Troy Information Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Jan 2, 2020

创意信息技术股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 专项审核报告

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

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创意信息技术股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 专项审核报告

亚会 C 专审字（ 2019 ） 0729 号

创意信息技术股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的创意信息技术股份有限公司（以下简称“创意信 息”）管理层编制的截至 2019 年 12 月 12 日止《以募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了专项审核。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制 《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合 法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要 的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述 或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的专项说明发 – 表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对专项说明是否 不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等相关规定，对贵公司管理层编制的专项说明的相关内容进行了审慎 调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核 程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工 作为发表意见提供了合理的基础。

三、审计意见

经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《以募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。

四、报告使用范围

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之 目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本审核业 务的注册会计师及本会计师事务所无关。

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亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 晏小蓉 （项目合伙人）

中国注册会计师： 付连国

中国·北京 二零一九年十二月十七日

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创意信息技术股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

根据《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司现将截至 2019 年 12 月 12 日止以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准四川创意信息技术股份有限公司向杜 广湘等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2016]2052 号）批 准，公司向杜广湘、杜玉甫、叶名、陈雄文、张文胜发行股份 19,199,993 股及支 付现金购买其共同持有的广州邦讯信息系统有限公司 100% 股权，同时核准公司非 公开发行股份募集配套资金不超过 80,000.00 万元。截止 2016 年 11 月 25 日止，公 司已向四川省集成电路和信息安全产业投资基金有限公司、贵州铁路发展基金管 理有限公司、东吴基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及广东宝丽华新能 源股份有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股 )21,621,621 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 37.00 元，取得募集资金总额人民币 799,999,977.00 元，扣 除券商承销费 26,999,999.43 元，实际到账的募集资金总额为人民币 772,999,977.57 元。

上述募集资金情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具 XYZH/2016CDA20790 《验资报告》验证。

二、募集资金投资项目情况

根据《四川创意信息技术股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易之实施情况报告书暨新增股份上市公告书》及《四川创意 信息技术股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》披露的本次非公 开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

序号	项目	拟投入募投资金（万元）
1	支付现金对价	20,000.00
2	“大数据应用云平台及新一代智能网络通讯的研发和应用实践项目”建设	25,000.00

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序号	项目	拟投入募投资金（万元）
3	补充流动资金及支付中介机构费用	35,000.00
合计		80,000.00

其中，“大数据应用云平台及新一代智能网络通讯的研发和应用实践项目” 总投资 25,706.24 万元，计划使用募集资金 25,000.00 万元，根据其包含的大数据 应用云平台、工业物联网支撑平台、个性化流量应用、新一代智能网络通讯项目 四个项目拆分后的投资金额如下表：

序号	细分项目名称	实施主体	总投资额（万元）
1	大数据应用云平台	创意信息	11,576.16
2	工业物联网支撑平台	邦讯信息	2,767.08
3	个性化流量应用	创意信息	6,862.00
4	新一代智能网络通讯项目	创智联恒	4,501.00
合计			25,706.24

注：根据《四川创意信息技术股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易之实施情况报告书暨新增股份上市公告书》，若本 次募集配套资金未被中国证监会核准或募集配套资金发行失败或募集配套资金不 足，则公司将考虑采取债务融资等其他形式筹措资金。

三、募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况

公司募投项目中子项目 “ 新一代智能网络通讯项目 ” 的实施主体创智联恒在 募集资金到位前，使用自筹资金先行投入。截至 2019 年 12 月 12 日止，创智 联恒以自筹资金预先投入“新一代智能网咯通讯项目 ” 的实际金额 10,094,557.33 元，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金，具体情况如下：

项目名称	拟投入募投资金（元）	截至2019 年12 月12 日以自筹资金投入的金额（元）	本次置换金额（元）
新一代智能网络通讯项目	45,010,000.00	10,094,557.33	10,094,557.33
合计	45,010,000.00	10,094,557.33	10,094,557.33

创意信息技术股份有限公司

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2019 年 12 月 17 日