Trøndelag Sparebank

Quarterly Report • Aug 15, 2025

Delårsrapport

1. kvartal 2025

Styrets delårsrapport for 2. kvartal 2025 3
Konsernregnskap 3
Utvikling - 2. kvartal 2025 3
Solid vekst etter fusjon og børsnotering 4
Trøndelag Sparebank styrker lokalsamfunnet 5
Resultat Morbank: 6
Balanse Morbank 7
Egenkapitalbevis 8
Marked og videre utvikling 9
Erklæring fra styret og adm. banksjef:10
Regnskap11
Sammendratt resultatregnskap konsern11
Sammendratt resultatregnskap morbank12
Sammendratt balanse - konsern12
Sammendratt balanse – morbank13
Egenkapitaloppstilling – konsern 14
Egenkapitaloppstilling – morbank14
Sammendratt kontantstrømoppstilling – direkte metode 16
Noter 17
Generell informasjon 17 Note 1
Regnskapsprinsipper og estimater17 Note 2
Konsern- og tilknyttede selskaper 17 Note 3
Mellomværende med nærstående18 Note 4
Kredittforringede engasjementer 18 Note 5
Fordeling utlån kunder19 Note 6
Nedskrivninger og tap 19 Note 7
Segmentinformasjon25 Note 8
Verdipapirer 27 Note 9
Verdipapirgjeld28 Note 10
Kapitaldekning 29 Note 11
Egenkapitalbevis 31 Note 12
Hendelser etter balansedagen33 Note 13
APM – alternative resultatmål34

Styrets delårsrapport for 2. kvartal 2025

Konsernregnskap

Konsernregnskapet består av morbank Trøndelag Sparebank og datterselskapene Trøndelag Økonomi AS, Kystregionen Eiendomsmegling AS, Trøndelag Regnskap AS og Trøndelag Økonomi og HR AS. Det vises til note 3. Datterselskapenes virksomhet har ingen vesentlig innvirkning på bedømmelsen av konsernets stilling og resultat for andre kvartal. Kommentarer i styrets beretning og nøkkeltall er derfor gitt på grunnlag av morbankens regnskap.

Utvikling - 2. kvartal 2025

Banken har ved utgangen av andre kvartal et resultat etter skatt på kr 49,2 mill. (48,8). Vi leverer fortsatt en solid vekst innen utlån, innskudd og forsikring, og forvaltningskapitalen er økt til kr 9,9 mrd. (9,0).

Utlån til personmarkedet har vokst med 9,8 % de siste 12 månedene og bedriftsmarkedet har vokst med 4,3 % i samme periode. Forsikringsporteføljen er på kr 145,2 mill. og har en annualisert vekst på 15,1 %.

Tall eller prosent i parentes gjelder tilsvarende periode for 2024.

Solid vekst etter fusjon og børsnotering

Trøndelag Sparebank ble etablert i april 2023 gjennom en fusjon mellom Åfjord Sparebank og Hemne Sparebank, og den nye banken er nå inne i sitt andre hele driftsår etter fusjonen. Banken gjennomførte i 2024 en vellykket fortrinnsrettsemisjon og ansattemisjon, og deretter børsnotering på Euronext Oslo Børs den 18. desember. Børsnoteringen øker likviditeten og attraktiviteten til bankens egenkapitalbevis og dette styrker bankens muligheter til å kunne hente ny kapital ved behov. Bankens egenkapitalbevis har også hatt en positiv utvikling etter børsnoteringen.

Trøndelag Sparebank har en klar strategi om vekst, og vi har hatt en stor tilstrømning av nye kunder og solid vekst i utlån og forsikringsportefølje. Vi ser at vårt konsept med åpne kontorer og personlige rådgivere bidrar til vekst. Samtidig har banken et navn som favner hele Trøndelag. Av bankens totale utlånsportefølje er 85 % lånt ut i kommuner der banken er til stede med kontor.

Trøndelag Sparebank er en sterk lokalbank på kysten av Trøndelag med solid vekst:

• Bankens forvaltningskapital vil passere NOK 10 mrd i løpet av 2025.
• har kontorer i seks kommuner og forretningsadresse på Brekstad i Ørland kommune
• er notert på Euronext Oslo Børs (hovedliste) med egenkapitalbevis.
• Har en offisiell rating BBB+ fra Nordic Credit Rating (NCR).
• er agent for Fremtind forsikring.
• har 76 faste ansatte og i tillegg 35 ansatte i datterselskaper innen regnskap og eiendomsmegling.

De ulike kommunene som utgjør Bankens primære markedsområder, har et bredt og differensiert næringsliv som gir et solid grunnlag for fremtidig vekst. Heim kommune er kjent for sin sterke prosessindustri, mens Hitra og Frøya har en ledende posisjon innen lakseoppdrett. Ørland har en strategisk viktig flybase for F-35, Åfjord er en vekstregion innen entreprenørvirksomhet og Osen er kjent for sin betydelige hvitfiskindustri. Dette mangfoldet bidrar til en robust økonomi med høy investeringsvilje, samtidig som det reduserer konsentrasjonsrisikoen knyttet til enkeltsektorer.

Flere av kommunene i regionen opplever en økt netto tilflytning, noe som skiller dem fra mange andre kommuner i Midt-Norge.

Trøndelag Sparebank styrker lokalsamfunnet

Banken er en aktiv sponsor og bidragsyter i vårt lokalmiljø. Vi ser det som en viktig oppgave å støtte ulike aktiviteter innen kultur-, idrett- og foreningsliv der banken er representert.

Banken er hovedsponsor for mange lag og årlige arrangementer, og er i tillegg også personlig sponsor for noen unge idretts- og kulturtalenter. Et aktivt kulturliv er viktig for oppvekst, trivsel og utvikling i våre lokalsamfunn, og gjennom gaveutdeling, annonsestøtte og sponsoravtaler bidrar banken til økt kulturliv.

Her er et bilde fra årets fiskefestival på Bessaker i Åfjord kommune der Trøndelag Sparebank er hovedsponsor. Festivalen har blitt arrangert hver sommer i over 40 år, og her er det er mange fastboende og tilreisende som legger ned en kjempestor dugnadsinnsats for at dette arrangementet fortsatt skal kunne gjennomføres i en liten bygd med bare 200 fastboende.

Resultat Morbank:

Rentenetto

Netto renteinntekter er kr 103,3 mill. ( 101,6 ) ved utgangen av andre kvartal. I prosent av GFK utgjør rentemarginen 2,16 % (2,33 %).

Norges Bank satte i juni ned styringsrenten fra 4,50 til 4,25 prosent og prognosen indikerer at styringsrenten skal reduseres videre ned i løpet av 2025. Men det er fortsatt usikkerhet om rentebanen fremover.

Andre driftsinntekter

Netto andre driftsinntekter utgjør kr 39,1 mill. ( 33,8 ). Av dette utgjør utbytte og andre inntekter av verdipapirer kr 12,3 mill. ( 7,3 ) mens netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester utgjør kr 24,6 mill. ( 24,7 ). Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) ved at en del av lån inntil 75 % av verdien finansieres ved bruk av EBK. Rundt 22 % av provisjonsinntektene kommer fra formidlingsprovisjoner fra EBK og 36 % fra forsikringsvirksomheten. Provisjonsinntekter fra forsikring er redusert med kr 1,9 mill i forhold til samme periode i fjor. Dette er i tråd med endret provisjonsmodell ifm med overgangen fra Eika forsikring til Fremtind forsikring. Andre provisjonsinntekter har økt slik at totale provisjonsinntekter er kun redusert med kr 0,4 mill sammenlignet med fjoråret. Banken har ved utgangen av kvartalet en forsikringsportefølje på kr 145,2 mill.

Driftskostnader

Bankens samlede driftskostnader er kr 78,0 mill. ( 73,5 ) ved utgangen av andre kvartal. Kostnader i prosent av inntekter, eks. verdipapirer er 60,2 % (57,7 %). I forhold til fjoråret er andre driftskostnader økt med kr 1,3 mill og lønnskostnader er økt med kr 2,1 mill.

Tap og kredittforringede engasjementer

Banken har etter andre kvartal bokført tap på utlån og garantier med kr 2,2 mill. Tapsføringen pr. andre kvartal består i hovedsak av konstaterte tap på kr 6,2 mill. og reduksjon i tapsavsetninger. Totale nedskrivninger på utlån i steg 1 og 2 er kr 11,3 mill, mot kr 12,4 mill pr 31.12.2024. Totale tapsavsetninger i steg 3 er på kr 46,0 mill, mot kr 48,0 pr 31.12.24.

Misligholdte engasjement har økt siden årsskiftet. Ved utgangen av kvartalet var det registrert engasjement med 90 dagers overtrekk på kr 126 mill. mot kr 108 mill pr 31.12.2024. Andre kredittforringede engasjement er uten endring fra årsskiftet, og er på kr 254 mill. mot kr 254 mill. pr 31.12.2024. Banken har flere engasjementer innenfor næringseiendom der økning i rentenivå har medført svakere likviditet og betjeningsevne hos kundene. Disse engasjementene er derfor definert som andre kredittforringede og flyttet over i steg 3 med individuell tapsvurdering.

Bankens kredittrisiko overvåkes blant annet gjennom Eika-bankenes risikoklassifiseringssystem som beregner misligholds-sannsynlighet. Det vises til note 5 og 7 om mislighold, kredittforringede engasjementer og nedskrivninger for spesifikasjoner.

Balanse Morbank

Bankens forvaltningskapital er på kr 9 885 mill. ( 8 965 ), som er kr 518 mill. høyere enn ved årsskiftet. Bankens forretningskapital, som er summen av forvaltningskapitalen og utlån finansiert gjennom Eika Boligkreditt, er på kr 11 149 mill. ( 10 133 ) som er kr 524 mill. høyere enn ved årsskiftet.

Risikoområder

Kredittrisiko og likviditetsrisiko er bankens vesentligste risikoområder. Andre risikoområder som renterisiko og valutarisiko er vurdert som mindre vesentlig, da banken har forholdsvis få fastrentelån og kort løpetid på fastrenteinnskudd. Kredittrisikoen er i det vesentlige knyttet til utlån og garantier. Tapsutsatte og store engasjement rapporteres til styret kvartalsvis. Kredittrisiko refererer seg i størst grad til næringslivsporteføljen. Det er begrenset risiko i vår privatkundeportefølje. Overtrekk og restanser blir fulgt opp jevnlig. Utvikling i risikoklassifiseringen følges opp kvartalsvis og rapporteres til styret. Eika sitt risikoklassifisering RKL-system blir brukt til å overvåke og beregne sannsynlighet for mislighold. Etter styrets vurdering anses de nedskrivninger for tap som er foretatt som tilstrekkelige.

Utlåns- og innskuddsutvikling

Brutto utlån i egne bøker ved utgangen av andre kvartal er på kr 8 172 mill. ( 7 564 ) som er 8,0 % høyere enn på samme tid i fjor. Sum brutto utlån har økt med kr 270 mill. siden årsskiftet. Utlån til personmarkedet utgjør 69 %, mens utlån til bedriftsmarkedet utgjør 31 %.

Banken har i tillegg boliglån i Eika Boligkreditt, og ved utgangen av andre kvartal utgjør disse kr 1 264 mill. ( 1 168 ) som er kr 6 mill. høyere enn ved årsskiftet. Totale utlån utgjør dermed kr 9 436 mill. ( 8 731 ) som er 8,1 % høyere enn på samme tid i fjor, og en økning med kr 276 mill. siden årsskiftet.

Totale innskudd fra kunder utgjør kr 6 427 mill. ( 5 855 ) som er 9,8 % høyere enn på samme tid i fjor, og en økning på kr 270 mill fra årsskiftet. Innskuddsdekningen er på 78,6 % (77,4 %) ved utgangen av kvartalet.

Likviditet og finansiering

Likviditetsområdet overvåkes nøye vedrørende beholdning, forfallsstruktur og policy. Status på likviditetsområdet rapporteres til styret. Banken har tett daglig oppfølging av likviditetssituasjonen. Banken har en trekkrettighet på avregningskonto i DNB på kr 200 mill. Dette er en likviditetsreserve som kan benyttes i nødvendige situasjoner. I tillegg er det deponert verdipapirer for lån i Norges Bank som har en ubenyttet låneramme på kr 671 mill. Bankens Liquidity Coverage Ratio (LCR) er beregnet til 246 % (269 %) og oppfyller myndighetskravet på 100 % med god margin. Bankens neste forfall på obligasjonslån er i september 2025 med til sammen kr 125 mill.

Verdipapirer

Bankens beholdning av obligasjoner, egenkapitalbevis og aksjer er vurdert til markedsverdi. Beholdningen av rentebærende verdipapirer er bokført til kr 942 mill. ( 805 ). Denne beholdningen består i all hovedsak av Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF), statsgaranterte papirer og kommunepapirer. Banken har avtale med Eika Kapitalforvaltning om aktiv forvaltning av rentepapirer. Størsteparten av porteføljen av aksjer på kr 304 mill. ( 288 ) er vurdert som strategiske aksjer med verdiendringer over utvidet resultat. Det er resultatført en positiv verdiendring knyttet til disse investeringene på kr 2,9 mill. i år. I hovedsak gjelder dette verdiøkning på Eika VBB AS.

Kapitaldekning

Banken har ett Pilar 2-krav på konsolidert nivå på 2,6 %. Dette gir følgende minimumskrav til kapitaldekning på konsolidert nivå: kapitaldekning 20,10 %, kjernekapital 17,45 % og ren kjernekapital 15,46 %.

Banken rapporterer kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper. Banken har eierandeler i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Konsolidert kapitaldekning er på 22,94 % (20,76 %), kjernekapitaldekning er på 20,44 % (18,22 %) og ren kjernekapitaldekning er på 18,27 % (16,04 %). Konsolidert uvektet kjernekapitalandel er 9,13 % (8,97 %). Det vises til note 11.

Nye kapitalkrav for banker (CRR3) tådte i kraft 1. april 2025. De nye reglene gir lavere kapitalkrav for blant annet boliglån og næringseiendom med lav belåningsgrad. Dette vil utgjøre en vesentlig lettelse ved beregning av kapitaldekningen og medfører at konsolidert ren kjernekapital øker med ca 2,0 %. Det vises til note 11 for ytterligere beskrivelse av disse endringene.

På grunn av høy utlånsvekst ble bankens kapitaldekning redusert i løpet av 2024, og for å styrke bankens soliditet og vekstkraft ble det gjennomført en emisjon i fjerde kvartal 2024. Banken ble samtidig børsnotert og dette vil også være et tiltak som gjør det enklere ved senere behov for å hente inn nødvendig egenkapital. Styret og bankens ledelse vil også fremover sette inn de tiltak som ansees nødvendig for å sikre at banken til enhver tid skal være innenfor de lovmessige terskelverdiene knyttet til kapitaldekning.

Egenkapitalbevis

Banken har 4.781.705 egenkapitalbevis fordelt på 754 egenkapitalbeviseiere, se note 12. Resultat pr. egenkapitalbevis er kr 4,87 (5,74) ved utgangen av kvartalet. Resultatet er justert for renter på hybridkapital og ikke hensyntatt urealiserte verdiendringer over utvidet resultat.

Egenkapitalavkastning (annualisert) basert på Resultat etter skatt hvor resultatet er justert for renter på hybridkapital er på 8,83 % (10,11 %).

Marked og videre utvikling

Trøndelag Sparebank er nå inne i sitt andre hele driftsår etter fusjonen mellom Hemne Sparebank og Åfjord Sparebank. Banken har blitt godt tatt imot både av kunder, ansatte og finansielle investorer. Banken ser positivt på utviklingen fremover. Det er høy aktivitet i de differensierte bransjene som banken deltar i og det er fortsatt stor aktivitet langs kysten av Midt Norge. Vi forventer at bankens gode vekst forsetter også videre i 2025.

Norges Bank har signalisert en videre rentenedgang i 2025. Dette kan bety noe reduksjon av bankens inntekter, men det vil også medføre lettelser for bankens kunder. Det gjelder spesielt engasjement innenfor næringseiendom, som utgjør en stor andel av bankens tapsutsatte engasjement.

Trøndelag Sparebank har den 1. juli kjøpt 50,3 % av aksjene i Eie Eiendomsmegling Trondheim, som har 18 årsverk og en årlig omsetning i 2024 på kr 29,6 mill. Banken vil gjennom dette kjøpet styrke konsernet og bankens posisjon gjennom å kunne tilby helhetlig og personlig kundeoppfølging gjennom hele boligprosessen. Eie Eiendomsmegling har i dag to kontorer i Trondheim, ett på Heimdal og ett i Trondheim sentrum. Selskapet har ambisiøse planer om å etablere seg på Ørland, Åfjord, Hitra og Frøya.

Erklæring fra styret og adm. banksjef:

Vi erklærer etter beste overbevisning at delårsregnskapet for perioden 2. kvartal 2025 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av Trøndelag Sparebanks eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står ovenfor neste regnskapsperiode, samt av vesentlige transaksjoner av nærstående.

1. august 2025 - Styret i Trøndelag Sparebank

Arnar Utseth	Hilde Nordløkken	Rolf Schei
Styrets leder (sign.)	Nestleder (sign.)	(sign.)
Wenche Kristiansen	Vibeke Knutshaug	Fartein Kjørsvik
(sign.)	(sign.)	(sign.)
Geir Hansen	Bente Aaknes	Tor Espnes
Ansattevalgt (sign.)	Ansattevalgt (sign.)	Adm. Banksjef (sign.)

Regnskap

Sammendratt resultatregnskap konsern

Resultat		2. kvartal isolert		2. kvartal	2. kvartal	Året
Ordinært resultat - Tall i tusen kroner	Note			30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost		131 856	124 260	261 022	242 645	501 873
Renteinntekter fra øvrige eiendeler		11 342	10 612	23 695	22 055	44 686
Rentekostnader og lignende kostnader		91 337	84 055	181 426	163 110	338 957
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter		51 861	50 817	103 291	101 590	207 603
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		13 845	14 093	27 294	27 704	58 980
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester		1 411	1 481	2 740	2 998	5 249
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter		10 214	5 549	10 497	5 549	6 281
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle
instrumenter	9	1 324	578	432	668	58
Andre driftsinntekter		14 389	13 298	27 597	23 695	44 862
Netto andre driftsinntekter		38 362	32 037	63 081	54 618	104 932
Lønn og andre personalkostnader		23 442	21 949	53 724	49 359	113 208
Andre driftskostnader		20 569	19 005	39 120	38 007	83 420
Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle
eiendeler		2 392	1 921	4 831	3 727	7 782
Sum driftskostnader		46 402	42 876	97 674	91 093	204 410
Resultat før tap		43 820	39 978	68 697	65 115	108 125
Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier	7	2 805	709	2 245	-1 178	22 957
Resultat før skatt		41 015	39 269	66 452	66 293	85 168
Skattekostnad		7 946	7 768	14 372	14 236	16 377
Resultat av ordinær drift etter skatt		33 069	31 502	52 080	52 057	68 790
Andre inntekter og kostnader - Tall i tusen kroner
Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi	9	470	-6 167	2 940	-7 227	-4 900
Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet		470	-6 167	2 940	-7 227	-4 900
Totalresultat		33 539	25 335	55 020	44 831	63 890
Resultat etter skatt
Eiere av morforetaket sin andel av resultatet i perioden
etter skatt				50 242	50 072	67 417
Ikke kontrollerende eierinteresser sin andel av resultatet i perioden etter skatt				1 838	1 985	1 373
Totalresultat
Eiere av morforetaket sin andel av totalresultatet i
perioden				53 182	42 846	62 517
Ikke kontrollerende eierinteresser sin andel av totalresultatet i perioden				1 838	1 985	1 373

Sammendratt resultatregnskap morbank

Resultat		2. kvartal isolert		2. kvartal	2. kvartal	Året
Ordinært resultat - Tall i tusen kroner	Note			30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost		131 856	124 260	261 022	242 645	501 873
Renteinntekter fra øvrige eiendeler		11 342	10 612	23 695	22 055	44 686
Rentekostnader og lignende kostnader		91 337	84 055	181 426	163 110	338 957
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter		51 860	50 817	103 291	101 590	207 603
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		13 845	14 093	27 294	27 704	58 980
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester		1 410	1 482	2 740	2 998	5 249
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter		12 014	7 349	12 297	7 349	8 081
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle
instrumenter	9	1 324	578	432	668	58
Andre driftsinntekter		871	523	1 836	1 050	2 391
Netto andre driftsinntekter		26 644	21 061	39 119	33 773	64 260
Lønn og andre personalkostnader		16 287	15 575	38 778	36 682	86 215
Andre driftskostnader		18 191	16 482	34 522	33 229	72 665
Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle
eiendeler		2 334	1 848	4 715	3 582	7 597
Sum driftskostnader		36 812	33 905	78 015	73 494	166 476
Resultat før tap		41 692	37 973	64 395	61 869	105 387
Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier	7	2 805	708	2 245	-1 178	22 957
Resultat før skatt		38 887	37 265	62 150	63 047	82 430
Skattekostnad		7 050	7 768	13 000	14 236	15 467
Resultat av ordinær drift etter skatt		31 837	29 497	49 150	48 812	66 963
Andre inntekter og kostnader - Tall i tusen kroner
Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi	9	470	-6 166	2 940	-7 227	-4 900
Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet		470	-6 166	2 940	-7 227	-4 900
Totalresultat		32 308	23 331	52 090	41 585	62 063

Sammendratt balanse - konsern

Balanse - Eiendeler
Tall i tusen kroner	Note	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Kontanter og kontantekvivalenter		95 904	98 447	92 524
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		256 762	108 886	78 661
Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost	5, 6, 7	8 114 848	7 525 720	7 841 866
Rentebærende verdipapirer	9	942 167	805 068	900 398
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	9	258 821	242 903	245 440
Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte foretak	3	20 123	20 113	20 113
Eierinteresser i konsernselskaper	3	0	0	0
Immaterielle eiendeler		20 706	20 706	20 706
Varige driftsmidler		162 115	136 097	151 733
Utsatt skattefordel		1 761	1 370	1 761
Andre eiendeler		15 493	10 498	15 704
Sum eiendeler		9 888 699	8 969 810	9 368 906

Balanse - Gjeld og egenkapital

Tall i tusen kroner	Note	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Innlån fra kredittinstitusjoner		151 556	176 230	151 643
Innskudd fra kunder		6 419 519	5 850 082	6 150 026
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	10	1 983 327	1 733 416	1 757 697
Annen gjeld		49 305	53 349	52 140
Pensjonsforpliktelser		5 141	3 539	4 587
Forpliktelser ved skatt		18 719	17 838	17 656
Andre avsetninger		1 551	1 640	1 942
Ansvarlig lånekapital	10	120 856	120 893	120 893
Sum gjeld		8 749 974	7 956 987	8 256 586
Innskutt egenkapital	12	479 205	393 991	479 205
Opptjent egenkapital		498 545	459 087	526 040
Ikke- kontrollerte eierinteresser		3 894	2 687	2 075
Fondsobligasjonskapital		105 000	105 000	105 000
Periodens resultat etter skatt		52 080	52 057	0
Sum egenkapital		1 138 724	1 012 823	1 112 320
Sum gjeld og egenkapital		9 888 699	8 969 810	9 368 906

Sammendratt balanse – morbank

Balanse - Eiendeler
Tall i tusen kroner	Note	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Kontanter og kontantekvivalenter		95 904	98 447	92 524
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		256 746	108 852	78 645
Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost	5, 6, 7	8 114 848	7 525 720	7 841 866
Rentebærende verdipapirer	9	942 167	805 068	900 398
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	9	258 150	242 089	244 769
Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte foretak	3	20 123	20 113	20 113
Eierinteresser i konsernselskaper	3	25 820	25 820	25 820
Varige driftsmidler		161 722	135 586	151 224
Utsatt skattefordel		1 658	1 370	1 658
Andre eiendeler		7 515	1 544	9 816
Sum eiendeler		9 884 654	8 964 610	9 366 834

Balanse - Gjeld og egenkapital

Tall i tusen kroner	Note	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Innlån fra kredittinstitusjoner		151 556	176 230	151 643
Innskudd fra kunder		6 427 114	5 855 271	6 156 916
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	10	1 983 327	1 733 416	1 757 697
Annen gjeld		42 189	45 992	45 614
Pensjonsforpliktelser		5 141	3 539	4 587
Forpliktelser ved skatt		17 436	17 754	16 750
Andre avsetninger		1 551	1 640	1 942
Ansvarlig lånekapital	10	120 856	120 893	120 893
Sum gjeld		8 749 169	7 954 735	8 256 043
Innskutt egenkapital	12	479 205	393 991	479 205
Opptjent egenkapital		502 130	462 072	526 586
Fondsobligasjonskapital		105 000	105 000	105 000
Periodens resultat etter skatt		49 150	48 812	0
Sum egenkapital		1 135 485	1 009 875	1 110 791
Sum gjeld og egenkapital		9 884 654	8 964 610	9 366 834

Egenkapitaloppstilling – konsern

		Innskutt egenkapital				Opptjent egenkapital
Tall i tusen kroner	Egenkapitalbevis	Egne egenkapitalbevis	Overkurs	Fondsobligasjons kapital	Sparebankens fond	Utjevningsfond	Gavefond	Ikke kontrollerende eierinteresser	Fond for vurderings forskjeller	Fond for urealiserte gevinster	Annen opptjent egenkapital	Sum egenkapital
Egenkapital 01.01.2025	430 353	-617	49 469	105 000	444 143	31 767	3 862	2 075	0	45 578	690	1 112 320
Resultat av ordinær drift etter skatt								1 838			50 242	52 080
Verdiendring på finansielle eiendeler										2 940		2 940
Totalresultat 30.06.2025	0	0	0	0	0	0	0	1 838	0	2 940	50 242	55 020
Utbetalt utbytte						-24 119						-24 119
Utbetaling av gaver												0
Utbetalte renter fondsobligasjon											-4 477	-4 477
Andre egenkapitaltransaksjoner								-19				-19
Egenkapital 30.06.2025	430 353	-617	49 469	105 000	444 143	7 648	3 862	3 894	0	48 518	46 455	1 138 724
Egenkapital 01.01.2024	343 470	-611	51 131	75 000	414 743	18 745	3 560	865	0	50 475	928	958 307
Resultat av ordinær drift etter skatt								1 985			50 072	52 057
Verdiendring på finansielle eiendeler										-7 227		-7 227
Totalresultat 30.06.2024	0	0	0	0	0	0	0	1 985	0	-7 227	50 072	44 830
Utbetalt utbytte						-15 619					-1 200	-16 819
Utbetaling av gaver							-48					-48
Utstedelse av ny fondsobligasjon				30 000								30 000
Utbetalte renter fonsobligasjon											-3 284	-3 284
Realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for uraliserte gevinster					10					-10		0
Andre egenkapitaltransaksjoner								-163				-163
Egenkapital 30.06.2024	343 470	-611	51 131	105 000	414 753	3 126	3 512	2 687	0	43 238	46 516	1 012 823

Egenkapitaloppstilling – morbank

	Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital
Tall i tusen kroner	Egenkapitalbevis	Egne egenkapitalbevis	Overkurs	Fondsobligasjons kapital	Sparebankens fond	Utjevningsfond	Gavefond	Fond for vurderings forskjeller	Fond for urealiserte gevinster	Annen opptjent egenkapital	Sum egenkapital
Egenkapital 01.01.2025	430 353	-617	49 469	105 000	444 143	31 767	3 862	0	45 578	1 236	1 110 791
Resultat av ordinær drift etter skatt										49 150	49 150
Verdiendring utlån til virkelig verdi									2 940		2 940
Totalresultat 30.06.2025	0	0	0	0	0	0	0	0	2 940	49 150	52 090
Utbetalt utbytte						-22 919					-22 919
Utbetaling av gaver											0
Utbetalte renter fonsobligasjon										-4 477	-4 477
Egenkapital 30.06.2025	430 353	-617	49 469	105 000	444 143	8 848	3 862	0	48 518	45 909	1 135 485

	Innskutt egenkapital						Opptjent egenkapital
Tall i tusen kroner	Egenkapitalbevis	Egne egenkapitalbevis	Overkurs	Fondsobligasjons kapital	Sparebankens fond	Utjevningsfond	Gavefond	Fond for vurderings forskjeller	Fond for urealiserte gevinster	Annen opptjent egenkapital	Sum egenkapital
Egenkapital 01.01.2024	343 470	-611	51 131	75 000	414 743	18 745	3 560		50 475	728	957 241
Resultat av ordinær drift etter skatt										48 812	48 812
Verdiendring på finansielle eiendeler									-7 227		-7 227
Totalresultat 30.06.2024	0	0	0	0	0	0	0	0	-7 227	48 812	41 585
Utbetalt utbytte						-15 619					-15 619
Utbetaling av gaver							-48				-48
Utstedelse av ny fondsobligasjon				30 000							30 000
Utbetalte renter fondsobligasjon										-3 284	-3 284
Realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for
uraliserte gevinster					10				-10		0
Egenkapital 30.06.2024	343 470	-611	51 131	105 000	414 753	3 126	3 512	0	43 238	46 256	1 009 875

Sammendratt kontantstrømoppstilling – direkte metode

KONTANTSTRØMOPPSTILLING	Morbank		Konsern
	2. kvartal	2. kvartal	2. kvartal	2. kvartal
Tall i tusen kroner	2025	2024	2025	2024
Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
Netto utbetaling av lån til kunder	-276 887	-454 473	-276 887	-454 473
Renteinnbetalinger på utlån til kunder	254 657	227 096	254 657	227 096
Netto inn-/utbetaling av innskudd fra kunder	189 054	205 876	189 054	205 876
Renteutbetalinger på innskudd fra kunder	-36 246	-78 194	-36 246	-78 194
Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	7 627	5 437	7 627	5 437
Kjøp og salg av sertifikat og obligasjoner	-41 112	-18 965	-41 112	-18 965
Renteinnbetalinger på sertifikat og obligasjoner	22 309	20 926	22 309	20 926
Netto provisjonsinnbetalinger	24 555	24 706	50 316	45 551
Netto inn-/utbetaling kortsiktige investeringer i verdipapirer	0	0	0	0
Utbetalinger til drift	-73 005	-63 046	-96 967	-82 205
Betalt skatt	-13 064	-10 552	-13 064	-10 552
Utbetalte gaver	0	0	0	0
A Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter	57 888	-141 189	59 687	-139 503
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler	0	0	0	0
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler	-15 258	-26 509	-15 258	-26 509
Innbetaling fra salg av langsiktige investeringer i verdipapirer	511	732	511	732
Utbetaling ved kjøp av langsiktig investering i verdipapirer	-9 648	-3 761	-9 648	-3 761
Utbytte fra langsiktige investeringer i aksjer B Netto kontantstrøm fra investeringsaktivitet	12 297 -12 099	7 349 -22 189	10 497 -13 899	5 549 -23 989
Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Leieutbetalinger balanseførte leieforpliktelser	-1 590	-1 095	-1 590	-1 095
Innbetaling ved utstedelse av verdipapirgjeld	300 000	450 000	300 000	450 000
Utbetaling ved forfall verdipapirgjeld	-75 000	-325 000	-75 000	-325 000
Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	-52 123	-50 088	-52 123	-50 088
Innbetaling ved lån fra kredittinstitusjoner	0	50 000	0	50 000
Utbetaling ved forfall lån fra kredittinstitusjoner	0	-25 000	0	-25 000
Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner	-4 122	-4 614	-4 122	-4 614
Andre betalinger ved lån fra kredittinsitusjoner	0	0	0	0
Innbetaling ved utstedelse av ansvarlig lån	0	70 000	0	70 000
Utbetaling ved forfall ansvarlig lån	0	-30 000	0	-30 000
Renteutbetalinger på ansvarlige lån	-4 077	-3 823	-4 077	-3 823
Innbetaling ved utstedelse av fondsobligasjonskapital	0	30 000	0	30 000
Utbetaling ved forfall av fondsobligasjonskapital	0	0	0	0
Renteutbetalinger på fondsobligasjon	-4 476	-3 284	-4 476	-3 284
Utbetalinger fra gavefond	0	-48	0	-48
Utbytte til egenkapitalbeviseierne	-22 919	-15 619	-22 919	-15 619
Kjøp og salg av egne aksjer	0	0		0
Emisjon av egenkapitalbevis / aksjonærer	0	0		0
C Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivitet	135 692	141 429	135 692	141 429
A + B + C Netto endring likvider i perioden	181 481	-21 950	181 481	-22 063
Likviditetsbeholdning 1.1	171 170	229 249	171 185	229 396
Likviditetsbeholdning 31.12	352 651	207 299	352 666	207 333
Likvidetsbeholdning spesifisert:
Kontanter og kontantekvilvalenter	95 904	98 447	95 904	98 447
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	256 746	108 852	256 762	108 886
Likviditetsbeholdning	352 651	207 299	352 666	207 333

Noter

Note 1 Generell informasjon

Trøndelag Sparebank (banken) er en selvstendig sparebank med forretningsadresse på Brekstad i Ørlandet kommune. Banken tilbyr banktjenester for person- og bedriftsmarkedet i regionen, og har i dag kontorer på Kyrksæterøra i Heim kommune, Årnes i Åfjord kommune, Fillan i Hitra kommune og Sistranda i Frøya kommune. I midten av desember 2023 åpnet banken et nytt kontor i Trondheim sentrum. Trøndelag Sparebank er aksjonær Eika Gruppen AS og en av alliansebankene i Eika Alliansen som består av rundt 45 lokalbanker, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt.

Banken har videre fire datterselskaper som yter profesjonelle tjenester i form av regnskapsførsel og eiendomsmegling. Det vises til note 3 for mere informasjon om konsernselskaper.

Note 2 Regnskapsprinsipper og estimater

Banken har tidligere avlagt og vedtatt delårsregnskap iht. Forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak (årsregnskapsforskriften). Som følge av børsnotering avlegger banken delårsregnskap f.o.m 2.kvartal 2024 iht. IAS34 Delårsrapportering. For mer detaljert informasjon om effekter fra overgang til IFRS Accounting Standards (IFRS) vises det til note 45 i 2023 årsregnskapet for Trøndelag Sparebank avlagt i henhold til IFRS. Denne delårsrapporten for 2. kvartal 2025, med sammenligningstall for tilsvarende periode i 2024, er avlagt i henhold til IAS 34 Delårsrapportering.

Regnskapsprinsippene og estimatene som banken benytter er beskrevet i årsregnskapet for 2024 avlagt etter reglene i IFRS Accounting Standards (IFRS). Regnskapet er presentert i norske kroner, og alle tall er vist i hele tusen, med mindre noe annet er spesifisert.

Note 3 Konsern- og tilknyttede selskaper

Konsernet består av morbank Trøndelag Sparebank og datterselskapene Trøndelag Økonomi AS, Kystregionen Eiendomsmegling AS, Trøndelag Regnskap AS og Trøndelag Økonomi og HR AS.

Kystregionen Eiendomsmegling AS sitt formål er eiendomsmeglingsvirksomhet og eies 100 % av banken. Trøndelag Regnskap AS sitt formål er regnskapsføring og økonomisk veiledning. Banken eier 75 % av aksjene i dette selskapet. Trøndelag Økonomi og HR AS sitt formål er å føre regnskap for andre, samt salg av administrative tjenester. Banken eier 60 % av aksjene i dette selskapet, og selskapet ble inkludert i konsernet fra 3. kvartal 2023. Trøndelag Økonomi AS eies 100 % og ble stiftet av banken i 2023, men det er ved utgangen av kvartalet foreløpig ingen aktivitet i dette selskapet.

Banken har tre tilknyttede selskaper. Heim Aktivum AS med en eierandel på 33,3 %. Selskapets formål er å stimulere til utvikling og innovasjon i oppstartsfasen for nyetablerte bedrifter. Lian Vinduer AS med en eierandel på 33,3 %. Selskapet driver med produksjon av vinduer. Fosen Samfunn og Næring med en eierandel på 20 %. Selskapets formål er å drive nærings-, bolig- og samfunnsutvikling.

Note 4 Mellomværende med nærstående

Viser til note 3 vedrørende opplysninger om nærstående. Innskudd og utlån, samt transaksjoner mellom selskapene har samme betingelser som overfor eksterne tredjeparter. Kystregionen Eiendomsmegling AS og Trøndelag Regnskap AS leier lokaler av Trøndelag Sparebank.

Balanseført mellomværende med datterselskap	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2025	2024	2024
Innskudd fra kunder Gjeld til datterselskap	7 595 0	5 189 0	6 890 0

Note 5 Kredittforringede engasjementer

Mislighold over 90 dager

Mislighold over 90 dager	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2025	2024	2024
Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet	15 316	17 248	12 649
Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet	110 226	19 211	95 389
Nedskrivninger i steg 3	-26 377	-3 943	-23 900
Netto misligholdte engasjementer	99 165	32 516	84 138

Andre kredittforringede

Andre kredittforringede	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2025	2024	2024
Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet	4 290	2 203	3 139
Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet	249 519	215 945	250 644
Nedskrivninger i steg 3	-20 564	-22 746	-25 046
Netto andre kredittforringede engasjement	233 245	195 402	228 737

Note 6 Fordeling utlån kunder

Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer

	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2025	2024	2024
Primærnæringer	556 641	521 781	536 241
Industri og bergverk	66 870	66 668	72 944
Kraftforsyning	25 715	24 206	24 887
Bygg og anleggsvirksomhet	224 572	309 408	248 641
Varehandel	91 315	90 576	86 003
Transport	50 558	54 064	53 878
Overnattings- og serveringsvirksomhet	87 531	90 893	86 887
Informasjon og kommunikasjon	14 803	10 778	12 576
Omsetning og drift av fast eiendom	1 244 012	1 079 047	1 199 454
Tjenesteytende virksomhet	138 023	149 864	149 969
Sum næring	2 500 042	2 397 285	2 471 480
Personkunder	5 672 143	5 166 241	5 430 838
Brutto utlån	8 172 185	7 563 526	7 902 318
Steg 1 nedskrivninger	-3 948	-5 480	-4 774
Steg 2 nedskrivninger	-7 396	-6 622	-7 657
Steg 3 nedskrivninger	-45 993	-25 704	-48 021
Netto utlån til kunder	8 114 848	7 525 720	7 841 866
Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK)	1 264 012	1 167 954	1 257 934
Totale utlån inkl. porteføljen i EBK	9 378 860	8 693 674	9 099 800

Note 7 Nedskrivninger og tap

Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier	30.06.2025	30.06.2024
Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden	48 946	26 135
Økte individuelle nedskrivninger i perioden	1 104	1 420
Nye individuelle nedskrivninger i perioden	2 907	1 829
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder	225	-600
Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet	-6 242	-2 094
Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden	46 941	26 689

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Endring i perioden i steg 3 på utlån	-2 105	162	22 333
Endring i perioden i steg 3 på garantier	23	229	169
Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2	-1 501	-3 525	-2 833
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er
foretatt nedskrivninger i steg 3	6 242	2 094	3 576
Konstaterte tap i perioden, der det ikke er
foretatt nedskrivninger i steg 3	0	139	139
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger	-414	-278	-426
Tapskostnader i perioden	2 245	-1 178	22 957

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier	2. kvartal 2025 isolert	2. kvartal 2024 isolert
Endring i perioden i steg 3 på utlån	-3 096	270
Endring i perioden i steg 3 på garantier	43	148
Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2	-8	-1 500
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er foretatt nedskrivninger i steg 3	6 000	1 762
Konstaterte tap i perioden, der det ikke er
foretatt nedskrivninger i steg 3	0	120
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger	-135	-92
Tapskostnader i perioden	2 805	709

Endringer mellom steg 1, 2 og 3 - utlån, kreditter og garantier

Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdsannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdsannsynlighet på balansedagen. Fordelingen mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement. Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:

• Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kreditt-tap i steg 1 til kreditt-tap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
• Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
• Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
• Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering
• Netto endring viser endring i tap eller engasjement som følge av innbetalinger/økning av saldo der lån ikke har skiftet steg.
• Konstaterte tap.

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2025	1 338	1 995	2 031	5 364
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	433	-433	0	0
Overføringer til steg 2	-97	214	-117	0
Overføringer til steg 3	-20	-44	63	0
Netto endring	-556	805	437	687
Endringer som følge av nye eller økte utlån	389	378	92	858
Utlån som er fraregnet i perioden	-223	-402	46	-579
Konstaterte tap	0	0	-178	-178
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	0	0	0	0
Nedskrivninger personmarkedet pr. 30.06.2025	1 264	2 513	2 374	6 151

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2025	5 051 040	364 010	15 787	5 430 837
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	113 323	-113 323	0	0
Overføringer til steg 2	-113 292	115 943	-2 651	0
Overføringer til steg 3	-3 123	-5 081	8 204	0
Netto endring	-83 650	-4 945	-2 956	-91 551
Nye utlån utbetalt	1 111 197	35 347	2 648	1 149 192
Utlån som er fraregnet i perioden	-758 755	-56 154	-1 247	-816 157
Konstaterte tap	0	0	-178	-178
Brutto utlån til personmarkedet pr. 30.06.2025	5 316 739	335 797	19 607	5 672 143

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2025	3 437	5 662	45 990	55 089
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	1 819	-1 632	-187	0
Overføringer til steg 2	-257	257	0	0
Overføringer til steg 3	-13	-611	624	0
Netto endring	-2 366	1 780	-2 737	-3 323
Endringer som følge av nye eller økte utlån	410	413	0	823
Utlån som er fraregnet i perioden	-346	-986	5 993	4 661
Konstaterte tap	0	0	-6 064	-6 064
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	0	0	0	0
Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 30.06.2025	2 684	4 883	43 619	51 186

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2025	1 787 033	347 076	337 371	2 471 480
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	91 385	-89 301	-2 083	0
Overføringer til steg 2	-177 981	177 981	0	0
Overføringer til steg 3	-1 973	-26 578	28 551	0
Netto endring	-44 571	15 205	-7 854	-37 220
Nye utlån utbetalt	288 483	25 645	0	314 128
Utlån som er fraregnet i perioden	-183 113	-59 777	607	-242 282
Konstaterte tap	0	0	-6 064	-6 064
Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 30.06.2025	1 759 263	390 251	350 528	2 500 042

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2025	581	436	925	1 942
Overføringer:
Overføringer til steg 1	122	-122	0	0
Overføringer til steg 2	-12	12	0	0
Overføringer til steg 3	0	-18	18	0
Netto endring	-269	-64	22	-311
Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier	63	0	19	82
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-60	-66	-37	-163
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	0	0	0	0
Nedskrivninger pr. 30.06.2025	424	178	948	1 551

30.06.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2025	435 736	55 261	8 663	499 660
Overføringer:
Overføringer til steg 1	10 910	-10 910	0	0
Overføringer til steg 2	-7 461	7 461	0	0
Overføringer til steg 3	0	-2 833	2 833	0
Netto endring	-42 074	-20 879	-1 853	-64 806
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	69 995	42	215	70 252
Engasjement som er fraregnet i perioden	-35 546	-8 843	-641	-45 029
Brutto engasjement pr. 30.06.2025	431 561	19 298	9 217	460 076

Tall for årsslutt 2024

31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	2 349	3 811	1 133	7 293
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	1 161	-1 122	-39	0
Overføringer til steg 2	-156	156	0	0
Overføringer til steg 3	-11	-45	56	0
Netto endring *)	-2 216	-529	1 319	-1 425
Endringer som følge av nye eller økte utlån	585	582	0	1 168
Utlån som er fraregnet i perioden	-375	-859	67	-1 167
Konstaterte tap	0	0	-506	-506
Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.12.2024	1 338	1 995	2 031	5 363
31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2024	4 558 807	408 297	19 912	4 987 016
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	181 864	-180 208	-1 656	0
Overføringer til steg 2	-173 627	173 627	0	0
Overføringer til steg 3	-4 682	-2 411	7 093	0
Netto endring *)	-204 414	-43 705	312	-247 807
Nye utlån utbetalt	1 832 928	111 829	15	1 944 772
Utlån som er fraregnet i perioden	-1 139 835	-103 420	-9 383	-1 252 638
Konstaterte tap	0	0	-506	-506

31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	3 339	5 506	24 246	33 091
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	1 447	-1 447	0	0
Overføringer til steg 2	-360	360	0	0
Overføringer til steg 3	-1 233	-1 053	2 286	0
Netto endring *)	-134	4 183	12 921	16 970
Endringer som følge av nye eller økte utlån	1 146	1 274	8 971	11 391
Utlån som er fraregnet i perioden	-769	-3 162	637	-3 294
Konstaterte tap	0	0	-3 070	-3 070
Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2024	3 437	5 662	45 990	55 089
31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2024	1 608 469	297 683	207 567	2 113 719
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	69 798	-69 798	0	0
Overføringer til steg 2	-134 446	134 446	0	0
Overføringer til steg 3	-107 141	-59 210	166 351	0
Netto endring *)	80 133	86 224	-132 350	34 007
Nye utlån utbetalt	514 577	108 129	102 947	725 654
Utlån som er fraregnet i perioden	-244 357	-150 399	-4 074	-398 830
Konstaterte tap	0	0	-3 070	-3 070

31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	531	744	756	2 031
Overføringer:
Overføringer til steg 1	58	-57	-1	0
Overføringer til steg 2	-21	21	0	0
Overføringer til steg 3	-24	-58	82	0
Netto endring *)	-93	180	101	188
Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier	223	186	17	426
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-92	-581	-30	-703
Konstaterte tap	0	0	0	0
Nedskrivninger pr. 31.12.2024	581	436	925	1 942
31.12.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2024	357 065	43 186	11 867	412 118
Overføringer:
Overføringer til steg 1	7 440	-7 416	-24	0
Overføringer til steg 2	-19 534	19 534	0	0
Overføringer til steg 3	-1 342	-3 125	4 468	0
Netto endring *)	34 215	7 035	-7 777	33 473
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	131 265	32 433	383	164 080
Engasjement som er fraregnet i perioden	-73 373	-36 385	-254	-110 011
Brutto engasjement pr. 31.12.2024	435 736	55 261	8 663	499 660

Tall for fjoråret

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	2 349	3 811	1 133	7 293
Overføringer mellom steg:				0
Overføringer til steg 1	702	-700	-2	0
Overføringer til steg 2	-242	242	0	0
Overføringer til steg 3	0	-9	9	0
Netto endring	-1 692	-743	-5	-2 440
Endringer som følge av nye eller økte utlån	392	390	27	808
Utlån som er fraregnet i perioden	-211	-272	-7	-490
Konstaterte tap	0	0	-264	-264
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	0	0	0	0
Nedskrivninger personmarkedet pr. 30.06.2024	1 299	2 719	889	4 907

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2024	4 558 807	408 297	19 912	4 987 016
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	130 388	-130 365	-23	0
Overføringer til steg 2	-215 302	215 302	0	0
Overføringer til steg 3	0	-831	831	0
Netto endring	-143 548	-46 695	-686	-190 930
Nye utlån utbetalt	1 010 967	33 332	77	1 044 377
Utlån som er fraregnet i perioden	-639 329	-34 181	-448	-673 958
Konstaterte tap	0	0	-264	-264
Brutto utlån til personmarkedet pr. 30.06.2024	4 701 983	444 859	19 399	5 166 241

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	3 339	5 506	24 246	33 091
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	2 290	-2 290	0	0
Overføringer til steg 2	-199	199	0	0
Overføringer til steg 3	-904	-1 389	2 293	0
Netto endring	-3 323	2 621	376	-326
Endringer som følge av nye eller økte utlån	3 339	500	84	3 923
Utlån som er fraregnet i perioden	-360	-1 244	-353	-1 958
Konstaterte tap	0	0	-1 830	-1 830
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre				0
Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 30.06.2024	4 182	3 903	24 815	32 900

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2024	1 608 469	297 683	207 567	2 113 719
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	128 265	-128 265	0	0
Overføringer til steg 2	-99 409	99 409	0	0
Overføringer til steg 3	-68 594	-76 892	145 486	0
Netto endring	62 600	159 919	-119 947	102 571
Nye utlån utbetalt	336 922	43 989	1 731	382 642
Utlån som er fraregnet i perioden	-130 791	-64 443	-4 583	-199 817
Konstaterte tap	0	0	-1 830	-1 830
Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 30.06.2024	1 837 462	331 400	228 423	2 397 285

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivninger pr. 01.01.2024	531	744	756	2 031
Overføringer:
Overføringer til steg 1	285	-285	0	0
Overføringer til steg 2	-41	41	0	0
Overføringer til steg 3	-1	-172	173	0
Netto endring	-341	-9	86	-264
Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier	62	96	1	159
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-49	-206	-30	-285
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	0	0	0	0
Nedskrivninger pr. 30.06.2024	445	210	985	1 640

30.06.2024	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2024	357 065	43 186	11 867	412 118
Overføringer:
Overføringer til steg 1	20 398	-20 398	0	0
Overføringer til steg 2	-14 923	14 923	0	0
Overføringer til steg 3	-72	-11 008	11 080	0
Netto endring	-16 110	5 672	-15 916	-26 354
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	64 274	18 335	9	82 618
Engasjement som er fraregnet i perioden	-36 761	-13 296	-254	-50 311
Brutto engasjement pr. 30.06.2024	373 871	37 415	6 786	418 071

Note 8 Segmentinformasjon

Segmentrapporteringen er basert på intern ledelsesrapportering. Resultat og balanseoppstillingen for segmentene følger av en sammenstilling av intern finansiell rapportering for de tre forretningsområdene i henhold til bankens styringsmodell. Banken har tre segmenter, Privatmarked (PM), Bedriftsmarked (BM) og Andre tjenester. Virksomheten i datterselskaper inngår i andre tjenester. Inntekter er fordelt på bankens tre hovedkundegrupper og i tråd med den interne organiseringen av bankens virksomhet.

Regnskapsprinsippene som benyttes for utarbeidelse av segmentinformasjon er de samme som for utarbeidelse av årsregnskapet. Konsernet har kun virksomhet i Norge, og alle inntekter er opptjent i Norge. Alle eiendeler er også hjemmehørende i Norge. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon. Andre tjenester består av inntekter og utgifter i bankens datterselskaper: Kystregionen Eiendomsmegling AS, Trøndelag Regnskap AS, Trøndelag Økonomi og HR AS og Trøndelag Økonomi AS.

Konsern		2. kvartal		2025			2. kvartal		2024				2024
RESULTAT	PM	BM	Andre tjenester	Ufordelt	Total	PM	BM	Andre tjenester	Ufordelt	Total	PM	BM	Andre tjenester	Ufordelt	Total
Netto renteinntekter	91 530	44 468	0	-32 707	103 291	89 190	44 773	0	-32 373	101 590	181 895	94 727	0	-69 020	207 603
Utbytte og andre inntekter av
egenkapitalinstrumenter			-1 800	12 297	10 497			-1 800	7 349	5 549			-1 800	8 081	6 281
Netto provisjonsinntekter				24 555	24 555				24 706	24 706				53 731	53 731
Verdiendring verdipapirer				432	432				668	668				58	58
Andre inntekter			25 761	1 836	27 597			22 885	810	23 695			42 471	2 392	44 863
Sum andre driftsinntekter	0	0	23 961	39 119	63 081	0	0	21 085	33 533	54 618	0	0	40 671	64 262	104 933
Lønn og andre personalkostnader			14 945	38 778	53 724			12 677	36 682	49 359			26 993	86 215	113 208
Andre driftskostnader			4 598	34 522	39 120			5 017	32 989	38 007			10 756	72 665	83 421
Avskrivninger på driftsmidler			116	4 715	4 831			146	3 581	3 727			185	7 597	7 782
Sum driftskostnader	0	0	19 659	78 015	97 674	0	0	17 840	73 253	91 093	0	0	37 934	166 476	204 410
Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier	924	1 321			2 245	-2 188	1 009			-1 178	1 212	21 745			22 957
Resultat før skatt	90 606	43 148	4 302	-71 603	66 452	91 378	43 763	3 245	-72 093	66 293	180 683	72 982	2 737	-171 234	85 168
BALANSE	PM	BM		Ufordelt	Total	PM	BM		Ufordelt	Total	PM	BM		Ufordelt	Total
Netto utlån og fordringer på kunder	5 665 992	2 448 856			8 114 848	5 161 334	2 364 386			7 525 720	5 425 475	2 416 391			7 841 866
Innskudd fra kunder	4 205 199	2 214 320			6 419 519	3 874 691	1 975 392			5 850 082	3 867 557	2 282 469			6 150 026
2. kvartal isolert		2. kvartal		2025			2. kvartal		2024
RESULTAT	PM	BM	Andre tjenester	Ufordelt	Total	PM	BM	Andre tjenester	Ufordelt	Total
Netto renteinntekter	46 461	22 460	0	-17 059	51 861	44 370	23 768	0	-17 320	50 818
Utbytte og andre inntekter av
egenkapitalinstrumenter			-1 800	12 014	10 214			-1 800	7 349	5 549
Netto provisjonsinntekter				12 435	12 435				12 612	12 612
Verdiendring verdipapirer				1 324	1 324				578	578
Andre inntekter			13 518	871	14 389			13 014	284	13 298
Sum andre driftsinntekter	0	0	11 718	26 644	38 361	0	0	11 214	20 822	32 037
Lønn og andre personalkostnader			7 155	16 287	23 442			6 374	15 575	21 949
Andre driftskostnader			2 378	18 191	20 569			2 763	16 243	19 006
Avskrivninger på driftsmidler			58	2 334	2 392			74	1 847	1 921
Sum driftskostnader	0	0	9 591	36 812	46 403	0	0	9 211	33 665	42 876
Kredittap på utlån, ubenyttet kreditt og garantier	1 741	1 064	0	0	2 805	-1 246	1 954	0	0	709
Resultat før skatt	44 720	21 396	2 127	-27 228	41 015	45 616	21 813	2 004	-30 162	39 270

Note 9 Verdipapirer

30.06.2025				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet	617 877	324 291	0	942 167
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet	93	34 916	189	35 198
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader	0	0	223 623	223 623
Sum	617 970	359 207	223 812	1 200 988

Avstemming av nivå 3	Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	211 555	191
Realisert gevinst/tap	-281	0
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet	0	-2
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	3 221	0
Investering	9 638	0
Salg	-511	0
Utgående balanse	223 623	189

30.06.2024				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet	622 303	182 765		805 068
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet	124	31 996	191	32 311
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			210 592	210 592
Sum	622 427	214 761	210 783	1 047 971

Avstemming av nivå 3	Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	215 090	204
Realisert gevinst/tap	-10	0
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet	0	-13
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	-7 216	0
Investering	3 461	0
Salg	-732	0
Utgående balanse	210 592	191

Note 10 Verdipapirgjeld

		Bokført verdi
Lånetype/ISIN	Låneopptak	Siste forfall	Pålydende	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024	Rentevilkår
Sertifikat- og obligasjonslån
NO0010867583	05.11.2019	05.11.2024	100 000	0	100 923	0	3 mnd. NIBOR + 0,87 %
NO0010876220	04.03.2020	04.03.2025	75 000	0	75 341	75 320	3 mnd. NIBOR + 0,83 %
NO0012441734	11.02.2022	03.09.2025	125 000	125 424	125 033	125 250	3 mnd. NIBOR + 0,64 %
NO0012714338	30.09.2022	30.03.2026	175 000	175 228	175 593	175 409	3 mnd. NIBOR + 1,55 %
NO0012767294	29.11.2022	29.11.2027	200 000	201 451	201 649	201 572	3 mnd. NIBOR + 1,64 %
NO0010928492	23.02.2021	23.10.2024	75 000	0	25 249	0	3 mnd. NIBOR + 0,61 %
NO0012935321	08.06.2023	08.06.2026	175 000	175 562	175 571	175 623	3 mnd. NIBOR + 1,15 %
NO0012998576	24.08.2023	24.08.2028	150 000	150 777	150 808	150 797	3 mnd. NIBOR + 1,27 %
NO0012994377	24.08.2023	24.08.2026	150 000	150 804	150 838	150 825	3 mnd. NIBOR + 1,05 %
NO0013096313	11.12.2023	11.03.2027	200 000	200 697	200 767	200 763	3 mnd. NIBOR + 0,99 %
NO0013183558	18.03.2024	18.06.2027	200 000	200 472	200 536	200 535	3 mnd. NIBOR + 0,84 %
NO0013224493	08.05.2024	08.05.2029	150 000	151 110	151 109	151 124	3 mnd. NIBOR + 0,97 %
NO0013311340	14.08.2024	06.03.2028	300 000	301 406	0	150 478	3 mnd. NIBOR + 0,76 %
NO0013572495	22.05.2025	05.06.2030	150 000	150 398	0	0	3 mnd. NIBOR + 0,94 %
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer				1 983 327	1 733 416	1 757 697

		Bokført verdi
Lånetype/ISIN	Låneopptak	Siste forfall	Pålydende	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024	Rentevilkår
Ansvarlig lånekapital
NO0011125585	14.10.2021	14.10.2031	50 000	50 664	50 670	50 686	3 mnd. NIBOR + 1,62 %
NO0013178715	14.03.2024	14.09.2034	70 000	70 192	70 223	70 208	3 mnd. NIBOR + 2,45 %
Sum ansvarlig lånekapital				120 856	120 893	120 893

Endringer i verdipapirgjeld i perioden	Balanse 31.12.2024	Emittert	Forfalt/ innløst	Øvrige endringer	Balanse 30.06.2025
Obligasjonsgjeld	1 757 697	300 000	-75 000	630	1 983 327
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	1 757 697	300 000	-75 000	630	1 983 327
Ansvarlige lån	120 893			-37	120 856
Sum ansvarlig lån	120 893	0	0	-37	120 856

Note 11 Kapitaldekning

CRR3 ble innført i Norge fra 1. april. Endringene fra regelverket for standardmetoden innebærer mer risikosensitive risikovekter enn i CRR2, særlig for lån med pant i eiendom, der belåningsgrad og verdsettelsesprinsipper får større betydning. Dette påvirker beregnet kapitalkrav og kapitaldekning. Følgende endringer har mest vesentlig effekt på kapitaldekningsberegningen:

Pant i boligeiendom: Engasjement med belåningsgrad under 55 % får en risikovekt på 20 %. Del av engasjement over 55 % belåningsgrad får en risikovekt på 75 %. Dette prinsippet kalles «lånesplitt-metoden». Fram til 1. april i år hadde delen engasjement med pant i boligeiendom under 80 % belåningsgrad en risikovekt på 35 %.

Pant i næringseiendom: CRR2 med nasjonale regler for Norge, ga ingen reduksjon i risikovekt for sikkerhet i næringseiendom, dvs. at disse engasjementene hadde en risikovekt på 100 %. CRR3 innfører redusert risikovekt for sikkerhet i næringseiendom etter følgende regler (prinsippet kalt «hele lånet-metoden»):

• Belåningsgrad under 60 % gir risikovekt på 70 % for hele lånet.
• Belåningsgrad mellom 60 % og 80 % gir risikovekt på 90 % for hele lånet.
• Belåningsgrad over 80 % gir en risikovekt på 110 % for hele lånet.

I den nye standardmetoden er det egne og høyere risikovekter for lån med sikkerhet i inntektsgenererende næringseiendom. Disse vektene gjøres i Norge gjeldende for alle lån sikret med pant i næringseiendom, uavhengig av om eiendommen faktisk er inntektsgenererende.

Det er også innført strengere krav til verdsettelse av eiendommer, hvor gjennomsnittsverdier over 6–8 år skal benyttes, med visse unntak.

Egenkapitalposisjoner: Det er innført en regel om risikovekt på 250 % for langsiktige investeringer i aksjer og fondsobligasjoner og risikovekt på 400 % for investeringer i aksjer med hensikt til videresalg, samt investeringer i venture capital-selskaper o.l. Det er imidlertid gitt overgangsregler som innebærer en gradvis opptrapping av risikovekt fram mot 31.12.2030. I perioden 30.06-31.12.2025 er risikovekten for egenkapitalposisjoner på 100 %.

Subordinert gjeld: Investeringer i subordinert gjeld (ansvarlig lånekapital og annen etterstilt gjeld som TLAC og MREL) får en risikovekt på 150 % mot 100 % i CRR2.»

Kapitaldekning morbank

	2. kvartal	2. kvartal	Året
Morbank	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Egenkapitalbevis	429 737	342 859	429 737
Overkurs	49 469	51 131	49 469
Sparebankens fond	444 143	414 742	444 143
Gavefond	3 862	3 512	3 862
Utevningsfond	8 848	3 126	31 767
Annen egenkapital	-3 241	-2 556	1 236
Fond for urealiserte gevinster	45 578	50 475	45 578
Sum egenkapital	978 395	863 290	1 005 791
Utbytte	0	-1 952	-22 919
Fradrag for forsvarlig verdsetting	-1 246	-1 016	-1 141
Fradrag i ren kjernekapital	-16 237	-137 888	-12 984
Ren kjernekapital	960 912	722 434	968 747
Fondsobligasjoner	105 000	105 000	105 000
Fradrag i kjernekapital	0	0	0
Sum kjernekapital	1 065 912	827 434	1 073 747
Ansvarlig lånekapital	120 000	120 000	120 000
Fradrag i tilleggskapital	0	0	0
Sum tilleggskapital	120 000	120 000	120 000
Netto ansvarlig kapital	1 185 912	947 434	1 193 747
	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Eksponeringskategori (vektet verdi)
Stater	0	0	0
Lokal regional myndighet	24 110	20 059	24 082
Offentlig eide foretak	0	0	0
Institusjoner	56 769	14 804	41 188
Foretak	278 100	166 732	153 399
Massemarked	1 542 335	857 721	849 372
Pantsikkerhet eiendom	1 651 733	2 546 704	2 636 341
- Herav pantsikkerhet i boligeiendom (CRR3)	960 452	0	0
- Herav pantsikkerhet i næringseiendom (CRR3)	691 282	0	0
Forfalte engasjementer	359 030	288 244	426 870
Høyrisiko engasjementer	0	23 786	19 039
Kjøp, utvikling og oppføring av fast eiendom	18 509	0	0
Obligasjoner med fortrinnsrett	57 923	57 663	57 650
Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	43 613	20 510	14 469
Andeler verdipapirfond	3 784	4 146	3 967
Egenkapitalposisjoner	308 883	174 746	294 306
Øvrige engasjementer	176 693	142 426	167 602
Subordinert gjeld	0	0	0
CVA-tillegg	0	0	0
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	4 521 483	4 317 540	4 688 285
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	342 087	352 177	419 249
Beregningsgrunnlag	4 863 570	4 669 717	5 107 534
Kapitaldekning i %	24,38 %	20,29 %	23,37 %
Kjernekapitaldekning	21,92 %	17,72 %	21,02 %
Ren kjernekapitaldekning i %	19,76 %	15,47 %	18,97 %
Uvektet kjernekapitalandel i %	10,39 %	9,18 %	11,12 %

Kapitaldekningstallene på konsernnivå er kun marginalt avvikende fra morbank og vises ikke eget oppsett.

Konsolidering av samarbeidende grupper

Banken rapporterer kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper.

Banken har en eierandel på 1,51 % i Eika Gruppen AS og på 1,15 % i Eika Boligkreditt AS.

Banken har frem til 4. kvartal 2024 praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret, i likhet med resten av bankene i alliansen, ved rapportering for 4. kvartal 2024 i samsvar med unntaksregelen i beregningsforskriften § 18 bokstav c, som tilsvarer artikkel 49.2 i CRR. Dette medfører at banken havner under terskelverdi på 10 % for fradrag, og gir en økning i kapitaldekning på morbank-nivå. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikken er ikke omarbeidet.

	30.06.2025	30.06.2024	31.12.2024
Ren kjernekapital	956 966	837 015	961 066
Kjernekapital	1 070 336	950 310	1 074 189
Ansvarlig kapital	1 201 612	1 083 004	1 205 130
Beregningsgrunnlag	5 237 109	5 216 997	5 541 350
Kapitaldekning i %	22,94 %	20,76 %	21,75 %
Kjernekapitaldekning	20,44 %	18,22 %	19,38 %
Ren kjernekapitaldekning i %	18,27 %	16,04 %	17,34 %
Uvektet kjernekapitalandel i %	9,13 %	8,97 %	9,74 %

I henhold til ny avtale om kjøp av OMF mellom banken og Eika Boligkreditt AS, har banken påtatt seg en likviditets forpliktelse overfor Eika Boligkreditt AS. Per 30.06.2025 er denne forpliktelsen på inntil 273,8 MNOK. I morbankens kapitaldekning har bankens netto likviditetsforpliktelse 50 % konverteringsfaktor som igjen vektes som OMF med 10 % risikovekt. I morbankens beregningsgrunnlag for kapitaldekning inngår dermed forpliktelsen med kr 15,5 mill. Likviditetsforpliktelsen elimineres i konsolidert kapitaldekning i og med at den dekkes av bankens konsoliderte pilar-2 krav.

Note 12 Egenkapitalbevis

Bankens egenkapitalbevis er alle ført I en 1 – klasse og utgjør 430.353.450 kroner delt på 4.781.705 egenkapitalbevis pålydende 90 kroner.

Trøndelag Sparebank har en egenbeholdning på 6.855 EK bevis pr. 30.06.2025

Eierandelsbrøk

Eierandelsbrøk 30.06.2025, se tabell, er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk 31.12.2024, justert for utbetalinger gjennom 2025.

Beløp i tusen kroner	30.06.2025	30.06.2024
Egenkapitalbevis (- egne)	429 737	342 859
Overkursfond	49 469	51 131
Utjevningsfond	8 848	3 126
Sum eierandelskapital (A)	488 054	397 116
Sparebankens fond	444 143	414 742
Gavefond	3 862	3 560
Grunnfondskapital (B)	448 004	418 302
Fond for urealiserte gevinster	45 578	43 248
Fondsobligasjon	105 000	105 000
Annen egenkapital	-301	-2 556
Avsatt utbytte, gaver og konsernbidrag	0	1 952
Udisponert resultat	49 150	48 812
Sum egenkapital	1 135 485	1 011 874
Eierandelsbrøk A/(A+B)	52,1 %	48,7 %

Utbytte
---------	--

Samlet utbytte ubetalt	22 919	15 619

De 20 største egenkapitalbeviseiere

30.06.2025
Navn		Beholdning	Eierandel
Spb.stiftelsen Hemne Sparebank		1 240 999	25,95 %
Spb.stiftelsen Åfjord Sparebank		760 478	15,90 %
Heim Kommune		156 570	3,27 %
H Sæther AS		150 000	3,14 %
VPF Eika Egenkapitalbevis		145 358	3,04 %
Lernes Holding AS		102 654	2,15 %
Sodvin Holding SA		69 229	1,45 %
Aqua Seawork AS		64 948	1,36 %
Kikamo AS		46 632	0,98 %
Smedsrud Eiendom AS		44 986	0,94 %
Haslelund Holding AS		43 991	0,92 %
EK-Holding AS		38 990	0,82 %
Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap		37 434	0,78 %
Øystein Syltern AS		36 150	0,76 %
Rindal Sparebank		34 299	0,72 %
Frøya Kommune		30 927	0,65 %
Vullum, Per		29 440	0,62 %
Dolmsundet Hotel Hitra AS		28 185	0,59 %
Modalen Invest AS		27 845	0,58 %
Erling Syltern Invest AS		27 112	0,57 %
Sum 20 største		3 116 227	65,17 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere		1 665 478	34,83 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)		4 781 705	100,00 %
Antall bevis:	4 781 705
Antall eiere:	754

30.06.2024
Navn	Beholdning		Eierandel
Spb.stiftelsen Hemne Sparebank		1 089 138	28,54 %
Spb.stiftelsen Åfjord Sparebank		697 320	18,27 %
H Sæther AS		108 247	2,84 %
Sodvin Holding SA		94 229	2,47 %
Lernes Holding AS		82 242	2,15 %
Aqua Seawork AS		64 948	1,70 %
Heim Kommune		54 123	1,42 %
Saga Eiendom AS		39 067	1,02 %
Øystein Syltern AS		36 150	0,95 %
Rindal Sparebank		34 299	0,90 %
EK-Holding AS		31 237	0,82 %
Frøya Kommune		30 927	0,81 %
Wullum, Per		29 440	0,77 %
Elrik AS		28 393	0,74 %
Dolmsundet Hotel Hitra AS		28 185	0,74 %
Erling Syltern Invest AS		27 112	0,71 %
Hansen, Tormod		26 538	0,70 %
Stener Hepsø Fiskebåtrederi AS		25 274	0,66 %
Nyberg, Arne		25 000	0,66 %
Solberg, Erling Magnar		24 085	0,63 %
Sum 20 største		2 575 954	67,50 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere		1 240 383	32,50 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)		3 816 337	100,00 %
Antall bevis:	3 816 337
Antall eiere:	558

Note 13 Hendelser etter balansedagen

Trøndelag Sparebank har den 01.07.2025 kjøpt av 50,3 % av aksjene i Nye Nidaros Holding AS, som gjennom to datterselskaper driver eiendomsmegling under franchisenavnet Eie Eiendomsmegling Trondheim. Eie Eiendomsmegling har totalt 18 årsverk og de tre selskapene hadde i 2024 til sammen en sum omsetning på kr 29,6 mill.

Det har ikke forekommet noen andre hendelser etter utløpet av perioden som medfører justeringer av, eller tilleggsopplysninger i regnskapet eller i noter til regnskapet.

APM – alternative resultatmål

Trøndelag Sparebank presenterer alternative resultatmål (APM-er) som gir nyttig informasjon for å supplere regnskapet. Målene er ikke definert i IFRS og er ikke nødvendigvis direkte sammenlignbare med andre selskapers resultatmål. APM-er er ikke ment å erstatte eller overskygge regnskapstallene, men er inkludert i vår rapportering for å gi innsikt og forståelse for Trøndelag Sparebank sin resultatoppnåelse.

APM-ene representerer viktige måltall for hvordan ledelsen styrer aktivitetene i banken. Nøkkeltall som er regulert i IFRS eller annet lovgivning er ikke regnet som alternative resultatmål. Det samme gjelder for ikke-finansiell informasjon. Trøndelag Sparebank sine APM-er er presentert i kvartalsrapporter og i årsrapporten. Alle APM-er presenteres med sammenligningstall og skal brukes konsistent over tid.

Datterselskap utgjør minimal effekt på nøkkeltall og er ikke hensyntatt i denne oppstillingen.

Lønnsomhet	30.06.2025	30.06.2024	Året 2024
Antall dager i perioden	181	182	366
Antall dager i året	365	366	366
Egenkapitalavkastning etter skatt
((Resultat etter skatt - rentekostnader på hybridkapital) / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig egenkapital ekskl. hybridkapital¹
Resultat etter skatt	49 150	48 812	66 963
Rentekostnader på hybridkapital	4 477	3 803	8 424
Gjennomsnittlig egenkapital ekskl. hybridkapital	1 019 855	895 320	920 146
Egenkapitalavkastning etter skatt	8,83 %	10,11 %	6,36 %
Rentemargin
(Netto renter / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig forvaltningskapital²
Netto renter	103 291	101 590	207 603
Gjennomsnittlig forvaltningskapital	9 631 276	8 751 060	8 978 255
Rentemargin	2,16 %	2,33 %	2,31 %
Kostnadsandel (eskl. VP)
Driftskostnader / (netto renter + netto provisjoner + andre inntekter)
Driftskostnader	78 015	73 494	166 476
Netto renter	103 291	101 590	207 603
Netto provisjoner	24 555	24 706	53 731
Andre inntekter	1 836	1 050	2 391
Kostnadsandel (eskl. VP)	60,16 %	57,71 %	63,12 %
Kostnader i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital
(Driftskostnader / dager i perioden x dager i året) / gjennomsnittlig forvaltningskapital²
Driftskostnader	78 015	73 494	166 476
Gjennomsnittlig forvaltningskapital	9 631 276	8 751 060	8 978 255
Driftskostnader i % av GFK	1,63 %	1,69 %	1,85 %

Balansetall	30.06.2025	30.06.2024	Året 2024
Innskuddsdekning
UB innskudd fra kunder / UB brutto utlån til kunder
Innskudd fra kunder	6 427 114	5 855 271	6 156 916
Brutto utlån til kunder	8 172 185	7 563 526	7 902 318
Innskuddsdekning	78,65 %	77,41 %	77,91 %
Innskuddsdekning inkl. boligkreditt
UB innskudd fra kunder / (UB brutto utlån til kunder + brutto utlån via EBK)
Innskudd fra kunder	6 427 114	5 855 271	6 156 916
Brutto utlån til kunder	8 172 185	7 563 526	7 902 318
Utlån via EBK	1 264 012	1 167 954	1 257 934
Innskuddsdekning (inkl. EBK)	68,11 %	67,06 %	67,21 %
Innskuddsvekst (12mnd)
(UB innskudd fra kunder - innskudd fra kunder for 12mnd siden) / innskudd fra kunder for 12mnd siden
Innskudd fra kunder	6 427 114	5 855 271	6 156 916
Innskudd fra kunder 12 mnd siden	5 855 271	5 480 492	5 624 344
Innskuddsvekst siste 12 mnd	9,77 %	6,84 %	9,47 %
Utlånsvekst (12mnd)
(UB utlån til kunder - utlån til kunder for 12mnd siden) / utlån til kunder for 12mnd siden
Brutto utlån til kunder	8 172 185	7 563 526	7 902 318
Brutto utlån til kunder for 12 mnd siden Utlånsvekst siste 12 mnd	7 563 526 8,05 %	6 726 294 12,45 %	7 100 734 11,29 %
Utlånsvekst inkl. boligkreditt (12mnd)
(UB utlån til kunder inkl. EBK - utlån til kunder for 12mnd siden inkl. EBK) / utlån til kunder for 12mnd siden inkl. EBK
Brutto utlån til kunder inkl. EBK	9 436 197	8 731 480	9 160 252
Brutto utlån til kunder for 12 mnd siden inkl. EBK	8 731 480	7 764 395	8 260 696
Utlånsvekst inkl. EBK siste 12 mnd	8,07 %	12,46 %	10,89 %
¹Gjennomsnittlig egenkapital er beregnet som gjennomsnittet av bokført egenkapital, eksklusive hybridkapitalen, per utgangen av foregående regnskapsår og bokført egenkapital ved hver kvartalsavslutning i det aktuelle rapporteringsåret.
²Gjennomsnittlig forvaltningskapital er beregnet som gjennomsnittet av forvaltningskapitalen per utgangen av foregående regnskapsår og forvaltningskapitalen ved hver kvartalsavslutning i det aktuelle rapporteringsåret
Tapsavsetninger på utlån og mislighold	30.06.2025	30.06.2024	Året 2024
Tap på utlån i % av brutto utlån
Tapskostnad / gjennomsnittlig brutto utlån i perioden
Tapskostnad	2 245	-1 178	22 957
Gjennomsnittlig brutto utlån	8 023 959	7 315 614	7 524 849
Tap på utlån i % av brutto utlån	0,03 %	-0,02 %	0,31 %
Misligholdte engasjementer (> 90 dager) i % av brutto utlån
Misligholdte engasjementer / UB brutto utlån
Misligholdte engasjementer	125 542	36 459	108 038

Misligholdte eng. i % av brutto utlån 1,54 % 0,48 % 1,37 % Kredittforringede (tapsutsatte) engasjementer i % av brutto utlån Kredittforringede engasjementer / UB brutto utlån Kredittforringede engasjementer 253 809 218 148 253 783 Brutto utlån 8 172 185 7 563 526 7 902 318

Likviditet	30.06.2025	30.06.2024	Året 2024
Likviditetsindikator (LCR)
Likvide aktiva / Netto likviditetsutgang innen 30 dager i et stresscenario
Likvide aktiva	838 906	832 547	844 247
Netto likviditetsutgang innen 30 dager i et stresscenario	341 213	309 247	489 809
LCR	246 %	269 %	172 %

Misligholdte eng. i % av brutto utlån 3,11 % 2,88 % 3,21 %

Brutto utlån 8 172 185 7 563 526 7 902 318

Egenkapitalbevis	30.06.2025	30.06.2024	Året 2024
Egenkapitalbevisbrøk (EKB - brøk)
(EKB-kapital - egne EKB + overkurs + utjevningsfond (eksl. avsatt ikke vedtatt utbytte) / (EKB-kapital - egne EKB + overkurs + utjevningsfond (eksl. avsatt ikke vedtatt utbytte) + Sparebankens fond + gavefond (eksl. avsatt ikke vedtatt gaveutdeling)
Egenkapitabeviskapital	430 353	343 470	430 353
Egne egenkapitalbevis	-617	-617	-617
Overkurs	49 469	51 131	49 469
Utjevningsfond	8 848	3 126	8 848
Sparebankens fond	444 143	414 742	444 143
Gavefond	3 862	3 560	3 862
Egenkapitalbevisbrøk (EKB - brøk)	52,1 %	48,7 %	52,1 %
Resultat per egenkapitalbevis
((Resultat etter skatt – renter hybridkapital) * EKB-brøk) / antall EKB³
Resultat etter skatt	49 150	48 812	66 963
Rentekostnader på hybridkapital	4 477	3 803	8 424
IB EKB - brøk	52,1 %	48,7 %	48,9 %
Antall EKB	4 781 705	3 816 337	4 781 705
Resultat per EKB	4,87	5,74	5,99
Bokført egenkapital per egenkapitalbevis
((UB egenkapital - hybridkapital) x EKB-brøk UB) /antall EKB
Sum egenkapital (ekskl. hybridkapital)	1 030 485	904 875	1 005 791
UB EBK - brøk	52,1 %	48,7 %	52,1 %
Antall EBK	4 781 705	3 816 337	4 781 705
Bokført egenkapital per EKB	112,4	115,5	109,7
Pris / bokført egenkapital (P/B)
Børskurs / bokført egenkapital per EKB
Børskurs	117,6	92,0	109,0
Bokført egenkapital per EKB	112,4	115,5	109,7
Pris / bokført verdi per EKB	1,05	0,80	0,99
Pris / resultat per egenkapitalbevis (P/E)
Børskurs⁴ / (resultat per EKB / dager i perioden x dager i året)
Børskurs	117,6	92,0	109,0
Resultat per EKB	4,9	5,7	6,0
Pris / resultat per EKB	12,0	8,0	18,2

³Totale egenkapitalbevis fratrukket egenbeholdning på rapporteringstidspunktet

⁴Frem til notering benyttes siste omsetningskurs på bankes egenkapitalbevis som estimat for pris