Troy Information Technology Co.,Ltd. — Board/Management Information 2019

Aug 27, 2019

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创意信息技术股份有限公司 独立董事关于第四届董事会第五次会议内容及相关事 项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，我们作为创意信息技术股份有限公 司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、股东和投资者负责的态度， 对公司第四届董事会第五次会议内容及相关事项发表独立意见如下：

一、 关于 2019 年上半年公司控股股东及其关联方占用公司资金的独立意

见

公司控股股东及其关联方不存在报告期内及以前期间发生但延续到报告期 的占用公司资金的情况。

二、 关于 2019 年上半年公司对外担保情况的独立意见

截至报告期末，本公司及控股子公司对外担保总额为人民币 36,040 万元， 占公司最近一期经审计净资产（归属于上市公司股东所有者权益）的比例为 15.03%，全部为本公司对控股子公司或子公司对子公司的担保，公司不存在逾期 担保的情况。

公司以上担保事项均履行了会议审批和信息披露程序，符合《公司法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，不存在损害公 司及广大投资者利益的情形。

三、关于 2019 年上半年公司募集资金存放与使用的独立意见

公司 2019 年上半年募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易 所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金管理办法》 的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

四、关于会计政策变更的独立意见

公司依据财政部修订和新颁布的具体会计准则解释对会计政策进行相应变 更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》的有关规定。公司本次对会计政策进行相应变更，不存在

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损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程 序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。综 上，我们一致同意公司本次会计政策的变更。

（以下无正文）

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(本页无正文，为创意信息技术股份有限公司独立董事关于第四届董事会第 五次会议内容及相关事项的独立意见之签章页)

独立董事签名：

张小松 辜明安 邹燕

2019 年 8 月 28 日

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