TRS Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 9, 2024

拓尔思信息技术股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2023 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定和要求，拓 尔思信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履行监督职责情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）于1927 年在上海 创建，1986 年复办，2010 年改制为特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为 上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所，长期从 事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H 股审计资 格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2023 年末，立信拥有合伙人278 名、注册会计师2,533 名、从业人员 总数10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693 名。

（二）聘任会计师事务所的程序

公司于2023 年4 月13 日、2023 年5 月10 日分别召开第五届董事会第二十 次会议、2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2023 年度会计师事务所 的议案》，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审 计机构，聘期一年。公司独立董事对该事项发表了同意的事前认可意见和独立意 见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，立信对公司2023 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与使 用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

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经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司2023 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量，立信出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会审议情况

1、2023 年4 月13 日，公司召开董事会审计委员会2023 年第一次会议，审 议通过《立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022 年度审计工作总结报 告》《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》，审计委员会对立信会计师事务 所（特殊普通合伙）进行了充分的了解和审查，认为其在执业过程中坚持独立审 计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机 构应尽的职责，并且立信具备足够的专业胜任能力和投资者保护能力，向董事会 提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构。

2、2023 年11 月24 日，公司召开董事会审计委员会、独立董事及经营管理 层与年审会计师沟通会，立信就公司2023 年度审计工作计划进行汇报，就人员 及时间安排进行沟通。公司董事会审计委员会主任委员就关注问题进行提问，并 得到立信回复。

3、2024 年3 月19 日，公司召开董事会审计委员会、独立董事及经营管理 层与年审会计师沟通会，立信就关键审计事项执行情况、控制测试执行情况及审 计进度等情况进行汇报。

4、2024 年4 月8 日，公司召开董事会审计委员会2024 年第一次会议，审 议通过《2023 年度财务报告》《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》《2023 年度内部控制评价报告》等相关议案，并同意提交公司董事会审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

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公司聘请的审计机构立信具有从事证券相关业务审计的资格，2023 年年度 审计期间立信遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，能 够满足公司审计工作要求，能够独立对公司财务情况进行审计。

2、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

2023 年年度审计期间，审计委员会与立信沟通协商公司2023 年度财务报告 的审计事项，确定审计工作计划，了解审计工作进展情况。

四、总体评价

董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及 《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会 的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与 会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、 公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

董事会审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度 进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年 度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

拓尔思信息技术股份有限公司

董事会审计委员会

2024 年4 月8 日

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