Quarterly Report • Apr 28, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
$\sim$
Regnskapet er utarbeidet etter regnskapsloven samt årsoppgjørsforskriften. Banken har i 1.kvartal 2015 beregnet ytelsesbasert pensjon etter reglene i IAS19. Faktisk pensionsforpliktelse synliggjøres nå i balansen. Beregnet estimatavvik på 3,4 mill er belastet bankens egenkapital.
Resultat av ordinær drift utgjorde etter 1. kvartal kr 2.413.000,- mot kr 2.988.000,- for samme periode i 2014. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør dette 0,47 % mot 0,65 % forrige år. Rentenettoen hittil i år utgjorde 2,04 % i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital. Sammenlignet med samme periode i fjor er dette en nedgang på 0,24 %.
Resultatet er kr 575.000,- dårligere enn for samme periode i 2014. Dette har sammenheng med økte kostnader i forbindelse med etablering av kontor på Frøya og navneendring til Hemne Sparebank.
Utvikling i resultatet er som følger:
(Tallene er i tusen kroner og i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital)
| 31.03.15 | $i\%$ | 31.03.14 | $i\%$ | 31.12.14 | $i\%$ | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter o.l. inntekter | 21.589 | 4,16% | 21.905 | 4,74 % | 90.868 | 4,64% |
| Rentekostnader o.l. kostnader | 10.997 | 2,12% | 11.386 | 2,46 % | 46.510 | 2,37 % |
| Netto rente- og kred.prov.inntekter | 10.592 | 2,04% | 10.519 | 2,28% | 44.358 | 2,26% |
| Netto andre driftsinntekter | 3.348 | 0,64% | 2.875 | $0,63\%$ | 13.258 | 0,68% |
| Sum andre driftskostnader | 10.122 | 1,95 % | 8.849 | 1,92 % | 35.579 | 1,82 % |
| Netto gevinst på valuta og verdipapirer | 132 | $0,03\%$ | 17 | $0,00\%$ | 1.659 | 0,08% |
| Tap på utlån og garantier | $-71$ | $-0.01\%$ | 44 | $0,01\%$ | 706 | 0,04% |
| Resultat før skatt | 4.021 | $0,77\%$ | 4.518 | 0,98% | 22.990 | 1,18% |
| Skatt på ord.resultat | 1.608 | 0,31% | 1.530 | $0,33\%$ | 6.188 | $0.32\%$ |
| Resultat | 2.413 | 0,47% | 2.988 | 0,65% | 16.802 | 0,86% |
Totale innskudd fra kunder utgjør pr. 31.03.15 kr 1.574.443.000,- mot kr 1.367.871.000,- pr. samme tidspunkt i 2014, en økning på 15,1 %. Totale innskudd pr. 31.12.14 utgjorde kr 1.587.802.000,-.
Netto utlån til våre kunder utgjør pr. 31.03.15 kr 1.777.843.000,- mot kr 1.602.051.000,- pr. samme tidspunkt i fjor, en økning på 11,0 %. Netto utlån pr. 31.12.14 utgjorde kr 1.759.782.000,-.
I tillegg har vi overført lån i Eika Boligkreditt som pr. 31.03.15 utgjorde 460.663.000,- mot $kr$ 351.548.000,- pr. samme tidspunkt i fjor.
Forvaltningskapitalen utgjør pr. 31.03.15 kr 2.093.074.000,- mot kr 2.098.392.000,- pr. 31.12.14. Gjennomsnittlig forvaltningskapital hittil i år utgjør kr 2.101.456.000,-. Total forretningskapital utgjør pr. 31.03.15 kr 2.553.737.000,-.
Kredittrisiko og likviditetsrisiko er bankens vesentligste risikoområder. Andre risikoområder som renterisiko og valutarisiko er av mindre betydning, da banken har forholdsvis få fastrentelån, kort løpetid på fastrenteinnskudd og liten valutabeholdning.
Kredittrisikoen er i det vesentlige knyttet til utlån og garantier og i liten grad til verdipapirer, da bankens verdipapirbeholdning er lav.
Store engasiement rapporteres til styret kvartalsvis. Kredittrisiko refererer seg i størst grad til næringslivsporteføljen. Det er begrenset risiko i vår privatkundeportefølje. Når det gjelder overtrekk og restanser blir dette fulgt opp jevnlig og rapporteres til styret kvartalsvis. Utvikling i risikoklassifiseringen følges opp kvartalsvis og rapporteres til styret. Styret vurderer kredittrisikoen til å være innenfor et akseptabelt nivå.
Pr. 31.03.15 var innskuddsdekningen på 88,6 % i forhold til netto utlån. Banken hadde ingen meglede innskudd. På samme tidspunkt i fjor var innskuddsdekningen på 85,4 %. Banken har en trekkrettighet på avregningskonto i DNB på 75 mill. Dette er en likviditetsreserve som kan benyttes i nødvendige situasjoner. I tillegg er det deponert verdipapirer for lån i Norges Bank som har en ubenyttet låneramme på 48 mill. Status på likviditetssituasjonen med forfallsoversikt rapporteres til styret månedlig. Styret vurderer likviditetsrisikoen til å være innenfor akseptabel nivå.
Aktiviteten i banken er stor, og vi får fortsatt mange nye kunder. Veksten i utlån har økt fra forrige år, både i egne bøker og Eika Boligkreditt AS.
Vårt avdelingskontor på Hitra har vært operativt siden mai 2011 og 19. september 2014 ble det åpnet kontor også på Frøya. Hitra og Frøya kommuner gir oss nye muligheter for ønsket vekst både på bank- og forsikringstjenester.
I likhet med mange andre banker har vi satt ned renten på lån og innskudd i løpet av kvartalet. Det forventes at rentenivået vil ligge på et lavt nivå videre framover.
Kyrksæterøra, den 27. april 2015.
Tore Hallan Styrets leder
Inger Sporild
Erik Barhals Styrets nestleder
Einar Ola Selnes
Lars Bjørnar Lyngm
Tor Espnes
Adm. banksjef
| Resultat Note |
hele tusen | I % av gj.sn.lig forvaltning | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| Renteinntekter og lignende inntekter | 21.589 | 21.905 | 90.868 | 4,17 % | 4,75 % | 4,64 % |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 10.997 | 11.386 | 46.510 | 2,12 % | 2,47% | 2,38 % |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 10.592 | 10.519 | 44.358 | 2,04 % | 2,28 % | 2,27 % |
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer | ||||||
| - med variabel avkastning | 169 | 199 | 1.278 | 0,03% | 0,04% | 0,07% |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 3.773 | 3.208 | 13.535 | 0.73% | 0,70% | 0,69 % |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 616 | 552 | 2.315 | 0,12% | 0,12% | 0,12% |
| Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer | 132 | 17 | 615 | 0.03% | 0,00 % | 0,03% |
| Andre driftsinntekter | 22 | 20 | 760 | 0,00% | 0,00% | 0,04% |
| Lønn og sosiale kostnader | 4.893 | 4.342 | 17.345 | 0,94 % | 0,94% | 0,89% |
| Administrasjonskostnader | 2.262 | 1.829 | 8.708 | 0,44% | 0,40% | 0,44% |
| Avskrivninger mv av varige driftsmidler | 405 | 405 | 1.487 | 0.08% | 0,09% | 0,08% |
| Andre driftskostnader | 2.562 | 2.273 | 8.039 | 0,49% | 0,49 % | 0,41% |
| Resultat før tap | 3.950 | 4.562 | 22.652 | 0,76 % | 0,99% | 1,16 % |
| 1 Tap på utlån, garantier mv. |
$-71$ | 44 | 706 | $-0,01%$ | 0,01 % | 0,04% |
| Nedskrivning/gevinst på verdipapirer - anl.midler | $\mathbf{0}$ | 0 | 1.044 | 0.00% | 0,00% | 0,05% |
| Skatt på ordinært resultat | 1.608 | 1.530 | 6.188 | 0,31% | 0,33% | 0,32% |
| Resultat av ordinær drift | 2.413 | 2.988 | 16.802 | 0,47% | 0,65% | 0,86 % |
| Gj.sn.lig forvaltningskapital | 2.101.456 | 1.871.021 | 1.956.987 |
| Balanse | I hele tusen | I hele tusen | Endring siste 12 mnd | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | i tusen kr | i % | |
| EIENDELER | |||||
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 61.064 | 59.275 | 62.574 | 1.789 | 3,02 % |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 101.708 | 82.732 | 119.179 | 18.976 | 22,94 % |
| 1 Utlån til og fordringer på kunder |
1.777.843 | 1.602.051 | 1.759.782 | 175.792 | 10,97 % |
| Overtatte eiendeler | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende | |||||
| - verdipapirer med fast avkastning | 91.198 | 86.016 | 96.198 | 5.182 | 6,02 % |
| Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning | 43.208 | 34.763 | 42.862 | 8.445 | 24,29 % |
| Eierinteresser i konsernselskap | 112 | 541 | 112 | $-429$ | $-79,30%$ |
| Immaterielle eiendeler | 281 | 421 | 281 | $-140$ | |
| Varige driftsmidler | 13.090 | 13.827 | 13.338 | $-737$ | $-5,33%$ |
| Andre eiendeler | 431 | 3.396 | 389 | $-2.965$ | $-87,31%$ |
| Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter | 4.139 | 3.574 | 3.677 | 565 | 15,81 % |
| SUM EIENDELER | 2.093.074 | 1.886.596 | 2.098.392 | 206.478 | 10,94 % |
| GJELD OG EGENKAPITAL | |||||
| Gield til kredittinstitusjoner | 93.000 | 108.002 | 93.000 | $-15.002$ | $-13,89%$ |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 1.574.443 | 1.367.871 | 1.587.802 | 206.572 | 15,10 % |
| Obligasjonsgjeld | 185.000 | 185,000 | 185.000 | $\mathbf{0}$ | 0,00% |
| Annen gjeld | 8.267 | 8.409 | 8.904 | $-142$ | $-1,69%$ |
| Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter | 13.767 | 13.108 | 7.348 | 659 | 5,03 % |
| Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser | 493 | 283 | 493 | 210 | 74,20 % |
| Ansvarlig kapital/lånekapital | 30.000 | 30.000 | 30.000 | $\Omega$ | 0.00% |
| $\overline{c}$ Sparebankens fond |
183.319 | 168.129 | 183.319 | 15.190 | 9,03% |
| $\overline{2}$ Gavefond og udisponert overskudd |
4.785 | 5.794 | 2.526 | $-1.009$ | $-17,41%$ |
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 2.093.074 | 1.886.596 | 2.098.392 | 206.478 | 10,94 % |
| GARANTIER | 83.921 | 66.790 | 71.717 | 17.131 | 25,65 % |
Samlet engasjement fra en kunde regnes som misligholdt og tas med i bankens oversikter over misligholdte engasjementer når forfalte avdrag eller renter ikke er betalt 90 dager etter forfall, eller rammekreditter er overtrukket i 90 dager eller mer.
| 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
|---|---|---|---|
| Misligholdte engasjement | 2.994 | 2.701 | 2.271 |
| Individuelle nedskrivninger | 191 | 479 | 257 |
| Netto misligholdte engasjement | 2.803 | 2.222 | 2.014 |
er engasjement som ikke er misligholdt, men hvor kundens økonomiske situasjon innebærer en overveiende sannsynlighet for at et allerede oppstått tap vil bli konstatert på et senere tidspunkt.
| 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
|---|---|---|---|
| Tapsutsatte engasjement | 3.899 | 3.813 | 3.955 |
| Individuelle nedskrivninger | 1.722 | 1.231 | 1.692 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 2.177 | 2.582 | 2.263 |
| Tap på utlån og garantier | 31.03.15 |
|---|---|
| Periodens endring i individuelle nedskrivninger | $-35$ |
| + Periodens endring i gruppe nedskrivning | 0 |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere er | |
| avsatt individuell nedskrivning for | 68 |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere | |
| ikke er avsatt individuell nedskrivning for | 59 |
| - Periodens inngang på tidligere perioders | |
| konstaterte tap | 163 |
| = Periodens tapskostnad | $-71$ |
| Nedskrivninger på utlån | 31.03.15 31.03.14 | 31.12.14 | |
|---|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger | 1.913 | 1.710 | 1.949 |
| Gruppe nedskrivninger utlån | 6.100 | 6.000 | 6.100 |
| Individuelle nedskrivninger garantier |
Kapitalkrav beregnet etter standardmetoden.
Banken har i 1. kvartal beregnet ytelsesbasert pensjon etter reglene i IAS19. Beregnet estimatavvik er gått til reduksjon av bankens egenkapital. Det er foretatt omarbeidelse av tidligere perioder slik at tallene er sammenlignbare etter nye regler.
| Ansvarlig kapital: | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 |
|---|---|---|---|
| Sparebankens fond | 183.319 | 170.618 | 186.670 |
| Reduksjon av Sparebankens fond iflg. IAS19 | $-2.489$ | $-3.351$ | |
| Gavefond | 2.371 | 2.806 | 2.526 |
| Egenkapital | 185.690 | 170.935 | 185.845 |
| Ansvarlig kapital i andre finansinst.og verdip.for. | 0 | $-5.050$ | 0 |
| Overfinansiering av pensjonsforpliktelser | 0 | $-2.282$ | $-2.991$ |
| Endring overfinansiering av pens.forpl.iflg IAS19 | 0 | 2.282 | 2.991 |
| Immaterielle eiendeler | 0 | $-421$ | 0 |
| Fradrag for ikke vesenlige investeringer | $-5.435$ | 0 | $-2.713$ |
| Ren kjernekapital kapital | 180.255. | 165.464 | 183.132 |
| Evigvarende fondsobligasjonslån | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Fradrag for ikke vesenlige investeringer | $-8.583$ | 0 | $-11.283$ |
| Kjernekapital | 201.672 | 195.464 | 201.849 |
| Total ansvarlig kapital | 201.672 | 195.464 | 201.849 |
| Beregningsgrunnlag | |||
| Institusjoner | 7.509 | 42.883 | 8.500 |
| Foretak | 123.280 | 135.890 | 127.511 |
| Engasjement med pantesikkerhet i eiendom | 723.542 | 606.283 | 701.023 |
| Forfalte engasjement | 3.351 | 2.273 | 2.076 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 5.032 | 4.002 | 5.020 |
| Institusjoner med kortsiktig rating | 20.751 | 0 | 23.038 |
| Andeler i verdipapirfond | 6.175 | 5.985 | 5.985 |
| Egenkapitalposisjoner | 25.175 | 0 | 26.419 |
| Øvrige engasjement | 98.426 | 128.313 | 111.917 |
| Sum beregningsgrunnlag kredittrisiko | 1.013.241 | 925.629 | 1.011.489 |
| Sum beregningsgrunnlag operasjonell risiko | 93.294 | 83.725 | 80.341 |
| Fradrag gruppevise nedskrivninger | 0 | $-6.000$ | 0 |
| Fradrag ansvarlig kapital i andre finans.inst. | 0 | $-5.050$ | 0 |
| Sum beregningsgrunnlag | 1.106.535 | 998.304 | 1.091.830 |
| Kapitalkrav kredittrisiko | 81.059 | 74.050 | 80.919 |
| Kapitalkrav operasjonell risiko | 7.464 | 6.698 | 6.427 |
| Fradrag nedskrivning på grupper av utlån | 0 | $-480$ | 0 |
| Fradrag ansvarlig kapital i andre finans.inst. | 0 | $-404$ | 0 |
| Sum kapitalkrav | 88.523 | 79.864 | 87.346 |
| Ren kjernekapitaldekning | 16,29 % | 16,57 % | 16,77 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,23 % | 19,58 % | 18,49 % |
| Kapitaldekning | 18,23 % | 19,58 % | 18,49 % |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.