T&S Communications Co.,Ltd — Annual Report 2017

Mar 27, 2018

深圳太辰光通信股份有限公司

2017 年度财务决算报告

深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称“公司”） 2017 年度财务报表经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2018]第3-63 号标 准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：“我们审计了深圳太辰光通信 股份有限公司（以下简称太辰光公司）财务报表，包括2017 年12 月31 日的合 并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了太辰 光公司2017 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2017 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。”

现将公司2017 年度财务决算的相关内容报告如下：

一、 2017 年度公司主要财务指标

			本年比上年 增减
项目	2017年	2016年
营业收入（万元）	48,979.03	42,103.78	16.33%
归属于上市公司股东的净利润（万元）	10,010.86	10,139.68	-1.27%
经营活动产生的现金流量净额（万元）	13,391.92	15,649.00	-14.42%
基本每股收益（元/股）	0.44	0.57	-22.81%
加权平均净资产收益率	9.19%	22.64%	-13.45%
			本年末比上年 末增减
	2017年末	2016年末
资产总额（万元）	126,372.14	117,128.54	7.89%
归属于上市公司股东的净资产（万元）	111,513.75	106,358.38	4.85%

上述指标变动的主要原因是：

• 1、销售收入增长主要原因是光连接器产品增幅较大所致。

• 2、由于公司业务以出口为主，本报告期受汇兑损益的影响较大，盈利水平

• 未能实现与销售同步增长。

• 3、为使数据具有可比性，根据相关规定，公司按照权益分派转增后的股份

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数229,996,800 股，重新计算了2016 年的基本每股收益。

二、财务状况

（一） 资产构成分析

金额单位：万元

项目	期末余额	期初余额	增长比例
货币资金	46,977.86	82,884.92	-43.32%
应收票据	74.90	262.16	-71.43%
应收账款	6,642.57	7,364.23	-9.80%
预付款项	115.74	206.64	-43.99%
应收利息	64.62
其他应收款	211.08	192.59	9.60%
存货	9,355.84	7,164.50	30.59%
其他流动资产	36,069.67	441.58	8068.32%
流动资产合计	99,512.28	98,516.62	1.01%
投资性房地产	91.87	104.95	-12.46%
固定资产	6,443.59	4,642.47	38.80%
在建工程	12,949.25	6,740.08	92.12%
无形资产	6,105.53	6,239.33	-2.14%
长期待摊费用	30.30	121.68	-75.10%
递延所得税资产	775.75	666.32	16.42%
其他非流动资产	463.57	97.09
非流动资产合计	26,859.87	18,611.92	44.32%
资产总计	126,372.14	117,128.54	7.89%

上述资产结构发生变化的主要原因是：

• 1 、 货币资金减少和其他流动资产增加是因为公司将部分暂时闲置的募集 资金用于理财。

• 2 、 存货同比增长的主要原因有二：一是因新增两家子公司，合并报表只 增加了期末存货；二是年末因订单增加而增加了备货；若剔出这两个 因素，本年的存货增长水平与销售增长同步。

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3 、 固定资产的增长主要是因为新增两家子公司所致。

• 4 、在建工程增加主要是因为增加对坪山厂房的投入。

（二） 负债所有者权益构成情况分析

金额单位：万元

项目	期末余额	期初余额	增长比例
应付票据	1,012.80
应付账款	5,724.50	3,625.23	57.91%
预收款项	342.64
应付职工薪酬	3,041.95	3,083.18	-1.34%
应交税费	566.17	540.51	4.75%
其他应付款	1,526.77	2,264.74	-32.59%
流动负债合计	12,214.83	9,513.66	28.39%
递延收益	1,853.31	1,256.50	47.50%
非流动负债合计	1,853.31	1,256.50	47.50%
负债合计	14,068.14	10,770.16	30.62%
股本	22,999.68	12,777.60	80.00%
资本公积	51,240.81	61,462.89	-16.63%
盈余公积	5,380.55	4,359.64	23.42%
未分配利润	31,892.71	27,758.25	14.89%
归属于母公司所有者权益合计	111,513.75	106,358.38	4.85%
少数股东权益	790.25
所有者权益合计	112,304.00	106,358.38	5.59%
负债和所有者权益总计	126,372.14	117,128.54	7.89%

上述负债结构和权益变化的主要原因是：

• 1 、应付账款增加主要是因为延长了供应商的付款账期及本年年末订单加大 公司主动备货所致。

• 2 、其他应付款减少主要是因为坪山厂房主体工程已竣工验收，公司按合同 约定支付了相应的工程款。

• 3 、递延收益增加主要是新增子公司并入的政府补助。

• 4 、股本增加和资本公积减少是因为公司用资本公积转增股本所致。

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5 、盈余公积增加是本年实现的净利润按规定的比例计提所致。

（三）利润表分析

金额单位：万元

项目	本期发生额	上期发生额	增长比例
			16.33%
一、营业总收入	48,979.03	42,103.78
			27.31%
二、营业总成本	38,932.83	30,582.22
			16.92%
其中：营业成本	31,389.34	26,847.25
			51.24%
税金及附加	750.24	496.06
			9.34%
销售费用	975.52	892.16
			13.38%
管理费用	4,158.59	3,667.88
			-192.45%
财务费用	1,344.72	-1,454.52
			135.71%
资产减值损失	314.41	133.39
加：投资收益	1,469.76
			-100.00%
资产处置收益		17.15
其他收益	164.46
			1.23%
三、营业利润	11,680.42	11,538.71
			-90.53%
加：营业外收入	22.97	242.54
减：营业外支出	72.54
			-1.28%
四、利润总额	11,630.85	11,781.26
			-0.84%
减：所得税费用	1,627.73	1,641.58
			-1.35%
五、净利润	10,003.12	10,139.68

上述利润因素变化的主要原因如下：

• 1 、税金及附加增长的原因是因为税务局核定出口退税基数递延差异所致。

• 2 、财务费用变动的主要是因为公司业务以出口为主，受汇率变化影响较大，今 年汇兑损失较大而去年同期汇兑收益较大。

• 4 、投资收益是公司暂时闲置的募集资金用于理财的收益。

• 5 、其他收益增加而营业外收入减少的原因是按新的会计准则，与企业日常活动 相关的政府补助由以前的营业外收入科目转入其他收益。

• 6 、由于核算的节奏原因，公司扣非项目的核算集中在第四季度，影响了扣非后 的净利润的均衡性。

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（四） 现金流量表分析

金额单位：万元

项目	2017年	2016年	同比增减
经营活动现金流入小计	52,680.27	47,122.63	11.79%
经营活动现金流出小计	39,287.92	31,473.63	24.83%
经营活动产生的现金流量净额	13,392.37	15,649.00	-14.42%
投资活动现金流入小计	98,935.35	0.00
投资活动现金流出小计	178,750.43	6,381.37	2701.13%
投资活动产生的现金流量净额	-79,815.09	-6,381.37	1150.75%
筹资活动现金流入小计	252.00	62,965.24	-99.60%
筹资活动现金流出小计	5,099.98	4,037.36	26.32%
筹资活动产生的现金流量净额	-4,847.98	58,927.89	-108.23%
现金及现金等价物净增加额	-72,279.00	68,263.32	-205.88%

上述指标变动的主要原因是：

• 1 、经营活动现金支出增加主要是伴随销售增长的营业成本增长和存货的增加。 投资活动的现金流入主要是公司募集资金循环理财到期收回。

• 2 、投资活动的现金流出增加主要是公司募集资金循环理财、坪山厂房投入增加 和收购两家子公司所致。

• 3 、筹资活动的现金流入减少是因为去年有 IPO 募集资金。

• 4 、筹资活动的现金流出增加主要是因为支付的 2016 年红利较 2015 年有所增加。

（五）偿债能力分析

（五）偿债能力分析
项目 流动比率 速动比率 资产负债比率	2017年	2016年	增减比例
	8.15	10.36	-21.33%
	7.38	9.60	-23.13%
	11.13%	9.20%	1.93%

上述比率变动主要是因为应付账款期末余额增加，负债增加所致。

（六）资产运营能力分析

项目 2017 年 2016 年 增减比例

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应收账款周转率	6.83	4.47	52.71%
存货周转率	3.80	3.73	1.77%

上述指标变化的主要原因是：

• 1 、 应收账款周转率的提高主要是因为公司出口比例提高，应收账款账龄下 降所致和公司加大回款力度，应收账款总额下降所致。

• 2 、 存货周转率与去年同期基本持平。

深圳太辰光通信股份有限公司

董事会 2018 年 3 月 26 日

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