T&S Communications Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 11, 2017

关于深圳太辰光通信股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 瑞华核字【 2017 】 48360006 号

目 录 1 、 专项审核报告 ····································································· 1 2 、 附表 ·················································································· 3

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关于深圳太辰光通信股份有限公司

占用上市公司资金情况的专项审核报告

瑞华核字【 2017 】 48360006 号

深圳太辰光通信股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称 “ 太辰光公司 ” ） 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动 表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证券监督管 理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披 露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是太辰光公司管理层的责任，我们的责 任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总 表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计太辰光公司 2016 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解太辰光公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供深圳太辰光通信股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用， 不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李巧仪 · 中国 北京 中国注册会计师： 李 花

二〇一七年四月一十日

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附表

上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2016年期初占 用资金余额	2016年度占用累计发生 金额	2016年度偿还 累计发生额	2016年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	张致民	实际控制人	其他应收款		0.68	0.68		备用金	经营性占用
	蔡波	实际控制人	其他应收款		0.57	0.57		备用金	经营性占用
小 计	——	——	——	-	1.25	**1.25 **	-	——	——
关联自然人及其控 制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其附 属企业	深圳瑞科光通信技术有限公司	本公司自然人股东之曾控股公司	应收账款	8.25	-	8.25	-	销售商品	经营性占用
	熊茜	公司股东	其他应收款		0.51	0.51		备用金	经营性占用
	曹佳荣	公司股东	其他应收款		4.00	4.00		备用金	经营性占用
	何健	公司股东	其他应收款		1.49	1.49		备用金	经营性占用
	燕喜平	公司股东	其他应收款		4.50	4.50		备用金	经营性占用
小 计	——	——	——	**8.25 **	10.50	**18.75 **	-	——	——
上市公司的子公司 及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	**8.25 **	11.75	**20.00 **	-	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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