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TS TECH CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 12, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第75期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | テイ・エス テック株式会社 |
| 【英訳名】 | TS TECH CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 保 田 真 成 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県朝霞市栄町三丁目７番27号 |
| 【電話番号】 | 048(462)1121(大代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 総務部広報課長 郷 間 良 俊 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県朝霞市栄町三丁目７番27号 |
| 【電話番号】 | 048(462)1121(大代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 総務部広報課長 郷 間 良 俊 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E02380 73130 テイ・エス テック株式会社 TS TECH CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2020-04-01 2020-09-30 Q2 2021-03-31 2019-04-01 2019-09-30 2020-03-31 1 false false false E02380-000 2020-11-12 E02380-000 2019-04-01 2019-09-30 E02380-000 2020-04-01 2020-09-30 E02380-000 2019-04-01 2020-03-31 E02380-000 2019-07-01 2019-09-30 E02380-000 2020-07-01 2020-09-30 E02380-000 2019-09-30 E02380-000 2020-09-30 E02380-000 2020-03-31 E02380-000 2020-11-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E02380-000 2020-09-30 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0101010_honbun_0463747003210.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第74期
第２四半期
連結累計期間 | 第75期
第２四半期
連結累計期間 | 第74期 |
| 会計期間 | | 自 2019年４月１日
至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日
至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日
至 2020年３月31日 |
| 売上収益 | (百万円) | 191,791 | 156,457 | 359,682 |
| (第２四半期連結会計期間) | (91,068) | (101,717) |
| 営業利益 | (百万円) | 17,773 | 9,985 | 26,326 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期(当期)利益 | (百万円) | 11,101 | 4,162 | 15,064 |
| (第２四半期連結会計期間) | (4,718) | (7,920) |
| 四半期(当期)包括利益 | (百万円) | 7,219 | 6,312 | 8,761 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 258,090 | 254,122 | 254,745 |
| 資産合計 | (百万円) | 355,565 | 361,466 | 341,820 |
| 基本的１株当たり
四半期(当期)利益 | (円) | 163.26 | 61.21 | 221.54 |
| (第２四半期連結会計期間) | (69.39) | (116.47) |
| 希薄化後１株当たり
四半期(当期)利益 | (円) | － | － | － |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 72.6 | 70.3 | 74.5 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 22,721 | 1,643 | 44,193 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △3,290 | 249 | △5,366 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △8,242 | △7,711 | △12,917 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (百万円) | 136,158 | 142,852 | 149,628 |
(注) １ 当社は要約四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載していません。
２ 売上収益には、消費税等は含まれていません。
３ 希薄化後１株当たり四半期（当期）利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
４ 当社の連結財務諸表は、国際会計基準（以下「IFRS」という。）に基づいて作成しています。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当グループ（当社及び当社の関係会社）で営まれている事業の内容について重要な変更はありません。主要な関係会社の異動は以下のとおりです。
（日本セグメント）
第１四半期連結会計期間において、株式会社ホンダカーズ埼玉北の全株式を取得し、連結子会社としました。
この結果、当グループにおける連結子会社は36社となりました。
0102010_honbun_0463747003210.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に異常な変動又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績
当第２四半期連結累計期間（2020年４月１日～2020年９月30日）における連結業績は、中国セグメントでの増産はありましたが、第１四半期連結会計期間に生じた新型コロナウイルス感染拡大を受けた米州、アジア・欧州セグメントでの工場稼働停止や日本セグメントでの減産等により、売上収益は1,564億57百万円と前年同期に比べ353億34百万円（18.4％）の減収となりました。
利益面では、諸経費の抑制に努めましたが減収影響等により、営業利益は99億85百万円と前年同期に比べ77億88百万円（43.8％）の減益となりました。親会社の所有者に帰属する四半期利益は41億62百万円と前年同期に比べ69億39百万円（62.5％）の減益となりました。
※USドル/円 平均為替レート・・・前第２四半期：108.6円⇒当第２四半期：106.9円
人民元/円 平均為替レート・・・前第２四半期： 15.7円⇒当第２四半期： 15.3円
セグメントごとの事業概況及び業績は次のとおりです。
（日本）
（単位：百万円）
| 前第２四半期 累計期間 |
当第２四半期 累計期間 |
前期比増減額 | 前期比増減率 | ||
| 売上収益 | 39,569 | 35,396 | △4,173 | △10.5 | |
| 営業利益 | 3,753 | 2,545 | △1,208 | △32.2 |
前期との主な増減理由
| 売上収益 | 株式会社ホンダカーズ埼玉北の連結子会社化による増収効果はありましたが、第１四半期連結会計期間を中心とした新型コロナウイルス感染症影響による減産等により減収となりました。 |
| 営業利益 | 諸経費の抑制に努めましたが、減収影響等により減益となりました。 |
※新型コロナウイルス感染拡大を受けた工場の稼働停止は発生していませんが、一部の工場で生産調整を
実施しました。
（米州）
（単位：百万円）
| 前第２四半期 累計期間 |
当第２四半期 累計期間 |
前期比増減額 | 前期比増減率 | ||
| 売上収益 | 93,983 | 63,156 | △30,826 | △32.8 | |
| 営業利益 | 6,082 | 1,262 | △4,820 | △79.3 |
前期との主な増減理由
| 売上収益 | 回復基調に転じているものの、第１四半期連結会計期間に生じた新型コロナウイルス感染拡大による工場稼働停止等の影響により減収となりました。 |
| 営業利益 | 諸経費の抑制に努めましたが、減収影響等により減益となりました。 |
※新型コロナウイルス感染拡大を受け、2020年３月下旬から工場の稼働停止が発生しましたが、おおむね
５月中旬に稼働を再開しています。
（中国）
（単位：百万円）
| 前第２四半期 累計期間 |
当第２四半期 累計期間 |
前期比増減額 | 前期比増減率 | ||
| 売上収益 | 45,161 | 57,935 | 12,773 | 28.3 | |
| 営業利益 | 9,526 | 12,151 | 2,624 | 27.5 |
前期との主な増減理由
| 売上収益 | 為替換算影響はありましたが、増産および機種構成の良化等により増収となりました。 |
| 営業利益 | 増収効果に加え、原価低減等により増益となりました。 |
※新型コロナウイルス感染拡大を受け、2020年２月初旬から工場の稼働停止が発生しましたが、３月初旬まで
に全ての工場で稼働を再開しており、当期の稼働停止は発生していません。
（アジア・欧州）
（単位：百万円）
| 前第２四半期 累計期間 |
当第２四半期 累計期間 |
前期比増減額 | 前期比増減率 | ||
| 売上収益 | 26,626 | 12,065 | △14,560 | △54.7 | ％ |
| 営業利益（△は損失） | 1,880 | △3,331 | △5,211 | － | ％ |
前期との主な増減理由
| 売上収益 | 第１四半期連結会計期間に生じた工場稼働停止やその後の減産等、新型コロナウイルス感染症影響により減収となりました。 |
| 営業利益 | 諸経費の抑制に努めましたが、減収影響に加え、インドにおける四輪車用シート生産体制再編コストの発生や英国子会社閉鎖に伴う引当金計上等により減益となりました。 |
※新型コロナウイルス感染拡大を受け、2020年３月下旬から工場の稼働停止が発生しました。
国により時期に差はありますが、５月初旬より順次稼働を再開しています。
また、事業別の売上収益については下記のとおりです。
（単位：百万円）
| 前第２四半期 累計期間 |
当第２四半期 累計期間 |
前期比増減額 | 前期比増減率 | |||||||
| 構成比 | 構成比 | |||||||||
| 二輪事業 | 2,322 | 1.2 | ％ | 1,559 | 1.0 | ％ | △762 | △32.9 | ％ | |
| 四輪事業 | 186,800 | 97.4 | ％ | 150,164 | 96.0 | ％ | △36,635 | △19.6 | ％ | |
| （シート） | 164,881 | 86.0 | ％ | 134,006 | 85.7 | ％ | △30,874 | △18.7 | ％ | |
| （内装品） | 21,918 | 11.4 | ％ | 16,158 | 10.3 | ％ | △5,760 | △26.3 | ％ | |
| その他事業 | 2,668 | 1.4 | ％ | 4,732 | 3.0 | ％ | 2,064 | 77.3 | ％ | |
| 合計 | 191,791 | 100.0 | ％ | 156,457 | 100.0 | ％ | △35,334 | △18.4 | ％ |
※2021年３月期より、自動車販売等を行う株式会社ホンダカーズ埼玉北を連結子会社としたことで「その
他事業」が大きく増加しています。
(2) 財政状態
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、3,614億66百万円と前連結会計年度末に比べ196億45百万円の増加となりました。これは、配当金の支払等により現金及び現金同等物が減少したこと、及び定期預金の減少等によりその他の金融資産が減少したものの、主要客先からの受注台数の増加等により営業債権及びその他の債権が増加したことが主な要因です。
（負債）
負債合計は、879億88百万円と前連結会計年度末に比べ207億20百万円の増加となりました。これは、主要客先からの受注台数の増加等により営業債務及びその他の債務が増加したことが主な要因です。
（資本）
資本合計は、2,734億77百万円と前連結会計年度末に比べ10億74百万円の減少となりました。これは、四半期利益の計上により利益剰余金が増加したものの、円高による為替換算影響等によりその他の資本の構成要素が減少したことが主な要因です。
(3) キャッシュ・フロー
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ67億75百万円減少し、当第２四半期連結累計期間末残高は1,428億52百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により得られた資金は、16億43百万円と前年同四半期に比べ210億78百万円の減少となりました。これは、営業債務及びその他の債務の増減額が116億44百万円の増加となったものの、営業債権及びその他の債権の増減額が17億61百万円の減少から302億15百万円の増加となったこと等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による資金は、前年同四半期の32億90百万円の支出から２億49百万円の収入となりました。これは、子会社株式の取得による支出が15億64百万円の増加となったものの、定期預金の預入及び払戻による純増減額が22億２百万円の収入から49億74百万円の収入となったこと、及び有形固定資産の取得による支出が14億96百万円の減少となったこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により支出した資金は、77億11百万円と前年同四半期に比べ５億30百万円の減少となりました。これは、配当金の支払額（非支配持分への支払額を含む）が６億36百万円の減少となったこと等によるものです。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
なお、当第２四半期連結累計期間における研究開発費の総額は、59億76百万円です。
(5) 従業員数
当第２四半期連結累計期間において、連結会社または提出会社の従業員数の状況に著しい変動はありません。
なお、当第２四半期連結累計期間末日における従業員数は次のとおりです。
2020年９月30日現在
| 連結会社の従業員数(名) | 15,893 | (2,460) |
| 提出会社の従業員数(名) | 1,744 | (258) |
(注) １ 連結会社の従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は( )内に当第２四半期連結累計期間の平均臨時雇用人員を外数で記載しています。
２ 提出会社の従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は( )内に当第２四半期累計期間の平均臨時雇用人員を外数で記載しています。
３ 臨時従業員には、パートタイマー、嘱託契約の従業員及び派遣社員を含んでいます。
(6) 生産、受注及び販売の実績
当第２四半期連結累計期間において、生産、受注および販売実績に著しい変動はありません。
(7) 主要な設備
米州及びアジア・欧州セグメントにおいて、新型コロナウイルス感染症の影響により、2020年３月末時点で一部の工場を除き稼動を停止していましたが、現時点では、全ての工場が稼働を再開しています。
また、新型コロナウイルス感染症の影響により、有価証券報告書提出日時点で未定としていた設備の新設、除却等の計画は、以下のとおりです。
① 重要な設備の新設等
当連結会計年度１年間の設備投資計画は73億円であり、セグメントごとの内訳は次の通りです。
（単位：百万円）
| セグメント名称 | 計画金額 | 主な投資内容 | 資金調達方法 |
| 日本 | 2,900 | 新機種設備・建屋 等 | 自己資金 |
| 米州 | 2,500 | 新機種設備・金型投資 等 | " |
| 中国 | 1,100 | 新機種設備・金型投資 等 | " |
| アジア・欧州 | 800 | 新機種設備・金型投資 等 | " |
| 合計 | 7,300 | ― | ― |
(注) １ 上記の金額には、消費税等は含まれていません。
２ 上記の金額には、使用権資産を含んでいます。
３ 完成後の増加能力については、仕様、工法及び生産シフト等の変化により、適切な算定が困難なため記載していません。
② 重要な設備の除却等
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われていません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 272,000,000 |
| 計 | 272,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2020年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年11月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 68,000,000 | 68,000,000 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
単元株式数は100株です。 |
| 計 | 68,000,000 | 68,000,000 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 （百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2020年９月30日 | － | 68,000 | － | 4,700 | － | 5,121 |
2020年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 本田技研工業株式会社 | 東京都港区南青山二丁目１番１号 | 15,360,000 | 22.59 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 3,844,800 | 5.65 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 2,355,700 | 3.46 |
| 株式会社SMBC信託銀行(株式会社三井住友銀行退職給付信託口） | 東京都港区西新橋一丁目３番１号 | 2,199,000 | 3.23 |
| 住友生命保険相互会社(常任代理人株式会社日本カストディ銀行) | 東京都中央区築地七丁目18番24号 | 1,940,000 | 2.85 |
| 株式会社埼玉りそな銀行 | 埼玉県さいたま市浦和区常盤七丁目４番１号 | 1,720,000 | 2.53 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口９) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 1,436,600 | 2.11 |
| 太陽生命保険株式会社 | 東京都中央区日本橋二丁目７番１号 | 1,400,000 | 2.06 |
| オカモト株式会社 | 東京都文京区本郷三丁目27番12号 | 1,376,000 | 2.02 |
| 三菱UFJ信託銀行株式会社(常任代理人日本マスタートラスト信託銀行株式会社) | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 | 1,360,000 | 2.00 |
| 計 | ― | 32,992,100 | 48.52 |
(注)１ 上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりです。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) 3,844,800株
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 2,355,700株
株式会社SMBC信託銀行(株式会社三井住友銀行退職給付信託口) 2,199,000株
株式会社日本カストディ銀行(信託口９) 1,436,600株
三菱UFJ信託銀行株式会社(常任代理人日本マスタートラスト信託銀行株式会社) 1,360,000株
２ 2020年８月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びその共同保有者である株式会社三井住友銀行が2020年８月14日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株式会社三井住友銀行を除き当社として当第２四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりです。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合(％) |
| 三井住友DSアセットマネジメント株式会社 | 東京都港区虎ノ門一丁目17番１号 虎ノ門ヒルズビジネスタワー26階 |
1,454,300 | 2.14 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 | 2,199,000 | 3.23 |
| 計 | ― | 3,653,300 | 5.37 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 2,400 | |||
| （相互保有株式） | － | － | ||
| 普通株式 | 16,600 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 67,971,400 | 679,714 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 9,600 | － | － |
| 発行済株式総数 | 68,000,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 679,714 | － |
2020年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式） テイ・エス テック株式会社 |
埼玉県朝霞市栄町 三丁目７番27号 |
2,400 | － | 2,400 | 0.0 |
| （相互保有株式） 株式会社ダイユー |
山形県新庄市福田 字福田山711番170号 |
16,600 | － | 16,600 | 0.0 |
| 計 | － | 19,000 | － | 19,000 | 0.0 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当第２四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」（以下、「IAS第34号」）に準拠して作成しています。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。
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１ 【要約四半期連結財務諸表】
(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||
| 資産 | ||||
| 流動資産 | ||||
| 現金及び現金同等物 | 149,628 | 142,852 | ||
| 営業債権及びその他の債権 | 41,500 | 73,067 | ||
| その他の金融資産 | 11,540 | 4,133 | ||
| 棚卸資産 | 28,233 | 28,106 | ||
| 未収法人所得税等 | 2,281 | 1,781 | ||
| その他の流動資産 | 4,667 | 5,196 | ||
| 流動資産合計 | 237,852 | 255,137 | ||
| 非流動資産 | ||||
| 有形固定資産 | ６ | 68,530 | 68,297 | |
| 無形資産 | 9,366 | 10,661 | ||
| 持分法で会計処理されている投資 | 1,596 | 1,381 | ||
| その他の金融資産 | 13 | 20,307 | 22,486 | |
| 退職給付に係る資産 | 1,879 | 1,802 | ||
| 繰延税金資産 | 1,055 | 1,212 | ||
| その他の非流動資産 | 1,231 | 486 | ||
| 非流動資産合計 | 103,967 | 106,328 | ||
| 資産合計 | 341,820 | 361,466 |
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||
| 負債及び資本 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 営業債務及びその他の債務 | 51,084 | 65,543 | ||
| 短期借入金 | 75 | － | ||
| その他の金融負債 | 1,109 | 1,361 | ||
| 未払法人所得税等 | 575 | 2,573 | ||
| 引当金 | 156 | 2,315 | ||
| その他の流動負債 | 2,965 | 6,290 | ||
| 流動負債合計 | 55,965 | 78,085 | ||
| 非流動負債 | ||||
| その他の金融負債 | 2,841 | 4,019 | ||
| 退職給付に係る負債 | 1,372 | 1,534 | ||
| 引当金 | 2,378 | 712 | ||
| 繰延税金負債 | 3,598 | 2,655 | ||
| その他の非流動負債 | 1,111 | 982 | ||
| 非流動負債合計 | 11,302 | 9,903 | ||
| 負債合計 | 67,268 | 87,988 | ||
| 資本 | ||||
| 資本金 | 4,700 | 4,700 | ||
| 資本剰余金 | 5,171 | 5,171 | ||
| 自己株式 | △5 | △5 | ||
| 利益剰余金 | 249,367 | 250,606 | ||
| その他の資本の構成要素 | △4,487 | △6,349 | ||
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 254,745 | 254,122 | ||
| 非支配持分 | 19,806 | 19,355 | ||
| 資本合計 | 274,552 | 273,477 | ||
| 負債及び資本合計 | 341,820 | 361,466 |
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(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
【要約四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 売上収益 | ４,７ | 191,791 | 156,457 | |
| 売上原価 | ８ | △157,767 | △132,351 | |
| 売上総利益 | 34,023 | 24,105 | ||
| 販売費及び一般管理費 | ８ | △16,792 | △14,874 | |
| その他の収益 | ９ | 868 | 2,020 | |
| その他の費用 | ９ | △325 | △1,265 | |
| 営業利益 | ４ | 17,773 | 9,985 | |
| 金融収益 | 10 | 1,167 | 1,022 | |
| 金融費用 | 10 | △108 | △66 | |
| 持分法による投資利益 | 239 | 278 | ||
| 税引前四半期利益 | 19,071 | 11,219 | ||
| 法人所得税費用 | △4,872 | △3,195 | ||
| 四半期利益 | 14,199 | 8,024 | ||
| 四半期利益の帰属 | ||||
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益 | 11,101 | 4,162 | ||
| 非支配持分に帰属する四半期利益 | 3,097 | 3,862 | ||
| 四半期利益 | 14,199 | 8,024 | ||
| １株当たり四半期利益 | ||||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 11 | 163.26 | 61.21 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益（円） | 11 | － | － |
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結会計期間(自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 売上収益 | 91,068 | 101,717 | ||
| 売上原価 | △76,011 | △82,335 | ||
| 売上総利益 | 15,056 | 19,381 | ||
| 販売費及び一般管理費 | △8,190 | △7,620 | ||
| その他の収益 | 572 | 902 | ||
| その他の費用 | △39 | △884 | ||
| 営業利益 | 7,399 | 11,778 | ||
| 金融収益 | 640 | 500 | ||
| 金融費用 | △41 | △41 | ||
| 持分法による投資利益 | 130 | 203 | ||
| 税引前四半期利益 | 8,129 | 12,440 | ||
| 法人所得税費用 | △1,962 | △2,459 | ||
| 四半期利益 | 6,166 | 9,981 | ||
| 四半期利益の帰属 | ||||
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益 | 4,718 | 7,920 | ||
| 非支配持分に帰属する四半期利益 | 1,448 | 2,061 | ||
| 四半期利益 | 6,166 | 9,981 | ||
| １株当たり四半期利益 | ||||
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 11 | 69.39 | 116.47 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益（円） | 11 | － | － |
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【要約四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 四半期利益 | 14,199 | 8,024 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付制度の再測定 | 65 | △139 | |
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 資本性金融資産 |
△757 | 198 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | △692 | 58 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| 在外営業活動体の換算差額 | △6,251 | △1,714 | |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △35 | △55 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | △6,287 | △1,769 | |
| 税引後その他の包括利益 | △6,979 | △1,711 | |
| 四半期包括利益 | 7,219 | 6,312 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者に帰属する四半期包括利益 | 5,284 | 2,300 | |
| 非支配持分に帰属する四半期包括利益 | 1,935 | 4,012 | |
| 四半期包括利益 | 7,219 | 6,312 |
| (単位：百万円) | |||
| 前第２四半期連結会計期間(自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 四半期利益 | 6,166 | 9,981 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付制度の再測定 | 62 | △87 | |
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 資本性金融資産 |
35 | △875 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 97 | △962 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| 在外営業活動体の換算差額 | △1,656 | △2,220 | |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △63 | △5 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | △1,720 | △2,225 | |
| 税引後その他の包括利益 | △1,622 | △3,187 | |
| 四半期包括利益 | 4,543 | 6,793 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者に帰属する四半期包括利益 | 3,503 | 4,610 | |
| 非支配持分に帰属する四半期包括利益 | 1,039 | 2,182 | |
| 四半期包括利益 | 4,543 | 6,793 |
0104045_honbun_0463747003210.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 自己株式 | 利益剰余金 | その他の資本の構成要素 | ||
| 期首残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 240,038 | 5,712 | |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 44 | |||||
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 240,083 | 5,712 | |
| 四半期包括利益 | ||||||
| 四半期利益 | 11,101 | |||||
| その他の包括利益 | △5,816 | |||||
| 四半期包括利益合計 | － | － | － | 11,101 | △5,816 | |
| 所有者との取引等 | ||||||
| 配当 | 12 | △2,855 | ||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||
| 所有者との取引等合計 | － | － | △0 | △2,855 | － | |
| 期末残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 248,328 | △104 |
| 注記 | 親会社の 所有者に帰属 する持分合計 |
非支配持分 | 資本合計 | |
| 期首残高 | 255,617 | 21,807 | 277,424 | |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 44 | 44 | ||
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 255,662 | 21,807 | 277,469 | |
| 四半期包括利益 | ||||
| 四半期利益 | 11,101 | 3,097 | 14,199 | |
| その他の包括利益 | △5,816 | △1,162 | △6,979 | |
| 四半期包括利益合計 | 5,284 | 1,935 | 7,219 | |
| 所有者との取引等 | ||||
| 配当 | 12 | △2,855 | △5,898 | △8,753 |
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | ||
| 所有者との取引等合計 | △2,856 | △5,898 | △8,754 | |
| 期末残高 | 258,090 | 17,844 | 275,935 |
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 自己株式 | 利益剰余金 | その他の資本の構成要素 | ||
| 期首残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 249,367 | △4,487 | |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 249,367 | △4,487 | |
| 四半期包括利益 | ||||||
| 四半期利益 | 4,162 | |||||
| その他の包括利益 | △1,862 | |||||
| 四半期包括利益合計 | － | － | － | 4,162 | △1,862 | |
| 所有者との取引等 | ||||||
| 配当 | 12 | △2,923 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 所有者との取引等合計 | － | － | － | △2,923 | － | |
| 期末残高 | 4,700 | 5,171 | △5 | 250,606 | △6,349 |
| 注記 | 親会社の 所有者に帰属 する持分合計 |
非支配持分 | 資本合計 | |
| 期首残高 | 254,745 | 19,806 | 274,552 | |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | ||||
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 254,745 | 19,806 | 274,552 | |
| 四半期包括利益 | ||||
| 四半期利益 | 4,162 | 3,862 | 8,024 | |
| その他の包括利益 | △1,862 | 150 | △1,711 | |
| 四半期包括利益合計 | 2,300 | 4,012 | 6,312 | |
| 所有者との取引等 | ||||
| 配当 | 12 | △2,923 | △4,463 | △7,387 |
| 自己株式の取得 | － | － | ||
| 所有者との取引等合計 | △2,923 | △4,463 | △7,387 | |
| 期末残高 | 254,122 | 19,355 | 273,477 |
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(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 税引前四半期利益 | 19,071 | 11,219 | ||
| 減価償却費及び償却費 | 6,198 | 5,915 | ||
| 減損損失 | 8 | 90 | ||
| 固定資産処分損益(△は益) | △268 | 254 | ||
| 金融収益及び金融費用(△は益) | △1,203 | △618 | ||
| 持分法による投資損益(△は益) | △239 | △278 | ||
| 営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | 1,761 | △30,215 | ||
| リース債権及びリース投資資産の増減額(△は増加) | 263 | 287 | ||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △360 | 742 | ||
| 営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | 1,851 | 13,496 | ||
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | 145 | 246 | ||
| 引当金の増減額（△は減少） | △187 | 496 | ||
| その他 | △184 | 1,517 | ||
| 小計 | 26,855 | 3,155 | ||
| 利息の受取額 | 753 | 577 | ||
| 配当金の受取額 | 355 | 226 | ||
| 利息の支払額 | △82 | △64 | ||
| 法人所得税等の支払額 | △5,160 | △2,251 | ||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 22,721 | 1,643 | ||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 定期預金の預入による支出 | △7,435 | △1,729 | ||
| 定期預金の払戻による収入 | 9,637 | 6,703 | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,894 | △2,398 | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 79 | 195 | ||
| 無形資産の取得による支出 | △1,720 | △981 | ||
| 資本性金融商品の取得による支出 | △34 | △27 | ||
| 資本性金融商品の売却による収入 | 0 | － | ||
| 貸付けによる支出 | △79 | △54 | ||
| 貸付金の回収による収入 | 90 | 101 | ||
| 子会社株式の取得による支出 | ５ | － | △1,564 | |
| その他 | 64 | 3 | ||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,290 | 249 |
| (単位：百万円) | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 0 | － | ||
| 長期借入金の返済による支出 | △75 | △75 | ||
| リース負債の返済による支出 | △761 | △866 | ||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | － | ||
| 配当金の支払額 | △2,855 | △2,923 | ||
| 非支配持分への配当金の支払額 | △4,550 | △3,846 | ||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △8,242 | △7,711 | ||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3,676 | △956 | ||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,511 | △6,775 | ||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 128,647 | 149,628 | ||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 136,158 | 142,852 |
0104110_honbun_0463747003210.htm
【要約四半期連結財務諸表注記】
１ 報告企業
テイ・エス テック株式会社(以下、「当社」)は、日本に所在する株式会社です。
当社の第２四半期の要約四半期連結財務諸表は、2020年９月30日を期末日とし、当社及びその子会社(以下、「当グループ」)並びに関連会社に対する当グループの持分から構成されています。 ２ 要約四半期連結財務諸表作成の基礎
(1) IFRSに準拠している旨
当社は、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件をすべて満たすことから、同第93条の規定により、「IAS第34号」に準拠して要約四半期連結財務諸表を作成しています。
要約四半期連結財務諸表は、連結会計年度の連結財務諸表で要求されるすべての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものです。
第２四半期の要約四半期連結財務諸表は、2020年11月12日に当社の代表取締役社長である保田真成によって 承認されています。
(2) 測定の基礎
要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定する金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しています。
(3) 機能通貨及び表示通貨
要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨とし、百万円未満を切り捨てています。
(4) 重要な会計上の判断、見積り及び仮定
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行っています。実際の結果は、その性質上、これらの見積りと異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、見直しによる影響は、その見積りを見直した会計期間と将来の会計期間において認識されます。
要約四半期連結財務諸表に重要な影響を与える見積り及び仮定は、前連結会計年度と同様です。
前連結会計年度の有価証券報告書「第５ 経理の状況 ⑤連結財務諸表注記 ２連結財務諸表作成の基礎（４）重要な会計上の判断、見積り及び仮定」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。 ３ 重要な会計方針
要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。
なお、当第２四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。 ４ セグメント情報
報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額に関する情報
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結 | |||||
| 日本 | 米州 | 中国 | アジア ・欧州 |
計 | |||
| 売上収益 | |||||||
| 外部顧客への 売上収益 |
30,332 | 93,295 | 42,375 | 25,787 | 191,791 | － | 191,791 |
| セグメント間の 内部売上収益 |
9,237 | 687 | 2,785 | 839 | 13,550 | △13,550 | － |
| 計 | 39,569 | 93,983 | 45,161 | 26,626 | 205,341 | △13,550 | 191,791 |
| セグメント利益 | 3,753 | 6,082 | 9,526 | 1,880 | 21,243 | △3,469 | 17,773 |
| 金融収益及び金融費用 | － | － | － | － | － | － | 1,058 |
| 持分法による投資利益 | － | － | － | － | － | － | 239 |
| 税引前四半期利益 | － | － | － | － | － | － | 19,071 |
(注) １ セグメント利益の調整額△3,469百万円には、セグメント間取引消去△1,094百万円、親会社の本社管理部門にかかる配賦不能営業費用△2,374百万円を含んでいます。
２ 報告セグメントの利益は、要約四半期連結損益計算書上の営業利益ベースの数値です。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結 | |||||
| 日本 | 米州 | 中国 | アジア ・欧州 |
計 | |||
| 売上収益 | |||||||
| 外部顧客への 売上収益 |
26,003 | 62,962 | 56,012 | 11,478 | 156,457 | － | 156,457 |
| セグメント間の 内部売上収益 |
9,393 | 194 | 1,922 | 587 | 12,097 | △12,097 | － |
| 計 | 35,396 | 63,156 | 57,935 | 12,065 | 168,554 | △12,097 | 156,457 |
| セグメント利益 (△は損失) |
2,545 | 1,262 | 12,151 | △3,331 | 12,626 | △2,641 | 9,985 |
| 金融収益及び金融費用 | － | － | － | － | － | － | 955 |
| 持分法による投資利益 | － | － | － | － | － | － | 278 |
| 税引前四半期利益 | － | － | － | － | － | － | 11,219 |
(注) １ セグメント利益の調整額△2,641百万円には、セグメント間取引消去△282百万円、親会社の本社管理部門にかかる配賦不能営業費用△2,358百万円を含んでいます。
２ 報告セグメントの利益は、要約四半期連結損益計算書上の営業利益ベースの数値です。 ５ 企業結合
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
(1) 企業結合の概要
| 被取得企業の名称 | 株式会社ホンダカーズ埼玉北 |
| 事業の内容 | 新車販売、中古車販売、リース、レンタカー、車検・点検・整備・修理、損害保険代理店業務、生命保険代理店業務、部品用品販売 |
| 取得日 | 2020年５月15日 |
| 取得した議決権付資本持分の割合 | 100% |
| 被取得企業の支配の獲得方法 | 現金を対価とする株式取得 |
(2) 企業結合の主な理由
地域に密着した営業活動により、安定した事業を展開しているホンダカーズ埼玉北の株式を取得することで、当グループとエンドユーザーを一層身近に結び、新たな価値の創造を加速するとともに、事業の幅を広げ国内収益の安定化等を図るためです。
(3) 取得資産及び引受負債
| (単位：百万円) | |
| 項目 | 金額 |
| 流動資産 | 2,103 |
| 非流動資産 | 3,551 |
| 資産合計 | 5,655 |
| 流動負債 | 2,326 |
| 非流動負債 | 1,154 |
| 負債合計 | 3,481 |
| 純資産 | 2,174 |
(4) 取得により生じたのれん
| (単位：百万円) | |
| 項目 | 金額 |
| 取得の対価 | 2,637 |
| 当グループが取得した識別可能な純資産の公正価値 | 2,174 |
| 取得により生じたのれん | 463 |
（注）１ のれんは、今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力から発生したものです。
２ のれんのうち税務上損金算入可能と見込まれる金額はありません。
(5) キャッシュ・フロー情報
| (単位：百万円) | |
| 項目 | 金額 |
| 現金による取得の対価 | 2,637 |
| 被取得企業が保有する現金及び現金同等物 | 1,073 |
| 子会社株式の取得による支出 | 1,564 |
(6) その他
要約四半期連結損益計算書に認識されている取得日以降の被取得企業の売上収益は2,739百万円、四半期利益は81百万円です。
取得日が当連結会計年度期首であったとした場合の被取得企業の売上収益・四半期利益、並びに企業結合に係る取得関連費用は、影響が軽微のため記載を省略しています。 ６ 有形固定資産
有形固定資産の取得、売却又は処分の帳簿価額は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | |
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 個別取得 | 2,903 |
| 企業結合による取得 | 2,317 |
| 売却又は処分 | △264 |
収益の分解
当社は、地域別に「日本」、「米州」、「中国」、「アジア・欧州」の４つを報告セグメントとし、これらの地域にかかる売上収益を表示しています。
また、売上収益は二輪事業、四輪事業(シート、内装品)及びその他事業として事業別に分解しています。これらの分解した売上収益と各報告セグメントの売上収益との関連は以下のとおりです。
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| 日本 | 米州 | 中国 | アジア・欧州 | |||
| 二輪事業 | 1,382 | 155 | － | 784 | 2,322 | |
| 四輪事業 | 28,428 | 91,001 | 42,375 | 24,994 | 186,800 | |
| (シート) | 24,905 | 77,695 | 39,401 | 22,879 | 164,881 | |
| (内装品) | 3,523 | 13,306 | 2,974 | 2,115 | 21,918 | |
| その他事業 | 521 | 2,138 | － | 8 | 2,668 | |
| 合計 | 30,332 | 93,295 | 42,375 | 25,787 | 191,791 |
（注）セグメント間取引については相殺消去し、外部顧客への売上収益を表示しています。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | |||||
| 日本 | 米州 | 中国 | アジア・欧州 | |||
| 二輪事業 | 1,025 | 88 | － | 445 | 1,559 | |
| 四輪事業 | 21,880 | 61,240 | 56,012 | 11,030 | 150,164 | |
| (シート) | 19,692 | 51,953 | 52,162 | 10,197 | 134,006 | |
| (内装品) | 2,188 | 9,287 | 3,849 | 832 | 16,158 | |
| その他事業 | 3,097 | 1,632 | － | 2 | 4,732 | |
| 合計 | 26,003 | 62,962 | 56,012 | 11,478 | 156,457 |
（注）セグメント間取引については相殺消去し、外部顧客への売上収益を表示しています。 ８ 売上原価、販売費及び一般管理費
売上原価、販売費及び一般管理費の性質別内訳のうち、主要な費目は以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 減価償却費及び償却費 | 6,198 | 5,915 |
| 従業員給付費用 | 35,286 | 33,056 |
その他の収益の内訳は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 受取地代家賃 | 81 | 73 |
| 固定資産処分益 | 394 | 183 |
| 政府補助金に係る収益 | 65 | 1,444 |
| その他 | 326 | 319 |
| 合計 | 868 | 2,020 |
（注）当第２四半期連結累計期間における政府補助金に係る収益は、主に新型コロナウイルス感染症に関連する給与補償です。
その他の費用の内訳は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 固定資産処分損 | 126 | 438 |
| 減損損失 | 8 | 90 |
| その他 | 190 | 737 |
| 合計 | 325 | 1,265 |
（注）当第２四半期連結累計期間におけるその他は、主に英国子会社閉鎖に伴う引当金計上による費用632百万円です。 10 金融収益及び金融費用
金融収益の内訳は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 受取利息 | 811 | 471 |
| 受取配当金 | 355 | 254 |
| 為替差益 | － | 296 |
| その他 | 0 | － |
| 合計 | 1,167 | 1,022 |
金融費用の内訳は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 支払利息 | 82 | 64 |
| 為替差損 | 26 | － |
| その他 | － | 2 |
| 合計 | 108 | 66 |
基本的１株当たり四半期利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
なお、希薄化効果を有する潜在的普通株式はありません。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 親会社の所有者に帰属する 四半期利益 (百万円) |
11,101 | 4,162 |
| 期中平均普通株式数(千株) | 67,997 | 67,997 |
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 163.26 | 61.21 |
| 前第２四半期連結会計期間 (自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 親会社の所有者に帰属する 四半期利益 (百万円) |
4,718 | 7,920 |
| 期中平均普通株式数(千株) | 67,997 | 67,997 |
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 69.39 | 116.47 |
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 2,855 | 42.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月24日 |
(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年10月31日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 2,923 | 43.00 | 2019年９月30日 | 2019年12月２日 |
当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月19日 定時株主総会 |
普通株式 | 2,923 | 43.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月22日 |
(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年10月30日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 2,923 | 43.00 | 2020年９月30日 | 2020年11月30日 |
公正価値測定
公正価値は、その測定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて次の３つに分類しています。
レベル１：同一の資産又は負債についての活発な市場における公表価格
レベル２：レベル１に属さない、直接的又は間接的に観察可能なインプット
レベル３：観察不能な価格を含むインプット
当第２四半期連結累計期間において、レベル１、２、及び３の間の振替えはありません。
(1) 公正価値の算定方法
(資本性金融商品)
主に上場株式であり、取引所の価格に基づき算定しています。
(上記以外の金融商品)
重要性がないため、注記を省略しています。
(2) 金融商品の帳簿価額と公正価値
(経常的に公正価値で測定する金融商品)
前連結会計年度(2020年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 帳簿価額 | 公正価値 | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 資本性金融商品 |
12,897 | 11,674 | － | 1,223 | 12,897 |
当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 帳簿価額 | 公正価値 | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 資本性金融商品 |
13,231 | 12,079 | － | 1,152 | 13,231 |
(注) 資本性金融商品は、要約四半期連結財政状態計算書の「その他の金融資産」に含まれています。 14 偶発事象
従業員の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っています。保証金額は、以下のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
|
| 従業員(社員住宅ローン) | 34 | 32 |
（資本業務提携契約の締結、公開買付けの実施及び第三者割当増資の引受け等について）
当社は、2020年11月９日開催の取締役会において、株式会社今仙電機製作所（以下、「対象者」）と資本業務提携契約（以下、「本資本業務提携契約」）を締結し、当社が対象者の普通株式（以下、「対象者株式」）に対する公開買付け（以下、「本公開買付け」）を実施すること及び対象者が実施する当社を割当予定先とする第三者割当による対象者株式の発行（以下、「本第三者割当増資」、本公開買付けと併せて、「本取引」）を、本公開買付けの結果に応じて引き受けることを決議いたしました。
(1) 目的
当社が対象者を持分法適用関連会社とすることを目的としています。
また、その具体的な方法として本公開買付けと本第三者割当増資を組み合わせることが、当社及び対象者それぞれの企業価値及び株主価値の向上を図るための手段として極めて有用であるとの結論に至ったことから、本資本業務提携契約を締結し、本取引を実施することといたしました。
(2) 対象者の概要
① 名称 ：株式会社今仙電機製作所
② 所在地 ：愛知県犬山市字柿畑１番地
③ 代表者の役職・氏名：代表取締役社長執行役員 櫻井 孝充
④ 事業内容 ：自動車用の機構製品及び電装製品、ワイヤーハーネス、福祉機器の製造販売等
⑤ 資本金 ：6,297百万円（2020年９月30日現在）
(3) 本公開買付けの概要
① 対象
対象者株式
② 買付け等の期間
2020年11月10日（火曜日）から2020年12月８日（火曜日）まで（20営業日）
③ 買付け等の価格
対象者株式１株につき、930円
④ 買付予定の株券等の数
買付予定数 5,209,500株
買付予定数の下限 －株
買付予定数の上限 5,209,500株
⑤ 決済開始日
2020年12月15日（火曜日）
⑥ 資金調達の方法
自己資金を充当
(4) 本第三者割当増資の概要
① 募集株式の種類及び数
対象者株式5,207,300株
② 払込期間
2020年12月16日（水曜日）から2021年１月29日（金曜日）まで
③ 払込金額
１株当たり930円
④ 払込金額の総額
4,842,789,000円
⑤ 資金の使途
当グループと対象者並びに対象者の子会社15社及び関連会社１社からなる企業グループが互いに協力して継続的に発展していくための資金
本第三者割当増資に関して、当社は、本公開買付けが成立した場合に、本公開買付けの結果を確認した上で、当社の増資後所有割合（2020年11月10日現在の当社が所有する対象者株式数638,000株に、本公開買付け及び本第三者割当増資の引受けにより当社が所有することとなる対象者株式数を加えた対象者株式数を分子とし、2020年９月30日現在の対象者の発行済株式総数に、本第三者割当増資により当社が引き受ける対象者株式数を加えた対象者株式数を分母として算出される割合をいう。）を34.00％以上とするために必要な最小の数と、対象者株式5,207,300株のいずれか少ない数の対象者株式について払込みを行う予定です。
(5) 本資本業務提携契約に基づく業務提携の概要
当社及び対象者は、主として以下を内容とする業務提携を行います。
① 当社及び対象者は、新機種シートの企画段階から、両社の開発部門が連携して製品開発にあたる体制を構築し、
シートとしての対他競争力を高めることで新規・既存顧客からの受注を促進します。
② 当社及び対象者は、生産効率の向上に向け、シートフレーム工程系列の最適化、シートデバイスの造りの進化に
共同で取り組み、コスト競争力の向上を図ります。
③ 当社及び対象者は、全世界に展開している両社の製造リソースを活用し、最適な相互補完生産体制を確立しま
す。 #### ２ 【その他】
（剰余金の配当）
第75期（2020年４月１日から2021年３月31日まで）中間配当については、2020年10月30日開催の取締役会において、2020年９月30日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議しました。
| (1) 配当金の総額 | 2,923百万円 |
| (2) １株当たりの金額 | 43円00銭 |
| (3) 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2020年11月30日 |
0201010_honbun_0463747003210.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。