Troy Information Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 3, 2021

中信证券股份有限公司

关于创意信息技术股份有限公司

使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金的

核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为创意 信息技术股份有限公司（以下简称“创意信息”、“公司”）向特定对象发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等有关法律法规规定，对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时 补充流动资金事项进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同 意创意信息技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 [2020]2774 号），创意信息向特定对象发行股票的募集资金总额为 728,980,000.00 元，扣除各项不含税发行费用人民币 8,605,273.18 元，募集资金净额为人民币 720,374,726.82 元。上述募集资金已于 2021 年 10 月 12 日募集到位，经信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告（XYZH/2021CDAA20436）审 验确认。公司已将上述募集资金全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、 存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用计划及使用情况

根据《创意信息技术股份有限公司 2020 年向特定对象发行 A 股股票并在创 业板上市之募集说明书（注册稿）》，本次募集资金将投资于“智能大数据融合 平台项目”、“自主可控数据库升级及产业化应用项目”和“5G 接入网关键技 术产品研发项目”。

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截至 2021 年 11 月 30 日止，公司募集资金尚未投放使用，也未使用募集资 金进行现金管理或补充流动性资金。

二、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

（一）基本情况

1、投资目的

为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，利用暂时闲置募集 资金购买安全性高、流动性好的理财产品，以增加公司投资收益。

2、投资额度

公司拟使用最高余额不超过人民币 50,000 万元的暂时闲置募集资金购买安 全性高、流动性好的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，且公司在任 一时点购买理财产品总额不超过上述额度。

3、投资品种

为控制风险，投资品种为安全性高、流动性好的理财产品，包括但不限于定 期存款、结构化存款、银行理财产品、国债等金融机构低风险理财产品。

4、投资期限

自以暂时闲置募集资金购买理财产品获董事会审议通过之日起不超过 12 个 月，在该有效期内，公司使用暂时闲置募集资金购买的单个理财产品的投资期限 不超过 12 个月（含），在授权额度内滚动使用。

5、实施方式

投资产品必须以公司的名义进行购买，董事会授权公司董事长在规定额度范 围内签署相关文件。

6、信息披露

公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等相关要求及时履行信息披露义务。

（二）合理性和必要性

公司为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，利用暂时闲置

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募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品，以增加公司投资收益。

（三）风险及控制措施

1、投资风险

（1）虽然投资产品均经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大， 不排除该项投资受到市场波动的影响；

（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投 资的实际收益不可预期；

（3）相关人员的操作和监控风险；

（4）由于自然灾害、战争、政策变化等不可抗力因素的出现，将严重影响 金融市场的正常运行，从而导致理财资产收益降低或损失，甚至影响理财产品的 受理、投资、偿还等的正常进行，进而影响理财产品的资金安全，因此存在不可 抗力的风险。

2、公司拟采取的风险控制措施

（1）公司财务管理中心和审计中心将及时分析和跟踪理财产品的投向、项 目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投 资风险；

（2）独立董事、监事会有权对上述暂时闲置募集资金使用情况进行监督与 检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

（3）公司将依据深交所的相关规定，在相关定期报告中披露报告期内理财 产品的购买以及相应的损益情况。

（四）对公司的影响

1、公司本次基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用 暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品，是在保证公司募投项目 正常实施的前提下进行的，不会影响公司募投项目的正常开展。

2、公司通过进行适度的理财产品投资，可以提高资金使用效率，增加投资 效益,进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

（五）相关批准程序与审核意见

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1、董事会审议情况

创意信息于 2021 年 12 月 3 日召开第五届董事会 2021 年第八次临时会议， 审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用最高余 额不超过人民币 50,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。为控制风险，投资 品种为安全性高、流动性好的投资产品，包括但不限于定期存款、结构化存款、 银行理财产品、金融机构理财产品、国债等，单个投资产品的投资期限不超过 12 个月，现金管理的额度在决策审议通过之日起 12 个月内可以灵活滚动使用。

2、监事会意见

公司第五届监事会 2021 年第七次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，监事会认为：公司本次使用暂时闲置募集 资金进行现金管理，能够提高公司资金的使用效率和收益，不会影响公司募投项 目实施，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，该事项审议 和决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等相关要求。同意公司使用最高余额不超过人民币 50,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。

3、独立董事意见

公司独立董事就本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项发表独立 意见如下：在保证公司募投项目正常实施的前提下，使用暂时闲置募集资金进行 现金管理，有利于提高公司资金的使用效率，增加资金收益，获取良好的投资回 报，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。该事项审议和决 策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》等相关要求。同意公司使用最高余额不超过人民币 50,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。

三、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

（一）基本情况

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在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，为提高募集资金使用效 率，降低财务费用，维护公司和股东的利益，根据深圳证券交易所《创业板上市 公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等相关规定，公司计划使用闲 置募集资金不超过 50,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月， 到期后公司将及时归还至募集资金专户。

（二）合理性和必要性

随着业务规模扩大，公司营运资金紧张，部分资金缺口预计需要通过银行贷 款解决。因公司募集资金在短期内不会全部使用，存在一定的闲置期，按银行同 期贷款基准利率 4.35%计算，可为公司减少潜在的利息支出约 2,175 万元（本数 据仅为测算数据，不构成公司承诺），通过暂时补充流动资金可以增强公司资金 的流动性，提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司盈利水平，符合公 司发展要求和全体股东利益。

（三）对公司的影响

公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金是在不影响公司正常运营、公 司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下进行的，有利于提高闲置 募集资金的使用效率，不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别 是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。

（四）相关批准程序与审核意见

1、董事会审议情况

创意信息于 2021 年 12 月 3 日召开第五届董事会 2021 年第八次临时会议， 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司 使用不超过 50,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，并在到期后及时归还至公司募集资金专户。

2、监事会审议情况

公司第五届监事会 2021 年第七次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，监事会认为：公司使用不超过 50,000 万 元的闲置募集资金暂时补充流动资金的内容及程序符合《深圳证券交易所创业板

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上市公司规范运作指引》等有关规定，有助于提高公司募集资金使用效率，降低 财务费用，提高经营业绩，符合公司发展需要，符合维护全体股东利益的需要； 本次使用闲置募集资金补充流动资金，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵 触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害 股东利益的情况。同意公司使用不超过 50,000 万元的闲置募集资金暂时补充流 动资金，期限不超过 12 个月。

3、独立董事意见

公司独立董事辜明安、邹燕、熊军对本次使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金发表了如下独立意见：

（1）本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务相关 的生产经营使用，在确保募集资金投资项目建设正常进行的情况下，公司使用不 超过 50,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金的决定有利于解决暂时的流 动性需求，降低公司财务成本，提高募集资金的使用效率，维护公司及广大投资 者的利益。

（2）本次募集资金的使用计划没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触， 不影响原募投项目的正常进行，不存在变更募集资金投向、损害股东利益的情形。

（3）本次使用闲置募集资金履行了必要的审批程序，内容及程序符合《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等相关规定。同意使用不超过 50,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资 金，期限不超过 12 个月。

四、保荐机构的核查意见

经核查，中信证券认为：

1、创意信息本次使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金 已经公司第五届董事会 2021 年第八次临时会议、第五届监事会 2021 年第七次临 时会议审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的法律程序。 本次使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金事项符合《公司章

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程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》等相关规定的要求。

2、创意信息本次使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金 有利于提高资金使用效率，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资 金投资项目建设和募集资金使用，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司 及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

综上，中信证券对创意信息本次使用部分闲置募集资金进行现金管理及暂时 补充流动资金事项无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于创意信息技术股份有限公司使用 部分闲置募集资金进行现金管理及暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章 页）

保荐代表人签名：

叶建中 郭 浩

中信证券股份有限公司

2021 年 12 月 3 日