Quarterly Report • Jul 21, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Regnskapet er utarbeidet etter regnskapsloven samt årsoppgjørsforskriften. Banken har i 1. kvartal beregnet ytelsesbasert pensjon etter reglene i IAS19. Faktisk pensjonsforpliktelse synliggjøres nå i balansen. Beregnet estimatavvik på 3,4 mill er belastet bankens egenkapital.
Resultat av ordinær drift etter 2. kvartal er kr 8.317.000,- mot kr 8.203.000,- for samme periode i 2014. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør dette 0,80 % mot 0,87% forrige år. Rentenettoen hittil i år utgjør 2,09 % i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital. Sammenlignet med samme periode i fjor er dette en nedgang på 0,18 %.
(Tallene er i tusen kroner og i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital)
| 30.06.15 | i % | 30.06.14 | i % | 31.12.14 | i % |
|---|---|---|---|---|---|
| 42.921 | 4,12% | 44.509 | 4,73% | 90.868 | 4,64% |
| 21.120 | 2,03% | 23.145 | 2,46% | 46.510 | 2,37% |
| 21.801 | 2,09% | 21.364 | 2,27% | 44.358 | 2,26% |
| 8.449 | 0,81% | 7.199 | 0,76% | 13.258 | 0,68% |
| 18.587 | 1,78% | 17.381 | 1,85% | 35.579 | 1,82% |
| 294 | 0,03% | 275 | 0,03% | 1.659 | 0,08% |
| 424 | 0,04% | $134 -$ | 0,01% | 706 | 0.04% |
| 11.533 | 1,11% | 11.323 | 1,20% | 22.990 | 1,18% |
| 3.216 | 0,31% | 3.120 | 0,33% | 6.188 | 0,32% |
| 8.317 | 0,80% | 8.203 | 0,87% | 16.802 | 0,86% |
Totale innskudd fra kunder utgjør pr. 30.06.15 kr 1.635.385.000 mot kr 1.464.914.000 pr. samme tidspunkt i 2014, en økning på 11,6 %. Totale innskudd pr. 31.12.14 utgjorde kr 1.587.802.000.
Netto utlån til våre kunder utgjør pr. 30.06.15 kr 1.824.091.000 mot kr 1.656.835.000 pr. samme tidspunkt i fior, en økning på 10,1 %. Netto utlån pr. 31.12.14 utgjorde kr 1.759.782.000.
I tillegg har vi en boliglånsportefølje i Eika Boligkreditt som pr. 30.06.15 utgjorde 480.033.000 mot kr 371.314.000 pr. samme tidspunkt i fjor.
Forvaltningskapitalen utgjør pr. 30.06.15 kr 2.120.732.000 mot kr 2.098.392.000 pr. 31.12.14. Gjennomsnittlig forvaltningskapital hittil i år utgjør kr 2.101.994.000. Total forretningskapital utgjør pr. 30.06.15 kr 2.600.765.000.
Kredittrisiko og likviditetsrisiko er bankens vesentligste risikoområder. Andre risikoområder som renterisiko og valutarisiko er av mindre betydning, da banken har forholdsvis få fastrentelån, kort løpetid på fastrenteinnskudd og liten valutabeholdning.
Kredittrisikoen er i det vesentlige knyttet til utlån og garantier og i liten grad til verdipapirer, da bankens verdipapirbeholdning er lav. Store engasjement rapporteres til styret kvartalsvis. Kredittrisiko refererer seg i størst grad til næringslivsporteføljen. Det er begrenset risiko i vår privatkundeportefølje. Når det gjelder overtrekk og restanser blir dette fulgt opp jevnlig. Utvikling i risikoklassifiseringen følges opp kvartalsvis og rapporteres til styret. Styret vurderer kredittrisikoen til å være innenfor et akseptabelt nivå.
Pr. 30.06.15 var innskuddsdekningen på 89,6 % i forhold til netto utlån. Banken hadde ingen meglede innskudd. På samme tidspunkt i fjor var innskuddsdekningen på 88,4 %. Banken har en trekkrettighet på avregningskonto i DNB på 75 mill. Dette er en likviditetsreserve som kan benyttes i nødvendige situasjoner. I tillegg er det deponert verdipapirer for lån i Norges Bank som har en ubenyttet låneramme på 38 mill. Status på likviditetssituasjonen med forfallsoversikt rapporteres til styret månedlig. Styret vurderer likviditetsrisikoen til å være innenfor akseptabel nivå.
Renten på innskudd og utlån ble ytterligere redusert i siste kvartal. Vi forventer at det i kommende halvår blir en del renteforespørsler, med så lav markedsrente. I tillegg vil nok også presset på renten innenfor bedriftsmarkedet øke.
Til tross for tøff konkurranse og to nye etableringer i nye markeder de siste årene, opprettholder vi vår kundetilfredshet på et meget høyt nivå. Høy servicegrad vil også være viktig i tiden framover.
Kyrksæterøra, den 20. juli 2015.
Tore Hallan Styrets leder $(sign.)$
Lars Bjørnar Lyngmo Styrets nestleder $(sign.)$
Randi Viken $(sign.)$
$\tilde{\gamma}$
Inger Sporild $(sign.)$
Finar Ola Selnes $(sian.)$
Tor Espnes Adm. banksjef (sign.)
| (I tusen kr) | $1/1 - 30/6 - 15$ | $1/1 - 30/6 - 14$ | $1/4 - 30/6 - 15$ | $1/4 - 30/6 - 14$ | $1/1 - 31/12 - 14$ | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Note | ||||||
| Renteinntekter og lignende inntekter | 42.921 | 44.509 | 21.332 | 22.604 | 90.868 | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 21.120 | 23.145 | 10.123 | 11.759 | 46.510 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 21.801 | 21.364 | 11.209 | 10.845 | 44.358 | |
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer | ||||||
| - med variabel avkastning | 2.092 | 1.199 | 1.923 | 1.000 | 1.278 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 7.577 | 6.411 | 3.804 | 3.203 | 13.535 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 1.258 | 1.128 | 642 | 576 | 2.315 | |
| Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer | 294 | 275 | 162 | 258 | 615 | |
| Andre driftsinntekter | 38 | 717 | 16 | 697 | 760 | |
| Netto andre driftsinntekter | 8.743 | 7.474 | 5.263 | 4.582 | 13.873 | |
| Sum andre driftsinntekter | 30.544 | 28.838 | 16.472 | 15.427 | 58.231 | |
| Lønn og sosiale kostnader | 8.434 | 8.330 | 3.541 | 3.988 | 17.345 | |
| Administrasjonskostnader | 4.687 | 3.810 | 2.425 | 1.981 | 8.708 | |
| Avskrivninger mv av varige driftsmidler | 810 | 810 | 405 | 405 | 1.487 | |
| Andre driftskostnader | ||||||
| 4.656 | 4.431 | 2.094 | 2.158 | 8.039 | ||
| Sum driftskostnader | 18.587 | 17.381 | 8.465 | 8.532 | 35.579 | |
| Resultat før tap på utlån | 11.957 | 11.457 | 8.007 | 6.895 | 22.652 | |
| Tap på utlån, garantier mv. | 1 | 424 | 134 | 495 | 90 | 706 |
| Nedskr., gev./tap på verdipapirer anleggsmidler | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.044 | |
| Skatt på ordinært resultat | 3.216 | 3.120 | 1.608 | 1.590 | 6.188 | |
| Resultat for perioden | 8.317 | 8.203 | 5.904 | 5.215 | 16.802 | |
| 1% AV GJ. SNITT FORVALTNING | 1/1 - 30/6-15 | $1/1 - 30/6 - 14$ | $1/4 - 30/6 - 15$ | $1/4 - 30/6 - 14$ | $1/1 - 31/12 - 14$ | |
| Renteinntekter og lignende inntekter | 4,12% | 4,74 % | 4,07% | 4,81% | 4,64 % | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 2,03% | 2,46% | 1,93% | 2,50 % | 2,38% | |
| 2,09% | 2,27% | 2,14 % | 2,31% | 2,27 % | ||
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | ||||||
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer | ||||||
| - med variabel avkastning | 0,20 % | 0,13 % | 0,37 % | 0,21% | 0,07% | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 0,73% | 0,68% | 0,73% | 0,68% | 0,69% | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 0,12 % | 0,12% | 0,12 % | 0,12 % | 0,12 % | |
| Netto gevinst/-tap av valuta og verdipapirer | 0,03% | 0,03% | 0,03% | 0,05% | 0,03% | |
| Andre driftsinntekter | 0,00% | 0,08% | 0,00% | 0,15% | 0,04 % | |
| Netto andre driftsinntekter | 0,84 % | 0,80 % | 1,00% | 0,98% | 0,71% | |
| Sum andre driftsinntekter | 2,93% | 3,07% | 3,14 % | 3,28% | 2,98% | |
| Lønn og sosiale kostnader | 0,81% | 0,89% | 0,68% | 0,85% | 0,89% | |
| Administrasjonskostnader | 0,45% | 0,41% | 0,46% | 0,42% | 0,44 % | |
| Avskrivninger mv av varige driftsmidler | 0.08% | 0,09% | 0,08% | 0,09% | 0,08% | |
| Andre driftskostnader | 0,45% | 0,47% | 0,40 % | 0,46% | 0,41% | |
| Sum driftskostnader | 1,78% | 1,85% | 1,62% | 1,82% | 1,82% | |
| Resultat før tap på utlån | 1,15 % | 1,22% | 1,53% | 1,47% | 1,16 % | |
| 0,04% | 0,04 % | |||||
| Tap på utlån, garantier mv. | 0,01% | 0,09% | 0,02% | |||
| Nedskr., gev./tap på verdipapirer anleggsmidler | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,05% | |
| Skatt på ordinært resultat | 0,31% | 0,33% | 0,31% | 0,34 % | 0,32% | |
| Resultat av ordinær drift | 0,80% | 0,87% | 1,13 % | 1,11% | 0,86% | |
| Gj.sn.forvaltningskapital: | 2.101.994 | 1.894.695 | 2.102.308 | 1.884.123 | 1.956.987 |
| Thele tusen | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2015 | 30.06.2014 | 31.12.2014 |
| 73.635 | 60.633 | 62.574 | |
| 85.875 | 117.416 | 119.179 | |
| 1 | 1.824.091 | 1.656.835 | 1.759.782 |
| $\mathbf 0$ | 0 | $\Omega$ | |
| 81.244 | 86.016 | 96.198 | |
| 38.426 | 43.831 | 42.862 | |
| 112 | 541 | 112 | |
| 281 | 421 | 281 | |
| 12.748 | 12.622 | 13.338 | |
| 708 | 281 | 389 | |
| 3.612 | 4.378 | 3.677 | |
| 2.098.392 | |||
| 93,000 | |||
| 1.587.802 | |||
| 185.000 | |||
| 8.904 | |||
| 7.348 | |||
| 493 | |||
| 30.000 | |||
| 183.319 | |||
| 2.526 | |||
| 2.120.732 | 1.982.974 | 2.098.392 | |
| 83.906 | 69.787 | 71.717 | |
| 2 $\overline{2}$ $\overline{2}$ |
2.120.732 105.000 1.635.385 125,000 12.579 18.345 493 30.000 183.319 10.611 |
1.982.974 93.001 1.464.914 185.000 11.495 19.439 283 30.000 168.129 10.713 |
| ENDRING | siste 12 mnd | fra 31.12.2014 | ||
|---|---|---|---|---|
| i tusen kr. | i% | itusen kr. | i% | |
| EIENDELER | ||||
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 13.002 | 21,44 % | 11.061 | 17,68% |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | $-31.541$ | $-26,86%$ | $-33.304$ | $-27,94%$ |
| Utlån til og fordringer på kunder | 167.256 | 10,09% | 64.309 | 3,65 % |
| Overtatte eiendeler | 0 | 0,00% | $\Omega$ | 0,00% |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende | ||||
| verdipapirer med fast avkastning | $-4.772$ | $-5,55%$ | $-14.954$ | $-15,55%$ |
| Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning | $-5.405$ | $-12,33%$ | $-4.436$ | $-10,35%$ |
| Eierinteresser i konsernselskap | $-429$ | -79,30 % | 0 | 0,00% |
| Imaterielle eiendeler | $-140$ | $-33,25%$ | $\mathbf{0}$ | 0,00% |
| Varige driftsmidler | 126 | 1.00% | $-590$ | $-4,42%$ |
| Andre eiendeler | 427 | 151,96% | 319 | 82,01% |
| Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter | $-766$ | $-17,50%$ | $-65$ | $-1,77%$ |
| SUM EIENDELER | 137.758 | 6,95% | 22.340 | 1,06% |
| GJELD OG EGENKAPITAL | ||||
| Gjeld til kredittinstitusjoner | 11.999 | 12,90 % | 12.000 | 12,90 % |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 170.471 | 11,64 % | 47.583 | 3,00% |
| Obligasjonsgjeld | $-60.000$ | $-32,43%$ | $-60.000$ | $-32,43%$ |
| Annen gjeld | 1.084 | 9,43% | 3.675 | 41,27% |
| Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter | $-1.094$ | $-5,63%$ | 10.997 | 149,66% |
| Avsetning til forpliktelser og kostnader | 210 | 74,20% | $\mathbf{0}$ | 0,00% |
| Fondsobligasjoner og ansvarlig lånekapital | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| Bundne fond | 15.190 | 9,03% | $\Omega$ | 0,00% |
| Frie fond/udisponert overskudd | $-102$ | $-0.95%$ | 8.085 | 320,07% |
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 137.758 | 6,95% | 22.340 | 1,06% |
| GARANTIER | 14.119 | 20,23% | 12.189 | 17.00% |
Samlet engasjement fra en kunde regnes som misligholdt og tas med i bankens oversikter over misligholdte engasjementer når forfalte avdrag eller renter ikke er betalt 90 dager etter forfall, eller rammekreditter er overtrukket i 90 dager eller mer.
| 30.06.15 | 30.06.14 | 31.12.14 | |
|---|---|---|---|
| Misligholdte engasjement | 4.272 | 446 | 2.271 |
| Individuelle nedskrivninger | 378 | 157 | 257 |
| Netto misligholdte engasjement | 3.894 | 289 | 2.014 |
er engasjement som ikke er misligholdt, men hvor kundens økonomiske situasjon innebærer en overveiende sannsynlighet for at et allerede oppstått tap vil bli konstatert på et senere tidspunkt.
| 30.06.15 | 30.06.14 | 31.12.14 | |
|---|---|---|---|
| Tapsutsatte engasjement | 4.601 | 2.716 | 3.955 |
| Individuelle nedskrivninger | 2.059 | 1.318 | 1.692 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 2.542 | 1.398 | 2.263 |
| Tap på utlån og garantier | 30.06.15 |
|---|---|
| Periodens endring i individuelle nedskrivninger | 488 |
| + Periodens endring i gruppe nedskrivning | |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere er | |
| avsatt individuell nedskrivning for | 68 |
| + Periodens konstaterte tap som det tidligere | |
| ikke er avsatt individuell nedskrivning for | 59 |
| - Periodens inngang på tidligere perioders | |
| konstaterte tap | 198 |
| = Periodens tapskostnad | 417 |
| Nedskrivninger på utlån | 30.06.15 | 30.06.14 | 31.12.14 |
|---|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger | 2.437 | 1474 | 1.949 |
| Gruppe nedskrivninger utlån | 6.100 | 6.000 | 6.100 |
| Individuelle nedskrivninger garantier |
Kravet til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal minst utgjøre 8 % av et nærmere definert beregningsgrunnlag. Den ansvarlige kapital består av kjernekapital og tilleggskapital.
Banken har i 1. kvartal beregnet ytelsesbasert pensjon etter reglene i IAS19. Beregnet estimatavvik er gått til reduksjon av bankens egenkapital. Det er foretatt omarbeidelse av tidligere perioder slik tallene er sammenlignbare etter nye regler.
| Ansvarlig kapital: | 30.06.15 | 30.06.14 | 31.12.14 |
|---|---|---|---|
| Sparebankens fond | 183.319 | 170.618 | 186.670 |
| Reduksjon av Sparebankens fond iflg. IAS19 | $-2.489$ | $-3.351$ | |
| Gavefond | 2.294 | 2.511 | 2.526 |
| Egenkapital | 185.613 | 170.640 | 185.845 |
| Ansvarlig kapital i andre finansinst.og verdip.for. | 0 | $-12.203$ | 0 |
| Overfinansiering av pensjonsforpliktelser | 0 | $-2.282$ | $-2.991$ |
| Endring overfinansiering av pens.forpl.iflg IAS19 | $\mathbf 0$ | 2.282 | 2.991 |
| Immaterielle eiendeler | 0 | $-421$ | 0 |
| Fradrag for ikke vesenlige investeringer | $-7.688$ | $\mathbf 0$ | $-2.713$ |
| Ren kjernekapital kapital | 177.925 | 158.016 | 183.132 |
| Evigvarende fondsobligasjonslån | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Fradrag for ikke vesenlige investeringer | $-12.048$ | 0 | $-11.283$ |
| Kjernekapital | 195.877 | 188.016 | 201.849 |
| Total ansvarlig kapital | 195.877 | 188.016 | 201.849 |
| Beregningsgrunnlag | |||
| Institusjoner | 7.509 | 57.185 | 8.500 |
| Foretak | 122.044 | 133.353 | 127.511 |
| Engasjement med pantesikkerhet i eiendom | 750.058 | 642.171 | 701.023 |
| Forfalte engasjement | 3.985 | 340 | 2.076 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 4.033 | 4.002 | 5.020 |
| Institusjoner med kortsiktig rating | 16.377 | 0 | 23.038 |
| Andeler i verdipapirfond | $\mathbf 0$ | 5.985 | 5.985 |
| Egenkapitalposisjoner | 26.200 | 0 | 26.419 |
| Øvrige engasjement | 107.490 | 128.485 | 111.917 |
| Sum beregningsgrunnlag kredittrisiko | 1.037.696 | 971.521 | 1.011.489 |
| Sum beregningsgrunnlag operasjonell risiko | 93.294 | 83.725 | 80.341 |
| Fradrag gruppevise nedskrivninger | 0 | $-6.000$ | 0 |
| 0 | $-12.203$ | 0 | |
| Fradrag ansvarlig kapital i andre finans.inst. | 1.130.990 | 1.037.043 | 1.091.830 |
| Sum beregningsgrunnlag | |||
| Kapitalkrav kredittrisiko | 83.015 | 77.722 | 80.919 |
| Kapitalkrav operasjonell risiko | 7.464 | 6.698 | 6.427 |
| Fradrag nedskrivning på grupper av utlån | 0 | $-480$ | 0 |
| Fradrag ansvarlig kapital i andre finans.inst. | 0 | $-977$ | 0 |
| Sum kapitalkrav | 90.479 | 82.963 | 87.346 |
| Ren kjernekapitaldekning | 15,73 % | 15,24 % | 16,77% |
| Kjernekapitaldekning | 17,32 % | 18,13% | 18,49% |
| Kapitaldekning | 17,32 % | 18,13% | 18,49% |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.