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TSI Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020
Nov 13, 2020
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.1 주식회사 티에스아이 131311-0109110 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 10 기 3분기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 티에스아이 |
| 대 표 이 사 : | 표인식 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66 |
| (전 화) 031-667-2623 | |
| (홈페이지) http://taesungind.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 배병무 |
| (전 화) 070-4827-3071 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서_20201113_1.jpg 대표이사등의 확인서_20201113_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr&cr주식회사 티에스아이의 연결대상 종속회사는 보고서 작성기준일 (2020.09.30) 현재 1개사이며, 주요종속회사는 해당없습니다. 또한, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) TSI Europe Sp. z o.o.2018.07.03UL. S. Leszczynskiego 4/29&cr50-078 Wrocław, Polska유럽시장 현장관리403기업의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사는 최근사업연도(2019년)말 재무제표상(IFRS) 자산총액이 지배회사 재무제표상 자산총액의 10%이상이거나, 750억원 이상인 종속회사를 의미합니다.&cr※ 최근사업연도말 자산총액은 2020년 3분기말 종속회사의 가결산 개별 또는 별도 재무제표상 자산 총액입니다.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr회사의 명칭은 "주식회사 티에스아이"라고 하고, 영문으로 "TSI Co., Ltd."라고 표기합니다.&cr&cr3. 설립일자 및 존속기간&cr회사는 2011년 07월 01일에 설립되었습니다.&cr&cr4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주 소 : 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66&cr전화번호 : 031 - 667 - 2623&cr홈페이지 : http://www.taesungind.co.kr&cr&cr5. 중소기업 해당 여부&cr회사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr6. 주요사업의 내용&cr회사는 특수목적용 기계 제조업을 영위하고 있으며, 2차전지 제조 장비중 2차전지의 활물질, 도전제, 결합제, 용매를 혼합하는 Mixing 공정을 운용하는 장비와 그 시스템을 판매를 주력으로 하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 내용은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr7. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 구분 | 주권상장여부 | 회사수 | 계열회사 | 비고 |
| 해외 | 비상장 | 1 | TSI Europe Sp. z o.o. | - |
&cr8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2020년 07월 22일이익미실현기업의 코스닥시장 상장코스닥시장 상장규정&cr 제6조 제1항 제6호&cr나목의 이익미실현기업&cr상장요건
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 일자 | 연혁 |
|---|---|
| 2011년 7월 | 주식회사 티에스아이 설립 - 개인사업자 태성기공(1996년 3월 설립)의 법인전환 |
| 2011년 11월 | 오백만불 수출의 탑 수상 - 대표이사 표인식과 부사장 박태훈 표창장 |
| 2012년 8월 | 보통주 유상증자 (조달액 1.44억) |
| 2015년 12월 | 경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 확인 |
| 2016년 3월 | 특허 등록 (2차전지 생산 라인의 분체형 활물질 이송 및 배출시스템) |
| 2016년 9월 | 전환상환 우선주 유상증자 (조달액 10억) |
| 2016년 9월 | 전환사채발행 (조달액 10억) |
| 2016년 12월 | 벤처기업 확인 |
| 2017년 4월 | 사옥 및 화성공장 신축 소재지 : 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66 |
| 2017년 5월 | 특허 등록 (전지 전극용 슬러리 믹서) |
| 2017년 9월 | 등기 경영진 변경 - 사임 : 사내이사 박태훈, 사내이사 곽제일, 감사 손옥주 - 취임 : 사내이사 안창희, 사내이사 배병무, 감사 서영수 |
| 2017년 10월 | 코넥스 시장 상장 |
| 2017년 12월 | 천만불 수출의 탑 수상 (대표이사 표인식 "석탑산업훈장 수상") |
| 2018년 3월 | 전환상환 우선주 유상증자 (조달액 15억) |
| 2018년 6월 | 기업부설연구소 등록(한국산업기술진흥협회) |
| 2018년 6월 | 전환상환 우선주 유상증자 (조달액 20억) |
| 2018년 7월 | 유럽시장 확대에 따른 종속회사 TSI Europe Sp. z o.o. 폴란드에 설립 |
| 2018년 8월 | CLEAN 사업장 인정(한국산업안전보건공단) |
| 2018년 12월 | 보통주 유상증자 (조달액 20억) |
| 2019년 4월 | 본점이전 (경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66) |
| 2019년 5월 | 보통주 유상증자 (50억) |
| 2019년 9월 | 소재 부품전문기업 확인(산업통상자원부) |
| 2019년 12월 | 3천만불 수출의 탑 수상 - 대표이사 표인식 산업통상자원부장관표창 |
| 2020년 3월 | 등기 감사 변경 - 사임 : 감사 서영수 - 취임 : 감사 정근철 |
| 2020년 7월 | - 코스닥 시장 상장&cr- 사외이사(김상규) 취임 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr본점은 보고서 작성기준일 현재 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66에 소재하고 있습니다.
&cr나. 경영진의 중요한 변동&cr(1) 대표이사의 변동&cr회사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재 표인식 사내이사가 대표이사직을 수행하고 있습니다.&cr
(2) 기타 경영진 변동
회사는 2020년 7월 사외이사 김상규를 신규 선임하였습니다.&cr&cr다. 최대주주의 변동&cr회사는 설립일 이후 최대주주인 대표이사 표인식이 계속 최대주주를 유지해 왔으며 중간에 변경된 사실이 없습니다.&cr&cr라. 상호변경&cr 회사는 설립이후 보고서 작성기준일 현재 상호변경한 사실이 없습니다.&cr&cr마. 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
회사는 설립이후 현재까지 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련한 중요 사실이 없습니다.
&cr바. 회사 합병 등을 한 경우 그 내용&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2011년 07월 21일-보통주516,0005,0005,0002012년 08월 09일유상증자(제3자배정)보통주15,9595,0009,0772016년 09월 28일유상증자(제3자배정)
우선주
44,4465,00022,5002017년 10월 12일주식분할보통주4,787,631500-2017년 10월 12일주식분할우선주400,014500-2017년 11월 23일전환권행사보통주200,000500-2018년 03월 10일유상증자(제3자배정)우선주265,4855005,6502018년 06월 09일유상증자(제3자배정)우선주353,6825005,6502018년 12월 13일유상증자(제3자배정)보통주322,5805006,2002019년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주572,7365008,7302019년 05월 13일전환권행사보통주444,460500-2019년 05월 13일전환권행사보통주930,399500-2020년 07월 17일유상증자(일반공모)보통주1,477,35050010,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| |
| |
| |
| (주1) |
| (주1) |
| 1회 전환상환우선주(주2) |
| |
| |
| |
| |
| (주3) |
| (주4) |
| 코스닥 상장공모 |
(주1) 2017년 10월 액면 5,000원을 액면500원으로 하는 액면분할을 실시하였고, 주식수는 10배 증가되었습니다.&cr(주2) 2017년 11월 우선주 200,000주가 보통주로 전환되었습니다.&cr(주3) 2019년 5월 전환사채가 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr(주4) 2019년 5월 우선주 863,627주가 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr나. 미상환 전환사채 등 발행현황&cr&cr(1) 미상환 전환사채 발행현황&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식100,000,00010,000,000100,000,000-9,267,1151,063,62710,330,742--1,063,6271,063,627--------------1,063,6271,063,627(주1)9,267,115-9,267,115-----9,267,115-9,267,115-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(주1) 2017년 11월 우선주 200,000주, 2019년 5월 우선주 863,627주가 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr나. 자기주식 취득ㆍ처분 현황&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr다. 다양한 종류의 주식&cr보고서 작성기준일 현재 모두 보통주로 전환되어 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,267,115-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,267,115-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr회사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.
제 11 조 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.&cr
제 54 조 (이익배당)
1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
3. 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500189-12,1092,135153-12,1751,98822-1,708378-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
[주요 용어 설명]
| 구분 | | | 내용 |
| --- | --- | --- |
| 2차전지 | | | 한 번 쓰고 버리는 것이 아니라, 충전을 통해 반영구적으로 사용하는 전지 |
| 리튬이온전지 | | | 음극에 탄소 또는 흑연을 사용하고, 양극에 리튬화합물을 이용한 2차전지 |
| 전고체전지 | | | 전지 양극과 음극 사이에 있는 전해질을 기존 액체에서 고체로 대체한 차세대 2차전지 |
| 활물질 | 내용 | | 전지가 방전할 때 화학적으로 반응하여 전기에너지를 생산하는 물질로 양극활물질(양극재)와 음극활물질(음극재)로 구분됨 |
| 양극재
(양극활물질) | | 리튬 이온의 공급원이며 충전 시 산화반응이 일어나면서 리튬 이온을 방출하며, 방전 시 환원반응이 일어나면서 리튬 이온을 흡수하는 역할을 합니다. 일반적으로 사용되는 것은 NCM과 NCA로, 고가인 LCO의 코발트(Co) 성분 일부를 니켈(Ni), 망간(Mn) 및 알루미늄(Al) 으로 대체한 삼원합금 물질이다.
- NCM(니켈, 코발트, 망간) : 현재 가장 널리 이용되고 있는 2차전지 소재
- NCA(니켈, 코발트, 알루미늄) : 타 소재에 비해 출력과 에너지 밀도가 높아 고출력을 요구하는 전동공구용에 적합 |
| 음극재
(음극활물질) | | 양극재와 반대로 충전 시 리튬 이온과 전자(Electron)를 흡수하며 방전 시 리튬 이온과 전자를 방출하는 역할을 합니다. 주로 이용되는 물질은 흑연으로 천연흑연과 인조흑연이 있다. |
| 도전재 | 내용 | | 전지 내부에서 전자의 흐름을 도와주는 물질 |
| CB
(카본블랙) | | 점 입자 형태로 서로 연결되기 위해선 많은 양이 투입어야 한다 |
| CNT
(탄소나노튜브) | | 탄소 6개로 이루어진 육각형들이 서로 연결되어 관 모양을 이루는 원통 형태의 소재로, 카본블랙에 비해 적은 양을 가지고도 더 뛰어난 전하 전도성을 유지할 수 있다. |
| 결합재&cr (Binder) | 내용 | | 활물질 분말과 도전재 분말을 결착시켜 집전체인 금속 집전체에 고정시키는 역할을 수행한다. 바인더는 기본적으로 절연체이며 전극의 구조를 유지시켜 준다. 일반적으로 양극과 음극 모두 PVDF를 사용한다. 최근 음극의 경우 SBR을 더 많이 사용하는 추세이다 |
| PVDF | | PVDF 바인더는 불소수지의 일종으로, NMP를 유기용매를 활용하여 제조한다. 전극 활물질 입자 및 도전재에 대한 분산 성과 결착력이 우수할 뿐만 아니라 유기전해액에 대한 내산화성과 전기화학적 산화/환원 안정성이 우수한 장점이 있다. |
| SBR/CMC | | SBR/CMC계 바인더는 diene계 합성고무로서, 유기용매가 아닌 물에 녹여 제조한다. 용량 및 에너지 밀도를 극대화하기 위해서 필요한 전극활물질의 함량은 높이고 바인더의 함량은 줄여주는 과정에서 PVDF계보다 결착특성이 우수한 것으로 알려져 있다. |
| 용매&cr (Solvent) | 내용 | | 용액의 매체가 되어 용질을 녹이는 물질로, 양극에는 NMP를 음극에는 물을 사용한다 |
| NMP | | N-methyl-2-pyrrolidonde의 약자로, PVDF 바인더를 용해하는 용도로 사용된다 |
| 분체 | | | 고체 입자가 많이 모여 있는 상태의 물체를 통틀어 이르는 말로, 회사가 영위하는 업체에서는 활물질, 도전재 등을 의미합니다 |
| 슬러리&cr (Slurry) | 내용 | | 고체와 액체의 혼합물 또는 미세한 고체입자가 물 속에 현탁(懸濁)된 현탁액 |
| 전극 슬러리 | | 전극을 만들기 위한 슬러리를 말하며, 활물질, 도전재, 결합재를 용매에 의해 분산하여 만들어 진다 |
| 촉매 슬러리 | | 촉매 슬러리에서는 촉매 및 도전재를 용매로 분산하여 만들어진다. |
| 코터 | | | 전극제조공정 중 코팅공정 장비를 말합니다. 여기서 코팅이란 전극의 집전체 역할을 하는 기재(AL or Cu Foil)에 활물질, 도전재, 바인더 및 용매로 구성된 슬러리를 일정한 두께(밀도)로 코팅 후 건조하여 전극을 제조하는 공정을 말합니다 |
| Wh,KWh,GWh | | | 전력량 표시기호로서, 전력 = 전류(w) × 시간(h), 1GWh = 1,000MWh = 1,000,000kWh = 1,000,000,000Wh입니다. |
| ESS&cr (Energy Storage System, 에너지저장장치) | | | 사용하고 남은 에너지를 저장하여 필요할 때 사용할 수 있도록 하는 장치를 의미하며, 용량에 따라 소형, 중형, 대형으로 구분됨. Battery, BMS, control system으로 구성된 전기저장장치로서 일반적인 가정용(3-5KW)에서 수십~수백KW급의 산업용으로 분류되며, 태양광, 풍력 등 신재생에너지의 확산을 위해 ESS의 역할이 중요해짐. |
| 전기차
(xEV) | | 내용 | 전기를 동력으로 하는 자동차로 화석 연료의 연소로부터 구동 에너지를 얻는 것이 아닌 전지에 축적된 전기로 모터를 회전시켜서 구동에너지를 얻는 자동차 |
| HEV | 전기에너지를 사용하기는 하나, 아직까지 내연기관이 주된 동력으로 사용되는 전기차. |
| PHEV | Plug를 통해 전지를 충전할 수 있도록 만든 전기차로 전기에너지와 연료 에너지 모두 사용함 |
| BEV | 순수 전기차로 자동차의 동력으로 순수하게 전기에너지만 사용하는 차량. 차량 구조에 엔진 없이 모터만 존재함 |
1. 사업의 개요&cr&cr 가. 회사의 현황&cr (1) 사업 개황&cr
회사는 2차전지 제조장비 업체로 표준산업분류상“그 외 기타 특수 목적용 기기 제조업(C29299)”으로 구분되며, 2차전지 제조에 필요한 활물질, 도전재, 결합재, 용매를 혼합하는 믹싱 공정을 운용하는 장비와 그 시스템 제조 및 판매를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 수요처인 2차전지 제조업체들이 전기차, ESS, 스마트폰 등 2차전지의 수요 증가로 인해 설비 투자를 확대할 계획을 가지고 있습니다. 이에 지속적인 고객관계과 기술개발을 통해 설비 수주가 지속된다면 실적 성장 가능성이 높은 사업분야라 할 수 있습니다. &cr &cr(가) 2차 전지의 개요&cr
전지란 물질의 화학적 또는 물리적 반응을 이용하여 이들의 변화로 방출되는 에너지를 전기에너지로 변환하는 장치를 일컫는 단어로 크게 1차전지, 2차전지, 연료전지, 태양전지로 구분됩니다. 이중 물질의 화학적 반응을 이용하는 전지인 1차전지와 2차전지는 에너지 변환의 가역성에 따라 구분하는데, 1차전지의 경우 방전 후 재사용이 불가능하며 2차전지는 방전 후 충전을 통해 재사용이 가능한 전지입니다.
&cr[전지의 분류]
| 구분 | 전지의 분류 |
|---|---|
| 1차전지 | 폴리머 전지 |
| PLASTIC 전지 | |
| 2차전지 | 리튬이온(Lithium-Ion) 2차전지 |
| 납축(Lead-Acid)전지 | |
| 니켈카드뮴(Nickel Cadmium) 2차전지 | |
| 니켈수소(Nickel Metal Hydride) 2차전지 | |
| 연료전지 | 용용탄산염 연료전지 |
| 고체전해질 연료전지 | |
| 태양전지 | 실리콘계 태양전지 |
| 화합물 반도체계 태양전지 |
2 차전지 별 특징은 아래와 같습니다.
[2차전지의 종류별 특징]
| 종류 | 에너지밀도 (Wh/Kg) |
수명&cr (회) | 안정성 | 제조 비용 |
특징 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리튬이온 (Lithium-Ion) |
300 | 1,200 | 열등 | 보통 | 장점: 경량, 높은 에너지밀도, 고효율 단점: 안정성 문제 |
| 납축 (Lead-Acid) |
70 | 200~300 | 우수 | 우수 | 장점: 수요처 다변화 단점: 낮은 에너지 밀도, 무거움 |
| 니켈카드뮴 (Nickel Cadmium) |
90 | 1,000 | 우수 | 보통 | 장점: 고출력 단점: 낮은 에너지 밀도, 유해성 중금속 카드뮴 |
| 니켈수소 (Nickel Metal&crHydride) |
200 | 1,000 | 우수 | 보통 | 장점: 높은 에너지 밀도 단점: 메모리(전지용량 감소) 효과 일부 발생 |
출처: 언론종합, 전국경제인연합회, NH투자증권, 2015. 9
&cr [2차전지 중 리튬이온 전지]
리튬 이온 전지는 2차 전지의 일종으로서, 방전 과정에서 리튬 이온이 음극에서 양극으로 이동하는 전지이며, 충전시에는 리튬 이온이 양극에서 음극으로 다시 이동하여 제자리를 찾게 됩니다. 리튬 이온 전지는 에너지 밀도가 높고 기억 효과가 없으며, 사용하지 않을 때에도 자가방전이 일어나는 정도가 작기 때문에 시중의 휴대용 전자 기기들에 많이 사용되고 있으며, 에너지밀도가 높은 특성을 바탕으로 ESS, 전기차 등 점점 그 사용 분야를 넓혀가는 추세입니다.
4.jpg 출처 : 삼성SDI 블로그
&cr 리튬 이온 전지는 크게 양극, 음극, 전해액, 분리막의 네부분으로 구분됩니다.
먼저 리튬이온전지는 리튬의 화학적 반응으로 전기를 생산하는 전지인데, 양극은 이러한 리튬이 있는 곳입니다. 다만, 리튬의 경우 원소 상태에서는 반응이 분안정해서 리튬산화물 형태로 양극에 사용됩니다. 리튬산화물(리튬코발트산화물 등)처럼 양극에서 실제 전지의 전극 반응에 관여하는 물질을 양극활물질이라 합니다. 리튬이온전지는 어떠한 양극활물질을 사용했느냐에 따라 전지의 용량과 전압이 결정되며, 리튬을 많이 포함했다면 전지 용량이 커지고 음극과 양극의 전위차가 크면 전압이 높아집니다. (일반적으로 음극은 종류에 따라 전위차가 작은 반면 양극은 상대적으로 차이가 크기 때문에 양극이 전압을 결정 짓는 중요한 역할을 합니다.)
음극은 양극에서 나온 리튬이온을 가역적으로 흡수/방출하면서 외부회로를 통해 전류가 흐르게 하는 역할을 수행하는 음극활물질이 있는 곳입니다. 전지가 충전된 상태일때는 리튬 이온은 양극이 아닌 음극에 존재하며, 이 때 양극과 음극을 도선으로 이어주면 리튬이온이 자연스럽게 전해액을 통해 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자(e-)가 도선을 따라 이동하면서 전지에서 전기가 발생합니다. 흑연은 음극 활물질이 지녀야할 구조적 안정성, 낮은 전자 화학 반응성, 리튬 이온을 많이 저장할 수 있는 조건, 낮은 가격 등을 갖춘 재료로서 음극활물질에 주로 사용됩니다.
전해액은 이온을 이동시키는 역할을 합니다. 리튬이온전지는 전자가 도선을 통해 음극에서 양극으로 이동하면서 전기가 발생합니다. 전해액은 이러한 전자가 이동할 때 리튬이온이 전해액을 통해 이동할 수 있도록 하면서, 전자는 이 전해액을 통해 이동 못하게 함으로써 도선에서 전기가 발생하도록 합니다. 전해액은 염, 용매, 첨가제로 구성되어 있습니다. 염은 리튬이온이 지나갈 수 있는 이동 통로, 용매는 염을 용해시키기 위해 사용되는 유기 액체, 첨가제는 특정 목적을 위해 소량으로 첨가되는 물질입니다.
분리막은 양극과 음극이 서로 섞이지 않도록 물리적으로 막아주는 역할을 합니다. 양극과 음극이 전지의 기본 성능을 결정한다면 전해액과 분리막은 전지의 언전성을 결정 짓는 구성요소입니다. 분리막은 전자가 전해액을 통해 직접 흐르지 않도록 하고, 내부의 미세한 구멍을 통해 원하는 이온만 이동할 수 있게 만들어야 합니다. 즉, 물리적인 조건과 전기 화학적인 조건을 모두 충족시킬 수 있어야 합니다. 분리막으로는 주로 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)와 같은 합성수지가 사용되고 있습니다.
&cr[2차전지의 발전]
2차 전지는 과거 자동차 비상전원을 공급하는 보조적인 역할을 하는 납축전지로부터 시작해서 니켈계전지를 거쳐서 리튬이온전지로 발전하면서 현재 스마트폰, 노트북, Tablet PC, 전기차, ESS 등 다양한 제품에 적용되고 있습니다.
납축전지는 큰 부피와 짧은 수명이라는 태생적 한계를 극복하지 못했지만 자동차와 산업기기 등의 구동에 필요한 보조적인 역할을 수행하며 초기 2차전지 산업 성장을 주도했습니다. 이후 휴대용 전자기기의 등장과 함께 니켈계 2차전지(니켈카드뮴전지 및 니켈 수소전지)가 이동성 및 안정성을 바탕으로 성장하여왔으나 1991년 소니(Sony)가 기존 전지보다 수명이 길고, 더 오래 사용할 수 있는 리튬이온전지를 개발함에 따라, 유해성 문제를 지적 받던 니켈계 2차전지를 밀어내고 리튬이온전지가 그 자리를 대신하게 되었습니다. 리튬이온전지는 간헐적이고 반복적인 충전에도 성능의 감소 없이 사용할 수 있고 3개의 니켈계전지를 하나의 리튬이온 전지로 대체할 수 있었기 때문에 IT 기기를 위주로 리튬이온전지로의 대체가 급격히 이뤄졌으며, 이후 전기차의 급성장을 토대로 전기차와 ESS(에너지저장시스템)으로 그 사용 용도가 점차 넓어지고 있습니다.
최근 전지 개발은 에너지밀도 향상 및 원가 절감에 집중되어 왔고, 도이치뱅크 (Deutsche Bank, EV battery makers: Charging the car of tomorrow, 2016.6)에 따르면 최근 5년 간 전기차용 전지의 경우 경쟁 격화로 인해 용량은 약 50% 증가한 반면, 원가는 30% 이상 하락하였습니다. 또한 폭스바겐(Volkswagen), 닛산(Nissan) 등 주요 자동차 기업과 보쉬(Bosch) 등 주요 자동차부품 기업들(Bosch, Powertrain Strategies for the 21st Century: Next Generation Electric Vehicle Strategies, 2016.7 )은 향후 5~7년 안에 리튬이온전지의 용량이 한계에 도달할 것으로 예측하고 있다. 이러한 기술 개선의 한계로 전기차 시장의 주도권을 잡기 위한 전지 기업들 간 경쟁은 가격 경쟁 중심으로 펼쳐질 가능성이 높은 상황이기에 회사와 같은 2차전지 제조 장비들은 전지 업체의 생산라인 효율성에 더욱 주목할 필요가 있습니다. 또한 여러 시장조사기관에는 공통적으로 리튬이온전지의 안정성, 기능상 제약을 뛰어넘는 차세대 전지 개발의 필요성이 점차 부각되고 있습니다. 이에 2차전지 제조업체들은 리튬이온 전지의 4대 구성 요소의 성능 개량을 통해 리튬 이온전지를 발전시켜나갈 것으로 전망되며, 리튬 이온 전지의 액체 전해질을 고체 전해질로 대체하여 기존 리튬이온전지의 액체 전해질이 가지고 있는 발화, 폭발 등의 위험성을 상당히 낮출 수 있는 장점을 가지는 전고체전지을 개발할 것으로 기대됩니다. 개발 중인 고체 전해질은 소재에 따라 세라믹(황화물계/산화물계), 고분자, 세라믹과 고분자의 복합재로 나뉘어집니다. 전고체전지는 외부 충격에 의해 기기가 파손되더라도 전해질의 누액이나 폭발의 위험성을 획기적으로 줄일 수 있고 고온이나 고전압의 사용 환경에서도 전지의 성능 저하를 막을 수 있습니다. 또한 기존 리튬이온전지 보다 고용량과 경량화에 유리한 측면이 있어서 전자제품을 비롯해 전기차에도 채용될 가능성이 높습니다. 마지막으로 혁신형 축전지로 리튬-공기 전지가 개발될 것으로 전망합니다. 리튬-공기 전지는 양극재로 공기(산소), 음극재로 리튬을 이용하는 2차전지로서, 구조가 단순하며 이론적으로 리튬이온전지의 5~10배 정도의 에너지밀도를 구현할 수 있습니다. 따라서, 저장할 수 있는 에너지 용량을 대폭 늘릴 수 있는 동시에 리튬이온전지 보다 싸고 가볍게 만들 수 있다는 잠재력을 가지고 있습니다
1234.jpg [2차전지 기술 장기 기술 및 시장 전망]
&cr 회사는 이러한 전지 중 리튬 이온 전지(2차전지의 한 종류)의 제조 과정에 적용되는 장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr
&cr(나) 2차전지 제조장비의 개요&cr
2차전지 제조장비란 2차전지의 제조를 위한 제조 공정에 필요한 장비 일체를 일컫는 단어로 2차전지의 제조공정은 크게 전극 공정, 조립 공정, 활성화 공정의 3가지 공정으로 이루어집니다. 회사는 전극 공정 중 전극 활물질, 도전재, 결합재 및 용재를 섞어 슬러리를 만드는 역할을 하는 믹싱 공정에 특화된 장비를 전문적으로 생산하는 업체로서 믹싱 시스템 설계와 믹싱 공정의 핵심장비인 Mixer, 분체공급장치(PTS), 솔루믹스, 고속분산기 등 믹싱룸을 구성하는 장비 일체에 대해 Turn-key로 공급하는 사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.
2차전지의 제조 공정은 위에서 언급한 바와 같이 전극 공정, 조립 공정, 활성화 공정의 3가지 공정으로 이루어지는데 각각의 공정에 대해 조금 더 자세히 설명하고자 합니다.
먼저 전극 공정은 슬러리를 금속 집전체 표면에 도포 및 건조(Coating), 압착(Roll Pressing), 절단(Slitting)하여 전극을 제조하는 공정입니다. 각각의 공정은 아래와 같습니다.
① Mixing : 자동분말공급장치에 의해 계량, 혼입 및 교반을 통하여 활물질, 도전재, 결착재 및 용제를 정확히 투입하여 균일한 분포를 갖는 슬러리를 만드는 공정
② Coating : 만들어진 양/음극 슬러리를 양극은 알루미늄박(Aluminum Foil), 음극은 동박(Copper Foil)을 기판(Substrate)로 하여 일정한 두께로 도포 및 건조하는 공정
③ Roll Pressing : 접착력과 밀도증대를 위해 전극을 압착하는 공정
④ Slitting : Roll Pressing한 전극을 사용하고자 하는 크기에 맞춰 절단하는 공정
다음은 조립 공정입니다. 조립공정은 전극공정을 거쳐 생성된 양극, 음극 극판과 각각의 원재료를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정입니다. 공정은 Notching, Stacking, Tab Welding, Pouch Forming, Side Sealing, 전해액 주입(E/L Filling), Vacuum Sealing 순으로 진행됩니다. 각각의 공정은 아래와 같습니다.
① Notching : 소폭으로 절단된 전극을 Cell 형상에 맞춰 필요 없는 부위를 잘라내는 공정
② Stacking : 양/음극 전극사이에 분리막으로 절연되도록 번갈아서 쌓아올린(Stacking) 후 붙이는(Taping) 공정
③ Tab Welding : 양/음극 전극에 외부와 전류 통로가 되는 Tap을 부착시키는 공정
④ Pouch Forming : 알루미늄 소재의 Pouch를 성형하여 그 안에 접혀진 양/음극재와 분리막(Folded Cell)을 넣는 공정
⑤ Side Sealing : Pouch안에 넣은 Folded Cell과 Pouch를 밀봉하는 공정
⑥ 전해액 주입(E/L Filling) : 전해액을 주입하여 전극을 함침시키는 E/L Filling 공정
⑦ Vacuum Sealing : 진공을 유지하면서 밀봉하여 Cell 조립이 완료
마지막으로 활성화 공정입니다. 활성화 공정은 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여한 후 전지의 품질검사, 선별, 포장을 하는 공정이며, Formation, Degassing, Edge Folding, Heat Press, 각종 검사 공정으로 나눠집니다.
① Formation : 충방전하여 전지의 용량을 확인하고 활성화시키는 공정
② Degassing : 가스제거하는 공정
③ Edge Folding : 최종형태 크기로 edge 부위 접는 공정
④ Heat Press : 열과 압력을 가해 전지 두께를 줄이는 공정
⑤ 각종 검사 : 각종 검사로 완성된 Cell 성능을 평가하고 등급별로 분류하는 공정
&cr 국내 2차전지 장비 산업은 국내 2차전지 제조업체들이 국내에서 본격적으로 제품을 생산하기 시작할 무렵부터 장비의 국산화가 진행되면서 시작되었습니다. 삼성 SDI의 경우 믹싱 공정을 포함한 대부분의 장비를 국산화 하여 사용하였고, LG화학의 경우 주요공정 장비는 외산장비, 일부 공정 및 주변장비는 국산장비를 사용하다가 2000년대 후반부터 모든 장비의 국산화를 실행하여 현재는 대부분의 공정에 국산장비를 사용하고 있습니다. 이처럼 주요 제조업체의 활발한 투자 및 국산화 덕분에 국내 2차전지 장비 산업은 빠르게 발전할 수 있었으며 장비 업체들의 제조 수준 및 기술력도 세계 최고 수준으로 평가받고 있습니다. 최근 2차전지 산업의 성장 가능성과 제조업체들의 본격적인 투자로 다수의 중국 장비업체도 시장에 진입하고 있으나, 회사를 비롯한 국내 업체들과의 기술격차는 여전히 존재하고 있습니다.
2차전지 장비 산업의 경우 각 공정별로 필요로 하는 장비가 상이하며 장비를 제조하기 위해서는 높은 기술력과 매출처로부터의 신뢰성 확보가 필요한 수주 산업의 특성상 각 공정별로 기술력을 가진 소수의 업체만이 매출처에 장비를 납품하고 있습니다. 이에 2차전지 장비 산업을 영위하는 업체가 다수 존재하나 각 공정별로 주요 장비업체는 많지 않은 편이며 회사가 영위하는 믹싱 공정에 적용되는 장비 및 시스템을 납품하는 주요 업체는 당사 포함 6개 업체 정도로 한정적입니다. 현재 2차전지 제조 장비 사업을 영위하는 대표적인 회사는 아래와 같습니다.
| 공정 | 국내 영위 업체 | 해외 영위 업체 | |
|---|---|---|---|
| 전극 공정 | Mixing | 티에스아이(당사), 윤성에프앤씨, 제일기공, |
PRIMIX(일), ASADA(일), &crINOUE(일) |
| Coating | 씨아이에스, 피엔티 | Hirano(일) Toray (일), &crTOYO(일), Nishimura(일) | |
| Pressing | |||
| Slitting | |||
| 조립 공정 | Notching | 엠플러스, &cr디에이테크놀러지, 에이프로 | Manz(독), Solith(이태리) |
| Stacking | |||
| Tab Welding | 엠플러스, 엔에스 | Canon(일), Manz(독) | |
| Pouch Forming | |||
| Side Sealing | |||
| 전해액 주입(E/L Filling) | |||
| Vacuum Sealing | |||
| 기타 | 에스엔에프, 파텍, &cr디에이테크놀러지 | Canon(일), Hitachi(일) | |
| 활성화 공정 | - | 피앤이솔루션, 에이프로,&crETH, 갑진 | Nippon Steel(일), Kataoka(일) |
| 기타 공정 | 탈철 | 대보마그네틱 | NMI(일) |
| 분리막 제조 | 티엔에스 | JSW(일) | |
| 무인 자동화 검사장비 |
이노메트리 | - |
주) 해외 영위 업체로 주요 경쟁사는 아니나 각 공정별로 중국업체들이 존재할 수 있습니다.
&cr
(다) 2차전지 제조 장비 산업 특성&cr
1) 2차전지 제조 산업 성장에 선행하는 산업
2차전지 생산을 위해서는 생산 라인을 구성하기 위한 장비를 선도입하여야 하기에 2차전지 제조 업체의 매출이 성장하기 전 장비업체의 매출 성장이 선행되는 특성을 지니고 있습니다. 2차전지 산업에 있어서 제품을 만들기 위한 가장 중요한 요소 중 하나가 바로 양산 가능한 장비입니다. 이에 최적화된 제조 설비를 갖추기 위해 2차전지 제조 업체와 장비 업체의 기밀한 협력 관계가 형성되어 있습니다.
현재 2차전지 제조업체는 원가절감과 대용량 생산을 해결하기 위한 생산기술을 필요로 하고 있습니다. 이에 신기술 설비와 대용량 설비에 대한 요구가 많아지고 있으며, 차세대 생산라인 구축을 위한 투자시에는 양산 가능한 원가절감 및 대용량 설비를 채택할 가능성이 높습니다.
2) 기술적 진입 장벽이 높은 산업
2차전지는 생산 시스템의 특성 상 인라인(in-Line) 생산이 이루어 지기에 일부 공정 장비에서 문제가 발생할 경우 생산 라인 전체가 정지되어 생산 차질을 빚게 됩니다. 따라서 사고 가능성이 존재하는 검증되지 않은 장비의 적용이 어려운 특성을 지니고 있습니다. 검증된 장비의 전제 조건은 R&D 단계에서부터 신규 제품과 장비가 같이 개발되어야 하므로, 오랜 기술력과 풍부한 노하우가 있어야만 시장에 진입할 수 있습니다. 이를 대변하듯이 후발 업체인 중국과 유럽의 전지 업체의 경우 장비 선정에 있어 한국 대기업에 납품한 실적이 선정기준의 대부분을 차지하고 있습니다.&cr
또한, 2차 전지 제조 업체는 업체별로 다른 소재나 배합비율 등을 사용하여 2차전지를 제조하며, 차세대 2차전지 개발등으로 인한 기존 소재가 아닌 다른 소재로의 변화도 발생할 수도 있습니다. 이러한 대량생산 또는 고효율 전지를 제조하기 위한 매출처의 요구에 적합한 장비와 공정설계에 대한 고객의 니즈가 더욱 늘어가고 있습니다. 이에 맞춰 신규 장비의 제작 및 공정 구현 가능여부를 검토하고 문제를 신속하게 해결하는 능력이 요구됩니다. 그로 인해 단순 기존 장비 또는 유사 장비를 활용한 시장진입은 어려을 것이고, 결국 소수의 기술력과 대응력을 갖춘 제조 장비 업체 위주의 주문생산이 이뤄질 것입니다.
3) 주문생산 체계로 중소기업에 적합한 산업
2차 전지 장비산업은 2차전지 제조업체의 요구에 따른 장비를 납품해야 하는 산업 특성 상 매출처의 연구 개발 및 기술 발전에 영향을 받을 수밖에 없는 구조로 산업이 성장하고 있으며 매출처의 2차전지 연구 개발이 지속됨에 따라 장비도 지속 개발 및 개선되고 있습니다. 게다가 각 제조 업체마다 공정 특성이 다르므로 동일한 장비를 연속 생산하기 힘든 구조를 지니고 있습니다. 이는 대기업과 같이 대규모 투자하여 대량 생산하는 체제로는 힘든 부분이 존재하며, 빠른 변화에 따른 대응이 늦기 때문에 현재 대부분 중소 기업 위주로 산업이 형성되고 있습니다. 또한 연구개발, 생산 단계부터 정해진 사양에 맞게 제작하는 것이 아니고 고객의 주문 사양에 따라 연구, 개발, 생산 단계에서 고객 요청사항을 반영하여 제작함으로써 주문 생산체계 시스템을 가질 수밖에 없습니다. 이러한 생산 시스템을 운영하기 위해서는 빠른 의사결정과 신속한 생산 전환이 가능한 중소기업에 가장 적합한 산업입니다.
&cr4) 고성장 산업
2차전지 산업은 80년대 이전까지만 해도 자동차용 납축전지를 중심으로 발전해왔습니다. 그러나 80년대 이후 캠코더, 워크맨 등 휴대용 전자기기의 등장과 함께 노트북PC, 휴대전화 등의 시장이 급격히 확대되면서 정보통신분야의 핵심 부품 산업으로 부상하였습니다. 2차전지 산업은 반도체, LCD와 함께 21세기 3대 전자부품으로 IT산업의 발전과 더불어 휴대형 정보통신기기의 성능 향상과 경량화를 통해 동반 성장하고 있는 산업입니다. 또한 2차 전지 산업은 현재 주요 수요품목인 휴대용, 모바일용 가전제품 및 IT 제품 산업에서의 스마트화 추세에 의한 수요 증가뿐 아니라, 전기차와 ESS에너지 저장장치용으로 성장성 높은 산업의 수요를 보유하고 있어, 2차전지 제조업체의 투자가 급격히 증가하는 추세입니다. 따라서 2차전지 제조장비 업체는 향후 2차전지 투자수요에 고성장에 따서 성장곡선은 유지할 것으로 예상됩니다
5) 국가중심산업
산업통상자원부의 제6차 산업기술혁신계획(2014~2018)에 따르면 "2차전지는 첨단융합산업과 녹색기술산업의 핵심 인프라로 IT와 비IT산업을 모두 견인하는 핵심분야"로 정의되고 있습니다. 또한 최근 국가정책상 주목받고 있는 수소경제 일환인 수소차의 경우에도 저장이 가능한 전지 시장의 원활한 성장을 필요로 하고 있습니다.
또한 최근 소재·부품·장비 경쟁력 강화대책에 따라 국가의 중점 지원을 받게되는 산업으로 변모하고 있습니다. 정부는 소재,부품·장비의 발전은 부가가치 향상 및 신제품 개발을 촉진하고, 산업전반에 파급되어 제조업을 혁신하는 원동력으로 작동하고 있으며, 친환경, 스마트화, 디지털 전환 등 4차 산업혁명의 주도권은 경량화, 융.복합화, 스마트화를 구현하는 소재·부품·장비에 좌우하고 있다 판단하고 있어 핵심 기술력과 안정적 공급역량 확보를 통해 근본적으로 산업체질을 개선하여 대외의존을 탈피하고 질적으로도 제조 강국으로 도약 필요 있다고 하였습니다. 2차전지 산업 역시 주요 장비분야에서 일본기업의 장비를 국산화하는데 그치지 않고 일본기업 장비를 넘어서는 기술력을 갖춰가는 과정에 있습니다. 이 과정에서 핵심기술력을 통해 대외의존도를 낮추기 위한 정부의 지원정책을 받을 수 있을 것으로 예상됩니다.
6) 녹색성장 산업
2차 전지 산업은 전기에너지를 효율적으로 충전하고 저장함으로써 원자력, 천연가스, 석유 및 석탄자원 및 태양광, 풍력, 조력 등의 방법으로 생산한 전력의 품질 향상 및 에너지 저장이 가능하도록 하여 화석 연료의 사용으로 인한 환경오염을 방지하는데 핵심적인 산업입니다. 또한 리튬 2차 전지 산업은 향후 친환경적인측면에서 모든 국가들이 적극 지원, 육성할 수밖에 없는 산업입니다. 일본, 미국, 중국 등 이미 많은 국가에서 핵심 산업으로 지원 계획을 수립하여 다양한 형태로 지원 및 보급 촉진 사업을 추진하고 있는 상황이며 우리나라의 경우에도 2010년 4월 정부에서 발표한 5대 핵심 녹색 산업의 중추 산업으로 선정되었으며 2010년 7월에는 2020년까지 2차 전지 생산 세계 1위 국가를 목표로 한 2차전지 경쟁력 강화방안이 발표되는 등 국가 차원의 전략산업으로 육성되고 있습니다.&cr
온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라도 자발적 참여로 2015년부터 탄소세가 발효되며, 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 전기차용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다.&cr
(라) 경기변동과의 관계 및 계절적 요인
2차전지 장비산업은 전방산업인 2차전지 업체에 2차전지 생산을 위한 장비를 납품하는 산업으로 2차전지 업체의 생산 CAPA 증설 및 설비 투자 계획 등에 따라 영향을 받고 있습니다. 또한, 전방 산업인 2차전지 산업은 2차전지의 최종수요처인 전기차, 에너지저장장치(ESS), 스마트폰 등 IT 기기의 수요에 영향을 받습니다. 따라서 회사의 산업은 전기차, ESS, IT기기 시장의 성장과 밀접한 관련이 있으며 경기 변동으로 인해 해당 산업이 영향을 받거나 2차전시 업체의 설비투자 계획이 변동될 경우 회사의 산업도 영향을 받을 수 있습니다.
[리튬 2차전지 시장의 주요 전방시장 및 특성]
| 구분 | 특성 |
|---|---|
| IT 기기 (휴대폰 등) |
리튬 2차전지의 대표적인 사용처 장시간 연속사용과 소형, 경량화가 중요 |
| 자동차 | 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재 고출력(노트북용 전지의 50배 이상) 내구성(15년 이상 수명) 안정성(폭발위험 해소)이 필수요건 |
| 에너지 저장 | 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여전력을 저장 고정형이기 때문에 자동차용처럼 엄격한 요구조건이 불필요 |
주) 출처: 지식경제부, 한국전지연구조합
KTB투자증권 보고서에 따르면, 향후 몇 년간 주요 2차전지 제조업체인 국내 3사(삼성SDI, LG화학, SK이노베이션)과 해외 2사(Panasonic, CATL)의 설비투자는 2019년 63GWh로 일시적으로 주춤하였으나, 2020년 124GWh, 2021년 129GWh 수준으로 크게 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 2020년부터는 유럽의 2차전지 제조 업체들이 본격적으로 증설을 진행할 것으로 전망되어 향후 2차전지 업체의 본격적인 CAPEX 증가 Cycle에 진입할 것으로 판단되며 2차전지 장비 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망합니다.
또한, 2차전지 장비산업의 경우2차전지 제조업체의 설비투자계획이 일반적으로 계절성을 띄지 않고 각 사의 사업계획에 의거하여 진행되므로, 회사가 영위하는2차전지 장비산업도 특별한 계절적 요인에 영향을 받지 않습니다.
&cr(마) 회사의 성장과정
회사는 2011년 7월 2차 전지 Mixing System 설계와 장비제조를 사업 목적으로 법인을 설립하였습니다. 회사의 창업자인 표인식 대표이사는 회사 설립전까지 태성기공(회사의 전신) 운영을 통해 2차전지 업체 또는 장비제조업체의 2차 또는 3차 협력사로써 화학, 전자분야의 플랜트 설비 및 시스템 설계 구축업무를 20여년간 경험과 노하우를 축적해왔습니다. 축적된 경험과 Know-how는 법인전환을 통해 회사의 믹싱 시스템 기술 개발 및 제조 분야에 반영되었습니다. 현재 회사는 국내 2차전지 3사는 물론이고, Wanxiang A123 Systems, Zhejiang Tianneng Energy Technology 등 중국 2차전지 업체와 SAFT와 같은 유럽 2차전지 업체로부터 경쟁력이 높은 기업으로 인정받고 있습니다.
&cr나. 시장 현황&cr
2차전지 제조장비 산업은 앞서 산업의 특성에서 언급되어있듯이 전방산업의 높은 성장 추세의 영향으로 고성장이 예상됩니다.
&cr(1) 2차전지 시장 규모 및 전망&cr과거 2차전지는 주로 스마트폰, 태블릿PC, 노트북 등 모바일, 휴대용 IT기기에 주로 사용되었으며 2차전지 시장은 IT기기의 성장과 함께 성장해왔습니다. 하지만, 최근에는 전기차 및 ESS 등의 제품에서 중대형 2차전지의 수요가 증가하면서 2차전시 시장의 영역이 확대 되고 있으며 2017년을 기점으로 전기차(xEV)용 2차전지 시장 규모가 IT기기용 2차전지 시장 규모를 넘어서면서 전기차(xEV)가 2차전지의 최대 수요처가 되었습니다. xEV용 2차전지의 수요가 큰 폭으로 증가한 데에는 각 적용 제품에 사용되는 2차전지 용량의 차이에서도 그 이유를 찾을 수 있는데, 전기차 1대에는 기존 스마트폰 1개에 사용되는 2차전지 용량(평균 0.01KWh)의 약 6,000배 이상의 2차전지(65KWh)가 사용되기 때문에 전기차의 1대의 수요 증가는 스마트폰 6,000개 이상의 2차전지 수요 증가를 가져옵니다.&cr
전세계 2차전지 시장은 2017년 187억달러에서 2018년 223억달러로 19.3% 증가할 것으로 추정되며 과거 주요 수요처였던 IT기기용 2차전지 시장은 전년 대비 2.3% 증가에 그친 반면 중대형 2차전지 수요 시장인 전기차(xEV) 용 2차전지 시장이 전년 대비 34.0%, ESS 용 2차전지 시장이 28.6% 성장하는 등 중대형 2차전지의 수요 증가가 전체 시장의 성장을 견인하고 있습니다. 이러한 추세는 지속되어 2025년까지 IT기기용 소형 2차전지 수요는 휴대폰 등 IT 기기의 성장 둔화 등으로 2025년까지 성장이 정체되는 반면 전기차(xEV) 및 ESS용 중대형 2차전지 시장은 높은 성장세를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 특히, 전기차(xEV)용 2차전지 시장은 전기차의 보급 확대 및 이로 인한 2차전지 설비 투자 증가 및 생산 CAPA 확대로 2017년 94억 달러에서 2025년 979억 달러로 연평균 34.0% 성장하여 2025년에는 전체 시장의 82%를 차지할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 중대형 2차전지 수요의 영향으로 전체 시장 규모는 2017년 187억달러에서 2025년 1,190억달러로 연평균 26%의 성장을 기록할 것으로 전망됩니다.
[2차전지 시장 성장 추이 및 전망] 출처) sne research, nh투자증권.jpg 출처) sne research, nh투자증권
2차전지의 수요 증가를 사용 용량 측면에서 보면 전세계 2차전지 수요는 2019년 248GWh에서 2023년 866Gwh로 연평균 성장률 38%씩 성장할 것으로 추정하고 있습니다. 2차전지 수요의 증가는 2차전지 시장 성장보다 높은데 이는 2차전지의 기술 발전으로 인한 생산 단가 하락과 2차전지 제조업체 간의 경쟁으로 인한 판매 단가 하락으로 2차전지 시장의 성장세가 수요 증가세보다 낮기 때문입니다. 전기차(xEV)는 전세계 국가들의 친환경에 대한 관심 증가와 정부 지원 정책의 영향으로 기존 내연기관 자동차를 점차 대체할 것으로 전망되고 있으며 전기차(xEV)용 2차전지 수요 역시 전기차(xEV)의 수요 증가와 함께 증가할 것으로 전망됩니다. 전기차(xEV)용 2차전지 수요는 2019년 162GWh에서 연평균 50% 증가하여 2023년 720GWh으로 확대될 것으로 전망되며 이러한 수요 증가로 전기차(xEV) 용 2차전지는 전체 2차전지 수요에서 차지하는 비중이 상승하여 2019년 66%에서 2023년 83%로 확대될 것으로 전망합니다. 또한, 전세계적인 신재생에너지 활성화 기조와 분산전원에 대한 필요성, 데이터센터 투자 확대 Trend 등으로 ESS용 2차전지 수요도 증가할 것으로 전망하며 그 외에 IT용 으로도 2차전지는 지속 사용될 것으로 전망합니다.
[전세계 2차전지 수요 전망] 출처) yole development, ktb투자증권.jpg 출처) yole development, ktb투자증권
&cr(2) 2차전지 장비 산업
생명과 직결되는 전기차의 특성 상 최우선 과제는 제품의 품질과 안정성이며, 특히 2차전지의 안정성이 중요한 요소로 전기차 업체들은 이미 검증된 상위 2차전지 업체들을 위주로 대규모 발주를 할 것으로 전망됩니다. 따라서 점차 대규모 수주에 성공한 상위 2차전지 업체들 위주로 수주를 받을 것으로 전망되며 2차전지 수요의 증가와 산업의 성장이 상위 업체에 집중될 것으로 예상됩니다. 현재 주요 2차전지 제조업체들은 이미 확보한 수주를 기반으로 투자가 계획 또는 진행되고 있는데 모두 100GWh 이상으로 생산능력을 확대할 계획을 가지고 있는 반면, 하위 업체들은 투자에 소극적인 상황입니다. 따라서 향후 2차전지 시장은 과점 형태의 경쟁 구조가 고착화될 전망입니다.
[주요 2차전지 업체 Capa 변화] 주요 2차전지업체 capa 변화.jpg 주요 2차전지업체 capa 변화
2015년 49% 수준에 불과하던 상위 5개 업체의 합산 점유율은 2018년 68%(출하량 기준) 수준이었습니다. 이러한 상위 업계의 과점화는 상위 업계의 설비 투자 계획과 하위 업체의 설비 투자 계획을 고려하였을 때 점차 고착화되어 2025년에는 상위 5개 업체의 합산 점유율이 74%에 이를 것으로 전망합니다. 따라서 이러한 상위 업체 위주의 설비 투자는 상위 업체와의 거래 관계를 확보한 2차전지 장비업체의 실적 성장에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.
[연도별 상위 5 개 업체 합산 점유율 추이] [연도별 2차전지 업체 순위 변화]
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&cr[전기차용 2차전지 시장점유율(2018년)] [전기차용 2차전지 시장점유율(2025년)]
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KTB투자증권 보고서에 따르면, 주요 2차전지 장비업체의 설비투자는 2019년 세계 1위 2차전지 제조업체인 Panasonic의 CAPA 증설이 크지 않았던 관계로 2018년 대비 소폭 하락했으나, 2020년부터는 Panasonic이 다시 설비 투자를 할 계획으로 파악됩니다. 또한 다른 상위 2차전지 제조업체인 삼성SDI와 LG화학 CATL은 2018년 이후 매년 꾸준한 설비 증설을 계획하고 있으며, 국내의 SK이노베이션이 2차전제 제조산업에 본격적으로 참여하기 위해 2020년이후로 대규모 증설을 계획하고 있어 2020년 이후 주요 4개 업체의 설비투자가 크게 증가할 것으로 판단됩니다. 주요 5개 업체의 설비투자를 통한 CAPA 증설 규모는 2018년 70.8GWh에서 2019년 63.3GWh로 소폭 하락했으나 2020년 이후에는 매년 100GWh 이상으로 증가할 전망입니다. 또한, 주요 5개업체 외에도 유럽이나 중국의 2차전지 업체들의 증설도 진행될 것이 전망됨에 따라 본격적인 2차전지 제조 업체의 설비투자가 진행될 것으로 예상하고 있습니다.
| [주요 2차전지 업체 연도별, 업체별 CAPA 증설량] |
| (단위: Gwh) |
| 구분 | 2018 | 2019(E) | 2020(E) | 2021(E) | 2022(E) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | LG화학 | 17.6 | 38.8 | 43.4 | 10.9 | 56 |
| 삼성SDI | 9 | 6.5 | 9.8 | 1.8 | 17.6 | |
| SK이노베이션 | 2.6 | 0 | 16.5 | 29 | 9.8 | |
| 소계 | 29.2 | 45.3 | 69.7 | 41.7 | 83.4 | |
| 해외 | CATL | 11.6 | 13 | 20.5 | 45.5 | 6 |
| PANASONIC | 30 | 5 | 33.8 | 42 | 11 | |
| 소계 | 41.6 | 18 | 54.3 | 87.5 | 17 | |
| 총계 | 70.8 | 63.3 | 124 | 129.2 | 100.4 |
출처) SNE Research, 대신증권
&cr 이처럼 글로벌 주요 2차전지 업체의 CAPA 확보를 위한 공장 증축이 지속되고 있으며 이러한 공장 증축을 위해 2차전지 장비업체들의 수주도 증가하 고 있습니다. 회사 역시 국내 주요 2차전지 업체들을 주요 매출처로 두고 있으며 해당 업체들의 CAPA 확보를 위한 증설이 예상되고 있어 회사의 프로젝트 수주 및 매출도 증가할 것으로 예상됩니다.
&cr
다. 경쟁 상황
&cr(1) 경쟁 현황
2차전지는 생산 시스템의 특성 상 인라인(in-Line) 생산이 이루어 지기에 일부 공정 장비에서 문제가 발생할 경우 생산 라인 전체가 정지되어 생산 차질을 빚게 됩니다. 따라서 2차전지 제조장비는 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 2차전지 제조업체들은 2차전지 제조 장비를 공급 받는데 있어서 까다로운 조건으로 제품의 신뢰성을 판단합니다. 이러한 산업 특성으로 인해 2차전지 제조장비 산업은 신규 업체가 동 시장에 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다.
2차전지 시장 내에 국내 업체로는 회사(티에스아이), 윤성에프엔씨, 제일기공이 있으며 일본과 중국에 다수의 2차전지 제조장비 업체가 있으나 매출처인 2차전지 제조업체별로 요구하는 제품 수준과 품질 수준을 맞출 수 있는 업체들의 그룹으로 구분되어 경쟁이 이루어지고 있습니다. 일반적으로 중국 업체의 경우 아직까지 제품 경쟁력이 국내 3사에 미치지 못합니다. 따라서, 회사가 주로 납품하는 매출처의 기준을 만족하지 못하여 제품을 납품하지 못하기 때문에 수주함에 있어서 회사와 직접적인 경쟁 관계가 없습니다. 또한, 국내 장비업체들이 2차전지 제조업체의 장비 국산화에 힘입어 일본 업체 수준의 기술 경쟁력을 보유하게 되고 가격 경쟁력에서는 우위를 보이고 있어서 일반적으로 국내 장비업체의 제품을 납품 받으려는 2차전지 제조업체는 일본 장비를 사용하고 있지 않습니다.
(2) 경쟁우위 사항 &cr 회사는 다음과 같은 기술력 및 경험을 바탕으로 고객이 필요로 하는 공정 및 요구 사항에 최적화된 시스템의 구성 및 설계, 제작 설치의 전 과정을 일괄 수행하는 Mixing Engineering System을 제공하고 있습니다.
① 제품 개발 능력 (차세대 Mixer 개발 능력)
믹싱 시스템에서 기술적인 중요도를 살펴본다면 Mixer가 주요 제품이므로 회사는 Mixer에 대한 기술력을 보유해야만 업계 리더가 될수 있다고 판단하여 2016년부터 차세대 믹서를 개발하고 상용화하는 것을 노력해왔습니다. 이러한 노력의 결과 회사는 2017년 One Shot 믹싱 기능을 구현하여 기존의 PD Mixer보다 시간당 믹싱 용량이 우수한 CORONA Mixer를 개발하였으며, 2019년 Corona Mixer보다도 시간당 믹싱 용량이 우수한 양극 전용 Mixer를 개발했습니다. 이 양극 전용 믹서는 국내 주요 매출처 에 특화된 양극 믹서로 현재 당사만이 생산 및 납품할 수 있습니다. 또한, 회사는 향후 연속식 믹싱 공정에 대비하여 Countinuous Mixing 기능을 구현한 연속식 Mixer를 자체개발완료하였고 테스트를 진행하고 있습니다. 그 외에도 회사는 선분산 공정의 효율을 올려주는 Mixer로, Solu Mixer, 고속분산기를 개발하여 상용화했습니다.
&cr ② 분산기술센터 구현
회사는 Corona Mix, Solu Mix, PTS 등 차세대 기술을 테스트할 수 있는 분산기술센터 를 운영중에 있습니다. 분산기술센터는 연구용과 같은 소용량을 기준으로 제작된 것이 아니라 양산용에 적용될 규모의 테스트 장비를 보유하고 있어 고객이 실제 양산용으로 적용가능한지를 테스트해 줄 수 있다는 강점이 있습니다. 이러한 분산기술센터의 운영방식은 고객에게 회사가 보유하고 있는 차세대 믹싱 기술을 선보임으로써 저희가 강점인 믹싱 기술을 선도하는 기업의 이미지를 더욱 공고히 하는 것은 물론이고, 고객의 요구 를 직접적으로 확인하면서 고객의 니즈를 파악하여 향후 시장에서 인정받을 수 있는 기술개발을 더욱 발빠르게 대응하는 결과로 입증되고 있습니다. 실제로 분산기술센터에서 국내 2차전지 3사 는 물론이고, 일본의 Panasonic, 미국 Tesla, 중국 Wanxiang A123, 유럽의 Saft, Kokam 등이 고객만의 고유한 제조 배합비율로 테스트를 수행한 바 있습니다. 그러한 분산기술센터에서의 Test를 통해 일부 고객은 회사의 제품 및 기술력을 인지하고 회사 장비를 구매한 바 있습니다.
회사는 분산기술센터의 경쟁 우위를 확보하기 위해 2020년까지 연구동 내 분산기술 센터 내 장비를 확대, 개선하여 운영할 계획으로 분산기술 센터 규모를 확장하고 현재 구비하고 있는 다양한 용량의 PD Mixer 와 Corona Mix등 메인 Mixer외에도 연속식 믹서가 설치되어 있습니다. 또한, 현재 구비되어 있는 분체시스템도 새로이 개량된 최신형 테스트 장비로 교체할 예정에 있습니다.
&cr ③ 고객의 현장(사이트) 구축에 관한 현지대응력
회사는 미국, 중국, 헝가리, 폴란드, 말레이시아, 스웨덴 등 해외공장 진출 경험을 통해 지역별 특징에 대한 문제 대응능력이 경쟁사 대비 높고 현지 특성에 따른 합리적인 수주를 통해 부실 수주로 인한 재무적 어려움을 미연에 방지하고 나아가 고객에게는 가격경쟁력을 갖춘 신뢰성 높은 공사 능력을 선보일수 있습니다. 회사는 매출처의 국내 생산공장의 라인 증설이나 차세대 라인으로 변경하기 위한 수리 및 개선에 대한 Needs를 적시에 대응하기 위해 매출처의 공장 현장 인근에 상시 AS업무 등을 수행할 수 있는 소규모 사업장을 개설하여 신속하게 대응하고 있습니다. 또한 해외의 경우에도 회사는 폴란드에 자회사를 설립하여 경쟁사와 차별화된 현지 대응력을 보유하고 있습니다. 특히, 해당 자회사는 급격한 투자증설을 하고 있는 국내 고객의 신규공장 인근에 위치하고 있으며 현지에 서 직접 대응이 가능한 물품과 인력을 조달하는 역할을 수행함으로써 매출처 의 Needs를 신속하게 대응하고 있습니다. 또한, 회사는 유럽의 자회사와 같은 형태로 향후 국내 주요 고객사가 본격적으로 미국시장에 진출하는 시기에 맞춰서 미국 자회사 운영을 검토할 예정입니다 . &cr &cr ④ 다양한 종류의 소재와 슬러리를 다룬 풍부한 경험
2차 전지 업체는 각각 서로 다른 소재나 배합비율 등을 사용하여 제조되며, 향후 차세대 2차전지 개발 등으로 인한 기존 소재가 아닌 다른 소재로의 변화도 발생할 수 있습니다. 믹싱 공정은 2차전지 양극과 음극을 제조하기 위해 필요한 균일하고 일정한 슬러리의 생산이 필수적인데, 소재가 변화하면 이를 위해 믹싱 공정도 변화가 필요하므로, 2차전지 장비 업체는 2차전지 소재의 변화에 발빠르게 대응할 수 있어야 합니다. 회사는 20여년간 국내외 다양한 조건속에서 NCM, LFP, Graphite, LTO, AL2O3 등 다양한 소재의 믹싱 시스템 구현 경험을 바탕으로 그러한 소재의 다양성에 맞춘 최적의 장비와 배관, 펌프 등 시스템 설계능력과 시스템을 갖추고 있습니다. 다양한 소재의 변화는 회사가 믹서 로드맵을 통해 타사에 비해 빠르게 대응가능하다는 장점과 어울어져 고객의 니즈에 부합하는 회사로 성장하는 중입니다.&cr
⑤ 생산공정 전체 직접 수행 능력 보유
회사는 프로젝트 설계부터 자재구매, 가공, 제작, 조립, 설치 순으로 이뤄지는 생산공정 전체에 대한 직접 수행능력을 보유하고 있습니다. 회사는 생산 공정 전체에 대한 직접 수행 능력을 바탕으로 고객의 요구에 부합하는 대응을 신속하게 처리할 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.
또한 회사는 타사와 비교하여 전극슬러리 믹싱분야의 모든 시설(양극믹서, 음극믹서, 믹싱시스템, 분체시스템)을 자체 설계 제작할 능력을 갖추고 있습니다. 이는 회사가 경쟁사 대비하여 어느 고객사에게도 Turn-Key 수주할 능력을 갖추고자 슬러리 믹싱분야 내 각 공정(활물질공급, 선분산, 믹싱)별로 각각 특화 기술을 보유한 결과물이며 경쟁회사 대비 차별화된 강점입니다. &cr &cr 라. 신규사업&cr
(1) 전극슬러리 연속식 믹싱공정
① 연속식 믹서로의 진화 배경
활물질, 도전재, 바인더(결합재)는 제조과정에서 액체 용매에 의해 분산이 이뤄지는데, 현재 2차전지 제조업체는 대부분 이과정을 Batch 프로세스를 사용하여 진행합니다. 즉 활물질, 도전재 등을 믹서에 모은 후 일괄로 혼합하고 용매로 희석하는 과정을 거치는 것입니다. 따라서 현재 믹서 기술로는 Batch당 믹싱 공정을 처리해야 하므로 연속으로 실용량 2,000 리터를 처리할 수 없으며 대량 생산을 위해서는 많은 별도의 시스템을 설치하기에 제조업체 입장에서는 생산 비용의 상승을 야기합니다. 또한 그러한 다단계방식은 품질에 부정적인 영향을 줄 수있는 많은 수동 작업도 포함되어 있습니다. 이러한 Batch 프로세스의 단점을 없애고자 연속식 믹서에 대한 개발이 진행되었습니다. &cr
② 연속식 믹서의 개념
회사가 추진하는 연속식 믹서는 활물질, 도전재, 바인더를 한번에 믹싱하는 One shot mixing 을 구현하면서 동시에 Batch 단위 방식을 탈피하여 코팅과정에 연속적으로 공급할 수 있는 신개념 믹서입니다. 회사는 이를 통해 고객에서 공정단순화를 통한 원가절감효과를 제공하고, 차세대 전고체 전지와 같은 고밀도 소재 믹싱 분야로 진입하고자 합니다.
③ 연속식 믹서 사업성 및 제품화 계획
연속식 믹서는 매출처의 생산 공정 효율화를 위해 향후에는 기존의 Batch 프로세스의 믹싱과정을 대 체할 것으로 전망하고 있습니다. 회사는 현재 연속식 믹서의 초기 모델 장비 개발을 완료하여 분산기술센터에 위치시키고 자체 테스트 과정을 진행하고 있습니다.
(2) 수소 연료전지 촉매슬러리 믹싱 장비
① 수소 연료전지
연료전지(Fuel Cell)란 수소(H2)와 산소(O2)가 가진 화학적 에너지를 직접 전기 에너지로 변환시키는 전기화학적 장치로서 수소와 산소를 양극과 음극에에 각각 공급하여 연속적으로 전기를 생산하는 새로운 발전 기술입니다. 최근 수소경제로 인하여 각광받는 사업이기도 합니다.
&cr② 수소 연료전지 촉매 슬러리 믹싱 분산
연료전지도 2차전지의 전극슬러리와 유사한 촉매슬러리를 필요로 하는데 연료전지에 사용되는 나노 촉매입자는 비표면적이 크며 입자사이즈가 작은 관계로 고농도 고분산에 많은 어려움이 따릅니다. 따라서, 나노 크기의 촉매 입자를 고농도로 균일하게 분산시키는 것이 이 시장의 주요 과제라 할 수 있습니다. 현재 동 분야에서 관심을 끌고 있는 장비는 고압분산기이며 고압펌프에서 발생한 압력의 유체가 노즐을 고속으로 통과하면서 통과된 유체는 내부의 에너지에 의해 입자와 입적이 나노 크기로 쪼개지고 미세화되면서 유체의 성분이 균질한 상태로 안정된 분산상태를 유지하게 되는 기능을 갖추고 있습니다.
&cr③ 수소 연료전지 촉매 슬러리 믹싱 분산의 사업성 및 제품화 계획
회사는 연료전지 촉매슬러리 믹싱/분산 설비 제작하는 업무를 수행한 경험을 기자고 있습니다. 다만, 회사의 현재 기술수준은 정해진 장비를 공급받아 믹싱룸을 구성해주는 것으로 아직 시장 진입 초기 단계이나 신사업분야로 선정하였습니다. 현재 수소연료전지 분야를 수소경제에 힘입어 추가 증설 등 현대차 그룹은 2018년 12월 현대모비스 수소연료전지시스템 2공장을 착공했고, 현대모비스의 수소차 스택 생산능력을 3천대에서 2022년 4만대로 확대될 예정입니다. 향후 2030년까지 국내에서 연 50만대 규모의 수소차 생산 체제를 구축한다는 내용을 중심으로 FCEV 비전 2030을 발표하여 30년까지 협력사와 함께 연구 개발 및 설비 확대에 누적 7.6조원을 투자한다는 계획을 밝히고 있어 회사와 같은 장비업체에게는 신사업분야로 적합하다 판단됩니다. 또한 믹싱분야의 기술을 발전시켜 2차전지 차세대 전고체 전지 등 소재변화에 대응하는 기술력을 높여줄 것이라 생각됩니다. 회사는 촉매슬러리 믹싱 분산 설비 제작 및 시제품 테스트 등을 계획하고 있으며 해당 분야는 기존의 분야와는 다소 기술적 차이가 있는 분야로 충분한 개발기간을 갖고 2021년말까지 연구개발을 마친다는 계획을 가지고 있습니다.
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 제품등의 현황&cr
(단위:원)
| 제 품 명 | 2020년도 3분기&cr(제10기) | 2019년&cr(제9기) | 2018년&cr(제8기) | 2017년&cr(제7기) | 제 품 설 명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 믹싱시스템 | 23,435,546,036 | 66% | 33,229,036,060 | 54% | 43,652,087,975 | 66% | 12,580,130,847 | 80% | 고객사 주문에 따른 2차전지 Mixing Line 설계하고, 필요 Mixing 장비 공급 및 설치하여 Mixing System 구성 |
| 믹싱제작품 | 5,918,216,592 | 17% | 4,629,173,294 | 8% | 3,264,542,458 | 5% | 2,909,536,031 | 19% | 주문 Mixing 장비 제조 공급 |
| 공사 | 4,098,849,831 | 11% | 22,499,870,741 | 37% | 18,489,079,478 | 28% | 171,435,000 | 1% | - 배관/전기 등 설비라인 공사&cr - 코터건조시시스템 공사 |
| 기타 | 2,230,380,845 | 6% | 643,120,175 | 1% | 645,794,154 | 1% | 50,455,000 | 0% | 장비 수리 및 소모부품 |
| 계 | 35,682,993,304 | 100% | 61,001,200,270 | 100% | 66,051,504,065 | 100% | 15,711,556,878 | 100% | - |
주) K-IFRS 연결 기준
&cr수주산업의 특성상 Mixing System의 구성은 고객의 요구에 따라 다양합니다. Mixing System과 그 System을 구성하는 주요 장비는 아래와 같습니다.
(1) 믹싱 시스템 (Mixing System)&cr 믹싱 시스템 이란 믹싱 공정(분체(활물질 등)을 정량 계량 공급하여 믹싱 작업을 수행한 후 만들어진 Slurry를 코팅공정까지 공급하는 공정)을 시스템으로 구현하는 것을 말합니다. 믹싱 시스템은 매출처가 어떠한 시스템 구조를 요구하는가에 따라 상이하나 일반적으로는 크게 4가지 공정으로 이루어집니다. 4가지 공정은 1. 분체(활물질 등)를 Mixer에 공급하는 공정과 2. 믹싱 효율성을 위해 바인더나 도전재 등을 주요 Mixer에 투입하기전에 사전에 Mixing하는 선분산 공정, 3. 주요 Mixer를 이용하여 활물질, 도전재, 바인더 등을 최종 Mixing하여 슬러리(Slurry)를 생산하는 공정, 4. 생산된 슬러리를 저장하고 다음 공정인 코팅 공정으로 이송하는 공정입니다. 이러한 믹싱 시스템의 구축을 위해서는 정량의 재료 투입과 균일한 배합을 위한 Mixing, 그리고 세밀한 이물관리가 필요하며, 회사는 시스템 구축을 위하여 믹싱 공정 내에 전체 또는 일부분을 책임지고 엔지니어링, Mixing 룸 정리, 부품의 조달 및 장비의 제작, Mixing 룸 레이아웃 설계 및 그에 기반한 구조물 건설, 배관·배선, 장비 설치, 고객MES연동, 마무리 등을 포함한 통합 Mixing Solution을 제공하고 있습니다.&cr&cr믹싱시스템의 공정 중 양극활 물질을 제조하는 공정을 예로 도식화하면 다음과 같습니다.
도식화.jpg 도식화
&cr또한, 회사 믹싱시스템 3D Layout을 보면 믹싱시스템은 Mixer, 저장 탱크 등 장비 외에도 다수의 배관 및 설치시설 등이 필요한데, 회사는 믹싱시스템을 Turn-Key로 수주하는 경우 회사는 믹싱 공정에 필요한 장비뿐 만 아니라 해당 3D Layout에 있는 모든 배관 및 설치물까지를 제조하여 납품하고 있습니다. &cr
layout.jpg layout
&cr&cr(2) 믹싱 제작품 (Mixing관련 제작품 등)&cr&cr회사는 상기 믹싱 시스템 사업을 영위하기 위한 장비를 직접 제작하고 있으며, Mixing관련 장비만을 믹싱 시스 템과는 별도로 판매하기도 합니다. 2차전지Slurry 믹싱 공정별로 사용되는 주요 장비군은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 분체공급공정
| 제품명 | PTS(Powder Transfer System) |
|---|---|
| 제품의 기능 | - 활물질 분체(Powder)를 진공펌프를 이용해서 이송하는 장치 - 분체 정량성을 확보하면서 이송 가능 - 이송시키는 목적지가 수평 또는 수직 모두 가능&cr pts1.jpg pts1 pts2.jpg pts2 |
| 경쟁사 대비 강점 |
- 2층 구조가 필수요소가 아니므로 고객의 설비투자비 절감 및 유지보수비용의 절감 - 분체의 정량 투입 및 생산효율성 탁월 |
&cr ② 선분산 및 슬러리 이송공정
| 제품명 | 고속분산기(High Speed Dispersion Mixer) |
|---|---|
| 제품의 기능 | - 액체와 액체 또는 액체와 분체의혼합물을 미세화하여 분산 및 유화시킴으로써 입자의 지름이 작은 양질의 교반물을 얻는 장치&cr 고속분산기.jpg 고속분산기 |
| 경쟁사 대비 강점 | - PD Mixer로 분산효과가 떨어지는 물질분산 - 나노사이즈 활물질로 갈수록 고속분산기 활용도 높음 |
| 제품명 | Solu Mix |
|---|---|
| 제품의 기능 | - 2차전지 Binder인 PVDF와 CMC를 용매에 최단시간 용해하는 장비 - 분체 상태의 binder를 용매가 흐르는 배관에 직접 투입 가능&cr solu.jpg solu |
| 경쟁사 대비 강점 | - 용매를 빠른 속도로 순환시키면서 배관 내 음압 유도하여 분체 흡입하여 투입시 분체의 용매 Wetting을 극대화하여 용해 시간 단축 - 분산력이 극대화된 기술로 Solution의 용해도 향상 - Binder Gel억제에 따른 코팅 표면 개선 |
| 제품명 | Binder / CMC Mixer |
|---|---|
| 제품의 기능 | - Main 믹싱 이전에 Binder, CMC 등을 믹싱하는 장비&cr binder-cmc.jpg binder-cmc |
| 제품명 | Storage Tank |
|---|---|
| 제품의 기능 | - Binder, CMC, CNT, Slurry 등을 저장하는 탱크 - 기본적인 저장기능 - 배치단위로 생산되는 믹싱활동을 통해 생산된 슬러리를 코터의 연속식 공정에 대응시키기 위한 보관 및 이송에 필수&cr storage.jpg storage |
&cr ③ 믹싱공정
| 제품명 | PD MIXER (PLANETARY DESPA MIXER) |
|---|---|
| 제품의 기능 | - 2차 전지 Slurry 제조 시 사용되는 가장 일반적인 Mixer - 하나의 믹서에서 혼합, 교반, 분산이 가능한 장비&cr pd mixer.jpg pd mixer |
| 경쟁사 대비 강점 |
- 원재료의 손상이 없이 혼합/분산 가능 - 2차 전지 소재특성에 맞는 Mixer의 제조 노하우 - 풍부한 믹싱 공정기술 보유 |
| 제품명 | CORONA MIX |
|---|---|
| 제품의 기능 | - 2차 전지용 슬러리 제조에 최적화된 고효율 Mixer - 1 Shot Mixing의 구현 → 모든 재료를 1번에 투입하여 시간단축&cr corona.jpg corona |
| 경쟁사 대비 강점 |
- 독점적인 독자 특허/디자인 보유 (유사제품 없음) - 기존 PD MIXER 대비 믹싱시간 1/2 단축 가능 - Binder Mixing 등 PRE Mixing 공정을 제거하여 공정 단순화 가능 - 유지보수 비용이 PD MIXER 대비 저렴 |
&cr 회사는 위 제품 이외 믹싱공정 중 국내 고객사별로 채택하고 있는 양극 전용 믹서를 공급하고 있습니다.&cr&cr(3) 공사&cr공사 매출 중 믹싱공사는 믹싱시스템 전반을 다루는 영역이 아닌 믹싱 시스템 중에서 일부 구성품을 공정상의 추가하면서 발생하는 변경업무가 주를 이룹니다. 따라서 주요 매출이 믹싱시스템 매출과 믹싱관련 제작품이 납품한 이후 부수적으로 발생하는 매출에 해당하여 지속적인 사후 관리 서비스 매출의 성격으로 볼 수 있습니다. &cr&cr공사 매출 중 코터건조시스템은 2차전지 제조공정 중에서 믹싱공정의 다음 공정인 코팅 공정에 필요한 열류 시스템에 대한 공사(열류 공사)와 공기를 공급하는 급기/배기 시스템에 대한 공사(덕트 공사)입니다. 여기서 열류공사는 코팅 공정에서 사용되는 코터의 건조 오븐 내 열원인 열류(핫오일)를 순환하도록 공급하는 시스템을 의미하고, 덕트공사는 급기덕트를 통해 차가운 공기를 열교환기(열류공사를 통해 열을 보유)로 보내 코터를 건조오븐과 같이 만들고, 사용된 열은 외부로 배기하는 시스템을 말합니다. 회사의 경우 믹싱 시스템뿐만 아니라 코터건조시스템도 구축할 수 있는 설계 및 기술력을 보유하고 있어 2차전지 제조업체에서 코터건조시스템의 구축을 요청할 경우 코터건조시스템 공사를 진행하고 있습니다. 회사는 코팅 공정이 매출처의 요구대로 동작할 수 있도록 코터 건조 기능과 관련된 엔지니어링, 부품의 조달 및 장비의 제작, 레이아웃 설계 및 그에 기반한 구조물 건설, 배관·배선, 장비 설치, 고객MES연동, 마무리 등을 포함한 통합Solution을 제공하고 있습니다.&cr
| 코터건조1.jpg 코터건조1 | 코터건조2.jpg 코터건조2 |
| 열류순환1.jpg 열류순환1 | 열류순환2.jpg 열류순환2 |
&cr 나. 주요제품의 가격변동 추이 &cr&cr 회사는 장비 수주산업을 영위하고 있고, 거래처별로 나아가 거래처 내에서도 요구하는 설비규모의 수준에 따라 구성되는 제작품 등의 성격이 다르고 프로젝트별로 요구하는 구조나 규모가 상이하여 프로젝트 규모에도 큰 차이가 존재하기 때문에 단순히 각 제품별 가격 변동이나 프로젝트별 가격 변동으로 회사의 실적 변동을 설명하는 것이 어렵습니다. &cr &cr 다. 외주생산에 관한 사항 &cr&cr 외주생산은 회사의 공정의 일부를 전문 제조 또는 설비업체에 의뢰하여 비핵심영역을 효과적/효율적으로 수행되도록 하는 것에 목적이 있습니다. 특수목적용 기계장비업종의 수주생산방식 특성상 핵심영역의 장비나 설비를 고객의 요구와 부합하도록 설계 및 생산, 품질관리 하는 것과 전체 프로젝트의 수명주기를 관리하는 것이 중요하며 회사는 프로젝트에 있어 중요한 부분을 모두 직접 수행 및 관리하고 있습니다. 다만, 그외의 비핵심영역은 외주 전문업체를 활용하여 고정비 부담을 완화하면서 생산 능력을 향상시킬 필요가 있고 일시적으로 회사의 처리 용량을 초과하는 물량에 대해서는 일부 공정을 외주처리하고 있습니다. 회사는 주로 믹싱시스템이나 장비를 제어하기 위한 판넬의 제작과 제어부문과 배관 자재의 조달 및 공사에 대한 부분, 그리고 코팅 건조 시스템에 대한 자재 조달 및 공사부분에 대해 외주처리하고 있습니다. 또한, 나머지 기타 부분은 주로 부품가공 및 스트럭쳐제작 부문을 외주생산하고 있으며, 일부 작업시기가 중첩되어 작업량이 일시적으로 증가하면 납기에 대응하기 위하여 장비 생산 공정 중 탱크 제작에 대해서도 외주생산하기도 합니다.
| [회사 외주비 현황] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2020년도 &cr3분기 | 2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|---|---|---|---|---|
| 외주비 | 18,100,126 | 39,978,465 | 33,058,439 | 8,023,399 |
&cr&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 주요 매입 현황&cr
(단위: 천원)
| 매입 유형 |
품 목 | 구 분 | 2020년도 &cr3분기 | 2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 원자재(서스/철) | 국 내 | 1,973,565 | 2,567,099 | 3,862,640 | 1,384,546 |
| 부품(로드셀) | 국 내 | 475,871 | 1,343,938 | 2,332,700 | 200,903 | |
| 부품(모터류) | 국 내 | 1,349,644 | 1,598,995 | 879,517 | 671,123 | |
| 부품(펌프류) | 국 내 | 1,005,167 | 1,060,744 | 1,980,580 | 744,461 | |
| 부품(밸브류) | 국 내 | 1,069,256 | 2,418,292 | 1,808,987 | 420,151 | |
| 기타 | 국 내 | 5,859,603 | 8,257,338 | 9,250,080 | 2,401,490 | |
| 소계 | 국 내 | 11,733,107 | 17,246,406 | 20,114,504 | 5,822,674 | |
| 가공및외주 | 공사(전기제어 및 판넬) | 국 내 | 3,683,734 | 5,234,505 | 4,629,989 | 2,229,600 |
| 공사(덕트) | 국 내 | 100,000 | 10,350,000 | 9,600,000 | - | |
| 공사(배관) | 국 내 | 1,766,989 | 6,636,340 | 6,164,274 | 1,565,750 | |
| 가공(프레임-스트럭쳐류) | 국 내 | 5,120,327 | 5,888,353 | 1,154,557 | 846,115 | |
| 제작(탱크류) | 국 내 | 2,728,604 | 5,059,273 | 5,104,804 | 734,218 | |
| 기타 | 국 내 | 4,700,472 | 6,954,993 | 6,822,074 | 2,647,716 | |
| 소계 | 국 내 | 18,100,126 | 39,978,465 | 33,058,439 | 8,023,399 | |
| 총 합 계 | 국 내 | 29,833,234 | 57,224,871 | 53,172,943 | 13,846,073 | |
| 합 계 | 29,833,234 | 57,224,871 | 53,172,943 | 13,846,073 |
나. 원재료 가격변동추이
(단위: 원)
| 품목 | 구분 | 제품명 | 2020년도 3분기&cr(제10기) | 2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원자재 (서스/철) |
국내 | 스텐판(8T*1*2) | 390,000 | 415,000 | 410,000 | 361,600 |
| FLANGE STS304(25A) | 8,700 | 8,700 | 8,700 | 7,600 | ||
| 부품 (로드셀) |
국내 | Platform Scale (GPF-1000) | 7,500,000 | 7,000,000 | 7,950,000 | - |
| 부품 (모터류) |
국내 | MOTOR(RF97 / 7.5KW) | 3,500,000 | 2,925,550 | 2,524,000 | 2,806,000 |
| 부품 (밸브류) |
국내 | 3PCS AUTO 1.5S | 365,000 | 365,000 | 331,000 | 331,000 |
| Bottom V/V 50A*2S | 711,000 | 678,000 | 678,000 | 610,000 | ||
| 부품 (펌프류) |
국내 | VACUUM PUMP(FT4-4.5) | 27,500,000 | 30,000,000 | 27,900,000 | 27,000,000 |
| DIAPHRAM PUMP(1590) | 2,850,000 | 2,850,000 | 2,850,000 | 2,850,000 |
주) 회사의 제품은 고객의 요청에 따라 주문 제작되는 장비로 회사에서 설계 진행후 주문 제작으로 진행되기 때문에 각 장비마다 사양이 동일하지 않습니다. 또한, 이러한 이유로 같은 분류상의 원재료라 할지라도 각 장비마다 사용하는 실제 원재료는 차이가 존재하기에 각 원재료별로 1:1로 비교하기가 쉽지 않고 원재료 품목별 가격 변동이 일정하지 않습니다. 이에, 해당 분류의 대표적인 원재료를 선정하여 가격변동 추이를 작성하였습니다
&cr 다. 주요 매입처에 관한 사항&cr 해당 매입처는 회사와 계열관계, 합작관계, 주주관계, 특수분야에서의 제휴관계 등 특수관계가 존재하지 않습니다. &cr
&cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산실적
회사가 생산하는 장비는 고객의 다양한 사양조건에 맞추어 설계를 거쳐 생산되는 방식으로서 주문자 요청에 의한 수주방식이 주를 이루고 있고 각 장비들이 고객의 요구에 따라 상이하기 때문에 개별 제품별로 생산능력과 가동률을 파악하기는 어렵습니다. 다만 회사의 주요 매출인 믹싱 시스템과 믹싱 제작품의 경우, 제품이 고객의 현장(Site)에 납품되기 전까지 회사의 공장에서 가공 조립되며 이 과정에서 생산공간을 차지하기 때문에, 믹싱시스템과 믹싱제작품의 각 프로젝트별 투입 장비 수, 진행 중인 프로젝트 및 회사의 생산시설의 면적을 고려하여 회사의 가동율을 산정했습니다. 이렇게 산정한 회사의 가동율은 아래와 같습니다. 그 외 공사매출 중 코터건조시스템의 경우 자재 제작부터 납품이 현장에서 직접 진행되고 외주를 통해 진행되고 있으며, 나머지 매출분야 역시 가공 조립과정이 거의 존재하지 않아 생산 능력을 산출하는 것이 어렵습니다.
(단위: 대)
| 제 품 | 구 분 | 2020년도 3분기&cr(제10기) | 2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정 전체 |
생산능력 | 834 | 1,112 | 898 | 898 |
| 생산실적 | 420 | 552 | 543 | 442 | |
| 가 동 율 | 50.4 | 49.6 | 60.5 | 49.2 |
* 20년 3분기 자료는 분기 생산능력을 기준으로 가동률을 산정하였습니다. &cr &cr
나. 생산설비에 관한 사항
(1) 현황
(단위: 천원)
| 자산 과목 | 소재지 | 취득원가 | 2019년도 | 2020년도 3분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 당기상각 | 상각누계 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 경기도&cr화성시&cr향남읍 | 6,785,313 | 4,476,215 | 5,757,386 | 1,600,178 | - | - | 8,633,423 | 9,614,967 |
| 건물 | 1,050,995 | 3,477,853 | 3,012,755 | 534,836 | 142,978 | 261,379 | 5,812,795 | 6,388,064 | |
| 기계장치 | 439,667 | 550,538 | 28,600 | 17 | 153,097 | 467,131 | 426,024 | 310,531 | |
| 시설장치 | 78,452 | 51,938 | 311,539 | 4,252 | 50,025 | 93,021 | 309,200 | 509,954 | |
| 공구와기구 | 38,000 | 9,514 | 35,402 | 9 | 5,360 | 9,805 | 39,548 | 36,201 | |
| 구축물 | - | 38,000 | - | 1,333 | 1,333 | 36,667 | 35,241 |
(2) 주요 생산설비 변동사항
(단위: 천원)
| 년도 | 설비자산명 | 취득(처분)가액 | 취득(처분)일 | 취득(처분)사유 | 용 도 | 취득(처분)처 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 | 기계장치 | 16,000 | 2018-07-31 | 고소작업대 | 생산장비 | 쓰리제이테크 |
| 기계장치 | 4,900 | 2018-08-06 | 전동이동식대차 | 생산장비 | 재영이앤지 | |
| 기계장치 | (174,849) | 2018-08-06 | 코로나 장비 판매 | 매각 | NFTechnology | |
| 공구와기구 | 8,300 | 2018-08-23 | 로더기 | 생산공구 | 경인sns | |
| 2019년 | 건물 | 2,093,595 | 2019-02-14 | 수주증가 사업확장 | 생산공장 | 에이프로 |
| 토지 | 5,757,386 | 2019-02-14 | 수주증가 사업확장 | 생산공장 | 에이프로 | |
| 기계장치 | 4,000 | 2019-02-22 | 고소작업대 | 생산장비 | 오성한일중기 | |
| 시설장치 | 22,800 | 2019-05-21 | 신공장 판넬, 전기공사 | 생산공장 | 흥보산업외 | |
| 공구와기구 | 4,912 | 2019-05-31 | 토크렌치외 | 생산공구 | 디지털인더스 | |
| 토지 | (1,300,000) | 2019-07-01 | 운영효율화 | 매각 | 케이엔에스 | |
| 건물/기계장치/시설장치 | (700,000) | 2019-07-01 | 운영효율화 | 매각 | 케이엔에스 | |
| 시설장치 | 114,000 | 2019-07-19 | 크레인 | 생산공장 | 일성산업기계 | |
| 시설장치 | 52,000 | 2019-07-31 | 집진시설 | 생산공장 | 위더스이티에스 | |
| 공구와기구 | 28,000 | 2019-08-09 | 품질테스트 | 재질분석 | 대현계측기 | |
| 건물 | 919,160 | 2019-08-22 | 공장확장 | 생산공장 | 경기종합건설 외 | |
| 시설장치 | 18,400 | 2019-09-27 | 환풍시설 | 생산공장 | 흥보산업 | |
| 시설장치 | 18,500 | 2019-10-08 | 휴게시설 개선 | 휴게시설 | 평강조경 | |
| 기계장치 | 13,000 | 2019-11-14 | 기계확충 | 제조기계 | 내쇼날시스템 | |
| 시설장치 | 16,500 | 2019-11-19 | 사무실 개선 | 공장사무실 | 흥보산업 | |
| 공구와기구 | 2,490 | 2019-12-06 | 공구 매입 | 계측기 | 대광계측기 | |
| 기계장치 | 11,600 | 2019-12-17 | 제조기계 확충 | 제조기계 | 내쇼날시스템 | |
| 시설장치 | 7,000 | 2019-12-24 | 제조환경개선 | 세척시설 | 흥보산업 | |
| 2020년 | 토지/건물/시설장치 | 983,434 | 2020-03-31 | 사무실 및 직원복지시설 | 사무실 및&cr직원복지시설 | 경기종합건설 |
| 시설장치 | 70,200 | 2020-04-20 | 분산기술센터 시설공사 | 분산기술센터 | 흥보산업 외 | |
| 토지와 건물 | 904,746 | 2020-07-31 | 직원복지시설 | 사택 | 곽종철 | |
| 건설중인 자산 | 355,057 | 2020-09-30 | 분산기술센터 시설공사 및 테스트 장비 | 분산기술센터 | - |
&cr회사는 전방산업이 활성화됨에 따라 2년이내에 생산능력 확충을 위해 조립을 위한 시설투자가 필요할 것으로 판단하고 있습니다. 또한, 현재 보유하고 있는 분산기술센터에 더 다양한 차세대 장비를 설치하고 분석 할수 있는 장비를 구현하기 위하여 분산기술센터를 증설할 계획을 갖고 있습니다.
(단위: 천원)
| 투자 내용 | 2020년 | 2021년 | 2022년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 제 2 조립동 신축 또는 매입 | - | 5,500,000 | 2,000,000 | 7,500,000 |
| 분산기술센터 장비 | - | 800,000 | - | 800,000 |
| 분산기술분석장비 및 클린룸 구성 | 400,000 | - | - | 400,000 |
| 합 계 | 400,000 | 6,300,000 | 2,000,000 | 8,700,000 |
&cr
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위: 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 2020년도 1분기 (제10기) |
2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 믹싱시스템&cr매출 | 수 출 | 14,286,039 | 9,102,512 | 3,447,745 | 7,015,018 |
| 내 수 | 9,149,507 | 24,126,524 | 40,204,343 | 5,565,113 | ||
| 소 계 | 23,435,546 | 33,229,036 | 43,652,088 | 12,580,131 | ||
| 제작품&cr매출 | 수 출 | 3,488,778 | 273,838 | 376,127 | 44,736 | |
| 내 수 | 2,429,439 | 4,355,335 | 2,888,415 | 2,864,800 | ||
| 소 계 | 5,918,217 | 4,629,173 | 3,264,542 | 2,909,536 | ||
| 공사&cr매출 | 수 출 | 1,415,706 | 20,733,283 | 18,203,389 | - | |
| 내 수 | 2,683,143 | 1,766,588 | 285,690 | 171,435 | ||
| 소 계 | 4,098,850 | 22,499,871 | 18,489,079 | 171,435 | ||
| 기타 | 수 출 | 177,643 | 179,305 | 317,724 | - | |
| 내 수 | 2,052,737 | 463,815 | 328,070 | 50,455 | ||
| 소 계 | 2,230,380 | 643,120 | 645,794 | 50,455 | ||
| 합 계 | 수 출 | 19,368,166 | 30,288,938 | 22,344,986 | 7,059,754 | |
| 내 수 | 16,314,827 | 30,712,262 | 43,706,518 | 8,651,803 | ||
| 합 계 | 35,682,993 | 61,001,200 | 66,051,504 | 15,711,557 |
&cr
나. 판매 경로&cr &cr (1) 판매조직
판매관련 조직도.jpg 판매관련 조직도
&cr
회사는 PLM본부를 주축으로 운영되고 있습니다. PLM본부는 Project Lifecycle Management의 약자로, 의미대로 프로젝트의 시작(영업)하여 진행(PM)하고, 마무리와 그이후(A/S: 품질)까지 관리하는 부서입니다. 영업팀은 초기 영업 전략수립, 기술개발지원, 시장 개척 등의 업무를 진행하고, 초기 고객의 요구에 따른 기술적인 설계 대응을 위해 기술연구소의 설계팀 긴밀한 협조관계를 구축하고 있습니다. 해외영업의 경우 폴란드 현지에 자회사가 설립되어 있으나 설립초기여서 영업으로서의 활동은 아직 미미합니다. 그외 공식적인 형태의 자회사, 지점, 사무소 등은 별도로 설치되어 있지 않습니다. 직접 수주 또는 현지 Agent 연계를 병행하여 효율적인 수주활동을 수행하고 있습니다. 현지 Agent는 현재 중국 1곳을 운영중에 있으며 중국 2차전지 제조 업체(국내 3사의 중국공장 제외)와의 관계 설정, 설치 시운전 및 대금수금의 업무협조를 받고 있습니다.
&cr(2) 판매경로&cr
(단위: 천원)
| 매출&cr유형 | 품 목 | 구분 | 판매경로 | 2020년 3분기&cr(제10기) | 2019년도 (제9기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 믹싱시스템 | 수 출 | 직접판매 | 14,286,039 | 9,102,512 |
| 내 수 | 직접판매 | 9,149,507 | 24,126,524 | ||
| 제작품매출 | 수 출 | 직접판매 | 3,488,778 | 273,838 | |
| 내 수 | 직접판매 | 2,429,439 | 4,355,335 | ||
| 공사매출 | 수 출 | 직접판매 | 1,415,706 | 20,733,283 | |
| 내 수 | 직접판매 | 2,683,143 | 1,766,588 | ||
| 기타 | 수 출 | 직접판매 | 177,643 | 179,305 | |
| 내 수 | 직접판매 | 2,052,737 | 463,815 | ||
| 합 계 | 수 출 | 직접판매 | 19,368,166 | 30,288,938 | |
| 내 수 | 직접판매 | 16,314,827 | 30,712,262 | ||
| 합 계 | 직접판매 | 35,682,993 | 61,001,200 |
&cr&cr(3) 판매전략
1) 노하우 바탕의 구축능력&cr 장비 수주 산업의 업종 특성상 기본적인 판매 전략은 고객에게 신뢰성을 줄 수 있는 기술력과 글로벌 기업고객에 대한 수주 경험을 통한 마케팅 전략을 기본으로 합니다. &cr2) 차별화된 3대 시장별 접근전략&cr- 중국 &cr 기술력을 갖추고자 하는 중대형 업체 경험을 토대로 하여 Major 대형 업체를 신규 고객으로 발굴하기 위해 노력중이며, 기본적으로 국내 3사와의 동반진출에 따른 상주 인력배치를 통한 긴급대응력 구축함으로써 지속적인 수주관리를 하고 있습니다.&cr- 미국&cr TESLA, Panasonic 등 차세대 믹싱시스템 도입 Needs를 위한 대안을 제시하여 미주 시장의 Major 업체를 신규고객으로 발굴할 예정입니다.&cr- 유럽&cr 국내 3사와 동반진출을 위한 폴란드 현지 자회사 운영하고 있고, 유럽신규배터리 업체의 시장진입에 성공하였고, 향후 고효율 믹싱시스템을 부각하여 신규고객으로 추가로 발굴할 예정입니다.&cr&cr3) 차세대 고효율 믹싱시스템의 개발&cr 기업부설연구소를 통해 지속적으로 연구개발함으로써 티에스아이 기술의 우수성을 알리고, 고객이 직접 차세대 고효율 믹싱시스템의 성능을 확인할 수 있는 분산기술 센터 구현함으로써 기술을 직접 확인할 수 있는 기술영업 전략을 가집니다. 향후 믹싱효율성과 품질에 대한 우수성에 대한 데이터베이스 구축(산학 협력)하여 마케팅에 활용할 예정입니다. &cr&cr 다. 주요 매출처 등 현황 &cr
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 매출 비중 | 매출액 | 매출 비중 | 매출액 | 매출 비중 | 매출액 | 매출 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 14,780 | 41.4% | 34,053 | 55.8% | 25,605 | 38.8% | 4 | 0.0% |
| B사 | 11,408 | 32.0% | 12,523 | 20.5% | 35,136 | 53.2% | 6,972 | 44.4% |
| C사 | 49 | 0.1% | 3,766 | 6.2% | 148 | 0.2% | 6,128 | 39.0% |
| D사 | 7,244 | 20.3% | 255 | 0.4% | 135 | 0.2% | - | 0.0% |
| 기타 | 2,202 | 6.2% | 10,404 | 17.1% | 5,028 | 7.6% | 2,608 | 16.6% |
| 합계 | 35,683 | 100.0% | 61,001 | 100.0% | 66,052 | 100.0% | 15,712 | 100.0% |
주) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User기준으 로 작성되었습니다. &cr &cr 6. 수주상황 &cr &cr 2020년 3분기 말 현재 수주잔고가 남아있는 프로젝트의 수주총액, 매출인식액, 수주잔고는 다음과 같습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
- 품목별 기준
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 매출인식액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 믹싱시스템 | - | - | 20 | 52,555 | 15 | 35,183 | 20 | 17,372 |
| 제작품 | 37 | 15,276 | 0 | - | 37 | 15,276 | ||
| 공사 | 11 | 1,770 | 3 | 882 | 11 | 888 | ||
| 기타 | - | - | 7 | 840 | 1 | 348 | 7 | 492 |
| 합 계 | 75 | 70,441 | 19 | 36,413 | 75 | 34,028 |
주) 수주총액과 매출인식액은 기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트 의 수주총액과 누적매출인식액을 각각 의미합니다. &cr &cr- End User 기준
| (단위 : 백만원 ) |
| End User | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 매출인식액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | - | - | 21 | 21,627 | 3 | 8,994 | 21 | 12,634 |
| B사 | - | - | 26 | 13,651 | 8 | 4,664 | 26 | 8,987 |
| C사 | - | - | 6 | 7,502 | 3 | 3,806 | 6 | 3,695 |
| D사 | - | - | 1 | 7,279 | 1 | 7,224 | 1 | 55 |
| E사 | - | - | 1 | 7,458 | 0 | - | 1 | 7,458 |
| 기타 | - | - | 20 | 12,924 | 4 | 11,725 | 20 | 1,199 |
| 합 계 | 75 | 70,441 | 19 | 36,413 | 75 | 34,028 |
주1) 수주총액과 매출인식액은 기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트 의 수주총액과 누적매출인식액을 각각 의미합니다. &cr 주2) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User기준으로 작성되었습니다. &cr &cr 7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 2020년 3분기말 현재 회사가 노출된 주요 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험 등)의 내용과 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내에 있는 '3. 연결재무제표 주석'의 '33번 위험관리'와 '5. 재무제표 주석'의 '34번 위험관리'를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 10. 연구개발활동
&cr회사는 부사장의 총괄 하에 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 회사는 기술연구소 산하에 설계팀과 기술연구소를 보유하고 있으며, 설계팀은 고객의 요구사항을 기술적으로 반영하여 설계도를 제작 검토하는 역할을 수행하고, 기업부설연구소는 차세대 고효율 믹싱장비를 연구 또는 개발하고 있습니다. 기술연구소는 전담인력 2명으로 구성되어 있고, 2018년 6월 중 기업부설연구소로 신고되어 있습니다. 회사는 2018년 설계팀을 기술연구소 산하 조직으로 변경하였습니다. 이는 회사가 새로운 믹싱장비 설비 개발에 노력을 기울이기 위한 조치로, 그동안 고객의 요구사항을 수렴하여 기술구현한 설계의 노하우를 이용하여, 고객의 니즈를 먼저 파악하여 새로운 기술의 제품을 만들어내고자 합니다. 또한 설계팀에는 기존 제품의 개량 개선 또는 새로운 분야의 기술을 접할수 있도록 믹서와 건조시스템분야의 전문가를 직원 또는 외주자로 활용할 기회를 제공함으로써 독보적인 믹싱기술 로드맵을 갖추고자 노력하고 있습니다.
가. 연구개발비용
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 2020년도 3분기 (제10기) |
2019년도 (제9기) |
2018년도 (제8기) |
2017년도 (제7기) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 처리 |
원재료비 | - | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | - | |
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | - | - |
| 판관비 | 328,563 | 329,050 | 365,258 | 169,128 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
328,563&cr(0.9%) | 329,050&cr(0.5%) | 365,258&cr(0.6%) | 169,128&cr(1.1%) |
* 비용은 모두 경상연구개발비로 처리되었습니다.
&cr
나. 연구개발실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|
| 분체시스템 개선 | 연구소(자체) | - 기존 수직낙하방식의 분체공급방법에서 탈피하여 수평(단층)공급 가능 - 기존 대비 설비 구축비용 70% 가량 절감효과 - 설치 운용을 통한 검증된 시스템 - 2차전지 생산라인의 분체형 활물질 이송 및 배출시스템 (특허10-1608144호) |
PTS |
| Mixing 능력 개선 | 연구소(자체) | - 액체와 액체 또는 액체와 분체의 혼합물을 미세화하여 분산, 유화시켜 입자의 지름이 작은 양질의 교반물을 얻는 장치 - PD MIXER로 분산효과가 떨어지는 물질 분산에 사용 나노사이즈 활물질로 갈수록 고속분산기 필요 일본기업 독점분야를 국산화에 성공 |
고속분산기 |
| Mixing 능력 개선 | 연구소(자체) | - 바인더 용해용 In-line (액을 빠른 속도로 순환시키면서 배관 내 음압 유도하여 분체를 흡입) 기술 - Gel억제에 따른 코팅 표면 개선 - Press Roll 오염개선 - 전극 결착력 향상 |
Solu Mix |
| PD Mixer 대체 | 연구소(자체) | - PD Mixer와 고속 분산기의 단점을 극복하는 1 Shot Mixing 기존 PD Mixer의 믹싱시간(2~3시간)을 1시간 이내로 단축 - Pre-Mixing을 필요로 하는 고속분산기에 비해 공정단순화 - 전지 전극용 슬러리 믹서(특허 10-1737756호) |
Corona Mix |
| 연속식 믹서 | 연구소(자체) | - 활물질, 도전재, 바인더를 한번에 믹싱하는 One shot mixing 을 구현하면서 동시에 Batch 단위 방식을 탈피하여 코팅과정에 연속적으로 공급할 수 있는 신개념 믹서&cr- 고객에서 공정단순화를 통한 원가절감효과를 제공하고, 차세대 전고체 전지와 같은 고밀도 소재 믹싱 분야로 진입 | CONEX |
&cr&cr 11. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항&cr
가. 지적재산권 등&cr
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무 관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 2차 전지 생산 라인의 분체형 활물질 이송 및 배출 시스템 |
주식회사 티에스아이 |
2014.07.30 | 2016.03.25 | Powder Transfer System (PTS) |
특허청 |
| 2 | 특허권 | 전지 전극용 슬러리 믹서 | 주식회사 티에스아이 |
2017.01.20 | 2017.05.13 | Corona Mix | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 전지 전극용 슬러리 믹서 | 주식회사 티에스아이 |
2019.03.15 | 2019.05.16 | Corona Mix | 특허청 |
| 4 | 특허권 | Slurry Mixer &crfor Battery Electride | 주식회사 티에스아이 |
2017.08.18 | 2020.07.28 | Corona Mix | 중국특허청 |
| 5 | 특허권 | 전지 전극용 슬러리 믹서 | 주식회사&cr티에스아이 | 2019.07.09 | 출원중 | Corona Mix | 특허청&cr(미국, 일본&cr국제특허) |
| 6 | 특허권 | 연속 생산이 가능한&cr2차전지 전극용 &cr슬러리 믹싱장치 | 주식회사 티에스아이 |
2020.09.25 | 출원중 | CONEX | 특허청 |
| 7 | 디자인권 | 교반기용 임펠러 | 주식회사 티에스아이 |
2017.01.24 | 2017.08.22 | Corona Mix | 특허청 |
| 8 | 디자인권 | 교반기용 임펠러 | 주식회사 티에스아이 |
2017.07.20 | 2017.12.19 | Corona Mix | 중국특허청 |
| 9 | 디자인권 | 교반기용 임펠러 | 주식회사 티에스아이 |
2017.08.21 | 2018.04.09 | Corona Mix | 특허청 |
| 10 | 디자인권 | 교반기용 임펠러 | 주식회사 티에스아이 |
2017.11.14 | 2018.05.03 | Corona Mix | 특허청 |
| 11 | 디자인권 | 교반기용 임펠러 | 주식회사 티에스아이 |
2017.11.14 | 2018.05.03 | Corona Mix | 특허청 |
&cr 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr
(단위 : 원)
| 과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 49,106,139,353 | 37,818,549,138 | 24,372,493,659 |
| 당좌자산 | 29,559,264,320 | 21,012,783,489 | 18,989,152,133 |
| 재고자산 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 | 5,383,341,526 |
| [비유동자산] | 19,056,359,107 | 16,991,784,917 | 11,011,870,899 |
| 투자자산 | 398,564,143 | 274,353,190 | 749,080,283 |
| 유형자산 | 17,732,271,610 | 15,713,738,808 | 8,833,918,701 |
| 무형자산 | 117,895,613 | 60,052,042 | 49,015,798 |
| 기타비유동자산 | 807,627,741 | 943,640,877 | 1,379,856,117 |
| 자산총계 | 68,162,498,460 | 54,810,334,055 | 35,384,364,558 |
| [유동부채] | 22,375,253,818 | 23,722,279,431 | 22,755,860,842 |
| [비유동부채] | 6,839,964,061 | 6,601,011,902 | 5,561,455,830 |
| 부채총계 | 29,215,217,879 | 30,323,291,333 | 28,317,316,672 |
| [자본금] | 4,633,557,500 | 3,894,882,500 | 2,921,085,000 |
| [자본잉여금] | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 | 2,750,768,313 |
| [기타자본구성요소] | 1,526,067,692 | 1,528,335,288 | 1,798,002,196 |
| [결손금] | (12,478,557,000) | (12,650,222,183) | (474,653,264) |
| [비지배지분] | 103,377,040 | 93,570,128 | 71,845,641 |
| 자본총계 | 38,947,280,581 | 24,487,042,722 | 7,067,047,886 |
| 구 분 | 2020년 1월 &cr~2020년 9월 | 2019년 1월 &cr~2019년 12월 | 2018년 1월 ~&cr2018년 12월 |
| 매출 | 35,682,993,304 | 61,001,200,270 | 66,051,504,065 |
| 영업이익(손실) | 172,604,961 | 5,846,303,335 | 5,087,074,118 |
| 당기순이익(손실) | 188,653,222 | (12,108,503,671) | 2,134,917,223 |
| 지배기업의 소유주지분 | 177,874,484 | (12,128,355,041) | 2,090,732,156 |
| 기본주당이익(손실) | 22 | (1,708) | 378 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
* 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 제10기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다. &cr &cr&cr 나. 요약재무정보&cr
(단위 : 원)
| 과목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 48,773,715,975 | 37,539,067,177 | 24,062,900,921 |
| 당좌자산 | 29,226,840,942 | 20,733,301,528 | 18,679,559,395 |
| 재고자산 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 | 5,383,341,526 |
| [비유동자산] | 19,097,778,608 | 17,026,401,085 | 11,079,763,374 |
| 투자자산 | 466,456,618 | 342,245,665 | 816,972,758 |
| 유형자산 | 17,705,798,636 | 15,680,462,501 | 8,833,918,701 |
| 무형자산 | 117,895,613 | 60,052,042 | 49,015,798 |
| 기타비유동자산 | 807,627,741 | 943,640,877 | 1,379,856,117 |
| 자산총계 | 67,871,494,583 | 54,565,468,262 | 35,142,664,295 |
| [유동부채] | 22,363,084,198 | 23,735,652,116 | 22,685,753,575 |
| [비유동부채] | 6,837,827,467 | 6,586,781,382 | 5,561,455,830 |
| 부채총계 | 29,200,911,665 | 30,322,433,498 | 28,247,209,405 |
| [자본금] | 4,633,557,500 | 3,894,882,500 | 2,921,085,000 |
| [자본잉여금] | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 | 2,750,768,313 |
| [기타자본구성요소] | 1,527,315,816 | 1,527,315,816 | 1,801,353,333 |
| [결손금] | (12,653,125,747) | (12,799,640,541) | (577,751,756) |
| 자본총계 | 38,670,582,918 | 24,243,034,764 | 6,895,454,890 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 2020년 1월 &cr~2020년 9월 | 2019년 1월 &cr~2019년 12월 | 2018년 1월 &cr~2018년 12월 |
| 매출 | 35,682,774,640 | 60,918,295,859 | 66,019,061,211 |
| 영업이익(손실) | 125,437,414 | 5,657,356,622 | 4,902,053,021 |
| 당기순이익(손실) | 152,724,095 | (12,174,674,907) | 1,987,633,664 |
| 기본주당이익(손실) | 19 | (1,715) | 359 |
* 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 제10기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다. &cr
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_10_01139035_(주)tsi_v02.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,106,139,353 | 37,818,549,138 |
| 현금및현금성자산 | 14,183,813,063 | 7,719,634,129 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,935,556,197 | 7,298,399,313 |
| 계약자산 | 9,145,546,574 | 5,023,335,936 |
| 기타유동금융자산 | 272,112,716 | 0 |
| 재고자산 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 |
| 기타유동자산 | 1,022,235,770 | 971,414,111 |
| 비유동자산 | 19,056,359,107 | 16,991,784,917 |
| 매출채권 및 기타채권 | 75,922,920 | 30,300,000 |
| 기타비유동금융자산 | 398,564,143 | 274,353,190 |
| 유형자산 | 17,732,271,610 | 15,713,738,808 |
| 무형자산 | 117,895,613 | 60,052,042 |
| 이연법인세자산 | 731,704,821 | 913,340,877 |
| 자산총계 | 68,162,498,460 | 54,810,334,055 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,375,253,818 | 23,722,279,431 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,000,348,212 | 7,403,700,576 |
| 계약부채 | 11,909,740,787 | 12,193,901,229 |
| 차입금 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 충당부채 | 409,832,600 | 222,266,580 |
| 당기법인세부채 | 55,332,219 | 402,411,046 |
| 비유동부채 | 6,839,964,061 | 6,601,011,902 |
| 매입채무 및 기타채무 | 70,164,937 | 81,661,449 |
| 차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 종업원급여부채 | 601,509,975 | 369,993,820 |
| 충당부채 | 168,289,149 | 149,356,633 |
| 부채총계 | 29,215,217,879 | 30,323,291,333 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 38,843,903,541 | 24,393,472,594 |
| 자본금 | 4,633,557,500 | 3,894,882,500 |
| 자본잉여금 | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 |
| 기타자본구성요소 | 1,526,067,692 | 1,528,335,288 |
| 이익잉여금(결손금) | (12,478,557,000) | (12,650,222,183) |
| 비지배지분 | 103,377,040 | 93,570,128 |
| 자본총계 | 38,947,280,581 | 24,487,042,722 |
| 자본과부채총계 | 68,162,498,460 | 54,810,334,055 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 8,923,173,479 | 35,682,993,304 | 12,570,003,126 | 49,179,063,896 |
| 매출원가 | 8,299,758,235 | 30,229,227,097 | 10,396,491,173 | 38,597,664,565 |
| 매출총이익 | 623,415,244 | 5,453,766,207 | 2,173,511,953 | 10,581,399,331 |
| 판매비와일반관리비 | 2,082,204,871 | 5,281,161,246 | 1,362,472,130 | 5,078,212,746 |
| 영업이익(손실) | (1,458,789,627) | 172,604,961 | 811,039,823 | 5,503,186,585 |
| 기타수익 | 35,262,636 | 631,596,364 | 451,059,465 | 616,995,511 |
| 기타비용 | 98,961,942 | 444,464,695 | 277,813,647 | 455,790,645 |
| 금융수익 | 8,194,529 | 24,069,358 | 3,917,705 | 15,810,358 |
| 금융비용 | 69,942,619 | 178,623,623 | 101,846,808 | 16,278,455,276 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,584,237,023) | 205,182,365 | 886,356,538 | (10,598,253,467) |
| 법인세비용 | (43,844,587) | 16,529,143 | 208,990,126 | 1,472,022,887 |
| 당기순이익(손실) | (1,540,392,436) | 188,653,222 | 677,366,412 | (12,070,276,354) |
| 기타포괄손익 | (7,784,896) | (9,448,723) | (12,783,210) | (158,193,852) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (5,651,918) | (3,239,422) | (12,783,210) | (214,118) |
| - 해외사업환산손익 | (5,651,918) | (3,239,422) | (12,783,210) | (214,118) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (2,132,978) | (6,209,301) | 0 | (157,979,734) |
| - 확정급여제도의 재측정손익 | (2,132,978) | (6,209,301) | 0 | (157,979,734) |
| 총포괄손익 | (1,548,177,332) | 179,204,499 | 664,583,202 | (12,228,470,206) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (1,545,713,346) | 177,874,484 | 645,346,728 | (12,136,815,493) |
| 비지배지분 | 5,320,910 | 10,778,738 | 32,019,684 | 66,539,139 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (1,551,802,668) | 169,397,587 | 636,398,480 | (12,294,945,110) |
| 비지배지분 | 3,625,336 | 9,806,912 | 28,184,722 | 66,474,904 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (172) | 22 | 83 | (1,767) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (172) | 22 | 83 | (1,767) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 2,921,085,000 | 2,750,768,313 | 1,798,002,196 | (474,653,264) | 6,995,202,245 | 71,845,641 | 7,067,047,886 |
| 당기순이익(손실) | (12,136,815,493) | (12,136,815,493) | 66,539,139 | (12,070,276,354) | |||
| 해외사업환산손익 | (149,883) | (149,883) | (64,235) | (214,118) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (157,979,734) | (157,979,734) | (157,979,734) | ||||
| 유상증자 | 286,368,000 | 4,711,562,220 | 4,997,930,220 | 4,997,930,220 | |||
| 전환사채및우선주의 보통주 전환 | 687,429,500 | 24,158,146,456 | 24,845,575,956 | 24,845,575,956 | |||
| 재평가잉여금의 이익잉여금대체 | (351,330,150) | 351,330,150 | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 3,894,882,500 | 31,620,476,989 | 1,446,522,163 | (12,418,118,341) | 24,543,763,311 | 138,320,545 | 24,682,083,856 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 3,894,882,500 | 31,620,476,989 | 1,528,335,288 | (12,650,222,183) | 24,393,472,594 | 93,570,128 | 24,487,042,722 |
| 당기순이익(손실) | 177,874,484 | 177,874,484 | 10,778,738 | 188,653,222 | |||
| 해외사업환산손익 | (2,267,596) | (2,267,596) | (971,826) | (3,239,422) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (6,209,301) | (6,209,301) | (6,209,301) | ||||
| 유상증자 | 738,675,000 | 13,542,358,360 | 14,281,033,360 | 14,281,033,360 | |||
| 전환사채및우선주의 보통주 전환 | |||||||
| 재평가잉여금의 이익잉여금대체 | |||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 4,633,557,500 | 45,162,835,349 | 1,526,067,692 | (12,478,557,000) | 38,843,903,541 | 103,377,040 | 38,947,280,581 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,199,597,426) | 2,122,674,632 |
| 당기순이익(손실) | 188,653,222 | (12,070,276,354) |
| 손익조정항목 | 1,840,346,766 | 19,142,432,285 |
| 자산부채증감 | (8,848,849,940) | (2,715,350,744) |
| 이자의수취 | 8,924,398 | 1,655,454 |
| 이자의지급 | (165,209,268) | (211,529,858) |
| 법인세납부 | (223,462,604) | (2,024,256,151) |
| 투자활동현금흐름 | (3,060,347,827) | (7,615,700,945) |
| 기타보증금의 감소 | 0 | 99,234,000 |
| 대여금의 감소 | 22,734,526 | 4,355,248 |
| 유형자산의 처분 | 20,618,182 | 15,000,001 |
| 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 0 | 2,000,000,000 |
| 대여금의 증가 | (100,000,000) | (70,000,000) |
| 금융상품의 증가 | (396,187,398) | (429,105,714) |
| 기타보증금의 증가 | (36,622,920) | 0 |
| 임차보증금의 증가 | (9,335,141) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (2,487,085,851) | (9,223,784,880) |
| 무형자산의 취득 | (74,469,225) | (11,399,600) |
| 재무활동현금흐름 | 16,791,566,055 | 10,180,377,220 |
| 단기차입금의 차입 | 11,950,000,000 | 13,200,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 0 | 6,000,000,000 |
| 금융리스부채의 증가 | 63,789,500 | 0 |
| 유상증자 | 14,281,033,360 | 4,997,930,220 |
| 단기차입금의 상환 | (9,450,000,000) | (11,300,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | 0 | (1,768,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (908,320,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (53,256,805) | (31,233,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (10,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 6,531,620,802 | 4,687,350,907 |
| 기초현금및현금성자산 | 7,719,634,129 | 3,982,023,947 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (67,441,868) | (21,828,290) |
| 기말현금및현금성자산 | 14,183,813,063 | 8,647,546,564 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 10(당)기 3분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 09월 30일 까지 |
| 제 9(전)기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 09월 30일 까지 |
| 주식회사 티에스아이와 그 종속기업 |
1. 일반사항
주식회사 티에스아이(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")는 1996년 3월에 태성기공이라는 개인사업자로 사업을 시작하였으며, 2011년 7월에 법인전환하였습니다. 지배회사는 플랜트 설비 및 시스템 구성과 화학, 전자 등에 필요한 Slurry Mixing 시스템 제조업을 주요영업으로 하고 있습니다. &cr&cr(1) 지배회사&cr지배회사는 보고기간 종료일 현재 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66에 본점을 두고 있으며 대표이사는 표인식입니다.&cr&cr지배회사의 보통주식은 2020년 7월 22일자로 코스닥 증권시장에 등록되었으며, 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 4,634백만원이고 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 표인식 | 4,003,419 | 43.20% |
| 티에스아이우리사주조합장 | 634,590 | 6.85% | |
| 네오플럭스기술가치평가투자조합 | 540,372 | 5.83% | |
| 한국투자증권 | 434,503 | 4.69% | |
| 미래창조네오플럭스투자조합 | 344,460 | 3.72% | |
| 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 | 195,912 | 2.11% | |
| 중소기업은행 | 140,624 | 1.52% | |
| 기타주주 | 2,973,235 | 32.08% | |
| 합 계 | 9,267,115 | 100.00% |
&cr(2) 종속기업 현황&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 지배회사의 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지배지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TSI Europe Sp.z.o.o. | 유럽시장 현장 관리 | 폴란드 | 12월 | 70% | 70% |
지배회사는 2018년 중 폴란드 TSI Europe Sp.z.o.o.에 70%를 투자하여 보고기간말 현재 해당지분율을 보유하고 있습니다. 지배회사는 2018년 이전에는 종속기업을 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr2) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TSI Europe Sp.z.o.o. | 402,502,314 | 57,912,176 | 344,590,138 | 353,797,960 | 35,929,127 | 32,689,705 |
상기 종속기업의 재무정보는 내부거래 및 연결조정을 반영하기 전 재무정보입니다.&cr&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정)
동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.
상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
&cr2.2 회계정책&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr2.2.2 수익인식&cr
1) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr제작품의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에 인식하고 있습니다. 재화의 인도는 재화가 특정 장소로 이전되고, 재화의 진부화와 손실에 대한 위험이 구매자에게 이전되며, 구매자가 판매 계약에 따라 재화의 수령을 승인하거나 그 승인기간이 만료되거나 또는 회사가 재화의 수령 승인요건이 충족되었다는 객관적인증거를 가지는 시점이 되어야 발생합니다.&cr&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr연결회사는 고객의 주문에 의해 믹싱시스템을 설계하여 제작 및 설치하는 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사 제작하는 장비가 고객맞춤화된 장비이고, 장비제작과 설치용역이 결합산출물에 해당한다고 판단하여, 고객과 체결한 계약 전체를 단일수행의무로 판단하였습니다. 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 주문제작장비가고객에게 이전되어 고객이 인수하기 이전까지 고객에게 통제가 이전되었다고 판단되지 아니하므로 수익을 인식하지 않습니다. 고객이 인수한 자산은 연결회사가 용역을 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는대로 고객이 통제하고 있으므로, 통제가 이전된 시점에 장비설치 관련 비용을 합리적으로 추정할 수 있을 경우 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.&cr&cr3) 계약체결 증분원가&cr연결회사는 해외 거래처 중 일부에 대해 에이전트를 통해 계약을 체결하고 있으며, 계약체결시 영업수수료를 지급할 의무가 발생하고 있습니다. 이러한 수수료는 고객과 계약을 체결하려고 들인 원가로, 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가이며, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 이러한 계약체결 증분원가는 자산으로 인식하고, 계약 기간에 걸쳐 상각합니다.&cr
4) 변동대가 &cr연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. &cr&cr5) 계약자산과 계약부채 표시&cr연결회사는 수행 정도와 고객의 지급과의 관계에 따라 그 계약을 계약자산이나 계약부채로 재무상태표에 표시하고 있으며 대가를 받을 무조건적인 권리는 매출채권으로구분하여 표시하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 고객이 대가를 지급하거나 연결회사가 대가(금액)를 받을 무조건적인 권리(매출채권)를 갖고 있는 경우에 연결회사는 지급받은 때나 지급받기로 한 때(둘 중 이른 시기)에 그 계약을 계약부채로 표시합니다. 계약부채는 연결회사가 고객에게서 받은 대가(또는 지급받을 권리가 있는 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다.&cr&cr6) 유의적인 금융요소&cr연결회사는 거래가격을 산정할 때, 계약 당사자들간에 합의한 지급시기 때문에 고객에게 재화나 용역을 이전하면서 유의적인 금융 효익이 고객이나 기업에 제공되는 경우에는 그 고객이 그 재화나 용역 대금을 현금으로 결제했다면 지급하였을 가격을 반영하는 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 다만, 회사는 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 사이의 기간이 1년 이내라고 예상하는 경우 유의적인 금융요소의 영향을 반영하여 약속한 대가를 조정하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
&cr&cr 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr&cr연결회사의 경영자는 연결재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 연결회사가 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 자본관리, 재무위험관리 및 정책, 민감도 분석이 있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동 일합니다.&cr &cr다음 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 연결재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 연결기업의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. &cr &cr 1) 투입법에 따른 수익인식 및 공사진행률의 산정&cr연결회사는 공사계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 계약수익과 계약원가를 보고기간 종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 계약자산 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 금액을 계약부채로 표시하고 있습니다.
&cr2) 총계약원가 추정치의 불확실성&cr공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. &cr&cr3) 미청구공사 손상 추정의 불확실성&cr연결회사는 미청구공사의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 지를 매 보고기간말에 평가합니다. 연결회사는 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 공사로부터회수될 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사의 미청구공사로 인한 계약자산은 대부분 1년 이내의 기간 내에 매출채권(공사미수금)으로 대체되거나 회수되고 있으며, 특별한 손상 발생의 객관적인 증거는 발견되지 않고 있습니다.&cr&cr4) 공사변경에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성 &cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. 이러한 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.
4. 현금 및 현금성 자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 327,140 | 525,320 |
| 보통예금 | 14,183,348,981 | 7,719,108,809 |
| 정기예적금 | 136,942 | - |
| 합계 | 14,183,813,063 | 7,719,634,129 |
&cr
5. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 5,385,930,736 | - | 5,213,417,246 | - |
| 대손충당금 | (747,645,046) | - | (215,312,809) | - |
| 받을어음 | 94,450,400 | - | 1,889,225,700 | - |
| 단기대여금 | 140,907,261 | - | 63,641,787 | - |
| 미수금 | 93,774,882 | - | 379,624,566 | - |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | (34,734,000) | - |
| 임차보증금 | 2,871,964 | 39,000,000 | 2,536,823 | 30,000,000 |
| 기타보증금 | - | 36,922,920 | - | 300,000 |
| 합계 | 4,935,556,197 | 75,922,920 | 7,298,399,313 | 30,300,000 |
(2) 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말&cr (단위:원)
| 구분 | 장부금액 | 3개월 이내 | 3개월 초과 &cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,385,930,736 | 2,303,013,611 | 2,356,990,025 | - | 725,927,100 | 5,385,930,736 |
| 대손충당금 | (747,645,046) | (3,386,498) | (18,331,448) | - | (725,927,100) | (747,645,046) |
| 받을어음 | 94,450,400 | 94,450,400 | - | - | - | 94,450,400 |
| 단기대여금 | 140,907,261 | 140,907,261 | - | - | - | 140,907,261 |
| 미수금 | 93,774,882 | 59,040,882 | - | - | 34,734,000 | 93,774,882 |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | - | - | (34,734,000) | (34,734,000) |
| 임차보증금 | 41,871,964 | 41,871,964 | - | - | - | 41,871,964 |
| 기타보증금 | 36,922,920 | 36,922,920 | - | - | - | 36,922,920 |
| 합계 | 5,011,479,117 | 2,672,820,540 | 2,338,658,577 | 0 | 0 | 5,011,479,117 |
&cr② 전기말&cr (단위:원)
| 구분 | 장부금액 | 3개월 이내 | 3개월 초과 &cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,213,417,246 | 3,829,169,669 | 454,997,297 | - | 929,250,280 | 5,213,417,246 |
| 대손충당금 | (215,312,809) | (21,307,093) | (16,862,316) | - | (177,143,400) | (215,312,809) |
| 받을어음 | 1,889,225,700 | 1,889,225,700 | - | - | - | 1,889,225,700 |
| 단기대여금 | 63,641,787 | 63,641,787 | - | - | - | 63,641,787 |
| 미수금 | 379,624,566 | 344,890,566 | - | - | 34,734,000 | 379,624,566 |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | - | - | (34,734,000) | (34,734,000) |
| 임차보증금 | 32,536,823 | 32,536,823 | - | - | - | 32,536,823 |
| 기타보증금 | 300,000 | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 합계 | 7,328,699,313 | 6,138,457,452 | 438,134,981 | 0 | 752,106,880 | 7,328,699,313 |
&cr(3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 250,046,809 | 1,124,987,182 |
| 대손상각비 | 532,332,237 | (337,487,056) |
| 기말 | 782,379,046 | 787,500,126 |
6. 계약자산과 계약부채&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 - 공사계약자산 | 9,854,886,935 | 5,738,084,047 |
| 계약자산 - 대손충당금 | (709,340,361) | (714,748,111) |
| 계약부채 - 선수금 | 11,909,740,787 | 12,193,901,229 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 기초 | 계약자산 | 5,738,084,047 | 7,425,421,665 |
| 계약부채 | 12,193,901,229 | 6,123,049,204 | |
| 순자산 계 | (6,455,817,182) | 1,302,372,461 | |
| 기존계약 의무이행으로 인한 증가 | 13,155,431,494 | 18,815,938,488 | |
| 신규계약 진행으로 인한 증가 | 22,527,343,146 | 30,363,125,408 | |
| 청구로 인한 감소 | (31,281,811,310) | (55,062,385,974) | |
| 분기말 | 계약자산 | 9,854,886,935 | 5,984,472,640 |
| 계약부채 | 11,909,740,787 | 10,565,422,257 | |
| 순자산 계 | (2,054,853,852) | (4,580,949,617) |
&cr(3) 계약자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 714,748,111 | 111,557,067 |
| 대손상각비 | - | 773,457,332 |
| 환입 | (5,407,750) | - |
| 분기말 | 709,340,361 | 885,014,399 |
&cr(4) 계약부채와 관련하여 인식한 수익.&cr&cr당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | ||
| 기간에걸쳐수익인식 | 2,830,685,696 | 33,722,556,277 |
| 한시점수익인식 | 3,427,456,756 | 1,750,082,144 |
| 합계 | 6,258,142,452 | 35,472,638,421 |
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 272,112,716 | 398,564,143 | - | 274,353,190 |
&cr(2) 당기손익으로 인식된 금액&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 이익 | 3,953,352 | 7,807,667 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 손실 | (3,817,081) | (35,955,553) |
| 합계 | 136,271 | -28,147,886 |
&cr&cr8. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 |
합계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 14,183,813,063 | - | 14,183,813,063 |
| 매출채권및기타채권_유동 | 4,935,556,197 | - | 4,935,556,197 |
| 기타유동금융자산 | - | 272,112,716 | 272,112,716 |
| 매출채권및기타채권_비유동 | 75,922,920 | - | 75,922,920 |
| 기타비유동금융자산 | - | 398,564,143 | 398,564,143 |
| 금융자산 합계 | 19,195,292,180 | 670,676,859 | 19,865,969,039 |
| 금융부채 | |||
| 매입채무및기타채무_유동 | 4,000,348,212 | - | 4,000,348,212 |
| 차입금_유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 매입채무및기타채무_비유동 | 70,164,937 | - | 70,164,937 |
| 차입금_비유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 금융부채 합계 | 16,070,513,149 | 0 | 16,070,513,149 |
&cr② 전기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 |
합계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 7,719,634,129 | - | 7,719,634,129 |
| 매출채권및기타채권_유동 | 7,298,399,313 | - | 7,298,399,313 |
| 매출채권및기타채권_비유동 | 30,300,000 | - | 30,300,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | 274,353,190 | 274,353,190 |
| 금융자산 합계 | 15,048,333,442 | 274,353,190 | 15,322,686,632 |
| 금융부채 | |||
| 매입채무및기타채무_유동 | 7,403,700,576 | - | 7,403,700,576 |
| 차입금_유동 | 3,500,000,000 | - | 3,500,000,000 |
| 매입채무및기타채무_비유동 | 81,661,449 | - | 81,661,449 |
| 차입금_비유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 금융부채 합계 | 16,985,362,025 | - | 16,985,362,025 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구분은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정&cr 하는 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정&cr 하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 192,423,260 | - | - | - | 160,237,102 | - | - | - |
| 외환차익 | 388,150,090 | - | - | - | 441,323,243 | - | - | - |
| 이자수익 | 12,633,906 | - | - | - | 7,578,137 | - | - | - |
| 외화환산손실 | (338,721,487) | - | - | - | (34,298,242) | - | - | - |
| 외환차손 | (92,424,147) | - | - | - | (271,421,887) | - | - | - |
| 대손상각비 | (526,924,487) | - | - | - | (435,970,276) | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | (174,806,542) | - | - | - | (395,557,335) | - |
| 기타금융상품평가이익 | - | 3,953,352 | - | - | - | 7,807,667 | - | - |
| 기타금융상품평가손실 | - | (3,817,081) | - | - | - | 35,955,553 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | - | - | (15,846,860,586) |
&cr9. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 283,736,965 | 263,284,616 |
| 재공품 | 20,141,171,733 | 17,521,363,280 |
| 재공품평가충당금 | (878,033,665) | (978,882,247) |
| 합 계 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 |
연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 연결재무상태표가액으로 하고 있습니다. &cr&cr&cr 10. 기타유동자산&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 992,248,720 | 929,142,288 |
| 선급비용(*) | 29,987,050 | 42,271,823 |
| 합계 | 1,022,235,770 | 971,414,111 |
(*) 당분기말 현재 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로 에이전트커미션 20,409,263원(전기말 : 28,938,099원)을 포함하고 있습니다.&cr
11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 8,633,422,566 | 398,843,479 | - | - | 582,701,050 | 9,614,967,095 |
| 건 물 (*1) | 5,812,795,150 | 374,590,753 | - | (121,366,321) | 322,045,180 | 6,388,064,762 |
| 구축물 | 36,666,667 | - | - | (1,425,006) | - | 35,241,661 |
| 기계장치 | 426,024,132 | 3,000,000 | - | (118,492,843) | - | 310,531,289 |
| 차량운반구 | 92,245,745 | - | (22,808,906) | (19,185,800) | - | 50,251,039 |
| 공구와기구 | 39,547,718 | 4,208,000 | - | (7,554,642) | - | 36,201,076 |
| 비 품 | 207,408,449 | 92,200,000 | - | (56,181,426) | - | 243,427,023 |
| 시설장치 | 309,200,247 | 290,650,000 | - | (89,895,636) | - | 509,954,611 |
| 사용권자산 | 156,428,134 | 63,789,500 | - | (31,090,924) | (551,545) | 188,575,165 |
| 건설중인자산 (*1) | - | 1,259,804,119 | - | - | (904,746,230) | 355,057,889 |
| 합 계 | 15,713,738,808 | 2,487,085,851 | (22,808,906) | (445,192,598) | (551,545) | 17,732,271,610 |
(*1)당기 중 사내식당 및 기숙사 취득으로 건설중인자산에서 토지, 건물로 대체되었습니다.&cr&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 4,476,214,583 | - | - | - | 4,157,207,983 | 8,633,422,566 |
| 건 물 (*1) | 3,477,853,062 | - | - | (105,013,920) | 2,477,919,598 | 5,850,758,740 |
| 구축물 | - | 38,000,000 | - | (858,337) | - | 37,141,663 |
| 기계장치 | 550,538,230 | 4,000,000 | (14,000) | (114,336,176) | (3,000) | 440,185,054 |
| 차량운반구 | 101,355,358 | 39,456,920 | (22,038,734) | (19,743,095) | - | 99,030,449 |
| 공구와기구 | 9,514,171 | 32,912,360 | (9,000) | (3,090,188) | - | 39,327,343 |
| 비 품 | 166,505,539 | 69,889,130 | (25,000) | (38,485,857) | - | 197,883,812 |
| 시설장치 | 51,937,758 | 150,485,000 | - | (30,426,938) | 114,647,997 | 286,643,817 |
| 사용권자산 (*2) | 77,059,796 | - | - | (20,793,994) | 74,462,120 | 130,727,922 |
| 건설중인자산 (*1) | - | 8,889,041,470 | - | - | (8,889,041,470) | - |
| 합 계 | 8,910,978,497 | 9,223,784,880 | (22,086,734) | (332,748,505) | (2,064,806,772) | 15,715,121,366 |
(*1)전기 중 신규 공장 취득으로 건설중인자산에서 토지, 건물로 대체되었습니다.&cr(*2)기업회계기준서 1116호에 따른 회계정책변경으로 종전 운용리스로 분류했던 리스와 관련하여 리스료를 내재이자율 또는 증분차입이자율로 할인한 현재가치를 사용권자산으로 인식 하였습니다.&cr&cr(2) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).&cr&cr(3) 재평가잉여금&cr① 평가기준일&cr연결회사는 전환일인 2018년 1월 1일을 재평가기준일로 하여 외부의 독립된 감정평가법인의 평가결과에 기초하여 공정가액을 간주원가로 계상하였습니다.&cr&cr② 보고기간 종료일 현재 재평가잉여금의 구성내역&cr (단위:원)
| 구분 | 평가전금액(*1) | 평가후금액 | 재평가차액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,896,417,830 | 2,385,037,830 | 488,620,000 |
| 합계 | 1,896,417,830 | 2,385,037,830 | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (107,496,400) | ||
| 법인세효과고려후 | 381,123,600 |
(*1)평가기준일시점의 평가대상 유형자산등의 장부금액입니다.&cr&cr③ 재평가잉여금의 변동내역&cr1) 당분기말&cr (단위:원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 488,620,000 | - | 488,620,000 |
| 합계 | 488,620,000 | - | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (107,496,400) | - | (107,496,400) |
| 법인세효과고려후 | 381,123,600 | - | 381,123,600 |
&cr2) 전기말&cr (단위:원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 839,950,150 | (351,330,150) | 488,620,000 |
| 합계 | 839,950,150 | (351,330,150) | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (184,789,033) | (77,292,633) | (107,496,400) |
| 법인세효과고려후 | 655,161,117 | (274,037,517) | 381,123,600 |
&cr&cr12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 169,335,873 | 94,866,648 |
| 상각누계액 | (51,440,260) | (34,814,606) |
| 합계 | 117,895,613 | 60,052,042 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득(처분) | 상 각 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 5,264,976 | 4,889,743 | (1,753,194) | - | 8,401,525 |
| 소프트웨어 | 52,193,373 | 39,834,482 | (16,199,486) | 89,235,000 | 165,063,369 |
| 국고보조금(소프트웨어) | - | - | 1,983,000 | (59,490,000) | (57,507,000) |
| 디자인권 | 2,593,693 | - | (655,974) | - | 1,937,719 |
| 건설중인자산(무형) | 59,490,000 | 29,745,000 | - | (89,235,000) | - |
| 국고보조금(건설중인자산) | (59,490,000) | - | - | 59,490,000 | - |
| 합계 | 60,052,042 | 74,469,225 | (16,625,654) | - | 117,895,613 |
&cr② 전분기 (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득(처분) | 상각 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 3,522,336 | 3,519,600 | (1,274,066) | 5,767,870 |
| 소프트웨어 | 42,025,139 | 7,880,000 | (9,244,996) | 40,660,143 |
| 디자인권 | 3,468,323 | - | (655,974) | 2,812,349 |
| 합계 | 49,015,798 | 11,399,600 | (11,175,036) | 49,240,362 |
13. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,754,652,503 | - | 6,163,450,463 | - |
| 미지급금 | 518,238,520 | 6,669,943 | 482,214,598 | 14,988,513 |
| 예수금 | 75,224,041 | - | 68,978,499 | - |
| 미지급비용 | 569,073,289 | - | 619,607,794 | - |
| 리스부채 | 83,159,859 | 63,494,994 | 69,449,222 | 66,672,936 |
| 합 계 | 4,000,348,212 | 70,164,937 | 7,403,700,576 | 81,661,449 |
&cr&cr14. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | |||||
| 중소기업은행외 | 단기차입금(*1) | 0.15~3.71 | 2020~2021년 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 소계 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 | |||
| 비유동부채: | |||||
| 중소기업은행 | 장기차입금(*1) | 1.64~2.81 | 2027년 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 소계 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |||
| 합계 | 8,500,000,000 | 9,500,000,000 |
(*1) 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참 조).&cr
&cr(2) 당분기와 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr 전기 중 전환사채의 보통주 전환으로 당분기에는 해당사항이 없습니다.
&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 전환 (*) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 993,645,193 | 48,483,385 | (1,042,128,578) | - |
(*) 전기 5월 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 전환상환우선주 장부금액의 변동사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr전기 중 전환우선주의 보통주 전환으로 당분기에는 해당사항이 없습니다.
&cr② 전분기
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 전환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환상환우선주1 | 472,555,453 | 9,685,139 | (482,240,592) | - |
| 전환상환우선주2 | 1,139,630,902 | 28,139,203 | (1,167,770,105) | - |
| 전환상환우선주3 | 1,487,424,263 | 35,566,603 | (1,522,990,866) | - |
| 계 | 3,099,610,618 | 73,390,945 | (3,173,001,563) | - |
(*) 전기 5월 중 전환상환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 합계 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | - | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 합계 | 12,000,000,000 | 6,000,000,000 | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
&cr&cr15. 담보제공자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 채무 등을 담보하기 위하여 제공되어 있는 자산 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 담보권자 | 차입금 | 담보설정금액 | 비고 |
| 중소기업은행 | 7,000,000,000 | 7,074,613,215 | 대표이사 |
| 11,700,000,000 | 토지/건물 | ||
| 한국산업은행 | 5,000,000,000 | 6,000,000,000 | 대표이사 |
| 2,700,000,000 | 토지/건물 | ||
| 메리츠캐피탈 | - | 35,200,000 | 자동차(운용리스에 대한 담보) |
| 현대캐피탈 | - | 6,500,000 | 자동차(신차할부에 대한 담보) |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원/USD/EUR)
| 제공자 | 내 용 | 통화 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행계약 | KRW | 816,015,000 | 삼성에스디아이,테크윈,엘지화학 |
| 이행선급금 | KRW | 264,425,000 | 삼성에스디아이,테크윈 | |
| 이행하자 | KRW | 1,441,827,900 | 테크윈,테크윈에너지,피엔티,현대자동차,엘지화학,에코프로비엠 | |
| 이행지급 | KRW | 7,420,000 | 한국산업안전보건공단경기지사 | |
| Maintenance Bond | KRW | 4,072,753,290 | LG Chem Wroclaw Energy Sp.zo.o. 외 | |
| Performance Bond | KRW | 250,865,726 | ||
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 523,600 | 완샹 |
| EUR | 2,178,373 | ACC | ||
| 대표이사 | 대출보증 | KRW | 13,074,613,215 | 기업은행,산업은행 |
| 이행계약 등 | KRW | 6,853,306,916 | 서울보증보험 |
&cr&cr16. 파생상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품금융부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가(유동부채) | - | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | - | 4,721,373,670 |
| 신규발행 | - | - |
| 공정가치평가 | - | 15,846,860,586 |
| 전환(*1) | - | (20,568,234,256) |
| 분기말금액 | - | - |
(*1) 전기 5월중 전환상환우선주 및 전환사채가 모두 보통주로 전환되었으며, 관련된 전환권의 공정가치 금액이 보통주 등으로 계정대체 되었습니다(주석 19, 20 참조).&cr
&cr17. 종업원급여부채&cr&cr연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익: | ||
| 당기근무원가 | 308,086,659 | 165,662,049 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 6,254,865 | 6,810,564 |
| 신입/전입효과 | - | 27,946,144 |
| 당기손익 소계 | 314,341,524 | 200,418,757 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 7,960,641 | (202,538,120) |
| 합계 | 322,302,165 | (2,119,363) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 369,993,820 | 325,414,356 |
| 당기근무원가 | 308,086,659 | 165,662,049 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 6,254,865 | 6,810,564 |
| 신입/전입효과 | - | 27,946,144 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 7,960,641 | 202,538,120 |
| 사외적립자산 납입액 | (100,000,000) | (600,000,000) |
| 지급액 | 9,213,990 | 48,972,504 |
| 기말금액 | 601,509,975 | 177,343,737 |
| 연결재무상태표상 구성항목: | ||
| -확정급여채무의 현재가치 | 1,780,136,261 | 1,207,833,083 |
| -사외적립자산의 공정가치 | (1,178,626,286) | (1,030,489,346) |
| 합계 | 601,509,975 | 177,343,737 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무에 대한 보험수리적손익: | ||
| -인구통계적 가정 | - | 3,628,133 |
| -재무적 가정 | - | 98,854,241 |
| -경험조정 | - | 99,812,351 |
| 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 | (7,960,641) | 243,395 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세차감전) | (7,960,641) | 202,538,120 |
| 법인세효과 | 1,751,340 | (44,558,386) |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세차감후) | (6,209,301) | 157,979,734 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타(원리금보장 금융상품) | 1,178,626,286 | 1,113,437,464 |
&cr 18. 충당부채&cr&cr(1) 공사손실충당부채&cr당분기와 전분기 중 미완성공사에서 예상되는 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 23,508,974 | 1,051,375 |
| 전입액 | 24,576,030 | 469,115,838 |
| 환입액 | (19,710,082) | (182,297) |
| 기말금액 | 28,374,922 | 469,984,916 |
&cr (2) 하자보수충당부채&cr당분기와 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 348,114,239 | 450,096,280 |
| 전입액 | 356,429,012 | 80,752,694 |
| 환입액 | (154,796,424) | (142,993,846) |
| 사용액 | - | - |
| 기말금액 | 549,746,827 | 387,855,128 |
&cr19. 자본금&cr&cr당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 일자 | 발행주식수(주) | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 2019.01.01 | 5,842,170 | 2,921,085,000 |
| 유상증자(*1) | 2019.05.04 | 572,736 | 286,368,000 |
| 보통주전환(*2) | 2019.05.13 | 1,374,859 | 687,429,500 |
| 전기말 | 2019.12.31 | 7,789,765 | 3,894,882,500 |
| 당기초 | 2020.01.01 | 7,789,765 | 3,894,882,500 |
| 유상증자(*3) | 2020.07.17 | 1,477,350 | 738,675,000 |
| 당기말 | 2020.09.30 | 9,267,115 | 4,633,557,500 |
(*1) 전기 중 572,736주를 3자배정 유상증자 하였습니다.&cr(*2) 전기 중 부채로 계상되어 있던 전환사채 및 전환상환우선주가 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr(*3) 당기 중 코스닥시장 상장 공모를 위한 유상증자를 하였습니다.&cr&cr
20. 자본잉여금 및 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 자본잉여금 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 31,620,476,989 | 2,750,768,313 |
| 전환권 행사(*1) | - | 24,158,146,456 |
| 유상증자(*2) | 13,542,358,360 | 4,711,562,220 |
| 기말금액 | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 |
(*1) 전기 중 부채로 계상되어 있던 전환사채와 전환상환우선주 모두가 보통주로 전환되었으며, 전환 시점의 부채의 공정가치 금액에서 보통주자본금을 제외한 금액을 주식발행초과금으로 대체하였습니다.&cr(*2) 당기 중 코스닥시장 상장 공모를 위한 1,477,350주를 유상증자 하였습니다.&cr
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식기준보상(*1) | 1,146,192,216 | 1,146,192,216 |
| 재평가잉여금 | 381,123,600 | 381,123,600 |
| 해외사업환산손익(손실) | (1,248,124) | 1,019,472 |
| 합계 | 1,526,067,692 | 1,528,335,288 |
(*1) 최대주주는 2017년 중 본인이 보유하고 있던 연결회사의 주식 515,990주를 4년의 용역 제공조건을 충족한 직원이 무상수령할 수 있도록 우리사주조합에 출연하였습니다. 연결회사가 지급하거나 신규주식을 발행하지 않으나, 주식기준보상 회계처리를 적용하여 복리후생비로 인식하였습니다.&cr&cr
21. 결손금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (12,478,557,000) | (12,650,222,183) |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (12,650,222,183) | (474,653,264) |
| 분기순이익(손실) | 177,874,484 | (12,136,815,493) |
| 확정급여제도의재측정요소 | (6,209,301) | (157,979,734) |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | - | 351,330,150 |
| 분기말금액 | (12,478,557,000) | (12,418,118,341) |
&cr 22. 공사계약&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초공사계약잔액 | 15,688,372,812 | 17,407,832,981 |
| 증감액(*) | 30,779,672,824 | 41,068,712,023 |
| 공사수익인식액 | (27,165,117,740) | (45,808,076,236) |
| 기말공사계약잔액 | 19,302,927,896 | 12,668,468,768 |
(*) 신규수주액, 계약변경액 및 환율변동효과가 포함된 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 현재 진행중인 공사계약(보고기간 중 완료공사 포함)과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 66,872,661,010 | 106,171,591,319 |
| 누적계약원가 | 54,437,625,449 | 88,340,143,251 |
| 누적손익 | 12,435,035,561 | 17,831,448,068 |
| 계약자산(*) | 9,854,886,935 | 5,984,472,640 |
| 계약부채 | 4,002,797,216 | 2,122,661,416 |
(*) 대손충당금 차감 전 금액입니다.&cr
&cr(3) 당분기 및 전분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr (단위: 원, %)
| 품목 | 발주지역 | 계약일 | 공사기한(*2) | 진행률 | 계약자산(미청구공사) | 매출채권(공사미수금) | 계약부채&cr (초과청구공사) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금(*1) | 총액 | 대손충당금(*1) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Slurry Mixing System | 해외 | 2017-06-05 | 2020-12-31 | 99.77% | 695,872,592 | (695,872,592) | - | - | - |
| Slurry Mixing System | 해외 | 2018-11-22 | 2020-12-31 | 94.01% | 235,284,403 | - | - | - | - |
| 분체공급 SYSTEM | 국내 | 2019-02-11 | 2020-02-29 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 코터 급/배기 덕트 | 해외 | 2019-05-21 | 2020-06-30 | 100.00% | - | - | 653,944,953 | - | - |
| 코터 급/배기 덕트 | 해외 | 2019-05-21 | 2020-06-30 | 100.00% | - | - | 653,944,953 | - | - |
| Mixing 라인 | 해외 | 2019-11-11 | 2020-12-31 | 99.24% | 2,866,922,931 | - | - | - | - |
| 분체공급 SYSTEM | 해외 | 2020-03-30 | 2020-11-30 | 99.06% | 2,215,712,341 | - | 2,257,990,025 | - | - |
| Mixing System | 해외 | 2020-04-08 | 2021-01-15 | 0.00% | - | - | - | - | 3,150,000,000 |
| Mixing System | 해외 | 2020-08-07 | 2021-06-11 | 0.00% | - | - | - | - | - |
| Powder System | 해외 | 2020-08-12 | 2021-03-01 | 54.45% | 2,335,904,558 | - | - | - | - |
(*1) 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않습니다.&cr(*2) 계약서 상 공사기한이 없는 계약은 연결회사의 공사완료예정일을 표시하였습니다.&cr
② 전분기&cr (단위: 원, %)
| 품목 | 발주지역 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 계약자산(미청구공사) | 매출채권(공사미수금) | 계약부채&cr (초과청구공사) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Slurry Mixing Line | 해 외 | 2017-06-05 | 2018-08-31 | 99.77% | 712,357,686 | (712,357,686) | - | - | - |
| Slurry Mixing Line | 국 내 | 2017-11-24 | 2018-10-30 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 열유순환라인 설치공사 | 해 외 | 2018-02-10 | 2019-07-31 | 99.66% | - | - | 461,734,075 | - | 32,024,854 |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2018-05-16 | 2018-11-30 | 99.70% | 1,163,339,497 | - | - | - | - |
| 믹싱탱크 및 분체 이송 장치 | 국 내 | 2018-07-11 | 2019-01-30 | 99.87% | 873,839,287 | - | - | - | - |
| 분체공급장치 | 국 내 | 2018-09-14 | 2019-04-30 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 분체공급SYSTEM | 국 내 | 2018-08-27 | 2019-03-10 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| Slurry mixings system | 해 외 | 2018-11-22 | 2019-09-30 | 93.48% | 208,894,057 | - | - | - | - |
| 믹싱탱크 및 분체 이송 장치 | 국 내 | 2018-11-21 | 2019-06-30 | 99.90% | 765,720,783 | - | - | - | - |
| 분체이송시스템 | 국 내 | 2019-02-23 | 2019-11-30 | 92.26% | 79,030,961 | - | - | - | - |
| 분체이송시스템 | 국 내 | 2019-02-11 | 2020-02-29 | 98.95% | 311,327,204 | - | - | - | - |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2019-05-21 | 2019-09-30 | 97.92% | 498,200,447 | - | - | - | - |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2019-05-21 | 2019-09-30 | 97.93% | 498,742,903 | - | - | - | - |
&cr (4) 당분기(전분기)와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말(전분기말)까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말(전분기말) 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. &cr&cr(5) 당분기말 현재 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr&cr (6) 당분기와 전분기 중 매출의 성격별 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 믹싱시스템매출 | 23,435,546,036 | 26,038,437,404 |
| 제작품매출 | 5,918,216,592 | 2,150,442,673 |
| 공사매출 | 4,098,849,831 | 20,598,908,832 |
| 기타 | 2,230,380,845 | 391,274,987 |
| 합계 | 35,682,993,304 | 49,179,063,896 |
&cr (7) 당분기와 전분기 중 매출의 지역에 대한 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,315,045,368 | 2,547,846,194 |
| 중국 | 18,361,814,332 | 21,209,812,310 |
| 폴란드 | 32,081,604 | 23,027,913,838 |
| 미국 | - | 1,169,346,077 |
| 헝가리 | 890,253,477 | 1,087,151,725 |
| 일본 | - | 46,993,752 |
| 말레이시아 | 40,363,083 | - |
| 스웨덴 | - | 90,000,000 |
| 스위스 | 43,435,440 | - |
| 합계 | 35,682,993,304 | 49,179,063,896 |
&cr (8) 당분기와 전분기 중 매출의 수익인식기준에 대한 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한시점 | 제작품매출 | 5,918,435,256 | 2,150,442,673 |
| 공사매출 | 2,197,015,193 | 829,270,000 | |
| 기타 | 402,425,115 | 391,274,987 | |
| 소계 | 8,517,875,564 | 3,370,987,660 | |
| 기간에 걸쳐 | 믹싱시스템매출 | 23,435,546,036 | 26,038,437,404 |
| 공사매출 | 1,901,834,638 | 19,769,638,832 | |
| 기타 | 1,827,737,066 | - | |
| 소계 | 27,165,117,740 | 45,808,076,236 | |
| 합계 | 35,682,993,304 | 49,179,063,896 |
&cr (9) 영업부문 정보&cr&cr연결회사는 플랜트 설비 및 시스템 구성과 화학, 전자 등에 필요한 Slurry Mixing 시스템 제조를 영위하는 단일 영업부문으로 운영되고 있으며, 최고의사결정권자는 대표이사입니다.&cr
&cr23. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 724,868,844 | 2,022,689,293 | 669,611,466 | 1,548,829,360 |
| 퇴직급여 | 55,149,150 | 165,447,450 | 52,565,078 | 105,127,478 |
| 복리후생비 | 103,297,256 | 322,983,247 | 105,561,587 | 300,996,097 |
| 여비교통비 | 150,386,633 | 427,129,004 | 196,907,571 | 470,470,689 |
| 접대비 | 35,481,122 | 104,511,168 | 21,808,987 | 75,478,942 |
| 통신비 | 3,145,206 | 9,999,179 | 3,207,696 | 8,393,640 |
| 수도광열비 | 962,253 | 2,037,813 | 184,540 | 763,140 |
| 전력비 | 7,080,807 | 17,255,549 | 3,628,946 | 10,368,498 |
| 세금과공과금 | 32,271,931 | 43,474,343 | 30,689,801 | 39,679,798 |
| 감가상각비 | 54,540,581 | 139,444,352 | 30,226,332 | 85,750,904 |
| 지급임차료 | 8,719,001 | 29,660,886 | 2,901,005 | 8,157,196 |
| 수선비 | 9,511,000 | 12,811,000 | 8,570,000 | 12,970,000 |
| 보험료 | 4,708,748 | 12,762,980 | 3,390,780 | 10,979,565 |
| 차량유지비 | 5,160,010 | 15,581,788 | 7,405,245 | 23,533,413 |
| 경상연구개발비 | 37,842,346 | 328,563,232 | 93,054,773 | 247,628,276 |
| 운반비 | 3,009,030 | 4,779,380 | 1,157,833 | 3,218,999 |
| 교육훈련비 | 711,018 | 711,018 | - | 175,000 |
| 도서인쇄비 | 135,000 | 1,655,898 | 452,500 | 1,826,993 |
| 소모품비 | 20,297,994 | 72,444,792 | 43,140,870 | 199,908,134 |
| 지급수수료 | 214,076,116 | 734,682,280 | 580,195,355 | 1,038,668,506 |
| 광고선전비 | 14,970,500 | 14,970,500 | - | - |
| 무형자산상각비 | 5,155,982 | 14,642,654 | 3,978,336 | 11,175,036 |
| 대손상각비 | 502,478,313 | 526,924,487 | (558,102,917) | 435,970,276 |
| 하자보수비 | - | - | (33,374,201) | 80,752,694 |
| 수출경비 | 88,246,030 | 255,998,953 | 95,310,547 | 357,390,112 |
| 합 계 | 2,082,204,871 | 5,281,161,246 | 1,362,472,130 | 5,078,212,746 |
&cr&cr 24. 비용의 성격별 분류 &cr&cr 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | - | 40,000,000 |
| 원재료 및 재공품 사용액 | 3,229,600,354 | 8,572,512,311 | 991,885,367 | 1,622,292,424 |
| 종업원급여 | 1,744,712,909 | 4,541,392,608 | 1,380,961,298 | 3,582,857,523 |
| 감가상각및상각비용 | 164,782,383 | 461,818,252 | 126,164,329 | 343,923,541 |
| 외주비 | 4,065,173,388 | 18,100,126,142 | 8,130,246,453 | 33,994,921,116 |
| 지급수수료 | 272,836,974 | 840,151,936 | 600,174,122 | 1,092,180,763 |
| 운송비용 | 202,257,060 | 817,122,790 | 135,704,680 | 548,374,971 |
| 연구개발비 | 37,842,346 | 328,563,232 | 93,054,773 | 247,628,276 |
| 기타비용 | 664,757,692 | 1,848,701,072 | 300,772,281 | 2,203,698,697 |
| 합 계 | 10,381,963,106 | 35,510,388,343 | 11,758,963,303 | 43,675,877,311 |
&cr
25. 기타손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 8,440,000 | 25,120,000 | 7,200,000 | 12,600,000 |
| 외환차익 | (16,276,530) | 388,150,090 | 318,320,270 | 441,323,243 |
| 외화환산이익 | 32,317,828 | 192,423,260 | 124,097,131 | 160,237,102 |
| 유형자산처분이익 | - | 40,990 | - | - |
| 잡이익 | 10,781,338 | 25,862,024 | 1,442,064 | 2,835,166 |
| 합 계 | 35,262,636 | 631,596,364 | 451,059,465 | 616,995,511 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 48,315,756 | 92,424,147 | 254,627,987 | 271,421,887 |
| 유형자산처분손실 | 2,231,714 | 2,231,714 | 48,000 | 7,086,733 |
| 외화환산손실 | 47,533,720 | 338,721,487 | 22,729,023 | 34,298,242 |
| 기부금 | 600,000 | 1,800,000 | - | - |
| 매각예정자산손상차손 | - | - | - | 139,268,892 |
| 잡손실 | 280,752 | 9,287,347 | 408,637 | 3,714,891 |
| 합 계 | 98,961,942 | 444,464,695 | 277,813,647 | 455,790,645 |
&cr
26. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 3,498,689 | 12,633,906 | 3,803,376 | 7,578,137 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,837,666 | 3,953,352 | 355,193 | 7,807,667 |
| 기타금융수익 | 2,858,174 | 7,482,100 | (240,864) | 424,554 |
| 합계 | 8,194,529 | 24,069,358 | 3,917,705 | 15,810,358 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 69,330,816 | 174,806,542 | 87,419,819 | 395,557,335 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 15,846,860,586 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 611,803 | 3,817,081 | 14,360,380 | 35,955,553 |
| 기타금융비용 | - | - | 66,609 | 81,802 |
| 합 계 | 69,942,619 | 178,623,623 | 101,846,808 | 16,278,455,276 |
&cr&cr 27. 법인세비용 &cr &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 연결회사는 연간 세전손실이 예상됨에 따라 당분기 유효법인세율을 산정하지 아니하였습니다.
&cr&cr28. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당손익
① 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | (1,545,713,346) | 177,874,484 | 645,346,728 | (12,136,815,493) |
| 가중평균유통주식수 | 9,010,185 | 8,199,541 | 7,789,765 | 6,866,952 |
| 기본주당순이익(손실) | (172) | 22 | 83 | (1,767) |
&cr② 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr1) 당분기&cr(3개월) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2020-07-01 | 92 | 716,658,380 |
| 유상증자 | 1,477,350 | 2020-07-17 | 76 | 112,278,600 |
| 합계 | 828,936,980 | |||
| 가중평균유통주식수 | 9,010,185 |
(누적) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2020-01-01 | 274 | 2,134,395,610 |
| 유상증자 | 1,477,350 | 2020-07-17 | 76 | 112,278,600 |
| 합계 | 2,246,674,210 | |||
| 가중평균유통주식수 | 8,199,541 |
&cr2) 전분기
(3개월) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2019-07-01 | 92 | 716,658,380 |
| 합계 | 716,658,380 | |||
| 가중평균유통주식수 | 7,789,765 |
(누적) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 5,842,170 | 2019-01-01 | 273 | 1,594,912,410 |
| 제3자배정 유상증자 | 572,736 | 2019-05-04 | 150 | 85,910,400 |
| 전환상환우선주와 전환사채의 보통주 전환 | 1,374,859 | 2019-05-13 | 141 | 193,855,119 |
| 합계 | 1,874,677,929 | |||
| 가중평균유통주식수 | 6,866,952 |
&cr(2) 희석주당손익&cr 연결회사의 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정한 결과 희석효과가 없기 때문에 희석주당손익은 기본주당순손익과 같습니다.&cr &cr&cr29. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주요경영진 | 대표이사 | 대표이사 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr당분기의 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.&cr&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 미래창조 네오플럭스 투자조합 | - | 30,085,496 |
| 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 | - | 52,080,624 | |
| 중소기업은행 | - | 100,988,140 | |
| 한국투자증권(마이다스에셋) | - | 11,129,945 | |
| 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 | - | 21,995,129 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.
&cr(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr&cr(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 주석 15에 기재 된 대표이사로부터 지급보증을 제외하고는 해당사항 없습니다.&cr
(6) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기&cr당분기의 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 자금차입거래 | 유상증자 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 이자발생 | 이자지급 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 중소기업은행 | 9,600,000,000 | 1,975,000,000 | 78,728,250 | 58,945,880 | 999,995,310 |
&cr(7) 특수관계자와의 지분거래 내역은 없 습니다.
&cr(8) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 523,750,538 | 465,534,030 |
| 퇴직급여 | 32,539,572 | 28,407,087 |
| 합계 | 556,290,110 | 493,941,117 |
연결회사의 주요 경영진에는 등기임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.&cr&cr&cr30. 우발채무와 약정사항&cr&cr(1) 약정사항&cr당분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원, USD, EUR)
| 금융기관명 | 종류 | 통화 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 차입금 | KRW | 10,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 차입금 | KRW | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 523,600 | 523,600 |
| EUR | 2,178,373 | 2,178,373 | ||
| 중소기업은행 | 할인어음 | KRW | 500,000,000 | - |
| 서울보증보험 | 이행계약 등 | KRW | 10,000,000,000 | 6,853,306,916 |
&cr (2) 계류중인 소송사건&cr 당분기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 1건이 있습니다. 해당 소송은 가처분 소송에 대한 본안 소송으로서 소가가 20억원이며, 연결회사 는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고, 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하여 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을것으로 추정하고 있습니다. &cr&cr&cr31. 현금흐름 관련사항&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 손익조정항목 및 자산 및 부채 증감내역은 다음과 같습니다.&cr
① 손익조정항목&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 526,924,487 | 435,970,276 |
| 감가상각비 | 445,192,598 | 332,748,505 |
| 무형자산상각비 | 16,625,654 | 11,175,036 |
| 외화환산손실 | 338,721,487 | 34,298,242 |
| 이자비용 | 174,806,542 | 395,557,335 |
| 파생상품평가손실 | - | 15,846,860,586 |
| 하자보수충당부채 전입액 | 356,429,012 | 80,752,694 |
| 손실충당부채 전입액 | 24,576,030 | 469,115,838 |
| 퇴직급여 | 314,341,524 | 200,418,757 |
| 유형자산처분손실 | 2,231,714 | 7,086,733 |
| 법인세비용 | 16,529,143 | 1,472,022,887 |
| 외화환산이익 | (192,423,260) | (160,237,102) |
| 이자수익 | (8,924,398) | (7,578,137) |
| 유형자산처분이익 | (40,990) | - |
| 하자보수충당부채 환입액 | (154,796,424) | (142,993,846) |
| 손실충당부채 환입액 | (19,710,082) | (182,297) |
| 매각예정자산손상 | - | 139,268,892 |
| 기타금융상품평가차손 | 3,817,081 | 35,955,553 |
| 기타금융상품평가차익 | (3,953,352) | (7,807,667) |
| 합 계 | 1,840,346,766 | 19,142,432,285 |
&cr② 자산 및 부채 증감&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 1,465,200,629 | 2,661,955,071 |
| 미수금의 감소(증가) | 328,702,374 | (649,981,180) |
| 계약자산의 감소(증가) | (4,042,857,462) | 1,528,618,318 |
| 재고자산의 증가 | (2,741,109,384) | (10,442,671,087) |
| 선급금의 증가 | (63,106,432) | (1,158,091,488) |
| 선급비용의 감소 | 12,132,946 | 189,168,115 |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,408,436,614) | 2,149,290,429 |
| 미지급금의 증가(감소) | 36,023,922 | (523,009,718) |
| 예수금의 증가(감소) | 6,245,542 | (11,050,723) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (60,131,779) | 16,166,447 |
| 계약부채의 증가(감소) | (284,160,442) | 4,442,373,053 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (8,318,570) | (367,090,485) |
| 퇴직금의 지급 | (40,007,181) | 48,972,504 |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (49,027,489) | (600,000,000) |
| 합 계 | (8,848,849,940) | (2,715,350,744) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매각예정자산 대체 | - | 2,139,268,892 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 833,320,000 |
| 전환상환우선주 등의 보통주 대체 | - | 24,845,580,606 |
| 회계정책의 변경에 따른 사용권자산 및 리스부채의 증가 | - | 151,521,916 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | - |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,500,000,000 | 2,500,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | - | - | 6,000,000,000 |
| 리스부채_유동 | 69,449,222 | - | 13,710,637 | 83,159,859 |
| 리스부채_비유동 | 66,672,936 | 10,532,695 | (13,710,637) | 63,494,994 |
| 합 계 | 9,636,122,158 | 2,510,532,695 | - | 12,146,654,853 |
&cr② 전분기 (단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 1,600,000,000 | 1,900,000,000 | - | 3,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 934,680,000 | (1,768,000,000) | 833,320,000 | - |
| 유동성전환사채(*1) | 993,645,193 | - | (993,645,193) | - |
| 파생상품부채_유동(*1) | 4,721,373,670 | - | (4,721,373,670) | - |
| 장기차입금 | 1,741,640,000 | 5,091,680,000 | (833,320,000) | 6,000,000,000 |
| 전환상환우선주(*1) | 3,099,610,618 | - | (3,099,610,618) | - |
| 리스부채_유동 | - | (31,233,000) | 84,809,600 | 53,576,600 |
| 리스부채_비유동 | - | - | 66,712,316 | 66,712,316 |
| 합 계 | 13,090,949,481 | 5,192,447,000 | (8,663,107,565) | 9,620,288,916 |
(*1) 전기 5월 중 전환사채 및 전환상환우선주가 보통주로 모두 전환되었습니다.&cr&cr
32. 위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 정책&cr연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결회사의 재무팀에 의해 주로이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결회사는 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.&cr
(2) 금융위험관리&cr&cr1) 신용위험&cr
가. 위험관리
&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.&cr
나. 신용보강
&cr일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
다. 금융자산의 손상
&cr연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr① 매출채권과 계약자산
연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.&cr
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다.&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr
라. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.&cr&cr2) 유동성위험&cr유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
연결회사는 미사용 차입금 한도( 주석 30 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.
가. 유동성 약정
&cr연결회사는 보고기간말 현재 다음의 차입금 한도 약정을 체결하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 고정금리 | ||
| - 1년 내 만기 도래 | 1,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| - 1년 이후 만기 도래 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 변동금리 | ||
| - 1년 내 만기 도래 | 8,000,000,000 | 800,000,000 |
| - 1년 이후 만기 도래 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
당좌차월 한도는 항시 사용이 가능하고 1년 내에 상환해야 하며, 은행차입금 한도는 항시 사용이 가능하고 평균 만기 3년(전기 2년) 후에 상환해야 합니다.
나. 만기분석
&cr유동성 위험 분석에서는 연결회사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.
| (가) | 모든 비파생 금융부채 |
| (나) | 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 |
유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다.12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 원)
| 당기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 2,754,652,503 | 2,754,652,503 | 2,754,652,503 | - | - | - |
| 미지급금 | 524,908,463 | 524,908,463 | 518,238,520 | 6,669,943 | - | - |
| 미지급비용 | 569,073,289 | 569,073,289 | 569,073,289 | - | - | - |
| 예수금 | 75,224,041 | 75,224,041 | 75,224,041 | - | - | - |
| 리스부채 | 146,654,853 | 146,654,853 | 83,159,859 | 63,494,994 | - | - |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 비파생금융부채 합계 | 16,070,513,149 | 16,070,513,149 | 10,000,348,212 | 670,164,937 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
(단위: 원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 6,163,450,463 | 6,163,450,463 | 6,163,450,463 | - | - | - |
| 미지급금 | 497,203,111 | 497,203,111 | 482,214,598 | 14,988,513 | - | - |
| 미지급비용 | 619,607,794 | 619,607,794 | 619,607,794 | - | - | - |
| 예수금 | 68,978,499 | 68,978,499 | 68,978,499 | - | - | - |
| 리스부채 | 136,122,158 | 136,122,158 | 69,449,222 | 66,672,936 | - | - |
| 단기차입금 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | 900,000,000 | 5,100,000,000 |
| 비파생금융부채 합계 | 16,985,362,025 | 16,985,362,025 | 10,903,700,576 | 81,661,449 | 900,000,000 | 5,100,000,000 |
&cr3) 이자율 위험&cr연결회사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr
연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 지수 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 8,000,000,000 | 67% | 3,500,000,000 | 37% |
| 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일(*): | ||||
| 6개월 미만 | - | - | - | - |
| 6-12개월 | 1,000,000,000 | 8% | 3,000,000,000 | 32% |
| 1-5년 | 2,100,000,000 | 18% | 1,650,000,000 | 17% |
| 5년 초과 | 900,000,000 | 8% | 1,350,000,000 | 14% |
(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점
만기별 분석은 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.
&cr4) 자본위험관리&cr연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사의 당기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원, %)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 29,215,217,879 | 30,323,291,333 |
| 현금및현금성자산차감 | (14,183,813,063) | (7,719,634,129) |
| 순부채 (A) | 15,031,404,816 | 22,603,657,204 |
| 자본총계 (B) | 38,947,280,581 | 24,487,042,722 |
| 부채비율 (A) / (B) | 38.59% | 92.31% |
(3) 금융상품의 공정가치&cr1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,183,813,063 | 14,183,813,063 | 7,719,634,129 | 7,719,634,129 |
| 매출채권및기타채권 | 5,011,479,117 | 5,011,479,117 | 7,328,699,313 | 7,328,699,313 |
| 기타금융자산 | 670,676,859 | 670,676,859 | 274,353,190 | 274,353,190 |
| 금융자산 합계 | 19,865,969,039 | 19,865,969,039 | 15,322,686,632 | 15,322,686,632 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,070,513,149 | 4,070,513,149 | 7,485,362,025 | 7,485,362,025 |
| 차입금 | 12,000,000,000 | 12,000,000,000 | 9,500,000,000 | 8,793,378,956 |
| 금융부채 합계 | 16,070,513,149 | 16,070,513,149 | 16,985,362,025 | 16,278,740,981 |
&cr2) 공정가치 서열체계&cr연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&crⅰ) 당기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 670,676,859 |
ⅱ) 전기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 274,353,190 |
&cr3) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수&cr당기말과 전기말 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 평가기법 | 유의적이지만&cr 관측가능하지 않은 투입변수 | 공정가치측정과 유의적이지만&cr 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 이항모형 (Binomial Tree Model) |
주식가치, 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.&cr - 주식가치, 할인율 등의 투입변수가 높아지는(낮아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | (*) | (*) | (*) |
(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산은 해약환급금으로 평가하고 있습니다.
&cr 33. 리 스
&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 9,868,232 | 12,145,520 |
| 차량운반구 | 178,706,933 | 144,282,614 |
| 합계 | 188,575,165 | 156,428,134 |
| (*) | 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(*) | ||
| 유동 | 83,159,859 | 69,449,222 |
| 비유동 | 63,494,994 | 66,672,936 |
| 합계 | 146,654,853 | 136,122,158 |
| (*) | 연결재무상태표의 '매입채무및기타채무' 항목에 포함되었습니다. |
&cr(2) 당기 중 증가된 사용권자산은 64백만원입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 2,277,288 | 2,277,288 |
| 차량운반구 | 28,813,636 | 18,516,706 |
| 합계 | 31,090,924 | 20,793,994 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 9,518,439 | 12,121,447 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 23,731,860 | 3,577,995 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 21,292,624 | 8,483,287 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스 관련 현금유출액 | 97,926,891 | 52,769,566 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 48,773,715,975 | 37,539,067,177 |
| 현금및현금성자산 | 13,870,443,194 | 7,374,730,560 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,923,110,009 | 7,374,775,089 |
| 계약자산 | 9,145,546,574 | 5,023,335,936 |
| 기타유동금융자산 | 272,112,716 | 0 |
| 재고자산 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 |
| 기타유동자산 | 1,015,628,449 | 960,459,943 |
| 비유동자산 | 19,097,778,608 | 17,026,401,085 |
| 매출채권 및 기타채권 | 75,922,920 | 30,300,000 |
| 기타비유동금융자산 | 398,564,143 | 274,353,190 |
| 유형자산 | 17,705,798,636 | 15,680,462,501 |
| 무형자산 | 117,895,613 | 60,052,042 |
| 이연법인세자산 | 731,704,821 | 913,340,877 |
| 종속기업투자주식 | 67,892,475 | 67,892,475 |
| 자산총계 | 67,871,494,583 | 54,565,468,262 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,363,084,198 | 23,735,652,116 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,988,178,592 | 7,412,229,487 |
| 계약부채 | 11,909,740,787 | 12,193,901,229 |
| 차입금 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 충당부채 | 409,832,600 | 222,266,580 |
| 당기법인세부채 | 55,332,219 | 407,254,820 |
| 비유동부채 | 6,837,827,467 | 6,586,781,382 |
| 매입채무 및 기타채무 | 68,028,343 | 67,430,929 |
| 차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 종업원급여부채 | 601,509,975 | 369,993,820 |
| 충당부채 | 168,289,149 | 149,356,633 |
| 부채총계 | 29,200,911,665 | 30,322,433,498 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,633,557,500 | 3,894,882,500 |
| 자본잉여금 | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 |
| 기타자본구성요소 | 1,527,315,816 | 1,527,315,816 |
| 이익잉여금(결손금) | (12,653,125,747) | (12,799,640,541) |
| 자본총계 | 38,670,582,918 | 24,243,034,764 |
| 자본과부채총계 | 67,871,494,583 | 54,565,468,262 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 8,922,751,277 | 35,682,774,640 | 12,640,928,034 | 49,165,233,909 |
| 매출원가 | 8,299,758,235 | 30,229,227,097 | 10,396,491,173 | 38,749,611,685 |
| 매출총이익 | 622,993,042 | 5,453,547,543 | 2,244,436,861 | 10,415,622,224 |
| 판매비와일반관리비 | 2,095,168,201 | 5,328,110,129 | 1,346,510,910 | 4,967,546,464 |
| 영업이익(손실) | (1,472,175,159) | 125,437,414 | 897,925,951 | 5,448,075,760 |
| 기타수익 | 25,120,027 | 616,562,402 | 451,059,465 | 616,995,511 |
| 기타비용 | 98,747,190 | 435,803,357 | 277,813,647 | 455,790,645 |
| 금융수익 | 5,336,355 | 16,587,258 | 4,158,569 | 15,385,804 |
| 금융비용 | 69,294,530 | 176,419,484 | 101,780,199 | 16,278,373,474 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,609,760,497) | 146,364,233 | 973,550,139 | (10,653,707,044) |
| 법인세비용 | 51,631,697 | (6,359,862) | 208,681,029 | 1,427,112,220 |
| 당기순이익(손실) | (1,558,128,800) | 152,724,095 | 764,869,110 | (12,080,819,264) |
| 기타포괄손익 | (2,132,978) | (6,209,301) | 0 | (157,979,734) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (2,132,978) | (6,209,301) | 0 | (157,979,734) |
| - 확정급여제도의 재측정손익 | (2,132,978) | (6,209,301) | 0 | (157,979,734) |
| 총포괄손익 | (1,560,261,778) | 146,514,794 | 764,869,110 | (12,238,798,998) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (173) | 19 | 98 | (1,759) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (173) | 19 | 98 | (1,759) |
| 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 2,921,085,000 | 2,750,768,313 | 1,801,353,333 | (577,751,756) | 6,895,454,890 |
| 당기순이익(손실) | (12,080,819,264) | (12,080,819,264) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (157,979,734) | (157,979,734) | |||
| 유상증자 | 286,368,000 | 4,711,562,220 | 4,997,930,220 | ||
| 전환사채및우선주의 보통주 전환 | 687,429,500 | 24,158,146,456 | 24,845,575,956 | ||
| 재평가잉여금의 이익잉여금대체 | (351,330,150) | 351,330,150 | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 3,894,882,500 | 31,620,476,989 | 1,450,023,183 | (12,465,220,604) | 24,500,162,068 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 3,894,882,500 | 31,620,476,989 | 1,527,315,816 | (12,799,640,541) | 24,243,034,764 |
| 당기순이익(손실) | 152,724,095 | 152,724,095 | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (6,209,301) | (6,209,301) | |||
| 유상증자 | 738,675,000 | 13,542,358,360 | 14,281,033,360 | ||
| 전환사채및우선주의 보통주 전환 | |||||
| 재평가잉여금의 이익잉여금대체 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 4,633,557,500 | 45,162,835,349 | 1,527,315,816 | (12,653,125,747) | 38,670,582,918 |
| 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,179,479,672) | 2,288,104,344 |
| 당기순이익(손실) | 152,724,095 | (12,080,819,264) |
| 손익조정항목 | 1,809,001,834 | 19,097,521,618 |
| 자산부채증감 | (8,781,254,698) | (2,575,976,471) |
| 이자의수취 | 8,924,398 | 1,655,454 |
| 이자의지급 | (165,209,268) | (211,529,858) |
| 법인세납부 | (203,666,033) | (1,942,747,135) |
| 투자활동현금흐름 | (3,060,012,686) | (7,615,700,945) |
| 기타보증금의 감소 | 0 | 99,234,000 |
| 대여금의 감소 | 22,734,526 | 4,355,248 |
| 유형자산의 처분 | 20,618,182 | 15,000,001 |
| 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 0 | 2,000,000,000 |
| 대여금의 증가 | (100,000,000) | (70,000,000) |
| 금융상품의 증가 | (396,187,398) | (429,105,714) |
| 기타보증금의 증가 | (36,622,920) | 0 |
| 임차보증금의 증가 | (9,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (2,487,085,851) | (9,223,784,880) |
| 무형자산의 취득 | (74,469,225) | (11,399,600) |
| 재무활동현금흐름 | 16,802,646,860 | 10,180,377,220 |
| 단기차입금의 차입 | 11,950,000,000 | 13,200,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 0 | 6,000,000,000 |
| 금융리스부채의 증가 | 63,789,500 | 0 |
| 유상증자 | 14,281,033,360 | 4,997,930,220 |
| 단기차입금의 상환 | (9,450,000,000) | (11,300,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | 0 | (1,768,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (908,320,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (42,176,000) | (31,233,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (10,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 6,563,154,502 | 4,852,780,619 |
| 기초현금및현금성자산 | 7,374,730,560 | 3,713,531,833 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (67,441,868) | (21,828,290) |
| 기말현금및현금성자산 | 13,870,443,194 | 8,544,484,162 |
5. 재무제표 주석
| 제 10(당)기 3분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 09월 30일 까지 |
| 제 9(전)기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 09월 30일 까지 |
| 주식회사 티에스아이 |
1. 일반사항
주식회사 티에스아이(이하 "당사"라 함.)는 1996년 3월에 태성기공이라는 개인사업자로 사업을 시작하였으며, 2011년 7월에 법인전환하였습니다. 당사는 플랜트 설비 및 시스템 구성과 화학, 전자 등에 필요한 Slurry Mixing 시스템 제조업을 주요영업으로 하고 있습니다. &cr&cr당사는 보고기간 종료일 현재 경기도 화성시 향남읍 발안로 702-66에 본점을 두고 있으며 대표이사는 표인식입니다.&cr&cr당사의 보통주식은 2020년 7월 22일자로 코스닥 증권시장에 등록되었으며, 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 4,634백만원이고 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 표인식 | 4,003,419 | 43.20% |
| 티에스아이우리사주조합장 | 634,590 | 6.85% | |
| 네오플럭스기술가치평가투자조합 | 540,372 | 5.83% | |
| 한국투자증권 | 434,503 | 4.69% | |
| 미래창조네오플럭스투자조합 | 344,460 | 3.72% | |
| 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 | 195,912 | 2.11% | |
| 중소기업은행 | 140,624 | 1.52% | |
| 기타주주 | 2,973,235 | 32.08% | |
| 합 계 | 9,267,115 | 100.00% |
&cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정)
동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.
상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표 되었 으나 2020 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
&cr 2.2 회계정책 &cr&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr2.2.2 수익인식&cr
1) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr제작품의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에 인식하고 있습니다. 재화의 인도는 재화가 특정 장소로 이전되고, 재화의 진부화와 손실에 대한 위험이 구매자에게 이전되며, 구매자가 판매 계약에 따라 재화의 수령을 승인하거나 그 승인기간이 만료되거나 또는 회사가 재화의 수령 승인요건이 충족되었다는 객관적인증거를 가지는 시점이 되어야 발생합니다.&cr&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(공사계약)&cr당사는 고객의 주문에 의해 믹싱시스템을 설계하여 제작 및 설치하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사가 제작하는 장비가 고객맞춤화된 장비이고, 장비제작과 설치용역이 결합산출물에 해당한다고 판단하여, 고객과 체결한 계약 전체를 단일수행의무로 판단하였습니다. 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 주문제작장비가 고객에게 이전되어 고객이 인수하기 이전까지 고객에게 통제가 이전되었다고 판단되지 아니하므로 수익을 인식하지 않습니다. 고객이 인수한 자산은 당사가 용역을 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는대로 고객이 통제하고 있으므로, 통제가 이전된 시점에 장비설치 관련 비용을 합리적으로 추정할 수 있을 경우 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.&cr&cr3) 계약체결 증분원가&cr당사는 해외 거래처 중 일부에 대해 에이전트를 통해 계약을 체결하고 있으며, 계약체결시 영업수수료를 지급할 의무가 발생하고 있습니다. 이러한 수수료는 고객과 계약을 체결하려고 들인 원가로, 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가이며, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 이러한 계약체결 증분원가는 자산으로 인식하고, 계약 기간에 걸쳐 상각합니다.&cr
4) 변동대가 &cr당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. &cr&cr5) 계약자산과 계약부채 표시&cr당사는 수행 정도와 고객의 지급과의 관계에 따라 그 계약을 계약자산이나 계약부채로 재무상태표에 표시하고 있으며 대가를 받을 무조건적인 권리는 매출채권으로 구분하여 표시하고 있습니다.&cr&cr당사는 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 고객이 대가를 지급하거나 당사가 대가(금액)를 받을 무조건적인 권리(매출채권)를 갖고 있는 경우에 당사는 지급받은 때나 지급받기로 한 때(둘 중 이른 시기)에 그 계약을 계약부채로 표시합니다. 계약부채는 당사가 고객에게서 받은 대가(또는 지급받을 권리가 있는 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다.&cr&cr6) 유의적인 금융요소&cr당사는 거래가격을 산정할 때, 계약 당사자들간에 합의한 지급시기 때문에 고객에게 재화나 용역을 이전하면서 유의적인 금융 효익이 고객이나 기업에 제공되는 경우에는 그 고객이 그 재화나 용역 대금을 현금으로 결제했다면 지급하였을 가격을 반영하는 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 다만, 당사는 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 사이의 기간이 1년 이내라고 예상하는 경우 유의적인 금융요소의 영향을 반영하여 약속한 대가를 조정하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr&cr당사의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 당사가 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 자본관리, 재무위험관리 및 정책, 민감도 분석이 있습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 '제1116호'도입으로 인한 회계추정 및 가정을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr다음 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. &cr&cr(1) 공사계약&cr1) 투입법에 따른 수익인식 및 공사진행률의 산정&cr당사는 공사계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 계약수익과 계약원가를 보고기간 종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약활동의 진행률은 진행단계를 반영하지 못하는 계약원가를 제외하고 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율로 측정하고 있습니다. 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 계약자산 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 금액을 계약부채로 표시하고 있습니다.
&cr2) 총계약원가 추정치의 불확실성&cr공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 외주비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. &cr&cr3) 미청구공사 손상 추정의 불확실성&cr당사는 미청구공사의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 지를 매 보고기간말에 평가합니다. 당사는 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 공사로부터회수될 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr당기말 현재 당사의 미청구공사로 인한 계약자산은 대부분 1년 이내의 기간 내에 매출채권(공사미수금)으로 대체되거나 회수되고 있으며, 특별한 손상 발생의 객관적인 증거는 발견되지 않고 있습니다.&cr&cr4) 공사변경에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성 &cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. 이러한 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. &cr&cr
4. 현금 및 현금성 자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 327,140 | 525,320 |
| 보통예금 | 13,869,979,112 | 7,374,205,240 |
| 정기예적금 | 136,942 | - |
| 합계 | 13,870,443,194 | 7,374,730,560 |
&cr
5. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 5,385,969,874 | - | 5,202,999,619 | - |
| 대손충당금 | (747,645,046) | - | (215,312,809) | - |
| 받을어음 | 94,450,400 | - | 1,889,225,700 | - |
| 단기대여금 | 140,907,261 | - | 63,641,787 | - |
| 미수금 | 84,161,520 | - | 468,954,792 | - |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | (34,734,000) | - |
| 임차보증금 | - | 39,000,000 | - | 30,000,000 |
| 기타보증금 | - | 36,922,920 | - | 300,000 |
| 합계 | 4,923,110,009 | 75,922,920 | 7,374,775,089 | 30,300,000 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 당분기말 | 장부금액 | 3개월 이내 | 3개월 초과 &cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,385,969,874 | 2,303,052,749 | 2,356,990,025 | - | 725,927,100 | 5,385,969,874 |
| 대손충당금 | (747,645,046) | (3,386,498) | (18,331,448) | - | (725,927,100) | (747,645,046) |
| 받을어음 | 94,450,400 | 94,450,400 | - | - | - | 94,450,400 |
| 단기대여금 | 140,907,261 | 140,907,261 | - | - | - | 140,907,261 |
| 미수금 | 84,161,520 | 49,427,520 | - | - | 34,734,000 | 84,161,520 |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | - | - | (34,734,000) | (34,734,000) |
| 임차보증금 | 39,000,000 | 39,000,000 | - | - | - | 39,000,000 |
| 기타보증금 | 36,922,920 | 36,922,920 | - | - | - | 36,922,920 |
| 합계 | 4,999,032,929 | 2,660,374,352 | 2,338,658,577 | - | 0 | 4,999,032,929 |
&cr (단위:원)
| 전기말 | 장부금액 | 3개월 이내 | 3개월 초과 &cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,202,999,619 | 3,818,752,042 | 454,997,297 | - | 929,250,280 | 5,202,999,619 |
| 대손충당금 | (215,312,809) | (21,307,093) | (16,862,316) | - | (177,143,400) | (215,312,809) |
| 받을어음 | 1,889,225,700 | 1,889,225,700 | - | - | - | 1,889,225,700 |
| 단기대여금 | 63,641,787 | 63,641,787 | - | - | - | 63,641,787 |
| 미수금 | 468,954,792 | 434,220,792 | - | - | 34,734,000 | 468,954,792 |
| 대손충당금 | (34,734,000) | - | - | - | (34,734,000) | (34,734,000) |
| 임차보증금 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - | - | 30,000,000 |
| 기타보증금 | 300,000 | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 합계 | 7,405,075,089 | 6,214,833,228 | 438,134,981 | - | 752,106,880 | 7,405,075,089 |
&cr (3) 매출채권및기타채권의 대 손충당금 의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 250,046,809 | 1,124,987,182 |
| 대손상각비 | 532,332,237 | (337,487,056) |
| 기말 | 782,379,046 | 787,500,126 |
&cr 6. 계약자산과 계약부채&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 - 공사계약자산 | 9,854,886,935 | 5,738,084,047 |
| 계약자산 - 대손충당금 | (709,340,361) | (714,748,111) |
| 계약부채 - 선수금 | 11,909,740,787 | 12,193,901,229 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 기초 | 계약자산 | 5,738,084,047 | 7,425,421,665 |
| 계약부채 | 12,193,901,229 | 6,123,049,204 | |
| 순자산 계 | (6,455,817,182) | 1,302,372,461 | |
| 기존계약 의무이행으로 인한 증가 | 13,155,431,494 | 18,815,938,488 | |
| 신규계약 진행으로 인한 증가 | 22,527,343,146 | 30,349,295,421 | |
| 청구로 인한 감소 | (31,281,811,310) | (55,048,555,987) | |
| 분기말 | 계약자산 | 9,854,886,935 | 5,984,472,640 |
| 계약부채 | 11,909,740,787 | 10,565,422,257 | |
| 순자산 계 | (2,054,853,852) | (4,580,949,617) |
&cr(3) 계약자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 714,748,111 | 111,557,067 |
| 대손상각비 | - | 773,457,332 |
| 환입 | (5,407,750) | - |
| 분기말 | 709,340,361 | 885,014,399 |
(4) 계약부채와 관련하여 인식한 수익.&cr&cr당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. &cr (단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | ||
| 기간에걸쳐수익인식 | 2,830,685,696 | 33,722,556,277 |
| 한시점수익인식 | 3,427,456,756 | 1,750,082,144 |
| 합계 | 6,258,142,452 | 35,472,638,421 |
&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 272,112,716 | 398,564,143 | - | 274,353,190 |
(2) 당기손익으로 인식된 금액&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 이익 | 3,953,352 | 7,807,667 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가 손실 | (3,817,081) | (35,955,553) |
| 합계 | 136,271 | -28,147,886 |
&cr&cr8. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 상각후원가 측정&cr 금융상품 | 당기손익-공정가치측정&cr금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 13,870,443,194 | - | 13,870,443,194 |
| 매출채권및기타채권_유동 | 4,923,110,009 | - | 4,923,110,009 |
| 기타유동금융자산 | - | 272,112,716 | 272,112,716 |
| 매출채권및기타채권_비유동 | 75,922,920 | - | 75,922,920 |
| 기타비유동금융자산 | - | 398,564,143 | 398,564,143 |
| 금융자산 합계 | 18,869,476,123 | 670,676,859 | 19,540,152,982 |
| 금융부채 | |||
| 매입채무및기타채무_유동 | 3,988,178,592 | - | 3,988,178,592 |
| 차입금_유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 매입채무및기타채무_비유동 | 68,028,343 | - | 68,028,343 |
| 차입금_비유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 금융부채 합계 | 16,056,206,935 | - | 16,056,206,935 |
&cr② 전기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 상각후원가 측정&cr 금융상품 | 당기손익-공정가치측정&cr금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 7,374,730,560 | - | 7,374,730,560 |
| 매출채권및기타채권_유동 | 7,374,775,089 | - | 7,374,775,089 |
| 매출채권및기타채권_비유동 | 30,300,000 | - | 30,300,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | 274,353,190 | 274,353,190 |
| 금융자산 합계 | 14,779,805,649 | 274,353,190 | 15,054,158,839 |
| 금융부채 | |||
| 매입채무및기타채무_유동 | 7,412,229,487 | - | 7,412,229,487 |
| 차입금_유동 | 3,500,000,000 | - | 3,500,000,000 |
| 매입채무및기타채무_비유동 | 67,430,929 | - | 67,430,929 |
| 차입금_비유동 | 6,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 금융부채 합계 | 16,979,660,416 | - | 16,979,660,416 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 구분은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정&cr 하는 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정&cr 하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 192,423,260 | - | - | - | 160,237,102 | - | - | - |
| 외환차익 | 388,150,090 | - | - | - | 441,323,243 | - | - | - |
| 이자수익 | 12,633,906 | - | - | - | 7,578,137 | - | - | - |
| 외화환산손실 | (338,721,487) | - | - | - | (34,298,242) | - | - | - |
| 외환차손 | (92,424,147) | - | - | - | (271,421,887) | - | - | - |
| 대손상각비 | (526,924,487) | - | - | - | (435,970,276) | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | (172,602,403) | - | - | - | (395,557,335) | - |
| 기타금융상품평가이익 | - | 3,953,352 | - | - | - | 7,807,667 | - | - |
| 기타금융상품평가손실 | - | (3,817,081) | - | - | - | (35,955,553) | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | - | - | (15,846,860,586) |
&cr9. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 283,736,965 | 263,284,616 |
| 재공품 | 20,141,171,733 | 17,521,363,280 |
| 재공품평가충당금 | (878,033,665) | (978,882,247) |
| 합 계 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 |
당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. &cr&cr&cr 10. 기타유동자산&cr &cr당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 991,062,215 | 929,142,288 |
| 선급비용 (*) | 24,566,234 | 31,317,655 |
| 합계 | 1,015,628,449 | 960,459,943 |
(*) 당분기말 현재 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로 에이전트커미션 20,409,263원(전기말 : 28,938,099원)을 포함하고 있습니다.&cr
&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 8,633,422,566 | 398,843,479 | - | - | 582,701,050 | 9,614,967,095 |
| 건 물 (*1) | 5,812,795,150 | 374,590,753 | - | (121,366,321) | 322,045,180 | 6,388,064,762 |
| 구축물 | 36,666,667 | - | - | (1,425,006) | - | 35,241,661 |
| 기계장치 | 426,024,132 | 3,000,000 | - | (118,492,843) | - | 310,531,289 |
| 차량운반구 | 92,245,745 | - | (22,808,906) | (19,185,800) | - | 50,251,039 |
| 공구와기구 | 39,547,718 | 4,208,000 | - | (7,554,642) | - | 36,201,076 |
| 비 품 | 207,408,449 | 92,200,000 | - | (56,181,426) | - | 243,427,023 |
| 시설장치 | 309,200,247 | 290,650,000 | - | (89,895,636) | - | 509,954,611 |
| 사용권자산 | 123,151,827 | 63,789,500 | - | (24,839,136) | - | 162,102,191 |
| 건설중인자산 (*1) | - | 1,259,804,119 | - | - | (904,746,230) | 355,057,889 |
| 합 계 | 15,680,462,501 | 2,487,085,851 | (22,808,906) | (438,940,810) | - | 17,705,798,636 |
(*1)당기 중 사내식당 및 기숙사 취득으로 건설중인자산에서 토지, 건물로 대체되었습니다.&cr&cr ② 전분기 (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 4,476,214,583 | - | - | - | 4,157,207,983 | 8,633,422,566 |
| 건 물 (*1) | 3,477,853,062 | - | - | (105,013,920) | 2,477,919,598 | 5,850,758,740 |
| 구축물 | - | 38,000,000 | - | (858,337) | - | 37,141,663 |
| 기계장치 | 550,538,230 | 4,000,000 | (14,000) | (114,336,176) | (3,000) | 440,185,054 |
| 차량운반구 | 101,355,358 | 39,456,920 | (22,038,734) | (19,743,095) | - | 99,030,449 |
| 공구와기구 | 9,514,171 | 32,912,360 | (9,000) | (3,090,188) | - | 39,327,343 |
| 비 품 | 166,505,539 | 69,889,130 | (25,000) | (38,485,857) | - | 197,883,812 |
| 시설장치 | 51,937,758 | 150,485,000 | - | (30,426,938) | 114,647,997 | 286,643,817 |
| 사용권자산 (*2) | 35,464,416 | - | - | (20,793,994) | 116,057,500 | 130,727,922 |
| 건설중인자산 (*1) | - | 8,889,041,470 | - | - | (8,889,041,470) | - |
| 합 계 | 8,869,383,117 | 9,223,784,880 | (22,086,734) | (332,748,505) | (2,023,211,392) | 15,715,121,366 |
(*1)전기 중 신규 공장 취득으로 건설중인자산에서 토지, 건물로 대체되었습니다.&cr(*2)기업회계기준서 1116호에 따른 회계정책변경으로 종전 운용리스로 분류했던 리스와 관련하여 리스료를 내재이자율 또는 증분차입이자율로 할인한 현재가치를 사용권자산으로 인식 하였습니다.
&cr(2) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).&cr
(3) 재평가잉여금&cr① 평가기준일&cr회사는 전환일인 2018년 1월 1일을 재평가기준일로 하여 외부의 독립된 감정평가법인의 평가결과에 기초하여 공정가액을 간주원가로 계상하였습니다.&cr&cr② 보고기간 종료일 현재 재평가잉여금의 구성내역&cr (단위:원)
| 구분 | 평가전금액(*1) | 평가후금액 | 재평가차액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,896,417,830 | 2,385,037,830 | 488,620,000 |
| 합계 | 1,896,417,830 | 2,385,037,830 | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (107,496,400) | ||
| 법인세효과고려후 | 381,123,600 |
(*1)평가기준일시점의 평가대상 유형자산등의 장부금액입니다.&cr&cr③ 재평가잉여금의 변동내역&cr1) 당분기말&cr (단위:원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 488,620,000 | - | 488,620,000 |
| 합계 | 488,620,000 | - | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (107,496,400) | - | (107,496,400) |
| 법인세효과고려후 | 381,123,600 | - | 381,123,600 |
&cr2) 전기말&cr (단위:원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 839,950,150 | (351,330,150) | 488,620,000 |
| 합계 | 839,950,150 | (351,330,150) | 488,620,000 |
| 법인세효과 | (184,789,033) | (77,292,633) | (107,496,400) |
| 법인세효과고려후 | 655,161,117 | (274,037,517) | 381,123,600 |
&cr
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 169,335,873 | 94,866,648 |
| 상각누계액 | (51,440,260) | (34,814,606) |
| 합계 | 117,895,613 | 60,052,042 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득(처분) | 상 각 | 기타증감 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 5,264,976 | 4,889,743 | (1,753,194) | - | 8,401,525 |
| 소프트웨어 | 52,193,373 | 39,834,482 | (16,199,486) | 89,235,000 | 165,063,369 |
| 국고보조금(소프트웨어) | - | - | 1,983,000 | (59,490,000) | (57,507,000) |
| 디자인권 | 2,593,693 | - | (655,974) | - | 1,937,719 |
| 건설중인자산(무형) | 59,490,000 | 29,745,000 | - | (89,235,000) | - |
| 국고보조금(건설중인자산) | (59,490,000) | - | - | 59,490,000 | - |
| 합계 | 60,052,042 | 74,469,225 | (16,625,654) | - | 117,895,613 |
&cr② 전분기 (단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 취득(처분) | 상각 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 3,522,336 | 3,519,600 | (1,274,066) | 5,767,870 |
| 소프트웨어 | 42,025,139 | 7,880,000 | (9,244,996) | 40,660,143 |
| 디자인권 | 3,468,323 | - | (655,974) | 2,812,349 |
| 합계 | 49,015,798 | 11,399,600 | (11,175,036) | 49,240,362 |
&cr
13. 종속기업투자&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 회사명 | 법인설립 및&cr영업소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 (*1) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TSI EUROPE Sp.z.o.o.(*1) | 폴란드 | 고객 현장 관리 | 70% | 67,892,475 | 70% | 67,892,475 |
(*1) 당사는 2018년에 유럽시장 현장 설치 및 영업거점 마련 목적으로 폴란드 내 현지법인을 설립 및 지분투자 하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 종속기업 장부금액의 변동내역은 존재하지 않습니다.&cr&cr(3) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TSI Europe Sp.z.o.o. | 402,502,314 | 57,912,176 | 344,590,138 | 353,797,960 | 35,929,127 | 32,689,705 |
&cr&cr14. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,751,472,259 | - | 6,143,326,214 | - |
| 미지급금 | 561,844,482 | 6,669,943 | 551,819,825 | 14,988,513 |
| 예수금 | 57,391,290 | - | 60,897,240 | - |
| 미지급비용 | 549,813,245 | - | 601,226,408 | - |
| 리스부채 | 67,657,316 | 61,358,400 | 54,959,800 | 52,442,416 |
| 합 계 | 3,988,178,592 | 68,028,343 | 7,412,229,487 | 67,430,929 |
&cr&cr15. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | |||||
| 중소기업은행외 | 단기차입금(*1) | 0.15~3.71 | 2020~2021년 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 소계 | 6,000,000,000 | 3,500,000,000 | |||
| 비유동부채: | |||||
| 중소기업은행 | 장기차입금(*1) | 1.64~2.81 | 2027년 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 소계 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |||
| 합계 | 12,000,000,000 | 9,500,000,000 |
(*1) 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참 조).&cr &cr (2) 당분기와 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr 전기 중 전환사채의 보통주 전환으로 당분기에는 해당사항이 없습니다.
&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 전환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 993,645,193 | 48,483,385 | (1,042,128,578) | - |
(*) 전기 5월 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 전환상환우선주 장부금액의 변동사항은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr전기 중 전환우선주의 보통주 전환으로 당분기에는 해당사항이 없습니다.
&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 전환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환상환우선주1 | 472,555,453 | 9,685,139 | (482,240,592) | - |
| 전환상환우선주2 | 1,139,630,902 | 28,139,203 | (1,167,770,105) | - |
| 전환상환우선주3 | 1,487,424,263 | 35,566,603 | (1,522,990,866) | - |
| 계 | 3,099,610,618 | 73,390,945 | (3,173,001,563) | - |
(*) 전기 5월 중 전환상환우선주는 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 합계 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | - | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 합계 | 12,000,000,000 | 6,000,000,000 | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
&cr&cr16. 담보제공자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 담보하기 위하여 제공되어 있는 자산 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 담보권자 | 차입금 | 담보설정금액 | 비고 |
| 중소기업은행 | 7,000,000,000 | 7,074,613,215 | 대표이사 |
| 11,700,000,000 | 토지/건물 | ||
| 한국산업은행 | 5,000,000,000 | 6,000,000,000 | 대표이사 |
| 2,700,000,000 | 토지/건물 | ||
| 메리츠캐피탈 | - | 35,200,000 | 자동차(운용리스에 대한 담보) |
| 현대캐피탈 | - | 6,500,000 | 자동차(신차할부에 대한 담보) |
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원/USD)
| 제공자 | 내 용 | 통화 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행계약 | KRW | 816,015,000 | 삼성에스디아이,테크윈,엘지화학 |
| 이행선급금 | KRW | 264,425,000 | 삼성에스디아이,테크윈 | |
| 이행하자 | KRW | 1,441,827,900 | 테크윈,테크윈에너지,피엔티,현대자동차,엘지화학,에코프로비엠 | |
| 이행지급 | KRW | 7,420,000 | 한국산업안전보건공단경기지사 | |
| Maintenance Bond | KRW | 4,072,753,290 | LG Chem Wroclaw Energy Sp.zo.o. 외 | |
| Performance Bond | KRW | 250,865,726 | ||
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 523,600 | 완샹 |
| EUR | 2,178,373 | ACC | ||
| 대표이사 | 대출보증 | KRW | 13,074,613,215 | 기업은행,산업은행 |
| 이행계약 등 | KRW | 6,853,306,916 | 서울보증보험 |
&cr&cr17. 파생상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품금융부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가(유동부채) | - | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | - | 4,721,373,670 |
| 신규발행 | - | - |
| 공정가치평가 | - | 15,846,860,586 |
| 전환(*1) | - | (20,568,234,256) |
| 분기말금액 | - | - |
(*1) 전기 5월중 전환상환우선주 및 전환사채가 모두 보통주로 전환되었으며, 관련된 전환권의 공정가치 금액이 보통주 등으로 계정대체 되었습니다(주석 20, 21 참조).&cr &cr &cr18. 종업원급여부채&cr&cr당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익: | ||
| 당기근무원가 | 308,086,659 | 165,662,049 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 6,254,865 | 6,810,564 |
| 신입/전입효과 | - | 27,946,144 |
| 당기손익 소계 | 314,341,524 | 200,418,757 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 7,960,641 | (202,538,120) |
| 합계 | 322,302,165 | (2,119,363) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 369,993,820 | 325,414,356 |
| 당기근무원가 | 308,086,659 | 165,662,049 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 6,254,865 | 6,810,564 |
| 신입/전입효과 | - | 27,946,144 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 7,960,641 | 202,538,120 |
| 사외적립자산 납입액 | (100,000,000) | (600,000,000) |
| 지급액 | 9,213,990 | 48,972,504 |
| 기말금액 | 601,509,975 | 177,343,737 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| -확정급여채무의 현재가치 | 1,780,136,261 | 1,207,833,083 |
| -사외적립자산의 공정가치 | (1,178,626,286) | (1,030,489,346) |
| 합계 | 601,509,975 | 177,343,737 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무에 대한 보험수리적손익: | ||
| -인구통계적 가정 | - | 3,628,133 |
| -재무적 가정 | - | 98,854,241 |
| -경험조정 | - | 99,812,351 |
| 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 | (7,960,641) | 243,395 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세차감전) | (7,960,641) | 202,538,120 |
| 법인세효과 | 1,751,340 | (44,558,386) |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세차감후) | (6,209,301) | 157,979,734 |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타(원리금보장 금융상품) | 1,178,626,286 | 1,113,437,464 |
&cr &cr 19. 충당부채&cr&cr(1) 공사손실충당부채&cr당분기와 전분기 중 미완성공사에서 예상되는 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 23,508,974 | 1,051,375 |
| 전입액 | 24,576,030 | 469,115,838 |
| 환입액 | (19,710,082) | (182,297) |
| 기말금액 | 28,374,922 | 469,984,916 |
&cr (2) 하자보수충당부채&cr 당분기와 전분기 중 하자 보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 348,114,239 | 450,096,280 |
| 전입액 | 356,429,012 | 80,752,694 |
| 환입액 | (154,796,424) | (142,993,846) |
| 사용액 | - | - |
| 기말금액 | 549,746,827 | 387,855,128 |
&cr
20. 자본금&cr&cr당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 일자 | 발행주식수(주) | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 2019.01.01 | 5,842,170 | 2,921,085,000 |
| 유상증자(*1) | 2019.05.04 | 572,736 | 286,368,000 |
| 보통주전환(*2) | 2019.05.13 | 1,374,859 | 687,429,500 |
| 전기말 | 2019.12.31 | 7,789,765 | 3,894,882,500 |
| 당기초 | 2020.01.01 | 7,789,765 | 3,894,882,500 |
| 유상증자(*3) | 2020.07.17 | 1,477,350 | 738,675,000 |
| 당기말 | 2020.09.30 | 9,267,115 | 4,633,557,500 |
(*1) 전기 중 572,736주를 3자배정 유상증자 하였습니다.&cr(*2) 전기 중 부채로 계상되어 있던 전환사채 및 전환상환우선주가 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr (*3) 당기 중 코스닥시장 상장 공모를 위한 유상증자를 하였습니다.&cr
21. 자본잉여금 및 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 자본잉여금 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 31,620,476,989 | 2,750,768,313 |
| 전환권 행사(*1) | - | 24,158,146,456 |
| 유상증자(*2) | 13,542,358,360 | 4,711,562,220 |
| 기말금액 | 45,162,835,349 | 31,620,476,989 |
(*1) 전기 중 부채로 계상되어 있던 전환사채와 전환상환우선주 모두가 보통주로 전환되었으며, 전환 시점의 부채의 공정가치 금액에서 보통주자본금을 제외한 금액을 주식발행초과금으로 대체하였습니다.&cr(*2) 당기 중 코스닥시장 상장 공모를 위한 1,477,350주를 유상증자 하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식기준보상(*1) | 1,146,192,216 | 1,146,192,216 |
| 재평가잉여금 | 381,123,600 | 381,123,600 |
| 합계 | 1,527,315,816 | 1,527,315,816 |
(*1) 최대주주는 2017년 중 본인이 보유하고 있던 당사의 주식 515,990주를 4년의 용역 제공조건을 충족한 직원이 무상수령할 수 있도록 우리사주조합에 출연하였습니다. 당사가 지급하거나 신규주식을 발행하지 않으나, 주식기준보상 회계처리를 적용하여 복리후생비로 인식하였습니다.&cr&cr
22. 결손금&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (12,653,125,747) | (12,799,640,541) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (12,799,640,541) | (577,751,756) |
| 분기순이익(손실) | 152,724,095 | (12,080,819,264) |
| 확정급여제도의재측정요소 | (6,209,301) | (157,979,734) |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | - | 351,330,150 |
| 분기말금액 | (12,653,125,747) | (12,465,220,604) |
&cr &cr 23. 공사계약&cr &cr (1) 당분기와 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초공사계약잔액 | 15,688,372,812 | 17,407,832,981 |
| 증감액(*) | 30,779,672,824 | 41,068,712,023 |
| 공사수익인식액 | (27,165,117,740) | (45,808,076,236) |
| 기말공사계약잔액 | 19,302,927,896 | 12,668,468,768 |
(*) 신규수주액, 계약변경액 및 환율변동효과가 포함된 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 현재 진행중인 공사계약(보고기간 중 완료공사 포함)과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 66,872,661,010 | 106,171,591,319 |
| 누적계약원가 | 54,437,625,449 | 88,340,143,251 |
| 누적손익 | 12,435,035,561 | 17,831,448,068 |
| 계약자산(*) | 9,854,886,935 | 5,984,472,640 |
| 계약부채 | 4,002,797,216 | 2,122,661,416 |
(*) 대손충당금 차감 전 금액입니다.
&cr(3) 당분기 및 전분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기&cr (단위: 원, %)
| 품목 | 발주지역 | 계약일 | 공사기한(*2) | 진행률 | 계약자산(미청구공사) | 매출채권(공사미수금) | 계약부채&cr (초과청구공사) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금(*1) | 총액 | 대손충당금(*1) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Slurry Mixing System | 해외 | 2017-06-05 | 2020-12-31 | 99.77% | 695,872,592 | (695,872,592) | - | - | - |
| Slurry Mixing System | 해외 | 2018-11-22 | 2020-12-31 | 94.01% | 235,284,403 | - | - | - | - |
| 분체공급 SYSTEM | 국내 | 2019-02-11 | 2020-02-29 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 코터 급/배기 덕트 | 해외 | 2019-05-21 | 2020-06-30 | 100.00% | - | - | 653,944,953 | - | - |
| 코터 급/배기 덕트 | 해외 | 2019-05-21 | 2020-06-30 | 100.00% | - | - | 653,944,953 | - | - |
| Mixing 라인 | 해외 | 2019-11-11 | 2020-12-31 | 99.24% | 2,866,922,931 | - | - | - | - |
| 분체공급 SYSTEM | 해외 | 2020-03-30 | 2020-11-30 | 99.06% | 2,215,712,341 | - | 2,257,990,025 | - | - |
| Mixing System | 해외 | 2020-04-08 | 2021-01-15 | 0.00% | - | - | - | - | 3,150,000,000 |
| Mixing System | 해외 | 2020-08-07 | 2021-06-11 | 0.00% | - | - | - | - | - |
| Powder System | 해외 | 2020-08-12 | 2021-03-01 | 54.45% | 2,335,904,558 | - | - | - | - |
(*1) 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않습니다.&cr(*2) 계약서 상 공사기한이 없는 계약은 당사의 공사완료예정일을 표시하였습니다.&cr
② 전분기 (단위: 원, %)
| 품목 | 발주지역 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 계약자산(미청구공사) | 매출채권(공사미수금) | 계약부채&cr (초과청구공사) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Slurry Mixing Line | 해 외 | 2017-06-05 | 2018-08-31 | 99.77% | 712,357,686 | (712,357,686) | - | - | - |
| Slurry Mixing Line | 국 내 | 2017-11-24 | 2018-10-30 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 열유순환라인 설치공사 | 해 외 | 2018-02-10 | 2019-07-31 | 99.66% | - | - | 461,734,075 | - | 32,024,854 |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2018-05-16 | 2018-11-30 | 99.70% | 1,163,339,497 | - | - | - | - |
| 믹싱탱크 및 분체 이송 장치 | 국 내 | 2018-07-11 | 2019-01-30 | 99.87% | 873,839,287 | - | - | - | - |
| 분체공급장치 | 국 내 | 2018-09-14 | 2019-04-30 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 분체공급SYSTEM | 국 내 | 2018-08-27 | 2019-03-10 | 100.00% | - | - | - | - | - |
| Slurry mixings system | 해 외 | 2018-11-22 | 2019-09-30 | 93.48% | 208,894,057 | - | - | - | - |
| 믹싱탱크 및 분체 이송 장치 | 국 내 | 2018-11-21 | 2019-06-30 | 99.90% | 765,720,783 | - | - | - | - |
| 분체이송시스템 | 국 내 | 2019-02-23 | 2019-11-30 | 92.26% | 79,030,961 | - | - | - | - |
| 분체이송시스템 | 국 내 | 2019-02-11 | 2020-02-29 | 98.95% | 311,327,204 | - | - | - | - |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2019-05-21 | 2019-09-30 | 97.92% | 498,200,447 | - | - | - | - |
| 코터 전극 덕트 | 해 외 | 2019-05-21 | 2019-09-30 | 97.93% | 498,742,903 | - | - | - | - |
&cr (4) 당분기(전분기)와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말(전분기말)까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말(전분기말) 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. &cr&cr(5) 당분기말 현재 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
&cr (6) 당분기와 전분기 중 매출의 성격별 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 믹싱시스템매출 | 23,435,546,036 | 26,038,437,404 |
| 제작품매출 | 5,918,216,592 | 2,150,442,673 |
| 공사매출 | 4,098,849,831 | 20,598,908,832 |
| 기타 | 2,230,162,181 | 377,445,000 |
| 합계 | 35,682,774,640 | 49,165,233,909 |
(7) 당분기와 전분기 중 매출의 지역에 대한 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,314,826,704 | 2,534,016,207 |
| 중국 | 18,361,814,332 | 21,209,812,310 |
| 폴란드 | 32,081,604 | 23,027,913,838 |
| 헝가리 | 890,253,477 | 1,087,151,725 |
| 말레이시아 | 40,363,083 | - |
| 스위스 | 43,435,440 | - |
| 미국 | - | 1,169,346,077 |
| 일본 | - | 46,993,752 |
| 스웨덴 | - | 90,000,000 |
| 합계 | 35,682,774,640 | 49,165,233,909 |
&cr(8) 당분기와 전분기 중 매출의 수익인식기준에 대한 구분정보는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한시점 | 제작품매출 | 5,918,216,592 | 2,150,442,673 |
| 공사매출 | 2,197,015,193 | 829,270,000 | |
| 기타 | 402,425,115 | 377,445,000 | |
| 소계 | 8,517,656,900 | 3,357,157,673 | |
| 기간에 걸쳐 | 믹싱시스템매출 | 23,435,546,036 | 26,038,437,404 |
| 공사매출 | 1,901,834,638 | 19,769,638,832 | |
| 기타 | 1,827,737,066 | - | |
| 소계 | 27,165,117,740 | 45,808,076,236 | |
| 합계 | 35,682,774,640 | 49,165,233,909 |
&cr (9) 영업부문 정보&cr&cr당사는 플랜트 설비 및 시스템 구성과 화학, 전자 등에 필요한 Slurry Mixing 시스템 제조를 영위하는 단일 영업부문으로 운영되고 있으며, 최고의사결정권자는 대표이사입니다. &cr&cr
24. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 649,571,123 | 1,803,012,235 | 597,324,437 | 1,412,869,818 |
| 퇴직급여 | 55,149,150 | 165,447,450 | 52,565,078 | 105,127,478 |
| 복리후생비 | 90,317,112 | 288,174,626 | 66,005,539 | 190,087,551 |
| 여비교통비 | 150,386,633 | 427,129,004 | 196,907,571 | 470,470,689 |
| 접대비 | 35,481,122 | 104,511,168 | 21,808,987 | 75,478,942 |
| 통신비 | 3,145,206 | 9,999,179 | 3,207,696 | 8,393,640 |
| 수도광열비 | 962,253 | 2,037,813 | 184,540 | 763,140 |
| 전력비 | 7,080,807 | 17,255,549 | 3,628,946 | 10,368,498 |
| 세금과공과금 | 32,268,990 | 43,236,680 | 30,689,730 | 39,669,474 |
| 감가상각비 | 52,405,079 | 133,192,564 | 30,226,332 | 85,750,904 |
| 지급임차료 | 8,719,001 | 29,660,886 | 2,901,005 | 8,157,196 |
| 수선비 | 9,511,000 | 12,811,000 | 8,570,000 | 12,970,000 |
| 보험료 | 4,708,748 | 12,762,980 | 3,390,780 | 10,979,565 |
| 차량유지비 | 5,160,010 | 15,581,788 | 7,405,245 | 23,533,413 |
| 경상연구개발비 | 37,842,346 | 328,563,232 | 93,054,773 | 247,628,276 |
| 운반비 | 3,009,030 | 4,779,380 | 1,157,833 | 3,218,999 |
| 교육훈련비 | 711,018 | 711,018 | - | 175,000 |
| 도서인쇄비 | 135,000 | 1,655,898 | 452,500 | 1,826,993 |
| 소모품비 | 16,524,662 | 61,780,162 | 22,751,848 | 50,378,066 |
| 지급수수료 | 321,229,086 | 1,053,270,923 | 696,466,305 | 1,324,410,704 |
| 광고선전비 | 14,970,500 | 14,970,500 | - | - |
| 무형자산상각비 | 5,155,982 | 14,642,654 | 3,978,336 | 11,175,036 |
| 대손상각비 | 502,478,313 | 526,924,487 | (558,102,917) | 435,970,276 |
| 하자보수비 | - | - | (33,374,201) | 80,752,694 |
| 수출경비 | 88,246,030 | 255,998,953 | 95,310,547 | 357,390,112 |
| 합 계 | 2,095,168,201 | 5,328,110,129 | 1,346,510,910 | 4,967,546,464 |
&cr&cr 25. 비용의 성격별 분류 &cr&cr 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | - | - | - | 40,000,000 |
| 원재료 및 재공품 사용액 | 3,229,600,354 | 8,572,512,311 | 991,885,367 | 1,622,292,424 |
| 종업원급여 | 1,656,435,044 | 4,286,906,929 | 1,269,118,221 | 3,335,989,435 |
| 감가상각및상각비용 | 162,646,881 | 455,566,464 | 126,164,329 | 343,923,541 |
| 외주비 | 4,065,173,388 | 18,100,126,142 | 8,130,246,453 | 34,146,868,236 |
| 지급수수료 | 379,989,944 | 1,158,740,579 | 716,445,072 | 1,377,922,961 |
| 운송비용 | 202,257,060 | 817,122,790 | 135,704,680 | 548,374,971 |
| 연구개발비 | 37,842,346 | 328,563,232 | 93,054,773 | 247,628,276 |
| 기타비용 | 660,981,419 | 1,837,798,779 | 280,383,188 | 2,054,158,305 |
| 합 계 | 10,394,926,436 | 35,557,337,226 | 11,743,002,083 | 43,717,158,149 |
&cr
26. 기타손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 8,440,000 | 25,120,000 | 7,200,000 | 12,600,000 |
| 외환차익 | (16,276,530) | 388,150,090 | 318,320,270 | 441,323,243 |
| 외화환산이익 | 32,317,828 | 192,423,260 | 124,097,131 | 160,237,102 |
| 유형자산처분이익 | - | 40,990 | - | - |
| 잡이익 | 638,729 | 10,828,062 | 1,442,064 | 2,835,166 |
| 합 계 | 25,120,027 | 616,562,402 | 451,059,465 | 616,995,511 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 48,315,756 | 92,424,147 | 254,627,987 | 271,421,887 |
| 유형자산처분손실 | 2,231,714 | 2,231,714 | 48,000 | 7,086,733 |
| 외화환산손실 | 47,533,720 | 338,721,487 | 22,729,023 | 34,298,242 |
| 기부금 | 600,000 | 1,800,000 | - | - |
| 매각예정자산손상차손 | - | - | - | 139,268,892 |
| 잡손실 | 66,000 | 626,009 | 408,637 | 3,714,891 |
| 합 계 | 98,747,190 | 435,803,357 | 277,813,647 | 455,790,645 |
&cr
27. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 3,498,689 | 12,633,906 | 3,803,376 | 7,578,137 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,837,666 | 3,953,352 | 355,193 | 7,807,667 |
| 합계 | 5,336,355 | 16,587,258 | 4,158,569 | 15,385,804 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 68,682,727 | 172,602,403 | 87,419,819 | 395,557,335 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 15,846,860,586 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 611,803 | 3,817,081 | 14,360,380 | 35,955,553 |
| 합 계 | 69,294,530 | 176,419,484 | 101,780,199 | 16,278,373,474 |
&cr 28. 법인세비용 &cr &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당사는 연간 세전손실이 예상됨에 따라 당분기 유효법인세율은 산정하지 아니하였습니다.
&cr&cr29. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당손익&cr① 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | (1,558,128,800) | 152,724,095 | 764,869,110 | (12,080,819,264) |
| 가중평균유통주식수 | 9,010,185 | 8,199,541 | 7,789,765 | 6,866,952 |
| 기본주당순이익(손실) | (173) | 19 | 98 | (1,759) |
&cr② 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr1) 당분기&cr(3개월) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2020-07-01 | 92 | 716,658,380 |
| 유상증자 | 1,477,350 | 2020-07-17 | 76 | 112,278,600 |
| 합계 | 828,936,980 | |||
| 가중평균유통주식수 | 9,010,185 |
(누적) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2020-01-01 | 274 | 2,134,395,610 |
| 유상증자 | 1,477,350 | 2020-07-17 | 76 | 112,278,600 |
| 합계 | 2,246,674,210 | |||
| 가중평균유통주식수 | 8,199,541 |
&cr2) 전분기
(3개월) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 7,789,765 | 2019-07-01 | 92 | 716,658,380 |
| 합계 | 716,658,380 | |||
| 가중평균유통주식수 | 7,789,765 |
(누적) (단위: 주)
| 구분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 5,842,170 | 2019-01-01 | 273 | 1,594,912,410 |
| 제3자배정 유상증자 | 572,736 | 2019-05-04 | 150 | 85,910,400 |
| 전환상환우선주와 전환사채의 보통주 전환 | 1,374,859 | 2019-05-13 | 141 | 193,855,119 |
| 합계 | 1,874,677,929 | |||
| 가중평균유통주식수 | 6,866,952 |
&cr(2) 희석주당손익&cr 당사의 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정한 결과 당기순손실의 발생으로희석효과가 없기 때문에 희석주당손익은 기본주당순손익과 같습니다.&cr &cr&cr30. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주요경영진 | 대표이사 | 대표이사 |
| 종속기업(*1) | TSI Europe Sp.z.o.o. | TSI Europe Sp.z.o.o. |
(*1) 당사는 2018년 중 유럽시장 현장 설치 및 영업거점 마련 목적으로 폴란드 내 현지법인을 설립 및 지분투자 하였습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | TSI Europe Sp.z.o.o. | - | 353,580,634 |
&cr② 전분기 (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 종속회사 | TSI Europe Sp.z.o.o. | - | 535,736,389 |
| 기타특수관계자 | 미래창조 네오플럭스 투자조합 | - | 30,085,496 |
| 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 | - | 52,080,624 | |
| 중소기업은행 | - | 100,988,140 | |
| 한국투자증권(마이다스에셋) | - | 11,129,945 | |
| 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 | - | 21,995,129 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | TSI Europe Sp.z.o.o. | - | - | 43,605,962 |
&cr② 전기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | TSI Europe Sp.z.o.o. | - | 198,137,996 | 78,913,728 |
&cr(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr&cr (5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 주석 16에 기재 된 대표이사로부터 지급보증을 제외하고는 해당사항 없습니다.&cr
(6) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기&cr당분기의 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr&cr② 전분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 자금차입거래 | 유상증자 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 이자발생 | 이자지급 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 중소기업은행 | 9,600,000,000 | 1,975,000,000 | 78,728,250 | 58,945,880 | 999,995,310 |
&cr(7) 특수관계자와의 지분거래 내역은 없 습니다.
(8) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 416,784,468 | 384,052,148 |
| 퇴직급여 | 32,539,572 | 28,407,087 |
| 합계 | 449,324,040 | 412,459,235 |
당사의 주요 경영진에는 등기임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.&cr&cr&cr31. 우발채무와 약정사항&cr&cr(1) 약정사항&cr당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위: 원, USD, EUR)
| 금융기관명 | 종류 | 통화 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 차입금 | KRW | 10,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 차입금 | KRW | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 523,600 | 523,600 |
| EUR | 2,178,373 | 2,178,373 | ||
| 중소기업은행 | 할인어음 | KRW | 500,000,000 | - |
| 서울보증보험 | 이행계약 등 | KRW | 10,000,000,000 | 6,853,306,916 |
&cr (2) 계류중인 소송사건&cr 당분기말 현재 회사의 계류중인 소송사건은 1건이 있습니다. 해당 소송은 가처분 소송에 대한 본안 소송으로서 소가가 20억원이며, 회사 는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고, 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하여 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을것으로 추정하고 있습니다. &cr&cr &cr32. 현금흐름 관련사항&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 손익조정항목 및 자산 및 부채 증감내역은 다음과 같습니다.&cr
① 손익조정항목&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 526,924,487 | 435,970,276 |
| 감가상각비 | 438,940,810 | 332,748,505 |
| 무형자산상각비 | 16,625,654 | 11,175,036 |
| 외화환산손실 | 338,721,487 | 34,298,242 |
| 이자비용 | 172,602,403 | 395,557,335 |
| 파생상품평가손실 | - | 15,846,860,586 |
| 하자보수충당부채 전입액 | 356,429,012 | 80,752,694 |
| 손실충당부채 전입액 | 24,576,030 | 469,115,838 |
| 퇴직급여 | 314,341,524 | 200,418,757 |
| 유형자산처분손실 | 2,231,714 | 7,086,733 |
| 법인세비용(수익) | (6,359,862) | 1,427,112,220 |
| 외화환산이익 | (192,423,260) | (160,237,102) |
| 이자수익 | (8,924,398) | (7,578,137) |
| 유형자산처분이익 | (40,990) | - |
| 하자보수충당부채 환입액 | (154,796,424) | (142,993,846) |
| 손실충당부채 환입액 | (19,710,082) | (182,297) |
| 매각예정자산손상 | - | 139,268,892 |
| 기타금융상품평가차손 | 3,817,081 | 35,955,553 |
| 기타금융상품평가차익 | (3,953,352) | (7,807,667) |
| 합 계 | 1,809,001,834 | 19,097,521,618 |
&cr② 자산 및 부채 증감&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 1,457,431,741 | 2,567,941,621 |
| 미수금의 증가 | 427,645,962 | (603,037,932) |
| 계약자산의 감소(증가) | (4,042,857,462) | 1,528,618,318 |
| 재고자산의 증가 | (2,741,109,384) | (10,442,671,087) |
| 선급금의 증가 | (61,919,927) | (1,153,529,554) |
| 선급비용의 감소(증가) | 6,599,594 | 198,971,445 |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,391,492,609) | 2,168,737,877 |
| 미지급금의 증가(감소) | 10,024,657 | (360,570,903) |
| 예수금의 증가(감소) | (3,505,950) | (9,572,050) |
| 미지급비용의 감소 | (58,806,298) | 4,880,722 |
| 계약부채의 증가(감소) | (284,160,442) | 4,442,373,053 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (8,318,570) | (367,090,485) |
| 퇴직금의 지급 | (40,007,181) | 48,972,504 |
| 사외적립자산의 증가 | (50,778,829) | (600,000,000) |
| 합 계 | (3,544,851,600) | (2,173,657,771) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매각예정자산 대체 | - | 2,139,268,892 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 833,320,000 |
| 전환상환우선주 등의 보통주 대체 | - | 24,845,580,606 |
| 회계정책의 변경에 따른 사용권자산 및 리스부채의 증가 | - | 151,521,916 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | - |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr① 당분기&cr (단위: 원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,500,000,000 | 2,500,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | - | - | 6,000,000,000 |
| 리스부채_유동 | 54,959,800 | - | 12,697,516 | 67,657,316 |
| 리스부채_비유동 | 52,442,416 | 21,613,500 | (12,697,516) | 61,358,400 |
| 합 계 | 9,607,402,216 | 2,521,613,500 | - | 12,129,015,716 |
&cr② 전분기 (단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 1,600,000,000 | 1,900,000,000 | - | 3,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 934,680,000 | (1,768,000,000) | 833,320,000 | - |
| 유동성전환사채(*1) | 993,645,193 | - | (993,645,193) | - |
| 파생상품부채_유동(*1) | 4,721,373,670 | - | (4,721,373,670) | - |
| 장기차입금 | 1,741,640,000 | 5,091,680,000 | (833,320,000) | 6,000,000,000 |
| 전환상환우선주(*1) | 3,099,610,618 | - | (3,099,610,618) | - |
| 리스부채_유동 | - | (31,233,000) | 84,809,600 | 53,576,600 |
| 리스부채_비유동 | - | - | 66,712,316 | 66,712,316 |
| 합 계 | 13,090,949,481 | 5,192,447,000 | (8,663,107,565) | 9,620,288,916 |
(*1) 전기 5월 중 전환사채 및 전환상환우선주가 보통주로 모두 전환되었습니다.&cr&cr
33. 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 정책&cr당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사는 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.&cr&cr(2) 금융위험관리&cr&cr1) 신용위험&cr
가. 위험관리
&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.&cr
나. 신용보강
&cr일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
다. 금융자산의 손상
&cr당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr① 매출채권과 계약자산
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.&cr
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원 대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다.&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr
라. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.&cr&cr2) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
당사는 미사용 차입금 한도( 주석 31 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.
가. 유동성 약정
&cr당사는 보고기간말 현재 다음의 차입금 한도 약정을 체결하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 고정금리 | ||
| - 1년 내 만기 도래 | 1,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| - 1년 이후 만기 도래 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 변동금리 | ||
| - 1년 내 만기 도래 | 8,000,000,000 | 800,000,000 |
| - 1년 이후 만기 도래 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
당좌차월 한도는 항시 사용이 가능하고 1년 내에 상환해야 하며, 은행차입금 한도는 항시 사용이 가능하고 평균 만기 3년(전기 2년) 후에 상환해야 합니다.
나. 만기분석
&cr유동성 위험 분석에서는 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.
| (가) | 모든 비파생 금융부채 |
| (나) | 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 |
유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 2,751,472,259 | 2,751,472,259 | 2,751,472,259 | - | - | - |
| 미지급금 | 568,514,425 | 568,514,425 | 561,844,482 | 6,669,943 | - | - |
| 미지급비용 | 549,813,245 | 549,813,245 | 549,813,245 | - | - | - |
| 예수금 | 57,391,290 | 57,391,290 | 57,391,290 | - | - | - |
| 리스부채 | 129,015,716 | 129,015,716 | 67,657,316 | 61,358,400 | - | - |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | 600,000,000 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 비파생금융부채 합계 | 16,056,206,935 | 16,056,206,935 | 9,988,178,592 | 668,028,343 | 1,200,000,000 | 4,200,000,000 |
(단위: 원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 6,143,326,214 | 6,143,326,214 | 6,143,326,214 | - | - | - |
| 미지급금 | 566,808,338 | 566,808,338 | 551,819,825 | 14,988,513 | - | - |
| 미지급비용 | 601,226,408 | 601,226,408 | 601,226,408 | - | - | - |
| 예수금 | 60,897,240 | 60,897,240 | 60,897,240 | - | - | - |
| 리스부채 | 107,402,216 | 107,402,216 | 54,959,800 | 52,442,416 | - | - |
| 단기차입금 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | - | - | 900,000,000 | 5,100,000,000 |
| 비파생금융부채 합계 | 16,979,660,416 | 16,979,660,416 | 10,912,229,487 | 67,430,929 | 900,000,000 | 5,100,000,000 |
&cr3) 이자율 위험&cr당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr
당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
당사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 지수 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 8,000,000,000 | 67% | 3,500,000,000 | 37% |
| 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일(*): | ||||
| 6개월 미만 | - | - | - | - |
| 6-12개월 | 1,000,000,000 | 8% | 3,000,000,000 | 32% |
| 1-5년 | 2,100,000,000 | 18% | 1,650,000,000 | 17% |
| 5년 초과 | 900,000,000 | 8% | 1,350,000,000 | 14% |
(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점
만기별 분석은 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.
&cr4) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 당기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원, %)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 29,200,911,665 | 30,322,433,498 |
| 현금및현금성자산차감 | (13,870,443,194) | (7,374,730,560) |
| 순부채 (A) | 15,330,468,471 | 22,947,702,938 |
| 자본총계 (B) | 38,670,582,918 | 24,243,034,764 |
| 부채비율 (A) / (B) | 39.64% | 94.66% |
(3) 금융상품의 공정가치&cr1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 13,870,443,194 | 13,870,443,194 | 7,374,730,560 | 7,374,730,560 |
| 매출채권및기타채권 | 4,999,032,929 | 4,999,032,929 | 7,405,075,089 | 7,405,075,089 |
| 기타금융자산 | 670,676,859 | 670,676,859 | 274,353,190 | 274,353,190 |
| 금융자산 합계 | 19,540,152,982 | 19,540,152,982 | 15,054,158,839 | 15,054,158,839 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,056,206,935 | 4,056,206,935 | 7,479,660,416 | 7,479,660,416 |
| 차입금 | 12,000,000,000 | 12,000,000,000 | 9,500,000,000 | 8,793,378,956 |
| 금융부채 합계 | 16,056,206,935 | 16,056,206,935 | 16,979,660,416 | 16,273,039,372 |
&cr2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&crⅰ) 당기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 670,676,859 |
ⅱ) 전기말&cr (단위: 원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 274,353,190 |
&cr3) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수&cr당기말과 전기말 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 평가기법 | 유의적이지만&cr 관측가능하지 않은 투입변수 | 공정가치측정과 유의적이지만&cr 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 이항모형 (Binomial Tree Model) |
주식가치, 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.&cr - 주식가치, 할인율 등의 투입변수가 높아지는(낮아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | (*) | (*) | (*) |
(*) 당기손익-공정가치측정 금융자산은 해약환급금으로 평가하고 있습니다.
- 리스&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 9,868,232 | 12,145,520 |
| 차량운반구 | 152,233,959 | 111,006,307 |
| 합계 | 162,102,191 | 123,151,827 |
| (*) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(*) | ||
| 유동 | 67,657,316 | 54,959,800 |
| 비유동 | 61,358,400 | 52,442,416 |
| 합계 | 129,015,716 | 107,402,216 |
| (*) | 재무상태표의 '매입채무및기타채무' 항목에 포함되었습니다. |
(2) 당기 중 증가된 사용권자산은 64백만원입니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 2,277,288 | 2,277,288 |
| 차량운반구 | 22,561,848 | 18,516,706 |
| 합계 | 24,839,136 | 20,793,994 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 7,314,300 | 8,742,800 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 16,308,696 | 2,575,884 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 15,612,190 | 8,483,287 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스 관련 현금유출액 | 74,096,886 | 42,292,171 |
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr (1) 한국채택국제회계기준 최초 채택&cr회사의 2018년 12월 31일에 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 한국채택국제회계기준의 채택일로 하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 2017년 1월 1일 및 2017년 12월 31일 현재 의 재무상태표와 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 작성되었으나, 2017년 1월 1일을 한국채택 국제회계기준의 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성되었습니다.&cr
(가) 회계정책의 주요 차이&cr회사가 선택한 한국채택국제회계기준 하의 회계정책과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 하의 회계정책간의 주요한 차이는 다음과 같습니다.&cr① 한국채택국제회계기준의 최초채택&cr회사는 기업회계기준서 제1101호에 따라 별도재무제표상 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서 계상된 장부가액을 간주원가로 적용하였습니다.&cr② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 구 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.&cr현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr③ 기업회계기준서 제 1119호 '금융상품' 적용&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 구 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다.&cr기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.&cr회사는 매출채권에 대해서 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용하여 손상차손을 추정하였습니다.&cr④ 복합금융상품(전환사채, 전환상환우선주)의 회계처리 변경&cr전환사채와 관련하여 한국채택국제회계기준에 따라 전환권대가를 파생상품으로 분리하였습니다. 파생상품으로 분류된 전환권대가는 공정가치평가를 수행하고, 차이금액을 파생상품평가손익의 항목으로 계상하고 있습니다.&cr전환상환우선주와 관련하여 과거회계기준에 따라 자본으로 분류하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 상환우선주(차입부채)와 전환권대가(파생상품)로 분리하여 부채로 구분표시하였습니다. 파생상품으로 분류된 전환권대가는 공정가치평가를 수행하고, 차이금액을 파생상품평가손익의 항목으로 계상하고 있습니다.&cr⑤ 유형자산의 내용연수 변경&cr유형자산 중 건물에 적용되는 내용연수를 20년에서 40년으로 변경하였습니다.&cr⑥ 확정급여부채 적용&cr과거회계기준에 따라 퇴직급여부채를 보고기간종료일 현재 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직급여추계액으로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 퇴직시 지급하여야 할 퇴직급여를 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 산정하였습니다.&cr⑦ 이연법인세&cr회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 이연법인세자산 및 이연법인세부채를 관련된 항목의 재무상태표상의 분류에 따라 유동ㆍ비유동으로 구분하며, 재무상태표상 항목과 관련되지 않은 경우에는 예상 소멸시기에 따라 유동ㆍ비유동 항목으로 구분 표시하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 이연법인세자산 및이연법인세부채는 비유동 항목으로 표시하고, 한국채택국제회계기준 적용에 따른 순자산 변동효과에 대한 이연법인세자산ㆍ부채를 추가로 인식하였습니다.&cr
(나) 회사의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 미치는 영향&cr① 2017년 1월 1일(전환일) 현재 재무상태 조정내역
(단위: 원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 |
|---|---|---|---|
| 과거회계기준 | 16,298,072,605 | 12,408,681,954 | 3,889,390,651 |
| 조정액 : | |||
| 전환일 토지 간주원가 적용 | 839,950,150 | - | 839,950,150 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 적용 | (2,315,974,324) | (2,335,188,220) | 19,213,896 |
| 매출채권 및 계약자산 손상차손 인식금액 변경&cr | (159,298,321) | - | (159,298,321) |
| 복합금융상품 회계처리 변경 | - | 2,355,932,012 | (2,355,932,012) |
| 유형자산 내용연수 변경 | 131,857,030 | - | 131,857,030 |
| 확정급여부채 적용 | - | 22,002,014 | (22,002,014) |
| 이연법인세 효과 | (50,858,995) | (20,413,384) | (30,445,611) |
| 조정액 합계 | (1,554,324,460) | 22,332,422 | (1,576,656,882) |
| 한국채택국제회계기준 | 14,743,748,145 | 12,431,014,376 | 2,312,733,769 |
&cr② 2017년 12월 31일 현재 재무상태 및 경영성과 조정내역
(단위: 원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 과거회계기준 | 20,275,782,626 | 15,296,500,001 | 4,979,282,625 | 195,862,045 |
| 조정액 : | ||||
| 전환일 토지 간주원가 적용 | 839,950,150 | - | 839,950,150 | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 적용 | (398,464,527) | 513,407,100 | (911,871,627) | (931,085,523) |
| 매출채권 및 계약자산 손상차손 인식금액 변경 | (240,707,639) | - | (240,707,639) | (81,409,318) |
| 복합금융상품 회계처리 변경 | - | 2,197,499,523 | (2,197,499,523) | (789,857,171) |
| 유형자산 내용연수 변경 | 203,765,400 | - | 203,765,400 | 71,908,370 |
| 확정급여부채 적용 | - | 7,131,092 | (7,131,092) | 14,870,922 |
| 이연법인세 효과 | 256,762,585 | - | 256,762,585 | 35,045,909 |
| 조정액 합계 | 661,305,969 | 2,718,037,715 | (2,056,731,746) | (1,680,526,811) |
| 한국채택국제회계기준 | 20,937,088,595 | 18,014,537,716 | 2,922,550,879 | (1,484,664,766) |
&cr③ 2017년 현금흐름 조정내역&cr한국채택국제회계기준에 따라 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따르면 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금수입, 법인세부담액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익(비용) 및 관련 자산(부채)에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름표와 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다.
&cr (2) 재무제표 수정 재작성&cr회사는 2019년 10월 23일 이사회 결산승인을 통해 2018년 발행 재무제표를 재작성한바 있습니다. 회사의 2018년 재무제표는 수익인식, 전환상환우선주 및 주식기준보상의 일시적차이에 대한 이연법인세, 계약체결원가 수정 등으로 인한 조정사항을 반영하여 재작성 되었습니다. 이에 따라 관련 주석과 현금흐름 금액이 수정되었으며 그 주요한 차이내역을 요약하면 아래와 같습니다. &cr
| 조정항목 | 수정전 | 수정후 |
|---|---|---|
| 1) 수익인식 적용의 오류 | 지급청구권이 있는 것으로 해석하여 모든 프로젝트를 기간에 걸쳐 인식 | 지급청구권이 없는것으로 해석하여 프로젝트를 한시점으로 인식하는것과 통제가 이전된 시점부터 기간에 걸쳐 인식하는것으로 구분 |
| 2) 이연법인세 조정 | 전환상환우선주 및 주식기준보상에서 일시적차이가 존재하는 것으로 보아 이연법인세를 인식 | 전환상환우선주 및 주식기준보상에서 일시적차이가 존재하지 않아 이연법인세 미인식 |
| 3) 계약체결원가의 인식차이 | 계약체결원가는 실제 지급할 때 비용으로 인식 | 총계약체결원가를 기간에 걸쳐 비용으로 인식 |
&cr (가) 재무제표 재작성이 회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 원)
| 항 목 | 정정전 | 정정후 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 8(당)기 기말 | 제 7(전)기 기말 | 제 7(전)기 기초 | 제 8(당)기 기말 | 제 7(전)기 기말 | 제 7(전)기 기초 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <재무상태표> | ||||||
| [자산] | ||||||
| Ⅰ. 유동자산 | ||||||
| 매출채권및기타채권 | 2,278,714,934 | 3,098,401,884 | 3,339,035,252 | 6,164,448,354 | 3,098,401,884 | 3,339,035,252 |
| 계약자산_유동 | 14,885,125,427 | 4,396,690,335 | 2,511,182,711 | 7,313,864,598 | 1,231,826,558 | 1,682,034,033 |
| 재고자산 | 326,085,264 | 190,754,220 | 338,225,740 | 5,383,341,526 | 5,652,818,971 | 2,790,966,525 |
| 기타유동자산 | 67,994,005 | 73,980,806 | 37,993,683 | 1,528,815,234 | 213,240,806 | 60,148,789 |
| Ⅱ. 비유동자산 | ||||||
| 이연법인세자산 | 1,008,242,828 | 424,320,778 | 39,079,925 | 1,250,322,117 | 405,569,290 | 78,053,356 |
| [부채] | ||||||
| Ⅰ. 유동부채 | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 5,730,538,483 | 4,178,004,036 | 3,014,524,293 | 6,569,617,576 | 4,477,019,990 | 3,575,352,888 |
| 계약부채_유동 | 1,911,734,964 | 453,259,873 | 402,408,248 | 6,123,049,204 | 2,701,290,000 | 2,313,105,000 |
| 충당부채 | 223,776,976 | 176,451,617 | 61,854,523 | 451,147,655 | 607,696,511 | 98,647,647 |
| [자본] | ||||||
| 자본잉여금 | 2,641,060,045 | 803,646,235 | 65,064,843 | 2,750,768,313 | 913,354,503 | 65,064,843 |
| 기타자본구성요소 | 1,545,839,909 | 1,549,191,046 | 655,161,117 | 1,798,002,196 | 1,801,353,333 | 655,161,117 |
| 이익잉여금(결손금) | 2,090,351,932 | (1,629,499,913) | (243,689,364) | (474,653,264) | (2,551,951,957) | (1,067,287,191) |
| <기타포괄손익계산서> | ||||||
| 매출 | 68,330,691,688 | 18,490,734,034 | 66,051,504,065 | 15,711,556,878 | ||
| 매출원가 | 56,734,740,283 | 15,976,868,297 | 55,881,239,845 | 13,361,996,101 | ||
| 판매비와관리비 | 4,635,495,261 | 2,662,596,728 | 5,083,190,102 | 2,354,893,533 | ||
| 기타수익 | 370,450,896 | 149,837,363 | 403,437,997 | 222,833,771 | ||
| 기타비용 | 266,242,582 | 884,623,862 | 329,231,586 | 780,277,248 | ||
| 법인세비용 | 863,695,094 | (531,753,878) | 602,864,317 | (112,158,404) | ||
| 당기순이익(손실) | 3,777,470,375 | (1,340,110,565) | 2,134,917,223 | (1,438,964,782) | ||
| 총포괄이익(손실) | 3,760,685,775 | (1,385,810,549) | 2,118,132,623 | (1,484,664,766) |
&cr위 연결재무제표 재작성은 관련 주석사항과 현금흐름에도 모두 반영하였습니다.
&cr&cr(3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr- 해당사항 없음&cr&cr(4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등&cr- 해당사항 없음&cr &cr (5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 &cr 회사의 2019 년 (연결)감사보고서의 강조사항은 아래와 같습니다.
| 수주산업 핵심감사사항 |
|---|
| 수주산업 핵심감사사항은 '회계감사실무지침 2016-1(2018년 개정)'에 따라 감사인의 전문가적 판단과 지배기구와의 커뮤니케이션을 통해 당기 연결재무제표 감사에서수주산업과 관련하여 가장 유의적인 사항을 선정한 것입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 연결재무제표 전체에 대한 의견을 형성할 때 다루어진사항이며, 우리는 이 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하는 것은 아닙니다.&cr (1) 투입법에 따른 수익인식 핵심감사사항으로 결정된 이유&cr 연결재무제표에 대한 주석2(중요한 회계정책)에서 언급한 바와 같이, 연결회사의 공사계약 중 고객이 통제하는 자산의 가치를 높이는 계약에 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 해당된다고 판단하여, 투입법에 따라 수익을 인식하고 있습니다.&cr 연결회사는 이러한 계약에 대해 공사계약에 대해 수행의무의 진행율을 합리적으로 측정할 수 있는 경우 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 각각 수익과 비용으로 인식하고 있으며, 투입법에 따른 연결회사의 수익인식금액은 연결회사의 매출액의 89.1%를 차지하여, 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 연결회사가 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익이 왜곡될 위험이 존재합니다.&cr 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 우리는 연결회사의 투입법에 따른 수익인식 회계정책을 이해하고 변경되는 사항에 대하여 파악 및 평가하였으며, 관련하여 실증적 감사 절차를 수행하였습니다.&cr- 계약서 확인을 통한 계약조건의 검토 - 주요 프로젝트의 진행상황 및 유의적인 변동사항에 대한 검토 (2) 총계약원가 추정의 불확실성&cr핵심감사사항으로 결정된 이유&cr 연결재무제표에 대한 주석 3에서 언급한 바와 같이, 총계약원가는 재료비, 외주비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정됩니다. 연결회사의 공사계약은 설계변경, 공사 환경의 변화, 원자재 가격변동 등에 따라 총계약원가는 변동될 수 있어 총계약원가 추정의 불확실성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.&cr&cr핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr 당기말 현재 연결회사의 총계약원가 추정의 불확실성이 연결재무제표에 미치는 영향에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 보고기간별 총계약원가를 비교하여 유의적으로 변동된 공사에 대한 질문&cr- 당기 중 공사가 종료된 프로젝트의 누적발생원가와 총계약원가를 비교하여&cr 유의적인 차이가 있는지 파악하고 필요한 경우 관련 증빙을 확인 - 적절한 승인권자에 의하여 승인된 예정원가 확인 - 당기말 총예정원가에 유의적 영향을 미칠 수 있는 결산일 이후 발생되는 원가가&cr 존재하는지 여부 확인 (3) 계약자산의 회수가능성 핵심감사사항으로 결정된 이유&cr 연결재무제표에 대한 주석 3에서 언급한 바와 같이, 계약자산에 대한 손상차손은 손상사건 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후 회수될 미래 현금흐흠에 근거하여 추정됩니다. 연결회사의 계약자산은 연결회사 총 자산의 9.2%를 차지하고 있으며, 연결회사가 인식한 계약자산을 회수하지 못하게 된다면 연결회사의 자산금액이 왜곡될위험이 존재함에 따라 우리는 계약자산의 회수가능성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.&cr&cr핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr 계약자산의 회수가능성을 검토하기 위하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr- 계약자산의 증가원인 및 계약자산의 발생원인별 적정성 검토 - 중요한 공사계약의 대금결제조건에 대한 질문 및 계약서 검토 - 장기 계약자산이 존재하는지 여부 및 향후 청구예정일에 대한 질문 |
&cr &cr나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)&cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr (단위 : 원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 | 매출채권 | 5,385,930,736 | 747,645,046 | 13.88% |
| 미수금 | 93,774,882 | 34,734,000 | 37.04% | |
| 받을어음 | 94,450,400 | - | - | |
| 계약자산 | 9,854,886,935 | 709,340,361 | 7.20% | |
| 제9기 | 매출채권 | 5,213,417,246 | 215,312,809 | 4.13% |
| 미수금 | 379,624,566 | 34,734,000 | 9.15% | |
| 받을어음 | 1,889,225,700 | - | - | |
| 계약자산 | 5,738,084,047 | 714,748,111 | 12.46% | |
| 제8기 | 매출채권 | 7,174,083,426 | 1,124,987,182 | 15.68% |
| 미수금 | 76,648,621 | - | - | |
| 받을어음 | 33,550,000 | - | - | |
| 계약자산 | 7,425,421,665 | 111,557,067 | 1.50% | |
| 제7기 | 매출채권 | 3,082,156,040 | 376,341,816 | 12.21% |
| 미수금 | 362,551,100 | - | - | |
| 계약자산 | 1,234,636,941 | 2,810,383 | 0.23% |
&cr(2) 대손충당금 변동현황&cr
(단위 : 원)
| 구분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 제7기 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 964,794,920 | 1,236,544,249 | 379,152,199 | 249,053,402 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 213,035,200 | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 213,035,200 | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 526,924,487 | (58,714,129) | 857,392,050 | 130,098,797 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,491,719,407 | 964,794,920 | 1,236,544,249 | 379,152,199 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr
회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.&cr
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr
(단위 : 원)
| 당기말 | 3개월 이내 | 3개월 초과 &cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 2,303,013,611 | 2,356,990,025 | - | 725,927,100 | 5,385,930,736 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | 0 | |
| 계 | 2,303,013,611 | 2,356,990,025 | 0 | 725,927,100 | 5,385,930,736 | |
| 구성비율 | 42.8% | 43.8% | 0.0% | 13.5% | 100.0% |
&cr&cr 다. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr&cr(1) 재고자산 현황&cr
(단위 : 원)
| 구분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 제7기 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | - | - | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 원재료 | 283,736,965 | 263,284,616 | 286,085,264 | 133,352,960 |
| 재공품 | 19,263,138,068 | 16,542,481,033 | 5,057,256,262 | 5,479,466,011 |
| 합계 | 19,546,875,033 | 16,805,765,649 | 5,383,341,526 | 5,652,818,971 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
28.68% | 30.66% | 15.21% | 27.00% |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
1.66 | 4.41 | 10.13 | 3.16 |
&cr(2) 재고자산의 실사내용&cr1) 실사일자&cr 2019년 기말 재무제표를 작성함에 있어 삼일회계법인의 회계사 입회하에 2020년 1월 2일 공장가동 종료시를 기초로 공장에 대한 재고실사를 실시하였습니다. 또한 당사는 매분기 자체 재고실사를 진행하고 있습니다.&cr&cr2) 실사방법&cr ① 선입선출법에 의해 수량 및 금액을 계산하고 있으며 재무상태표일과의 차이는 재고자산 입출고를 통하여 확인하였습니다.&cr ② 외부감사인은 주요 자산에 대한 표본 추출을 통해 그 실제성 및 완전성을 확인하였습니다.&cr &cr3) 장기체화 재고등의 내역&cr 장기체화 재고는 해당사항이 없으며, 재고자산의 시가가 장부가액 보다 하락하여 발생한 평가손실은 해당 재고자산에 차감 하여 재무상태표 가액을 결정하고 있습니다. 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실환입 100,848,582원을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.
(단위 : 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실(환입) | 기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 283,736,965 | 283,736,965 | 283,736,965 | ||
| 재공품 | 20,040,323,151 | 19,162,289,486 | (100,848,582) | 19,263,138,068 | |
| 합계 | 20,324,060,116 | 19,446,026,451 | -100,848,582 | 19,546,875,033 |
&cr
라. 진행률 적용 수주계약 현황&cr관 련하여 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 22번과 5.재무제표 주석 23번 을 참조하시기 바랍니다.
&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주) 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 기업공시서식 작성기준에 의거 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)대주회계법인---제9기(전기)삼일회계법인적정- 주1) 제8기(전전기)우덕회계법인적정 주2) -
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 주1) 회사의 2019년 감사보고서에는 "수주산업 핵심감사항"이 기재되어 있습니다. 이와 관련하여 자 세한 사항은 『 III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 』 을 참조하시기 바랍니다. |
| 주2) 회사는 2019년 10월 31일자로 2018년 재무제표를 재작성한바 있습니다. 이와 관련하여 자세한 사항은 『 III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 』 을 참조하시기 바랍니다. |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)대주회계법인재무제표의 검토 및 감사 (1분기검토, 당기감사)&cr내부회계관리제도 검토 70,000천원950--제9기(전기)삼일회계법인재무제표의 검토 및 감사&cr (반기감사, 3분기검토,당기감사)내부회계관리제도 검토 240,000천원1,456240,000천원1,456제8기(전전기)우덕회계법인재무제표의 감사&cr내부회계관리제도 검토24,000천원33524,000천원335
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)20.05.25상장 증권신고서 &cr재무관련 기재사항 확인업무
2020년 5월
~20년 6월
5,000천원대주회계법인제9기(전기)19.05.15세무조정&cr경정청구2019년 5월&cr~2020년 3월20,000천원삼일회계법인제8기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 2. 회계감사인의 변경&cr&cr회사는 2019년에 코스닥시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따 라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 외부감사인으로 한영, 삼일회계법인을 지정 받았으며 2019년(제9기)에 삼일회계법인으로 회계감사인을 변경하였습니다. 지정감사가 종료된 이후 코넥스 상장법인으로 2020년(제10기)~2022년(제12기)기간에 대해 대주회계법인 회계감사 계약을 체결하였고, 보고서 제출기준일 현재 회계감사인은 대주회계법인입니다.&cr&cr 3. 내부통제에 관한 사항&cr&cr 가. 내부통제 유효성 감사&cr감사는 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 회사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.
&cr 나. 내부회계관리제도&cr회사는 내부회계관리제도를 구축하여 실시 중에 있으며 내부회계관리자는 회계담당부서의 내부회계관리운용실태를 점검하는 등 내부 회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 이사회 및 감사에게 운용실태에 관해 다음과 같이 보고하였습니다.&cr&cr대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2019년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.
대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용이 거짓으로 기재되거나 표시되지 아니하였고, 기재하거나 표시하여야할 사항을 빠뜨리고 있지 아니함을 확인하였습니다. 또한 대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용에 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재되거나 표시되지 아니하였다는 사실을 확인하였으며, 충분한 주의를 다하여 보고 내용의 기재사항을 직접 검토하였습니다. &cr또한 외부감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. &cr&cr 다. 내부통제구조의 평가&cr2019년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.&cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회 구성 개요
회사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr&cr보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 정관에 따라 주주총회에서 선임된 사내이사 3인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『제2부 발행인에 관한 사항 - VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황』 부분을 참고하시기 바랍니다.&cr
나. 주요 의결사항
| 개최일자 | 주요 의안 내용 | 가결 여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 표인식 | 안창희 | 배병무 | 김상규 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020-01-03 | 제1호 의안 외화지급보증 신규 신청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-01-15 | 제1호 의안 외화지급보증 신규 신청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-02-03 | 제1호 의안 제9기 감사전별도제무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-02-20 | 제1호 의안 제9기 감사전연결제무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-03-02 | 제1호 의안 급여규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-03-09 | 제1호 의안 제9기 정기 주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-03-11 | 제1호 의안 유형자산 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-03-25 | 제1호 의안 코스닥시장 상장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-05-11 | 제1호 의안 중소기업자금 회전대출 약정의 건&cr제1호 의안 일반어음 할인 약정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-05-12 | 제1호 의안 기숙사 운영규정 신설의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-05-14 | 제1호 의안 산업운영자금대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-06-15 | 제1호 의안 임시주주총회 소집에 관한 건&cr제2호 의안 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-06-18 | 제1호 의안 코스닥시장 이전상장을 위한 신주모집 및 매출 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-07-08 | 제1호 의안 법인차량 렌트의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-07-09 | 제1호 의안 임시주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-07-09 | 제1호 의안 신주 및 구주의 발행가액 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-07-16 | 제1호 의안 코넥스시장 상장 폐지 및 코스닥 시장상장결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-07-21 | 제1호 의안 대표이사 재선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2020-08-04 | 제1호 의안 외화지급보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2020-09-14 | 제1호 의안 일반자금대출 연장 신청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
&cr 다. 이사회 내 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라.이사의 독립성&cr(1) 이사의 선임&cr회사는 이사회를 통하여 이사 후보를 선정하며, 주주총회의 승인을 거쳐 이사를 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 표인식 | 이사회 | 총괄 | - | 최대주주 |
| 안창희 | 이사회 | 기술영업 총괄 | - | - | |
| 배병무 | 이사회 | 경영지원 총괄 | - | - | |
| 사외이사 | 김상규 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
&cr (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr회사는 2020년 7월 24일 임시주주총회를 통해 사외이사를 선임하여 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하였습니다. 향후 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 보고를 받는 자리를 마련할 예정입니다. &cr
(3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
라. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사교육 계획 미수립
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등&cr&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 제44조 [감사의 수] |
회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. |
| 제45조 [감사의 선임] |
1. 감사는 주주총회에서 선임한다. 2. 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과 별도로 상정하여 의결 하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사 하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산 한다. |
| 제46조 [감사의 임기와 보선] |
1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조(감사의 수)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 제48조 [감사록] |
감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다. |
| 제49조 [감사의 보수와 퇴직금] |
1. 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조 (이사의 보수와 퇴직금)의 규정을 준용한다. 2. 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다. |
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 정근철 | 91.03~99.07 서울대 경영학 학사 졸업 ~18.12 명지대 산업공학과 박사과정 수료 99.11~01.11 안진회계법인 01.12~18.12 헤리티지파트너즈 부사장 05.02~ 現 회계법인 세진 16.07~ 現 네이처리퍼블릭 감사 |
부 | 비상근 |
주) 2020년 3월 24일 정기주주총회에서 서영수 감사의 임기만료에 따라 정근철 감사가 신임 감사로 선임되었습니다.
&cr 다. 감사의 독립성
회사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 회사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 아래와 같은 조항을 두고 있습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제 47조 (감사의 직무와 의무) |
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구 할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 정관 제36조 (이사의 의무) 제3항의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 라. 감사의 주요 활동 내역
| 개최일자 | 주요 의안 내용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 前 서영수 감사 (2020년 03월 24일 퇴임) | |||
| 2020-02-20 | 제1호 의안 연결 내부 결산 승인의 건 | 가결 | 이사회 |
| 2020-03-09 | 제1호 의안 제9기 정기 주주총회 소집의 건 | 가결 | 이사회 |
| 2020-03-24 | 보고사항&cr-감사보고 &cr주요의안&cr제1호 의안 2019년도 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 이사 보수한도 (10억) 승인의 건&cr제3호 의안 감사 보수한도 (1억) 승인의 건&cr제4호 의안 이사 선임(표인식, 안창희, 배병무)의 건&cr제5호 의안 감사 선임(정근철)의 건 | 가결 | 주주총회 |
| 現 정근철 감사(2020년 3월 24일 취임) | |||
| 2020-03-25 | 제1호 의안 코스닥시장 상장의 건 | 가결 | 이사회 |
| 2020-06-15 | 제1호 의안 임시주주총회 소집에 관한 건&cr제2호 의안 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의건 | 가결 | 이사회 |
| 2020-06-18 | 제1호 의안 코스닥시장 이전상장을 위한 신주모집 및 매출 승인의 건 | 가결 | 이사회 |
| 2020-07-16 | 제1호 의안 코넥스시장 상장 폐지 및 코스닥 시장상장결의의 건 | 가결 | 이사회 |
주) 감사가 참석하여 활동한 이사회 및 주주총회만 작성하였습니다.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
감사교육 계획 미수립
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 감사 지원조직 현황&cr회사는 감사 지원조직을 따로 두지 않았지만, 경영지 원 본 부에서 감사 직무수행 요청시 지원하고 있습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 지원조직현황&cr회사는 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부
회사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
회사는 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr회사는 소수주주권의 행사 사실이 없습니다&cr&cr 라. 경영권 경쟁 여부&cr회사는 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
표인식최대주주보통주4,465,41957.324,003,41943.20(주1)보통주4,465,41957.324,003,41943.20-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 코스닥 상장 공모시 462,000주를 구주매출하여 감소하였습니다.&cr
&cr 2. 주식의 분포 현황
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 표인식 | 생년월일 | ||
| 학력 | 기 간 | 학 교 명 | ||
| 1985 | 1988 | 환일고등학교 | - | |
| 경력 | 기 간 | 근 무 처 | ||
| 1988 | 1993 | 제일기공 | ||
| 1993 | 1996 | 화인기연 | ||
| 1996 | 2011 | 태성기공 | ||
| 2011 | 현재 | 주식회사 티에스아이 | ||
| 자격증 · 표창장 |
취득월 | 자 격 및 표 창 증 명 | ||
| 2011. 12 | 지식경제부장관 표창 | |||
| 2017. 12 | 석탑산업훈장 | |||
| 2019. 12 | 산업통상자원부 표창 |
&cr 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr회사는 해당사항 없습니다&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
가. 주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
네오플럭스기술가치평가투자조합540,3725.83%---634,5906.85%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | (주1) |
(주1) 우리사주조합을 통해 소유하고 있는 임원의 주식은 다음과 같습니다.
| 구분 | 예탁일&cr2017.09.28. | 예탁일&cr2018.12.27 | 예탁일&cr2020.06.05 | 예탁일&cr2020.07.29 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| (예탁일로부터&cr4년 예탁) | (예탁일로부터&cr4년 예탁) | (예탁일로부터&cr4년 예탁) | (예탁일로부터&cr1년 예탁) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박태훈 | 25,400 | 641 | 299 | 4,000 | 30,340 |
| 안창희 | 60,000 | - | - | - | 60,000 |
| 곽제일 | 29,990 | 641 | 216 | 500 | 31,347 |
| 유영생 | 30,000 | 534 | 128 | 5,500 | 36,162 |
| 배병무 | 40,000 | - | - | 40,000 | |
| 손옥주 | 30,000 | 641 | 216 | 2,000 | 32,857 |
| 소계 | 215,390 | 2,457 | 859 | 12,000 | 230,706 |
&cr&cr 나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,72812,73599.952,948,7329,267,11531.82-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
&cr 3. 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관상&cr신주인수권에&cr관한 사항 | 제 9 조 (신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2) 「상법」 제542조3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우. 4) 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. 5) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우. 6) 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자자에게 총 발행주식의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. 8) 회사가 경영상 신규영업의 진출 및 사업목적의 확대, 긴급한 자금조달 등을 위하여 자금이 필요한 경우 이러한 자금의 조달을 위하여 국내외 투자자에게 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 9) 회사에 대하여 자금제공, 노하우의 제공, 업무제휴 등의 관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 총 발행주식의 100분의 30을 초과하지 않은 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 10) 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우. 11) 주식예탁증서(DR)발행에 따라 총 발행주식의 100%까지 신주를 발행하는 경우. 3. 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 : 매 사업연도 종료후 3개월 이내 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 명의개서 대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특권 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
&cr 5. 주가 및 주식거래실적&cr
가. 국내증권시장&cr회사는 2020년 7월 22일 코스닥으로 이전상장함에 따라 20년 7월 21일까지는 코넥스 시 장에서, 20년 7월 22일 코스닥시장에서 거래되었고, 관련 실적은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2020년 1월 | 2020년 2월 | 2020년 3월 | 2020년 4월 | 2020년 5월 | 2020년 6월 | 2020년 7월 | 2020년 8월 | 2020년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 17,450 | 17,450 | 16,400 | 16,850 | 14,450 | 19,900 | 26,700 | 19,000 | 16,100 |
| 최 저 | 15,300 | 15,850 | 13,850 | 12,250 | 11,000 | 15,000 | 14,000 | 14,900 | 13,800 | ||
| 평 균 | 16,363 | 16,428 | 15,261 | 14,850 | 12,505 | 16,520 | 19,507 | 16,563 | 15,195 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 350 | 100 | 101 | 386 | 1,160 | 1,351 | 6,359,639 | 1,120,247 | 406,140 | |
| 최저(일) | - | - | - | - | - | - | 115 | 74,153 | 25,145 | ||
| 월간 | 905 | 612 | 1,217 | 2,238 | 4,887 | 6,567 | 9,234,854 | 6,335,667 | 2,123,638 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
표인식남1970년 10월대표이사등기임원상근총괄
- 태성기공 설립 및 대표&cr- 티에스아이 대표이사
4,003,419-본인9년 3개월2023년 07월 21일안창희남1971년 08월부사장등기임원상근기술영업총괄
- 고려대 재료공학 졸업
- A123SYSTEMS
- 삼성 SDI 전지사업부
- SK이노베이션&cr- 티에스아이 부사장
---3년&cr6개월2023년 07월 21일배병무남1978년 02월상무등기임원상근경영지원총괄
- 성균관대 정외/경영학 졸업
- 대명회계법인
- 열린세무회계 ERP 컨설턴트
- 우영회계법인 이사&cr- 티에스아이 상무
---3년&cr2개월2023년 07월 21일김상규남1961년 04월사외이사등기임원비상근사외이사- 국립세무대학 졸업&cr- 삼성세무서 법인납세1과장&cr- 국세천 감사관실 팀장&cr- 現 세무법인 지음 대표---2개월2023년 07월 24일정근철남1973년 12월감사등기임원비상근감사
- 서울대 경영학 학사 졸업
- 명지대 산업공학과 박사과정 수료
- 안진회계법인
- 헤리티지파트너즈 부사장
- 現 회계법인 세진
現 네이처리퍼블릭 감사
現 ㈜티에스아이 감사
---6개월2023년 03월 31일박태훈남1961년 09월부사장미등기임원상근연구
- 국민대 기계공학과 졸업
- 제일기공
- 태성기공&cr- 티에스아이 부사장
9,028--9년 3개월-곽제일남1962년 02월상무미등기임원상근생산지원
- 경기공업전문대학 졸업
- 흥보산업
- 태성기공
- 티에스아이 상무
10--9년 3개월-유영생남1962년 09월 상무 미등기임원상근생산총괄
- 조선대학교 기계공학 졸업
- 제일기공
- 티에스아이 상무
---4년 3개월-김동빈남1970년 06월 상무 미등기임원상근제조
- 성읍농림고등학교 졸업
- 태성기공
- 티에스아이 상무
--4촌 인척9년 3개월-손옥주여1963년 01월 상무 미등기임원상근인사자금
- 학산상업고등학교 졸업
- 중화실업
- 태성기공
- 티에스아이 상무
---9년 3개월-표인철남1972년 06월상무미등기임원상근조립- 숭덕공업고등학교 졸업&cr- 태성기공&cr- 티에스아이 상무--제9년 3개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
전체남68-1-693.02,729,169,65339,553,183----전체여9---93.4284,239,80831,582,201-77-1-783.03,013,409,46138,633,455-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
주) 급여총액 및 1인당 평균급여액은 기준일현재 재직자에게 2020년 1월 1일부터 9월 31일까지의 지급한 금액 기준입니다.&cr
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6397,445,40066,240,900-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 급여총액 및 1인당 평균급여액은 기준일현재 미등기임원에게 2020년 1월 1일부터 9월 31일까지의 지급한 금액 기준입니다.&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 등기이사41,000,000,000-감사1100,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 2020.03.24 주주총회에서 승인된 금액입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 5311,763,06883,356,894-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 지급한 총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순 평균하여 산출하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 원) 3407,784,468135,928,156-12,500,0002,500,000-----16,500,0006,500,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 지급한 총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순 평균하여 산출하였습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | |||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황&cr&cr회사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 회사는 보고서 작성기준일 현재 1개의 해외 비상장 종속회사를 두고 있습니다.&cr
(단위: 원)
| 회 사 개 황 | 재 무 상 황 | |||||
| 년도 | 자산총액 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 배당율 | |
| 회사명: TSI Europe Sp.z.o.o. &cr대표자: 이병진&cr설립일: 2018.07.03&cr결산월: 12월&cr주요사업 : 유럽현장관리&cr회사와의 관계: 자회사(지분율 70%)&cr투자목적: 유럽시장 확대 | 2020년 9월말 | 402,502,314 | 96,989,250 | 353,797,960 | 35,929,127 | - |
&cr 2. 타법인출자 현황&cr &cr 회사는 상기 계열회사 이외의 타법인출자 현황은 존재하지 않습니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr&cr 가. 가지급금 및 대여금 내역&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 담보제공 내역&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 내역 &cr 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 대주주와의 자산양수도 등&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 대주주와의 영업거래&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 관 계 | 2020년 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 3분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 직원 | 63,642 | 100,000 | 22,734 | 140,907 |
주) 직원 주택자금 마련 등을 위하여 회사로부터 자금 대여&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr 가. 공시사항의 진행 및 변경상황
| 공시일자 | 공시내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2020-08-07 | 단일판매ㆍ공급계약체결&cr- 계약금액 : 7,661,832,900원&cr- 계약상대방 : Automotive Cells Company | 공급 진행 중 | - |
&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 주주총회 종류 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2018-03-27 | 정기주주총회 | 2017년도 재무제표 승인&cr이사(10억) 및 감사(1억) 보수한도 승인&cr임원퇴직금 규정 일부 변경 | 가결 |
| 2019-03-27 | 정기주주총회 | 2018년도 재무제표 승인 &cr이사(10억) 및 감사(1억) 보수한도 승인&cr정관 변경 | 가결 |
| 2020-03-24 | 정기주주총회 | 2019년도 재무제표 승인&cr이사(10억) 및 감사(1억) 보수한도 승인&cr사내이사 재선임(표인식,안창희,배병무)&cr감사 선임(정근철) | 가결 |
| 2020-07-24 | 임시주주총회 | 사외이사 선임(김상규) | 가결 |
&cr 2. 우발채무 등&cr
(1) 소송사건&cr- 계류중인 소송사건&cr 보고서 작성기준일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있습니다. 소송과 관련한 개요는 다음과 같습니다.
| 구분 | 세부내용 |
|---|---|
| 발생일 | 2018.06.27 |
| 원고 | 주식회사 제일기공 |
| 피고 | 주식회사 티에스아이 |
| 주관처 | 서울중앙지방법원 |
| 소가 | 20억 |
| 소송의내용 | 영업비밀 침해중지, 저작권 침해, 부정경쟁행위 등 ( 회사가 납품한 PD Mixer의 설계도는 원고의 영업비밀이고, 원고에게 저작권이 있으므로 피고는 사용을 중단하라는 취지로 소장을 제출함) |
| 진행경과 | 2020.11.27. 판결선고기일 |
해당 소송은 가처분 소송에 대한 본안 소송으로서 동 소송 관련하여 1차 납품한 제품에 대해 1차 가처분 소송이 진행되어 2018년 10월 30일 최종적으로 가처분 신청이 일 부 인용 결정을 받았으며 2차 납품한 제품에 대해 2차 가처분 소송이 진행 되어 2019년 08월 30일 최종적으로 가처분 신청이 기각 결정을 받은 바 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 해당 소송은 1심 진행 중으로 회사는 법률대리인을 선임하여 동 소송에 대해 대응하고 있으며 2020년 11월 27일 판결을 예정하고 있습니다. 또한, 회사의 표인식 대표이사는 소송 패소로 인해 회사에 끼치는 영향을 최소화하기 위해 해당 소송으로 인한 손해배상금을 본인의 책임과 자산으로 직접 이행·변제하고 회사를 면책시킴과 동시에 어떠한 이유로도 회사에 대하여 구상권을 행사하지 않는다는 내용의 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 이에 따라 향후 회사가 소송에서 패소하더라도 회사의 영업 및 재무 에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단되고 있습니다. &cr
- 완료된 소송사건
| 구분 | 세부내용 |
| 원고 | 주식회사 윤성에프앤씨 |
| 피고 | 주식회사 티에스아이 |
| 소송의내용 | 특허등록무효 (회사의 2차 전지 생산 라인에 사용되는 활물질에 관한 정정발명(특허등록 제10-1608144)에 대해 무효를 주장하는 소송임) |
| 진행경과 | 2020년 05월 특허심판원의 일부인용결정 |
| 영업 및 재무에 미치는 영향 | 무효가 받아들여진 일부 청구항의 경우 배타적 권리는 행사하지 못하게 되었지만 회사가 해당 청구항과 관련된 제품을 생산하는데 있어 제약이 발생하지는 않기에 영업 및 재무에 미치는 영향은 없습니다. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수 약정 현황&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 기타의 우발부채 등&cr 회 사 는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권 등&cr 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 상황&cr&cr 가. 제재현황&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
라. 직접금융 자금의 사용&cr
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
(1) 공모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
일반공모 유상증자12020년 07월 16일시설자금8,700시설자금255자금사용 계획 전일반공모 유상증자12020년 07월 16일운영자금2,785운영자금814자금사용 계획 전일반공모 유상증자12020년 07월 16일연구개발외 기타2,740연구개발외 기타260자금사용 계획 전
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
(2) 사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정 유상증자32018.03.09운영자금1,500운영자금1,500-제3자배정 유상증자42018.06.08운영자금1,998운영자금1,998-제3자배정 유상증자52018.12.12운영자금2,000운영자금2,000-제3자배정 유상증자62019.05.03운영자금5,000운영자금5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
마. 외국지주회사의 자회사 현황 &cr 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 바. 법적위험 변동사항&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 차. 합병등의 사후 정보&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 카. 녹색경영&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 파. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항&cr회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주 4,003,4192020년 05월 19일2022년 07월 23일상장일로부터 2년(주1)9,267,115보통주9,0382020년 05월 19일2021년 07월 23일상장일로부터 1년(주2)9,267,115보통주92,3502020년 07월 22일2021년 01월 23일상장일로부터 6개월(주3)9,267,115보통주463,8802017년 09월 28일2021년 09월 29일예탁일로부터 4년우리사주조합 (주4)9,267,115보통주 22,9012018년 12월 27일2022년 12월 28일예탁일로부터 4년우리사주조합 (주4)9,267,115보통주 29,2092020년 06월 05일2024년 06월 06일예탁일로부터 4년우리사주조합 (주4)9,267,115보통주 118,6002020년 07월 29일2021년 07월 30일예탁일로부터 1년우리사주조합 (주4)9,267,115
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 회사의 최대주주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 따른 의무보호예수 기간 1년 외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 1년을 추가로 자발적 보호예수함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 간 의무보유등록합니다.&cr(주2) 해당 주식은 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 의해 보호예수 합니다.&cr(주3) 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량으로 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.&cr(주4) 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 의해 보호예수 주식을 252,586 주를 포함하고 있습니다. 다만 상장일로부터 1년(2021년 7월 23일)을 보호예수하고 있으나 모두 예탁기간보다 짧아 예탁기간으로 표기하였습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.