T&S Communications Co.,Ltd — Audit Report / Information 2018

Dec 28, 2018

招商证券股份有限公司

关于深圳太辰光通信股份有限公司

调整部分募投项目计划进度的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为深圳 太辰光通信股份有限公司（以下简称“太辰光”或“公司”）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所上市公司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等有关规定，对太辰光拟调整部分募投项目计划进度事项进行了核查，核查情况 及核查意见如下：

一、募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳太辰光通信股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可[2016]2617 号）核准，公司向社会公众公开发行 人民币普通股（A 股）3,194.40 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 20.59 元，募集资金总额为人民币 657,726,960.00 元，扣除承销及保荐费用、发 行登记费以及其他交易费用共计人民币 36,439,260.00 元后募集资金净额为人民 币 621,287,700.00 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 11 月 30 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“瑞华验字 [2016]48360016 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、募集资金投向情况

截至 2018 年 12 月 6 日，公司募集资金使用情况如下表：

单位：万元

序号	项目名称	募集资金拟投入金额	截至2018 年12 月6日累计投入金额	截至2018 年12 月6 日投资进度
1	光器件生产基地建设项目	54,426.77	25,533.66	46.91%
2	研发中心建设项目	7,702	1,110.38	14.42%
	合计	62,128.77	26,644.04	42.89%

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注： 上述数据根据公司财务部初步核算得出，具体财务数据将在公司 2018 年年度报告中详细披露。

三、调整部分募投项目计划进度的情况及原因

1、截至 2018 年 12 月 6 日，公司已向“研发中心建设项目”累计投资 1,110.38 万元，项目资金投入低于原计划实施进度。基于募集资金投资项目实际实施情况， 公司拟对部分募集资金投资项目计划进度予以调整，具体情况如下表：

项目名称	调整前达到预定可使用状态时间	调整后达到预定可使用状态时间
研发中心建设项目	2018年12月6日	2019年12月6日

“研发中心建设项目”的实施地点、项目实施主体和项目实施方式等均按照 原计划方式进行，不做变更。

2、调整部分募投项目实施进度原因

“研发中心建设项目”计划投资方向包括设备及安装费、办公及实验室装修、 技术研究及预备费用。受政府审核审批周期、基建地质条件及季节天气影响，公 司坪山科技园区建设完工时间有所延后，“研发中心建设项目”实施的场地条件 受限。有鉴于此，项目整体实施进度有所推迟，未能按照原计划时间进度执行。

四、上述调整对公司的影响

本次调整部分募集资金投资项目实施进度事项，不属于募投项目的实质性变 更，募投项目的实施主体、投资方向等均保持不变。本次调整募投项目实施进度 有利于募投项目的合理推进，是公司根据项目实施进展情况而做出的审慎调整， 不会对公司的正常经营产生不利影响，同时也不存在改变或变相改变募集资金投 向和损害其他股东利益的情形。

五、上述事项履行的决策程序

2018 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次 会议审议通过了《关于调整部分募投项目计划进度的议案》。公司独立董事就公 司本次调整部分募投项目计划进度事项发表了明确同意的独立意见。

六、保荐机构的核查意见

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经核查，保荐机构招商证券认为：

1、关于公司本次调整部分募投项目计划进度，上市公司董事会及监事会已 审议通过，独立董事发表了同意意见。截至本核查意见出具之日，上市公司所履 行决策程序符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

2、上市公司本次调整部分募投项目计划进度为根据实际情况进行调整，未 发现存在损害股东利益的情况，有利于维护股东和上市公司的长远利益，符合《上 市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易创业板上市公司规范运作指引》 等相关法律、法规和规范性文件的规定。

综上所述，招商证券对公司本次调整部分募投项目计划进度事项无异议。

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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳太辰光通信股份有限公 司调整部分募投项目计划进度的核查意见》之签章页）

保荐代表人签名：

梁战果

张欢欢

招商证券股份有限公司

年 月 日

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