Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 주식회사 TS트릴리온 110111-6982139 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 3 기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 05월 17일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 TS트릴리온 |
| 대 표 이 사 : | 장 기 영 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 양평로96, 1층,6층,8층&cr(양평동4가.TS빌딩) |
| (전 화)02-785-8296 | |
| (홈페이지) http://www.tstrillion.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 이 사 (성 명) 조 충 오 |
| (전 화) 02 -785-8296 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_210517.jpg 대표이사등의확인_210517
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인주식회사 티에스트릴리온은 하이제4호기업인수목적 주식회사와 2020년 12월 17일 합병등기를 완료한 후, 상호 변경된 법인 입니다.&cr&cr2020년 11월 13일 합병임시주주총회에서 하이제4호기업인수목적 주식회사가 소멸법인인 주식회사 티에스트릴리온과 합병승인되었고, 합병비율에 의한 합병신주를 2020년 12월 30일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 하이제4호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 티에스트릴리온이 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 티에스트릴리온이 존속법인인 하이제4호기업인수목적 주식회사 를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr따라서 경제적 실질에 따라 실질적 매수회사인 합병전 주식회사 티에스트릴리온이 주식을 발행하고, 법적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기비용으로 처리하는 회계처리가 이루어졌으며, 비교표시된 전기재무제표는 합병 전 주식회사 티에스트릴리온의 재무제표 입니다.&cr &cr본 보고서는 경제적 실질에 따라 기존 주식회사 티에스트릴리온의 내용을 기준으로 작성하되, 법적 실체인 기존 하이제4호기업인수목적 주식회사의 내용으로 표기된 부분은 별도 표기하였음을 알려드립니다.
&cr 가. 연결대상 종속회사 개황&cr
(단위 : 백만원) 주식회사 TS미디어2018.08.20서울특별시 영등포구 양평로96, 6층&cr(양평동4가.TS빌딩)광고대행업1,561
지분율100%소유&cr(기업회계기준서 1110호)
미해당주식회사 할리스커피&cr선유도역점TS카페2019.03.11서울특별시 영등포구 양평로96, 1층, 2층&cr(양평동4가.TS빌딩)커피전문점653지분율100%소유&cr(기업회계기준서 1110호)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
<상기 주요종속회사 여부의 기준>&cr① 직전 사업연도 지배회사의 자산총액의 10%이상인 종속회사&cr② 직전 사업연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적,상업적 명칭
당사의 명칭은 『주식회사 TS트릴리온』이라고 표기합니다.&cr영문으로는 『TS Trillion Co., Ltd.』라고 표기합니다.&cr
다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 2007년 08월 17일에 설립되어 2017년 12월 22일 코넥스증권시장에 상장하였고, 2019년 1월 11일 설립된 하이제4호기업인수목적 주식회사와 2020년 06월 25일자로 합병을 진행하였습니다. &cr하이제4호기업인수목적 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행하였으며, 존속법인은 합병완료 후에 상호를 주식회사 티에스트릴리온으로 변경하였습니다.&cr &cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 주 소 : | 서울특별시 영등포구 양평로96, 1층,6층,8층 (양평동4가.TS빌딩) |
| 전화번호 : | 02-785-8296 |
| 홈페이지 : | http://www.tstrillion.com |
&cr 마. 중소기업 해당여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
중소기업확인서.jpg 중소기업확인서
&cr 바. 벤처기업 해당 여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조의2에 의한 벤처기업입니다.&cr
벤처기업확인서(2020.03.26~2022.03.25).jpg 벤처기업확인서(2020.03.26~2022.03.25)
&cr 사. 주요 사업의 내용
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 샴푸, 린스, 영양토닉등 화장품, 의약외품 도소매업, 제조업&cr2. 피부미용제품 도소매, 제조업 3. 각종 비타민류 및 건강식품, 건강보조식품 도.소매, 제조업 4. 각종 티브이홈쇼핑 제품 도.소매, 제조업 5. 각종 일반 판매용 물품 도.소매, 제조업&cr6. 바이오, 의료기기, 이.미용기기 제조 및 판매업, 수출입업 7. 위 각호에 관련된 온,오프라인 프랜차이즈. 체인점 서비스업 8. 위 각호에 관련된 서비스업 9. 기타 위 각호에 부대되는 사업 |
- |
&cr종속회사의 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.
| 종속회사 | 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|---|
| (주)TS미디어 | 1. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업&cr2. 온, 오프라인 광고, 홍보대행업 3. 광고물, 광고기기의 제작 및 판매사업 4. 라디오, 티브이 프로그램 제작, 투자 및 수출입업 5. 이벤트, 문화행사의 주최, 주관, 후원 및 대행업 6. 방송 프로그램 및 각종 영상물의 제작, 판매, 투자사업 7. 국내외 방송사 프로그램 제작사와의 교류사업&cr8. 국내외 방송채널, 영화, 광고 등의 콘텐츠 송출 대행사업&cr9. 광고사업&cr10. 위 각호에 관련된 서비스업&cr11. 위 각호에 관련된 부대사업일체 |
- |
| (주)할리스커피&cr선유도역점 TS카페 | 1. 커피 전문점&cr2. 커피 도.소매업&cr3. 커피 관련기기 및 용품 도.소매업&cr4. 사업경영 자문 및 컨설팅업&cr5. 식품, 음료 제조, 가공, 조리 및 도.소매업&cr6. 제과 제조 및 도.소매업&cr7. 휴게음식점&cr8. 음식점업&cr9. 주류 판매업&cr10. 교육서비스 및 학원운영업&cr11. 샴푸, 린스, 영양토닉 등 화장품, 의약외품 도.소매업&cr12. 피부미용제품 도.소매업&cr13. 인테리어 공사업&cr14. 부동산 매매업, 임대업 및 전대업&cr15. 전자상거래 및 통신판매업&cr16. 위 각호에 관련된 프랜차이즈업 | - |
&cr 아. 계열회사에 관한 사항
| 구분 | 회사수 | 회사명 | 법인등록번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 | 1 | (주)TS미디어 | 110111-6847044 | 100% 자회사 |
| 비상장 | 1 | (주)TS카페 | 110111-7039004 | 100% 자회사 |
&cr
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2020년 12월 30일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
*상기 주권상장일자는 SPAC 합병에 의한 합병신주 상장일이며, 하이제4호기업인수목적 주식회사의 코스닥 상장일은 2018년 6월 8일입니다. 한편 소멸법인은 코넥스 시장에 상장되어 있었으며, 코넥스 시장 상장일은 2015년 9월 10일 입니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 일 시 | 내 용 |
|---|---|
| 2007.08 | 주식회사 탈모닷컴 설립 |
| 2008.10 | 액면분할 실시 : 액면가 5,000원 → 500원 |
| 2010.01 | 식약처 의약외품 “티에스(TS)샴푸” 신제품 출시 |
| 2014.08 | GS홈쇼핑 런칭 |
| 2014.11 | 본점이전 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길, 902호(여의도동, 맨하탄빌딩) |
| 2017.04 | 제3자배정 유상증자 실시 9,000주(발행가액 200,000원) |
| 2017.05 | 액면분할 실시 : 액면가 500원 → 100원 |
| 2017.05 | 무상증자실시 : 자본금 1,836,650,000원 |
| 2017.12 | 한국거래소 코넥스시장 상장(2017.12.22) |
| 2018.03 | 상호변경 : 주식회사 TS트릴리온 |
| 2018.08 | 100% 자회사 주식회사 TS미디어 설립 |
| 2018.09 | 유상증자실시 : 자본금 46,200,000원 증자 |
| 2018.10 | 무상증자실시 : 1,882,850,000원 무상증자 [현 자본금 3,765,700,000원] |
| 2018.12 | 본점이전 : 서울특별시 영등포구 양평로96, 1층,6층,8층(양평동4가, TS빌딩) |
| 2019.01 | 강원도 평창군 대관련면 평창라마다 호텔& 스위트 지점 설치 |
| 2019.03 | 100%자회사 주식회사 할리스카페선유도역점TS카페 설립 |
| 2020.06 | 회사합병결정(코스닥 예비심사청구) |
| 2020.09 | 한국거래소 코스닥시장 상장예비심사결과 승인 |
| 2020.12 | 합병신주의 코스닥시장 상장 |
| 2021.01 | 미네랄 수를 이용한 어성초 추출물 및 그 제조방법 및 이를 함유하는 화장료 조성물{METHOD FOR MANUFACTURING EXTRACT OF HOUTTUYNIA CORDATA USING MINERAL WATER AND COSMETIC COMPOSITION SAME} 특허권 취득 |
| 2021.03 | 무상증자실시 : 3,989,477,600원 무상증자 [현 자본금 9,034,928,700] |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr 당사의 본점은 보고서 제출일 현재 서울특별시 영등포구 양평로96, 1층,6층,8층 (양평동4가.TS빌딩)에 소재하고 있으며, 설립 후 보고서 제출일 현재까지 본점 소재지의 변경 내역은 다음과 같습니다.
| 일자 | 소재지 |
|---|---|
| 2007.08.17 | 서울특별시 영등포구 여의도동 36-2 맨하탄빌딩 1334호 |
| 2014.11.03 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길33, 902(여의도동, 맨하탄빌딩) |
| 2018.12.21 | 서울특별시 영등포구 양평로96, 1층,6층,8층 (양평동4가,TS빌딩) |
&cr 다. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 | 변경 사유 |
|---|---|---|---|
| 2020.12.17 | 하이제4호기업인수목적&cr 주식회사 | 주식회사 TS트릴리온 | 합병에 따른 상호변경 |
&cr 라. 경영진의 중요한 변동
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2010년 03월 31일 | 장기영 대표이사 중임 | - |
| 2010년 03월 31일 | 김수섬 감사 중임 | - |
| 2010년 08월 17일 | 나기덕 이사 퇴임 | - |
| 2010년 08월 17일 | 유영자 사내이사 중임 | - |
| 2013년 03월 31일 | 김수섬 감사 중임 | - |
| 2013년 03월 31일 | 장기영 대표이사 중임 | - |
| 2013년 03월 31일 | 유영자 사내이사 중임 | - |
| 2015년 02월 26일 | 김수섬 감사 사임 | - |
| 2016년 03월 31일 | 장기영 대표이사 중임 | - |
| 2016년 03월 31일 | 유영자 사내이사 중임 | - |
| 2017년 03월 30일 | 이현곤 사내이사취임 | - |
| 2017년 05월 12일 | 김청건 감사 취임 | - |
| 2017년 11월 24일 | 조충오 사내이사 취임 | - |
| 2017년 11월 24일 | 유영자 사내이사 사임 | - |
| 2018년 06월 27일 | 이현곤 사내이사 취임 | - |
| 2018년 06월 27일 | 유영자 사내이사 사임 | - |
| 2018년 11월 27일 | 권도중 사외이사 취임 | - |
| 2018년 11월 27일 | 엄세용 사외이사 취임 | - |
| 2019년 03월 31일 | 장기영 대표이사 중임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 권도중 사외이사 사임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 엄세용 사외이사 사임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 김청건 감사 사임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 주광식 사내이사 취임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 표형배 사외이사 취임 | - |
| 2019년 08월 05일 | 김보민 감사 취임 | - |
| 2020년 12월 17일 | 정종석 대표이사 사임 | SPAC 합병 |
| 2020년 12월 17일 | 곽경훈 기타비상무이사 사임 | |
| 2020년 12월 17일 | 진보라 사외이사 사임 | |
| 2020년 12월 17일 | 송윤화 감사 사임 | |
| 2020년 12월 17일 | 김영일 기타비상무이사 사임 | |
| 2020년 12월 17일 | 장기영 대표이사 취임 | |
| 2020년 12월 17일 | 조충오 상무이사 취임 | |
| 2020년 12월 17일 | 주광식 사내이사 취임 | |
| 2020년 12월 17일 | 표형배 사외이사 취임 | |
| 2020년 12월 17일 | 박동흠 사외이사 취임 | |
| 2020년 12월 17일 | 김보민 감사 취임 |
&cr 마. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수(주0 | 지분율 | 변동원인 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | 메리츠종합금융증권 | 331,730 | 4.85 | 스팩 상장 | - |
| 2019년 09월 06일 | KB증권 | 222,377 | 5.05 | 단순투자 | - |
| 2020년 04월 13일 | 삼성증권 | 226,682 | 5.15 | 단순투자 | - |
| 2020년 12월 17일 | 장기영 | 58,477,604 | 64.68 | 스팩 합병 | 주2) |
주1) 최대주주의 변동은 법률적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사 기준으로 작성하였습니다. 2020년 12월 17일 합병에 따라 하이제4호기업인수목적 주식회사는 주식회사 티에스트릴리온 기명식 보통주식에 대하여 합병비율로(1:1.22300000) 2020년 12월 30일에 46,054,511주(액면가 : 100원)를 교부하였습니다.&cr주2) 본 보고서 제출일 현재(21.03.31)소유주식 기재&cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr - 해당사항없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 당사는 하이제4호기업인수목적 주식회사와 2020년 06월 25일 합병계약을 체결하였으며, 2020년 12월 17일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr&cr1) 합병 당시 회사의 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | 하이제4호기업인수목적 주식회사 | 주식회사 티에스트릴리온 | |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 | |
| 대표이사 | 정종석 | 장기영 | |
| 주 소 | 본사 | 서울특별시 영등포구 여의나루로61 (여의도동) | 서울특별시 영등포구 양평로 96, 1층, 6층, 8층 |
| 연락처 | 02-2122-9226 | 02-785-8296 | |
| 설립연월일 | 2019년 01월 11일 | 2007년 08월 17일 | |
| 납입자본금(주1) | 보통주자본금 440,000,000원 | 보통주자본금 3,765,700,000원 | |
| 자산총액(주2) | 9,628,628,468원 | 32,657,614,999원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 종업원수(주3) | 5명 | 51명 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 4,400,000주(액면 100원) | 보통주 37,657,000주(액면 100원) |
주1) 증권신고서 제출일 현재 법인등기부등본상 보통주 자본금입니다.&cr주2) 2020년 06월 30일 기준의 한국채택국제회계기준에 의한 반기 검토보고서 상 자산총액(피합병법인의 경우 별도재무제표 자산총액)입니다. &cr주3) 종업원수는 증권신고서 제출일 현재 임직원수 입니다.
&cr2) 합병일정
| 구 분 | 일 정 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2020년 06월 25일 |
| 합병계약체결일 | 2020년 06월 25일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2020년 09월 29일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2020년 10월 14일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 2020년 10월 15일 ~ 10월 19일 |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2020년 10월 29일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2020년 10월 29일 ~ 11월 12일 |
| 주주총회일 | 2020년 11월 13일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2020년 11월 13일 ~ 12월 03일 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2020년 11월 14일 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2020년 11월 14일 ~ 12월 14일 |
| 합병기일 | 2020년 12월 15일 |
| 합병종료보고 이사회 결의일 | 2020년 12월 15일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2020년 12월 16일 |
| 합병등기일 | 2020년 12월 17일 |
| 합병신주 상장예정일 | 2020년 12월 30일 |
&cr 3) 합병비율 및 교부
| 구분 | 합병회사 (실질피취득회사) | 피합병회사 (실질취득회사) |
|---|---|---|
| 회사명 | 하이제4호기업인수목적 주식회사 | 주식회사 티에스트릴리온 |
| 합병비율 | 1 | 1.22300000 |
법률적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사 는 주식회사 티에스트릴리온 기명식 보통주식 1주에 대하여 하이제4호기업인수목적 주식회사 의 기명식 보통주식(액면가 : 100원)1.22300000 비율로 신주를 교부합니다. 이로 인하여 하이제4호기업인수목적 주식회사 는 주식회사 티에스트릴리온 의 주주에 대하여 보통주 46,054,511주의 신주를 발행하였습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 2020.11.13 | 그 외 기타 분류안된 금융업 &cr(사업목적:다른 회사와의 합병) | 기타 화학제품 제조업 | 합병으로 인한 주된사업내용 변경 |
&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr - 해당사항없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 01월 11일-보통주400,0001001,0002019년 04월 23일유상증자(일반공모)보통주4,000,0001002,0002020년 12월 17일-보통주46,054,511100-2021년 03월 17일무상증자보통주39,894,776100-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1)설립자본금 |
| - |
| 주2) |
| 주3) |
* 당사는 2020년12월 30일에 SPAC 합병된 법인으로 증감자(감자)현황의 공시대상기간은 법적 실체를 따라 기재 하였습니다.&cr 주1) 설립자본금은 하이제4호기업인수목적 주식회사의 내용입니다.&cr주2) 피합병회사인 주식회사 티에스트릴리온과의 합병비율 1:1.22300000로 발행한 신주발행주식입니다&cr주3) 2021년 3월 17일현재 주주명부에 등재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.8주의 &cr 비율로 신주를 배정하였습니다.&cr
나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무보증 사모&cr전환사채1회차2019년 01월 18일2024년 01월 18일1,300,000,000기명식 보통주2019년 2월 18일부터&cr2024년 1월 17일까지1005581,300,000,0002,327,918-1,300,000,000---1,300,000,0002,327,918-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 상기 전환조건 전환가액의 발행최초 전환가액이 1,000원 이며, 2021년 3월 17일 1:0.8 비율로 무상증자에 따라 전환가액 조정되었습니다.&cr&cr- 전환사채에 관한 사항
| 구 분 | 제1회 전환사채에 관한 사항 |
|---|---|
| 발 행 일 자 | 2019년 1월 18일 |
| 권 면 총 액 | 1,300,000,000원 |
| 사채의 만기 | 2024년 1월 18일 |
| 만기보장수익율 | 0% |
| 전환사채 배정방법 | 사모 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1월이 경과한 이후로서 회사의 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 날부터 만기 직전일(2024.01.17.)까지 |
| 전환비율 및 가액 | 사채권면 금액의 100%, 558원 |
| 전환대상주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환사채별 주요 보유자 | 하이투자증권 (8.9억원) 다원인베스터 (0.9억원) 지아이지인베스트먼트 (1.6억원)&cr아코디스 (1.6억원) |
| 전환가능주식수 | 전환가능주식수 : 1,300,000주 |
| 전환사채 전환 및 의결권행사 제한 사항 | 주1) |
| 보호예수기간 | 코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권상장일로부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6개월간 (단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 하이투자증권㈜가 소유한 주식 및 전환사채는 당해 주권상장일로부터 합병기일 후 1년)까지 매각 제한) |
| 비 고 | 1) 인수인 : 하이투자증권㈜, ㈜다원인베스터, ㈜지아이지인베스트먼트, 아코디스㈜ 2) 전환가격 조정에 관한 사항&cr전환청구를 하기 전에 합병, 분할 또는 분할합병, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소, 영업의 전부 양도 등이 있는 경우 당해 조정사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 당해 조정사유 발생 이후에 사채권자가 가질 수 있었던 주식수로 전환할 수 있는 전환가액으로 조정한다. 단, 조정된 전환가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 한다. |
주1)전환사채 인수자인 하이투자증권㈜, ㈜다원인베스터, ㈜지아이지인베스트먼트, 아코디스㈜는 상법 제522조에 따른 합병승인을 위한 주주총회의 결의 시에 회사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제 522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 이를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하여야 합니다. 합병승인 안건에 반대하는 경우에도 공모전 발행 주식(전환사채 포함)에 대하여 상법 제522조의3에서 규정하는 합병반대주주의 주식매수청구권을 행사하지 못합니다.&cr또한 공모시 발행주식 및 공모 후 취득한 주식에 대해서도 의결권을 행사할 수 없으며, 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.&cr 주2) 상기 전환조건 전환가액의 발행최초 전환가액이 1,000원 이며, 2021년 3월 17일 1:0.8 비율로 무상증자에 따라 전환가액 조정되었습니다.&cr&cr
| 주주등 약정서 |
|---|
| 제6조 합병대상법인과의 합병 등 6.1 합병업무에 대한 협조 당사자들은 합병대상법인의 물색 및 합병구조에 대한 협의 등 합병에 대하여 최선의 노력과 협조를 다하여야 한다. 6.2 합병에 관한 의결권 및 합병반대주주의 주식매수청구권의 행사금지 가. 당사자들은 당사자들이 보유하는 공모전 발행주식에 대하여 다음 각 호의 권리를 행사하지 아니한다. 당사자들이 대상회사의 설립 후 추가로 취득하거나 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식분에 대해서도 같다. (i) 대상회사와 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병승인에 대한 안건에 대한 의결권. 다만, 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회의 결의에 관하여 의결권을 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함) 중에서 공모주식 수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하는 경우에는 그러하지 아니하다. (ii) 상법 제522조의3에 따른 합병반대주주의 주식매수청구권 |
주2)본 전환사채는 사모발행으로서 전매제한조치(청약권유대상자가 50명 미만일 경우 모집의 개념에 해당되지 않으나, 발행 후 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우는 전매가능성이 있는것으로 보아 모집에 해당되므로, 사모발행의 경우에는 전매제한조치를 필요로 함)와 권면분할금지(권면의 매수를 50매 미만으로 하고 발행 후 1년간 권면분할을 금지한다는 특약을 증권의 권면에 기재하면 전매가능성이 없는 것으로 인정)를 준수하였습니다.&cr① 전매제한 및 권면분할조치 준수내용 : "본 사채권은 무기명식에 한하며, 발행후 1년간분할 및 병합이 불가능하고, 일(1)년 이내에 오십(50)인 이상의 자에게 전매될 수 없다. "
| 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조(증권의 모집으로 보는 전매기준) |
| ① 영 제11조제3항에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. &cr1. 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함한다. 이하 이 조 및 제2-3조제2항에서 같다)의 경우에는 같은 종류의 증권이 모집 또는 매출된 실적이 있거나 증권시장(제2-2조의3제1항에 따른 코넥스시장을 제외한다)에 상장된 경우. 이 경우 분할 또는 분할합병(「상법」제530조의12에 따른 물적분할의 경우를 제외한다)으로 인하여 설립된 회사가 발행하는 증권은 분할되는 회사가 발행한 증권과 같은 종류의 증권으로 본다.&cr2. 지분증권이 아닌 경우(법 제4조제3항에 따른 기업어음증권은 제외한다)에는 50매 이상으로 발행되거나 발행 후 50매 이상으로 권면분할되어 거래될 수 있는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 매수가 아닌 거래단위를 기준으로 적용한다.&cr3. 전환권, 신주인수권 등 증권에 부여된 권리의 목적이 되는 증권이 제1호 또는 제2호에해당되는 경우 &cr(4,5,6호 생략)&cr&cr② 제1항에도 불구하고 증권을 발행함에 있어 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항에 따른 전매기준에 해당되지 않는 것으로 본다. &cr1. 증권을 발행한 후 지체없이 한국예탁결제원(이하 “예탁결제원”이라 한다)에 예탁(공사채등록법에 따른 등록을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)하고 그 예탁일부터 1년간 해당 증권(증권에 부여된 권리의 행사로 취득하는 증권을 포함한다)을 인출하거나 매각(매매의 예약 등을 통해 사실상 매각이 이루어지는 경우를 포함한다. 이하 제9호에서 같다)하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 예탁결제원과 체결한 후 그 예탁계약을 이행하는 경우 또는 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 “금산법”이라 한다) 제12조제1항에 따라 정부 또는 예금보험공사가 부실금융기관에 출자하여 취득하는 지분증권에 대하여 취득일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매되지 않도록 필요한 조치를 취하는 경우&cr2. 제1항제2호 중 50매 미만으로 발행되는 경우에는 증권의 권면에 발행 후 1년 이내 분할금지특약을 기재하는 경우. 다만, 등록(「공사채 등록법」및「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」에 따른 등록을 말한다.)발행의 경우에는 거래단위를 50단위 미만으로 발행하되 발행 후 1년이내에는 최초 증권 발행시의 거래단위 이상으로 분할되지 않도록 조치를 취하는 경우를 말한다. &cr3. 제1항제3호에 해당되는 경우에는 권리행사금지기간을 발행 후 1년 이상으로 정하는 경우 &cr(이하 생략). |
주3) 상기 전환사채 인수자인 하이투자증권㈜, ㈜다원인베스터, ㈜지아이지인베스트먼트, 아코디스㈜는 전환사채의 미전환확약서를 통해서 합병 대상기업과의 합병에 따른 합병신주상장일로부터 6개월이 경과하기 전까지 전환하지 않을 것을 확약하였습니다. &cr &cr 다. 미상환 신주인수권부사채 등 &cr - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr - 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식총수는 200,000,000주이며&cr현재까지 발행한 주식의 총수는 의결권이 있는 주식(이하 보통주)주입니다.
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-200,000,000-200,000,000-90,349,287-90,349,287---------------------90,349,287-90,349,287-587,237-587,237-89,762,050-89,762,050-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주337,179---337,179--------보통주337,179---337,179--------보통주248,8621,196--250,058--------보통주586,0411,196--587,237--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주) 신탁계약에 의한 취득 수량은 피합병회사인 주식회사 티에스트릴리온의 합병 전 취득한 자기주식수입니다.&cr주) 기타취득 248,862 내역 &cr - 합병비율에 따라 교부된 신주(248,438주)&cr - 단수주 발생 취득주식수(302주)&cr - 피합병법인인 티에스트릴리온의 주식매수청구권행사(122주)&cr - 무상증자 (기준일 : 2021년 3월 17일)에 따른 단수주 발생 취득주식수(1,196 주)&cr &cr 다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
보고서 작성기준일 현재 발행주식총수는 보통주 90,349,287주이며, 정관상 발행할 주식 총수(2억주)의 45.1% 에 해당됩니다. 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식은 587,237주는 의결권이 없으며, 의결권 행사 가능 보통주는 89,762,050주입니다.
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주90,349,287----보통주587,237상법 상 자기주식---------------------보통주89,762,050----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr 가. 배당에 관한 사항&cr &cr 티에스트릴리온은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 이익규모와 지속적 성장을 위한 투자 재원, 운용자금 등 경영환경 등 다각적으로 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정하고있습니다.&cr&cr당사의 가장 최근인 20년을 제외한 최근 3개년('17년~'19년) 별도 재무제표 기준 실제 배당성향은 평균 16%입니다. (스팩합병 상장으로 법적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기비용으로 처리하는 회계처리로 인해 당기순손실 발생한 경우라 제외함)&cr&cr티에스트릴리온은 친주주 정책의 일환으로 향후 3년간은 별도기준 (당기순이익) 10~20% 수준의 배당성향을 유지할 계획입니다. 이는 당사의 재무안전성 확보를 위한 차입금 상환계획 및 현재와 미래의 투자계획을 고려하였으며, 경영환경 등 변동에 따라탄력적으로 변경 적용하여 운용될 수 있습니다. &cr&cr배당 목표 결정시 사용된 재무지표의 산출방법&cr당사는 상법상 배당가능이익을 재원으로 하여 배당정책을 추진하고 있으며, 배당가능이익의 산출방법은 다음과 같습니다.&cr① 자본의 액&cr② 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 &cr③ 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 등을 공제한 액&cr①+②+③을 한도로 하여 이익배당 추진&cr&cr티에스트릴리온은 회사의 성장과 이익을 나누는 주주가치 향상으로 이루어질 수 있도록 최선을 다해 노력하겠습니다.&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 자사주 587,237주를 보유하고 있습니다.&cr이는 코넥스 시장에서 주가안정을 위한 취득과 스팩합병과 무상증자에 따른 단수주 취득된 주식입니다.&cr본 보고서 제출일 현재, 동 자사주에 대한 처분이나 추가적인 자사주 매입은 결정된 바 없습니다. 단, 합병시 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다.&cr&cr이익배당 및 중간배당에 대하여 정관 제 53조 및 제 54조에 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr
제58조(이익 배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 상법 제449조의2 제1항에 따라 재무제표를 이사회가 승인 하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.
제59조(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한 다)의 주주에게 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환 사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 최근 3개 사업연도 배당에 관한 사항
- 주요배당지표
10010010010-2,2553,220517-2,5202,971--6086-498746-----2023보통주-0.350.26----보통주-------보통주-1020----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제3기 1분기 | 제2기 | 제1기&cr(합병 전) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주) 당사는 2020년 12월 17일(합병등기일) 하이제4호기업인수목적 주식회사에 흡수합병되었습니다. 법률적으로 합병주체인 하이제4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 당사(피합병회사)를 흡수합병하는 형식이나, 합병 후 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다.
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-40.35-
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 소멸법인 피합병회사 주식회사 티에스트릴리온은 2018년부터 2020년까지 연속 4개년 현금배당을 실시하였습니다. 코넥스시장 상장폐지로 인하여 평균배당수익률은 2020년의 배당수익률을 기재하였으므로 참고하시기 바랍니다.&cr주2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제2기(전기)를 포함하여 산출하였으며, 보통주 기준입니다.
7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
가. 정관의 최근 개정일&cr&cr 제2기 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 03월 31일 입니다.
2020년 11월 13일임시주주총회사업목적 변경소멸법인인 피합병회사 주식회사 티에스트릴리온의 영업목적 달성을 위함2021년 03월 31일정기주주총회발행예정주식&cr100,000,000주를 &cr200,000,000주로 변경발행예정주식총수 변경&cr주)
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
주 ) 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 승인되 었습니다.&cr &cr
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래과 같습니다.
| 사업부문 | 회사명 | 주요사업내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 화장품 제조판매 | (주)TS트릴리온 | 탈모증상완화샴푸 및 헤어케어제품등 | - |
| 광고대행 | (주)TS미디어 | 광고대행 | 100% 자회사 |
| 휴게음식점 | (주)TS할리스커피&cr선유도역점TS카페 | 휴게음식점 | 100%자회사 |
&cr 2. 사업 내용&cr &cr 1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온의 사업 내용&cr
안티에이징(항노화) 산업에 속하는 동사는 탈모시장을 타깃 시장으로 하여, 헤어케어 제품 등의 제조/판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr
최근, 노년층 인구수 증가가 가져온 고령화 현상과 안티에이징의 필요성에 대한 소비자 인식 제고로 건강과 젊음을 유지하도록 돕는 관련 소비재 시장에 대한 수요가 급증하고 있습니다. 특히, ‘피부관리’, ‘헤어케어’ 등이 주요 세계적인 관심 키워드로 떠오르는 현상은 노화예방에 대한 소비자들의 욕구가 반영되었음을 증명하고 있습니다.
이에 발맞춰 동사는 2007년 설립 이래 탈모증상 완화 기능성 제품을 출시하고 있으며, 주력 제품인 샴푸, 두피영양제 등 제품은 식약처로부터 기능성 화장품으로 허가받아 탈모시장에서의 경쟁력을 확대해왔습니다.&cr&cr현재 국내시장의 경우 GS홈쇼핑, CJ오쇼핑 등의 홈쇼핑 업체를 주요 유통 채널로 활용하고 있으며, 중국 등 현재 높은 성장세를 보이고 있는 글로벌 헤어케어 시장 개척에도 힘쓰고 있습니다.
&cr 2) [광고대행 ] (주)TS미디어 사업 내용&cr
TS미디어는 광고대행업을 중심으로 국내 광고주들이 요구하는 다양한 마케팅 솔루션을 제공합니다. 보다 합리적이고 효과적인 전략 수립 및 실행으로 광고주의 만족도를 충족시키기 위하여 다양한 채널을 활용한 종합마케팅 커뮤니케이션 전략을 제공하고 있습니다.
당사는 2018년 TS트릴리온 계열의 광고대행사로 설립되어 모기업 브랜드의 구축 및 판매촉진에 기여해 왔으며, 생활건강과 화장품 등 다양한 업종의 광고대행을 해 왔습니다. 기존 전통매체뿐만 아니라 디지털, 전시회, 스포츠마케팅 등 다양한 채널의 마케팅 서비스도 제공하고 있습니다.
&cr
3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 사업 내용&cr&cr 커피의 대중화와 소비자안목이 높아짐에 따라 국내커피문화는 인스턴트커피에서 원두커피로 빠르게 변하고 있으며, 원두커피에서 유럽풍의 에스프레소커피로의 고급화 또한 빠르게 진행되고 있습니다. &cr&cr이러한 소비패턴의 변화에 맞추어 2000년도에 접어들면서, 국외의 유명한 커피전문점들이 국내로 진출하였고, 수익성을 예측한 한국 업체들도 커피전문점 시장에 뛰어들면서 원두커피시장의 확산이 크게 두드러졌습니다. 불황에도 성장을 계속하고 있는 국내커피시장에 고급커피에 대한 소비자들의 수요가 급증하고, 2008년 이후 그동안 스타벅스 등 미국브랜드와 토종브랜드가 주도하던 커피전문점 시장에 차별화된 맛의 고급 커피를 장점으로 내세우는 스위스와 이탈리아 등 유럽브랜드들이 시장공략에 박차를 가하고 있습니다. &cr&cr커피 전문점 업체들은 매장을 단순히 커피를 마시는 공간을 넘어선 또 다른 '만남의 공간'으로 진화시키며 업체간 치열한 경쟁을 가속화하고 있고, 기업 임직원의 복리후생을 위한 사내커피 서비스 공간으로 활용하며 기업 이미지 제고에 미치는 영향이 결코 작다고 할 수 없을 것입니다.&cr &cr
가. 업계현황 및 전망
&cr [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr
(가) 화장품 및 화장품 산업의 정의
화장품은 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 사용되는 물품을 의미합니다. 화장품은 질병을 진단ㆍ치료할 목적으로 사용되는 의약품과는 구분됩니다. 화장품은 의약품과 비교하여 안전성은 높지만 유효성이 낮다는 특성이 있고, 안전성과 유효성을 기준으로 아래와 같이 그림으로 나타내볼 수 있습니다.
화장품과의약품비교.jpg 화장품과의약품비교
[자료: 식품의약품안전처]&cr
화장품 산업이란 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 말합니다. 화장품 산업은 인류의 역사와 함께 발전해 왔으며 향후에도 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지추구와 브랜드가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업입니다. 또한 국가브랜드 이미지 개선에 기여할 수 있는 산업이며, 미래의 국가 경제 발전을 견인할 성장 동력산업이라고 할 수 있습니다. 해당 산업의 성장촉진 요인은 다음과 같습니다.
| 정치ㆍ경제적 측면 |
▶ 과거 획일적 권위적 지배체제에서 억압되었던 자기표현의 욕구 분출 - 미니멀리즘(획일화, 간소화 대변) 퇴조와 맥시멀리즘(다양성, 개성 강조) 도래 ▶ 전통 제조산업이 성장한계와 다원화 사회로의 진전 - 전통 제조산업의 한계 극복 - 민주화ㆍ개방화ㆍ지방화가 급진전 |
| 사회ㆍ문화적 측면 |
▶ 가치인식의 변화와 생활문화 환경의 급격한 변화 - 여성권한 및 경제력 강화로 여성위주의 소비시장인 뷰티관련 산업 급팽창 ▶ 사회적 환경구조의 변화와 다양한 욕구변화 - 고령화사회 도래로 안티에이징 욕구 강화와 여가문화 일상화 - N세대, 독신세대, 맞벌이 세대 증가 및 소비자 권한 강화 |
| 산업ㆍ기술적 측면 |
▶ 대량생산시스템이 대량맞춤시스템으로 변화 - 개성추구의 차별화 욕구가 뷰티지향적 욕구에 적극 부응 - 대량 맞춤화 체제의 적극적 도입 ▶ 지속적인 정보디지털, 바이오 등의 신기술 과학혁명 - 산업의 융복합화, 산업구조의 개편이 일상화 - 상품의 패키지화 및 기능화로 신상품이 지속적으로 창출 |
| 국제ㆍ세계사적 측면 | ▶ 서양 및 선진국 중심의 유행과 세계질서 기조 퇴보 - 화장에 대한 개념이 서구적 사고의 색조화장 중심에서 동양적 사고의 기능화장으로 전환 - 뷰티에 대한 개념도 서구의 이미지 중심적 가치에서 동양의 아시아적 균형가치가 새로운 관심으로 부각 - 글로벌화에 대한 반감 가속화 기계에 대한 인간소외감 증폭 |
&cr (나) 화장품의 유형분류
화장품은 화장품법에 의거하여 화장품 포장에 세부 유형별로 구분하여 기재ㆍ표시하여야 하며, 이에 따른 유형은 다음과 같습니다.
| 구분 | 세부 유형 |
|---|---|
| 영ㆍ유아용 제품류 | 영ㆍ유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체 세정용 제품, 목욕용 제품 |
| 목욕용 제품류 | 목욕용 오일ㆍ정제ㆍ캡슐, 목욕용 소금류, 버블바스, 그 밖의 목욕용 제품류 |
| 인체 세정용 제품류 | 폼 클렌저, 바디 클렌저, 액체 비누, 외음부 세정제, 그밖의 인체세정용 제품류 |
| 눈 화장용 제품류 | 아이 라이너, 아이 섀도, 마스카라, 아이 메이크업 리무버, 그 밖의 눈 화장용 제품류 |
| 방향용 제품류 | 향수, 분말향, 향낭, 코롱, 그 밖의 방향용 제품류 |
| 두발 염색용 제품류 | 헤어 틴트, 헤어 컬러스프레이, 그 밖의 두발 염색용 제품류 |
| 색조 화장용 제품류 | 볼연지, 페이스 파우더, 페이스 케이크, 리퀴드ㆍ크림ㆍ케이크 파운데이션 메이크업 베이스, 메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 |
| 두발용 제품류 | 헤어 컨디셔너, 헤어 토닉, 헤어 그루밍 에이드, 헤어크림ㆍ로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어 스프레이ㆍ무스ㆍ왁스ㆍ젤, 샴푸, 퍼머넌트 웨이브, 헤어 스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 |
| 손발톱용 제품류 | 베이스코트, 언더코트, 네일 크림ㆍ로션ㆍ에센스, 네일폴리시, 네일에나멜, 탑코트, 네일폴리시ㆍ네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 |
| 면도용 제품류 | 애프터쉐이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 쉐이브 로션, 쉐이빙 크림, 쉐이빙 폼, 그 밖의 면도용 제품류 |
| 기초화장용 제품류 | 수렴ㆍ유연ㆍ영양 화장수, 마사지 크림, 에센스, 오일, 파우더, 바디제품, 팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손ㆍ발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 |
| 체취방지용 제품류 | 데오도란트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 |
| 체모 제거용 제품류 | 제모제, 제모왁스, 그 밖의 체모 제거용 제품류 |
자료: 화장품법 시행규칙 [별표3] 화장품 유형과 사용 시의 주의사항
국내 화장품 분류는 크게 일반화장품과 기능성화장품으로 분류하고 있습니다. 일반화장품은 유형별 효능 및 효과에 따라 기초화장용 제품류, 색조화장용 제품류 등 12개의 유형으로 분류되어 오다가, 2017년 7월 화장품 유형과 사용 시의 주의사항을 개정하여 13개의 분류체계로 확대되었으며, 기능성화장품은 일반적인 세정, 미용 목적 외의 특수한 기능(주름개선, 자외선 차단, 미백, 모발 보호 등)이 부과된 것을 의미합니다.
현재 식약처는 기능성화장품의 경우 서류심사를 통하여 고시한 성분들을 일정함량 이상 함유할 경우 해당 성분들을 인증하고 있으며 유효성분은 허가과정을 거쳐야 합니다. 기능성 화장품 원료나 완제품에 대한 기능성을 인정받기 위해서는 효능 시험을 실시해야 하는데, 시험에 걸리는 시간과 요건이 까다로워 새로운 원료의 경우에 있어서 대부분은 연구결과를 특허나 논문으로 발표한 뒤 화장품 원료리스트에 등재시킨 뒤 원료로 사용할 수 있기 때문에 이러한 후자의 방법을 채택하고 있는 실정입니다.
화장품 시장은 화장품에 대한 필수재 인식 고취, 여성 경제활동 인구의 증가, 소비자 욕구의 다양화, 소비 계층의 확대, 온/오프라인 공유 플랫폼 확산, 고령화 시대 진입 등에 힘입어 화장품산업은 글로벌 경제위기에도 불구하고 지속적으로 새로운 시장 창출이 기대되고 있습니다. 또한 기술개발과 시장 세분화에 따른 혁신 제품개발은 국내시장 확대와 더불어 글로벌화를 가속화하여 지속적인 시장 성장을 가져올 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 코스메슈티컬, 염모제 등 화장품의 영역이 넓어지고 있다는 점도 긍정적인 요인으로 작용하고 있으며, 이러한 전방 산업의 확대 및 호황은 화장품 업계 내 기업들에게 좋은 기회가 될 것으로 예상되고 있습니다.
(다) 주요 목표시장
동사는 천연원료 기반의 프리미엄 헤어케어 시장을 주요 목표 시장으로 삼고 있습니다.
(라) 산업의 연혁
국내 화장품 산업은 해방 이후 계속해서 성장해 왔습니다. 1960년대 초반 생산총액 1억원이었던 국내 화장품 시장은 2015년 말 기준 12조 6천억원에 달하며 세계 10위권의 규모로 성장 하였습니다. 산업의 연혁은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 1960년 ~ 1980년 (방문판매 시대) |
방문판매 방식의 유통은 1982년 쥬리아화장품으로부터 시작되었으며 이후 1980년대 초반 아모레퍼시픽, 한국화장품 등 다수의 기업이 방문판매 시장에 참여하면서 급성장했습니다. |
| 1980년 ~ 1990년 (종합화장품 전문점 시대) |
색조화장품 시장이 확대 되면서 경쟁이 격화되었습니다. 또한 종합화장품 전문점이 등장하면서 주요 유통경로로 자리잡았습니다. |
| 2000년~2010년 (브랜드샵 시대) |
2000년 이후 저가격 고품질을 내새우는 새로운 컨셉의 브랜드가 나오면서 화장품 시장의 판도가 완전히 바뀌게 되었습니다. |
| 2010년 이후 | 다양한 유통채널의 확장, 한류효과로 인한 해외관광객의 지속적인 증가 등으로 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. |
&cr (마) 수요 변동요인
국내에서 화장품의 수요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 국가적 재난 등에 있어서는 수요의 변동요인이 존재합니다. 경기 침체기에는 소비자들의 하향구매 경향이 나타나 중저가 브랜드에 대한 수요가 증가하며, 전통적으로 동절기에 화장품 사용량의 증가로 인하여 판매가 향상되고, 상대적으로 하절기에 판매량이 감소하는 계절적 요인이 있습니다.
(바) 규제환경
1) 화장품법
화장품법은 2000년 7월 국민보건 향상과 화장품 산업 발전에 목적을 두고 발효되어 변화와 발전을 거듭해 왔습니다. 2001년 7월 '기능성화장품 기준 및 시험방법' 고시를 제정하여 기능성 화장품에 대한 소비자 안전과 화장품 업계의 발전을 이룩하였고, 2002년 8월 '화장품 품질검사 위탁검사 기관 지정'을 제정하여 화장품에 대한 품질검사 체계를 마련하고, 어린이의 화장품 중독 사고를 예방하고자 2007년 1월 '안전용기 포장대상 품목 및 기준'을 시행하게 되었습니다. 2008년 10월부터 전성분 표시를 시행, 화장품의 모든 성분을 표시하도록 의무화하여 소비자의 권리를 충족시켰으며, 2012년 2월 화장품법이 전면 개정되고 2013년 2월 5일 시행됨에 따라 제조와 판매에 대한 영역 구분을 명확히 하였습니다. 2014년 12월 업계의 화장품 자진 회수, 페기 처리 의무화를 위해 개정사항을 공포 하였고, 2015년 7월 화장품법 시행규칙이 개정되어 회수 대상, 계획, 절차, 행정처분을 마련함으로써 소비자가 안심하고 사용할 수 있도록 화장품 업계의 책임이 더욱 강화되고 있습니다.
2) 표시 광고의 공정화에 관한 법률
상품 또는 용역에 관한 표시ㆍ광고를 할 때 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 하는 부당한 표시ㆍ광고를 방지하고 소비자에게 바르고 유용한 정보의 제공을 촉진함으로써 공정한 거래질서를 확립하고 소비자를 보호함을 목적으로 합니다. 표시광고 공정화에 관한 법률은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 규정된 표시·광고 관련제도의 미비점을 보완하기 위해 제정 되었으며, 공정거래위원회에서 소관합니다.
3) 중국정부의 규제
중국으로 화장품을 직접 수출하기 위해서는 중국 국가식품의약품 감독관리총국(CFDA)으로부터 '수입화장품 위생행정허가증'을 획득해야 합니다. 위생허가는 표본 검사를 받은 뒤 심사를 받아야 하며, 검사비용이 일반 화장품은 100만원대, 특수 화장품은 400만원대에 이르고 검사 기간 또한 6개월에서 1년까지 소요됩니다.
이 같은 어려움 때문에 중소기업들은 중국 직접 진출보다 대리상을 통하거나 직구 방식을 통한 판매의존도가 높았으며, 한국에서 화장품을 사들여 중국으로 유통하는 따이공(보따리상)의 비중도 컸습니다. 하지만, 지난해부터 중국이 따이공을 통한 수입 규제를 강화하고, 직구에 대한 규제 강화 움직임도 보이면서 직접 수출에 대한 필요성이 높아지고 있습니다.
4) 기타
동사는 타인이 상표, 디자인, 특허를 침해할 경우 판매금지 또는 손해배상을 청구 할 수도 있으며, 등록되지 않은 상표, 디자인의 경우라도 국내에 널리 인식된 것일 경우 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률(약칭: 부정경쟁방지법)에 의하여 보호받을 수 있습니다. 최근 화장품 업계의 형태 모방제품의 문제로 인하여 부정경쟁방지법의 적용이 지속적으로 문제되고 있습니다.
(2) 시장 규모 및 전망
(가) 시장규모 추이 및 전망
1) 세계 시장규모 추이 및 전망
아름다움에 대한 인류의 욕구, 산업의 발달과 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라서 화장품 시장은 계속 성장하는 추세입니다. 시장 조사 기관인 Euromonitor에 따르면 2017년 글로벌 화장품 시장 규모는 3,918억달러로 추산되며, 2022년에는 4,487억 달러로 꾸준한 증가세를 기록할 것으로 추정됩니다.
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자료: Euromonitor International 2019(Mar)
지역별 시장규모는 경제적 수준의 향상과 미(美)의 대한 관심 증가로 화장품 소비가 늘면서 아시아/태평양이 1,363억 달러로 가장 크며, 이어서 아메리카 지역이 1,352억 달러, 유럽이 1,016억 달러 순으로 나타납니다.
2013년과 2017년 지역별 시장규모를 비교해보면 화장품 선진시장인 미주 및 유럽 지역에서는 전체 시장대비 점유율이 하락한 반면 아시아/태평양과 중동 및 아프리카 지역은 경제적 수준의 향상과 미(美)에 대한 관심 증가로 화장품 소비가 늘면서 전체 세계시장 대비 점유율이 상승하였습니다.
[지역별 화장품 시장규모]
(단위: 백만달러, %)
| 지역 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | CAGR ('12~'16) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | YoY | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아시아 | 117,375 | 121,110 | 126,111 | 130,472 | 136,286 | 4.5 | 3.8 |
| 미주 | 134,454 | 138,348 | 141,048 | 136,924 | 135,209 | -1.3 | 0.1 |
| 유럽 | 98,806 | 99,052 | 100,124 | 101,406 | 101,566 | 0.2 | 0.7 |
| 중동/아프리카 | 17,067 | 18,020 | 18,753 | 18,837 | 18,694 | -0.8 | 2.3 |
| 합계 | 367,702 | 376,529 | 386,037 | 387,640 | 391,755 | 1.1 | 1.6 |
&cr
2) 국내 시장규모 추이 및 전망
국내 화장품 산업은 전형적인 다품종 소량생산 산업으로 유행에 민감한 대표적인 패션상품입니다. 2012년부터 경기 침체로 인한 가처분 소득의 감소가 소비 심리 위축으로 이어지면서 다수의 소비재 시장 성장이 정체되는 모습을 보였으나 화장품 시장은 필수소비재 이상의 성격을 보이며 성장세를 지속하고 있습니다.
[총 생산규모 비교]
(단위: 십억원, %)
| 구분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | YoY | CAGR | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내총생산 | 1,486,079 | 1,564,124 | 1,641,786 | 1,730,399 | 1,782,269 | 3.00 | 4.65 | |
| 제조업 총생산 | 408,510 | 423,652 | 439,700 | 477,112 | 485,281 | 1.71 | 4.40 | |
| 화장품 총생산 | 8,970 | 10,733 | 13,051 | 13,516 | 15,503 | 14.70 | 14.66 | |
| 화장품 산업비중 |
국내총생산 대비 |
0.60 | 0.69 | 0.79 | 0.78 | 0.87 | 11.54 | 9.73 |
| 제조업 총생산 대비 |
2.20 | 2.50 | 2.97 | 2.83 | 3.19 | 12.72 | 9.73 |
(자료: 대한화장품협회, 한국은행, 경제통계시스템)
2018년 기준 국내 화장품산업 총 생산규모는 15조 5,028억 원으로 전년대비 14.7% 증가했으며, 화장품산업 총 생산비중은 국내 GDP 대비 0.87%, 제조업 GDP대비 3.19%이며 지속적인 성장 추세를 나타내고 있습니다.
또한 화장품 산업의 수출 성장세도 지속적으로 이어져 2018년 화장품 무역수지 흑자는 5조 4,698억원으로 전년도 4조 2,601억원 대비 28.4%로 대폭 증가했습니다. 화장품 수출은 6조 8,890억원으로 전년대비 23.3% 증가하였으며, 최근 5년간(‘14~’18) 평균성장률도 36.5%로 가파른 성장을 이어갔습니다. 특히, 수출 1위 국가인 중국으로의 수출이 37.5% 증가하는 등 강세가 지속되고 있는 것으로 나타납니다. 반면, 화장품 수입규모는 2018년에 1조 4,200억원으로 2017년 1조 3,297억원 대비 6.8% 소폭 증가하였습니다. &cr&cr3) 국내 헤어케어 제품시장규모 추이 및 전망
&cr
두발용제품생산실적추이.jpg 두발용제품생산실적추이
(자료 : 대한화장품협회)&cr
한국의 두발용 제품 규모는 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 두발용 제품 생산실적을 살펴보면 2014년 1조 3,047억원에서 2018년 1조 5,817억원으로 20% 이상의 성장세를 보이고 있습니다. 두발용 제품 하위 카테고리인 헤어케어 시장 규모 역시 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 2014년 이후 연평균 4.9% 성장하며 2017년 기준 약 8,000억원을 하회할 것으로 전망됩니다. 또한, 그 중 탈모 헤어케어 시장은 꾸준한 수요 증가로 인해 2017년 기준 전체 헤어케어 시장의 50% 이상을 차지하며 향후 헤어케어 시장을 주도할 것으로 예상됩니다.
한국헤어케어시장규모.jpg 한국헤어케어시장규모
&cr ㉮ 국내 탈모증 환자 현황
국회 보건복지위원회 기동민 의원(더불어민주당, 서울 성북을)이 건강보험공단으로부터 제출 받은 탈모증 진료 자료를 분석한 결과에 따르면, 최근 5년간 탈모증으로 병원을 방문해 진료를 받은 국민은 110만 명에 달하며, 같은 기간 탈모 치료를 위해 지출한 진료비만 1,200억원 이상으로 집계되었습니다.
[탈모증 환자 진료비 현황]
(단위: 천원)
| 구 분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | 21,277,288 | 21,738,701 | 23,447,907 | 26,788,739 | 30,281,826 |
| 남 자 | 10,638,644 | 11,759,257 | 12,791,451 | 14,705,217 | 16,677,888 |
| 여 자 | 9,171,964 | 9,979,444 | 10,656,456 | 12,083,522 | 13,603,938 |
(자료: 건강보험심사평가원)
[병원 진료받은 국내 탈모 환자수]
(단위: 명, %)
| 구 분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환자수 | 비율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소 계 | 208,534 | 212,916 | 215,025 | 224,688 | 233,628 | 100.0 |
| 0_9세 | 5,307 | 5,778 | 5,864 | 5,516 | 5,576 | 1.72 |
| 10_19세 | 17,273 | 17,273 | 17,431 | 17,425 | 17,791 | 6.81 |
| 20_29세 | 41,809 | 43,419 | 43,767 | 46,623 | 48,744 | 18.07 |
| 30_39세 | 51,445 | 51,961 | 51,702 | 52,919 | 54,068 | 22.20 |
| 40_49세 | 47,725 | 47,885 | 48,114 | 49,904 | 51,474 | 23.49 |
| 50_59세 | 32,730 | 33,316 | 33,940 | 36,299 | 38,176 | 18.22 |
| 60_69세 | 11,658 | 12,442 | 13,314 | 14,843 | 16,640 | 7.47 |
| 70_79세 | 3,578 | 3,759 | 3,851 | 4,375 | 4,678 | 1.76 |
| 80세이상 | 450 | 560 | 640 | 642 | 703 | 0.26 |
(자료: 건강보험심사평가원) &cr&cr 하지만 본 수치는 공식 병원 진료를 받은 환자수일 뿐, 탈모를 질환으로 인식하지 않는 추가 인원을 고려했을 때 국내 탈모증 환자는 해당 증가율을 훨씬 상회할 것으로 예상됩니다.
특히, 성별 진료환자 통계 결과 여성 환자가 43.2%를 차지할 만큼 최근 젊은 여성들도 사회진출 확대, 과도한 다이어트 및 스트레스로 인한 탈모로부터 자유롭지 못한 현실을 보여주고 있으며, 연령별로는 40대, 30대, 50대, 20대 순이며, 10대 이하의 환자수도 2019년 8.53%로 5년간 치료를 받은 환자수가 11.5만명을 넘어선 것으로 나타났습니다. 이와 같이 탈모는 최근 남녀노소를 불문, 일종의 스트레스성 질병으로 인식됨에 따라 탈모시장 및 관련 산업의 성장세는 장기간 지속될 것으로 예측됩니다.
㉯ 탈모 완화 기능성 화장품 수요 증가
대한모발학회 통계자료에 따르면, 우리나라 탈모 환자의 자가치료 횟수는 4.2회로 해외(미국 3.4회, 프랑스 2.1회, 독일 2.3회, 일본 3.1회)에 비해 병원 방문 전 자가치료를 시도하는 환자가 많은 편에 속하며, 초기 탈모 치료 선택제로는 ‘헤어제품’이 58%로 1위를 차지했습니다. &cr
자료- 대한모발학회.jpg 자료- 대한모발학회
&cr 이러한 수요에 발맞춰 국내에는 탈모예방 효과가 있는 샴푸와 트리트먼트, 헤어팩은 물론 남성/여성 전용 탈모제품 등 기능성 제품이 큰 호응을 얻고 있으며, 발모제와 염색약 등 헤어와 두피에 직접적인 영향을 미칠 수 있는 제품 또한 천연성분이 함유된 제품을 선호하는 등 제품 선택에 있어 보다 더 신중을 기울이고 있는 것으로 파악됩니다.
특히 탈모는 발병 후 치료가 힘든 질환이기에 ‘관리’ 보다는 ‘예방’이 중요하다는 인식 증가로 향후 수 년 간 국내외 탈모시장은 장기간 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.
(나) 대체시장 존재 여부 및 전망
기능성 탈모샴푸 시장과 일반 샴푸시장은 서로 대체제의 관계에 있다고 볼 수 있습니다. 동사의 주력제품은 바이오틴, 나이아신아마이드, 징크피리치온, 판테놀을 핵심성분으로 함유, 탈모증상 완화에 도움을 주는 기능성 화장품인 TS샴푸입니다. 탈모샴푸를 비롯한 기능성 샴푸는 최근 젊은층의 장기적인 탈모 예방 의식 향상 등으로 샴푸시장에서의 점유율을 빠르게 높여가고 있는 추세입니다.
동사는 탈모샴푸 이외에도 최근 비듬관리 샴푸 등 다양한 기능을 추가한 샴푸를 개발하여 꾸준히 신제품을 출시하고 있으며 이를 바탕으로 기존 일반 샴푸시장을 대체하고 있는 기능성 샴푸시장에서도 그 점유율을 높여나갈 계획입니다.
뿐만 아니라 샴푸 이외에도 치약, 아이크림 등 시장에 다양한 제품라인을 구축하고 있으며 이에 따라 동사는 차별화된 브랜드 경쟁력 및 제품력을 바탕으로 점유율을 확장할 것으로 예상됩니다.
&cr&cr [광고대행업] (주)TS미디어&cr
(1) 산업의 특성&cr광고업은 광고주의 니즈에 맞는 서비스를 제공하는 사업으로 광고주 니즈에 맞는 솔루션 제공 역량 및 우수한 인력이 사업의 가장 중요한 자산입니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr최근 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장의 성장성은 정체를&cr나타내고 있으나, 온라인, 모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라
광고주의 관심도가 높아지면서 높은 성장성을 보이고 있습니다.&cr &cr(3) 경기변동의 특성&cr경기변동에 대해 광고업은 탄력도가 높다고 할 수 있습니다. 즉, 경기호황시 통상적으로 광고주들이 마케팅 예산을 확대하는 등 공격적인 정책을 펴기 때문에 광고시장은 성장세를 나타내지만, 반대로 경기침체 시에는 광고주들이 광고 예산을 우선적으로 축소하는 경향이 있기 때문입니다.
&cr(4)국내시장 현황&cr프린트 잡지 광고 시장은 소폭 감소 되고, 디지털 광고 시장의 경우는 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. &cr&cr [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 사업 내용 &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 회사의 현황&cr &cr [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr
(1) 회사의 성장과정
당사는 2007년 설립된 이래 TS라는 독자 브랜드를 중심으로 탈모(기능성 헤어) 제품 전문 화장품을 개발 및 판매해오고 있습니다.
| 구분 | 연도 | 영업상 주요 전략 | 주요 경영 실적 |
|---|---|---|---|
| 정착기 | 2007~2010 | 꾸준한 R&D 통한 신제품 출시 | - talmo.com 커뮤니티ㆍ쇼핑몰 운영&cr- 의약외품(식약처 의약외품허가) 모라클 브랜드 출시, 판매&cr- 천연샴푸 "모라클내추럴샴푸" 업그레이드 출시 |
| 안정기 | 2011~2013 | 지속적인 신제품 출시 및 온라인 커뮤니티를 통한 TS샴푸 인지도 향상 | -TS샴푸 출시&cr- 지속적인 신제품 출시 및 온라인 커뮤니티를 통한 TS샴푸 인지도 향상&cr- TS탈환 등의 식품류, 녹차샴푸 등의 다양한 샴푸군의 개발 등 다양한 카테고리로 신제품출시 |
| 확장기 | 2014~2015 | GS홈쇼핑 론칭 및 광고 홍보를 통한 브랜드 인지도 상승 | - GS홈쇼핑 론칭&cr- 홍콩 등 해외수출 시작&cr- 중국 건설은행 쇼핑몰 입점 등 다양한 수출경로 확대&cr- 해외시장개척 및 브랜드인지도향상을 위해 다수의 해외국제박람회 참여&cr- 현대백화점 등 국내 오프라인 시장 진입 |
| 도약기 | 2016~현재 | 기능성 토닉, 착한염색, 실크케라틴 헤어에센스 등 제품다변화를 통해 토탈헤어케어 브랜드로 자리매김.&cr기초화장품 등의 제품개발로 건강생활 브랜드로 도약 | - 현대, CJ오쇼핑, 롯데홈쇼핑, 홈앤쇼핑 등 홈쇼핑라인의 확장&cr- 올리브영, 부츠 등 H&B매장, 이마트, 롯데마트 등 하이퍼매장 등 오프라인 판매안정화&cr- TS BD샴푸, TS쿨샴푸 등 고객 니즈에 맞춘 샴푸 출시&cr- TS BD샴푸 홈앤쇼핑 런칭&cr- 중국, 중동 홈쇼핑, 미국 수출 등 수출국가의 확장&cr- 수출증대 및 안정화를 위해 노력 |
&cr(2) 회사의 주요제품
당사의 주력 제품은 바이오틴, 나이아신아마이드, 징크피리치온, 판테놀을 핵심성분으로 함유, 탈모증상 완화에 도움을 주는 기능성 화장품인 TS샴푸입니다.
대표 제품인 ‘올뉴TS샴푸’는 식약처 의약외품 허가를 받은 제품(현재는 기능성 화장품으로 변경됨)으로 이상 4가지 주요성분과 어성초추출물, 자소추출물, 인삼추출물, 하수오추출물등 28여가지 핵심 성분들을 함유해 탈모 증상 완화에 효과적입니다.이 외에도 임상을 통해 비듬에 효과가 있음을 입증한 "TS비디샴푸"등의 출시를 통해 다양한 고객층의 니즈를 충족시키고 있습니다.&cr&cr또한, 탈모증상완화 기능성 화장품인 "올뉴플러스TS트리트먼트"뿐 아니라 "TS착한헤어왁스", "TS착한염색" 등 두피, 모발케어 제품, "TS착한치약", "TS하루알찬 비오틴견과" 등 다양한 제품군을 선보이고 있고 "천연"성분을 다량 함유한 여러 제품의 확장을 통해 남녀노소 누구나 안심하고 사용할 수 있는 제품군을 다양하게 출시해 폭넓은 소비자층을 확보해나갈 것입니다.
.
(가) 제품 배경
모낭의 모근세포는 사람마다 그 숫자가 다르고, 유전적으로 각 개인에 따라 일정한 숫자가 정해집니다. 또한 모든 모근세포는 사이클이 있어 보통 생장기 3년, 퇴행기 3주, 휴지기 3개월 정도로 순환하게 되며, 사이클이 차지하는 비율이 탈모의 정도를 결정하게 됩니다. 건강한 두피는 약 85%가 생장기 모발이고, 퇴행기 모발이 5%, 휴지기 모발이 10%를 차지합니다. 따라서 건강한 사람도 하루에 50~100개 정도의 머리카락이 빠지고, 다시 재생됩니다. 그러나 탈모되는 머리카락이 50~100개를 초과하는 경우는 정상적인 탈모라고 할 수 없습니다. 선천적인 요인에 의해 머리카락이 빠지는 양이 새로 돋아나는 머리카락보다 많게 되면 탈모증이 되고, 생물학적 불균형이나 외상, 감염 등 후천적 요인에 의해서도 탈모가 일어납니다.
&cr특히 최근 현대병이라 불리는 환경오염, 스트레스 등 후천적인 요인들의 급증으로 20~30대는 물론청소년기의 탈모가 확산되어가고 있는 추세입니다. 하지만 인식의 문제등으로 인해 바로 병원을 방문하기보다는 자가치료를 통해 해결하고자하는 사례는 계속하여 증가하고 있는 추세이고, 많은 자가치료법 중 제품을 이용한 헤어케어제품(탈모샴푸, 컨디셔너 등)등을 선택하여 자가관리를 하는 탈모환자가 증가하고 있습니다. &cr
(나) 제품적용
상기 (가) 제품 배경에서 기술한 바와 같이, 이러한 탈모를 예방하고 치료하기 위한 방법으로 탈모증상완화 기능성 샴푸를 사용합니다. TS샴푸의 주성분은 바이오틴, 판테놀, 나이아신아마이드, 징크피리치온 등을 꼽을 수 있습니다. 탈모 증상 완화 기능성 샴푸는 바이오틴, 판테놀, 나이아신아마이드, 징크피리치온 성분을 함유하고 있습니다. 바이오틴은 비타민H로 단백질 대사에 관여해 모발의 생성과 피부 장벽을 튼튼히 관리하는데 도움을 주고 판테놀은 비타민B5로 진정 및 보습효과가 탁월하여 모발의 탄력을 강화시키고 윤기있게 유지하는데 도움을 주는 성분입니다. 나이아신아마이드는 수용성 비타민B3, 비타민PP로 두피에 영양을 공급하고 구성성분의 산화를 막아 두피건강을 유지하는데 도움을 주고 징크피리치온은 두피 표면에 번들거리는 과도한 피지와 노폐물을 제거하여 진균과 세균의 성장을 억제하는데 도움을 줍니다. 이처럼 탈모 증상 완화 기능성 성분 4가지를 함유하여 탈모관리에 효과적입니다.
(다) 제품 주요 특징 및 효능
| 주요 특징 및 효능 | 세 부 설 명 |
|---|---|
| 탈모 증상완화 기능성 성분 | 바이오틴, 판테놀, 나이아신아마이드, 징크피리치온 성분 함유로 식약처로부터 탈모 증상완화 기능성 제품으로 허가 받음 |
| 파라벤, 실리콘, 인공항료, 인공색소 無첨가 | 파라벤, 실리콘, 인공향료, 인공색소는 피부 알레르기 및 두드러기 현상을 유발할 수 있는 성분으로 당사 제품은 이상 유해물질을 배제함에 따라 부작용의 가능성이 상대적으로 낮음 |
| 식물성추출물 | 소엽잎, 녹차, 효모, 인삼, 천궁뿌리, 단삼뿌리, 알로에베라잎 등 32여가지의 식품성 추출물을 사용하여 두피를 건강하게 관리하는데 도움을 줍니다. |
(3) 산업 경쟁 현황 &cr
(가) 주요 경쟁현황
2018년 식품의약품안전처에 등록된 화장품 업체 수는 2018년 12,673개소로 전년대비 839개소 증가하였습니다. 2018년 생산실적을 보고한 책임판매업체 수는 6,487개소이며, 전년대비 658개소가 증가했습니다. '화장품법' 개정에 따라 생산실적 보고 대상이 제조업체에서 제조판매업체로 변경됨에 따라 '위탁하여 제조한 화장품을 유통/판매하는 업체' 가 실적보고 대상으로 추가되면서 2012년 이후 생산실적이 있는 업소 수가 꾸준히 증가하는 것으로 보입니다.
[연도별 화장품 생산업체]
(단위: 개, 억원)
| 구분 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 책임판매업체 수 | 3,884 | 4,853 | 6,422 | 8,175 | 11,834 | 12,673 |
| 생산업체 수 | 1,895 | 2,735 | 3,840 | 4,961 | 5,829 | 6,487 |
| 생산품목 | 88,806 | 101,362 | 105,318 | 119,051 | 125,766 | 124,560 |
| 생산금액 (성장률) |
79,720 (11.9%) |
89,704 (12.5%) |
107328 (19.7%) |
130514 (21.6%) |
135,155 (3.6%) |
155,028 (14.7%) |
자료: 식품의약품안전처, 대한화장품협회
최근 한국 화장품 열풍 등으로 인하여 화장품 시장규모가 급격하게 성장하였으며, 이에 따라 화장품 산업 내 기업 수 또한 증가하고 있습니다. 2019년 발표된 식품의약품안전처 통계연보에 따르면 화장품 생산업체는 2013년 1,895개에서 2018년 6,487개로 증가하였으며, 화장품 책임판매업체는 2013년 3,884개에서 2018년 12,673개로 증가하는 등, 경쟁기업의 수가 늘어감에 따라 경쟁은 심화되고 있습니다.
경쟁의 양상으로는 ① 백화점, 면세점, 온라인, 로드샵(가두점), H&B스토어 등 유통채널간 경쟁, ② 중저가브랜드, 고가브랜드 및 수입 브랜드 간 경쟁, ③ 중국 내 로컬 화장품 업체와의 경쟁, ④ 중저가 화장품 내 온라인, 로드샵(가두점), H&B 스토어의 가격할인 경쟁, ⑤ TV광고, PPL(Product Placement; 드라마, 영화 내 간접광고), 바이럴마케팅 등 마케팅 경쟁 등 다양한 경쟁양상을 보이고 있습니다.&cr
(나) 진입의 난이도
화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R&D 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위 강화가 예상되어 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품의 특성상 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 차별화된 제품 개발뿐만 아니라 브랜드 이미지 구축 및 홍보, 유통경로 확보 등의 마케팅 역량이 시장진입에 크게 작용하고 있으며, 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통, 판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
(4) 경쟁업체 현황
탈모샴푸시장에서 높은 판매순위를 차지하고 있는 제품은 아모레퍼시픽의 “려”, “아모스”, LG생활건강의 “리엔”, "닥터그루트", 휴메이저의 “닥터포헤어”, 더스킨팩토리의 “쿤달샴푸” 등이 대표적이라 할 수 있습니다.
(5) 비교우위 사항
(가) 제품의 기술경쟁력
동사 제품에 함유된 탈모증상완화에 도움을 주는 대표적인 물질인 징크피리치온, 비오틴은 난용성 물질로 샴푸 제형으로 적용하기에 상당히 까다로운 물질입니다. 안정성을 위주로 접근할 경우 세정력과 헤어컨디셔닝 능력이 떨어져 샴푸 사용 후 모발이 뻣뻣한 느낌을 유발할 수 있습니다. 반대로 사용감을 위주로 제형을 잡을 경우 안정성이 떨어져 시간이 지남에 따라 분리가 되어 소비자 클레임이 발생되며, 특히 비오틴의 경우 많은 함량을 넣을 수 없어 효과를 기대하기 어려워집니다.
동사는 이런 문제점을 해결하고자 다년간의 연구를 통해 고함량 안정성에 적합한 레시피를 확보하였고, 탈모닷컴 커뮤니티를 통한 효능효과 뿐만 아니라 소비자의 니즈를 충족하는 다양한 레시피를 개발하였습니다. 또한 다양한 임상실험을 통해 동사만의 객관적인 효능효과를 인증받아 소비자의 신뢰를 쌓을 수 있었습니다.
(*자사임상현황: 두피유분(피지), 두피 온도감소(쿨링), 두피각질, 두피탄력, 모발 미세먼지(모사체) 세정효과, 모발 인장강도(탄력) 개선에 도움, 48시간 볼륨 지속력, 모발 끝 거칠기(갈라짐), 모발 탄력 개선에 도움, 피부 안전성(저자극), 염모력 균일도, 생상지속력 테스트 등)
탈모증상완화에 도움을 주는 징크피리치온, 판테놀, 나이아신아마이드, 비오틴을 함유한 동사의 샴푸는 상기 주요성분 외에도 동사가 개발한 어성초, 호장근 등 다양한 천연추출물을 적용하여 탈모증상 완화에 도움을 줄뿐만 아니라 두피, 가려움, 두피탄력 등 모발과 두피를 동시에 케어해 줌으로써 건강한 모발을 유지하는데 도움을 주고 있습니다.
[우의적 대표 성분 추출물 개발 사례]
① 어성초를 포함한 녹차, 인삼, 병풀 등을 포함한 천연복합 소재를 활용한 발모효과로 대표적 성분인 어성초(Houttuynia cordata THUNB)는 삼백초과(Saururaceae)에 속하는 다년생 초본으로써, 일본과 중국이 원산지이고, 아시아의 동남부와 우리나라의 중부 일부지방, 울릉도, 제주도, 안면도 등에 자생합니다.
천연 복합추출물을 활용하여 모발성장인자 관련 유전자 발현 실험을 통해 IGF-1, VEGF, TGF-β1의 발현량을 측정한 결과 모든 실험군에서 통계적으로 유의적인 결과를 나타내었습니다. 다만 화장품법상 비고시기능성화장품으로 허가를 받아야 표기할 수 있어 간접적인 표현으로 효능효과를 나타내고 있습니다.
② 호장근(Polygonum cuspidatum)은 속이 빈 굵은 줄기를 가진 여러해살이 풀이다. 줄기는 곧게 서거나 비스듬히 자라 올라 높이 2m에 이릅니다. 어릴 때에는 줄기의 표면에 보랏빛을 띤 붉은 얼룩이 나 있습니다. 암꽃과 수꽃이 따로 모여 피며 지름이 3mm 안팎이고 빛깔은 흰색을 띄고 있습니다. 꽃이 지고 난 뒤 3개의 날개를 가진 넓은 계란 모양의 작은 열매를 맺는데. 주요성분으로는 레스베라트롤, 하이페린, 폴리고닌, 크리소파놀, 안스론등이 있으며 예로부터 통증, 골수염, 타박상, 종기등에 효과가 뛰어나다고 알려져 있습니다.
동사는 호장근을 이용하여 주요성분인 레스베라트롤 함량을 증대하여 말라세지아속 진균인 Malasseziafurfur, Malasseziaglobosa, Malasseziarestricta로 이루어진 군에서 항진균에 효과가 뛰어난 소재를 개발하여 특허등록(특허번호10-1951649)을 완료하여 기술력을 확보하였습니다.
③ 물푸레나무는 낙엽성 교목이며 높이는 15m 정도까지 자라며 지름은 60cm 정도 하는 키가 큰 나무로 심목, 청피목(靑皮木)으로도 불려집니다. 껍질을 우려내면 물이 파란색으로 변하며 나무 껍질을 침피(秦皮)라는 약재로 사용하고 있습니다. 수피에 esculin, mannitol, fraxin, esculetin, fraxetin 등의 성분이 함유되어 있으며, 신경통, 안충혈, 부종 등에 효과가 있다고 알려져 있습니다.
동사는 물푸레나무를 이용하여 5알파-리덕타아제의 활성 억제하여 모발손상 방지효과, 탈모 방지효과 및 육모 효과를 갖는 침피추출물을 유효성분으로 함유하는 소재를 개발하여 특허등록(특허번호10-2093708)을 완료하여 기술력을 확보하였습니다.
④ 호밀(Secale cereale)은 벼과에 속하는 1년상 초본식물로서, 호맥(胡麥) 또는 흑맥(黑麥)이라고 합니다. 잎은 길이 30cm, 너비 6~15cm로서 표면이 거칠어 뒷면이 밋밋하고 엽신(葉身) 밑에 귀같이 튀어나온 부분이 있습니다. 낟알이 밀과 비슷하나 가늘고 긴 편이며 종자의 표면에 주름이 많고 종피는 청회색 또는 암갈색입니다.
비쑥(Artemisia Scoparia)은 국화과의 여러해살이풀로서 제주도를 비롯한 우리나라 중남부지방의 바닷가 모래밭이나 돌틈에 많이 자랍니다. 뿌리는 양 끝이 원기둥 모양으로 굵고 뿌리 윗부분은 자주빛을 띄며 높이는 60~90cm으로 자라며, 줄기에서 나온 잎은 1~2회 갈라지고 바늘 모양입니다.
골든실(Hydrastis Canadensis)은 미나리아재비과 식물로 히드라스티스라고 불리며 미국에서 많이 사용되는 약초로 우거진 숲속에서 잘 자라며 잎은 녹색이고 꽃은 녹색을 띈 흰색으로 작게 핍니다. 한의학적으로 혈액순환을 좋게 하며, 어혈을 풀고 부은 것을 내리고, 진통작용과 새살을 돋게 한다고 알려져 있습니다.
동사는 호밀추출물, 비쑥추출물 및 골든실추출물을 유효성분으로 포함하는 조성물을 이용하여 모유두세포의 성장과 분화를 조절하고 Wnt/ß-catenin 신호전달을 활성화하여 탈모완화와 발모촉진 효과가 우수한 효과를 확인해 특허등록(특허번호10-2069712)을 완료하여 기술력을 확보하였습니다.
⑤ 동백 오일은 동백나무의 하나 이상의 부위를 건조, 분쇄한 후, 착유나 용매를 사용하여 추출하는 방식을 통해 얻어질 수 있습니다. 동백 오일은 오메가-3, 오메가-6 등의 불포화 지방산이 많이 함유되어 있으며, 특히 올레익산(oleic acid)이 많이 함유되어 있습니다. 올레익산은 활성 산소를 제거하는 데 도움을 주며, 피부 내 수분의 탈수 방지 효과, 보호막 형성과 같은 작용을 합니다.
아르간 오일은 아르간 나무 열매의 씨앗에서 유래한 오일 성분을 의미합니다. 아르간 오일은 피부에 유익하며, 천연 피부 장벽의 기능을 회복하는 데 도움을 준다고 알려져 있습니다. 피부가 지성인 경우 피지 수치를 줄여주고 여드름 발생을 최소화하는 데 도움을 줍니다.
모링가 오일은 모링가 나무의 씨앗에서 추출되는 오일을 의미합니다. 모링가 오일은 요오드, 알칼로이드, 탄닌, 사포닌, 피토스테롤 등의 영양성분 또는 항산화 성분이 함유되어 있습니다. 특히, 모링가 오일은 불포화 지방산인 올레인산의 함유량이 높아 피부 수준을 유지시켜 건조함을 막아주며 여드름 또는 블랙헤드를 제거하는데 뛰어난 효과를 발현합니다.
동사는 동백 오일, 아르간 오일 및 모링가 오일의 발표물을 포함하는 나노에멀젼을 이용하여 두피 염증 억제, 비듬 생성균 억제, DKK-1 억제에 의한 탈모 방지 및 모발 생성 촉진 등 우수한 효과를 확인하여 특허출원(출원번호20-32925)을 하였습니다.
⑥ Laboratoires Expanscience 기술 M.O.U 퀴노아펩타이드 연구
퀴노아 펩타이드의 활성평가를 위해 다양한 연구를 실시하였고, 각질 세포를 통해 장벽 기능, 수화 및 염증에 대한 퀴노아 펩타이드의 활성을 평가하였습니다.
퀴노아 펩타이드의 항염증 활성은 염증 유발 조건에서 각질 세포의 프로스타글란딘 2 (PGE2; 지질 매개체), 인터루킨 1kins (IL1α, 조기 매개체), 인터루킨 8 (2 차 매개체)의 분비를 PMA에 의해 측정하여 평가하였습니다.
퀴노아 펩타이드는 PMA의 존재 하에서 배양된 각질 세포에 의한 IL1α 방출을 억제하였습니다. 퀴노아 펩타이드는 IL8 방출에 유의한 항염증 및 용량 의존적 효과를 나타내었습니다. 퀴노아 펩타이드는 PMA의 존재 하에서 배양된 각질 세포에 의한 PGE2 방출을 완전히 억제하는 것을 확인하였습니다.
퀴노아 펩타이드는 염증 반응에 대항하여 싸우고 피부 조직 손상을 보호하기 위한 주요 특성을 나타내므로 손상되고 손상된 피부의 치료뿐만 아니라 악화 된 염증 및 교란된 장벽 기능을 나타내는 다른 병리의 치료에도 적용이 가능 할 것으로 예상됩니다.
추후 동사는 현재의 기술력을 바탕으로 타사와 경쟁우위에 설수 있도록 꾸준한 연구개발을 통해 천연복합추출물을 활용한 탈모증상완화(비고시기능성화장품) 및 헤어케어 제품을 개발하여 타사와 경쟁력에 앞서 나갈 것입니다.
(나) 우수한 브랜드 인지도
TS샴푸는 "TS트릴리온의 장기영 대표이사가 직접 사용하기 위해, 내 가족이 직접 사용한다고 생각하고 만든 제품"으로 널리 알려져 있습니다. 제품을 개발하는 과정에서 동사에서 운영하고 있는 ‘탈모닷컴’ 커뮤니티를 적극 활용하여 개발과정에서부터 탈모라는 공통의 고민과 관심사를 가지고 있는 탈모전문가들의 적극적인 의사참여와 수많은 테스트를 통해 제품의 완성도를 높여 생산했을 뿐 아니라, 출시 후에도 고객의 반응을 적극적으로 반영하여 제품라인 업그레이드 및 다양화, 다각화를 진행하였습니다. 현재 동사가 보유한 다양한 샴푸의 라인업은 고객의 니즈에서 시작된 제품입니다.
동사는 샴푸가 아닌 ‘TS’ 브랜드에 대한 신뢰도를 확대하여 생활에 쓰이는 전반적인 생활용품까지 고객의 선택의 폭을 넓혀나가고 있습니다. 고객 선택의 폭의 확장은 TS제품의 신뢰도와 연관을 가지며, 샴푸를 구입한 고객이 화장품과 생활용품을, 그리고 다시 샴푸로 순환하여 선택할 수 있도록 도움을 줍니다. 또한, 제품에 따른 생산량을 조정하여 짧은 생산주기로 인해 유통기한에 대한 신뢰의 폭도 넓혔습니다.
TS샴푸는 홈쇼핑 기준으로 탈모케어부문 1등, 헤어카테고리 판매1등 브랜드로 "탈모", "샴푸", "홈쇼핑" 등의 키워드로 "TS샴푸"를 누구라도 쉽게 연상시킬 수 있는 대표이미지로 각인되면서 샴푸 구매의 시점에서 "TS"를 유도하는데 도움을 줍니다. ‘TS샴푸’를 선택한 다수의 고객들은 앞으로 TS브랜드에서 출시하는 다른 제품들을 구매할 수 있는 잠재적 고객이 될 수 있으며 브랜드 인지도의 측면에서 비교우위를 형성하는 기반이 되고 있습니다. 또한 TS 트릴리온의 다양한 사회공헌활동 및 적극적인 마케팅 활동은 브랜드 인지도를 한층 더 강화하는데 기여하고 있습니다.
(다) 효과적 판매채널 확보
TS샴푸는 현재 국내 주요 홈쇼핑 채널에 모두 입점하여 홈쇼핑을 통한 매출의 안정성은 높은 수준이라고 볼 수 있습니다.
타사 제품과 달리 동사 제품의 주요 매출처는 TV홈쇼핑으로, 총 매출액의 약 70% 이상을 차지합니다. 진입장벽이 높은 홈쇼핑시장에서의 안정적인 입지 확보는 동사의 높은 경쟁력을 증명하는 근거가 되기도 합니다. 홈쇼핑 매출 비중이 높아 매출처가 다소 한정되어 있다는 인상을 줄 수 있지만, 2014년 GS홈쇼핑 단독 론칭을 시작으로 최근 CJ, 현대홈쇼핑 등 판매채널을 확대하였으며 신규 홈쇼핑사로의 성공적인 론칭은 향후 매출 증대에 기여할 것으로 판단됩니다.
한편, 동사 탈모증상 완화 기능성 샴푸가 올리브영과 롯데백화점, 농협 하나로마트, 인천공항 면세점에 입점하는 등 다수의 오프라인 채널 개척을 통해 다양한 매출처 확보에 나서고 있습니다.&cr
&cr [광고대행] (주)TS미디어&cr &cr(1) 회사의 성장과정&cr (주)TS미디어는 2018년 8월 (주)TS트릴리온의 100% 자회사로 설립되었습니다. 모회사의 광고 대행업무 뿐만 아니라 광고대행회사로서 성장할 예정입니다.&cr&cr(2) 회사의 업무내역&cr 당사는 광고주의 상황에 최적화된 미디어전략을 제공합니다. 지상파, CATV, 종합편성채널, 신문, 잡지, 옥외, 디지털 등 다양한 매체들의 특성을 파악하여 광고주의 브랜드, 타겟, 크리에이티브 컨셉 등을 바탕으로 적합한 미디어믹스와 당사의 구매전략으로 광고효과를 극대화 시킬 수 있도록 하고 있습니다.&cr
(3)당사의 경쟁력 &cr 당사의 매체력에 대한 능력을 어떠한 계량화된 결과수치로 나타낼 수 없지만 담당자는 업계에서 오랫동안 몸담아 왔으며, 매체사와의 전략적인 제휴 혹은 관계유지를 통해 보다 나은 서비스를 광고주에게 제공합니다.
&cr 다. 경영상의 주요계약&cr &cr [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온
| 계약상대방 | 계약체결일 | 계약기간 | 계약상 주요내용 |
|---|---|---|---|
| ㈜코스메카코리아 | 2015.08.26 | 계약체결일로부터 1년(자동연장) | 제품 생산공급 외주계약 |
| ㈜우신화장품 | 2014.11.17 | 계약체결일로부터 1년(자동연장) | 제품 생산공급 외주계약 |
&cr [광고대행] (주)TS미디어 &cr 당사는 공중파 등 포함 모든 매체광고 서비스를 광고주에게 원활히 제공하기 위하여 매체사와 광고업무관련 계약을 맺고 있으며, 각각 광고액에 따라 9%~15%에 해당하는 매체수수료를 받도록 되어 있습니다.&cr &cr라. 주요 제품 등에 관한 사항&cr (단위:백만원,%)
| 사업부문 | 제품명 | 생산(판매)&cr 개시일 | 주요상표 | 최근사업연도&cr 매출액(비율) | 제품설명 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화장품&cr제조업 | 골드플러스&crTS샴푸 | 2020..08 | 골드플러스&crTS샴푸 | 6,973&cr(69.09%) | 퀴노아펩타이드, 특허성분 GP Complex함유, 프랑스 제약사&crLaboratories Expanscience과 기술제휴&cr덱스판테놀, 바이오틴, 나이아신아마이드, 징크피리치온 등 주성분 4가지 뿐 아니라 황금빛 영양성분 황금추출물을 함유한 인체적용시험으로 입증된 효과가 입증된 제품입니다.&cr |
| 올뉴TS샴푸 | 2015.01 | 올뉴TS샴푸 | 1,115&cr(11.05%) | 탈모 증상완화에 도움을 주는&cr 기능성제품으로 바이오틴,나이아신아마이드, 징크피리치온, 판테놀 4가지 주요성분과 어성초추출물, 자소추출물, 인삼추출물, 하수오추출물 등 28여가지 핵심 성분들을 함유하는 샴푸입니다. | |
| 올뉴플러스&crTS샴푸 | 2017.08 | 올뉴플러스&crTS샴푸 | 975&cr(9.66%) | 탈모 증상 완화에 도움을 주는 올뉴플러스TS샴푸는 업그레이드 올뉴TS샴푸로 바이오틴, 나이아신아마이드, 판테놀, 징크피리치온 등을 함유하여 모발을 건강하게 가꾸는데 도움을 주며 32여가지 자연유래추출물을 다량 배합해 윤기있고 생기있게 가꾸어 줍니다. | |
| 뉴프리미엄&crTS샴푸 | 2017.04 | 뉴프리미엄&crTS샴푸 | 523&cr(5.18%) | 탈모 증상 완화에 도움을 주는 뉴프리미엄TS샴푸는 업그레이드 프리미엄TS샴푸로 핵심성분을 더욱 진하게 배합하고 6가지 단백질 성분을 추가하여 모발을 건강하게 가꾸는데 도움을 줍니다. | |
| 프리미엄&crTS샴푸 | 2014.11 | 프리미엄&crTS샴푸 | 507&cr(5.02%) | 탈모증상완화에 도움을 주는&cr 기능성 제품으로 바이오틴, 나이아신아마이드, 징크피리치온, 파테놀 4가지 주요성분과 어성초추출물, 자소추출물등 17여가지 천연유래성분들을 함유하는 샴푸입니다. |
&cr그 외, TS트릴리온의 주요 제품은 아래와 같습니다.
| 제품명 | 제품설명 |
|---|---|
| TS비디샴푸 | * 과다피지 비듬과 두피가려움을 한번에 해결하기 위한 샴푸&cr* 비듬 및 가려움 완화효과에 도움을 주는 샴푸로 주아나무 껍질, 약모밀, 녹차, 미역, 병풀잎, 판테놀, 라벤더 오일 등 17여가지 핵심성분들을 다량 배합하여 깨끗한 두피관리에 도움을 주는 제품으로 인체적용시험으로 효과를 입증하였습니다. |
| TS쿨샴푸 | * 시원한 쿨링감을 주는 제품&crㆍ물푸레나무추출물, H Plus Complex(호밀, 비쑥, 골든실 추출물), 녹차추출물, 약모밀추출물, 병풀잎추출물, 소엽잎추출물 등 11가지 자연유래추출물이 함유되고 티트리잎오일, 베르가모트오일, 발삼코파이비수지 등 9가지 에센셜 오일이 함유되어 있는 제품으로 자연에서 온 청량감을 느낄수 있는 제품입니다. 두피열감때문에 고생하시거나 사용후 시원한 사용감을 원하시는 분들께 추천드리는 제품입니다. |
| 올뉴플러스TS트리트먼트 | * 탈모증상 완화에 도움을 주는 기능성 트리트먼트&cr* 올뉴플러스TS트리트먼트는 4가지 주성분(바이오틴, 나이아신아마이드, 판테놀, 징크피리치온)과 약모밀추출물, 소엽잎추출물, 라벤더 오일 등 26여가지의 핵심성분들을 다량 배합하여 모근과 두피에 도움을 주고 모발을 윤기있게 가꿔주는 기능성 트리트먼트입니다.&cr모발끝 거칠기(갈라짐) 개선, 모발탄력, 피부안정성(저자극), 48시간 볼륨지속력을 입증하는 임상실험을 한 제품입니다. |
| TS착한염색 | * NO PPD, 어성초함유 TS착한염색!&cr* TS착한염색은 다양한 색상으로 새치머리, 흰머리 염색 시 용이한 제품으로 PPD가 첨가되어 있지않아 마일드하고 두피와 모발에 부담이 적습니다.&cr어성초, 창포, 올리브유, 동백유, 호호바유 등 자연유래성분의 함유로 염색 시 모발 손상도를 줄여줍니다. |
&cr
마, 조직도&cr
조직도.jpg 조직도
&cr&cr 3. 매입에 관한 사항
가. 매입 현황&cr (1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr (단위:백만원,%)
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 2021년도&cr (제3기 1분기) | 2020년도&cr (제2기) |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 어성초·자소엽 외 | 국내 | 3,353 | 16,645 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 3,353 | 16,645 | ||
| 부재료 | 용기·펌프외 | 국내 | 1,007 | 4,727 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 1,007 | 4,727 | ||
| 외주가공비 | 외주가공비 | 국내 | 649 | 2,819 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 649 | 2,819 | ||
| 총합계 | 국내 | 5,009 | 24,011 | |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 5,009 | 24,011 |
&cr (2) [광고대행] (주)TS미디어 &cr - 해 당사항없음&cr &cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페
(단위:백만원,%)
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 2021년도&cr(제3기 1분기) | 2020년도&cr(제2기) |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 커피 원두 외 | 국내 | 14 | 86 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 14 | 86 | ||
| 부재료 | 커피용기 외 | 국내 | 2 | 13 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 2 | 13 | ||
| 상품 | 판매상품 외 | 국내 | 5 | 32 |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 5 | 32 | ||
| 총합계 | 국내 | 21 | 132 | |
| 수입 | - | - | ||
| 소계 | 21 | 132 |
&cr 나. 원재료의 제품별 비중&cr
(1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온
당사는 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하여, 보고서 제출일 현재 원재료를 보유하고 있지 아니합니다.
&cr (2) [광고대행업] (주)TS미디어 &cr - 해당사항없음&cr &cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 해당사항없음&cr
다. 원재료 가격변동추이&cr &cr(1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온
당사는 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하여, 각 개별 원재료의 단가를 확정할 수 없습니다.
올뉴TS샴푸의 원재료의 경우 규격단위당 4,270원 내외, 프리미엄TS샴푸의 경우 4,640원 내외에서 미미한 변동을 보이고 있습니다.
(2) [광고대행업] (주)TS미디어&cr - 해당사항없음&cr&cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr 당 사 는 할리스에프앤비로부터 주요 원재료, 부재료, 상품을 조달받아 각 개별 원재료의 단가를 확정할 수 없습니다.&cr
4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr &cr [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온
당사는 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하여, 보고서 제출일 현재 생산설비 등을 보유하고 있지 아니합니다.
&cr [광고대행업] (주)TS미디어 &cr - 해당사항없음&cr &cr [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 해당사항없음&cr
가. 생산능력 및 생산실적
-해당사항 없습니다.
나. 생산설비에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
다. 제품별 생산공정도
당사는 원가효율성과 탄력적인 시장대응을 위하여 외주가공을 통해 생산을 진행 하고 있습니다. 동사의 외주생산 및 제품 구매, 물류흐름은 아래와 같습니다.&cr&cr [물류흐름] &cr
물류흐름.jpg 물류흐름
라. 외주생산에 관한 사항
(1) 외주생산의 이유
당사는 토지, 건물 등 생산설비를 갖추고 제품을 생산할 경우, 인건비, 고정비, 감가상각비등의 원가 상승요인이 발생하며, 변화하는 시장환경에 빠른 대응이 필요한 업계에서 기회비용의 상승으로 이어질 수 있습니다. 이에 따라, 당사는 원가효율성과 탄력적인 시장대응을 위하여 외주가공을 통해 생산을 진행하고 있습니다.
(2) 주요 외주처에 관한 사항&cr&cr [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr (단위:천원,%)
| 사업연도 | 외주처 | 외주내용 | 외주금액 | 외주비중 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년도&cr(제3기&cr1분기) | ㈜우신화장품 | 제품 생산 | 287,278 | 44.22% |
| ㈜코스메카코리아 | 제품 생산 | 339,091 | 52.19% | |
| 제이더블유 | 제품 생산 | 4,058 | 0.62% | |
| 기타 | 제품 생산 | 19,250 | 2.96% | |
| 2020년도&cr(제2기) | ㈜우신화장품 | 제품 생산 | 1,219,990 | 43.28% |
| ㈜코스메카코리아 | 제품 생산 | 1,406,724 | 49.9% | |
| ㈜서흥 | 제품 생산 | 75,714 | 2.69% | |
| 기타 | 제품 생산 | 116,564 | 4.13% | |
| 2019년도&cr (합병 전제1기) | ㈜우신화장품 | 제품 생산 | 1,333,284 | 41% |
| ㈜코스메카코리아 | 제품 생산 | 1,833,323 | 56.3% | |
| ㈜한국콜마 | 제품 생산 | 25,064 | 0.77% | |
| 기타 | 제품 생산 | 59,511 | 1.84% |
&cr [광고대행업] (주)TS미디어 &cr - 해당사항없음&cr&cr [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 해당사항없음&cr &cr
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr (단위 : 개,백만원,USD)
| 부문 | 2021년도 1분기 | 2020년도 | 2019년도 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 골드플러스&cr TS샴푸 | 내수 | 1,134,895 | 6,972 | 2,614,997 | 15,363 | - | - |
| 수출 | 3 | 40,806($25) | - | - | - | - | ||
| 소계 | 1,134,898 | 6,972 | - | - | - | - | ||
| 올뉴&cr TS샴푸 | 내수 | 13,639 | 115 | 73,696 | 1,421 | - | - | |
| 수출 | - | 10,230 | 55&cr($55,225) | 1,900 | 11&cr($9,650) | |||
| 소계 | 13,639 | 115 | 83,926 | 1,476 | 234,042 | 1,357 | ||
| 올뉴플러스&cr TS샴푸 | 내수 | 230,068 | 2&cr($2,329) | 4,071,929 | 20,271 | 10,033,327 | 47,227 | |
| 수출 | 401 | 2&cr($2,329) | 5,920 | 45&cr($45,406) | 1,728 | 18 | ||
| 소계 | 230,469 | 974 | 4,077,849 | 20,316 | 10,035,055 | 47,245 | ||
| 뉴프리미엄&cr TS샴푸 | 내수 | 205,320 | 522 | 1,600,540 | 4,160 | 2,101,177 | 3,819 | |
| 수출 | - | - | - | - | 400 | 355&cr($266,998) | ||
| 소계 | 205,320 | 522 | 1,600,540 | 4,160 | 2,101,577 | 5,401 | ||
| 프리미엄&cr TS샴푸 | 내수 | 293,728 | 492 | 2,086,341 | 3,223 | 2,158,157 | 3,819 | |
| 수출 | 2,523 | 14&cr($13,186) | 54,832 | 343&cr($323,007) | 121,610 | 355&cr ($266,998) | ||
| 소계 | 296,251 | 507 | 2,141,173 | 3,565 | 2,279,767 | 4,174 | ||
| 기타 | 내수 | 589,694 | 2,965 | 2,692,729 | 12,662 | 2,206,759 | 9,578 | |
| 수출 | 10,618 | 55&cr($50,526) | 302,942 | 1,436&cr($1,318,585) | 185,580 | 810&cr ($679,505) | ||
| 소계 | 600,312 | 3,021 | 2,995,671 | 14,098 | 2,392,339 | 10,388 | ||
| 상품 | 내수 | 465,388 | 320 | 1,994,118 | 1,435 | 82,643 | 510 | |
| 수출 | 146,500 | 55&cr($49,472) | 63,600 | 28,375,879&cr($24,900) | 887 | 2&cr ($1,881) | ||
| 소계 | 611,888 | 375 | 2,057,718 | 1,463 | 83,530 | 512 | ||
| 기타매출 | 기타 | 846 | 32 | 2,681 | 210 | - | 234 | |
| 합계 | 내수 | 2,933,578 | 12,393 | 15,137,031 | 58,745 | 16,814,205 | 68,111 | |
| 수출 | 160,045 | 127&cr($115,553) | 437,524 | 1,908&cr ($1,767,123) | 312,105 | 1,200&cr ($961,074) | ||
| 소계 | 3,093,623 | 12,521 | 15,574,555 | 60,653 | 17,126,310 | 69,311 |
&cr(2) [광고대행] (주)TS미디어
(단위: 백만원, %)
| 부문 | 구분 | 2021년도 1분기 | 2020년도 | 2019년도 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광고대행업 | 광고대행&cr수익 | 내수 | 438 | 100 | 1,192 | 100 | 1,673 | 100 | 2018년도 8월 설립 |
| 수출 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 합계 | 438 | 100 | 1,192 | 100 | 1,673 | 100 | - |
&cr &cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페
(단위: 백만원, %)
| 부문 | 구분 | 2021년도 1분기 | 2020년도 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 휴게음식점 | 휴게음식&cr(커피 외)&cr판매 | 내수 | 68 | 100 | 398 | 100 | 2019년도 3월 설립 |
| 수출 | - | - | - | - | - | ||
| 합계 | 68 | 100 | 398 | 100 | - |
&cr 나. 수출 현황&cr &cr(1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr (단위 : 원,USD)
| 품목 | 2019년도 | 2020년도 | 2021년도 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 샴푸제품군 | 미국 | 430,601,726&cr ($358,643) | 중국 | 1,071,950,836&cr ($1,026,500) | 호주 | 2,982,053&cr($3,520) |
| 중국 | 242,178,042&cr ($206,439) | 미국 | 212,531,672&cr ($183,146) | 미국 | 3,668,800&cr($3,520) | |
| 호주 | 193,680,014&cr ($117,219) | 홍콩 | 33,243,912&cr ($ 28,080) | 홍콩 | 8,488,500&cr($7,500) | |
| 기타 | 미국 | 206,122,364&cr ($175,994) | 미국 | 210,107,391&cr ($ 177,630) | 호주 | 3,725,171&cr($ 3,356) |
| 중국 | 107,259,336&cr ($91,915) | 중국 | 57,842,168&cr ($57,842) | 미국 | 57,266,601&cr($ 51,466) | |
| 호주 | 19,733,649&cr ($10,864) | 홍콩 | 169,339,026&cr ($145,328) | 홍콩 | 48,673,800&cr($ 44,100) |
&cr (2) [광고대행업] (주)TS미디어 &cr - 해당사항 없음&cr &cr ( 3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 해당사항 없음&cr&cr
다. 수주현황
당사가 영위하는 사업은 수주산업에 해당하지 않는 바, 해당사항이 없습니다.
라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 &cr&cr(1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온 &cr지속적인 R&D 및 제품라인의 확장을 통해 온, 오프라인 채널확보를 하여 사업을 확장해나갈 예정입니다. &cr해외 영업의 확장을 위해 중국은 위생허가, 유럽 CPNP허가, 일본 후생성 허가등의 허가사항을 미리 점검하고 인플루언서 등의 디지털마케팅을 통해 마케팅 영역을 넓힐 예정입니다.&cr기존의 매출처인 홈쇼핑, 마켓, H&B 매장 뿐 아니라 아마존, 티몰 등의 굴지의 사이트의 매출확대를 위해서도 총력을 기울일 예정입니다.&cr각 판매처별 적합한 마케팅을 연구하여, 개별 판매처별로 마케팅을 할 뿐 아니라 TS를 전세계적으로 알리기 위해서 브랜드 네임을 알릴 수 있는 광고 등을 함께 진행할 예정입니다.&cr
(2) [광고대행업] (주)TS미디어 &cr &cr당사는 대형 광고주 위주로 대행하는 광고대행사와 달리 중소기업광고주에 적합한 마케팅솔루션을 제공하는 맞춤형 밀착서비스를 제공하고자 합니다. 광고업계 트랜드인 디지털마케팅과 바이럴마케팅 캠페인에 대한 노하우를 바탕으로 미디어집행까지 대행할 수 있습니다. 무엇보다 다양한 네트워크를 통한 컨소시엄으로 광고대행 경쟁입찰에 참여하면서 회사 역량을 키우고 매출증대도 꾀하고 있습니다.
&cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 해당사항 없음&cr&cr
6. 판매에 관한 사항
&cr (1) [화장품 제조판매] (주)TS트릴리온&cr
가. 판매조직
판매조직.jpg 판매조직
당사의 판매조직은 국내영업 및 해외영업으로 구분됩니다. 국내영업 파트의 경우 대리점, 특판, 자사몰, 오픈마켓 관리를 담당하며, 해외영업의 경우 중국을 포함한 아시아와 미국에서의 판매촉진을 지원 및 관리하고 있습니다.
&cr 나. 판매경로&cr &cr (단위 : 백만원, %)
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 | 2019년도 매출액&cr(비중) | 2020년도 매출액&cr(비중) | 2021년도 1분기 매출액 (비중) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 올뉴TS샴푸&cr올뉴플러스TS샴푸&cr 프리미엄TS샴푸&cr 등 | 국내 | 홈쇼핑 | 52,256&cr (75.65%) | 43,520&cr(73.79%) | 9,143&cr(75.48%) |
| 백화점 등 오프라인몰 | 15,024&cr (21.75%) | 12,991&cr(22.03%) | 2,722&cr(22.47%) | |||
| 온라인몰 | 598&cr (0.87%) | 588 &cr(1.00%) | 176&cr(1.45%) | |||
| 수출 | 직판 | 1,199&cr (1.74%) | 1,879 &cr(3.19%) | 73&cr(0.60%) |
&cr 다. 판매전략
| 내용 | 세부사항 |
|---|---|
| 국내 판매 전략 | 자사몰 (TALMO.COM .tstrillion.com), 온라인 및 오프라인 스토어 판매위주의 전략&cr2014년 8월부터 홈쇼핑 론칭 이후 CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑 등 홈쇼핑채널 다각화&cr광고, 프로모션 등을 통한 지속적인 브랜드(TS) 강화 전략 마케팅 전략 |
| 해외 판매 전략 | 중국 내의 집중적인 마케팅을 통한 수출확대 전략, 티몰입점 |
&cr (2) [광고대행업] (주)TS미디어 &cr 가. 판매경로와 방법&cr 당사의 조직은 광고솔루션부, 제작콘텐츠부 등으로 구성되어 있으며 광고주의 특성에 따라 부서를 분류하여 각 부에서 담당 광고주를 대상으로 개별 광고주에 최적화된 마케팅 커뮤니케이션 서비스를 제안하고 있습니다.&cr&cr 나. 판매유형별 판매방법
| 매출유형 | 판매방법 | 비고 |
|---|---|---|
| 매체대행 | 섭외된 광고주의 광고가 게재된 후 협의된 광고대금을 광고주에게 청구하며, 광고주로부터 지급받은 매체비 중 약정된 수수료를 공제한 나머지를 매체사에 지급 | - |
| 광고제작 | 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 원가를 정산하여 청구 | - |
&cr (3) [커피판매] (주)할리스커피선유도역점TS카페 &cr - 당사는 휴게음식점으로 커피판매와 휴게음식 판매를 주로 이루고 있고, 마케팅 부서 등을 갖추고 있지 않습니다.&cr &cr &cr 7. 연구개발활동
가. 연구개발비용 &cr (단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년도&cr(제 1분기) | 2020년도&cr(제2기) | 2019년도&cr(제1기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가처리 | - | - | - |
| 판관비 | 95 | 273 | 158 | |
| 소계 | 95 | 273 | 158 | |
| 합계 | 95 | 273 | 158 | |
| 정부보조금 | 49 | 50 | 42 | |
| 년간 매출액 | 12,521 | 60,652 | 49,311 | |
| (매출액대비 비율) | 0.39% | 0.4% | 0.2% |
&cr
나. 연구개발실적
| 특허권 현황 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 연구기관 | 특허의 내용 | 결과 |
| 특허권 | 레스베라트롤 함량이 증가된 호장근추출물의 제조방법과 이를 함유하는 항진균용 조성물&cr 19.02 | 1. 제이투케이바이오&cr2. 티에스트릴리온&cr3. 코스메카코리아 | 호장근 추출물의 제조공법을 기존과 달리하여 지표물질인 레스베라트롤 함량을 증가 시켜 항진균에 효과가 &cr탁월한 소재 개발 | 특허등록&cr제10-1951649호 |
| 특허권 | 천연추출물을 유효성분으로 함유하는 탈모완화 및 발모촉진용 화장료 조성물&cr 20.01 | 티에스트릴리온 | 호밀 추출물, 비쑥 추출물 및 골든실 추출물 중 1종 이상을 유효성분으로 포함하는 탈모완화 및 발보 촉진용 조성물로서, 호밀, 비쑥 및 골든실 복합추출물은 화장료, 의약품 등의 분야에서 탈모의 예방과 치료에 이용 | 특허등록&cr제10-2069712 |
| 특허권 | 침피 추출물을 이용한 &cr화장료 조성물&cr 20.03 | 티에스트릴리온 | 침피 추출물을 주요 활성성분으로 함유하는 화장료 조성물에 관한 것으로서, 물푸레나무 수피를 용매를 이용한 추출물로 과다 피지 분비 역제효과, 여드름 방지효과, 모발 손상 방지효과, 탈모방지 및 육모효과가 우수한 화장료 조성물 | 특허등록&cr제10-2093708호 |
| 특허권 | 미네랄 수를 이용한 어성초 추출물 및 그 제조방법 및 이를 함유하는 화장료 조성물{METHOD FOR MANUFACTURING EXTRACT OF HOUTTUYNIA CORDATA USING MINERAL WATER AND COSMETIC COMPOSITION SAME}&cr 21.01 | 1. 티에스트릴리온&cr2. 배준태 | 어성초의 미네랄추출법을 이용하여 유효성분의 효율적 함량증가에 따른 증대 Houttuynia cordata Thunberg Extract (어성초추출물)을 개발하여 탈모방지에 도움을 주는 추출물을 개발하는 것임 &cr&cr본 추출물은 항산화 효과 증대는 물론 5α-Reductase 활성 억제력과 스트레스성 탈모 유발 유전자인 IL-6 발현량을 억제하는등 탈모방지에 도움을 주어 우수한 화장료 조성물을 개발 할 수 있음 | 특허등록&cr제10-2207383호 |
&cr
다. 지적재산권 등
TS트릴리온의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.&cr
ts_지적재산권현황_1.jpg ts_지적재산권현황_1 ts_지적재산권현황_2.jpg ts_지적재산권현황_2 ts_지적재산권현황_3.jpg ts_지적재산권현황_3 ts_지적재산권현황_4.jpg ts_지적재산권현황_4
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다&cr
가. 요약 연결 재무정보 &cr (단위:원)
| 구분 | 제3기 1분기 | 제2기 | 제1기(구.13기) |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 19,652,541,977 | 20,250,057,352 | 12,468,985,748 |
| ㆍ당좌자산 | 12,181,598,401 | 13,192,671,238 | 8,782,204,658 |
| ㆍ재고자산 | 7,470,943,576 | 7,057,386,114 | 3,686,781,090 |
| [비유동자산] | 21,639,479,903 | 20,975,468,815 | 19,729,318,163 |
| ㆍ투자자산 | 2,452,830,595 | 2,327,282,096 | 1,257,996,322 |
| ㆍ유형자산 | 19,101,380,108 | 18,648,186,719 | 18,471,321,841 |
| ㆍ기타비유동자산 | 85,269,200 | 293,602,533 | 1,152,777,779 |
| 자산총계 | 41,292,021,880 | 41,225,526,167 | 32,198,303,911 |
| [유동부채] | 12,792,483,973 | 13,188,545,872 | 10,917,259,241 |
| [비유동부채] | 8,433,002,946 | 7,422,067,315 | 9,050,000,000 |
| 부채총계 | 21,225,486,919 | 20,610,613,187 | 19,967,259,241 |
| [자본금] | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 | 4,605,451,100 |
| [자본잉여금] | 7,529,686,996 | 11,578,160,306 | 225,228,130 |
| [기타자본] | (1,578,943,020) | (1,577,322,440) | (1,169,849,300) |
| [이익잉여금] | 5,080,862,285 | 5,568,624,014 | 8,570,214,740 |
| 자본총계 | 20,066,534,961 | 20,614,912,980 | 12,231,044,670 |
| 2021.01.01~&cr2021.03.31 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 | 2019.01.01 ~&cr2019.12.31 | |
| 매출액 | 12,757,910,963 | 61,646,874,770 | 70,459,223,130 |
| 영업이익 | (239,412,312) | 3,660,868,407 | 4,806,169,467 |
| 법인세비용차감전순이익 | 156,921,939 | (2,278,260,240) | 4,071,474,889 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | (23,065,934) | 850,692,116 |
| 당기순이익 | 10,922,971 | (2,255,194,306) | 3,220,782,773 |
| 주당순이익 | 0 | (49) | 70 |
| 연결에 포함된 회사 수(단위:개) | 2 | 2 | 2 |
주 1) 상기 재무정보 2기는 실질적 매수회사인 합병전 주식회사 TS트릴리온이 주식을 발행하고, 법적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기비용으로 처리하는 회계처리가 이루어졌으며, 비교표시된 1기 재무제표는 합병 전 주식회사 TS트릴리온의 재무제표 입니다.&cr주 2) 지배회사의 재무제표는 TS트릴리온 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 TS트릴리온 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다 . 다만, 법률상 취득자인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 제1기 재무제표는 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.&cr &cr
나. 요약 별도 재무정보 (단위:원)
| 구분 | 제3기 1분기 | 제2기 | 제1기(구.13기) |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,704,108,020 | 18,980,191,885 | 11,546,673,246 |
| ㆍ당좌자산 | 11,236,567,259 | 11,926,023,73 | 7,862,110,736 |
| ㆍ재고자산 | 7,467,540,761 | 7,054,168,155 | 3,684,562,510 |
| [비유동자산] | 22,384,210,114 | 21,700,809,811 | 20,298,175,543 |
| ㆍ투자자산 | 3,535,558,747 | 3,410,010,248 | 2,310,907,338 |
| ㆍ유형자산 | 18,763,382,167 | 18,290,799,563 | 17,987,268,205 |
| ㆍ기타비유동자산 | 85,269,200 | 293,602,533 | 1,152,777,779 |
| 자산총계 | 41,088,318,134 | 40,681,001,696 | 31,844,848,789 |
| [유동부채] | 12,633,889,793 | 13,195,840,703 | 10,935,237,653 |
| [비유동부채] | 8,613,002,946 | 7,602,067,315 | 9,145,000,000 |
| 부채총계 | 21,246,892,739 | 20,797,908,018 | 20,080,237,653 |
| [자본금] | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 | 4,605,451,100 |
| [자본잉여금] | 7,529,686,996 | 11,578,160,306 | 225,228,130 |
| [기타자본] | (1,578,943,020) | (1,577,322,440) | (1,169,849,300) |
| [이익잉여금] | 4,855,752,719 | 4,836,804,712 | 8,103,781,206 |
| 자본총계 | 19,841,425,395 | 19,883,093,678 | 11,764,611,136 |
| 2021.01.01~&cr2021.03.31 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 | 2019.01.01 ~&cr2019.12.31 | |
| 매출액 | 12,520,970,141 | 60,652,757,599 | 69,311,667,078 |
| 영업이익 | 268,268,921 | 3,393,348,350 | 4,365,771,227 |
| 법인세비용차감전순이익 | 663,631,675 | (2,608,536,757) | 3,755,026,159 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | (87,956,683) | 783,281,928 |
| 당기순이익 | 517,632,707 | (2,520,580,074) | 2,971,744,231 |
| 주당순이익 | 6 | (55) | 65 |
주 1) 상기 재무정보 2기는 실질적 매수회사인 합병전 주식회사 TS트릴리온이 주식을 발행하고, 법적 합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기비용으로 처리하는 회계처리가 이루어졌으며, 비교표시된 1기 재무제표는 합병 전 주식회사 TS트릴리온의 재무제표 입니다.&cr 주 2) 지배회사의 재무제표는 TS트릴리온 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 TS트릴리온 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다 . 다만, 법률상 취득자인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 제1기 재무제표는 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_3_01353024_(주)티에스트릴리온.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 3 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 2 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기말 | 제 2 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 19,652,541,977 | 20,250,057,352 |
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 |
| 단기금융자산 | 3,884,104,788 | 6,283,735,253 |
| 매출채권 | 2,352,247,799 | 3,467,061,038 |
| 기타채권(유동) | 389,416,626 | 174,019,802 |
| 기타유동자산 | 4,445,617,285 | 2,265,650,026 |
| 재고자산 | 7,470,943,576 | 7,057,386,114 |
| 선급법인세 | 1,907,320 | |
| 비유동자산 | 21,639,479,903 | 20,975,468,815 |
| 투자주식 | 500,000,000 | |
| 유형자산 | 19,101,380,108 | 18,648,186,719 |
| 기타비유동자산 | 85,269,200 | 293,602,533 |
| 기타채권(비유동) | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 |
| 이연법인세자산 | 402,380,595 | 548,379,563 |
| 자산총계 | 41,292,021,880 | 41,225,526,167 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 12,792,483,973 | 13,188,545,872 |
| 매입채무 | 1,901,107,661 | 2,368,855,509 |
| 단기차입금 | 5,820,052,975 | 4,801,516,028 |
| 기타채무(유동) | 2,042,444,372 | 2,290,790,215 |
| 미지급법인세 | 128,583,951 | 226,705,056 |
| 기타부채(유동) | 350,295,014 | 300,713,949 |
| 유동성장기차입금 | 1,800,000,000 | 1,800,000,000 |
| 소송충당부채 | 750,000,000 | 1,399,965,115 |
| 비유동부채 | 8,433,002,946 | 7,422,067,315 |
| 기타채무(비유동) | 138,109,443 | |
| 장기차입금 | 7,200,000,000 | 6,350,000,000 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
| 부채총계 | 21,225,486,919 | 20,610,613,187 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 |
| 자본잉여금 | 7,529,686,996 | 11,578,160,306 |
| 기타자본조정 | (1,578,943,020) | (1,577,322,440) |
| 이익잉여금 | 5,080,862,285 | 5,568,624,014 |
| 자본총계 | 20,066,534,961 | 20,614,912,980 |
| 부채및자본총계 | 41,292,021,880 | 41,225,526,167 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기 | 제 2 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 12,757,910,963 | 12,757,910,963 | 14,781,248,204 | 14,781,248,204 |
| 매출원가 | 5,183,204,734 | 5,183,204,734 | 5,817,152,303 | 5,817,152,303 |
| 매출총이익 | 7,574,706,229 | 7,574,706,229 | 8,964,095,901 | 8,964,095,901 |
| 판매비와관리비 | 7,814,118,541 | 7,814,118,541 | 7,645,862,442 | 7,645,862,442 |
| 영업이익 | (239,412,312) | (239,412,312) | 1,318,233,459 | 1,318,233,459 |
| 금융수익 | 23,028,686 | 23,028,686 | 13,729,707 | 13,729,707 |
| 금융비용 | 104,884,348 | 104,884,348 | 103,765,839 | 103,765,839 |
| 기타수익 | 653,844,700 | 653,844,700 | 781,437 | 781,437 |
| 기타비용 | 175,654,787 | 175,654,787 | 191,995,968 | 191,995,968 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 156,921,939 | 156,921,939 | 1,036,982,796 | 1,036,982,796 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | 145,998,968 | 146,102,686 | 146,102,686 |
| 당기순이익 | 10,922,971 | 10,922,971 | 890,880,110 | 890,880,110 |
| 총포괄손익 | 10,922,971 | 10,922,971 | 890,880,110 | 890,880,110 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 | 11 | 11 | ||
| 희석주당순이익 | 11 | 11 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 3,765,700,000 | 1,064,979,230 | (1,169,849,300) | 8,570,214,740 | 12,231,044,670 |
| 당기순이익 | 890,880,110 | 890,880,110 | |||
| 자본잉여금 자본전입 | |||||
| 자기주식의 취득 | (111,927,730) | (111,927,730) | |||
| 연차배당 | |||||
| 무상증자 | |||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 3,765,700,000 | 1,064,979,230 | (1,281,777,030) | 9,461,094,850 | 13,009,997,050 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,045,451,100 | 11,578,160,306 | (1,577,322,440) | 5,568,624,014 | 20,614,912,980 |
| 당기순이익 | 10,922,971 | 10,922,971 | |||
| 자본잉여금 자본전입 | (58,995,710) | (58,995,710) | |||
| 자기주식의 취득 | (1,620,580) | (1,620,580) | |||
| 연차배당 | (498,684,700) | (498,684,700) | |||
| 무상증자 | 3,989,477,600 | (3,989,477,600) | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 9,034,928,700 | 7,529,686,996 | (1,578,943,020) | 5,080,862,285 | 20,066,534,961 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기 | 제 2 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (3,364,645,686) | 672,298,779 |
| 당기순이익 | 10,922,971 | 890,880,110 |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | (12,133,177) | 700,398,864 |
| 감가상각비 | 399,640,228 | 462,261,653 |
| 외화환산손실 | 71,723 | 3,517 |
| 이자비용 | 104,296,221 | 99,293,136 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | 146,102,686 |
| 소송충당부채환입액 | (649,965,115) | |
| 대손상각비(환입) | (12,175,202) | (7,262,128) |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (21,726,061) | (12,814,301) |
| 외화환산이익 | (11,915,735) | (7,351,044) |
| 이자수익 | (9,810,326) | (5,463,257) |
| 영업활동으로인한 자산부채의변동 | (3,174,521,206) | (638,164,434) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,126,374,368 | 933,279,033 |
| 미수금의 감소(증가) | (250,197,742) | 13,288,401 |
| 선급금의 감소(증가) | (2,508,131,726) | (555,659,129) |
| 선급비용의 감소(증가) | 328,164,467 | 484,505,520 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 208,333,333 | 269,444,444 |
| 재고자산의 감소(증가) | (413,557,462) | (542,973,898) |
| 매입채무의 증가(감소) | (467,747,848) | 345,254,081 |
| 미지급금의 증가(감소) | 9,024,612 | (7,110,000) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,256,364,273) | (1,419,954,080) |
| 예수금의 증가(감소) | 240,103,265 | 997,480 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (186,377,688) | (155,014,386) |
| 선수금의 증가(감소) | (4,144,512) | (4,221,900) |
| 이자수취 | 12,213,301 | 5,463,257 |
| 이자지급 | (79,373,089) | (97,773,642) |
| 법인세납부(환급) | (100,028,425) | (175,691,075) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1,857,480,481 | (1,602,982,393) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 13,962,000,000 | 5,716,500,000 |
| 단기금융상품의 처분 | 13,929,000,000 | 5,700,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 33,000,000 | 16,500,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (12,104,519,519) | (7,319,482,393) |
| 단기금융상품의 취득 | 11,529,357,519 | 7,313,093,768 |
| 투자주식의 취득 | 500,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | 10,012,000 | 6,388,625 |
| 기타보증금의 증가 | 65,150,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 1,601,420,657 | 130,272,270 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 3,320,052,975 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 2,020,052,975 | |
| 장기차입금의 증가 | 1,300,000,000 | 1,000,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,718,632,318) | (869,727,730) |
| 단기차입금의 상환 | 1,001,516,028 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 1,620,580 | 111,927,730 |
| 리스부채의 상환 | 206,500,000 | 307,800,000 |
| 무상증자로 인한 현금유출 | 58,995,710 | |
| 현금의 증가 | 94,255,452 | (800,411,344) |
| 기초의 현금 | 1,002,205,119 | 2,151,742,888 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 11,844,012 | 7,347,527 |
| 기말의 현금 | 1,108,304,583 | 1,358,679,071 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 3 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 2 기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 TS 트릴리온과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr
주식회사 TS트릴리온(이하 '지배기업')은 2007년 8월 17일에 설립되어 샴푸, 린스 등 화장품, 의약외품 도.소매, 제조업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 지배기업의 본사는 서울특별시 영등포구 양평로 96, 1층, 6층, 8층에 소재하고 있습니다. 한편, 지배회사는 2017년 12월 22일자로 한국거래소 코넥스시장에 상장하였으며, 2020년12월 15일을 합병기일로 하여 하이제4호기업인수목적 주식회사와 합병함에 따라 2020년 12월 30일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
당분기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식 수 (주) | 지분율 (%) |
|---|---|---|
| 대표이사 및 그 특수관계자 | 69,076,114 | 76.45% |
| 기타주주 | 20,685,936 | 22.90% |
| 자기주식 | 587,237 | 0.65% |
| 합계 | 90,349,287 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr
회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr
3. 중요한 회계정책&cr &cr 3.1 유 의적인 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.&cr&cr가. 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3.2 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
&cr &cr 4. 재무위험관리 &cr &cr4.1 재무위험관리요소&cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다.&cr &cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr &cr4.1.1 시장위험&cr&cr(1) 외환위험&cr&cr회사의 영업활동은 주로 국내 매출로 이루어져 있어, 다른 모든 변수가 일정할 때의 외화 환율의 변동으로 인한 세전이익의 변동은 중요하지 않습니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 28,020,291 | (28,020,291) | 38,401,659 | (38,401,659) |
| CNY | 950,825 | (950,825) | 1,202,560 | (1,202,560) |
| HKD | 117,265 | (117,265) | 112,889 | (112,889) |
| SGD | 27,435 | (27,435) | 8,362 | (8,362) |
&cr(2) 이자율 위험&cr&cr 변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 49,895,333 | (49,895,333) | 76,395,776 | (76,395,776) |
| 이자비용 | (148,200,530) | 148,200,530 | (129,515,160) | 129,515,160 |
&cr4.1.2 신용위험&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한, 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 |
| 장단기금융상품 | 4,384,104,788 | 6,283,735,253 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,741,664,425 | 3,641,080,840 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 9,784,523,796 | 12,412,321,212 |
4.1.3 유동성위험
&cr회사는 유동성위험 관리를 위하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (1) 당분기말 | (단위: 원) |
| 구분 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 3,943,552,033 | - | - |
| 차입금 | 7,620,052,975 | 1,800,000,000 | 5,400,000,000 |
| 기타비유동금융채무 | - | - | 1,094,893,503 |
| 전환사채 | - | 138,109,443 | - |
| 합계 | 11,563,605,008 | 1,938,109,443 | 6,494,893,503 |
| (2) 전기말 | (단위: 원) |
| 구분 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 3년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 4,659,645,724 | - | - |
| 차입금 | 6,601,516,028 | 1,800,000,000 | 4,550,000,000 |
| 기타비유동금융채무 | - | - | 1,072,067,315 |
| 전환사채 | - | - | - |
| 합계 | 11,261,161,752 | 1,800,000,000 | 5,622,067,315 |
4.2. 자본위험관리 &cr&cr회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 (A) | 21,225,486,919 | 20,610,613,187 |
| 자본총계 (B) | 20,066,534,961 | 20,614,912,980 |
| 부채비율 (A/B) | 105.78% | 99.98% |
&cr &cr 5. 금융상품 공정가치&cr&cr 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융부채의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 | 1,002,205,119 |
| 장단기금융상품 | 4,384,104,788 | 4,384,104,788 | 6,283,735,253 | 6,283,735,253 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,741,664,425 | 2,741,664,425 | 3,641,080,840 | 3,641,080,840 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,450,000 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 9,784,523,796 | 9,784,523,796 | 12,412,321,212 | 12,412,321,212 |
| 금융부채 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타금융채무 | 3,943,552,033 | 3,943,552,033 | 4,659,645,724 | 4,659,645,724 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 138,109,443 | 138,109,443 | - | - |
| 합계 | 19,996,607,954 | 19,996,607,954 | 18,683,229,067 | 18,683,229,067 |
&cr&cr6. 범주별 금융상품&cr &cr6.1 금융상품 범주별 장부금액&cr&cr(1) 상각후원가측정금융자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 |
| 장단기금융상품 | 4,384,104,788 | 6,283,735,253 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,741,664,425 | 3,641,080,840 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 9,784,523,796 | 12,412,321,212 |
&cr(2) 상각후원가측정금융부채
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 3,943,552,033 | 4,659,645,724 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 138,109,443 | - |
| 합계 | 19,996,607,954 | 18,683,229,067 |
&cr6.2 금융상품 범주별 순손익&cr
| (1) 당분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 9,810,326 | - |
| 이자비용 | - | (104,296,221) |
| 외환차손익 | 786,221 | - |
| 외화환산손익 | 11,844,012 | - |
| 합계 | 22,440,559 | (104,296,221) |
| (2) 전분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 5,463,257 | - |
| 이자비용 | - | (99,293,136) |
| 외환차손익 | (3,553,780) | - |
| 외화환산손익 | 7,347,527 | - |
| 합계 | 9,257,004 | (99,293,136) |
&cr&cr 7. 영업부문별 정보&cr &cr(1) 영업부문별 정보&cr&cr전략적 의사결정을 수립하는 대표이사가 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(2) 지역별 매출내역
| (단위: 원) |
| 지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 12,630,180,655 | 14,315,062,280 |
| 미국 | 60,935,401 | 92,850,902 |
| 중국 | 2,816,000 | 207,334,866 |
| 기타 | 63,978,907 | 166,000,156 |
| 합계 | 12,757,910,963 | 14,781,248,204 |
&cr(3) 회사 총매출의 10% 이상을 차지하는 단일거래처는 없습니다.
&cr&cr8. 매출채권및기타수취채 권&cr &cr(1) 매출채권
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 2,569,784,689 | 3,696,159,057 |
| 대손충당금 | (217,536,890) | (229,098,019) |
| 장부가액 | 2,352,247,799 | 3,467,061,038 |
&cr(2) 기타수취채권
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수금 | 354,078,383 | 103,880,641 |
| 미수금대손충당금 | (5,400,177) | (6,014,250) |
| 미수수익 | 572 | 2,415,563 |
| 단기대여금 | 114,475,695 | 147,475,695 |
| 단기대여금대손충당금 | (73,737,847) | (73,737,847) |
| 소계 | 389,416,626 | 174,019,802 |
| 비유동 | ||
| 기타보증금 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 1,939,866,626 | 1,659,319,802 |
&cr(3) 매출채권의 연령분석
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 2,375,190,849 | 3,501,565,217 |
&cr&cr9. 재고자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 752,681,029 | 847,523,654 |
| 상품평가손실충당금 | (3,120,599) | (3,120,599) |
| 제품 | 6,055,828,116 | 5,490,591,723 |
| 부재료 | 663,999,026 | 720,992,626 |
| 원재료 | 1,556,004 | 1,398,710 |
| 합계 | 7,470,943,576 | 7,057,386,114 |
당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 5,183,205천원(전분기: 5,817,152천원)입니다.
&cr &cr 10. 기타유동자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 2,993,815,382 | 485,683,656 |
| 선급비용 | 1,451,801,903 | 1,779,966,370 |
| 합계 | 4,445,617,285 | 2,265,650,026 |
&cr&cr 11. 관계기업투자주식&cr&cr (1) 관계기업투자현황
| (단위: 원) |
| 관계기업 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와우매니지먼트그룹 | 대한민국 | 3.13 | 500,000,000 | - | - |
| 합계 | 500,000,000 | - |
&cr(2) 관계기업투자의 변동 내역
| (단위: 원) |
| 관계기업 | 기초 | 취득 | 기말 |
|---|---|---|---|
| (주)와우매니지먼트그룹 | - | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 합계 | - | 500,000,000 | 500,000,000 |
12. 유형자산&cr &cr(1) 유형자산 현황
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 기계장치 | 사용권자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 7,471,903,000 | 8,893,786,000 | 296,666,826 | 625,154,375 | 1,374,242,299 | 940,000,000 | 877,468,916 | 20,479,221,416 |
| 감가상각누계액 | (537,166,234) | (77,140,272) | (228,726,954) | (466,266,184) | (68,541,664) | - | (1,377,841,308) | ||
| 장부금액 | 7,471,903,000 | 8,356,619,766 | 219,526,554 | 396,427,421 | 907,976,115 | 871,458,336 | 877,468,916 | 19,101,380,108 | |
| 전기말 | 취득원가 | 7,471,903,000 | 8,893,786,000 | 296,666,826 | 619,842,375 | 1,369,542,299 | 940,000,000 | 240,000,000 | 19,832,900,500 |
| 감가상각누계액 | (481,580,074) | (62,306,937) | (197,632,962) | (402,867,142) | (39,166,666) | - | (1,184,713,781) | ||
| 장부금액 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 422,209,413 | 966,675,157 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,648,186,719 |
&cr(2) 장부금액의 변동내역&cr&cr- 당분기
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 기계장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 422,209,413 | 966,675,157 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,648,186,719 |
| 취득 | - | - | - | 5,312,000 | 4,700,000 | - | - | 10,012,000 |
| 리스 | - | - | - | - | - | - | 842,821,617 | 842,821,617 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (55,586,160) | (14,833,335) | (31,093,992) | (63,399,042) | (29,374,998) | (205,352,701) | (399,640,228) |
| 당분기말 | 7,471,903,000 | 8,356,619,766 | 219,526,554 | 396,427,421 | 907,976,115 | 871,458,336 | 877,468,916 | 19,101,380,108 |
&cr- 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 7,471,903,000 | 8,634,550,576 | 158,334,155 | 526,992,816 | 1,224,200,461 | - | 455,340,833 | 18,471,321,841 |
| 취득 | - | - | 190,815,089 | 18,274,636 | - | 940,000,000 | - | 1,149,089,725 |
| 리스 | - | - | - | - | - | - | 535,000,000 | 535,000,000 |
| 처분 | - | - | (58,546,084) | - | (5,192,375) | - | - | (63,738,459) |
| 감가상각비 | - | (222,344,650) | (56,243,271) | (123,058,039) | (252,332,929) | (39,166,666) | (750,340,833) | (1,443,486,388) |
| 전기말 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 422,209,413 | 966,675,157 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,648,186,719 |
(3) 유형자산 담보제공 내역&cr&cr- 당분기
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,232,756,436 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 | ||
| 장기차입금 | 900,000,000 | ||||
| 595,766,330 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 |
상기 대출과 관련하여 대표이사로 부터 지급보증을 받았습니다.&cr &cr - 전기
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,285,054,734 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,375,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 | ||
| 장기차입금 | 975,000,000 | ||||
| 599,054,192 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 |
&cr&cr 13. 매입채무및기타금융채무
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무 | 1,901,107,661 | 2,368,855,509 |
| 미지급금 | 13,038,180 | 4,013,568 |
| 미지급비용 | 790,412,374 | 2,046,776,647 |
| 미지급배당금 | 498,684,700 | - |
| 유동리스부채 | 740,309,118 | 240,000,000 |
| 소계 | 3,943,552,033 | 4,659,645,724 |
| 비유동 | ||
| 장기미지급비용 | - | - |
| 비유동리스부채 | 138,109,443 | - |
| 소계 | 138,109,443 | - |
| 합계 | 4,081,661,476 | 4,659,645,724 |
&cr&cr 14. 기타유동부채
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 297,933,785 | 57,830,520 |
| 부가세예수금 | 51,208,829 | 237,586,517 |
| 선수금 | 1,152,400 | 5,296,912 |
| 합계 | 350,295,014 | 300,713,949 |
&cr&cr 15. 차입금&cr&cr (1) 단기차입금
| (단위: 원) |
| 차입처 | 종류 | 최종 | 이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기일 | 2021.03.31 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2022-02-15 | 2.14% | 1,000,000,000 | - |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2022-03-13 | 2.41% | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2021-07-14 | 2.70% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2021-07-14 | 2.70% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 2021-08-11 | 2.72% | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 2022-01-21 | 2.72% | 20,052,975 | - |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 2021-07-07 | 3.29% | - | 1,516,028 |
| 합계 | 5,820,052,975 | 4,801,516,028 |
상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(2) 장기차입금
| (단위: 원) |
| 차입처 | 종류 | 상환조건 | 최종 | 이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 만기일 | 2021.03.31 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 원금분할상환 | 2025-07-31 | 2.17% | 6,500,000,000 | 6,875,000,000 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 원금분할상환 | 2025-03-31 | 2.18% | 1,200,000,000 | 1,275,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 만기일시상환 | 2023-03-24 | 2.86% | 1,300,000,000 | - |
| 소계 | 9,000,000,000 | 8,150,000,000 | ||||
| 차감 : 유동성장기부채 | (1,800,000,000) | (1,800,000,000) | ||||
| 합계 | 7,200,000,000 | 6,350,000,000 |
상기 차입금에 대하여 회사의 토지와 건물이 신한은행에 담보신탁되어 있으며, 하나은행이 동 담보신탁수익권에 대해 담보설정하고 있고(주석12참조), 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr(3) 당분기말 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 2022년 | 7,620,052,975 |
| 2023년 | 1,800,000,000 |
| 2024년 | 3,100,000,000 |
| 2025년 | 1,800,000,000 |
| 2026년 이후 | 500,000,000 |
| 합계 | 14,820,052,975 |
&cr(4) 전환사채&cr&cr① 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 명 칭 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | 액면금액 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 전환권조정 | (205,106,497) | (227,932,685) | |
| 합 계 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
상기 전환사채는 하이제4호기업인수목적 주식회사가 발행하였습니다.
② 당분기말 현재 당사가 보유한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제1회 무보증 사모전환사채 |
| 권면총액 | 1,300,000,000원 |
| 전환청구기간 | 사채발행일(2019년 2월 18일)로부터 1월이 경과하는 날로부터 사채 만기 직전일(2024년 1월 17일)까지 |
| 전환에 따라 발행할 | 발행회사의 기명식 보통주식 |
| 주식의 종류 | |
| 전환가액 | 558원 |
| 전환비율 | 사채권면 금액 100% |
| 전환가액의 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 |
| 전환의 효력 | 전환권이 행사되었을 때 주식의 전환은 그 청구를 한 때에 효력을 발생시키고, 전환으로 발행된 주식에 대한 배당에 관하여는 전환청구한 날이 속하는 직전 사업연도말에 전환된 것으로 간주 |
| 조기상환청구권에관한 사항 | 해당사항 없음. |
&cr ③ 당사는 전환사채의 전환권대가 2,624,713천원을 자본잉여금으로 인식하고 있습니다.
&cr 16. 퇴직급 여&cr &cr 당분기 중 확정기여제도와 관련해 제조원가를 포함하여 비용으로 인식한 금액 은 다 음 과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판관비 | 71,548,410 | 77,653,906 |
| 제조원가 | 6,983,980 | 7,756,950 |
| 합계 | 78,532,390 | 85,410,856 |
17. 법인세 비용 및 이연법인세&cr&cr 법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 93.04%(전분기 14.09%) 입니다.
&cr 18. 자본금과 기타불입자본&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 제 3 기 1분기 | 제 2 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 90,349,287 | 50,454,511 |
| 보통주자본금 | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 |
&cr (2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 46,054,511 | 4,605,451,100 | 225,228,130 | 4,830,679,230 |
| 합병으로 인한 변동 | 4,400,000 | 440,000,000 | 8,728,218,890 | 9,168,218,890 |
| 전기말 | 50,454,511 | 5,045,451,100 | 8,953,447,020 | 13,998,898,120 |
| 당분기초 | 50,454,511 | 5,045,451,100 | 8,953,447,020 | 13,998,898,120 |
| 무상증자 | 39,894,776 | 3,989,477,600 | (4,048,473,310) | (58,995,710) |
| 당분기말 | 90,349,287 | 9,034,928,700 | 4,904,973,710 | 13,939,902,410 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 자기주식(*) | (1,577,322,440) | (1,620,580) | (1,578,943,020) |
(*) 당사는 당분기말 주식 가격안정 을 위하여 587,237주의 자기주식을 시가로 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있습니다.&cr &cr
19. 이익잉여금 &cr
(1) 이익잉여금의 구성내역
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 205,395,276 | 155,526,806 |
| 미처분이익잉여금 | 4,875,467,009 | 5,413,097,208 |
| 합계 | 5,080,862,285 | 5,568,624,014 |
(*1) 상법의 규정에 따라 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr&cr(2) 미처분이익잉여금의 변동내역
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,413,097,208 | 8,489,327,576 |
| 당기순이익 | 10,922,971 | (2,255,194,306) |
| 현금배당 | (498,684,700) | (746,396,420) |
| 이익준비금 적립 | (49,868,470) | (74,639,642) |
| 기말 | 4,875,467,009 | 5,413,097,208 |
20. 배 당금&cr &cr당사가 당분기 및 전분기에 지급할 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 1주당 10원(전기 20원) | 498,684,700 | 746,396,420 |
&cr&cr 21. 주식기준보상 &cr &cr(1) 회사는 회사 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원 주식매수선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식매수선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식매수선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식매수선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주교부 방식 주식기준보상 | 2017-11-24 | 2019-11-25~ 2022-11-24 | 83,000 | 75,000 | 3,333 | 신주교부 |
&cr(3) 주식선택권의 공정가치를 산정하기 위해 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 적용내역 |
|---|---|
| 평가모형 | 이항모형 |
| 주식선택권 공정가치 | 0.23 |
| 부여일의 주식가격 | 1,135 |
| 주식가치 변동성 | 30.04% |
| 기대 만기 | 5년 |
| 무위험이자율 | 2.35% |
| 기대배당수익률 | - |
22. 판매비와관리비
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 직원급여 | 541,072,300 | 443,324,390 |
| 상여금 | 519,424,662 | 17,900,000 |
| 제수당 | 61,597,094 | 55,687,790 |
| 퇴직급여 | 71,548,410 | 77,653,906 |
| 복리후생비 | 59,127,915 | 74,066,171 |
| 여비교통비 | 3,997,000 | 3,157,252 |
| 접대비 | 12,867,474 | 8,483,662 |
| 통신비 | 2,881,137 | 2,435,113 |
| 전력비 | 12,648,970 | 10,953,973 |
| 세금과공과금 | 25,462,974 | 20,493,046 |
| 감가상각비 | 391,846,943 | 454,468,368 |
| 보험료 | 37,037,718 | 24,684,298 |
| 차량유지비 | 5,421,645 | 4,598,007 |
| 운반비 | 141,407,720 | 175,393,684 |
| 교육훈련비 | 3,310,000 | 12,050,000 |
| 도서인쇄비 | 2,327,000 | 2,089,800 |
| 포장비 | - | 110,000 |
| 소모품비 | 28,398,022 | 18,839,224 |
| 지급수수료 | 317,490,414 | 366,087,628 |
| 보관료 | 45,520,500 | 37,906,000 |
| 광고선전비 | 2,206,984,386 | 1,664,936,711 |
| 판매촉진비 | 100,446,811 | 331,726,947 |
| 대손상각비(환입) | (12,175,202) | (7,262,128) |
| 건물관리비 | 61,041,258 | 54,691,503 |
| 판매수수료 | 3,077,081,049 | 3,714,911,418 |
| 수도광열비 | 1,278,750 | 478,730 |
| 경상연구개발비 | 95,266,450 | 74,752,108 |
| 카드수수료 | 807,141 | 1,244,841 |
| 합계 | 7,814,118,541 | 7,645,862,442 |
23. 비용의 성격별 분류
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산(원부재료 제외)의 변동 | (413,557,462) | (542,973,898) |
| 원부재료 매입액 | 4,483,241,585 | 5,121,542,566 |
| 종업원급여 | 1,291,496,755 | 693,820,310 |
| 퇴직급여 | 78,532,390 | 85,410,856 |
| 복리후생비 | 64,941,665 | 79,299,741 |
| 여비교통비 | 3,997,000 | 3,157,252 |
| 감가상각비 | 399,640,228 | 462,261,653 |
| 임차료 | - | - |
| 운반비 | 149,540,600 | 182,123,004 |
| 포장비 | 264,214,619 | 432,301,017 |
| 외주가공비 | 755,577,552 | 725,816,049 |
| 소모품비 | 28,398,022 | 19,003,074 |
| 지급수수료 | 452,563,631 | 444,663,208 |
| 광고선전비 | 2,206,984,386 | 1,664,936,711 |
| 판매수수료 | 3,077,081,049 | 3,714,911,418 |
| 기타 | 154,671,255 | 376,750,484 |
| 합계 | 12,997,323,275 | 13,463,023,445 |
&cr&cr 24. 금융수익과 금융비용 &cr&cr (1) 금융수익
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 9,810,326 | 5,463,257 |
| 외환차익 | 1,302,625 | 915,406 |
| 외화환산이익 | 11,915,735 | 7,351,044 |
| 합계 | 23,028,686 | 13,729,707 |
(2) 금융비용
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 104,296,221 | 99,293,136 |
| 외환차손 | 516,404 | 4,469,186 |
| 외화환산손실 | 71,723 | 3,517 |
| 합계 | 104,884,348 | 103,765,839 |
&cr&cr 25. 기타수익과 기타비용&cr &cr(1) 기타수익
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 3,879,585 | 781,437 |
| 소송충당부채환입액 | 649,965,115 | - |
| 합계 | 653,844,700 | 781,437 |
&cr(2) 기타비용
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 175,484,898 | 190,770,128 |
| 잡손실 | 169,889 | 1,225,840 |
| 합계 | 175,654,787 | 191,995,968 |
&cr&cr 26. 주당순손익&cr&cr (1) 보통주 주당순이익&cr&cr기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 10,922,971 | 890,880,110 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 89,763,060 | 82,079,283 |
| 기본주당순이익 | 0.12 | 10.85 |
&cr(2) 희석주당순이익&cr&cr당분기와 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 10,922,971 | 890,880,110 |
| 가산: 세후전환사채이자비용 | 17,804,427 | - |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 28,727,398 | 890,880,110 |
| 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(*1) | 92,090,978 | 82,079,283 |
| 희석주당이익 | 0.31 | 10.85 |
(*1) 가중평균유통잠재적보통주식수 산정내역
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 89,763,060 | 82,079,283 |
| 희석성 잠재적 보통주: | ||
| 전환사채 | 2,327,918 | - |
| 가중평균유통잠재적보통주식수 | 92,090,978 | 82,079,283 |
27. 현금흐름표&cr
(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 원) |
| 구분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산 본계정대체 | - | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 미지급배당금의 증가 | 498,684,700 | - |
| 무상증자로인한 자본금의 증가 | 3,989,477,600 | - |
&cr(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성 장기차입금 | 장기차입금 | 전환사채 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 순부채 | 4,801,516,028 | 1,800,000,000 | 6,350,000,000 | 1,072,067,315 | 240,000,000 | 14,263,583,343 |
| 현금흐름 | 1,018,536,947 | (450,000,000) | 1,300,000,000 | (206,500,000) | 1,662,036,947 | |
| 비금융변동(유동성 대체) | - | 450,000,000 | (450,000,000) | - | - | - |
| 리스증가 | - | - | - | - | 704,712,174 | 704,712,174 |
| 이자비용 | - | - | - | 22,826,188 | 2,096,944 | 24,923,132 |
| 당분기말 순부채 | 5,820,052,975 | 1,800,000,000 | 7,200,000,000 | 1,094,893,503 | 740,309,118 | 16,655,255,596 |
&cr&cr 28. 우발상황 및 약정사항&cr &cr(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정의 내용과 잔액은다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000,000 | 6,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
| 운전자금대출 | 1,000,000,000 | 20,052,975 | |
| 일반자금대출 | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 기업은행 | 일반자금대출 | 300,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 대구은행 | 운전자금대출 | 1,000,000,000 | - |
&cr(2) 당분기말 현재 연결실체는 운영자금대출거래와 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr (3) 당분기말 현재 연결실체가 제공하는 지급보증은 없습니다.
&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 차입금 등과 관련하여 제공한 담보자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,232,756,436 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성장기차입금 | 300,000,000 | KEB하나은행 | ||
| 장기차입금 | 900,000,000 | ||||
| 595,766,330 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 |
&cr(5) 소송중인 사건
당분기말 현재 지배기업의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액(*) | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사가 피고인 사건 | |||||
| 서울중앙지방법원 | (주)대한국민건강 | (주)TS트릴리온 | 손해배상 청구 | 1,352,000 | 조정합의 |
(*) 상기 소송사건은 2021년 4월 22일에 서울고등법원에서 750,000천원을 지급하는것으로 중도 조정합의함에 따라 649,965천원의 소송충당부채환입액을 당분기에 계상하였습니다.
&cr&cr 29. 특수관계자 등&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | - |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없으며, 당분기와 전기 중 거래내역도 존재하지 아니합니다. 또한 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.&cr
(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 |
|---|---|---|
| 출자 | ||
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | 500,000,000 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 제공받은 내용 | 관련채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 구분 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배자 | 대표이사 장기영 | 지급보증 | 3,560,000,000 | 신한은행일반대출 | 3,000,000,000 | 신한은행 |
| 3,120,000,000 | 하나은행일반대출 | 1,520,052,975 | 하나은행 | |||
| 1,430,000,000 | 국민은행일반대출 | 1,300,000,000 | 국민은행 | |||
| 1,200,000,000 | 대구은행일반대출 | - | 대구은행 | |||
| 1,560,000,000 | 기업은행일반대출 | - | 기업은행 | |||
| 합계 | 10,870,000,000 | 5,820,052,975 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 717,488,804 | 180,777,430 |
| 퇴직급여 | 31,633,200 | 33,342,886 |
| 합계 | 749,122,004 | 214,120,316 |
상기의 주요 경영진은 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 3 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 2 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기말 | 제 2 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,704,108,020 | 18,980,191,885 |
| 현금및현금성자산 | 1,047,491,070 | 534,241,692 |
| 단기금융자산 | 3,329,296,953 | 5,622,055,454 |
| 매출채권 | 2,350,470,793 | 3,466,709,919 |
| 기타채권(유동) | 122,992,396 | 99,263,214 |
| 기타유동자산 | 4,384,582,987 | 2,203,753,451 |
| 선급법인세 | 1,733,060 | |
| 재고자산 | 7,467,540,761 | 7,054,168,155 |
| 비유동자산 | 22,384,210,114 | 21,700,809,811 |
| 종속기업투자주식 | 1,600,000,000 | 1,100,000,000 |
| 유형자산 | 18,763,382,167 | 18,290,799,563 |
| 기타비유동자산 | 85,269,200 | 293,602,533 |
| 기타채권(비유동) | 1,550,150,000 | 1,485,000,000 |
| 이연법인세자산 | 385,408,747 | 531,407,715 |
| 자산총계 | 41,088,318,134 | 40,681,001,696 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 12,633,889,793 | 13,195,840,703 |
| 매입채무 | 1,901,107,661 | 2,368,855,509 |
| 차입금 | 5,820,052,975 | 4,801,516,028 |
| 기타채무(유동) | 2,155,680,638 | 2,334,366,244 |
| 미지급법인세 | 128,583,951 | 215,301,184 |
| 기타부채(유동) | 78,464,568 | 275,836,623 |
| 유동성장기차입금 | 1,800,000,000 | 1,800,000,000 |
| 소송충당부채 | 750,000,000 | 1,399,965,115 |
| 비유동부채 | 8,613,002,946 | 7,602,067,315 |
| 기타채무(비유동) | 318,109,443 | 180,000,000 |
| 장기차입금 | 7,200,000,000 | 6,350,000,000 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
| 부채총계 | 21,246,892,739 | 20,797,908,018 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 |
| 자본잉여금 | 7,529,686,996 | 11,578,160,306 |
| 기타자본구성요소 | (1,578,943,020) | (1,577,322,440) |
| 이익잉여금 | 4,855,752,719 | 4,836,804,712 |
| 자본총계 | 19,841,425,395 | 19,883,093,678 |
| 부채및자본총계 | 41,088,318,134 | 40,681,001,696 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기 | 제 2 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 12,520,970,141 | 12,520,970,141 | 14,556,676,837 | 14,556,676,837 |
| 매출원가 | 4,893,526,004 | 4,893,526,004 | 5,606,396,292 | 5,606,396,292 |
| 매출총이익 | 7,627,444,137 | 7,627,444,137 | 8,950,280,545 | 8,950,280,545 |
| 판매비와관리비 | 7,359,175,216 | 7,359,175,216 | 7,633,904,822 | 7,633,904,822 |
| 영업이익 | 268,268,921 | 268,268,921 | 1,316,375,723 | 1,316,375,723 |
| 금융수익 | 22,077,414 | 22,077,414 | 11,258,776 | 11,258,776 |
| 금융비용 | 104,876,033 | 104,876,033 | 103,765,427 | 103,765,427 |
| 기타수익 | 653,814,073 | 653,814,073 | 777,629 | 777,629 |
| 기타비용 | 175,652,700 | 175,652,700 | 191,994,401 | 191,994,401 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 663,631,675 | 663,631,675 | 1,032,652,300 | 1,032,652,300 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | 145,998,968 | 143,675,558 | 143,675,558 |
| 당기순이익 | 517,632,707 | 517,632,707 | 888,976,742 | 888,976,742 |
| 총포괄손익 | 517,632,707 | 517,632,707 | 888,976,742 | 888,976,742 |
| 기본주당순이익 | 6 | 6 | 11 | 11 |
| 희석주당순이익 | 6 | 6 | 11 | 11 |
| 자본변동표 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 3,765,700,000 | 1,064,979,230 | (1,169,849,300) | 8,103,781,206 | 11,764,611,136 |
| 당기순이익 | 888,976,742 | 888,976,742 | |||
| 자본잉여금 자본전입 | |||||
| 자기주식의 휘득 | (111,927,730) | (111,927,730) | |||
| 합병으로 인한 변동 | |||||
| 무상증자 | |||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 3,765,700,000 | 1,064,979,230 | (1,281,777,030) | 8,992,757,948 | 12,541,660,148 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,045,451,100 | 11,578,160,306 | (1,577,322,440) | 4,836,804,712 | 19,883,093,678 |
| 당기순이익 | 517,632,707 | 517,632,707 | |||
| 자본잉여금 자본전입 | (58,995,710) | (58,995,710) | |||
| 자기주식의 휘득 | (1,620,580) | (1,620,580) | |||
| 합병으로 인한 변동 | (498,684,700) | (498,684,700) | |||
| 무상증자 | 3,989,477,600 | (3,989,477,600) | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 9,034,928,700 | 7,529,686,996 | (1,578,943,020) | 4,855,752,719 | 19,841,425,395 |
| 현금흐름표 |
| 제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 3 기 1분기 | 제 2 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (2,818,013,792) | 825,000,085 |
| 당기순이익 | 517,632,707 | 888,976,742 |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | (31,932,707) | 675,484,249 |
| 감가상각비 | 379,849,013 | 439,774,578 |
| 외화환산손실 | 71,723 | 3,517 |
| 이자비용 | 104,287,906 | 99,292,724 |
| 법인세비용 | 145,998,968 | 143,675,558 |
| 소송충당부채환입액 | (649,965,115) | |
| 대손상각비(환입) | (12,175,202) | (7,262,128) |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (20,774,789) | (10,343,370) |
| 외화환산이익 | 11,915,735 | 7,351,044 |
| 이자수익 | 8,859,054 | 2,992,326 |
| 영업활동으로인한 자산부채의변동 | (3,126,397,981) | (479,594,707) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,127,800,255 | 926,526,195 |
| 미수금의 감소(증가) | (25,530,100) | 13,241,386 |
| 선급금의 감소(증가) | (2,508,994,003) | (495,778,835) |
| 선급비용의 감소(증가) | 328,164,467 | 485,648,434 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 208,333,333 | 269,444,444 |
| 재고자산의 감소(증가) | (413,372,606) | (541,581,939) |
| 매입채무의 증가(감소) | (467,747,848) | 345,254,081 |
| 미지급금의 증가(감소) | 9,024,612 | (7,110,000) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,186,704,036) | (1,409,327,962) |
| 예수금의 증가(감소) | (3,118,050) | 692,040 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (190,125,854) | (147,380,651) |
| 임대보증금의 증가 | 85,000,000 | |
| 선수금의 증가(감소) | (4,128,151) | (4,221,900) |
| 이자수취 | 11,274,045 | 2,992,326 |
| 이자지급 | (79,364,774) | (97,773,230) |
| 법인세납부 | (88,450,293) | (154,741,925) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1,717,998,501 | (1,028,416,315) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 12,772,000,000 | 5,700,000,000 |
| 단기금융상품의 처분 | 12,772,000,000 | 5,700,000,000 |
| 기타보증금의 감소 | ||
| 합병으로 인한 현금유입 | ||
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (11,054,001,499) | (6,728,416,315) |
| 단기금융상품의 취득 | 10,479,241,499 | 6,722,027,690 |
| 투자주식의 취득 | 500,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | 9,610,000 | 6,388,625 |
| 종속기업의 취득 | ||
| 장기선급금의 증가 | ||
| 기타보증금의 증가 | 65,150,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 1,601,420,657 | 130,272,270 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 3,320,052,975 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 2,020,052,975 | |
| 장기차입금의 증가 | 1,300,000,000 | 1,000,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,718,632,318) | (869,727,730) |
| 단기차입금의 상환 | 1,001,516,028 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 1,620,580 | 111,927,730 |
| 리스부채의 상환 | 206,500,000 | 307,800,000 |
| 무상증자로 인한 현금유출 | 58,995,710 | |
| 배당금의 지급 | ||
| 유상증자로 인한 현금유출 | ||
| 현금의 증가 | 501,405,366 | (73,143,960) |
| 기초의 현금 | 534,241,692 | 1,378,507,624 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 11,844,012 | 7,347,527 |
| 기말의 현금 | 1,047,491,070 | 1,312,711,191 |
5. 재무제표 주석
| 제 3 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 2 기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 TS 트릴리온 |
&cr 1. 일반사항&cr
주식회사 TS트릴리온은 2007년 8월 17일에 설립되어 샴푸, 린스 등 화장품, 의약외품 도.소매, 제조업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 본사는 서울특별시 영등포구 양평로 96, 1층, 6층, 8층에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2017년 12월 22일자로 한국거래소 코넥스시장에 상장을 거쳐, 2020년 12월 15일 합병기일로 하여 하이제4호기업인수목적 주식회사와 합병함에 따라 2020년 12월 30일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
당분기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식 수 (주) | 지분율 (%) |
|---|---|---|
| 대표이사 및 그 특수관계자 | 69,076,114 | 76.51% |
| 기타주주 | 20,626,167 | 22.84% |
| 자기주식 | 587,237 | 0.65% |
| 합계 | 90,289,518 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr
회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr
3. 중요한 회계정책&cr &cr 3.1 유 의적인 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.&cr&cr가. 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3.2 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
&cr &cr 4. 재무위험관리 &cr &cr4.1 재무위험관리요소&cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다.&cr &cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr &cr4.1.1 시장위험&cr&cr(1) 외환위험&cr&cr회사의 영업활동은 주로 국내 매출로 이루어져 있어, 다른 모든 변수가 일정할 때의 외화 환율의 변동으로 인한 세전이익의 변동은 중요하지 않습니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 28,020,291 | (28,020,291) | 38,401,659 | (38,401,659) |
| CNY | 950,825 | (950,825) | 1,202,560 | (1,202,560) |
| HKD | 117,265 | (117,265) | 112,889 | (112,889) |
| SGD | 27,435 | (27,435) | 8,362 | (8,362) |
&cr(2) 이자율 위험&cr&cr 변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 43,751,732 | (43,751,732) | 61,555,515 | (61,555,515) |
| 이자비용 | (148,200,530) | 148,200,530 | (129,515,160) | 129,515,160 |
&cr4.1.2 신용위험&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한, 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,047,491,070 | 534,241,692 |
| 장단기금융상품 | 3,329,296,953 | 5,622,055,454 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,473,463,189 | 3,565,973,133 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,150,000 | 1,485,000,000 |
| 합계 | 8,400,401,212 | 11,207,270,279 |
&cr4.1.3 유동성위험 &cr&cr회사는 유동성위험 관리를 위하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (1) 당분기말 | (단위: 원) |
| 구분 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 4,056,788,299 | - | - |
| 차입금 | 7,620,052,975 | 1,800,000,000 | 5,400,000,000 |
| 기타비유동금융채무 | - | 318,109,443 | - |
| 전환사채 | - | - | 1,094,893,503 |
| 합계 | 11,676,841,274 | 2,118,109,443 | 6,494,893,503 |
| (2) 전기말 | (단위: 원) |
| 구분 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 3년미만 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 4,703,221,753 | - | - |
| 차입금 | 6,601,516,028 | 1,800,000,000 | 4,550,000,000 |
| 기타비유동금융채무 | - | 180,000,000 | - |
| 전환사채 | - | - | 1,072,067,315 |
| 합계 | 11,304,737,781 | 1,980,000,000 | 5,622,067,315 |
4.2. 자본위험관리 &cr&cr회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 (A) | 21,246,892,739 | 20,797,908,018 |
| 자본총계 (B) | 19,987,424,363 | 19,883,093,678 |
| 부채비율 (A/B) | 106.30% | 104.60% |
&cr&cr 5. 금융상품 공정가치&cr&cr 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융부채의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,047,491,070 | 1,047,491,070 | 534,241,692 | 534,241,692 |
| 장단기금융상품 | 3,329,296,953 | 3,329,296,953 | 5,622,055,454 | 5,622,055,454 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,473,463,189 | 2,473,463,189 | 3,565,973,133 | 3,565,973,133 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,150,000 | 1,550,150,000 | 1,485,000,000 | 1,485,000,000 |
| 합계 | 8,400,401,212 | 8,400,401,212 | 11,207,270,279 | 11,207,270,279 |
| 금융부채 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타금융채무 | 4,056,788,299 | 4,056,788,299 | 4,703,221,753 | 4,703,221,753 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 318,109,443 | 318,109,443 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 합계 | 20,289,844,220 | 20,289,844,220 | 18,906,805,096 | 18,906,805,096 |
&cr&cr 6. 범주별 금융상품&cr &cr6.1 금융상품 범주별 장부금액&cr&cr(1) 상각후원가측정금융자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,047,491,070 | 534,241,692 |
| 장단기금융상품 | 3,329,296,953 | 5,622,055,454 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,473,463,189 | 3,565,973,133 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,150,000 | 1,485,000,000 |
| 합계 | 8,400,401,212 | 11,207,270,279 |
&cr(2) 상각후원가측정금융부채
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 4,056,788,299 | 4,703,221,753 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 318,109,443 | 180,000,000 |
| 합계 | 20,289,844,220 | 18,906,805,096 |
&cr6.2 금융상품 범주별 순손익&cr
| (1) 당분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 8,859,054 | - |
| 이자비용 | - | (104,287,906) |
| 외환차손익 | 786,221 | - |
| 외화환산손익 | 11,844,012 | - |
| 합계 | 21,489,287 | (104,287,906) |
| (2) 전분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 2,992,326 | - |
| 이자비용 | - | (99,292,724) |
| 외환차손익 | (3,553,780) | - |
| 외화환산손익 | 7,347,527 | - |
| 합계 | 6,786,073 | (99,292,724) |
&cr&cr 7. 영업부문별 정보&cr &cr(1) 영업부문별 정보&cr&cr전략적 의사결정을 수립하는 대표이사가 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(2) 지역별 매출내역
| (단위: 원) |
| 지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 12,393,239,833 | 14,090,490,913 |
| 미국 | 60,935,401 | 92,850,902 |
| 중국 | 2,816,000 | 207,334,866 |
| 기타 | 63,978,907 | 166,000,156 |
| 합계 | 12,520,970,141 | 14,556,676,837 |
&cr(3) 회사 총매출의 10% 이상을 차지하는 단일거래처는 없습니다.&cr&cr
8. 매출채권및기타수취채 권&cr &cr(1) 매출채권
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 2,568,007,683 | 3,695,807,938 |
| 대손충당금 | (217,536,890) | (229,098,019) |
| 장부가액 | 2,350,470,793 | 3,466,709,919 |
&cr(2) 기타수취채권
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수금 | 122,991,824 | 96,847,651 |
| 미수수익 | 572 | 2,415,563 |
| 소계 | 122,992,396 | 99,263,214 |
| 비유동 | ||
| 기타보증금 | 1,550,150,000 | 1,485,000,000 |
| 합계 | 1,673,142,396 | 1,584,263,214 |
&cr(3) 매출채권의 연령분석
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 2,373,413,843 | 3,501,214,098 |
&cr&cr 9. 재고자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 751,109,898 | 846,027,455 |
| 상품평가손실충당금 | (3,120,599) | (3,120,599) |
| 제품 | 6,055,828,116 | 5,490,591,723 |
| 부재료 | 663,723,346 | 720,669,576 |
| 합계 | 7,467,540,761 | 7,054,168,155 |
당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 4,893,526천원(전분기: 5,606,396천원)입니다.
&cr&cr 10. 기타유동자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 2,932,831,084 | 423,837,081 |
| 선급비용 | 1,451,751,903 | 1,779,916,370 |
| 합계 | 4,384,582,987 | 2,203,753,451 |
&cr&cr 11. 관계기업및종속기업투자주식&cr&cr (1) 관계기업및종속기업투자현황
| (단위: 원) |
| 구분 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | |||||
| (주)TS미디어 | 대한민국 | 100 | 200,000,000 | 100 | 200,000,000 |
| (주)할리스선유도역점TS카페(*) | 대한민국 | 100 | 900,000,000 | 100 | 900,000,000 |
| 소계 | 1,100,000,000 | 1,100,000,000 | |||
| 관계기업 | |||||
| (주)와우매니지먼트그룹 | 대한민국 | 3.13 | 500,000,000 | - | - |
| 합계 | 1,600,000,000 | 1,100,000,000 |
&cr(2) 관계기업및종속기업투자의 변동 내역
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 기말 |
|---|---|---|---|
| (주)TS미디어 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| (주)할리스선유도역점TS카페 | 900,000,000 | - | 900,000,000 |
| (주)와우매니지먼트그룹 | - | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 합계 | 1,100,000,000 | 500,000,000 | 1,600,000,000 |
&cr&cr12. 유형자산&cr &cr(1) 유형자산 현황
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 기계장치 | 사용권자산 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 7,471,903,000 | 8,893,786,000 | 296,666,826 | 436,631,637 | 1,060,679,662 | 940,000,000 | 877,468,916 | 19,977,136,041 |
| 감가상각누계액 | - | (537,166,234) | (77,140,272) | (156,158,278) | (374,747,426) | (68,541,664) | - | (1,213,753,874) | |
| 장부금액 | 7,471,903,000 | 8,356,619,766 | 219,526,554 | 280,473,359 | 685,932,236 | 871,458,336 | 877,468,916 | 18,763,382,167 | |
| 전기말 | 취득원가 | 7,471,903,000 | 8,893,786,000 | 296,666,826 | 431,721,637 | 1,055,979,662 | 940,000,000 | 240,000,000 | 19,330,057,125 |
| 감가상각누계액 | - | (481,580,074) | (62,306,937) | (134,490,420) | (321,713,465) | (39,166,666) | - | (1,039,257,562) | |
| 장부금액 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 297,231,217 | 734,266,197 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,290,799,563 |
&cr(2) 장부금액의 변동내역&cr&cr- 당분기
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 기계장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 297,231,217 | 734,266,197 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,290,799,563 |
| 취득 | - | - | - | 4,910,000 | 4,700,000 | - | - | 9,610,000 |
| 리스 | - | - | - | - | - | - | 842,821,617 | 842,821,617 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (55,586,160) | (14,833,335) | (21,667,858) | (53,033,961) | (29,374,998) | (205,352,701) | (379,849,013) |
| 당분기말 | 7,471,903,000 | 8,356,619,766 | 219,526,554 | 280,473,359 | 685,932,236 | 871,458,336 | 877,468,916 | 18,763,382,167 |
&cr- 전기
| (단위: 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 7,471,903,000 | 8,634,550,576 | 107,969,483 | 366,849,809 | 950,654,504 | - | 455,340,833 | 17,987,268,205 |
| 취득 | - | - | 190,815,089 | 16,104,636 | - | 940,000,000 | - | 1,146,919,725 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | 535,000,000 | 535,000,000 |
| 기타 | - | - | (20,501,802) | - | (5,192,375) | - | - | (25,694,177) |
| 감가상각비 | - | (222,344,650) | (43,922,881) | (85,723,228) | (211,195,932) | (39,166,666) | (750,340,833) | (1,352,694,190) |
| 전기말 | 7,471,903,000 | 8,412,205,926 | 234,359,889 | 297,231,217 | 734,266,197 | 900,833,334 | 240,000,000 | 18,290,799,563 |
(3) 유형자산 담보제공 내역&cr&cr- 당분기
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,154,256,436 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 | ||
| 장기차입금 | 900,000,000 | ||||
| 595,766,330 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 |
상기 대출과 관련하여 대표이사로 부터 지급보증을 받았습니다.&cr &cr - 전기
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,285,054,734 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,375,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 | ||
| 장기차입금 | 975,000,000 | ||||
| 599,054,192 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 | 하나은행 |
&cr&cr 13. 매입채무및기타금융채무
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무 | 1,901,107,661 | 2,368,855,509 |
| 미지급금 | 13,038,180 | 4,013,568 |
| 미지급비용 | 903,648,640 | 2,090,352,676 |
| 유동리스부채 | 740,309,118 | 240,000,000 |
| 소계 | 3,558,103,599 | 4,703,221,753 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 장기미지급비용 | - | - |
| 비유동리스부채 | 138,109,443 | - |
| 소계 | 318,109,443 | 180,000,000 |
| 합계 | 3,876,213,042 | 4,883,221,753 |
&cr&cr 14. 기타유동부채
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 50,087,610 | 53,205,660 |
| 부가세예수금 | 27,224,558 | 217,350,412 |
| 선수금 | 1,152,400 | 5,280,551 |
| 합계 | 78,464,568 | 275,836,623 |
&cr&cr 15. 차입금&cr&cr (1) 단기차입금
| (단위: 원) |
| 차입처 | 종류 | 최종 | 이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기일 | 2021.03.31 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2022-02-15 | 2.14% | 1,000,000,000 | - |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2021-03-13 | 2.41% | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2021-07-14 | 2.70% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2021-07-14 | 2.70% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 2021-08-11 | 2.72% | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 2022-01-21 | 2.72% | 20,052,975 | - |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 2021-07-07 | 3.29% | - | 1,516,028 |
| 합계 | 5,820,052,975 | 4,801,516,028 |
상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(2) 장기차입금
| (단위: 원) |
| 차입처 | 종류 | 상환조건 | 최종 | 이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 만기일 | 2021.03.31 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 원금분할상환 | 2025-07-31 | 2.17% | 6,500,000,000 | 6,875,000,000 |
| KEB하나은행 | 시설자금대출 | 원금분할상환 | 2025-03-31 | 2.18% | 1,200,000,000 | 1,275,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 만기일시상환 | 2023-03-24 | 2.86% | 1,300,000,000 | - |
| 소계 | 9,000,000,000 | 8,150,000,000 | ||||
| 차감 : 유동성장기부채 | (1,800,000,000) | (1,800,000,000) | ||||
| 합계 | 7,200,000,000 | 6,350,000,000 |
상기 차입금에 대하여 회사의 토지와 건물이 신한은행에 담보신탁되어 있으며, 하나은행이 동 담보신탁수익권에 대해 담보설정하고 있고(주석12참조), 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr(3) 당분기말 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 |
|---|---|
| 2022년 | 7,620,052,975 |
| 2023년 | 1,800,000,000 |
| 2024년 | 3,100,000,000 |
| 2025년 | 1,800,000,000 |
| 2026년 이후 | 500,000,000 |
| 합계 | 14,820,052,975 |
&cr(4) 전환사채&cr&cr① 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 명 칭 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | 액면금액 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 전환권조정 | (205,106,497) | (227,932,685) | |
| 합 계 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
상기 전환사채는 하이제4호기업인수목적 주식회사가 발행하였습니다.
② 당분기말 현재 당사가 보유한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제1회 무보증 사모전환사채 |
| 권면총액 | 1,300,000,000원 |
| 전환청구기간 | 사채발행일(2019년 2월 18일)로부터 1월이 경과하는 날로부터 사채 만기 직전일(2024년 1월 17일)까지 |
| 전환에 따라 발행할 | 발행회사의 기명식 보통주식 |
| 주식의 종류 | |
| 전환가액 | 558원 |
| 전환비율 | 사채권면 금액 100% |
| 전환가액의 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 |
| 전환의 효력 | 전환권이 행사되었을 때 주식의 전환은 그 청구를 한 때에 효력을 발생시키고, 전환으로 발행된 주식에 대한 배당에 관하여는 전환청구한 날이 속하는 직전 사업연도말에 전환된 것으로 간주 |
| 조기상환청구권에관한 사항 | 해당사항 없음. |
&cr ③ 당사는 전환사채의 전환권대가 2,624,713천원을 자본잉여금으로 인식하고 있습니다.
&cr 16. 퇴직급 여&cr &cr 당분기 중 확정기여제도와 관련해 제조원가를 포함하여 비용으로 인식한 금액 은 다 음 과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판관비 | 63,417,180 | 72,839,506 |
| 제조원가 | 6,983,980 | 7,756,950 |
| 합계 | 70,401,160 | 80,596,456 |
17. 법인세 비용 및 이연법인세&cr &cr 법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당 분기 법인세비용의 평균유효세율은 22%(전분기 13.91%) 입니다.
&cr 18. 자본금과 기타불입자본&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 제 3 기 1분기 | 제 2 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 90,349,287 | 50,454,511 |
| 보통주자본금 | 9,034,928,700 | 5,045,451,100 |
&cr (2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 46,054,511 | 4,605,451,100 | 225,228,130 | 4,830,679,230 |
| 합병으로 인한 변동 | 4,400,000 | 440,000,000 | 8,728,218,890 | 9,168,218,890 |
| 전기말 | 50,454,511 | 5,045,451,100 | 8,953,447,020 | 13,998,898,120 |
| 당분기초 | 50,454,511 | 5,045,451,100 | 8,953,447,020 | 13,998,898,120 |
| 무상증자 | 39,894,776 | 3,989,477,600 | (4,048,473,310) | (58,995,710) |
| 당분기말 | 90,349,287 | 9,034,928,700 | 4,904,973,710 | 13,939,902,410 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당기초 | 증감 | 당기말 |
|---|---|---|---|
| 자기주식(*) | (1,577,322,440) | (1,620,580) | (1,578,943,020) |
(*) 당사는 당기말 주식 가격안정 을 위하여 587,237주의 자기주식을 시가로 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있습니다.&cr &cr&cr 19. 이익잉여금 &cr
(1) 이익잉여금의 구성내역
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 205,395,276 | 155,526,806 |
| 미처분이익잉여금 | 4,650,357,443 | 4,681,277,906 |
| 합계 | 4,855,752,719 | 4,836,804,712 |
(*1) 상법의 규정에 따라 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr&cr(2) 미처분이익잉여금의 변동내역
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,681,277,906 | 8,022,894,042 |
| 당기순이익 | 517,632,707 | (2,520,580,074) |
| 현금배당 | (498,684,700) | (746,396,420) |
| 이익준비금 적립 | (49,868,470) | (74,639,642) |
| 기말 | 4,650,357,443 | 4,681,277,906 |
20. 배 당금&cr &cr당사가 당분기 및 전분기에 지급할 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 1주당 10원(전기 20원) | 498,684,700 | 746,396,420 |
&cr&cr 21. 주식기준보상 &cr &cr(1) 회사는 회사 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원 주식매수선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식매수선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식매수선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식매수선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주교부 방식 주식기준보상 | 2017-11-24 | 2019-11-25~ 2022-11-24 | 83,000 | 64,000 | 3,333 | 신주교부 |
&cr(3) 주식선택권의 공정가치를 산정하기 위해 적용된 변수는 다음과 같습니다
| (단위: 원) |
| 구분 | 적용내역 |
|---|---|
| 평가모형 | 이항모형 |
| 주식선택권 공정가치 | 0.23 |
| 부여일의 주식가격 | 1,135 |
| 주식가치 변동성 | 30.04% |
| 기대 만기 | 5년 |
| 무위험이자율 | 2.35% |
| 기대배당수익률 | - |
22. 판매비와관리비
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 509,072,926 | 475,037,680 |
| 퇴직급여 | 63,417,180 | 72,839,506 |
| 복리후생비 | 48,570,508 | 68,007,873 |
| 여비교통비 | 3,012,600 | 2,274,665 |
| 접대비 | 12,315,824 | 7,141,242 |
| 통신비 | 2,191,191 | 1,783,145 |
| 전력비 | 12,549,790 | 10,868,193 |
| 세금과공과금 | 22,377,804 | 18,194,066 |
| 감가상각비 | 379,849,013 | 439,774,578 |
| 지급임차료 | - | - |
| 수선비 | - | - |
| 보험료 | 31,717,558 | 21,774,482 |
| 차량유지비 | 5,421,645 | 3,896,007 |
| 운반비 | 141,310,940 | 175,333,894 |
| 교육훈련비 | 2,310,000 | 12,050,000 |
| 도서인쇄비 | 2,200,000 | 1,935,800 |
| 포장비 | - | 110,000 |
| 소모품비 | 25,803,162 | 15,688,965 |
| 지급수수료 | 280,254,962 | 319,423,766 |
| 보관료 | 45,520,500 | 37,906,000 |
| 광고선전비 | 2,463,423,400 | 1,795,625,711 |
| 판매촉진비 | 100,446,811 | 331,726,947 |
| 대손상각비(환입) | (12,175,202) | (7,262,128) |
| 건물관리비 | 45,958,355 | 39,632,174 |
| 판매수수료 | 3,077,081,049 | 3,714,911,418 |
| 수도광열비 | 1,278,750 | 478,730 |
| 경상연구개발비 | 95,266,450 | 74,752,108 |
| 합계 | 7,359,175,216 | 7,633,904,822 |
23. 비용의 성격별 분류
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산(원부재료 제외)의 변동 | (413,372,606) | (541,581,939) |
| 원부재료 매입액 | 4,460,303,111 | 5,083,639,421 |
| 종업원급여 | 654,738,605 | 618,325,970 |
| 퇴직급여 | 70,401,160 | 80,596,456 |
| 복리후생비 | 54,384,258 | 73,233,743 |
| 여비교통비 | 3,012,600 | 2,274,665 |
| 감가상각비 | 379,849,013 | 439,774,578 |
| 임차료 | - | - |
| 운반비 | 149,443,820 | 182,063,214 |
| 포장비 | 264,214,619 | 432,301,017 |
| 외주가공비 | 649,677,552 | 663,896,049 |
| 소모품비 | 25,803,162 | 15,852,815 |
| 지급수수료 | 287,947,282 | 329,709,346 |
| 광고선전비 | 2,463,423,400 | 1,795,625,711 |
| 판매수수료 | 3,077,081,049 | 3,714,911,418 |
| 기타 | 125,794,195 | 349,678,650 |
| 합계 | 12,252,701,220 | 13,240,301,114 |
&cr&cr 24. 금융수익과 금융비용&cr&cr (1) 금융수익
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 8,859,054 | 2992326 |
| 외환차익 | 1,302,625 | 915406 |
| 외화환산이익 | 11,915,735 | 7351044 |
| 합계 | 22,077,414 | 11258776 |
(2) 금융비용
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 104,287,906 | 99,292,724 |
| 외환차손 | 516,404 | 4,469,186 |
| 외화환산손실 | 71,723 | 3,517 |
| 합계 | 104,876,033 | 103,765,427 |
&cr&cr 25. 기타수익과 기타비용&cr &cr(1) 기타수익
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 3,848,958 | 777,629 |
| 소송충당부채환입액 | 649,965,115 | - |
| 합계 | 653,814,073 | 777,629 |
&cr(2) 기타비용
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 175,484,898 | 190,770,128 |
| 잡손실 | 167,802 | 1224273 |
| 합계 | 175,652,700 | 191,994,401 |
&cr&cr 26. 주당순손익&cr&cr (1) 보통주 주당순이익&cr&cr기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 517,632,707 | 888,976,742 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 89,763,060 | 82,079,283 |
| 기본주당순이익 | 5.77 | 10.83 |
&cr(2) 희석주당순이익&cr&cr당분기와 전분기 희석주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 517,632,707 | 888,976,742 |
| 가산: 세후전환사채이자비용 | 17,804,427 | - |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 535,437,134 | 888,976,742 |
| 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(*1) | 92,090,978 | 82,079,283 |
| 희석주당이익 | 5.81 | 10.83 |
&cr (*1) 가중평균유통잠재적보통주식수 산정내역
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 89,763,060 | 82,079,283 |
| 희석성 잠재적 보통주: | ||
| 전환사채 | 2,327,918 | - |
| 가중평균유통잠재적보통주식수 | 92,090,978 | 82,079,283 |
27. 현금흐름표&cr
(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 원) |
| 구분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산 본계정대체 | - | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 미지급배당금의 증가 | 498,684,700 | - |
| 무상증자로인한 자본금의 증가 | 3,989,477,600 | - |
&cr(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성 장기차입금 | 장기차입금 | 전환사채 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 순부채 | 4,801,516,028 | 1,800,000,000 | 6,350,000,000 | 1,072,067,315 | 240,000,000 | 14,263,583,343 |
| 현금흐름 | 1,018,536,947 | (450,000,000) | 1,300,000,000 | (206,500,000) | 1,662,036,947 | |
| 비금융변동(유동성 대체) | - | 450,000,000 | (450,000,000) | - | - | - |
| 리스증가 | - | - | - | - | 704,712,174 | 704,712,174 |
| 이자비용 | - | - | - | 22,826,188 | 2,096,944 | 24,923,132 |
| 당분기말 순부채 | 5,820,052,975 | 1,800,000,000 | 7,200,000,000 | 1,094,893,503 | 740,309,118 | 16,655,255,596 |
&cr&cr 28. 우발상황 및 약정사항&cr &cr(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정의 내용과 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000,000 | 6,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
| 운전자금대출 | 1,000,000,000 | 20,052,975 | |
| 일반자금대출 | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 기업은행 | 일반자금대출 | 300,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 대구은행 | 운전자금대출 | 1,000,000,000 | - |
&cr(2) 당분기말 현재 당사는 운영자금대출거래와 관련하여 대표이사로부터 지급보증을제공받고 있습니다.&cr &cr (3) 당분기말 현재 당사가 제공하는 지급보증은 다음과 같습니다.
| 구분 | 신규일 | 만기일 | 약정금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)TS미디어 | 2020년 12월 09일 | 2021년 12월 09일 | 70,000,000 | 한도대출 |
| (주)할리스커피&cr선유도역점TS카페 | 2020년 12월 09일 | 2021년 12월 09일 | 70,000,000 | 한도대출 |
&cr(4) 당분기말 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,154,256,436 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성장기차입금 | 300,000,000 | KEB하나은행 | ||
| 장기차입금 | 900,000,000 | ||||
| 595,766,330 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 |
&cr(5) 소송중인 사건
당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액(*) | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사가 피고인 사건 | |||||
| 서울중앙지방법원 | (주)대한국민건강 | (주)TS트릴리온 | 손해배상 청구 | 1,352,000 | 조정합의 |
(*) 상기 소송사건은 2021년 4월 22일에 서울고등법원에서 750,000천원을 지급하는것으로 중도 조정합의함에 따라 649,965천원의 소송충당부채환입액을 당분기에 계상하였습니다.
&cr&cr 29. 특수관계자 등&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜TS미디어 | ㈜TS미디어 |
| ㈜할리스커피선유도역점TS카페 | ㈜할리스커피선유도역점TS카페 | |
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | - |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 광고선전비 | 매출 등 | 광고선전비 | 유형자산매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜TS미디어 | 9,838,854 | 256,439,014 | 14,400,000 | 540,152,439 | 41,848,710 |
| ㈜할리스커피선유도역점TS카페 | 15,782,681 | - | 36,000,000 | - | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜TS미디어 | - | 499,800,850 | - | 47,528,860 |
| ㈜할리스커피선유도역점TS카페 | - | 150,000,000 | - | 150,000,000 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 |
|---|---|---|
| 출자 | ||
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | 500,000,000 |
&cr(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 제공받은 내용 | 관련채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 구분 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배자 | 대표이사 장기영 | 지급보증 | 3,560,000,000 | 신한은행일반대출 | 3,000,000,000 | 신한은행 |
| 3,120,000,000 | 하나은행일반대출 | 1,520,052,975 | 하나은행 | |||
| 1,430,000,000 | 국민은행일반대출 | 1,300,000,000 | 국민은행 | |||
| 1,200,000,000 | 대구은행일반대출 | - | 대구은행 | |||
| 1,560,000,000 | 기업은행일반대출 | - | 기업은행 | |||
| 합계 | 10,870,000,000 | 5,820,052,975 |
&cr(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 167,488,824 | 166,714,430 |
| 퇴직급여 | 31,633,200 | 33,342,886 |
| 합계 | 199,122,024 | 200,057,316 |
상기의 주요 경영진은 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향&cr&cr - 지배회사는 경제적 실질에 따라 당사가 코스닥시장 상장을 위해 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 동 합병은 역취득과 유사하지만, 회계상 피합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다. &cr따라서, 합병회사로 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 주식의 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 합병상장비용(상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용)으로 처리됩니다. 기업인수목적 회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 합병상장비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙이며, 이에 따라 당사는 주주총회 승인일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병상장비용을 산정하였습니다. 한편, 지배회사의 재무제표는 TS트릴리온 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 TS트릴리온 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다 . 다만, 법률상 취득자인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 전기 재무제표는 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.&cr &cr(2) 주요자산 양수도 대상&cr당사는 2018년 04월 20일 서울 영등포구 양평동4가 153-1번지 토지, 건물 일체에 대한 양수도 계약을 하였습니다.&cr
가. 중요한자산의 양수 : 서울특별시 영등포구 양평로 96 토지 및 건물 매입
양수일자상대방주요 계약내용 등2018년 04월 20일
&cr&cr&cr&cr&cr
| 구분 | 양도인 |
|---|---|
| 법인명 | 주식회사 천궁실버라이프 |
| 자산양수ㆍ도 | 양도 |
| 본점소재지 | 서울특별시 영등포구 영중로 114-1(영등포동8가) |
| 납입자본금 | 300,000,000원 |
| 주요사업 | 장례업, 장례용품 도소매 및 대여업 등 |
* 상기 사항은 2018년 11월 29일 기준입니다.&cr &cr&cr
1. 양수도 배경&cr- 이전 확장으로 인한 매출 증대&cr&cr2. 양수대상
| 구분 | 소재지(지번) |
|---|---|
| 토지 및 건물 | 서울특별시 영등포구 양평동 4가 153-1번지 토지, 건물&cr(대지면적 : 710.8㎡, 연 면 적 : 3,773.07㎡) |
&cr3. 양수금액 : 15,000,000,000&cr&cr4. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법
| 구분 | 금액 | 납부일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 1,500,000,000원 | 2018.04.20 | - |
| 중도금 | 1,000,000,000원 | 2018.04.23 | - |
| 중도금 | 600,000,000원 | 2018.07.13 | - |
| 잔금 | 11,900,000,000원 | 2018.11.29 | - |
| 합계 | 15,000,000,000원 | - | - |
&cr
나. 중요한자산의 양수 : 경기도 파주시 연다산동 56 등 11필지 (도로 공유지분 포함) 및 그 지상건물
양수일자상대방주요 계약내용 등2021년 03월 18일
&cr&cr&cr&cr&cr
| 구분 | 양도인 |
|---|---|
| 법인명 | 주식회사 삼화종합개발 |
| 자산양수ㆍ도 | 양도 |
| 본점소재지 | 경기도 파주시 교하로 1097-33 |
| 납입자본금 | 47,204,398,000 |
| 주요사업 | 골프장 운영업 |
&cr&cr
1. 양수도 배경&cr- 물류센터 확충을 위한 부지확보&cr&cr2. 양수대상
| 구분 | 소재지(지번) |
|---|---|
| 토지 및 건물 | 경기도 파주시 연다산동 56 등 11필지(도로 공유지분 포함) 및 그 지상건물&cr토지 8필지 :34,208㎡&cr토지 공유지분 3필지 : 1,529㎡의 709.5㎡&cr건물 : 194.08㎡ |
&cr3. 양수금액 : 26,000,000,000 원&cr&cr4. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법
| 구분 | 금액 | 납부일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 2,600,000,000원 | 2021.03.18 | - |
| 중도금 | 3,000,000,000원 | 2021.04.19 | - |
| 잔금 | 20,400,000,000원 | 2021.04.22 | - |
| 합계 | 26,000,000,000원 | - | - |
주) 2021년 4월 22일 잔금지급 및 이전등기 완료&cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr&cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 당사는 2017년 1월 1일을 전환일로 하여 한국채택국제회계기준을 최초로 도입하였으며 한국채택국제회계기준의 채택일은 2018년 1월 1일입니다.&cr
나. 대손충당금 설정현황&cr
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (기준일 : 2021년 03월 31일 ) | (단위 : 원,%) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제3기&cr1분기 | 매출채권 | 2,569,784,689 | 217 ,536,890 | 8.47% |
| 미수금 | 354,078,383 | 5,400,177 | 1.53% | |
| 단기대여금 | 114,475,695 | 73,737,847 | 64.41% | |
| 합 계 | 3,038,338,767 | 79,138,024 | 9.76% | |
| 제2기 | 매출채권 | 3,696,159,057 | 229,098,019 | 6.20% |
| 미수금 | 103,880,641 | 6,014,250 | 5.79% | |
| 단기대여금 | 147,475,695 | 73,737,847 | 50.00% | |
| 합 계 | 3,947,515,393 | 308,850,116 | 7.82% | |
| 제1기 | 매출채권 | 3,215,604,828 | 32,999,253 | 1% |
| 미수수익 | - | - | - | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 합 계 | 3,215,604,828 | 32,999,253 | 1% |
주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr
| (기준일 : 2021년 03월 31일 ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제3기 1분기 | 제2기 | 제1기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 32,999,253 | 36,957,936 | 43,079,757 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (3,958,683) | (6,121,821) | |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 32,999,253 | 36,957,936 |
주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. &cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황
| (기준일 : 2021년 03월 31일 ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr2년 이하 | 2년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 2,293,141,960 | 194,593,840 | 347,000 | 816,039 | 2,488,898,839 |
| 특수관계자 | - | |||||
| 계 | 2,293,141,960 | |||||
| 구성비율 | 92% | 8% | 0% | 0% | 100% |
주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다&cr
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (기준일 : 2021년 03월 31일 ) | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제3기 1분기 | 제2기 | 제1기 |
|---|---|---|---|---|
| 화장품 제조판매 | 상 품 | 749,560,430 | 842,906,856 | 196,983,268 |
| 제 품 | 6,055,828,116 | 5,490,591,723 | 2,947,034,547 | |
| 원.부재료 | 665,555,030 | 723,887,535 | 542,644,135 | |
| 합 계 | 7,470,943,576 | 7,057,386,114 | 3,686,781,090 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 18.09% | 17.35% | 11.45% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.7회 | 4.6회 | 8.48회 |
주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr &cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr 1) 실사일자 : 2021년 4월 1일&cr당사는 2021년 1분기(01월01일~03월31일) 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 03월 31일 장부마감을 기준으로 2021년 04월 01일에 재고실사를 실시하였습니다.
한편, 재고실사일과 재무상태표일 사이의 재고자산의 변동사항은 발주확인서, 송장등으로 확인하였으며, 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지의 변동사항을 외부감사인의 입회하에 파악하였고 변동사항을 가감하면 재무상태표일 현재의 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다.
&cr매분기말마다 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 2021년 04월 01일 당기말 재고자산 실사를 실시하였습니다.&cr&cr2) 실사방법&cr 전수조사 실시를 기본으로 하며, 분,반기 재고실사는 당사 자체적으로 시행하고있습니다.&cr 3) 장기체화재고 등 현황&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (단위: 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 752,681,029 | 3,120,599 | 749,560,430 | - |
| 제품 | - | - | - | - |
| 합 계 | 752,681,029 | 3,120,599 | 749,560,430 | - |
※연결기준입니다.&cr&cr4) 재고자산의 담보제공&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr
라. 공정가치평가 내역 &cr
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.
모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.
1) 금융자산의 분류
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.
상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
- 특정 요건을 충족하는 경우(아래 1-3) 참고) 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
- 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우(아래 1-4) 참고) 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정할 수 있습니다.
1-1) 상각후원가 및 유효이자율법
유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우를 제외하고는 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 적절하다면 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트, 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하되 기대신용손실은 고려하지 않고 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 총장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 신용조정 유효이자율은 기대신용손실을 고려한 기대현금흐름의 현재가치를 최초 인식시점의 상각후원가로 할인하여 계산합니다.
금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다.
이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외한 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 계산합니다(후속적으로 신용이 손상된 금융자산은 제외). 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 만약 후속 보고기간에 신용이 손상된 금융상품의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 인식합니다.
취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 상각후원가에 신용조정 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.
이자수익은 당기손익으로 인식하며 '금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익' 항목으로 계상하고 있습니다.
1-2) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품
최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익, 손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.
1-3) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품
연결실체는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.
다음의 경우 금융자산은 단기매매항목에 해당합니다.
- 주로 단기간에 매각할 목적으로 취득하는 경우
- 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우&cr- 파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)
기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익익여금으로 대체됩니다.
지분상품에 대한 투자의 배당금이 명백하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 그러한 배당금은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식합니다. 배당금은 '금융이익' 항목으로 계상하고 있습니다.
1-4) 당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.
- 단기매매항목이 아니고 사업결합에서의 조건부 대가가 아닌 지분상품에 대해 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하지 않은 경우 동 지분상품은 당기손익-공정가치측정항목으로 분류합니다(상기 1-3) 참고).
- 상각후원가측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치측정항목의 요건을 충족하지 못하는 채무상품(상기 1-1) 및 1-2) 참고)은 당기손익-공정가치측정항목으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치측정항목으로의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하는 경우에 측정 또는 인식상 발생하는 불일치('회계 불일치')를 제거하거나 유의적으로 감소시킨다면 상각후원가측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치측정항목의 요건을 충족하는 채무상품을 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정항목으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다.
2) 외화환산손익
외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.
- 상각후원가로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 '기타영업외손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.
- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 채무상품의 상각후원가의 환율차이는 '기타영업외손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 이를 제외한 환율차이는 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다.
- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 '기타영업외손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.&cr- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 경우 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다.
3) 금융자산의 손상
연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.
연결실체는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결실체의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.
이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결실체는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.
3-1) 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 이러한 평가를 하기 위해 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 과거 경험 및 미래전망 정보를 포함하여 합리적이고 뒷받침될 수 있는 양적ㆍ질적 정보를 모두 고려합니다. 연결실체가 이용하는 미래전망 정보에는 경제전문가 보고서와 재무분석가, 정부기관, 관련 싱크탱크 및 유사기관 등에서 얻은 연결실체의 차입자가 영위하는 산업의 미래전망뿐 만 아니라 연결실체의 핵심영업과 관련된 현재 및 미래 경제정보에 대한 다양한 외부자료를 고려하는 것이 포함됩니다.
특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.
- 금융상품의 (이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화
- 특정 금융상품의 신용위험에 대한 외부 시장지표의 유의적인 악화. 예를 들어 신용스프레드, 차입자에 대한 신용부도스왑가격의 유의적인 증가 또는 금융자산의 공정가치가 상각후원가에 미달하는 기간이나 정도
- 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화
- 같은 차입자의 그 밖의 금융상품에 대한 신용위험의 유의적인 증가
- 차입자의 규제상ㆍ경제적ㆍ기술적 환경의 실제 또는 예상되는 유의적인 불리한 변동으로서 채무를 지급할 수 있는 차입자의 능력에 유의적인 하락을 일으키는 변동
이러한 평가 결과와 상관 없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다.
상기 사항에도 불구하고 연결실체는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다.
연결실체는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급'에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상'에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상'은 거래상대방이 견실한 재무상태를 가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다.
금융보증계약의 경우 연결실체가 취소 불가능한 약정의 당사자가 된 날이 손상 목적의 금융상품을 평가하기 위한 목적의 최초 인식일입니다. 금융보증계약의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 특정 채무자가 계약을 이행하지 못할 위험의 변동을 고려합니다.
연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하기 위해 사용되는 요건의 효과성을 정기적으로 검토하고 있으며, 그러한 요건이 연체가 되기 전에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단할 수 있다는 확신을 갖는데 적절하도록 그러한 요건을 수정하고 있습니다.
3-2) 채무불이행의 정의
연결실체는 과거 경험상 다음 기준 중 하나를 충족하는 금융자산은 일반적으로 회수가능하지 않다는 점을 나타내므로, 다음 사항들은 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.
3-3) 신용이 손상된 금융자산
금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.
① 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움
② 채무불이행이나 연체 같은 계약위반 (상기 3-2) 참고)
③ 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 계약상 이유로 인한 차입조건의 불가피한 완화
④ 차입자의 파산 가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐
⑤ 재무적 어려움으로 해당 금융자산에 대한 활성시장의 소멸
3-4) 제각정책
차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 2년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 연결실체의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다.
3-5) 기대신용손실의 측정 및 인식
기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이 발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타내며, 금융보증계약의 경우 보고기간 말의 사용금액에 과거 추세와 채무자의 특정 미래 재무적 필요성에 대한 연결실체의 이해 및 기타 관련된 미래전망 정보에 기초한 채무불이행 시점까지 미래에 사용될 것으로 예상되는 금액을 포함하고 있습니다.
금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 리스채권의 경우 기대신용손실을 산정하기 위한 현금흐름은 기업회계기준서 제1017호 '리스'에 따라 리스채권을 측정할 때 사용한 현금흐름과 일관됩니다.
금융보증계약의 경우 연결실체는 보증대상 금융상품의 계약조건에 따라 채무자의 채무불이행 사건에 대해서만 지급할 것을 요구받으며, 기대신용손실은 발생한 신용손실에 대해 피보증인에게 변제할 것으로 예상되는 금액에서 피보증인, 채무자, 그 밖의 제삼자에게서 수취할 것으로 예상되는 금액을 차감하여 산정하고 있습니다.
전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.
4) 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.&cr
상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.
[금융상품 종류별 공정가치]&cr
공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융부채의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 | 1,002,205,119 |
| 장단기금융상품 | 4,384,104,788 | 4,384,104,788 | 6,283,735,253 | 6,283,735,253 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,741,664,425 | 2,741,664,425 | 3,641,080,840 | 3,641,080,840 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,450,000 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 9,784,523,796 | 9,784,523,796 | 12,412,321,212 | 12,412,321,212 |
| 금융부채 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타금융채무 | 3,943,552,033 | 3,943,552,033 | 4,659,645,724 | 4,659,645,724 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 138,109,443 | 138,109,443 | - | - |
| 합계 | 19,996,607,954 | 19,996,607,954 | 18,683,229,067 | 18,683,229,067 |
&cr [금융상품 범주별 장부금액]&cr &cr (1) 상각후원가측정금융자산
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,108,304,583 | 1,002,205,119 |
| 장단기금융상품 | 4,384,104,788 | 6,283,735,253 |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,741,664,425 | 3,641,080,840 |
| 기타비유동수취채권 | 1,550,450,000 | 1,485,300,000 |
| 합계 | 9,784,523,796 | 12,412,321,212 |
&cr(2) 상각후원가측정금융부채
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타금융채무 | 3,943,552,033 | 4,659,645,724 |
| 차입금 | 14,820,052,975 | 12,951,516,028 |
| 전환사채 | 1,094,893,503 | 1,072,067,315 |
| 기타비유동금융채무 | 138,109,443 | - |
| 합계 | 19,996,607,954 | 18,683,229,067 |
&cr[금융상품 범주별 순손익]&cr
| (1) 당분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 9,810,326 | - |
| 이자비용 | - | (104,296,221) |
| 외환차손익 | 786,221 | - |
| 외화환산손익 | 11,844,012 | - |
| 합계 | 22,440,559 | (104,296,221) |
| (2) 전분기 | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 5,463,257 | - |
| 이자비용 | - | (99,293,136) |
| 외환차손익 | (3,553,780) | - |
| 외화환산손익 | 7,347,527 | - |
| 합계 | 9,257,004 | (99,293,136) |
&cr
마. 채무증권 발행실적
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항없음
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
바. 기업어음증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음&cr&cr 사. 단기사채 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음&cr&cr 아. 회사채 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------1,300-----1,300-1,300-----1,300
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 자. 신종자본증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음&cr
차. 조건부자본증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr - 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견
제3기(당분기)동현회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제2기(전기)신한회계법인적정해당사항 있음수익인식의 적정성제1기(전전기, 합병 전 13기)신한회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주) 제1기 및 합병 전 12기의 감사인은 2020년 12월 15일(합병기일) 스팩합병 전 소멸회사인 피합병법인 주식회사 티에스트릴리온 기준으로 작성하였으며, 사업연도는 법률적 존속회사인 하이제4호기업인수목적(주)의 사업연도를 기재하였습니다.&cr&cr - 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제3기(당분기) | 동현회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제2기(당기) | 신한회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 수익인식의 적정성 |
| 제1기(전기, 합병 전 13기) | 신한회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
주1) 제1기는 합병 전 13기의 감사인은 2020년 12월 15일(합병기일) 스팩합병 전 소멸회사인 피합병법인 주식회사 티에스트릴리온 기준으로 작성하였으며, 사업연도는 법률적 존속회사인 하이제4호기업인수목적(주)의 사업연도를 기재하였습니다.&cr주2) 소멸회사인 피합병법인 주식회사 티에스트리릴온은 합병 전 코넥스시장 상장법인으로써 코넥스상장규정에 근거하여 분반기 보고서제출 면제법인입니다. &cr&cr
2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원)
제3기(당분기)동현회계법인반기재무제표검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사70---제2기(전기)신한회계법인반기재무제표검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사6084860848제1기(전기, 합병 전 13기)신한회계법인반기재무제표검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사1006073060
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주) 1기, 2기는 소멸법인인 피합병회사 주식회사 티에스트릴리온 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제3기(당분기)----------제2기(전기)----------제1기(전전기, 합병 전 13기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 &cr 회사는 비상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr&cr나. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
|---|---|---|
| 제2기 | 신한회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. |
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr (1) 이사의 수&cr보고서 작성 기준일(2021년 03월 31일) 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회는 구성되어 있지 않습니다. &cr&cr(2) 이사회 운영규정의 주요 내용&cr당사는 현재 정관을 통해 아래 표와 같이 이사회의 구성과 소집, 결의방법 등을 규정하고 있습니다.&cr
| 주요내용 | |
|---|---|
| 이사회의 구성과 소집 (정관 제42조) |
① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니한다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. |
| 이사회의&cr결의방법 (정관 제43조) |
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시 에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 이사회의 의사록 (정관 제44조) |
① 이사회의 의사에 관하여 이사회의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
| 상담역 및 고문&cr(정관 제45조) | 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다. |
&cr - 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |
|---|---|---|---|---|
| 표형배&cr(출석률: 100%) | 박동흠&cr(출석률: 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.25 | 타법인 출자의 건(와우매니지먼트그룹) | 가결 | 가결 |
| 2 | 2021.02.01 | 결산이사회&cr1. 영업보고서의 승인&cr2. 2020년(제2기)별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr3. 이익금 배당 승인의 건 | 가결 | 가결 |
| 3 | 2021.02.15 | 신한은행(기술보증기금 지급보증)자금대출 신규 약정의 건 | 가결 | 가결 |
| 4 | 2021.02.25 | 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 가결 |
| 5 | 2021.03.02 | 준비금 자본전입(무상증자)에 관한 건 | 가결 | 가결 |
| 6 | 2021.03.03 | [정정]준비금 자본전입(무상증자)에 관한 건 | 가결 | 가결 |
| 7 | 2021.03.08 | [정정]정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 가결 |
| 8 | 2021.03.10 | 대구은행 법인예금 담보제공의 건 | 가결 | 가결 |
| 9 | 2021.03.18 | 유형자산 양수의 건 | 가결 | 가결 |
| 10 | 2021.03.24 | 국민은행 운전자금 온렌딩대출 신규 약정의 건 | 가결 | 가결 |
| 11 | 2021.04.01 | 타법인 주식 취득의 건(프라나아이앤씨) | 가결 | 가결 |
| 12 | 2021.04.09 | 제2회 무기명식 무보증 이권부 사모 &cr전환사채 발행의 건 | 가결 | 가결 |
| 13 | 2021.04.09 | [정정]제2회 무기명식 무보증 이권부 사모전환사채 발행의 건 | 가결 | 가결 |
| 14 | 2021.04.16 | 부동산 매입자금 신규 약정의 건 | 가결 | 가결 |
| 15 | 2021.04.19 | [정정]유형자산 양수의 건 | 가결 | 가결 |
| 16 | 2021.04.22 | [정정]유형자산 양수의 건 | 가결 | 가결 |
| 17 | 2021.04.29 | 타법인 지분취득(파켓) | 가결 | 가결 |
&cr 다. 이사회 내 위원회&cr - 당사는 보고서제출일 현재 위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr
라. 이사의 독립성&cr (1) 이사의 선임
회사의 이사회는 총 5인의 이사 중 2인을 사외이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령에 근거하여 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다. &cr&cr이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 | 추천인 | 주요업무 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 장기영 | 2020년 12월 17일 ~ 2023년 12월 17일&cr(3년) | 이사회 | 경영총괄 | 본인 | - |
| 사내이사 | 조충오 | 2020년 12월 17일 ~ 2023년 12월 17일&cr(3년) | 이사회 | 경영관리 | 타인 | - |
| 사내이사 | 주광식 | 2020년 12월 17일 ~ 2023년 12월 17일&cr(3년) | 이사회 | 연구소장 | 타인 | - |
| 사외이사 | 표형배 | 2020년 12월 17일 ~ 2023년 12월 17일&cr(3년) | 이사회 | 경영자문 | 타인 | |
| 사외이사 | 박동흠 | 2020년 12월 17일 ~ 2023년 12월 17일&cr(3년) | 이사회 | 경영자문 | 타인 | - |
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr 1. 사외이사 직무수행 지원조직 현황&cr 회사내의 별도 지원조직은 현재 운영되지 않고있습니다.&cr 향후 별도 직무수행에 대한 지원 방안을 수립할 예정입니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
바. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 사외이사의 업무 수행 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사에 관한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제409조 및 정관 제49조에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 출생년월 | 추천인 | 주 요 경 력 | 회사와의 거래내역 | 최대주주등과의 관계 | 겸직현황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김보민 | 1967.5 | 이사회 | - 숭실대학교 경영학 박사&cr- 서울대학교 경영학 석사&cr- 현)인일회계법인 파트너&cr- 현)숭실대학교 회계학과 겸임교수&cr- 현)학국회계정책학회 부회장&cr- 전)삼일회계법인 공인회계사 | 없음 | 없음 | - |
&cr 다. 감사의 독립성&cr 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다
| 구분 | 조항 |
|---|---|
| 정관 | 제51조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구 할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회 사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 정관 제40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자) 에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 라. 감사의 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 감사 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 참석&cr여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.25 | 김보민 | 타법인 출자의 건(와우매니지먼트그룹) | 가결 | 참석 | - |
| 2 | 2021.02.01 | 김보민 | 결산이사회&cr1. 영업보고서의 승인&cr2. 2020년(제2기)별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr3. 이익금 배당 승인의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 3 | 2021.02.15 | 김보민 | 신한은행(기술보증기금 지급보증)자금대출 신규 약정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 4 | 2021.02.25 | 김보민 | 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 5 | 2021.03.02 | 김보민 | 준비금 자본전입(무상증자)에 관한 건 | 가결 | 참석 | - |
| 6 | 2021.03.03 | 김보민 | [정정]준비금 자본전입(무상증자)에 관한 건 | 가결 | 참석 | - |
| 7 | 2021.03.08 | 김보민 | [정정]정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 8 | 2021.03.10 | 김보민 | 대구은행 법인예금 담보제공의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 9 | 2021.03.18 | 김보민 | 유형자산 양수의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 10 | 2021.03.24 | 김보민 | 국민은행 운전자금 온렌딩대출 신규 약정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 11 | 2021.04.01 | 김보민 | 타법인 주식 취득의 건(프라나아이앤씨) | 가결 | 참석 | - |
| 12 | 2021.04.09 | 김보민 | 제2회 무기명식 무보증 이권부 사모 &cr전환사채 발행의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 13 | 2021.04.09 | 김보민 | [정정]제2회 무기명식 무보증 이권부 사모전환사채 발행의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 14 | 2021.04.16 | 김보민 | 부동산 매입자금 신규 약정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 15 | 2021.04.19 | 김보민 | [정정]유형자산 양수의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 16 | 2021.04.22 | 김보민 | [정정]유형자산 양수의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 17 | 2021.04.28 | 김보민 | 타법인 지분취득(파켓) | 가결 | 참석 | - |
&cr 마. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 감사의 업무 수행 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
감사위원회 교육실시 현황
-----
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
바. 감사 지원조직 현황
경영관리부6이사1명, 차장1명,과장1명,&cr대리2명, 주임1명&cr (평균 149개월)재무제표, 이사회, 내부회계관리제도 운영실태&cr평가 등 경영 전반에 관한 감사직무 수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
사. 준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다 .&cr &cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr &cr 라. 경영권 경쟁&cr 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 .&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
장기영본인보통주32,467,55864.3558,477,60464.68-장기훈형(兄)보통주1,332,6412.642,398,7532.65-장기하형(兄)보통주1,442,5282.862,596,5502.87-장 산자(子)보통주1,247,6032.472,245,6852.49-장설희녀(女)보통주831,9951.651,497,5911.81-장연숙자(姉)보통주910,5601.801,639,0081.66-유영자처(妻)보통주59,0610.12106,3090.12-유명우매제(妹弟)보통주14,0580.0325,3040.03-장형석조카(猶子)보통주49,6170.1089,3100.1-보통주38,355,62176.0269,076,11476.45-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주) 2021년 3월 17일현재 주주명부에 등재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.8주의 &cr 비율로 신주를 배정하였습니다.&cr
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 약력 | 비고 |
|---|---|---|
| 장기영 | - (1994.08) 성균관대학교 문과대학 불문학과&cr- (2020.05).서울대학교 바이오최고경영자수료 - (1996.09~2000.03) Digiplus Agent 설립 및 경영 - (2004.01~2006.12) ESLpro.COM 대표이사 - (2007.08~현재) (주)TS트릴리온 대표이사 |
- |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-메리츠종합금융증권331,7304.85스팩 상장-2019년 09월 06일KB증권222,3775.05단순투자-2020년 04월 13일삼성증권226,6825.15단순투자-2020년 12월 17일장기영32,467,55864.35스팩 합병-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
다. 주식 소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
장기영58,477,60464.72-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
라. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,8275,82299.9121,530,09690,349,28723.82-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 2021년 03월 31일 기준 주식 소유현황입니다.&cr주) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
마. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 5. 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 긴급한 자금조달 및 재무구조 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작 법인, 현물출자자 및 기타투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 외국 금융기관, 기타 외국인 투자 및 외자 도입에 관한 법률에 따른 외국인 자본참여를 위하여 발행 주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행할 경우 8. 우리사주 조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 한국거래소에 상장시키기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10.증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등 은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주권리에 대한 주주명부의 기재 변경을 정지 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원&cr부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC) (우)48400&cr전화번호 : 02-3774-3510 |
| 주주의 특전 | 없음 |
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.tstrillion.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 서울경제신문에 한다. |
&cr 바. 주가 및 주식거래실적&cr (단위 : 원, 주 )
| 종 류 | 2020년 10월 | 2020년 11월 | 2020년 12월 | 2021년 01월 | 2021년 02월 | 2021년 03월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 2,080 | 2,500 | 2,920 | 2,815 | 2,360 | 2,700 |
| 최 저 | 2,030 | 2,030 | 2,465 | 2,220 | 2,240 | 1,430 | ||
| 평 균 | 2,051 | 2,234 | 2,703 | 2,518 | 2,300 | 2,065 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 1,232,067 | 396,780 | 5,628,443 | 13,866,497 | 5,963,442 | 20,418,721 | |
| 최저(일) | 18,681 | 7,788 | 70,984 | 109,343 | 40,916 | 34,754 | ||
| 월 간 | 128,716 | 160,985 | 502,670 | 1,034,169 | 480,015 | 1,340,096 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
장기영남1968년 09월대표이사등기임원상근경영총괄성균관대학교 불문학&cr서울대학교 바이오최고경영자수료&crESLpro.COM 대표이사58,477,604-본인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일조충오남1974년 11월사내이사등기임원상근경영관리성균관대학교 경영학&cr현대백화점 재무팀--타인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일주광식남1974년 06월사내이사등기임원상근연구소장아주대학교 응용생명공학과 박사&cr미누스토리 연구소 소장&cr(주)지에프씨생명과학 연구소장--타인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일표형배남1960년 09월사외이사등기임원비상근경영자문충북대학원 약학박사&cr중국 잇스스킨 판매법인(상하이) &cr한불화장품 제조법인(후저우)법인대표--타인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일박동흠남1974년 09월사외이사등기임원비상근경영자문숭실대학교 정보통계학&cr현대회계법인 공인회계사&cr현) 캐럿글로벌 사외이사&cr현) 엔터밸류 대표이사&cr전) 삼정회계법인--타인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일김보민남1967년 05월감 사등기임원비상근감사숭실대학교 경영학 박사&cr서울대학교 경영학 석사&cr인일회계법인 파트너--타인2020년 12월 17일~현재2023년 12월 17일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
보고기간 종료일(2021년 03월 31일) 이후 제출일 현재(2021년 5월 17일)까지 이사 및 감사의 연임여부 및 회수는 다음과 같습니다.
| 성명 | 직위 | 연임여부 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|
| 장기영 | 대표이사 | 여 | 5 |
| 조충오 | 사내이사 | 여 | 1 |
| 주광식 | 사내이사 | 여 | 0 |
| 표형배 | 사외이사 | 여 | 0 |
| 박동흠 | 사외이사 | 부 | 0 |
| 김보민 | 감 사 | 여 | 0 |
주) 소멸회사인 피합병법인 주식회사 티에스트릴리온을 기준으로 작성하였습니다.&cr &cr[당사 임원의 다른회사 임원 겸직현황]
| 성명 | 직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위(상근여부) | 재임기간 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장 기 영 | 사내이사&cr(대표이사) | (주)할리스커피&cr선유도역점 TS카페 | 비상근 | 2019.04.01 ~ 현재 |
| (주)TS미디어 | 비상근 | 2021.01.01 ~ 현재 | ||
| 조 충 오 | 감사 | (주)TS미디어 | 비상근 | 2018.08.17 ~ 현재 |
| 주식회사 할리스커피&cr선유도역점티에스카페 | 비상근 | 2019.04.11 ~ 현재 | ||
| 박동흠 | 사외이사 | 캐럿글로벌 | 대표이사 | 2021.05 ~ 현재 |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
&cr 나. 직원 현황
직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
화장품제조업남21---212.480238----화장품제조업여27---272.31,11341-48---48-1,91540-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 당사의 임원은 모두 등기임원입니다.
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사, 사외이사51,500-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나 보수지급금액
이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 617629-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
다. 유형별
(단위 : 백만원) 316755-263-----133-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 라. 개인별 보수지급금액
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.&cr
마. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
바. <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
(단위 : 백만원) 1--------1--
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
조충오등기임원2017.11.24신주교부보통주40,000----40,0002019.11.25.~2022.11.243,333유영민직원2017.11.24신주교부보통주5,000----5,0002019.11.25.~2022.11.243,333박힘찬직원2017.11.24신주교부보통주5,000---5,00002019.11.25.~2022.11.243,333황세윤직원2017.11.24신주교부보통주5,000----5,0002019.11.25.~2022.11.243,333신애리직원2017.11.24신주교부보통주5,000----5,0002019.11.25.~2022.11.243,333지 칭직원2017.11.24신주교부보통주5,000----5,0002019.11.25.~2022.11.243,333이나영직원2017.11.24신주교부보통주3,000----3,0002019.11.25.~2022.11.243,333이선미직원2017.11.24신주교부보통주3,000----3,0002019.11.25.~2022.11.243,333오성문직원2017.11.24신주교부보통주3,000----3,0002019.11.25.~2022.11.243,333김현우직원2017.11.24신주교부보통주3,000----3,0002019.11.25.~2022.11.243,333송민재직원2017.11.24신주교부보통주3,000----3,0002019.11.25.~2022.11.243,333
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주) 2019년 2월 27일 직원 박힘찬은 부여받은 주식매수선택권 전체인 5,000주를 자진포기하였습니다. &cr(주) 행사가격은 총 2회의 무상증자에 따라 행사가격이 조정되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
가. 타법인출자 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)TS미디어2018년 08월 20일자회사설립20040,00010020040,000200-40,0001002001,561371(주)할리스커피선유도역TS카페2019년 03월 11일자회사설립900---180,000900-180,000100900653-106주식회사 와우매니지먼트그룹2021년 01월 04일투자500---2,500500-2,5003.135002,17334-----------
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주) 최근사업연도 재무현황은 2020년도 말 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr
가. 가지급금 · 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
- 해당사항이 없습니다.
나. 담보제공 내역
- 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역
- 해당사항이 없습니다. &cr&cr 라. 매출및매입거래
- 해당사항이 없습니다.
마. 증권 등 매수 또는 매도 내역
- 해당사항이 없습니다.
바. 부동산 매매 및 임대차 내역
- 해당사항이 없습니다.
사. 차입금 내역&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr
2. 대주주등과의 영업양수도&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr 3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr - 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4 . 대주주 등 특수관계인과의 거래&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | - |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없으며, 당분기와 전기 중 거래내역도 존재하지 아니합니다. 또한 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.&cr
(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 |
|---|---|---|
| 출자 | ||
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜와우매니지먼트그룹 | 500,000,000 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 제공받은 내용 | 관련채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 구분 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배자 | 대표이사 장기영 | 지급보증 | 3,560,000,000 | 신한은행일반대출 | 3,000,000,000 | 신한은행 |
| 3,120,000,000 | 하나은행일반대출 | 1,520,052,975 | 하나은행 | |||
| 1,430,000,000 | 국민은행일반대출 | 1,300,000,000 | 국민은행 | |||
| 1,200,000,000 | 대구은행일반대출 | - | 대구은행 | |||
| 1,560,000,000 | 기업은행일반대출 | - | 기업은행 | |||
| 합계 | 10,870,000,000 | 5,820,052,975 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 717,488,804 | 180,777,430 |
| 퇴직급여 | 31,633,200 | 33,342,886 |
| 합계 | 749,122,004 | 214,120,316 |
상기의 주요 경영진은 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사로 구성되어 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr
| 공시일자 | 제목 | 공시내용 | 공시사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2021년03월18일 | 주요사항보고서&cr(유형자산양수결정) | 1. 자산구분 : 토지 및 건물&cr2. 자산명 : 경기도 파주시 연다산동 56 등 11필지&cr(도로 공유지분 포함) 및 그 지상건물&cr3. 양수내역 &cr- 양수금액 : 26,000,000,000원&cr- 자산총액 : 32,198,303,911&cr- 자산총액대비 : 80.75%&cr4. 양수목적 : 물류센터 확충을 위한 부지확보&cr5. 양수영향 : 물류비용절감에 따른 수익성 확대&cr6. 양수예정일자 &cr- 계약체결일 : 2021년 03월 18일&cr- 양수기준일 : 2021년 04월 22일&cr- 등기예정일 : 2021년 04월 22일&cr7. 거래상대방 : 주식회사 삼화종합개발 | 이행완료&cr(21.04.22) |
&cr&cr2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제12기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안 : 제11기(2017.1.1~2017.12.31) &cr 재무상태표, 손익계산서 및 &cr 이익잉여금처분계산서(안) 등 &cr 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 개정의건 &cr - 상호변경 &cr - 자기주식에 관한 사항 &cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 : 이익금 배당 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제12기&cr임시주주총회&cr(2018.06.27) | 제1호의안 : 정관일부 개정의건 &cr - 정관 제1조(상호) : 영문약호 추가의 건 &cr제2호의안 : 이사(기타비상무이사)선임의건 &cr (이현곤 후보) | 원안대로 가결 |
| 제12기&cr임시주주총회&cr(2018.11.27) | 제1호의안 : 신규이사 선임의 건(사외이사 2명) &cr (권도중 후보, 엄세용 후보) &cr제2호의안 : 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 &cr - 임원퇴직금 지급규정 제12조(퇴직금지급규정) &cr - 임원퇴직금 지급규정 부칙 제1조(시행일) | 원안대로 가결 |
| 제12기&cr정기주주총회&cr(2019.3.29) | 제1호 의안 : 제12기(2018.1.1~2018.12.31) &cr 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 사내이사 장기영 재선임의 건 &cr제3호 의안 : 정관 일부 개정의건 &cr (전자증권 도입에 따른 &cr 정관 일부 개정 등) &cr제4호 의안 : 주식매수선택권 계약서 문구 변경 &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(30억원) &cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(2억원) &cr제7호 의안 : 이익금 배당 승인의 건 &cr (현금배당 1주당 10원) | 원안대로 가결 |
| 제13기&cr임시주주총회&cr(2019.04.22) | 제1호의안 : 정관 일부 개정의건 &cr - 정관 제2조(목적) : 사업목적 추가의 건 | 원안대로 가결 |
| 제13기&cr임시주주총회&cr(2019.08.05) | 제 1호 의안 : 사내이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr (주광식 후보)&cr제 2호 의안 : 사외이사 선임의 건(사외이사 1명)&cr (표형배 후보)&cr제 3호 의안 : 감사 선임의 건(감사 1명)&cr (김보민 후보) | 원안대로 가결 |
| 제13기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호 의안 : 제13기(2019.1.1~2019.12.31) &cr 별도 및 연결재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 이익금 배당 승인의 건(현금배당 1주당 20원) | 원안대로 가결 |
| 임시주주총회&cr(2020.11.13) | 제 1호 의안 : 합병승인 결의의 건 | 원안대로 가결 |
| 제2기&cr정기주주총회&cr(2021.03.31) | 제 1호 의안 : 제2기(2020.01.01~2020.12.31)별도 및 연결재무제표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안)등 재무제표 승인의 건&cr제 2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제 3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제 4호 의안 : 이익금 배당 승인의 건(현금배당 1주당 10원)&cr제 5호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 원안대로 가결 |
&cr
3. 우발 채무 등&cr &cr 가. 진행중인 소송사건 등
(1) 주식회사 대한국민건강
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소제기일 | 최초 : 2019년 7월 12일, 사건번호 : 2019가합547936&cr항소 : 2020년 8월 20일, 사건번호 : 2020머22727 |
| 소송 당사자 | - 원고: 주식회사 대한국민건강&cr- 피고: 주식회사 티에스트릴리온 |
| 소송의 내용 | 최초 : &cr- 대한국민건강과 2018년 중국(홍콩, 마카오, 대만 포함) 독점 총판계약을 체결하였습니다. 계약 이후 3개월간 대한국민건강의 마케팅 활동 및 물품 주문 추이를 분석한 결과 티에스트릴리온은 계약이행이 현실적으로 어려울 것이라고 판단하여 계약해지를 통보하였습니다. &cr- 계약해지 통보에 대한국민건강은 2018년 8월 독점판매권침해금지가처분 신청을 하였고, 2018년 11월 법원은 채무불이행이 명백하다고 보이지 아니한다는 이유로 일부인용 가처분 결정을 하였습니다. &cr- 2019년 4월 계약해지에 합의한 이후 대한국민건강은 티에스트릴리온에 의해 과거 체결한 독점판매권이 무력화된 것임을 주장하여, 2019년 7월 광고비 88백만원을 포함한 광고계약 손실 등 1,352백만원 상당의 손해배상 소를 제기하였습니다. &cr&cr항소 :&cr- 1심 판결에 대하여 항소하였습니다. |
| 진행현황 | 상기 소송사건은 2021년 4월 22일에 서울고등법원에서 750,000천원을 지급하는것으로 중도 조정합의하였습니다. |
| 향후 소송&cr일정 | - 보고서제출일 현재(21년 5월 17일)종료된 사건입니다. |
| 소송결과가&cr회사에 미칠&cr영향 | 당사는 재무제표상 소송충당부채로 인식하였고 , 2021년 4월 22일에 서울고등법원에서 750,000천원을 지급하는것으로 중도 조정합의함에 따라 649,965천원의 소송충당부채환입액을 당분기에 계상하였습니다.&cr&cr또한 소멸회사인 피합병법인 주식회사 티에스트릴리온 대표이사(장기영)가 상기 소송의 결과와 관련하여 회사의 대표이사로서 책임을 지고자 1,410,000천원에 해당하는 소유 피합병법인 주식을 회사에 무상 증여하기로 하였고, 증여 절차는 대표이사 소유주식의 보호예수기간이 만료되는 2021년 12월 소송의 결과와 상관없이 진행될 예정입니다. |
&cr 나. 차입금 등 약정사항&cr (단위 : 원)
| 금융기관 | 약정내용 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000,000 | 6,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 |
| 운전자금대출 | 1,000,000,000 | 20,052,975 | |
| 일반자금대출 | 300,000,000 | 300,000,000 | |
| 기업은행 | 일반자금대출 | 300,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 대구은행 | 운전자금대출 | 1,000,000,000 | - |
- 차입금에 대한 담보제공자산내역&cr (단위 : 원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,232,756,436 | 12,000,000,000 | 유동성장기차입금 | 1,500,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 5,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | ||||
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | ||||
| 2,280,000,000 | 유동성장기차입금 | 300,000,000 | KEB하나은행 | ||
| 장기차입금 | 900,000,000 | ||||
| 595,766,330 | 360,000,000 | 단기차입금 | 300,000,000 |
&cr 다. 채무보증내역&cr-해당없습니다.
4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제재현황&cr해당사항 없습니다. &cr&cr나. 단기매매차익 발생 및 미환수 현황&cr회사는 공시대상기간 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 단기매매차익 발생 사실을 통보받은 사실이 없습니다.&cr&cr다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr(1) 2021년 4월 9일 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행
| 1. 사채의 종류 | 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 2. 사채의 권면(전자등록)총액(원) | 12,000,000,000원 |
| 3. 자금조달의 목적 | 시설자금 2,500,000,000원 |
| 운영자금 9,500,000,000원 | |
| 4. 사채의 이율 | 표면이자율 1.0% |
| 만기이자율 2.0% | |
| 5. 전환비율 | 100% |
| 6. 전환가액 | 1,522원 |
주) 2021년 04월 09일 공시참조(http://dart.fss.or.k)&cr주) 본 전환사채는 2021년 04월 22일 납입완료 되었습니다. &cr
라. 중소기업 기준 검토표&cr
2기_중소기업기준검토표_신트릴리온_1.jpg 2기_중소기업기준검토표_신트릴리온_1 s25c-921031721230_0002.jpg s25c-921031721230_0002
&cr마. 직접금융 자금의 사용&cr- 해당사항 없습니다. &cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
5. 공모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥상장12020년 12월 17일차입금상환1,100차입금상환1,400경영목적달성을&cr위한 부채감소코스닥상장12020년 12월 17일시설 및&cr설비투자5,000---코스닥상장12020년 12월 17일연구개발자금1,500---코스닥상장12020년 12월 17일기타운영자금-합병자문수수료&cr인수수수료&cr광고선전비&cr자산이전비용&cr전환사채외부평가비용&cr시험성적외1,832합병비용 예측의 어려움으로 실제계획한 13억원에서 초과사용함
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 납입일은 스팩자금이 당사 계좌로 입금된 일자입니다.&cr주2) 향후 자금사용계획에 따라 집행예정입니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
6. 사모자금의 사용내역&cr
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)12018년 09월 10일시설자금600시설자금600-유상증자&cr(제3자배정)22018년 09월 10일운영자금2,403운영자금2,403-전환사채12020년 12월 17일기타운영자금900합병자문수수료&cr인수수수료&cr광고선전비&cr자산이전비용&cr전환사채외부평가비용&cr시험성적외900합병비용 &cr예측의 어려움전환사채12020년 12월 17일차입금상환400차입금상환400-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 해당 사모자금의 유상증자(제3자배정) 사용내역은 소멸법인인 피합병회사 주식회사 티에스트릴리온의 사용내역을 기재하였습니다.&cr주2) 상기 전환사채 납입일은 스팩자금이 당사 계좌로 입금된 일자입니다.&cr
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역
7. 미사용자금의 운용내역&cr
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금4,368--4,368
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
8. 합병등의 사후정보&cr&cr 가. 스팩상장 &cr(1)합병개요&cr
지배회사는 2020년 6월 25일자 이사회 결의 및 2020년 11월 13일자 주주총회 합병승인을 통해 2020년 12월 15 일자로 하이제4호기업인수목적 주식회사와 1 :1.22300의 비율로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다. 합병은 하이제4호기업인수목적 주식회사가 지배회사를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 법률상 하이제4호기업인수목적 주식회사가 존속하고 TS트릴리온 주식회사는 소멸하게 되나, 회계상으로는 지배회사가 하이제4호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 것입니다.&cr
(2) 합 병회계처리방법&cr 지배회사는 경제적 실질에 따라 당사가 코스닥시장 상장을 위해 하이제4호기업인수목적 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 동 합병은 역취득과 유사하지만, 회계상 피합병회사인 하이제4호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.&cr &cr따라서, 합병회사로 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 주식의 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 합병상장비용(상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용)으로 처리됩니다. 기업인수목적 회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 합병상장비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙이며, 이에 따라 당사는 주주총회 승인일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병상장비용을 산정하였습니다.&cr &cr한편, 지배회사의 재무제표는 TS트릴리온 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성되었으므로, 비교기간의 재무상태 및 재무성과는 TS트릴리온 주식회사의 재무상태 및 재무성과를 반영하고 있습니다 . 다만, 법률상 취득자인 하이제4호기업인수목적 주식회사의 회계기간 및 자본구조를 반영하기 위하여 비교표시된 전기 재무제표는 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지를 회계기간으로 하였고, 자본구조는 합병비율을 사용하여 재작성되었습니다.&cr
(3) 보고기간의 비용으로 인식한 합병상장비용의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 식별가능 순자산의 공정가치(A) | 5,790,189,547 |
| 인수한 순자산의 장부금액 | 8,148,919,340 |
| 인수한 순자산의 공정가치 조정액(주1) | (2,358,729,793) |
| 보상원가(B) | (9,394,000,000) |
| 발행주식(보통주자본금) | (440,000,000) |
| 발행주식(주식발행초과금) | (8,954,000,000) |
| 합병상장비용(A+B) | (3,603,810,453) |
(주1) 전환사채 공정가치 평가에 따른 조정액입니다.
&cr식별가능한 순자산의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 인수한 순자산의 장부금액: | |
| 현금및현금성자산 | 9,538,592,615 |
| 기타유동채권 | 2,583,695 |
| 당기법인세자산 | 22,824,680 |
| 기타유동부채 | (18,360,327) |
| 전환사채 | (1,136,817,227) |
| 전환사채(전환권대가) | (198,863,325) |
| 이연법인세부채 | (61,040,771) |
| 인수한 순자산의 장부금액 | 8,148,919,340 |
| 공정가치 조정: | |
| 전환사채 | 67,120,168 |
| 전환사채(전환권대가) | (2,425,849,961) |
| 공정가치 조정 계 | (2,358,729,793) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 5,790,189,547 |
지배회사는 합병등기일인 2020년 12월 17일자로 전환사채 및 전환권대가의 공정가치를 평가하고, 그 금액을 장부금액으로 인식하였습니다. 당사가 합병기준일 현재 인식한전환사채 및 전환권대가는 1,069,697천원 및 2,624,713천원입니다.
&cr
(4) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) 주식회사 티에스트릴리온67,92585,96161,64610.19---6,84111,5723,66186.86---5,5429,210-2,255-345.76---
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
주)예측과 실적의 1차연도는 2020년 연결기준입니다.&cr&cr
나-1. 중요한자산의 양수 : 서울특별시 영등포구 양평로 96 토지 및 건물 매입
양수일자상대방주요 계약내용 등2018년 04월 20일
&cr&cr&cr&cr
| 구분 | 양도인 |
|---|---|
| 법인명 | 주식회사 천궁실버라이프 |
| 자산양수ㆍ도 | 양도 |
| 본점소재지 | 서울특별시 영등포구 영중로 114-1(영등포동8가) |
| 납입자본금 | 300,000,000원 |
| 주요사업 | 장례업, 장례용품 도소매 및 대여업 등 |
* 상기 사항은 2018년 11월 29일 기준입니다.&cr&cr&cr&cr
1. 양수도 배경&cr- 이전 확장으로 인한 매출 증대&cr&cr2. 양수대상
| 구분 | 소재지(지번) |
|---|---|
| 토지 및 건물 | 서울특별시 영등포구 양평동 4가 153-1번지 토지, 건물&cr(대지면적 : 710.8㎡, 연 면 적 : 3,773.07㎡) |
&cr3. 양수금액 : 15,000,000,000&cr&cr4. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법
| 구분 | 금액 | 납부일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 1,500,000,000원 | 2018.04.20 | - |
| 중도금 | 1,000,000,000원 | 2018.04.23 | - |
| 중도금 | 600,000,000원 | 2018.07.13 | - |
| 잔금 | 11,900,000,000원 | 2018.11.29 | - |
| 합계 | 15,000,000,000원 | - | - |
주) 상기 중요한자산의 양수는 소멸법인인 피합병법인 주식회사 티에스트릴리온이 2018년 4월 20일 &cr양수한 자산의 내용입니다.&cr
2. 중요한자산의 양수 : 경기도 파주시 연다산동 56 등 11필지&cr (도로 공유지분 포함) 및 그 지상건물
양수일자상대방주요 계약내용 등2021년 03월 18일
&cr&cr&cr&cr&cr
| 구분 | 양도인 |
|---|---|
| 법인명 | 주식회사 삼화종합개발 |
| 자산양수ㆍ도 | 양도 |
| 본점소재지 | 경기도 파주시 교하로 1097-33 |
| 납입자본금 | 47,204,398,000 |
| 주요사업 | 골프장 운영업 |
&cr&cr
1. 양수도 배경&cr- 물류센터 확충을 위한 부지확보&cr&cr2. 양수대상
| 구분 | 소재지(지번) |
|---|---|
| 토지 및 건물 | 경기도 파주시 연다산동 56 등 11필지(도로 공유지분 포함) 및 그 지상건물&cr토지 8필지 :34,208㎡&cr토지 공유지분 3필지 : 1,529㎡의 709.5㎡&cr건물 : 194.08㎡ |
&cr3. 양수금액 : 26,000,000,000 원&cr&cr4. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법
| 구분 | 금액 | 납부일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 계약금 | 2,600,000,000원 | 2021.03.18 | - |
| 중도금 | 3,000,000,000원 | 2021.04.19 | - |
| 잔금 | 20,400,000,000원 | 2021.04.22 | - |
| 합계 | 26,000,000,000원 | - | - |
주) 2021년 4월 22일 잔금지급 및 이전등기 완료&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
9. 보호예수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,036,5422020년 12월 17일2021년 06월 30일6개월코스닥시장 상장규정90,349,287보통주18,0002020년 12월 17일2021년 12월 17일12개월코스닥시장 상장규정90,349,287보통주62,327,1892020년 12월 30일2021년 12월 30일12개월코스닥시장 상장규정90,349,287
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 2021년 03월 17일 배정된 무상증자 주식 포함
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당없음&cr
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