AI assistant
T.S.M.C. — Annual Report 2012
Jul 31, 2013
51769_rns_2013-07-31_38053b0e-4bed-4b15-bd8b-6bcab7d9f281.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
| 背書保證限額及目前餘額,評估 | (二)取具背書保證對象之年報、財務報告等相關 | 二、配合「公開發行公 | 第三條 | 本公司資金貸與他人之總額不得超過 | (一)本公司資金貸與他人之總額不得超過 | 配合「公開發行公司資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其必要性及合理性。 | 資料、分析背書保證對象之營運、財務及信用 | 司資金貸與及背書保證 | 第一款 | 本公司最近期經會計師查核簽證或核 | 本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財 | 金貸與及背書保證處理 | |||
| (二)取具背書保證對象之年報、 | 狀況與還款來源等,以衡量可能產生之風險。 | 處理準則」之規定,修 | 閱財務報表淨值之百分之二十。對每 | 務報表淨值之百分之二十。對每一貸與對 | 準則」之規定,修正部 | ||||
| 財務報告等相關資料,分析背書 | (三)分析公司目前背書保證餘額占公司淨值之比 | 正部份條文內容文字 | 一貸與對象之限額依其貸與原因分別 | 象之限額依其貸與原因分別訂定如下: | 份條文內容文字 | ||||
| 保證對象之營運、財務及信用狀 | 例、流動性與現金流量狀況,以及(一)、(二)之 | 訂定如下: | 1.本公司因業務往來關係從事資金貸與 | ||||||
| 況與還款來源等,以衡量可能產 | 審查結果,以評估對公司之營運風險、財務狀 | (一)本公司因業務往來關係從事資金 | 者,除受資金貸與他人之總額限制外,其 | ||||||
| 生之風險。 | 況及股東權益之影響。 | 貸與者,除受資金貸與他人之總額限 | 貸與金額應與最近一年度或當年度截至資 | ||||||
| (三)分析公司目前背書保證餘額 | (四)視保證性質及被保人之信用狀況及(一)~(三) | 制外,其貸與金額應與最近一年度或 | 金貸與時本公司與其業務往來金額孰高者 | ||||||
| 占公司淨值之比例、流動性與現 | 之評估結果,衡量是否要求被保人提供適當之 | 當年度截至資金貸與時本公司與其業 | 相當。 | ||||||
| 金流量狀況,以及(一)、(二)之 | 擔保品,並按季評估擔保品價值是否與背書保 | 務往來金額孰高者相當。 | 2.因有短期融通資金之必要者,個別貸與 | ||||||
| 審查結果,以評估對公司之營運 | 證餘額相當,必要時得要求被保人增提擔保 | (二)因有短期融通資金之必要者,個 | 金額不得超過本公司最近期經會計師查核 | ||||||
| 風險、財務狀況及股東權益之影 | 品。 | 別貸與金額不得超過本公司最近期經 | 簽證或核閱財務報表淨值之百分之十。 | ||||||
| 響。(四)視保證性質及被保人之 信用狀況及(一)~ (三)之評估結 果,衡量是否要求被保人提供適 |
(五)本公司背書保證對象若為淨值低於其實收資 本額二分之一之子公司,應詳加評估可能產生 之風險,除按季定期追蹤審查外,必要時增提 |
會計師查核簽證或核閱財務報表淨值 之百分之十。(所稱貸與企業,係指 將資金貸出之企業。)而因短期融通 |
而因短期融通資金必要從事資金貸與者, 以下列情形為限: (1)本公司採權益法評價之被投資公司因 |
||||||
| 當之擔保品,並按季評估擔保品 | 擔保品或減少背書保證金額。 | 資金必要從事資金貸與者,以下列情 | 償還銀行借款、購置設備或營業週轉需要 | ||||||
| 價值是否與背書保證餘額相當, 必要時得要求被保人增提擔保 品。 (五)本公司或子公司背書保證對 象若為淨值低於其實收資本額二 分之一之子公司,應詳加評估可 能產生之風險,除按季定期追蹤 審查外,必要時增提擔保品或減 少保證金額,公司之內部稽核人 員應至少每季稽核背書保證作業 程序及其執行情形,並作成書面 紀錄,如發現重大違規情事,應 即以書面通知各監察人。 |
(六)子公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十 元者,依前項第(五)款規定計算之實收資本額, 應以股本加計資本公積-發行溢價之合計數為 之。 |
形為限: 1.本公司採權益法評價之被投資公司 因償還銀行借款、購置設備或營業週 轉需要者。 2.本公司直接或間接持股超過百分之 五十之公司因償還銀行借款、購置設 備或營業週轉需要者。 3.他公司或行號因購料或營運週轉需 要而有短期融通資金之必要者。 4.其他經本公司董事會同意資金貸與 者。 |
者。 (2)本公司直接或間接持股超過百分之 五十之公司因償還銀行借款、購置設備或 營業週轉需要者。 (3)他公司或行號因購料或營運週轉需要 而有短期融通資金之必要者。 (4)其他經本公司董事會同意資金貸與 者。 (二)本公司直接及間接持有表決權股份百 分之百之國外公司間從事資金貸與,其個 別貸與金額不得超過該公司淨值之百分之 二十。 (三)本公司財務報告係以國際財務報導準 則編製,所稱之淨值,係指證券發行人財 |
||||||
| 第七條 | 本公司之子公司如非屬公開發行 | 本公司之子公司若非屬國內公開發行公司,其 | 配合「公開發行公司資 | 務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於 | |||||
| 第三款 | 公司,其背書保證餘額達本作業 程序十第二項應公告申報之標準 者,應於事實發生之日通知本公 司,本公司並依規定於指定網站 辦理公告申報。 |
背書保證金額達本作業程序第十條第二項第四 款應公告申報之標準者,應於事實發生之日通 知本公司,本公司並依規定於指定網站辦理公 告申報。 |
金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
第四條 第一款 |
(一)辦理程序 本公司辦理資金貸與或短期融通事 項,經本公司權責部門審核後,併同 本作業之審查程序評估結果簽報董事 |
母公司業主之權益。 (一)辦理程序 本公司辦理資金貸與或短期融通事項,經 本公司權責部門審核後,併同本作業之審 查程序評估結果簽報董事長核准,並提報 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
||
| 第七條 | 本公司直接及間接持有表決權股 | 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之 | 配合「公開發行公司資 | 長核准,並提報董事會決議通過後辦 | 董事會決議通過後辦理之。(本公司如已 | ||||
| 第四項 | 份百分之九十以上之公司間,得 | 九十以上之公司間,得為背書保證,且其金額 | 金貸與及背書保證處理 | 理之。(本公司如已設置獨立董事,於 | 設置獨立董事,於董事會討論時,應充分 | ||||
| 為背書保證,且其金額不得超過 | 不得超過本公司淨值之百分之十,並應先提報 | 準則」之規定,修正部 | 董事會討論時,應充分考量各獨立董 | 考量各獨立董事之意見,並將其同意或反 | |||||
| 本公司淨值之百分之十,並應先 | 本公司董事會決議後始得辦理。但本公司直接 | 份條文內容文字 | 事之意見,並將其同意或反對之明確 | 對之明確意見及反對之理由列入董事會紀 | |||||
| 提報本公司董事會決議後始得辦 | 及間接持有表決權股份百分之百之公司間背書 | 意見及反對之理由列入董事會紀錄)。 | 錄)。 | ||||||
| 理。但本公司直接及間接持有表 | 保證,不在此限。 | 董事會並得授權董事長對公司之母公 | 本公司與子公司間,或子公司間之資金貸 | ||||||
| 決權股份百分之百之公司間背書 保證,不在此限。 |
司或子公司或子公司間之資金貸與, 同一貸與對象於董事會決議之一定額 度及不超過一年之期間內分次撥貸或 |
與,應依前項規定提董事會決議,並得授 權董事長對同一貸與對象於董事會決議之 一定額度及不超過一年之期間內分次撥貸 |
|||||||
| 第八條 | (一)本公司辦理背書保證時,應 | (一)本公司辦理背書保證時,應依本作業程序五 | 循環動用。 | 或循環動用。 | |||||
| 第一項 | 依本作業程序五規定程序簽核, | 及程序六規定程序簽核,並經董事會決議同意 | 前項所稱一定額度,除符合公司直接 | 前項所稱一定額度,除符合公司直接及間 | |||||
| 並經董事會決議同意後為之。但 | 後為之。但為配合時效需要,對單一企業新台 | 或間接持有表決權股份百分之百之國 | 接持有表決權股份百分之百之國外公司間 | ||||||
| 為配合時效需要,對單一企業新 | 幣一億元內由董事會授權董事長先行決行,事 | 外公司間之資金貸與外,對單一企業 | 之資金貸與外,對單一企業之資金貸與之 | ||||||
| 台幣一億元內由董事會授權董事 | 後再報經最近期之董事會追認。 | 之資金貸與之授權額度不得超過本公 | 授權額度不得超過本公司或該公司最近期 | ||||||
| 長先行決行,事後再報經最近期 | 司或該公司最近期財務報表淨值百分 | 財務報表淨值百分之十。 | |||||||
| 之董事會追認。 | 之十。 | 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證 | |||||||
| 第八條 第二項 |
本公司辦理背書保證,若因業務 需要而有超過本作業程序所訂背 |
本公司辦理背書保證因業務需要,而有超過背 書保證作業程序所訂額度之必要,且符合公司 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 |
券發行人財務報告編製準則之規定認定 之。 |
|||||
| 書保證限額必要且符合公司背書 | 背書保證作業程序所訂條件者,應經董事會同 | 準則」之規定,修正部 | 第四條 | 借款案經核定後,權責部門應盡速函 | 借款案經核定後,權責部門應儘速函(電) | 配合「公開發行公司資 | |||
| 保證作業程序所訂條件者,應經 | 意並由半數以上之董事對公司超限可能產生之 | 份條文內容文字,並增 | 第二項 | (電)告借款申請人借款條件(包括額度 | 告借款申請人借款條件(包括額度期限利 | 金貸與及背書保證處理 | |||
| 董事會同意及由半數以上之董事 | 損失具名聯保後始得為之,並修正背書保證作 | 列獨立董事之規定 | 第5款 | 期限利率擔保品及保證人等),請借款 | 率擔保品及保證人等),請借款人於期限 | 準則」之規定,修正部 | |||
| 對公司超限可能產生之損失具名 | 業程序,報經股東會追認之;股東會不同意 | 人於期限內簽約,並俟辦妥擔保品之 | 內簽約,並俟辦妥擔保品之質(抵)押設定 | 份條文內容文字 | |||||
| 聯保後始得為之,並修正本作業 | 時,應訂定計畫於一定期限內銷除超限部分。 | 質(抵)押設定及保證人對保手續後以 | 及保證人對保手續後以憑撥款。 | ||||||
| 程序,提報股東會追認之,股東 | 本公司如設置獨立董事,於前項董事會討論 | 憑撥款。 | |||||||
| 會不同意時,應訂定計畫於一定 期限內消除超限部分。 |
時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同 意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會 紀錄。 |
第四條 第二項 第7款 |
(2)經辦人應住於保險期間屆滿前通知 借款人辦理續保作業。 |
(2)經辦人應於保險期間屆滿前通知借款 人辦理續保作業。 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 |
||||
| 第九條 | 本公司應以向經濟部申請登記之 | 本公司應以向經濟部申請登記之公司印章為背 | 配合「公開發行公司資 | 份條文內容文字 | |||||
| 第一項 | 公司印章為背書保證之專用印鑑 章,該印章報經董事會同意後, 印章保管人變更時應報經董事會 同意,並將所保管之印鑑列入移 交。 |
書保證之專用印鑑章,該印鑑章應由經董事會 同意之專責人員保管,印章保管人變更時應報 經董事會同意,並將所保管之印鑑列入移交。 |
金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
第六條 第一款 |
借款利率本公司貸與資金之利率,以 不得低於本公司向金融機構短期借款 之最高利率為原則,如遇特殊情形, 得經董事會同意後,依實際狀況需要 予以調整。 |
本公司貸與資金之借款利率,以不得低於 本公司向金融機構短期借款之最高利率為 原則,如遇特殊情形,得經董事會同意 後,依實際狀況需要予以調整。 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
||
| 第九條 第四項 |
對國外公司為保證行為時,公司 所出具之保證函則由董事會授權 董事長或總經理簽署。 |
對國外公司為保證行為時,公司所出具之保證 函應由董事會授權董事長或總經理簽署。 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
第六條 第三款 |
利息之計收除有特別約定者外以每月 繳息一次為原則借款人應於繳息日起 一週內繳息。 |
利息之計收除有特別約定者外,以每月繳 息一次為原則,借款人應於繳息日起一週 內繳息。 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
||
| 第十條 第一項 |
每月於規定期限內,應將上月份 本公司及子公司背書保證餘額併 同營業額按月辦理公告申報。 |
應於每月十日前,公告申報本公司及子公司上 月份背書保證餘額。 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
第七條 第一項 |
財務單位應就資金貸與事項建立備查 簿。資金貸與經董事會決議後,應將 資金貸與對象、金額、董事會通過日 期、資金貸放日期及依審查程序應審 |
財務單位應就資金貸與事項建立備查簿。 資金貸與經董事會決議後,應將資金貸與 對象、金額、董事會通過日期、資金貸放 日期及依本作業程序規定應審慎評估之事 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
||
| 第十條 | 除按月公告申報背書保證餘額 | 本公司背書保證達下列標準之一者,應檢附相 | 一、明定財務報告以國 | 慎評估之事項,詳予登載備查。 | 項,詳予登載備查。 | ||||
| 第二項 | 外,本公司及子公司辦理背書保 | 關資料於事實發生日之即日起算二日內公告申 | 際財務報導準則編製 | 第七條 | 財務單位應就每月所發生及註銷之資 | 財務單位應就每月所發生及 註銷之資金 | 配合「公開發行公司資 | ||
| 證金額達下列標準之一時,應即 | 報: | 者,所稱淨值,係指證 | 第二項 | 金貸與事項編製明細表,俾控制追蹤 | 貸與事項編製明細表,俾控制追蹤及辦理 | 金貸與及背書保證處理 | |||
| 檢附相關資料於事實發生之日起 | 1.本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近 | 券發行人財務報告編製 | 及辦理公告申報,並應按季評估及提 | 公告申報,並應按季評估資金貸與情形並 | 準則」之規定,修正部 | ||||
| 二日內辦理公告申報: 1.背書保證之餘額達公司最近期 |
期財務報表淨值百分之五十以上。 2.本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達 |
準則規定之資產負債表 歸屬於母公司業主權益 |
列適足之備抵壞帳。 | 提列適足之備抵壞帳,且於財務報告中適 當揭露有關資訊,並提供相關資料予簽證 |
份條文內容文字 | ||||
| 財務報表淨值百分之五十以上 | 本公司最近期財務報表淨值百分之二十以上。 | 項目。 | 會計師執行必要之查核程序。 | ||||||
| 者。 | 3.本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達 | 二、為落實資訊及時公 | |||||||
| 2.對單一企業背書保證餘額達公 | 新臺幣一千萬元以上且對其背書保證、長期性 | 開,並利本公司遵循, | 第八條 | 每月十日前,應將上月份本公司及子 | 本公司應於每月十日前公告申報本公司及 | ||||
| 司最近期財務報表淨值百分之 | 質之投資及資金貸與餘額合計數達本公司最近 | 故說明事實發生日之定 | 第一項 | 公司資金貸與餘額,併同營業額於規 | 子公司上月份資金貸與餘額。 | ||||
| 二十以上者。 | 期財務報表淨值百分之三十以上。 | 義。 | 定期限內按月辦理公告申報。 | ||||||
| 3.對單一企業背書保證餘額達新 臺幣一千萬元以上且對其背書保 證、長期投資及資金貸與餘額合 計數達公司最近期財務報表淨值 百分之三十以上者。 4.新增背書保證金額達新台幣 三千萬元以上且達公司最近期財 務報表淨值百分之五以上者。 (計算之標準以母公司淨值為 準。) |
4.本公司或子公司新增背書保證金額達新臺幣 三千萬元以上且達本公司最近期財務報表淨值 百分之五以上。 5.本公司之子公司若非屬國內公開發行公司 者,該子公司有前述第4項應公告申報之事項, 應由本公司為之。 本公司財務報表之淨值,同本作業程序四第(六) 款規定計算之淨值。 所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款日、 董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易 金額之日等日期孰前者。 |
三、配合「公開發行公 司資金貸與及背書保證 處理準則」之規定,修 正部份條文內容文字 |
第八條 第二項 |
除按月公告申報資金貸與餘額外,本 公司及子公司資金貸與餘額達下列標 準之一時,應即檢附相關資料於事實 發生之日起二日內辦理公告申報: 1.資金貸與餘額達公司最近期財務報 表淨值百分之二十以上者。 2.對單一企業資金貸與餘額達公司最 近期財務報表淨值百分之十以上者。 3.新增資金貸與金額達新台幣一千萬 元以上且達公司最近期財務報表淨值 百分之二以上者。(計算之標準以母 |
本公司資金貸與達下列標準之一者,應即 檢附相關資料於事實發生日之即日起算二 日內公告申報: 1.本公司及其子公司資金貸與他人之餘額 達本公司最近期財務報表淨值百分之二十 以上。 2.本公司及其子公司對單一企業資金貸與 餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之 之十以上。 3.本公司或其子公司新增資金貸與金額達 新臺幣一千萬元以上且達本公司最近期財 |
一、明定財務報告以國 際財務報導準則編製者 ,所稱淨值,係指證券 發行人財務報告編製準 則規定之資產負債表歸 屬於母公司業主權益項 目。 二、為落實資訊及時公 開,並利本公司遵循, 故說明事實發生日之定 義。 |
|||
| 公司淨值為準。) | 務報表淨值百分之二以上。 | ||||||||
| 附表11 | 4.本公司之子公司若非屬國內公開發行公 | ||||||||
| 資金貸與他人作業程序條文修正對照表 | 司者,該子公司有前述第3項應公告申報 之事項,應由本公司為之。 本公司財務報告係以國際財務報導準則編 |
||||||||
| 條號 | 原條文 | 修正條文 | 說明 | 製,所稱之淨值,係指證券發行人財務報 | |||||
| 第二條 | 本公司資金貸與他人須符合下列條件 之一外,不得貸與股東或任何他人, 惟基於營業對外投資需要,依e經濟部 對外投資及技術合作審核處理辦法f規 定,以借貸方式出資者,不在此限。 本公司資金貸與他人須符合下列條件之一 外,不得貸與股東或任何他人。 1.與本公司有業務往來之公司或行號。 2.因與本公司有短期融通資金之必要者。 前項第2款所稱短期,係指一年或一營業 |
配合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理 準則」之規定,修正部 份條文內容文字 |
告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公 司業主之權益。 所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款 日、董事會決議日或其他足資確定交易對 象及交易金額之日等日期孰前者。 |
||||||
| 1.與本公司有業務往來之公司或行 週期(以較長者為準)之期間;所稱融資金 |
第九條 | 本公司直接或間接持股百分之百之國 | 本公司直接及間接持有表決權股份百分之 | 公司直接及間接持有表 | |||||
| 號。 | 額,係指本公司短期融通資金之累計餘 | 第四項 | 外公司間,得視需要依其辦法,從事 | 百之國外公司間從事資金貸與,仍應依本 | 決權股份百分之百之國 | ||||
| 2.因公司間或與行號間有短期融通資 額。 |
資金貸與。 | 作業程序第三條、第四條、第五條及第六 | 外公司間從事資金貸 | ||||||
| 金之必要者。 | 條之規定辦理。 | 與,應於其作業程序中 | |||||||
| 所稱短期,係指一年或一營業週期(以 | 載明資金貸與之限額及 | ||||||||
| 較長者為準)之期間。 | 期限。 |
������������������ ���������������� 地址:台北市中正區10044博愛路十七號三樓 電話:(○二)二三八一六二八八(代表號)
台灣苯乙烯工業股份有限公司 102年股東常會議事錄
時 間:中華民國102年6月25日(星期二)上午九時三十分。
地 點:高雄市林園區工業一路7號(本公司高雄廠)。
-
出 席:本公司發行股份總數為502,733,109股,總表決權股數
-
為502,503,243股,出席有表決權股數310,717,203股佔 表決權股份總數61.83%。
主 席:林董事長文淵 記錄:李國勳
宣佈開會:到會股東代表股份總數已逾法定數額,主席宣佈本會 議開始。
主席致詞:(略)。
一、報告事項
-
一
-
( ) 101年度營業報告,敬請 鑒察。
說明:101年度營業報告書面資料(略)。
(二) 監察人查核報告,敬請 鑒察。
說明:監察人101年度決算表冊查核報告書面資料(略)。
(三) 董事會議事規範修訂報告,敬請 鑒察。
-
說明:董事會議事規範修訂書面資料(略)。
-
(四) 首次採用國際財務報導準則對保留盈餘之影響及提列特 別盈餘公積數額報告,敬請 鑒察。
說明:一、本公司因採用國際財務報導準則(簡稱IFRSs) 編製財務報告致101年1月1日(轉換日)保留盈 餘淨增加528,901,015元,累積至102年1月1日 增加430,330,987元。
二、本公司因首次採用IFRSs調整保留盈餘,因轉 換日可分配盈餘仍為負數,故無須依金管會 101年4月6日發布之金管證發字第1010012865 號函規定提列特別盈餘公積。 以上報告事項經全體出席股東一致表示洽悉。
==> picture [105 x 217] intentionally omitted <==
二、承認事項 第一案 董事會提
主旨:本公司101年度營業報告書及財務報表,提請 承認。
說明:本公司101年度財務報表業經正風聯合會計師事務所查核 簽證,並經監察人查核完竣。營業報告書,財務報表(詳 如附表1~8)。
決議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案 董事會提
主旨:本公司101年度虧損撥補案,提請 承認。
- 說明:本公司101年度營業決算稅後虧損為新台幣440,427,605 元,虧損撥補表(詳如附表9)。
決議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
三、討論事項
第一案 董事會提
主旨:為配合金融監督管理委員會證券期貨局之規定,擬修訂本 公司背書保證作業程序部分條文,敬請 核議。
- 說明:檢奉本公司背書保證作業程序條文修正對照表(詳如附表 10)。
決議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案 董事會提
-
主旨:為配合金融監督管理委員會證券期貨局之規定,擬修訂本 公司資金貸與他人作業程序部分條文,敬請 核議。
-
說明:檢奉本公司資金貸與他人作業程序條文修正對照表(詳如 附表11)。
決議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
四、臨時動議:無。
五、散會(上午十時二十八分)。 主席:林文淵 記錄:李國勳
==> picture [22 x 22] intentionally omitted <==
– 4 –
– 1 –
==> picture [1136 x 799] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
附表1 ������������� 附表2 ������������� 附表6 附表7 ������������������
��������������������������������� � � � ������� ��������������������� � ��� ��������������������������������������� ��������������� ��� �������������������������� � � � ����� ��������������������� � ��� �������������������������������� ������� �������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ���������������������� ���������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ������������������������ ������ ����� ����������������������������������������������������������������� ����������� ��������������������� ���������� ����������� ���������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ ������������������������ �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� [������������] ��� ��� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������� ������������������������������������������������ ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������������������������ ������������������������������ ������������������������� ������������������������������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������������������� �����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������� ������� � ������� � ������������� ���� ������� � �������� �� ��������������� ���� ������ �� �������� �� ����������� �������� �� ���������� ��� ���������� �� � � � ��������� � � � � �������� ����������
����������������������������������������������������������������������������������������� �������� � ������ ��������� ������������������������������������������������������������������� �������������������������� ��������������������������������������������������������������������� ��������������� ��������� ���������� ��� ���������� ��� ������������������������������������������������������������������������������������������������� ����������������� �������������������������������������������������������������������������� ���������������������� ������������������������������������ ���������������������� ������������������������������������������������������������������������������� ����������������� ������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ �������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������� ����������������� ��������������� �������������������� ������������������������������������������ ��������������� ����������������� ��������������������������������������� ����� ����������������������� �������������������������������������������������������
董事長: 經理人: 會計主管: ���������������� ����������������
董事長: 經理人: 會計主管: 董事長: 經理人: 會計主管: 董事長: 經理人: 會計主管:
附表3 ������������� 附表4-1 ���������������������� 附表8-1 ������������������ 附表8-2 ������������������ 附件五附表9
������� ����������������������� ������������� �����������������
����������������������� ��������������������� ���������� ���������� 單位:新台幣仟元 �������� ����������������������� 單位:新台幣仟元 �������� ����������������������� 單位:新台幣仟元 �������� 台灣苯乙烯工業股份有限公司
����������������������������������������������������������������������� ������������������ ����������������� ������������������������������������������������������������ ������������������������������������������������� ������������� ���������������������������� ������������� ������������������������������������ ����������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������ ������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������� 期初待彌補虧損加:減資彌補虧損項 目 ��� 年度虧損撥補表 單位:新台幣元(776,071,893)776,071,890金 額
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������� ���������������������������������������� ������������������� ���������� ��������������������������������������������������������������� ���������������� ��������������������������������������������� �������������������� ������������������������������� ��������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������ �������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������� 董事長:減:前期損益調整本期淨損未按持股比例認列長期股權投資採權益法評價之被投資公司股權淨值增減期末待彌補虧損 經理人: 會計主管:(440,427,605)(567,091,359(67,813,594)(49,926,999(8,923,158)))
������������������������������������������������������������������������������������������������������ ���������������� ���������������������������� ���������������������� �������������������� ������������������������������������������������������ ���������������� �������������������������������������� ������ ���������������������������� ���������������������������������������������� ������������������������������������������������������������ ���������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������� 註註12::提列特別盈餘公積。本公司因採用國際財務報導準則1數,故無須依金管會430,330,987本公司因首次採用日(轉換日)元。保留盈餘淨增加IFRSs101.4.6調整保留盈餘,因轉換日可分配盈餘仍為負發布之金管證發字第528,901,015(簡稱IFRSs)元,累積至編製財務報告致1010012865102年1月號函規定1011日增加年1月
�������������� ����������������������� ������������������� �������������������� �������������������������� ����������������������� ���������������������� ��������������������������������������� ����������� ���������������
董事長: 經理人: 會計主管: 董事長: 經理人: 會計主管:
附表5 ������������������ 附表4-2 ������������� 附表10
������������� �������������
������������������ ��������� ����������������������� 單位:新台幣仟元 �������� 背書保證作業程序條文修正對照表 孰高者相當。書保證時與本公司業務往來金額 之二十為限。業背書保證之金額則以不超過本公司淨值百分 故說明事實發生日之定義。
����������������������������������������� � ��� ����� �������������������������� ��� ������������������������������� ��� ��������������������������������� ����� ����� �������������������������� ��� [������������] ���������������������� ����� ������������������������������������ � ������������������ � ��� ��������������������������������� 第一條條號 為加強辦理背書保證之財務管理原條文 為加強辦理背書保證之財務管理及降低經營風修正條文 配合「公開發行公司資說明 五十為限,整體對單一企業背書證總額以低於本公司淨值百分之本公司及子公司整體得為背書保 東會說明其必要性及合理性。總額達(四)若本公本公司及子公司訂定整體得為背書保證之司淨值百分之五十以上時,應於股 三、配合「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定,修
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������� �������������������������������������������������������� ���������� ����������������������������������������������������������� ����������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������� �������������������������������������������������������� ���������� ������������������������������������������������������������������ �������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������� 第三條 業程序。及背書保證處理準則」訂定本作發布之「公開發行公司資金貸與及降低經營風險,爰依主管機關本公司背書保證之對象,以下列 但其他法令另有規定者貸與及背書保證處理準則」訂定本作業程序。險,爰依主管機關發布之「公開發行公司資金本公司背書保證之對象,以下列公司為限,,從其規定。 但 主要為配合主管機關修金貸與及背書保證處理準則」之規定,修正部份條文內容文字 必要性及合理性。五十以上時,應於股東會說明其書保證之總額達公司淨值百分之值百分之二十為限。若公司及子公司訂定整體得為背保證之金額則以不超過本公司淨 權益製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之製發行人財務報告編製準則之規定認定之((五六,))本作業程序所稱子公司及母公司本公司財務報告係以國際財務報導準則編。所稱之淨值,係指證券發行人財務報告編,應依證券。 正部份條文內容文字
董事長: 經理人: 會計主管: ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ ����������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 董事長: ��������������������������������������������������������������������������������������������������� 經理人: 會計主管: ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 第四條 權之股份超過百分之五十之公司。之股份超過百分之五十之公司。(公司所為之背書保證得不受此前項規範外限。((出資股東依其持股比率對被投資企業從事背書保證之金額,則以不超過本公司淨值百分之公司為限,因共同投資關係由過本公司淨值百分之二十五為十五為限。本公司因業務往來關係而對單一限,對單一企業背書保證之金額本公司對外背書保證總額以不超一三二)))有業務往來之公司。直接及間接對公司持有表決公司直接及間接持有表決權,其背書保證金額並除受各 書保證接及間接持有表決權股份百分之百之公司間背不得超過本公司淨值之百分之十九十以上之公司間分之五十之公司。(之五十之公司。(帶擔保者((來金額孰高者相當。(保護法規範從事預售屋銷售合約之履約保證連年度或當年度截至背書保證時與本公司業務往股東有表決權股份百分之百之公司出資率對被投資公司背書保證,書保證之金額,其背書保證金額並應與最近一合約規定互保金額則以不超過本公司淨值百分之十五為限。(基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依值百分之二十五為限,對單一企業背書保證之(四三一二三二一)))))))本公司直接及間接持有表決權股份達百分之直接及間接對公司持有表決權之股份超過百有業務往來之公司。公司直接及間接持有表決權之股份超過百分本本本(所謂出資公司及子公司整體得為背書保證總額以低公司因業務往來關係而對單一企業從事背公司對外背書保證總額以不超過本公司淨,不在此限,不受此限,,或因係指本公司直接出資或透過持。,制得為背書保證共同投資關係由,得為背書保證或同業間依消費者。)但本公司直,依且其金額全體出其持股比。 資 正,將履約保證機制納入預售屋買賣定型化契約應記載事項,及建設公司實務需求,考量性質類似承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互保規定。一、明定財務報告以國際財務報導準則編製者,所稱淨值,係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主權益項目。二、為落實資訊及時公 第五條第三項第五條第五條第四項第六條第一項 事,應即以書面通知各監察人。成書面紀錄,如發現重大違規情證作業程序及其執行情形,並作內部稽核人員應每季稽核背書保本公司之重要性等,併同本公司本公司業務之關聯性或其營運對司之關係,借款目的與用途,與紀錄:(料列事項進行審查與評估,並作成證資訊評估辦理背書保證時,財務部應就下失,且於財務報告中揭露背書保追蹤及辦理公告申報,並應按季董事會紀錄。之保證事項編製明細表,俾控制對之明確意見及反對之理由列入(財務單位應就每月所發生及註銷立董事之意見,並將其同意或反董事會討論時一本公司如已設置獨立董事,。)瞭解背書保證對象與本公公及認及提列背書保證之或有損供簽證會計師),應充分考量各獨相關資於 性。資料予簽額及目前務報告中對本公司之重要性等,併同本公司背書保證限大違規情事,應即以書面通知各監察人。按季評估目的與用途,與本公司業務之關聯性或其營運紀錄。列事項進行審查與評估,並作成紀錄:(序及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重製明細表,俾控制追蹤及辦理公告申報,並應意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會(辦理背書保證時,內部稽核人員應財務單位應就每月所發生及註銷之保證事項編證一本公司如已設置獨立董事,,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同)瞭解背書保證對象與本公司之關係,借款) 證會計師背書保證餘適當揭或認列背書保證之或有損失,且於財露背書保證資訊,至少每執行必要之查核程序主管部門應會同財務部就額,評估其必要性及合理季稽核背書保證作業程其為他人背書保並提。供相關下 一、考量子公司股票如為無面額或每股面額非新臺幣十元,故說明,其實收資本額之計算,配合「公開發行公司資應以股本加計資本公金貸與及背書保證處理積準則」之規定,修正部為之。份條文內容文字配合「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定,修正部份條文內容文字-發行溢價之合計數
應與最近一年度或當年度截至背 於本公司淨值百分之五十為限,整體對單一企 開,並利本公司遵循,
– 2 – – 3 –
----- End of picture text -----