Quarterly Report • Oct 31, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport 3. kvartal 2017
En alliansebank i eika.
Hemne Sparebank hadde etter 3. kvartal et resultat før skatt på 22,1 mill. mot 20,7 mill. for samme periode i 2016. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør dette 1,09 % mot 1,14 % forrige år.
Netto renteinntekter er 40,3 mill. mot 37,0 mill. i fjor. Rentenettoen hittil i år utgjør 1,99 % i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital. Sammenlignet med samme periode i fjor er dette en nedgang på 0,04%. Reduksjonen i renteinntekter skyldes i hovedsak pressede marginer på utlån.
Driftskostnadene hittil i år er på 32,6 mill. mot 28,7 mill. på samme tid i fjor. Dette utgjør 1,61% av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 1,58% i fjor. Kostnadsprosenten i forhold til inntekter, korrigert for tap og verdipapirer er 59,7% mot 57,5% i fjor. Omdanningen til ny pensjonsordning i tredje kvartal i fjor, medførte en inntektsføring på 1,9 mill., dette er hovedårsaken til at kostnadsprosenten var lavere i samme periode i fjor.
(Tallene er i tusen kroner og i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital)
| 30.09.17 | i % | 30.09.16 | i % | 31.12.16 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto rente- og kred.prov.inntekter | 40.269 | 1,99% | 36.963 | 2,03% | 49.984 | 2,03% |
| Netto andre driftsinntekter | 14.336 | 0,70% | 12.926 | 0,71% | 16.812 | 0,68% |
| l Sum andre driftskostnader | 32.627 | 1,61% | 28.698 | 1,58% | 39.291 | 1,60% |
| Netto gevinst på valuta og verdipapirer | 256 | 0,02% | 1.904 | 0,10% | 2.164 | 0,09% |
| Tap på utlån og garantier | 161 | 0,01% | 2.438 | 0,13% | 3.281 | 0,13% |
| Resultat før skatt | 22.073 | 1,09% | 20.657 | 1,13% | 26.388 | 1,07% |
| Skatt på resultat | 5.311 | 0,26% | 5.425 | 0,30% | 5.630 | 0,23% |
| Resultat | 16.762 | 0,83% | 15.232 | 0,84% | 20.758 | 0,84% |
Totale innskudd fra kunder utgjør etter 3.kvartal 1.879 mill. mot 1.746 mill. pr. samme tidspunkt i fjor, en økning på 7,6%. Totale innskudd pr. 31.12.16 utgjorde 1.776 mill., dette tilsvarer en økning i år på 5,8%. Innskuddene utgjør 80,4% av bankens netto utlån, mot 78,4% ved siste årsskifte, og 78,7% på samme tid i fjor. Utviklingen hittil i 2017 er noe over budsjettert.
Netto utlån til våre kunder utgjør etter 3.kvartal 2.338 mill. mot 2.219 mill. pr. samme tidspunkt i fjor, en økning på 5,4%. Netto utlån pr. 31.12.16 utgjorde 2.266 mill., dette tilsvarer en økning hittil i år på 3,2%. I tillegg har vi en boliglånsportefølje i Eika Boligkreditt som pr. 30.09.17 utgjorde 729 mill. mot 601 mill. pr. samme tidspunkt i fjor. Porteføljen var på 654 mill. ved inngangen av året.
Forvaltningskapitalen utgjør 2.789 mill, som er en økning på 258 mill, siste 12 måneder. Økningen kommer i stor grad fra vekst i utlån og tilpasninger til likviditet og funding. Total forretningskapital utgjør pr. 30.09.17 3.518 mill.
Kredittrisiko og likviditetsrisiko er bankens vesentligste risikoområder. Andre risikoområder som renterisiko og valutarisiko er av mindre betydning, da banken har forholdsvis få fastrentelån, kort løpetid på fastrenteinnskudd og ingen valutabeholdning. Kredittrisikoen er i det vesentlige knyttet til utlån og garantier og i liten grad til verdipapirer, da bankens verdipapirbeholdning er lav. Store engasjement rapporteres til styret kvartalsvis. Kredittrisiko refererer seg i størst grad til næringslivsportefølien. Det er begrenset risiko i vår privatkundeportefølje. Når det gjelder overtrekk og restanser blir dette fulgt opp jevnlig. Utvikling i risikoklassifiseringen følges opp kvartalsvis og rapporteres til styret. Styret vurderer kredittrisikoen til å være innenfor et akseptabelt nivå.
Bankens obligasjonsbeholdning er bokført til 106,0 mill. mot 86,0 mill på samme tid i fjor. Beholdningen er vurdert til det laveste av kostpris og markedsverdi. Obligasjoner med fortrinnsrett er på 85,0 mill. noe som utgjør 80,2%, resten av beholdningen på 19,8% består av andre finansinstitusjoner og noe kraft. Av beholdningen av aksjer på 52,9 mill. er 48,5 mill. anleggsaksjer.
Likviditeten har vært god hittil i år. Banken har økt sin eksterne finansiering både fra obligasjonsmarkedet og fra innskudd fra kunder. Banken har en trekkrettighet på avregningskonto i DNB på 75 mill. Dette er en likviditetsreserve som kan benyttes i nødvendige situasjoner. I tillegg er det deponert verdipapirer for lån i Norges Bank som har en ubenyttet låneramme på 80,6 mill. Bankens LCR er beregnet til 285 pr. 30.09.17. Status på likviditets- området med forfallsoversikt rapporteres til styret månedlig. Styret vurderer likviditetsrisikoen til å være innenfor akseptabel nivå.
Banken gjennomførte i mars/april en vellykket etablering av eierandelskapital. Emisjonen på 42 mill. inkludert overkursfond medførte en bedring av bankens rene kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning ved rapportering av tall for 2. kvartal med 2.7%.
Kapitaldekningen eks. årets resultat er på 19,9% pr. 30.09.17. Kjernekapitaldekningen er på 18,0% og ren kjernekapitaldekning er på 16,2%
Styrket kapitaldekning ved egenkapitalemisjon våren 2017 gir oss muligheter for ytterligere vekst, men den må vektes mot bankens kapitalmål og Finanstilsynets krav. Presset på rentenettoen vil nok fortsette utover året. Vi har i høst fastlagt ny strategi for banken, og vil framover fortsette arbeidet med å styrke organisasjonen. Gjennom nyansettelser og åpning av kontor i Aure i desember, ønsker vi ytterligere å styrke vår posision i markedet.
Kyrksæterøra, den 30. oktober 2017
Tore Hallan Styrets leder (sign.)
Lars Bjørnar Lyngmo Styrets nestleder (sign.)
Randi Viken (sign.)
Inger Sporild $(sign.)$
Einar Ola Selnes $(sign.)$
Tor Espnes Adm. banksjef (sign.)
| (I tusen kr) | $1/1 - 30/9 - 17$ | $1/1 - 30/9 - 16$ | 1/7 - 30/9-17 | 1/7 - 30/9-16 | $1/1 - 31/12 - 16$ | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Note | ||||||
| Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader |
66.654 26.385 |
61.394 24.431 |
22.705 8.872 |
20.670 8.239 |
82.781 32.797 |
|
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 40.269 | 36.963 | 13.833 | 12.431 | 49.984 | |
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer | ||||||
| - med variabel avkastning | 2.765 | 2.471 | 0 | 0 | 2.499 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 13.303 | 12.411 | 4.785 | 4.385 | 16.923 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 1.952 | 1.993 | 675 | 668 | 2.674 | |
| Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer | 252 | 432 | 87 | 130 | 721 | |
| Andre driftsinntekter | 220 | 37 | 189 | 7 | 64 | |
| Netto andre driftsinntekter | 14.588 | 13.358 | 4.386 | 3.854 | 17.533 | |
| Sum andre driftsinntekter | 54.857 | 50.321 | 18.219 | 16.285 | 67.517 | |
| Lønn og sosiale kostnader | 13.754 | 12.137 | 5.363 | 3.320 | 17.655 | |
| Administrasjonskostnader | 7.454 | 6.800 | 2.375 | 2.046 | 9.273 | |
| Avskrivninger mv av varige driftsmidler | 990 | 1.278 | 330 | 428 | 1.307 | |
| Andre driftskostnader | 10.429 | 8.483 | 3.345 | 2.646 | 11.056 | |
| Sum driftskostnader | 32.627 | 28.698 | 11.413 | 8.440 | 39.291 | |
| Resultat før tap på utlån | 22.230 | 21.623 | 6.806 | 7.845 | 28.226 | |
| Tap på utlån, garantier mv. | $\mathbf{1}$ | 161 | 2.438 | $-483$ | 655 | 3.281 |
| Nedskr., gev./tap på verdipapirer anleggsmidler | 4 | 1.472 | 0 | 110 | 1.443 | |
| Skatt på ordinært resultat | 5.311 | 5.425 | 1.516 | 2.075 | 5.630 | |
| Resultat for perioden | 16.762 | 15.232 | 5.773 | 5.225 | 20.758 | |
| 1% AV GJ. SNITT FORVALTNING | $1/1 - 30/9 - 17$ | $1/1 - 30/9 - 16$ | 1/7 - 30/9-17 | 1/7 - 30/9-16 | $1/1 - 31/12 - 16$ | |
| Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader |
3,29% 1,30 % |
3,37 % 1,34 % |
3,34 % 1,31% |
3,40% 1,35 % |
3,37 % 1,33 % |
|
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 1,99% | 2,03% | 2,04% | 2,04 % | 2,03% | |
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer | ||||||
| - med variabel avkastning | 0,14% | 0,14% | 0,00% | 0,00% | 0,10 % | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 0,66% | 0,68% | 0,70% | 0,72% | 0,69% | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 0,10 % | 0,11% | 0,10% | 0,11% | 0,11% | |
| Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer | 0,01% | 0,02% | 0,01% | 0,02% | 0,03% | |
| Andre driftsinntekter | 0,01% | 0,00% | 0,03% | 0,00% | 0,00% | |
| Netto andre driftsinntekter | 0,72% | 0,73% | 0,65% | 0,63% | 0,71% | |
| Sum andre driftsinntekter | 2,71% | 2,77% | 2,68% | 2,68% | 2,75 % | |
| Lønn og sosiale kostnader | 0,68% | 0,67% | 0,79% | 0,55 % | 0,72% | |
| Administrasjonskostnader | 0,37% | 0,37% | 0,35% | 0,34 % | 0,38% | |
| Avskrivninger mv av varige driftsmidler | 0,05% | 0,07% | 0,05% | 0,07% | 0,05% | |
| Andre driftskostnader | 0,51% | 0,47% | 0,49% | 0,43% | 0,45 % | |
| Sum driftskostnader | 1,61% | 1,58% | 1,68% | 1,39 % | 1,60 % | |
| 1,10 % | 1,19 % | 1,00% | 1,29% | |||
| Resultat før tap på utlån | 1,15 % | |||||
| Tap på utlån, garantier mv. | 0,01% | 0,13 % | $-0,07%$ | 0,11% | 0.13% | |
| 0,06% | ||||||
| Nedskr., gev./tap på verdipapirer anleggsmidler | 0,00% | 0,08% | 0,00% | 0,02% | ||
| Skatt på ordinært resultat | 0,26 % | 0,30 % | 0,22% | 0,34 % | 0,23% | |
| Resultat av ordinær drift | 0,83% | 0,84 % | 0,85% | 0,86% | 0,84 % | |
| Gj.sn.forvaltningskapital: | 2.710.540 | 2.430.484 | 2.696.085 | 2.415.181 | 2.459.321 |
| Thele tusen | ||||
|---|---|---|---|---|
| EIENDELER | Note | 30.09.2017 | 30.09.2016 | 31.12.2016 |
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 69.576 | 73.264 | 71.288 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 203.822 | 91.903 | 99.287 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | 1 | 2.338.430 | 2.219.030 | 2.265.962 |
| Overtatte eiendeler | 0 | 0 | $\Omega$ | |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende | ||||
| verdipapirer med fast avkastning | 106.011 | 85.978 | 85.981 | |
| Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning | 52.898 | 44.463 | 45.336 | |
| Eierinteresser i konsernselskap | $\Omega$ | 112 | 112 | |
| Immaterielle eiendeler | 357 | 316 | 357 | |
| Varige driftsmidler | 10.608 | 11.359 | 11.331 | |
| Andre eiendeler | 3.078 | 60 | 93 | |
| Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter | 4.676 | 5.114 | 5.328 | |
| SUM EIENDELER | 2.789.456 | 2.531.599 | 2.585.075 | |
| GJELD OG EGENKAPITAL | ||||
| Gjeld til kredittinstitusjoner | 120.005 | 160.005 | 160,000 | |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 1.879.157 | 1.746.162 | 1.776.493 | |
| Obligasjonsgjeld | 425.000 | 350,000 | 350.000 | |
| Annen gjeld | 10.625 | 12.732 | 9.792 | |
| Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter | 16.652 | 16.614 | 7.445 | |
| Fondsobligasjoner og ansvarlig lånekapital | 2 | 60.000 | 30.000 | 60.000 |
| Innskutt egenkapital | 2 | 40.148 | 0 | $\Omega$ |
| Bundne fond | 2 | 218.748 | 198.740 | 218.748 |
| Frie fond/udisponert overskudd | $\overline{2}$ | 19.121 | 17.346 | 2.597 |
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 2.789.456 | 2.531.599 | 2.585.075 | |
| GARANTIER | 35.436 | 47.918 | 37.241 |
| ENDRING | siste 12 mnd | fra 31.12.2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| i tusen kr. | i% | itusen kr. | i% | |
| EIENDELER | ||||
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | $-3.688$ | $-5,03%$ | $-1.712$ | $-2,40%$ |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 111.919 | 121,78 % | 104.535 | 105,29 % |
| Utlån til og fordringer på kunder | 119.400 | 5,38 % | 72.468 | 3,20 % |
| Overtatte eiendeler | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende | ||||
| verdipapirer med fast avkastning | 20.033 | 23,30 % | 20.030 | 23,30 % |
| Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning | 8.435 | 18,97% | 7.562 | 16,68% |
| Eierinteresser i konsernselskap | $-112$ | $-100,00%$ | $-112$ | $-100,00%$ |
| Imaterielle eiendeler | 41 | 12.97 % | 0 | 0,00% |
| Varige driftsmidler | $-751$ | $-6,61%$ | $-723$ | $-6,38%$ |
| Andre eiendeler | 3.018 | 5030,00% | 2.985 | 3209,68% |
| Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter | $-438$ | $-8,56%$ | $-652$ | $-12,24%$ |
| SUM EIENDELER | 257.857 | 10,19% | 204.381 | 7,91% |
| GJELD OG EGENKAPITAL | ||||
| Gjeld til kredittinstitusjoner | $-40.000$ | $-25,00%$ | $-39.995$ | $-25,00%$ |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 132.995 | 7,62% | 102.664 | 5,78% |
| Obligasjonsgjeld | 75,000 | 21,43% | 75.000 | 21,43% |
| Annen gjeld | $-2.107$ | $-16,55%$ | 833 | 8,51% |
| Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter | 38 | 0,23 % | 9.207 | 123,67% |
| Fondsobligasjoner og ansvarlig lånekapital | 30.000 | 100,00% | $\mathbf 0$ | 0,00% |
| Innskutt egenkapital | 40.148 | 40.148 | ||
| Bundne fond | 20.008 | 10,07% | 0 | 0,00% |
| Frie fond/udisponert overskudd | 1.775 | 10,23% | 16.524 | 636,27% |
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 257.857 | 10,19% | 204.381 | 7,91% |
| GARANTIER | $-12.482$ | $-26.05%$ | $-1.805$ | $-4.85%$ |
Samlet engasjement fra en kunde regnes som misligholdt og tas med i bankens oversikter over misligholdte engasjementer når forfalte avdrag eller renter ikke er betalt 90 dager etter forfall, eller rammekreditter er overtrukket i 90 dager eller mer.
| 30.09.17 | 30.09.16 | 31.12.16 | |
|---|---|---|---|
| Misligholdte engasjement | 6.786 | 7.622 | 6.507 |
| Individuelle nedskrivninger | 1.360 | 2.628 | |
| Netto misligholdte engasjement | 5.426 | 4.994 | 5.995 |
er engasjement som ikke er misligholdt, men hvor kundens økonomiske situasjon innebærer en overveiende sannsynlighet for at et allerede oppstått tap vil bli konstatert på et senere tidspunkt.
| 30.09.17 | 30.09.16 | 31.12.16 | |
|---|---|---|---|
| Tapsutsatte engasjement | 8.659 | 9.510 | 13.234 |
| Individuelle nedskrivninger | 1.108 | 2.078 | 2.829 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 7.551 | 7.432 | 10.405 |
| Tap på utlån og garantier | 30.09.17 |
|---|---|
| Periodens endring i individuelle nedskrivninger | $-873$ |
| + Periodens endring i gruppe nedskrivning | 650 |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere er | |
| avsatt individuell nedskrivning for | 441 |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere | |
| ikke er avsatt individuell nedskrivning for | 163 |
| - Periodens inngang på tidligere perioders | |
| konstaterte tap | 220 |
| = Periodens tapskostnad | 161 |
| Nedskrivninger på utlån | 30.09.17 | 30.09.16 | 31.12.16 |
|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på individuelle utlån | 2.468 | 4.706 | 3.341 |
| Nedskrivninger på grupper av utlån | 7.500 | 6.700 | 6.850 |
| Nedskrivninger på garantier |
| Ansvarlig kapital: | 30.09.17 | 30.09.16 | 31.12.16 |
|---|---|---|---|
| Sparebankens fond | 218.748 | 198.740 | 218.748 |
| Gavefond | 2.359 | 2.114 | 2.597 |
| Innskutt egenkapital | 40.000 | 0 | $\Omega$ |
| Overkursfond | 148 | 0 | 0 |
| Egenkapital | 261.255 | 200.854 | 221.345 |
| Overfinansiering av pensjonsforpliktelser | $\Omega$ | 0 | 0 |
| Fradrag i ren kjernekapital | $-23.185$ | $-15.658$ | $-15.230$ |
| Ren kjernekapital kapital | 238.070 | 185.196 | 206.115 |
| Fondsobligasjoner | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Fradrag i kjernekapital | $-3.428$ | $-10.983$ | $-5.597$ |
| Kjernekapital | 264.642 | 204.213 | 230.518 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.000 | $\Omega$ | 30.000 |
| Fradrag i tilleggskapital | $-2.898$ | 0 | $-5.077$ |
| Ansvarlig kapital | 291.744 | 204.213 | 255.441 |
| Beregningsgrunnlag: | |||
| Lokale og regionale myndigheter | $\overline{0}$ | 606 | 596 |
| Institusjoner | 3.004 | 4.004 | 4.005 |
| Foretak | 199.854 | 193.146 | 204.760 |
| Engasjement med pantesikkerhet i eiendom | 920.928 | 843.961 | 853.517 |
| Forfalte engasjement | 6.286 | 8.539 | 8.756 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 8.513 | 6.013 | 6.012 |
| Institusjoner med kortsiktig rating | 39.805 | 17.426 | 18.897 |
| Egenkapitalposisjoner | 30.843 | 25.345 | 26.965 |
| Øvrige engasjement | 148.072 | 156.519 | 159.690 |
| Beregningsgrunnlag kredittrisiko | 1.357.305 | 1.255.559 | 1.283.198 |
| Beregningsgrunnlag operasjonell risiko | 111.954 | 104.054 | 104.054 |
| Beregningsgrunnlag | 1.469.259 | 1.359.613 | 1.387.252 |
| Ren kjernekapitaldekning | 16,20% | 13,62 % | 14,86 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,01% | 15,02 % | 16,62 % |
| Kapitaldekning | 19,86% | 15,02 % | 18,41% |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.