TRIVE YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 11, 2009

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

RSM TURKEY BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.

SınırlıOlumlu

ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ ANONİM ŞİRKETİ

01 OCAK - 30 HAZİRAN 2009 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

İNCELEME RAPORU

Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.

Yönetim Kurulu Başkanlığı'na

1. Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin ("Şirket") ekte yer alan 30 Haziran 2009 tarihli bil nçosu, aynı tarihte sona eren altı aylık kapsamlı gelir tablosu, öz sermaye değişim tablosu, nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. İşletme yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

2. İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bir incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

3. İncelememiz sonucunda, ara dönem finansal tablolarının, Entez Menkul Değerler Ticareti A.Ş.'nin 30 Haziran 2009 tarihi itibariyle finansal pozisyonunu, aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

İstanbul, 11 Ağustos 2009

KAPİTAL KARDEN

BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.

Member of RSM International

A. Aycan Atabay

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	CELAL PAMUKCU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	KAPİTAL KARDEN BAĞIMSIZ DENETİM VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	11.08.2009 12:51:57

Bilanço

1	CELAL PAMUKCU	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	KAPİTAL KARDEN BAĞIMSIZ DENETİM VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	11.08.2009 12:51:57
2	UĞUR DOĞAN	YÖN. KRL. ÜYESİ	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2009 12:23:10
3	ADNAN KÜRŞAT SELİMOĞLU	YÖN.KRL. BŞK. GENEL MÜDÜR	ENTEZ MENKUL DEĞERLER TİCARETİ A.Ş.	11.08.2009 12:19:19

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		30.06.2009	31.12.2008
Raporlama Birimi		TL	TL
V A R L I K L A R
DÖNEN VARLIKLAR		8.489.481	5.073.373
Nakit ve Benzerleri	Not 6	6.955.478	3.244.893
Finansal Yatırımlar	Not 7.a	168.411	227.609
Ticari Alacaklar		1.305.041	1.557.140
-Ticari Alacaklar	Not 10.a	1.294.139	1.439.592
-İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar	Not 37.c	10.902	117.548
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
Diğer Alacaklar	Not 11.a	557	491
Stoklar
Canlı Varlıklar
Diğer Dönen Varlıklar	Not 26.a	59.994	43.240
(Ara Toplam)
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar
DURAN VARLIKLAR		552.605	601.846
Ticari Alacaklar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
Diğer Alacaklar	Not 11.b	13	13
Finansal Yatırımlar	Not 7.b	5.000	5.000
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
Canlı Varlıklar
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
Maddi Duran Varlıklar	Not 18	509.030	545.388
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	Not 19	7.149	11.493
Şerefiye
Ertelenmiş Vergi Varlığı	Not 35.b	31.110	39.952
Diğer Duran Varlıklar	Not 26.b	303	0
TOPLAM VARLIKLAR		9.042.086	5.675.219
K A Y N A K L A R
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		5.392.095	2.176.234
Finansal Borçlar	Not 8	0	0
Diğer Finansal Yükümlülükler	Not 9	0	0
Ticari Borçlar		5.307.093	2.127.596
-Ticari Borçlar	Not 10.b	4.908.559	1.816.583
-İlişkili Taraflara Ticari Borçlar	Not 37.d	398.534	311.013
Diğer Borçlar	Not 11.c	71.315	33.029
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
Devlet Teşvik ve Yardımları
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü	Not 35.a	0	0
Borç Karşılıkları
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	Not 26.c	13.687	15.609
(Ara Toplam)
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		138.973	127.928
Finansal Borçlar
Diğer Finansal Yükümlülükler
Ticari Borçlar
Diğer Borçlar
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
Devlet Teşvik ve Yardımları
Borç Karşılıkları
Kıdem Tazminatı Karşılığı	Not 24	138.973	127.928
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	Not 35.b	0	0
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
Ö Z K A Y N A K L A R		3.511.018	3.371.057
ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR		3.511.018	3.371.057
Ödenmiş Sermaye	Not 27.b	2.000.000	2.000.000
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
Hisse Senedi İhraç Pirimleri
Değer Artış Fonları
Yabancı Para Çevrim Farkları
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	Not 27.c	173.887	173.887
Geçmiş Yıllar Kar/Zararları	Not 27.d	1.197.170	1.642.419
Net Dönem Karı/Zararı	Not 27.a	139.961	-445.249
AZINLIK PAYLARI
TOPLAM KAYNAKLAR		9.042.086	5.675.219