Tripod - Annual Report 2020 | FinancialReports.eu

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頁次
壹、致股東報告書------------------------------------------------------------------------------------	1
貳、公司簡介------------------------------------------------------------------------------------------	5
參、公司治理報告
一、組織系統------------------------------------------------------------------------------------	7
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料--- 三、公司治理運作情形------------------------------------------------------------------------	8 12
四、會計師公費資訊---------------------------------------------------------------------------	24
五、更換會計師資訊---------------------------------------------------------------------------	24
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年度曾任
職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者---------------------------------------	24
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人持股比例超過百分
之十之股東股權移轉及股權質押情形------------------------------------------------	25
八、持股比例占前十大股東間互為關係人之資訊---------------------------------------	26
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一
轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例---------------------------------	26
肆、募集情形
一、資本及股份--------------------------------------------------------------------------------- 二、公司債、特別股、參與發行海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權	27
利新股及併購(包括合併、收購及分割)之發行情形辦理情形-------------------	30
三、資金運用計畫執行情形------------------------------------------------------------------	30
伍、營運概況
一、業務內容------------------------------------------------------------------------------------	31
二、市場及產銷概況---------------------------------------------------------------------------	36
三、從業員工------------------------------------------------------------------------------------	39
四、環保支出資訊------------------------------------------------------------------------------	39
五、勞資關係------------------------------------------------------------------------------------	39
六、重要契約------------------------------------------------------------------------------------	40
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表、損益表及會計師姓名及其查核意見------------	41
二、最近五年度財務分析---------------------------------------------------------------------	43
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告------------------------------------------	45
四、最近年度財務報表------------------------------------------------------------------------	46
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報表---------------------------------	121
六、最近年度及截至年報刊印日止本公司及關係企業之財務週轉情形------------	190
柒、財務狀況及財務績效
一、財務狀況------------------------------------------------------------------------------------	191
二、財務績效------------------------------------------------------------------------------------	192
三、現金流量------------------------------------------------------------------------------------	193
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響------------------------------------------	193
五、最近年度轉投資情形---------------------------------------------------------------------	193
六、風險事項------------------------------------------------------------------------------------	194
七、其他重要事項------------------------------------------------------------------------------	195
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料------------------------------------------------------------------------	196
二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形---------------------------	198
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形------------	198
四、其他必要補充說明事項------------------------------------------------------------------	198
玖、最近年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項------------------------------------------------	198

壹、致股東報告書

健鼎科技股份有限公司致股東報告書

一、一○九年度營業報告

一 ( ) 營業計畫實施成果

營業計畫實施成果
項目(仟元)	109年度	108年度	變動率
合併營業收入	55,547,908	54,450,944	2.01%
合併營業毛利	11,150,422	11,265,984	-1.03%
合併稅前淨利	7,756,790	7,798,291	-0.53%
合併稅後淨利	6,125,394	6,037,320	1.46%

( 二 ) 預算執行情形

本公司銷售產品以印刷電路板為主，主要生產據點分別為桃園平鎮廠、江蘇無錫廠及湖北仙桃廠，一○九年度預計銷售數量為 102,000 仟平方英呎。一○九年度合併實際銷售數量合計為 90,981 仟平方英呎。

( 三 ) 合併財務收支及獲利能力分析

	分析項目	109 年	108 年
財務結構	負債占資產比率(%)	52.07	52.30
	長期資金占不動產廠房及設備比率(%)	205.61	220.30
償債能力	流動比率(%)	146.58	151.88
	速動比率(%)	121.75	129.30
	利息保障倍數	74.36	32.04
獲利能力	資產報酬率(%)	8.45	8.71
	股東權益報酬率(%)	17.44	18.13
	稅前純益占實收資本額比率(%)	147.57	148.36
	純益率(%)	11.02	11.08
	每股盈餘(元)	11.65	11.49

( 四 ) 研究發展狀況

展望 2021 年產業發展， TrendForce 提出 10 大科技趨勢：
DRAM 正式跨足 EUV 世代， NAND Flash150 層疊堆技術再升級。
全球運營商加速 5G 基地台建置，日韓已搶先關注 6G 。
物聯網進化為智聯網，以 AI 賦能裝置邁向自主化。
AR 眼鏡結合智慧型手機，掀起終端跨領域整合。
為自動駕駛把關，駕駛人監測系統 (DMS) 需求大增。
摺疊裝置概念再進化，商品尺寸放大，應用領域擴大。
白光 OLED 技術迎來勁敵， Mini LED 、量子點 OLED 加入戰局。
首台主動式驅動 Micro LED 電視，將於 2021 年問世。
先進封裝技術全力向 HPC 、 AiP 領域邁進。
晶片業者加速擴張策略，迎向 AIoT 市場大餅。

-1-

綜觀產業發展， PCB 的發展重心將朝以下趨勢發展：

目前在 5G 及 6G 趨勢發展下，高頻天線及高頻高速傳輸線設計，整體提高 PCB 、、

SI(Signal Integrity) PI(Power Integrity) EMI (Electromagnetic Interference) 及 RF(Radio frequency) 特性的要求。包括材料 Dk 、 Df 、 PIM 的選用，天線圖型、訊號線路形成能力、特性阻抗值控制、訊號損失及 S-Parameter 等考量。

智慧電子行動裝置，功能越來越強，集成度越來越高，於外型設計將輕薄短小，於線路等級與材料等級之間將取得平衡設計，高密度任意互連設計等全面走向最極致化。另外在對準度，板面平整度及焊盤共平面性要求高，相對於材料特性要求更嚴苛。
高階的 HPC 、 SERVER 、 SWITCH ROUTER 、 DATA CENTER 、 STORAGE 、 BACKPANEL 等高密度多層板，層數不斷提高，板厚及對準度的要求更為嚴苛，加上 High speed 和 SI (Signal integrity) 的考量，在板材的選用、背鑽要求、 HDI 設計搭配及厚銅下的線路形成能力，信賴度要求等等，皆是一大挑戰。
新能源電動車帶來了散熱及高電流承載的需求，衍生厚銅、散熱材及相關散熱技術的應用及開發，在產品功能、運作效能要求下，散熱能力及 PI (Power Integrity) 都是重要的考量之一。
高頻高速相關在基站、 Radar 及各種 Sensing 產品在材料及天線圖形的管控能力將會是挑戰及決定勝敗關鍵，因為差之毫釐，失之千里。
在 5G 及 6G 產品帶動下，微型、多功能、高密度集成是電子產品的發展趨勢，而相對於 PCB 的要求必然是多層高密度、高集成、封裝化、微細化。因此 HDI 、 HLC 、 Flexible 、 Rigid-flex 、 Semi-flex 、 Cavity 、 Thermal 、 Embedded 、 RF 、 IC Substrate (BGA 、 CSP) 等將是 PCB 開發的主要趨勢。

因應此趨勢變化下，本公司在產品開發、製程良率提升和穩定、新製程技術及設備物料評估導入及產學界合作開發，以下列策略全面投入：

藉由研發中心強化技術開發與產品孵化。
設置智能化工廠，推展工業 4.0 於新工廠建置與舊工廠改造，實施精益生產，進而設備自動化、信息自動化，來提升良率，減少人工成本。
持續參與產業策略聯盟來從事技術的開發與改進，進而提升品質。
積極增加環保材料使用的覆蓋率，節能減排，共同來愛護地球。
定時調研產業趨勢及客戶需求，提早進行研究開發，以因應產業的快速變化。

二、本年度營業計畫概要

一 ( ) 經營方針

產業市況逐步恢復，新興應用產品持續推陳出新，供應鍵需求緩步回復，惟全球經濟情勢多變，宜審慎應對產業經濟情勢發展，並對新產品開發風險及原物料和匯率價格波動的嚴密管控。
專注 PCB 本業製造，持續多元化終端產品應用開發，達成產能風險分散並協同客戶進行風險移轉，提升差異化價值，建立長期客戶互信關係之核心競爭力。
持續進行產品及製程領域的市場開拓與技術能力之提升，並與客戶合作拓展原料及產品應用領域，以與同業競爭者產生價值差異性。
持續強化人員招募及教育訓練計劃，落實人才養成並健全專業組織及管理能力，有效管控直接人員流動率，以提升生產良率並強化生產效能及產品品質與信賴性。
面對勞工成本持續上升及勞動力短缺問題，妥善安排各生產廠區設備及人力資源，尋求資源最佳化模式；因應產業市況需求有效規劃產能，並透過增添自動化設備，

-2-

以增加生產效率。

提升人員穩定度，累積培養工程技術人才，持續利基型及新世代產品市場技術的開發。
新冠疫情威脅、貿易局勢緊張及政策不確定性的國際情勢依舊，審慎衡量經營風險及據點評估。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

本公司主要產品為印刷電路板，以現有生產據點之產能推算，本年度預計銷售產能目。標約為 120,000 仟平方英呎

( 三 ) 本公司重要之產銷政策
產業終端消費需求及產品應用變動性大，為降低客戶及產品依存風險，持續保持客戶及產品多元化，審慎規劃產能擴充，藉由整體公司設備產能利用率提升，以達到最符合效益的長期穩定經營模式。
因應客戶產品線多元化的情形，有效運用資訊系統化管理，嚴格要求生產紀律，即時掌控各廠生產進度及客戶交期的變化降低庫存，追求最大產銷利益。
持續提升製程能力及良率，力求產能及成本領先優勢，並加强生產靈活度維持交期精確。
蒐集分析潛在市場成長份額及未來產品技術製程型態，提供持續投資擴建產能及設備依據。
提升各廠製程能力發揮最大生產規模優勢，以面對同業以單一產品規模經濟及交期彈性的競爭。
利用自建產能經濟規模集合數座廠房生產鄰近的優勢，跨廠分享各項資源並提高產能利用率，以因應單一產業極端景氣變化的發生。
面對部份終端產品市場需求成長趨緩情形，除提高既有客戶的市場合理份額，並持續開發新應用產品及客戶，以維持營業額及獲利持續成長的發展方向。

三、未來發展經營策略

一
( ) 重視環保、工安衛管理、社會道德責任及公司治理，積極減少產業環境污染與產品危害及資能耗用問題，致力成為永續發展的綠色環保企業。
( 二 ) 原物料價格震盪、匯率波動、環保規格加嚴、工資成本上升、人力不足現象，以及同業快速崛起，產能持續擴充，整體 PCB 營運威脅增加。在面對不穩定的經濟景氣，經營策略在節流開源上做積極有效的應變。
( 三 ) 市場規模仍龐大，可藉管理競爭力擴充產能，穩健拓展營收，提升產業市占率，惟應嚴謹審慎評估及執行資本支出計劃。
( 四 ) 持續貫徹公司管理階層訂定之經營策略：
承諾客戶與本公司間的雙贏。
承諾員工與公司間的雙贏。
承諾廠商與本公司間的雙贏。
承諾股東與本公司間的雙贏
承諾社會與企業責任的雙贏。

-3-

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：一 ( ) 外部競爭環境：同業廠商眾多，在競爭壓力下，對客戶議價能力相對弱勢，有效分散產品客戶及產銷

同業廠商眾多，在競爭壓力下，對客戶議價能力相對弱勢，有效分散產品客戶及產銷存商品成本的控制是持續面對降價壓力及訂單能見度短縮等不利條件下的生存獲利要件。受全球經濟發展不確定因素影響，產品需求變異性提升，且原物料價格變動大，製造業成本掌控不易。

( 二 ) 法規環境：

環保法規、稅制調整及工資調升等政策之推動，為符合日趨嚴竣的法規要求，除積極減少產業製程對環境污染、遵循稅務妥善規劃及提升自動化生產能力外，並致力解決產品資能耗用問題，以降低產業的經營壓力。

( 三 ) 總體經營環境：

IMF(2021/01) 預估 2021 年全球總體經濟成長率為 5.5% ，惟全球政經局勢仍受疫情及政治等不確定性因素影響，全球總體經濟發展具高度變異性，且產業終端消費需求狀況不穩定，需謹慎應對全球製造業需求的變化，以確保可能的發展態勢，為保持公司持續成長，持續提升營運效率及彈性，以因應快速變化的經濟情勢，並藉由利基型產品及提升高附加價值的新興電子產品比重，以期能為公司創造持續成長的新動能。

董事長：王景春

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-4-

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國八十年十二月十六日。

二、公司沿革：

公司沿革：
年度	說明
民國80年	健鼎科技股份有限公司成立，實收資本額新台幣45,360仟元整，初期以從事POS( Point of Sales -銷售點分析系統或稱可連線之電子收銀機)系統之產銷及週邊設計為主。
民國82年	辦理現金增資新台幣24,640仟元，資本額增至新台幣70,000仟元整。
民國84年	辦理現金增資新台幣10,000仟元，著手研發第二代POS產品-MPOS
民國85年	辦理現金增資新台幣20,000 仟元，成立工業自動化事業部（AUTO 事業部），從事自動化機械設計及產銷。成立印刷電路板事業部(PCB 事業部)，以全製程外包方式，從事印刷電路板買賣，並開始籌設印刷電路板廠。
民國86年	辦理86年度第一次現金增資新台幣450,000仟元，經證期會核准補辦公開發行。辦理86年度第二次現金增資新台幣150,000仟元，實收資本額為新台幣700,000仟元。開始於桃園縣平鎮工業區興建印刷電路板廠。
民國87年	印刷電路板平鎮廠正式落成，佔地3,800坪，廠房面積7,200坪，開始量產各式多層精密印刷電路板。 POS系統事業部於5月取得ISO-9002之認證。印刷電路板事業部平鎮廠於8月取得ISO-9002之認證。辦理現金增資新台幣150,000 仟元及盈餘轉增資新台幣50,000 仟元，實收資本額增為新台幣900,000 仟元。
民國88年	PCB 事業部成功開發Rambus Module 取得認證且量產出貨，成為台灣第一家量產出貨 Rambus Module之廠商。
民國89年	獲得SAMSUNG公司頒發最佳品質獎。獲證期會核准辦理盈餘轉增資新台幣50,000仟元，實收資本額增為新台幣950,000仟元。印刷電路板事業部於9月取得QS-9000之認證。 12 月7日股票於證券櫃檯買賣中心正式掛牌。
民國90年	3 月獲證期會核准辦理現金增資新台幣185,000 仟元，實收資本額增為新台幣1,135,000 仟元
	7月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣247,000仟元，實收資本額增為新台幣1,382,000 仟元。
	8月經投審會核准以間接投資大陸方式設立健鼎(無錫)電子有限公司。
民國91年	1 月獲證期會核准辦理發行海外無擔保轉換公司債，上限總額為25,000 仟美元。印刷電路板事業部於2 月取得ISO-14001之認證。
	4月募集完成海外無擔保轉換公司債總額25,000仟美元。
	7月31日經證期會核准轉上市案。
	8月26日股票於臺灣證券交易所正式掛牌。
	8月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣297,580仟元，實收資本額增為新台幣1,679,580 仟元。
	9月因應業務發展需要，總公司遷至桃園縣平鎮市平鎮工業區。
民國92年	5月獲證期會核准辦理發行國內有擔保普通公司債，總額為新台幣400,000仟元。
	5月27日完成國內有擔保普通公司債發行並收足債款新台幣400,000仟元。
	7月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣137,774,800元，實收資本額增為新台幣1,817,354,800元。
	11月獲證期會核准辦理發行海外無擔保轉換公司債，上限總額為20,000仟美元。
	11月募集完成海外無擔保轉換公司債總額20,000仟美元。
	91年發行海外無擔保轉換公司債總額25,000仟美元，於11月中已全數轉換為普通股，實收資本額增為新台幣2,116,332,250元。
民國93年	3月獲證期會核准辦理發行國內有擔保普通公司債，總額為新台幣600,000仟元。
	3月17日完成國內有擔保普通公司債發行並收足債款新台幣600,000仟元。

-5-

年度	說明
	6月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣371,169,830元；另92年發行海外無擔保轉換公司債總額20,000仟美元，提出轉換普通股計1,587,499股，實收資本額增為新台幣2,503,377,070元。集團年營業額突破新台幣100億元。
民國94年	92年海外無擔保轉換公司債截至第一季止提出轉換普通股計2,452,433股，實收資本額增為新台幣2,527,901,400元。
	6 月獲金管會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣551,467,600 元，實收資本額增為新台幣3,079,369,000元
	92年海外無擔保轉換公司債截至第四季止提出轉換普通股計15,524,085 股，實收資本額增為新台幣3,234,609,850元。集團年營業額突破新台幣150億元。
民國95年	6 月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣417,038,580 元，實收資本額增為新台幣 3,651,648,430元。
	92年發行海外無擔保轉換公司債總額20,000仟美元，於11月中已全數轉換為普通股。實收資本額增為新台幣3,721,104,410元。
	集團年營業額突破新台幣200億元。
民國96年	6 月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣575,897,800 元，實收資本額增為新台幣 4,297,002,210元。
	集團年營業額突破新台幣270億元，全球印刷電路板廠商排名第10名(Prismark)。
民國97年	6 月獲金管會核准辦理盈餘、資本公積及員工紅利轉增資新台幣329,856,010 元，實收資本額增為新台幣4,626,858,220元。
	集團年營業額突破新台幣300億元，全球印刷電路板廠商排名第8名 (Prismark)。
民國98年	6 月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣347,328,801 元，實收資本額增為新台幣 4,735,188,270元。
	集團年營業額突破美元十億元(新台幣339 億元)，全球印刷電路板廠商排名第6 名 (Prismark)。
民國99年	分別於4月及8月取得弘捷電路股份有限公司私募有價證券114,000,000股及1,000,000股，持有股權達51.67%。集團年營業額達新台幣430億元，全球印刷電路板廠商排名第5名 (Prismark)。
民國100年	2 月經投審會核准以間接投資大陸方式設立健鼎(湖北)電子有限公司。
	5 月經投審會核准以間接投資大陸方式取得匯寶電子(嘉興)有限公司100%股權。
	6 月獲金管會核准辦理盈餘及資本公積轉增資新台幣520,870,710 元，實收資本額增為新台幣 5,256,058,980元。
	集團年營業額為新台幣408.99億元，全球印刷電路板廠商排名第7名 (Prismark)。
民國101 年	集團年營業額為新台幣391.21億元，全球印刷電路板廠商排名第8名 (Prismark)。
民國102年	本公司及子公司鼎群科技股份有限公司為促進企業整合並提高營運效率，以因應未來產業發展暨提昇公司競爭力，於101.12.10董事會決議採吸收合併方式進行，合併後本公司為合併後存續公司，合併基準日為101.12.30，並於102.1.21完成變更登記。
	集團年營業額為新台幣407.72億元，全球印刷電路板廠商排名第8名 (Prismark)。
民國103年	集團年營業額為新台幣424.33億元，全球印刷電路板廠商排名第8名(Prismark)。本公司投資弘捷電路股份有限公司之階段性任務完成，於103.06.30 簽訂處分合約，並於 103.07.30完成全數持股出售。
民國104 年	集團年營業額為新台幣433.83億元，全球印刷電路板廠商排名第7名 (Prismark)。
民國105 年	集團年營業額為新台幣435.13億元，全球印刷電路板廠商排名第6名 (Prismark)。
民國106 年	集團年營業額為新台幣458.19億元，全球印刷電路板廠商排名第6名 (Prismark)。
民國107 年	集團年營業額為新台幣521.05億元，全球印刷電路板廠商排名第5名 (Prismark)。
民國108 年	集團年營業額為新台幣544.51億元，全球印刷電路板廠商排名第7名 (Prismark)。
民國109 年	集團年營業額為新台幣555.48億元，全球印刷電路板廠商排名第7名 (Prismark)。

-6-

参、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

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股東大會
董事會審計委員會
稽核室董事長
副董事長薪資報酬委員會
執行長
董事長室
副執行長
總經理
總經理室
印刷電路板工業自動化行政管理
平鎮事業部鼎群事業部工業安全室
事業部事業部單位
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( 二 ) 各主要部門所營業務

主要部門	所營業務
稽核室	稽核、評估有關內部控制制度之實施及修訂
董事長室	1.公司法務相關業務，包含國內外法規之遵循、合約、專利及智慧財產權之管理、案件訴訟等 2.公司公司治理、誠信經營及道德行為管理業務之推動 3.公司短、中、長期資金運用之協調及規劃 4.公司商業準則及制度之建立、推行及改善 5.公司財務報導可靠性之推動 6.公司企業永續發展(ESG)之推動
總經理室	1.制定公司短、中、長期營運方針及發展方向 2.專案生產技術推展及品質改進之推動
印刷電路板事業部	負責有關印刷電路板產品之研發、生產及銷售業務
工業自動化事業部	負責有關自動化設備產品之研發、生產及銷售業務
平鎮事業部	負責有關平鎮廠產品之研發、生產及銷售業務
鼎群事業部	負責有關行動系統產品之研發、生產及銷售業務
行政管理單位	1.公司人事及庶務事宜 2.公司電腦化及網路系統之建立、整合、推行、改善及維護
工業安全室	負責有關工業安全衛生及防治污染事宜

-7-

備註	備註	附註
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	父子	無	無	無		父子		無		無		無	無	無
	姓名	王證鼎	無	無	無		王景春		無		無		無	無	無
	職稱	董事	無	無	無		董事長		無		無		無	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		註一	註二	弘音多媒體科技(股) 公司董事長/ 瑞影企業(股)公司董事長	無		註三		無		註四		長江大方國際法律事務所主持律師/ 振樺電子(股)公司獨立董事/	宏達國際電子(股)公司薪酬委員/	知本老爺大酒店公司獨立董事/ 凱基證券(股)公司獨立董事/ 中華開發金融控股(股) 公司獨立董事
主要經(學)歷		淡水工商專校/ 德州儀器公司	大同工學院/ 德州儀器公司	台灣大學電機系/ 弘音多媒體科技(股)公司董事長	高雄醫學大學醫學系/ 德國柏林自由大學醫學博士/ 陽明大學外科學系教授/ 台北榮民總醫院一般外科科主任		中央大學電機工程系/ 鼎群科技(股)公司董事長		台灣大學醫學系/ 美國三一大學哲學博士/ 恆春基督教醫院院長		政治大學會計系/ 健鼎科技(股)公司副總經理		台灣大學法律系/ 美國美利堅大學法學碩士/	台灣大學電機系/ 台灣大學電機工程學碩士/ 威盛電子VIA Embedded副總經理	台灣大學財金碩士/ 安永台灣所會計師/ 會計師公會全國聯合會理事/ 內部稽核協會理事
利用他人名義持有股份	持股比率	無	無	無	無		無	無		無	無	無	無	無	無
	股數	無	無	無	無		無	無		無	無	無	無	無	無
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	無	0.02%	無	無		無	0.00%		無	無	0.00%	0.08%	無	無
	股數	無	99,719	無	無		無	16,997		無	無	745	433,278	無	無
現在持有股數	持股比率	1.34%	1.20%	1.99%	0.12%	無	0.12%	0.44%	0.36%	無	0.14%	0.05%	無	無	0.00%
	股數	7,022,532	6,325,713	10,482,056	630,000	無	630,000	2,304,802	1,915,329	無	753,080	259,866	無	無	2,266
選任時持有股份	持股比率	1.59%	1.34%	1.71%	0.12%	無	0.12%	0.31%	0.36%	無	0.14%	0.05%	無	無	0.00%
	股數	8,362,532	7,023,713	8,982,056	630,000	無	630,000	1,634,802	1,915,329	無	753,080	259,866	無	無	2,266
初次選任日期		80.12.10	86.07.19	86.07.19	101.06.21		101.06.21			107.06.21	107.06.21		92.06.12	104.06.25	107.06.21
任期 (年)		3	3	3	3		3			3	3		3	3	3
選(就)任日期		107.06.21	107.06.21	107.06.21	107.06.21		107.06.21			107.06.21	107.06.21		107.06.21	107.06.21	107.06.21
性別		男	男	男	-	男	-	男	-	男	-	女	男	男	男
姓名		王景春	胡景秀	許朝貴	永安投資有限公司	法人代表：吳秋文	允杰投資有限公司	法人代表：王證鼎	青山國際投資有限公司	法人代表：蔡茂堂	兆盛投資股份有限公司	法人代表：張美蘭	吳宏城	吳永成	戴興鉦
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國		中華民國		中華民國			中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長	副董事長	董事	董事		董事		董事		董事		獨立董事	獨立董事	獨立董事

-8-

註一： 1. 健鼎科技股份有限公司執行長

J&J Holding Co., Ltd. 董事 ( 健鼎科技股份有限公司法人代表 )
Tripod Overseas Co., Ltd. 董事 (J&J Holding Co., Ltd. 法人代表 )
Able International Limited 董事 (J&J Holding Co., Ltd. 法人代表 )
Tripod International Holding Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., Ltd. 法人代表 )
Tripod Global Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., Ltd. 法人代表 )
Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., Ltd. 法人代表 )
健鼎(仙桃)置業有限公司執行董事 ( 健鼎 ( 湖北 ) 電子有限公司法人代表 )
註二： 1. 健鼎科技股份有限公司副執行長
健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司監事 (Tripod International Holding Pte. Ltd. 法人代表 )
健鼎(仙桃)置業有限公司監事 ( 健鼎 ( 湖北 ) 電子有限公司法人代表 )
註三： 1. 允杰投資有限公司董事
達鼎科技股份有限公司董事長 (健鼎科技股份有限公司法人代表 )
鑫鼎奈米科技股份有限公司董事長 (健鼎科技股份有限公司法人代表 )

註四：健鼎 ( 湖北 ) 電子有限公司監事 (Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. 法人代表 )

1. 法人股東之主要股東

110 年 4 月 18 日

法人股東之主要股東	110年4月18日
法人股東名稱	法人股東之主要股東及持股比例
永安投資有限公司	王證銘(100%)
允杰投資有限公司	王證鼎(100%)
青山國際投資有限公司	莊惠美(100%)
兆盛投資股份有限公司	胡兆偉(99%)、胡瓊華(1%)

2. 表一主要股東為法人者其主要股東：不適用

法人名稱	法人之主要股東
-	-

( 二 ) 董事所具專業知識及獨立性之情形

條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
王景春																0
胡景秀																0
許朝貴																0
吳秋文																0
王證鼎																0
蔡茂堂																0
張美蘭																0
吳宏城																1
吳永成																0
戴興鉦																3

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ”
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-9-

( 三 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管之姓名、任期、持有股份、主要經 ( 學 ) 歷、配偶、未成年子女與利用他人名義持有股份

)
	職稱		國籍	姓名		性別		就任日期			持有股份				配偶、未成年子女持有股份			利用他人名義持有股份		主要經（學）歷					目前兼任其他公司之職務		具配偶或二親等以內關係之經理人						備註
											股數		持股比率		股數	持股比率		股數	持股比率								職稱		姓名		關係
	執行長/ 總經理		中華民國	王景春		男		104.09.30			7,022,532		1.34%		無	無		無	無	淡水工商專校/ 德州儀器公司					註一		無		無		無		註九
	副執行長		中華民國	胡景秀		男		95.09.26			6,325,713		1.20%		99,719	0.02%		無	無	大同工學院/ 德州儀器工程師/輔佑公司總經理					註二		無		無		無
	副總經理		中華民國	黃樂仁		男		96.02.09			89,961		0.02%		無	無		無	無	中原大學化工系					註三		無		無		無
	行銷業務長/ 副總經理		中華民國	何恭萱		男		101.02.22			80,000		0.02%		無	無		無	無	Indiana State University,USA Master of Science					無		無		無		無
	財務主管/ 副總經理		中華民國	蔡連發		男		104.07.04			無		無		無	無		無	無	輔仁大學會計系					註四		無		無		無
	研發主管/ 副總經理		中華民國	呂政明		男		107.06.29			無		無		1,000	0.00%		無	無	中央大學管理學院管理學碩士					註五		無		無		無
	副總經理		中華民國	陳文堂		男		108.02.26			無		無		無	無		無	無	南亞技術學院					註五		無		無		無
	副總經理		中華民國	方照賢		男		107.06.29			3,294		0.00%		無	無		無	無	華夏工專					註五		無		無		無
	副總經理		中華民國	洪逸煦		男		109.06.01			無		無		無	無		無	無	交通大學機械工程研究所碩士					註五		無		無		無
	副總經理		中華民國	陳志忠		男		104.03.06			無		無		無	無		無	無	中原大學化工系					註六		無		無		無
	副總經理		中華民國	歐富仁		男		105.01.01			63,022		0.01%		無	無		無	無	高雄高工					無		無		無		無
	副總經理		中華民國	王大綸		男		108.06.10			590,297		0.11%		無	無		無	無	國立臺北科技大學					無		無		無		無
	副總經理		中華民國	林修立		男		108.06.10			206,101		0.04%		無	無		無	無	台北商業大學					註七		無		無		無
	內部稽核主管		中華民國	廖理揚		男		101.02.22			3,718		0.00%		346	0.00%		無	無	Georgia State University,USA Master of Professional Accountancy					無		無		無		無
	會計主管		中華民國	李承易		男		102.11.08			無		無		無	無		無	無	中正大學會計研究所					註八		無		無		無
	公司治理主管		中華民國	姚武榮		男		108.05.10			無		無		60,000	0.01%		無	無	淡江大學會計系					無		無		無		無
	職稱	姓名		董事酬金												A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例			兼任員工領取相關酬金									A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例				領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
				報酬(A)			退職退休金 (B)			董事酬勞(C)				業務執行費用(D)					薪資、獎金及特支費等(E)		退職退休金(F)		員工酬勞(G)
				本公司	財務報告內所有公司		本公司		財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司			本公司		財務報告內所有公司
																							現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
董事長		王景春		-	-		-		-	34,000		34,000		310	310	0.56%	0.56%		3,886	5,197	-	-	47,203	-	47,203	-		~~1~~.39%		1.39%		-
副董事長		胡景秀
董事		許朝貴
董事		永安投資有限公司法人代表：吳秋文
董事		允杰投資有限公司法人代表：王證鼎
董事		青山國際投資有限公司法人代表：蔡茂堂
董事		兆盛投資股份有限公司法人代表：張美蘭
獨立董事		吳宏城		-	-		-		-	8,000		8,000		150	150	0.13%	0.13%		-	-	-	-	-	-	-	-		0.13%		0.13%		-
獨立董事		吳永成
獨立董事		戴興鉦
1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：以公司章程規定之分派標準，並依據公司經營績效狀況及參考同業水準所議定。 2. 除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

( 四 ) 最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之報酬

酬金級距表 ( 註 )

酬金級距表(註)
給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前五項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司	財務報告內所有公司(I)	本公司	財務報告內所有公司(J)
低於1,000,000元	-	-	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元	-	-	-	-
2,000,000元（含）～3,500,000元	吳宏城、吳永成、戴興鉦、永安投資有限公司、允杰投資有限公司		吳宏城、吳永成、戴興鉦、永安投資有限公司、允杰投資有限公司
3,500,000元（含）～5,000,000元	-	-	-	-
5,000,000元（含）～10,000,000元	王景春、胡景秀、許朝貴、青山國際投資有限公司、兆盛投資股份有限公司		許朝貴、青山國際投資有限公司、兆盛投資股份有限公司
10,000,000元（含）～15,000,000元	-	-	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元	-	-	胡景秀
30,000,000元（含）～50,000,000元	-	-	王景春
50,000,000元（含）～100,000,000元	-	-	-	-
100,000,000元以上	-	-	-	-
總計	10

註：本公司董事會於民國一一○年二月二十五日決議，民國一○九年董事酬金 42,000,000 元，截至年刊印日止實際配發尚未決定，上列一○九年度金額僅為擬議數。

-10-

2. 監察人之報酬：不適用，本公司已於 107/06/21 成立審計委員會。

3. 總經理、副總經理之酬金 ( 註 )

單位：新台幣仟元；股

職稱	姓名	薪資(A)	薪資(A)	退職退休金(B)	退職退休金(B)	獎金及特支費等等(C)	獎金及特支費等等(C)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	員工酬勞金額(D)	A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例（％）	A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例（％）	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
執行長/ 總經理	王景春	20,268	28,157	767	767	26,228	26,228	90,053	-	97,453	-	2.24%	2.49%	-
副執行長	胡景秀
副總經理	黃樂仁
行銷業務長/ 副總經理	何恭萱
財務主管/ 副總經理	蔡連發
副總經理	陳文堂
研發主管/ 副總經理	呂政明
副總經理	方照賢
副總經理	洪逸煦
副總經理	陳志忠
副總經理	歐富仁
副總經理	王大綸
副總經理	林修立

酬金級距表 ( 註 )

酬金級距表(註)
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理、副總經理及經理人姓名
	本公司	財務報告內所有公司E
低於1,000,000 元	-	-
1,000,000 元（含）～2,000,000 元	-	-
2,000,000 元（含）～3,500,000 元	-	-
3,500,000 元（含）～5,000,000 元	陳志忠、歐富仁
5,000,000元（含）～10,000,000元	何恭萱、蔡連發、陳文堂、呂政明、方照賢、洪逸煦、王大綸、林修立	蔡連發、陳文堂、呂政明、方照賢、洪逸煦、王大綸、林修立
10,000,000 元（含）～15,000,000 元	-	何恭萱
15,000,000元（含）～30,000,000元	王景春、胡景秀、黃樂仁
30,000,000 元（含）～50,000,000 元	-	-
50,000,000 元（含）～100,000,000 元	-	-
100,000,000 元以上	-	-
總計	13

註：本公司董事會於民國一一○年二月二十五日決議，民國一○九年員工酬勞 714,175,356 元，截至年刊印日止，本公司員工酬勞配發名單尚未決定，上列一○九年度金額僅為暫估數字。

4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 ( 註 )

單位：新台幣仟元；股

						單位：新台幣仟元；股
經理人	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
	執行長~~/~~ 總經理	王景春	-	100,782	100,782	1.65%
	副執行長	胡景秀
	副總經理	黃樂仁
	行銷業務長~~/~~ 副總經理	何恭萱
	財務主管/ 副總經理	蔡連發
	副總經理	陳文堂
	研發主管/ 副總經理	呂政明
	副總經理	方照賢
	副總經理	洪逸煦
	副總經理	陳志忠
	副總經理	歐富仁
	副總經理	王大綸
	副總經理	林修立
	內部稽核主管	廖理揚
	會計主管	李承易
	公司治理主管	姚武榮

註：本公司董事會於民國一一○年二月二十五日決議，民國一○九年員工酬勞 714,175,356 元，截至年刊印日止，本公司員工酬勞配發名單尚未決定，上列一○九年度金額僅為暫估數字。
本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占稅後純益比例之分析：

項目職稱	酬金總額占稅後純益比例	酬金總額占稅後純益比例	酬金總額占稅後純益比例	酬金總額占稅後純益比例
	109 年度(註)		108 年度
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	0.69%	0.69%	0.70%	0.70%
監察人	不適用	不適用	不適用	不適用
總經理及副總經理	2.24%	2.49%	2.13%	2.40%

註：本公司董事會於民國一一○年二月二十五日決議，民國一○九年董事酬金 42,000,000 元，員工酬勞 714,175,356 元，截至年刊印日止，本公司配發名單尚未決定，上列一○九年度金額僅為暫估。

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本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性說明：
(1). 本公司董事酬金係以公司章程規定之分派標準，並依據公司經營績效狀況及參考同業水準所議定。
(2). 本公司最近二年度支付總經理及副總經理之酬金包含薪資、獎金及員工酬勞係依據個人績效與營運貢獻度於本公司人事規章及薪酬相關規定下辦理，經提請薪資報酬委員會審議同意後，提報董事會決議。

三、公司治理運作情形：

(一)董事會運作情形資訊

本公司董事會於民國 109 年召開 4 次 (A) 董事會，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數 (B)	委託出席次數	實際出(列)席率(%) 【B/A】(註)
董事長	王景春	4	0	100.00%
董事	胡景秀	4	0	100.00%
董事	許朝貴	4	0	100.00%
董事	永安投資有限公司法人代表：吳秋文	4	0	100.00%
董事	允杰投資有限公司法人代表：王證鼎	4	0	100.00%
董事	青山國際投資有限公司法人代表：蔡茂堂	4	0	100.00%
董事	兆盛投資股份有限公司法人代表：張美蘭	4	0	100.00%
獨立董事	吳宏城	4	0	100.00%
獨立董事	吳永成	4	0	100.00%
獨立董事	戴興鉦	4	0	100.00%
註：實際出（列）席率（%）以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計算之。其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14條之3所列事項：本公司設置審計委員會，適用證券交易法第14條之5相關事項。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情形，本年度獨立董事無反對或保留意見之董事會議決事項。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形：職稱姓名議案內容利害迴避原因參與表決情形董事王景春 109/05/07第十屆第九次董事會- 本公司108年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放作業。董事及兼任公司經理人討論及表決時分別迴避不參與。胡景秀董事及兼任公司經理人王證鼎董事及兼任公司員工獨立董事吳宏城獨立董事酬勞吳永成戴興鉦三、董事會及各功能性委員會績效評估之執行情形說明：評估週期評估期間評估範圍評估方式評估內容每年執行一次109年1月1日至 109年12月31日董事會績效評估董事會內部自評 1.公司營運之參與程度、2.提升董事會決策品質、3.董事會組成與結構、4.董事之選任及持續進修、5.內部控制、6.其他董事成員績效評估董事成員自評 1.公司目標與任務之掌握、2.董事職責認知、3.對公司營運之參與程度、4.內部關係經營與溝通、5.董事之專業及持續進修、6.內部控制功能性委員會績效評估 (審計委員會/ 薪資報酬委員會) 功能性委員會內部自評 1.對公司營運之參與程度、2.委員會職責認知、3.提升委員會決策品質、4.委員會組成及成員選任、5.內部控制、6.其他 (一)本公司董事會於109年8月10日訂定董事會暨功能性委員會績效評估辦法，依規定董事會暨功能性委員會每年應至少執行一次評估。本公司已完成109 年度績效評估，評估結果於110 年2 月25 日董事會進行報告。

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  - ( 二 ) 董事會暨功能性委員會績效評估結果做為持續強化董事會暨功能性委員會職能之參考。 ( 三 ) 董事會暨功能性委員會績效評估辦法及評估結果已揭露於公司網站供投資人參考。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估： ( 一 ) 本公司第一屆審計委員會於 107 年 6 月 21 日成立，由三位獨立董事組成，每季至少開會一次，負責執行審核公司財務報表、簽證會計師之選任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司風險之管控等；自審計委員會成立迄今，開會期間皆邀請相關人員列席備詢參與討論，其溝通記錄可參閱本公司股東會年報及公司網頁資訊，本屆審計委員會於 109 年已開會 4 次，運作情形順暢。
- ( 二 ) 本公司第一屆薪資報酬委員會於 100 年 10 月 26 日正式成立；本屆 ( 第四屆 ) 薪資報酬委員會經 107 年 6 月 29 日董事會決議委任，由三位獨立董事組成，每年開會二次，負責檢視公司薪資報酬架構及實際執行情形與董事酬勞及經理人員工酬勞發放情形等；薪酬委員會開會期間相關人員皆列席備詢參與討論， 109 年度已開會 2 次，運作情形順暢。
( 二 ) 審計委員會運作資訊：
委員會以協助董事會就下列事項之監督為運作目的：

(1). 公司財務報表之允當表達。

(2). 簽證會計師之選 ( 解 ) 任及獨立性與績效。

(3). 公司內部控制之有效實施。
(4). 公司遵循相關法令及規則。
(5). 公司存在或潛在風險之管控。
委員會職權之年度工作重點事項如下：
(1). 訂定或修正內部控制制度。
(2). 內部控制制度有效性之考核。
(3). 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4). 重大之資產或衍生性商品交易。
(5). 重大之資金貸與、背書或提供保證。
(6). 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(7). 簽證會計師之委任、解任或報酬。
(8). 財務、會計或內部稽核主管之任免。
(9). 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。 (10). 營業報告書及盈餘分派案。
最近年度審計委員會開會 4 次 (A) ，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%)【B/A】 (註)	備註
獨立董事	戴興鉦	4	100.00%	召集人
獨立董事	吳宏城	4	100.00%
獨立董事	吳永成	4	100.00%

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其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：

( 一 ) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：

董事會獨立董事公司對獨立董議案內容日期 / 期別意見事意見之處理 109/03/25 1. 內部稽核報告案。全體獨立全體出席董 ( 第十屆第 8 2. 本公司年度員工酬勞及董事酬勞提撥情形。董事同意事無異議通次董事會 ) 3.108 年度營業報告書及財務報告。通過過 4. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 5. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 6. 依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，提請董事會同意出具「 108 年度內部控制聲明書」。 7. 修訂董事會議事規則部份條文案。 8. 修訂薪資報酬委員會組織規程部份條文案。 109/05/07 1. 內部稽核報告案。 ( 第十屆第 9 2. 董事責任保險情形報告案。次董事會 ) 3. 本公司 108 年度盈餘分配案。 4. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 5. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 6. 依公司治理規定評估本公司簽證會計師獨立性。 7. 本公司公司治理相關規範部份條文修正案。 8. 本公司 108 年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放作業。 109/08/10 1. 內部稽核報告案。 ( 第十屆第 10 2. 本公司及子公司資金貸與他人情形。次董事會 ) 3. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 4. 修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則。 5. 修訂本公司財務報表編製流程管理辦法。 6. 訂定本公司董事會暨功能性委員會評鑑辦法。 109/11/09 1. 內部稽核報告案。 ( 第十屆第 11 2. 本公司及子公司資金貸與他人情形。次董事會 ) 3. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 4. 修訂本公司印鑑使用管理辦法。 5. 取得資產-投資奈米科技業務追認案。 6. 民國 110 年度稽核計劃案。 ( 二 ) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形，本年度獨立董事無反對或保留意見。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形，各獨立董事於會議中均充分表達其意見。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：一 ( ) 溝通方式 1. 獨立董事與內部稽核主管內部稽核主管至少每季一次就公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；如遇重大異常財務業務狀況時得隨時向獨立董事報告。

獨立董事與會計師獨立董事與會計師至少每年一次定期會議，會計師就本公司及子公司財務業務運作狀況及內控查核情形提出報告，並對重大調整及法令修訂影響情形充分溝通；如遇重大異常財務業務狀況時得隨時召集會議。

( 二 ) 溝通事項及結果 1. 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

日期	溝通情形摘要	溝通結果
109/03/25	108 年11 月份至109 年2 月份內部稽核作業查核計畫及實際執行情形。	無建議，准予確認。
109/05/07	109 年03~04 月份內部稽核作業查核計畫及實際執行情形。	無建議，准予確認。
109/08/10	109 年05~07 月份內部稽核作業查核計畫及實際執行情形。	無建議，准予確認。
109/11/09	109 年08~09 月份內部稽核作業查核計畫及實際執行情。	無建議，准予確認。

日期	溝通情形摘要	溝通結果
109/06/17	1.就財務報告進行說明及討論，包含關鍵查核事項。 2.針對與會人員提出問題進行討論及溝通。	無建議。

( 三 ) 監察人參與董事會運作情形資訊：

本公司於 107 年 6 月 21 日成立審計委員會，負責執行相關法令所規定之監察人職權。

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( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	V		已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露於本公司網站/投資人專區/公司治理。	無
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	V V V V		(一)本公司已依規定建立發言人制度處理相關事宜。 (二)本公司可隨時掌握實際控制公司之主要股東名單，可確保經營權之穩定性。 (三)各關係企業均獨立運作，本公司亦訂定集團企業公司及特定公司財務業務作業辦法加以規範，與關係企業往來並依相關法令規定辦理。 (四)本公司訂有防範內線交易之管理作業加以規範。	無
三、董事會之組成及職責 (一) 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ (四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V V V V		(一)本公司依據「公司治理實務守則」規定，逐步落實執行董事會成員的組成多元化方針，及具備不同性別、專業背景及工作領域。董事會成員組成以具備各種不同的專業背景及工作領域，包括不限性別、年齡、國籍、文化、專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能與產業經歷等；本屆董事會成員共10席，包括3席獨立董事，並有1席女性董事；獨立董事成員的專業背景及工作領域，兼具產業、法律、財務金融、會計、投資管理及經營管理等；其他董事會成員的專業背景及工作領域，亦兼具產業、財務金融、會計、投資管理及經營管理並對公益事業多所貢獻等，提供公司多元化的經營管理方式，相關專業領域說明詳註1。本公司具員工身份之董事占比為30%，獨立董事占比為30%、女性董事占比為10%；獨立董事任期：年資在5年以下有2位，5年以上有 1位。對於董事會成員組成之性別平等方面，於未來董事會改選時增加女性董事席次，以達成提升女性董事比率之目標。 (二)本公司已依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，並設置企業永續發展委員會負責制定永續政策及督導永續相關作業。 (三)本公司於109.08.10訂定董事會暨功能性委員會績效評估辦法，109 年度已依據辦法之評估程序及評估指標進行當年度內部績效評估，評估執行情形及評估結果於110.02.25董事會報告並完成公告事宜。 (四)本公司一年一次評估簽證會計師之獨立性，簽證會計師勤業眾信聯合會計師事務所黃海悅會計師及陳招美會計師之獨立性，經依據會計師「職業道德規範公報第十號」規定綜合各項情事評估，並提報 110.02.25董事會審議通過，會計師之超然獨立性評估結果屬正常；勤業眾信聯合會計師事務所亦出具超然獨立聲明書。	無
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?	V		本公司公司治理相關事務由董事長室負責執行，下設公司治理單位並指定公司治理主管處理公司治理及誠信經營相關事務的推展及協調執行，以保障股東權益，強化董事會職能；事務內容包括依法辦理董事會及股東會相關事宜、配合提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、編製董事會、功能性委員會及股東會議事錄、辦理公司工商登記事宜、參與安排投資論壇，建立多元性投資人溝通管道、企業社會責任業務的執行、重大資訊揭露、公司網頁維護等相關事務。公司治理主管109年度進修資訊：財團法人資訊工業策進會之「以智財管理完善公司治理架構-上市上櫃公司董事會之智財管理義務宣導活動」 2.5小時課程、社團法人中華公司治理協會之「企業董監之刑事法律風險與因應─從企業舞弊與洗錢防制談起」3小時課程、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會之「109年度防範內線交易暨內部人股權交易宣導說明會」3小時課程、社團法人中華公司治理協會之「董事會績效評估」3小時課程和「經濟實質法令的影響」3小時課程，進修總時數為14.5小時。	無
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司已於公司網站設置利害關係人專區(http://www.tripod-tech.com/)，並建立發言人及代理發言人制度處理重要企業社會責任相關事宜。	無
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司辦理股東會事務委託群益金鼎證券股份有限公司辦理。	無
七、資訊公開 (一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	V		本公司設有網站提供公司財務業務及公司治理資訊相關資訊，本公司網址:www.tripod-tech.com	無

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與上市上櫃
運作情形
公司治理實
評估項目
務守則差異
是否摘要說明
情形及原因
( 二 ) 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網 V 本公司已依規定建立發言人制度，並由董事長室負責公司資訊蒐集及揭露工
站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言作。
人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
( 三 ) 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年 V 本公司各季財務報告與各月份營運情形之公告申報作業均以於規定期
度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、限前提早完成為目標，年度財務報告亦設定於會計年度終了後兩個月內
二、三季財務報告與各月份營運情形？公告並申報； 109 年度財務報告作業於 110.02.25 完成公告並申報。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 V 員工權益：員工為公司最重要的資產，健鼎重視員工福利、健康與在職教育，無
（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應規劃、執行各項福利措施及人事制度時，皆以員工為最優先考慮
商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、因素，均依據勞基法規定保障員工權益。
風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執僱員關懷：除依法辦理勞工保險、健康保險及勞工退休金制度，另投保員工
行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？團體保險；團體保險包含一定金額壽險、癌症醫療險、意外傷害
醫療險、意外險、住院醫療險以及職業災害險。其餘福利措施，
如：婚喪喜慶祝賀 / 慰問金、節慶禮金、生日禮金及員工年終摸彩、
健康檢查、出差保險、生育禮金、子女獎助學金等。
投資者關係：本公司設有發言人及代理發言人制度處理相關事宜。
供應商關係：本公司與供應商均維持良好密切的關係。
利害關係人之權利：利害關係人就自身權益維護之需求與公司進行溝通，可
透過本公司於公司網站設置的利害關係人專區進行訊息交流。
董事及監察人進修之情形：本公司董事具產業相關專業背景及經驗，並不定
期參加公司治理之相關課程 ( 註 2) 。
風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司已依規定訂立相關管理規
章，於執行業務時均進行適當的風險評估及控管。
客戶政策之執行情形：本公司與客戶間均維持良好密切的關係。
公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已為董事投保責任險，以
保障股東權益。 109.05.08~110.05.08 投保額度為美元壹仟萬元，
保約到期換約時將董監責任險續保期間，投保金額、承保範
圍及保險費率等提報董事會並依法公告揭露。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
( 一 ) 已改善情形：
1. 訂定董事會暨功能性委員會績效評估辦法，並完成年度績效評估事宜。
2. 設置永續發展委員會，藉以推動公司 ESG 相關事宜。
3. 中英文版重大訊息及時同步揭露。
( 二 ) 待改善情形：
1. 董事會職能及成員多元化。
2. 公司 ESG 資訊揭露資訊透明度。
3. 公司財務資訊揭露時效及品質。
4. 公司公開資訊觀測站及公司網站公司治理資訊揭露時效及品質。
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註 1 ：董事會成員落實多元化政策執行情形

多元化核心項目董事姓名				多元化政策執行情形	多元化政策執行情形	多元化政策執行情形
	性別	營運判斷	會計及財務分析	法律	經營管理	危機處理	產業知識	領導決策
王景春	男							
胡景秀	男							
許朝貴	男							
永安投資有限公司法人代表：吳秋文	男							
允杰投資有限公司法人代表：王證鼎	男							
青山國際投資有限公司法人代表：蔡茂堂	男							
兆盛投資股份有限公司法人代表：張美蘭	女							
吳宏城	男							
吳永成	男							
戴興鉦	男							

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註 2 ： 109 年董事及監察人進修之情形

職稱	姓名	主辦單位	進修日期	課程名稱	進修時數
董事	王景春	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	胡景秀	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	許朝貴	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	吳秋文	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	王證鼎	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	蔡茂堂	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
董事	張美蘭	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
獨立董事	吳宏城	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
獨立董事	吳永成	社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3
獨立董事	戴興鉦	中華獨立董事協會	109/04/29	2020 年會暨獨董論壇-獨立董事的興利與除弊	3
		財團法人中華民國會計研究發展基金會	109/10/23	2020 保險新視野	3
		社團法人中華公司治理協會	109/11/09	經濟實質法令的影響	3
				董事會績效評估	3

( 五 ) 公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料：

身份別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
獨立董事	吳宏城														1
獨立董事	吳永成														1
獨立董事	戴興鉦														3

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。 (1) 非公司或其關係企業之受僱人。 (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。

(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。 (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。 (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。

  - (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人 士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購 法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。

  - (10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

薪資報酬委員會運作情形資訊
(1). 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2). 本屆委員任期： 107 年 6 月 29 日至 110 年 6 月 20 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：


職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%)【B/A】	備註
召集委員	吳宏城	2	100.00%
委員	吳永成	2	100.00%
委員	戴興鉦	2	100.00%

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其他應記載事項：一、薪資報酬委員會職責：本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。 1. 定期檢討本公司薪資報酬相關規範以提出修正建議。

論。 1.定期檢討本公司薪資報酬相關規範以提出修正建議。	論。 1.定期檢討本公司薪資報酬相關規範以提出修正建議。
2.檢討本公司董事及經理人之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
3.評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形及薪資報酬。
二、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以
及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。
三、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日
期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。
薪資報酬委員會日期/期別議案內容薪酬委員意見	董事會日期/期別	公司對薪酬委員意見之處理
109/03/25 1.修訂薪資報酬委員會組織規程。全體委員	109/03/25	全體出席董
(第四屆第4次) 2.本公司董事及經理人薪資報酬作業之檢核與施行。同意通過	(第十屆第8次)	事無異議通
3.本公司提交薪資報酬委員會適用之經理人範圍。		過
109/05/07 1.本公司108年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放作業。	109/05/07
(第四屆第5次)	(第十屆第9次)

( 六 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因：

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社	V		本公司已訂定企業社會責任行為準則及風險管理辦法，並依	無
會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策			公司重大性原則進行與公司營運相關ESG議題之風險控管優
或策略？			先順序與風險等級評估。
			風險事項相關內容請本年報「柒、財務狀況及財務績效之分
			析及風險事項」中之六、風險事項內容說明。
二、公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董	V		1.本公司經110.02.25董事會核備於董事長室下設置企業永續	無
事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？			發展委員會，由董事長帶領公司高階主管落實涵蓋公司治
			理、環境、社會(ESG)面向之永續策略及作業，並檢視永
			續落實成效並擬定改善方案。對推動企業社會責任相關事
			務，則藉由各部門職務所及範疇履行企業社會責任，並於每
			年底向董事會進行報告。
			2.本公司已於109年11月9日董事會報告當年度企業社會責任
			之運作及執行情形。

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與上市上櫃公
運作情形
司企業社會責
評估項目任實務守則差
是否摘要說明
異情形及原因
三、環境議題無
（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ V ( 一 ) 本公司已依所處產業建立環境及職安衛管理系統，充分考
慮在產銷過程中空染、水污、廢棄物及水電耗用等顯著環
境議題及產品製造過程中引入的危害物質，並符合 ISO
14001 、 ISO14064 、 ISO45001 及 ISO50001 要求。
（二）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對 V ( 二 ) 本公司設有環境管理專責單位及人員，針對所處產業特
環境負荷衝擊低之再生物料？性，導入創新節能技術，並致力提升各項資源之利用效
率，在空污、水污、廢棄物及耗能等項目，使用對環境負
荷衝擊低之再生物料，以進行環境污染預防及能源使用的
管控。
（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險 V ( 三 ) 由於所屬產業易受氣候變遷所帶來能源及用水問題的影
與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？響，為因應可能之營運風險，本公司將藉由企業永續委員
會針對氣候與環境議題進行風險與機會評估及採取必要
之因應措施。
1. 氣體排放減量：
積極推動相關溫室氣體查證、產品碳足跡查證與碳標章
及能源管理之國際認證，自 2008 年開始以 ISO14064 之標
準，建立公司溫室氣體排放清冊管控，以因應公司產能
持續擴張需求，有效達成二氧化碳排放減量。
2. 能源管理：
定期巡檢耗能情況、合理規劃評估設備效能、開展節能
專案，持續關注節能減耗、降低生產成本，以落實能源
管控。
3. 水資源管理：
積極採取節約用水措施，制定標準用水量並進行稽核管
控，定期開展節水宣傳，避免不必要浪費。公司設有專
門污水處理廠，生產廢水和生活污水分管分流收集，再
經過妥善處理及管控檢測水質達標後排放；採用新式回
收技術進行水資源回收及再利用，減少廢水中污泥產
生，以提高處理效率，降低放流水污染程度。
（四）公司統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物 V ( 四 ) 本公司過去兩年環境管理相關統計資訊：
總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水 1. 溫室氣體排放量：
或其他廢棄物管理之政策？ 2020 年及 2019 年排放量分別為 801,845 公噸 CO2 及
784,097 公噸 CO2 ，以公司產值估算， 2020 年及 2019 年平
均產值排放量分別為 17.21 噸 CO2/Mtwd 及 17.59 公噸
CO2/Mtwd 。
2. 用水量：
2020 年及 2019 年用水量分別為 16,767,403 公噸及
14,990,656 公噸，以公司產值估算， 2020 年及 2019 年平
均用水量分別為 360 噸 /Mtwd 及 336 噸 /Mtwd 。
3. 廢棄物總重量：
本公司廢棄物管理嚴格依法規要求執行，對產生的所有
廢棄物進行分類收集，並按類別交由有資質的合法廠商
處置。廢棄物處理以回收再利用為前提選擇處理方式，
公司積極發展有效的回收技術，進行資源的回收利用，
同時做到廢棄物的 " 減量化 " 。 2020 年及 2019 年廢棄物總
重量分別為 167,831 公噸及 162,096 公噸。 2020 年及 2019
年回收再利用重量占總重量的百分比分別為 96% 及
95% 。
由於公司仍因擴廠計畫而持續增加營運規模，因此公司制
定相關環境管理策略以有效管控。
1. 節能減碳
廠區耗能巡檢，制定合理設備效能評估標準，持續開展
節能專案節，透過能源管控有效降低生產成本。
2. 溫室氣體減量
於公司各廠區持續推動國際標準認證，精確掌控公司溫
室氣體排放情況，結合營運活動制定減量策略以因應氣
候變遷所帶來的營運衝擊。
3. 減少用水
於公司各廠區制定單位標準用水量並進行稽核管控，定
期開展節水宣傳，提升中水回用、清洗水二次回用、廢
水回用及放流水回用量，加強水資源利用，積極採取節
約用水措施。
4. 廢棄物管理之政策
嚴格執行所有廢棄物分類收集，並按類別交由合法廠
商處置。廢棄物處理以回收再利用為前提選擇處理方
式，公司積極發展有效的回收技術，進行資源的回收
利用，同時做到廢棄物的減量化、資源化與無害化處
理。
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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	V V V V V V			無
			(一)嚴格遵守各項勞工法規，致力遵循SA8000、RBA、客戶行為準則等更為嚴謹之勞工、健康與安全、環境、道德、管理體系標準，並制定符合RBA(Responsible Business Alliance）行為準則之規範，以保障勞工在公司的自由選擇就業、禁用童工、合規的工資福利、人性化待遇等國際公認准則，承諾維護和尊重員工的人權管理政策與程序。 (二)為吸引與留任優秀人才，獎勵同仁創造績效和長期貢獻，健鼎提供具競爭力整體薪酬，包括本薪、津貼及員工現金獎金、酬勞。每位同仁整體薪酬係依同仁專業知識技能、工作職掌、績效表現與長期投入，結合公司營運目標核定。制定合乎勞動法規，具外部競爭力和內部公平性核薪架構，不因出身、階層、血統、宗教、身體殘疾、性別、性取向、家庭婚姻狀況、工會會員、政治見解、年齡或其他因素而有差異；新進員工不分男女同工同酬，依教育程度與工作經歷核定薪資。結合考勤制度提供完善給薪假別。每半年度進行員工績效考核，藉此對工作表現優秀員工提供獎金、調薪、晋升等鼓勵，促進人力資源管理。依公司營運成果及個人績效獎勵優良員工，鼓舞士氣提升效率，令優秀人才持續留任公司貢獻專長。除訂有員工薪酬制度外，公司章程定立公司於年度獲利中提撥百分之六至百分之十八為員工酬勞，使企業利益能與員工共享。為增強企業競爭力，公司致力於提供完善、高品質福利措施，用心照顧員工，豐富員工身、心、靈。包括：成立職工福利委員會，積極推展各項福利計劃；包括員工旅遊補助、三節及生日禮金、結婚禮金、慰問補助等；設立圖書室提供各式雜誌書刊借閱；設置餐廳、福利社及特約商店，供應物美價廉餐飲與物品；不定期舉辦各類員工同樂活動。 (三)公司重視員工安全培訓，新入職員工參加三級安全教育，在職員工則通過開設安全課程進行再教育。依職業衛生防護相關法規，委託具備合格資質職業衛生技術服務機構，對存在職業危害因素作業場所每年進行一次職業危害因素檢測，檢測項目包括物理性、化學性因素。當樣品檢測結果超出標準時，會進行重複取樣檢測確認；對確實異常區域，到現場調研，並聯合生產單位針對藥水使用狀況、通風、廢氣處理進行整改，為員工提供健康、安全工作環境。根據公司生產特性，制定各類緊急情況發生時應急處理程式及方法，增強員工緊急情況應變及逃生技能，確保公司財產、人員生命安全，將災害損失減少至最低程度。定期組織消防應急與逃生演練，包括人員逃生要領、消防設施操作等訓練；現場單位定期組織應急演練；針對火災、藥水管路洩漏及噴淋管漏水進行演練，提高現場第一時間應變能力。 (四)公司依教育訓練推展理念及長期發展需要，不斷增進員工專業知識與技能，培養其解決問題能力，強化企業經營體質。員工成長與茁壯是企業永續經營的基石。有系統地對不同職類員工實施技術、專業及管理訓練課程；積極培育內部師資傳承專業技術與經驗；整合外部優質訓練課程、鼓勵同仁自我進修等，以多元方式提昇員工素質與競爭力。提供線上課程與實體課程、知識管理…等混合學習；授課方式包含課堂講授、研討會、小組討論、視聽教學、師徒制等形式。依階層設計訓練針對不同級職員工設計不同類別訓練，讓員工依據各職位循序漸近，強化自身能力。
			(五)本公司藉由建立品質管理系統及有害物質管理系統，有效
			控管品質並符合各相關無有害物質法令及保障客戶權益
			需求，已取得驗證機構之查證標準情形詳如下七說明。本
			公司於網站設置「利害關係人」專區處理客戶權益申訴相
			關事宜，並訂有客訴處理程序以達成客戶要求並秉持持續
			改善的永續經營承諾。
			(六)本公司要求供應商遵守相關環境法令並出具相關保證函，並明訂規範供應商如有違反時，公司得主張終止或解除契約。本公司將供應商過去之紀錄列為合格供應商管理程序之評估項目。
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	V		本公司依國際通用之報告書編製準則編製企業社會責任報告書，前揭報告書尚未取得第三方驗證單位之認證，有關本公司企業社會責任相關資訊，請參閱本公司網站所載本公司企業社會責任報告書。	無
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定企業社會責任行為準則，並依此準則逐步施行及推動，以期有效落實企業社會責任。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： 1.本公司公司對社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形，請參閱本公司網站及本公司企業社會責任報告書所提供資訊，本公司網址: www.tripod-tech.com 2.本公司取得之認證：ISO 9001、IATF16949、IECQ-QC 080000、TL9000、ISO 45001、ISO 14001、ISO 14064-1、ISO 27001

( 七 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	V V V		(一)本公司已制定經董事會通過「公司誠信經營守則」、「道德行為準則」及「公司誠信經營作業程序及行為辦法」(以下簡稱誠信經營規範)，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，對外並以誠信互惠的原則，並積極履行承諾事項。 (二)本公司除依訂定誠信經營規範外，亦訂有防範內線交易管理作業及利益衝突迴避管理辦法，提供執行業務人員之行為規範，防範不誠信行為之營業活動、行賄及收賄、提供非法政治獻金等情事發生。 (三)本公司之誠信經營規範中對於防範不誠信行為皆有述明違反之處理程序、獎懲、申訴及紀錄處分之各項作業方式；公司依據相關規範，隨時對全體員工宣導誠信行為之重要性，對違反行為，將依據相關規定即時提報議處。	無
二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	V V V V V		(一)本公司對往來之客戶及供應商均建立評核制度，雙方訂立合約時，詳訂雙方的權利義務。 (二)為推動誠信經營之監督機制，本公司由董事長室兼職執行，並由內部稽核依部門職掌落實執行覆核，以遵循誠信經營規範並定期向董事會報告執行狀況。 (三)本公司訂有利益衝突迴避管理辦法並設有申訴管道，提供相關人員說明與公司間有無潛在利益衝突。 (四)本公司針對落實誠信經營，已建立有效的會計制度、內部控制制度，並訂有年度稽核計劃，內部稽核單位均依據稽核計劃執行各項查核作業，遇有特殊情事時，會另行安排專案查核。 (五)本公司不定期透過員工教育訓練及每週之主管會議中宣導。	無
三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	V V V		(一)本公司訂定之誠信經營規範中對於檢舉事宜皆有規定，並設有申訴管道，由管理及稽核單位執行相關規定，對有違反誠信經營規定之情事，均依相關規範之規定辦理。 (二)本公司訂定之誠信經營規範中已具體規範受理檢舉事項之調查標準作業程序及保密機制，藉由設置檢舉專線及意見箱受理檢舉案件，於接獲舉發或例行查核發現情形時，稽核人員即執行相關調查事務，並保障檢舉人權益。 (三)本公司對受理檢舉之案件，均保障檢舉人權益並避免遭受不當處置。	無
四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	V		本公司已將公司誠信經營守則及落實執行情形之內容揭露於公司網站。	無
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已依「上市上櫃公司誠信經營守則」訂定公司誠信經營守則，並持續推動及宣導，以強化公司經營階層員工落實執行。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形）： 1.本公司社會責任行為準則中道德規範已要求，公司必須遵守適用之法律、法規及相應的行業慣例，據此作為誠信經營之基礎。 2.本公司訂有防範內線交易管理作業及利益衝突迴避管理辦法，規範內部人及員工於執行業務時符合誠信經營原則。

( 八 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

本公司設有網站，相關資訊揭露於本公司網站 / 投資人專區 / 公司治理，本公司網址 :www.tripod-tech.com 。
( 九 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解之重要資訊，得一併揭露：

本公司設有網站，相關資訊揭露於本公司網站 / 投資人專區 / 公司治理，本公司網址 :www.tripod-tech.com 。

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( 十 ) 內部控制制度執行狀況：

1. 內部控制聲明書

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經金管會要求公司委託會計師進行內部控制制度專案審查報告：不適用。

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( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，其處罰內容、主要缺失及其改善情形：無。

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會重要決議：

110 年 5 月 6 日

			110 年5 月6日
會議名稱	開會日期	重要議案	決議及執行
股東會	109/06/17	1. 108年度各項決算表冊案。 2. 108年度盈餘分配案。	1. 決議通過。 2. 決議配發現金股利每股7.25 元，於109/08/07發放。
董事會	109/03/25	1. 本公司員工酬勞及董事酬勞提撥情形。 2. 本公司108年度財務報告。 3. 本公司109年度營運計畫。 4. 本公司109年股東會召開日期、地點及召集事由。 5. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 6. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 7. 本公司109年度擬向銀行申請短期授信額度。 8. 提請董事會同意出具108年度內部控制聲明書。 9. 本公司經理人異動案。 10.修訂董事會議事規則部份條文案。 11.修訂薪資報酬委員會組織規程部份條文案。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 出席董事無異議照案通過。 7. 出席董事無異議照案通過。 8. 出席董事無異議照案通過。 9. 出席董事無異議照案通過。 10.出席董事無異議照案通過。 11.出席董事無異議照案通過。
董事會	109/05/07	1. 本公司108年度盈餘分配案。 2. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 3. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 4. 本公司109年度擬向銀行申請短期授信額度。 5. 為強化公司治理，評估簽證會計師之獨立性。 6. 本公司108年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放作業。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 除利害關係董事迴避表決，其餘出席董事無異議照案通過。
董事會	109/08/10	1. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 2. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 3. 本公司109年度擬向銀行申請短期授信額度。 4. 對財團法人臺北市健鼎關懷教育基金會捐贈案。 5. 修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則。 6. 修訂本公司財務報表編製流程管理辦法。 7. 訂定本公司董事會暨功能性委員會評鑑辦法。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 除利害關係董事迴避表決，其餘出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 出席董事無異議照案通過。 7. 出席董事無異議照案通過。
董事會	109/11/09	1. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 2. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 3. 本公司109年度擬向銀行申請短期授信額度。 4. 修訂本公司印鑑使用管理辦法。 5. 取得資產-投資奈米科技業務追認案。 6. 民國110 年度稽核計畫。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 出席董事無異議照案通過。
董事會	110/02/25	1. 本公司員工酬勞及董事酬勞提撥情形。 2. 本公司109年度營業報告書及財務報表案。 3. 本公司110年度營運計畫。 4. 本公司110年股東會召開日期、地點及召集事由。 5. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 6. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 7. 本公司110年度擬向銀行申請短期授信額度。 8. 提請董事會同意出具109年度內部控制聲明書。 9. 擬自110年第一季起變更本公司簽證會計師，並依公司治理規定評估其獨立性。 10.取得資產-投資通信技術業務案。 11.本公司經理人異動案。 12.擬修訂公司章程部份條文案。 13.擬修訂股東會議事規則案。 14.擬修訂董事會議事規則部份條文案。 15.修訂審計委員會組織規程部份條文案。 16.修訂薪資報酬委員會組織規程部份條文案。 17.修訂本公司道德行為準則部份條文案。 18.修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 出席董事無異議照案通過。 7. 出席董事無異議照案通過。 8. 出席董事無異議照案通過。 9. 出席董事無異議照案通過。 10.出席董事無異議照案通過。 11.出席董事無異議照案通過。 12.出席董事無異議照案通過。 13.出席董事無異議照案通過。 14.出席董事無異議照案通過。 15.出席董事無異議照案通過。 16.出席董事無異議照案通過。 17.出席董事無異議照案通過。 18.出席董事無異議照案通過。

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開會日期	重要議案	決議及執行
110/05/06	1. 本公司109年度盈餘分配案。 2. 本公司及子公司資金貸與他人情形。 3. 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 4. 本公司110年度擬向銀行申請短期授信額度。 5. 本公司經理人異動案。 6. 擬修訂公司章程部份條文案。 7. 提名董事(含獨立董事)審查案。 8. 解除新任董事競業之限制案。 9. 本公司109年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放作業。	1. 出席董事無異議照案通過。 2. 出席董事無異議照案通過。 3. 出席董事無異議照案通過。 4. 出席董事無異議照案通過。 5. 出席董事無異議照案通過。 6. 出席董事無異議照案通過。 7. 出席董事無異議照案通過。 8. 出席董事無異議照案通過。 9. 除利害關係董事迴避表決，其餘出席董事無異議照案通過。

( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無。
( 十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

四、會計師公費資訊

一
( ) 會計師公費級距表

師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表	師公費資訊會計師公費級距表
									單位：新台幣仟元
公費項目金額級距						審計公費			非審計公費			合計
1	低於2,000 仟元								
2	2,000 仟元（含）～4,000 仟元
3	4,000 仟元（含）～6,000 仟元
4	6,000 仟元（含）～8,000 仟元											
5	8,000 仟元（含）～10,000 仟元
6	10,000 仟元以上
給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費佔審計公費之比例達四分之ㄧ以上：單位：新台幣仟元
會計師事務所名稱		會計師姓名	審計公費	非審計公費							會計師查核期間		備註
				制度設計	工商登記		人力資源	其他		小計
勤業眾信聯合會計師事務所		陳重成陳招美	6,440	-	-		-	530		530	109/01/01~ 109/12/31		其他主要係稅務服務公費。

( 二 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費佔審計公費之比例達四分之ㄧ以上：
( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

五、更換會計師資訊：

一
( ) 關於前任會計師：不適用。
( 二 ) 關於繼任會計師：不適用。
( 三 ) 前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函：不適用。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年度曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。

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七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：一 ( ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形

職稱	姓名	109年度	109年度	110：年度截至4月30日止	110：年度截至4月30日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼總經理	王景春	0	0	0	0
董事兼副董事長	胡景秀	0	0	0	0
董事	許朝貴	0	0	1,500,000	0
董事	永安投資有限公司	0	0	0	0
	董事法人代表-吳秋文	0	0	0	0
董事	允杰投資有限公司	0	0	0	0
	董事法人代表-王證鼎	0	0	0	0
董事	青山國際投資有限公司	0	0	0	0
	董事法人代表-蔡茂堂	0	0	0	0
董事	兆盛投資有限公司	0	0	0	0
	董事法人代表-張美蘭	0	0	0	0
獨立董事	吳宏城	0	0	0	0
獨立董事	吳永成	0	0	0	0
獨立董事	戴興鉦	0	0	0	0
副總經理	黃樂仁	0	0	0	0
副總經理	蔡連發	0	0	0	0
副總經理	何恭萱	0	0	0	0
副總經理	呂政明	(2,000)	0	0	0
副總經理	陳峰興 (註一)	0	0	0	0
副總經理	陳文堂	0	0	0	0
副總經理	方照賢	0	0	0	0
副總經理	洪逸煦(註二)	0	0	0	0
副總經理	陳志忠	0	0	0	0
副總經理	王大綸	0	0	0	0
副總經理	林修立	0	0	0	0
副總經理	歐富仁	0	0	0	0
內部稽核主管	廖理揚	0	0	0	0
會計主管	李承易	0	0	0	0
公司治理主管	姚武榮	0	0	0	0

註一：於 110 年 2 月經理人職務解任 ( 離職)，故 110 年度股權變動統計至解任日止。

註二：於 109 年 6 月新任經理人，故自 109 年 6 月起始統計股權變動情形。

( 二 ) 股權移轉或股權質押之交易相對人為關係人資訊：無。

-25-

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：

姓名	姓名	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。
		股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
安和國際投資有限公司	安和國際投資有限公司	41,741,167	7.94%	無	無	無	無	無	無
	代表人：楊清改	110	0.00%	無	無	無	無	無	無
元大台灣高股息基金專戶		18,287,847	3.48%	無	無	無	無	無	無
中安投資有限公司	中安投資有限公司	17,582,566	3.35%	無	無	無	無	無	無
	代表人：趙麗菁	1,000	0.00%	無	無	無	無	無	無
美商摩根大通銀行台北分行受託保管資本收益建立者投資專戶		13,445,000	2.56%	無	無	無	無	無	無
南山人壽保險股份有限公司	南山人壽保險股份有限公司	12,506,000	2.38%	無	無	無	無	無	無
	代表人：陳棠	0	0.00%	無	無	無	無	無	無
中華郵政股份有限公司	中華郵政股份有限公司	11,893,000	2.26%	無	無	無	無	無	無
	代表人：吳宏謀	0	0.00%	無	無	無	無	無	無
渣打國際商業銀行營業部受託保管利國皇家銀行（新加坡）有限公司投資專戶		11,500,000	2.19%	無	無	無	無	無	無
美商摩根大通銀行台北分行受託保管大學退休金計劃有限公司投資專戶		11,463,300	2.18%	無	無	無	無	無	無
許朝貴		10,482,056	1.99%	無	無	無	無	無	無
美商摩根大通銀行台北分行受託保管哥倫比亞變動組合－海外核心基金投資專戶		9,469,000	1.80%	無	無	無	無	無	無

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

	109 年12 月31 日單位：股；％	109 年12 月31 日單位：股；％	109 年12 月31 日單位：股；％	109 年12 月31 日單位：股；％	109 年12 月31 日單位：股；％	109 年12 月31 日單位：股；％
轉投資事業	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
J & J Holding Co., Ltd.	128,396,297	100.00%	無	無	128,396,297	100.00%
達鼎科技股份有限公司	3,000,000	80.00%	無	無	3,000,000	80.00%
鑫鼎奈米科技股份有限公司	10,000,000	100.00%	無	無	10,000,000	100.00%

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肆、募集情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股本形成經過

單位：新台幣元／股

		1.股本形成經過	1.股本形成經過					單位：新台幣元／股
年月	發行價格	核定股本		實收股本				備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
81.08	10	4,536,000	45,360,000	4,536,000	45,360,000	現金增資4,536萬元	無	奉81.08.13經(81)商117211號函核准在案
82.08	10	7,000,000	70,000,000	7,000,000	70,000,000	現金增資2,464萬元	無	奉82.08.30經(82)商116082號函核准在案
84.11	12	8,000,000	80,000,000	8,000,000	80,000,000	現金增資1,000萬元	無	奉84.11.03經(84)商438866號函核准在案
85.04	10	10,000,000	100,000,000	10,000,000	100,000,000	現金增資2,000萬元	無	奉85.04.25經(85)商005280號函核准在案
86.06	10	70,000,000	700,000,000	55,000,000	550,000,000	現金增資45,000 萬元	無	奉86.06.20(86)台財證(一)第48596號函核准在案
86.09	10	70,000,000	700,000,000	70,000,000	700,000,000	現金增資15,000 萬元	無	奉86.09.19(86)台財證(一)第72455號函核准在案
87.06	25	120,000,000	1,200,000,000	85,000,000	850,000,000	現金增資15,000 萬元	無	奉87.06.11(87)台財證(一)第51357號函核准在案
87.06	-	120,000,000	1,200,000,000	90,000,000	900,000,000	盈餘轉增資5,000 萬元	無	奉87.06.11(87)台財證(一)第51357號函核准在案
89.09	-	120,000,000	1,200,000,000	95,000,000	950,000,000	盈餘暨員工紅利轉增資5,000 萬元	無	奉89.09.05(89)台財證(一)第74751號函核准在案
90.03	27	120,000,000	1,200,000,000	113,500,000	1,135,000,000	現金增資18,500萬元	無	奉90.03.16(90)台財證(一)第112230號及 90.03.27(90)台財證(一)第116315 號函核准在案
90.07	-	250,000,000	2,500,000,000	138,200,000	1,382,000,000	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資24,700 萬元	無	奉90.07.06(90)台財證(一)第143698號函核准在案
91.08	-	250,000,000	2,500,000,000	167,958,000	1,679,580,000	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資29,758 萬元	無	奉91.08.15(91)台財證一字第0910145404號函核准在案
92.07	-	250,000,000	2,500,000,000	181,735,480	1,817,354,800	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資13,777.48 萬元	無	奉92.07.02(92)台財證一字第0920129484號函核准在案
92	24.03	250,000,000	2,500,000,000	211,633,225	2,116,332,250	海外可轉換公司債轉換普通股29,897.745 萬元	無	奉91.01.25(90)台財證(一)字第178702號函核准在案
93.06	-	390,000,000	3,900,000,000	248,750,208	2,487,502,080	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資37,116.983 萬元	無	奉93.06.14(93)台財證一字第0930126255號函核准在案
93	37.5	390,000,000	3,900,000,000	250,337,707	2,503,377,070	海外可轉換公司債轉換普通股1,587.499 萬元	無	奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核准在案
94	31.21	390,000,000	3,900,000,000	252,790,140	2,527,901,400	海外可轉換公司債轉換普通股2,452.433 萬元	無	奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核准在案
94.06	-	390,000,000	3,900,000,000	307,936,900	3,079,369,000	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資55,146.76 萬元	無	奉94.06.3金管證一字第0940122456號函核准在案
94	25.2	390,000,000	3,900,000,000	323,460,985	3,234,609,850	海外可轉換公司債轉換普通股15,524.085 萬元	無	奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核准在案
95.08		500,000,000	5,000,000,000	365,164,843	3,651,648,430	盈餘及員工紅利轉增資 41,703.858 萬元	無	奉95.06.26金管證一字第0950126199號函核准在案
95.11	22.04	500,000,000	5,000,000,000	372,110,441	3,721,104,410	海外可轉換公司債轉換普通股6,945.598 萬元	無	奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核准在案
96.08		600,000,000	6,000,000,000	429,700,221	4,297,002,210	盈餘及員工紅利轉增資 57,589.78 萬元	無	奉96.06.27金管證一字第0960032563號函核准在案
97.08		600,000,000	6,000,000,000	462,685,822	4,626,858,220	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資32,985.601 萬元	無	奉97.06.26金管證一字第0970031963號函核准在案
98.07		600,000,000	6,000,000,000	473,518,827	4,735,188,270	盈餘、員工紅利暨資本公積轉增資347,328,801 元	無	奉98.06.26金管證一字第0980031905號函核准在案
100.06		600,000,000	6,000,000,000	525,605,898	5,256,058,980	盈餘及資本公積轉增資 520,870,710 元	無	奉100.06.30金管證發字第1000030306號函核准在案

2. 已發行之股份種類

	單位：股	單位：股	單位：股	單位：股
股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份(註)	未發行股份	合計
普通股	525,605,898	74,394,102	600,000,000	包含保留認股權憑證額度20,000,000股

註：已上市股票。

總括申報制度相關資訊：不適用。

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( 二 ) 股東結構

股東結構	股東結構
						110年4月18日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	陸資	合計
人數	4	56	99	13,015	434	0	11,975
持有股數	15,920,000	69,641,955	110,771,048	82,848,342	246,424,553	0	525,605,898
持股比例	3.03%	13.25%	21.07%	15.76%	46.88%	0.00%	100.00%

( 三 ) 股權分散情形：

1. 普通股：

110 年 4 月 18 日

		1	10 年4 月18 日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例%
1至999	3,016	493,869	0.09
1,000至5,000	8,708	15,228,349	2.90
5,001至10,000	779	6,211,538	1.18
10,001至15,000	226	2,861,126	0.54
15,001至20,000	151	2,796,201	0.53
20,001至30,000	127	3,252,572	0.62
30,001至50,000	129	5,154,256	0.98
50,001至100,000	125	9,333,467	1.78
100,001至200,000	95	13,689,157	2.61
200,001至400,000	76	20,682,289	3.94
400,001至600,000	32	15,160,748	2.88
600,001至800,000	25	17,222,609	3.28
800,001至1,000,000	19	16,930,564	3.22
1,000,001以上	100	396,589,153	75.45
合計	13,608	525,605,898	100.00

2. 特別股：本公司未發行特別股。

( 四 ) 主要股東名單：股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例

110 年 4 月 18 日

持股數額及比例		110 年4 月18 日
主要股東名稱／股份	持有股數	持股比例
安和國際投資有限公司	41,741,167	7.94%
元大台灣高股息基金專戶	18,287,847	3.48%
中安投資有限公司	17,582,566	3.35%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管資本收益建立者投資專戶	13,445,000	2.56%
南山人壽保險股份有限公司	12,506,000	2.38%
中華郵政股份有限公司	11,893,000	2.26%
渣打國際商業銀行營業部受託保管利國皇家銀行（新加坡）有限公司投資專戶	11,500,000	2.19%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管大學退休金計劃有限公司投資專戶	11,463,300	2.18%
許朝貴	10,482,056	1.99%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管哥倫比亞變動組合－海外核心基金投資專戶	9,469,000	1.80%

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( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

					單位：新台幣元／股
項目		年度	108年度	109年度	截至110年4月30日
每股市價	最高	調整前	141.50	141.00	147.00
		調整後	141.50	(註1)	(註1)
	最低	調整前	78.30	78.00	118.00
		調整後	78.30	(註1)	(註1)
	平均		105.70	115.50	135.55
每股淨值	分配前		64.97	68.61	-
	分配後		54.27	(註2)	-
每股盈餘	加權平均股數(仟股)	調整前	525,606	525,606	-
		調整後	525,606	525,606	-
	當期		11.49	11.65	-
	追溯調整		11.49	11.65	-
每股股利	現金股利		7.25	(註2)	-
	無償配股	盈餘配股	-	(註2)	-
		資本公積配股	-	(註2)	-
投資報酬分析	本益比(註3)		9.20	9.91	-
	本利比(註4)		14.58	(註2)	-
	現金股利殖利率(註5)		6.86	(註2)	-

註 1 ：俟 110 年股東常會決議調整。

註 2 ：俟股東常會決議後定案。

註 3 ：本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 調整後之每股盈餘。

註 4 ：本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。

註 5 ：現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 股利政策

係依據本公司章程第卅二條之一規定辦理，條文內容如下：

本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提 10% 為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。

本公司之企業生命週期正值成長期，為考量未來營運擴展、資金需求及稅制對公司、股東之影響，本公司之股利政策主要依據公司未來資本預算規劃所考量之資金需求，由董事會擬具盈餘分配案，經股東會決議後分配。惟股利之分派應就當年度所分配之股利，以不低於百分之十發放現金股利。

2. 股利執行狀況

本公司 109 年度經董事會決議擬定之分派股東股利為每股現金股利新台幣 7.35 元，俟股東常會決議通過後公告；公司之股利政策在考量未來資本預算之資金需求，以當年度盈餘不低於百分之四十為分配股利基礎，最近五年度股東股利分派情形如下：

單位：新台幣元

項目年度	105	106	107	108	109
每股現金股利(A)	4.25	5.25	5.90	7.25	7.35
每股盈餘(B)	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65
佔比(A/B)	63%	63%	63%	63%	63%

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響

本次股東會擬議之無償配股情形詳 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況之說明。有關無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響，依據「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司因無需公開 110 年度財務預測資訊，故不適用。

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( 八 ) 員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍依據本公司章程有關員工及董事酬勞之規定：
本公司年度如有獲利，應提撥百分之六至百分之十八為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之一為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
(1). 員工及董事酬勞金額之估列基礎：依公司章程規定之比率區間，以本年度扣除分派員工及董監酬勞前之稅前利益之 8.97% 及 0.53% 估列員工酬勞及董事酬勞。
(2). 以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎：本期未以股票分派員工酬勞。
(3). 實際配發金額與估列數有差異時之會計處理：實際配發金額與估列數一致。
董事會通過分派酬勞情形
(1). 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額：本公司 110 年 2 月 25 日經董事會決議以現金分派員工酬勞金額為新台幣 714,175,356 元及董事酬勞金額為新台幣 42,000,000 元。
(2). 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本期未以股票分派員工酬勞。
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

單位：新台幣元

				單位：新台幣元
分配項目	實際配發金額 (A)	認列費用年度估計金額(B)	差異金額 (A-B)	差異原因及處理情形
董事酬勞	42,000,000	42,000,000	0	無。
員工酬勞	711,921,502	711,921,502	0

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債、特別股、參與發行海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形
一
( ) 公司債之辦理情形：無。
( 二 ) 特別股之辦理情形：無。
( 三 ) 發行海外存託憑證之辦理情形：無。
( 四 ) 員工認股權憑證之辦理情形：無。
( 五 ) 限制員工權利新股：無。
( 六 ) 併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形：無。
三、資金運用計劃執行情形：不適用。

-30-

伍、營運概況

一、業務內容

( 一 ) 所營業務內容及其營業比重：

業務內容	營業比重
印刷電路板	98.92%
其他	1.08%
合計	100.00%

( 二 ) 目前商品項目及計畫開發之新商品：
目前商品項目：以雙面、多層印刷電路板為主。
計畫開發之新產品：
- 本公司計劃開發之新產品、新技術及製程之項目如下： (1). 產品開發：
  - Enterprise SSD PCB-mSATA/slim SATA/SAS2/SAS3/PCIe3/PCIe4 。
  - High current/Voltage PCB- DC-DC convertor: IMS (Insulation Metal 。
  - Substarte)
  - Semi-flex 汽車板及消費性產品。
  - Embedded PCB- Enterprise DDR5 Thin film resistor

Automotive: Thin film resistor / Ferrite

Up to 32Layers PCQR2 認證
HLC + HDI Server 產品
Cavity Board with and without pattern 產品
High speed network- Optoelectronic transceiver: 100G/200G/400G
Automotive & Industrial Radar- SRR / MRR / LRR
(2). 製程良率提升和穩定：
產品之天線管控能力的提升改善。
高階軟硬結合板良率提升 -4Layers 軟板 / 4+N+4 HDI 。
背鑽製程能力提升
(3). 新製程技術及設備物料導入：
Pulse reverse plating 設備導入
Quick scan 高精度量測設備導入
Hybrid material (Low loss material + normal FR4) 評估及導入
白色基材與油墨的評估及導入
Selective Etching process 導入
HSP (Heat Sink Paste) 材料及印刷技術導入
Cu Coin press fit & lamination 技術導入
(4). 產學界合作開發：
Eagle stream platform 的材料評估合作與導入
智能工廠項目產學研合作
高頻高速實驗室建立與技術合作開發

-31-

( 三 ) 產業概況：
產業之現況與發展：

依據 IMF(2021/01) 預測，雖新一波疫情加之變異病毒的出現，讓經濟前景蒙上陰影，疫情持續影響各經濟體經貿活動，惟近期疫苗獲准上市及施打，讓人們對今年疫情的改善抱有更大希望， 2021 年全球經濟預測成長率為 5.5% ，全球經濟預測值上調，反映人們對疫苗有望推動經濟走強的預期以及主要經濟體政策支持的影響，經濟發展雖仍存在不確定性風險因素，在終端電子商品消費需求恢復及產品升級和庫存補充下，影響電子零組件的供需發展， Prismark 預測 (2021) ， 2021 年全球 PCB 整體產業成長率 8.6%

產業應用方面則受消費端需求所影響， 2020 年由於個人消費及移動行為受限，致使消費電子、手機、汽車等需求受到衝擊，但反使企業雲端、資料中心、網絡通訊等需求增加，此外政府基礎建設政策及醫療電子需求亦有增加； 2021 年則在後疫生活所帶動產品需求，汽車市場、 5G 手機銷量回升，雲端網路及可攜式產品需求持續，都將帶動 PCB 整體產業產值成長。

產業上、中、下游之關聯性：
本公司以產製印刷電路板為主要業務，印刷電路板為承載電子零組件並連接電路之橋樑，為電子產品之基礎材料。印刷電路板業上游為其原料製造業，其主要原料有基板、銅箔、玻纖布、乾膜、油墨及化學原料等。

行業之下游產業則涵蓋資訊、通訊、消費性電子、半導體產品、工業控制設備、汽車、醫療儀器、航太工業及國防工業等產業。印刷電路板上游原料幾乎全為國內廠商研製，原料來源供應充裕，下游產業應用範圍廣泛，產業上、下游體系發展相當健全。

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印刷電路板之垂直結構體系
台灣古河銅台灣玻璃
台灣銅箔長春南亞福隆玻璃台灣德聯南亞台灣松電慶光橡榮長春南亞興亞長春長興慶光工研院材料所四維 /
銅箔玻璃布纖維樹脂環氧樹脂酚醛樹脂聚亞醯胺
樹脂
乾膜長興化工、大東樹脂
油墨大豐、精化、宇帝、長興
、環化科技‥‥‥‥
南亞膠片南亞、台灣德聯、台光、
台灣德聯台灣松電工‥‥‥ ‥ 長春
亞洲化學長興
台灣松電工鍍通孔化學麥特、順聚‥‥‥ 慶光
台光大同
台正科技
宏泰電工蝕刻液同舟、友緣‥‥‥
電鍍化學品麥特、奇盛‥‥‥
多層板雙面板多層板雙面板軟性電路板
電腦及週邊通訊產品消費性電子工業產品精密儀器航太工業國防工業
產品產品
環酚
氧醛
基基
板板
----- End of picture text -----

資料來源：工研院材料所

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3. 產品之發展趨勢

印刷電路板較常用之分類係以應用領域來區分，主要為電腦系統、通信設備、消費性電子、汽車用電子產品、工業用 / 醫療用電子及軍用 / 航太用電子等；然而新世代網通、雲端及人工智慧 (AI) 發展後，印刷電路板產業未來的成長趨動即隨之改變，因應產品使用的便捷性，新材料、新技術及新設備持續推動產業發展，產業發展聚焦關鍵趨勢包括：
(1). DRAM 正式跨足 EUV 世代， NAND Flash150 層疊堆技術再升級。
(2). 全球運營商加速 5G 基地台建置，日韓已搶先關注 6G 。
(3). 物聯網進化為智聯網，以 AI 賦能裝置邁向自主化。
(4). AR 眼鏡結合智慧型手機，掀起終端跨領域整合。
(5). 為自動駕駛把關，駕駛人監測系統 (DMS) 需求大增。
(6). 摺疊裝置概念再進化，商品尺寸放大，應用領域擴大。
(7). 白光 OLED 技術迎來勁敵， Mini LED 、量子點 OLED 加入戰局。
(8). 首台主動式驅動 Micro LED 電視，將於 2021 年問世。
(9). 先進封裝技術全力向 HPC 、 AiP 領域邁進。
(10). 晶片業者加速擴張策略，迎向 AIoT 市場大餅。 5G 商用服務範圍擴大，更多硬體終端問世。
未來在服務應用快速匯流下，驅動智慧應用多樣性發展，硬體升級將難以驅動消費買氣，發展趨勢導向應用服務體驗的軟硬串連，以豐富智慧硬體在跨域應用的價值；因此，產業不單追求產品硬體規格升級，也將朝向創新技術與應用整合發展；綜觀產業發展，印刷電路板將朝以下趨勢發展 :
(1). 在 5G 及 6G 趨勢發展下，高頻天線及高頻高速傳輸線設計，整體提高 PCB 、、
SI(Signal Integrity) PI(Power Integrity) EMI (Electromagnetic Interference) 及 RF(Radio frequency) 特性的要求。包括材料 Dk 、 Df 、 PIM 的選用，天線圖型、訊號線路形成能力、特性阻抗值控制、訊號損失及 S-Parameter 等考量。
(2). 智慧電子行動裝置，功能越來越強，集成度越來越高，於外型設計將輕薄短小，於線路等級與材料等級之間將取得平衡設計，高密度任意互連設計等全面走向最極致化。另外在對準度，板面平整度及焊盤共平面性要求高，相對於材料特性要求更嚴苛。
(3). 高階的 HPC 、 SERVER 、 SWITCH ROUTER 、 DATA CENTER 、 STORAGE 、 BACKPANEL 等高密度多層板，層數不斷提高，板厚及對準度的要求更為嚴苛，加上 High speed 和 SI (Signal integrity) 的考量，在板材的選用、背鑽要求、 HDI 設計搭配及厚銅下的線路形成能力，信賴度要求等等，皆是一大挑戰。
(4). 新能源電動車帶來了散熱及高電流承載的需求，衍生厚銅、散熱材及相關散熱技術的應用及開發，在產品功能、運作效能要求下，散熱能力及 PI (Power Integrity) 都是重要的考量之一。
(5). 高頻高速相關在基站、 Radar 及各種 Sensing 產品在材料及天線圖形的管控能力將會是挑戰及決定勝敗關鍵，因為差之毫釐，失之千里。
(6). 在 5G 及 6G 產品帶動下，微型、多功能、高密度集成是電子產品的發展趨勢，而相對於 PCB 的要求必然是多層高密度、高集成、封裝化、微細化。因此 HDI 、 HLC 、 Flexible 、 Rigid-flex 、 Semi-flex 、 Cavity 、 Thermal 、 Embedded 、 RF 、 IC Substrate (BGA 、 CSP) 等將是 PCB 開發的主要趨勢。

-33-

4. 競爭情形

全球經濟貿易發展持續受疫情影響，雖因對疫情管控預期有望推動經濟走強以及主要經濟體政策支持的影響，但在客戶端、產品線、應用技術等方面，甚至整體產業環境和發展前景都存在著不確定性，而印刷電路板為符合未來電子產品高精密度規格之需求，對於高頻與抗干擾的能力要求越趨嚴格，由於應用環境的要求更加嚴苛，使得印刷電路板的精密性和可靠度要求越來越高，生產設備的規格及價格大幅增加，勢必直接影響各公司營運資金成本與生產技術成本，印刷電路板同業間競爭壓力仍持續提升。

由於印刷電路板同業間產品同質性仍高，持續新增產能引發彼此間削價競爭，幾無利潤可圖；此外環保法規、產業與稅制政策及勞工條件變動，亦造成印刷電路板廠商營運衝擊；而疫情因素所產生經濟劇烈振盪，經營環境持續嚴峻困難，除加速提升技術層次及產銷策略佈局外，生產與營運資金控管日益重要，現階段經濟景氣仍處不確定的情勢，惟有持續強化公司本身營運效能，並開發利基性產品及市場，以提升公司競爭力。

( 四 ) 技術及研發概況：

1. 最近二年度研究發展費用

術及研發概況：最近二年度研究發展費用	術及研發概況：最近二年度研究發展費用	術及研發概況：最近二年度研究發展費用
單位：新台幣仟元
年度	金額	占當年度營業額之比例
截至110年3月31日止	49,667	0.33%
109年度	224,494	0.40%
108年度	205,446	0.38%

最近二年度研究發展成果
(1). 產品開發：
- A.DDR5/DDR6 開發。
- B. 12/14 Layers HDI (ELIC) 設計 0.35/0.3mm BGA 之 PCB 開發。
- C. Advanced 軟硬結合板開發 - Enterprise SSD 、 TFT 、 Automotive 。
- 。
- D. High thermal dissipation PCB 開發 -Automotive heavy copper
- E. High current / voltage PCB- DC-DC convertor
- F. High end server/Switch/Base station/Small cell PCB 開發。
- G. LiDAR 產品開發。
(2). 製程良率提升和穩定：
- A. 產品之傳輸訊號損失 (Insertion loss) 管控量測能力的提升。
- B. Fine Line L/S 40/40um 量產導入及 30/30um 開發。
- C. 鐳射對位能力提升 (+/- 37.5um --> +/-25um) 。
- D. 成型尺寸製程能力提升 (+/-0.075um--> +/-0.05 mm) 。
(3). 新製程技術及設備物料導入：
- A.MSAP 製程及設備評估。
- B. 高縱深比的藥水評估及導入。
- C. 耐高電壓的材料評估及導入。
(4). 產學界合作開發：
- A.Purley/Whitley 的材料評估合作與導入。
- B. 自動駕駛技術開發的產學研合作。
- C. Embedded Ferrite 相關技術合作。

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( 五 ) 長、短期業務發展計畫

短期計畫
(1). 行銷策略
- A. 持續拓展國際大廠、多元化新興應用產品及利基型產品市場訂單，並建立穩定合作關係。
- B. 運用管理資訊系統，確保產品生產靈活度及交期精確度，以提升公司整體利益。
- C. 建立技術能力定位，開發高附加價值產品，擴大與同業間的市場區隔，增加產業競爭優勢。
- D. 落實客戶服務系統，提昇服務品質與客戶信賴度。
(2). 生產政策
- A. 有效且快速的訂單分配，以達到經營效益的最佳模式。
- B. 運用自動化機器設備，持續改善製造流程並引進最新生產技術，以提昇產品品質、降低成本及增加良品率。
- C. 持續投資新設備及研發新技術，培養自我改良及維護之能力，並加强生產靈活度及穩定品質，維持交期精確。
- D. 嚴格管控原物料及產品庫存風險，並要求生產流程及生產紀律，以確保產品品質，降低生產耗損。
(3). 產品發展方向
- A. 增加高階產品比例及產品應用領域，並提升新世代產品之生產技術及產能。
- B. 因應產品多元化之市場潮流，靈活調整產品組合比例。
- C. 開發高信賴度製程，符合高頻高速產品發展趨勢之需求。
- D. 掌握循環經濟產品應用之發展趨勢。
(4). 營運規模及財務配合
- A. 面對多變的經濟景氣，在節流開源上做最積極的應變。
- B. 審慎評估及執行擴廠與建廠計劃。
- C. 健全營運組織，強化專業教育訓練，落實人才養成，並有效控制人員流動率，以因應多廠區多事業體之經營模式。
- D. 針對外在嚴峻的經濟環境，及時提出因應措施及解決方案。
長期計畫
(1). 行銷策略
- A. 掌握市場需求及產業發展趨勢，全方位擴展產品市場，提高各項產品之供應，達成產能風險分擔，並協助客戶進行風險移轉，產生差異化價值。
- B. 持續開發新產品市場，擴大客戶來源及銷售額，進一步提供客戶 Total Solution 服務策略。
(2). 生產政策
- A. 因應市場需求及景氣循環，及時調整生產結構，使生產設備之產能與效率達到最佳化。
- B. 持續建構精密自動化機器設備，朝高層次高附加價值產品之開發。
- C. 有效提升生產規模，降低產品成本，強化企業競爭力。

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(3). 產品發展方向

A. 持續開發高階效能及技術之產品，以因應多變之產品發展潮流。
B. 配合客戶產品開發，並強化製程及研發能力，以因應產品生命週期縮短及變異程度擴大之趨勢。
(4). 營運規模及財務配合
A. 秉持企業永續經營理念，配合產業發展、業務成長及客戶需求，積極有效規劃產能之規模。
B. 確保公司持續發展，有效規劃公司財務結構，期能在穩定營運中成長。

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品銷售及提供地區：

本公司主要商品為雙面、多層印刷電路板，其銷售地區主要為內銷及外銷亞洲、美洲及歐洲地區。

2. 產品之市場占有率：

依據 Prismark 估計全球印刷電路板銷售市場 (PCB) 在 2020 年為 652.19 億美元，而本公司 PCB 之合併銷售額約為 18.91 億美元，約佔全球 PCB 市場 2.90% 。

市場未來之供需狀況與成長性：

全球印刷電路板市場規模

				單位：佰萬美元
項目	Y2019	Y2020(E)	Y2021(F)	Y2025(F)
全球	61,311	65,219	70,857	86,325
Y/Y GR	-	6.4%	8.6%	5.8% (‘20~’25CAAGR)

資料來源： Prismark(2021)

依據 Prismark 預測，隨著疫情舒緩與整體電子產業恢復成長，產業市場藉由 5G 手機 / 機站、個人電腦、封裝基板、高速伺服器、汽車電子及可攜式穿戴裝置等產品所帶動的產業需求動力， 2021 年全球 PCB 市場預計成長率將有 8.6% ，而預計 2020~2025 年整體 PCB 產業複合成長率為 5.8% ，全球 PCB 市場規模達 863.25 億美元。

4. 預期銷售數量及其依據：

本公司主要產品為印刷電路板，以現有生產據點之產能推算，本年度預計銷售產能。目標約為 120,000 仟平方英呎

競爭利基及發展遠景之有利與不利因素：
(1) 競爭利基
- A. 積極開發高附加價值產品市場及持續提升生產製程技術，以強化與同業之產品差異性。
- B. 專注本業製造，多元化終端產品市場發展，分散營運風險。
- C. 組織架構健全，管理階層經營理念正派，審慎規劃企業發展，避免盲目擴充產能，使公司能夠面對激烈的競爭下，仍保持持續穩定之成長。
- D. 維持產品品質良好、準確交期及合理價格，合作對象多為國內外知名公司，取得下游客戶肯定，持續與世界級的客戶建立業務往來關係。
- E. 以多年之生產經驗為基礎，應用電腦資訊系統整合產業複雜多變之管理需求，達到交期準確、品質提升及有效的成本控制。
- F. 穩健的財務及獲利狀況，可持續投資於產能擴建及高階新創技術。

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(2) 發展遠景之有利、與不利因素與因應對策

A. 有利因素

a.PCB 市場規模仍大，且產品更新需求仍維持相當程度之成長。 b. 國際行銷能力強，有利於取得國際知名大廠穩定訂單。 c. 持續強化製造技術及研發能力，掌握利基型商品市場成長需求，有利於拓展。
全球市場市佔率
d. 多元化商品的產銷經營模式，有利於應對全球經濟發展的不確定性。 e. 電腦化管理，生產紀律嚴明，營運及成本控制得宜。 f. 財務健全，客戶營運風險相對偏低。
B. 不利因素與因應對策
a. 人力供應短缺，人工成本提升因應對策： (a) 提高設備自動化程度，改善製程，減少人力依賴度。 (b) 積極推動教育訓練，提升人力生產素質。
b. 屬污染性產業，環保成本較高因應對策： (a) 專人專責管理，注重設備維護。 (b) 推動全廠製程減廢及回收作業，使用無污染或低污染材料。 (c) 簽約委託合格之專業環保廠商處理污染廢棄物。。
(d) 落實執行綠色產品規範及循環經濟應用

c. 產業群聚生產，同業競爭激烈因應對策： (a) 強化營運管理，節省支出，提升良品率，降低生產成本。 (b) 強化高階產品生產技術，增加高附加價值產品之銷售。 (c) 掌握市場趨勢，拓展多元化國際級產品，取得長期穩定訂單。 (d) 有效的訂單分配，以達到最符合成本效益的經營模式。 (e) 隨時關注同業發展狀況，及時應變調整營運策略。

d. 全球政經情勢多變，金融情勢變化影響營運及獲利能力因應對策： (a) 即時掌握匯率走勢資訊。 (b) 利用避險性金融商品，降低匯率變動之不利風險。 (c) 追蹤客戶營運狀況，加強授信管控。 e. 經貿政策及貿易衝突，衝擊營運效能因應對策： (a) 持續強化生產基地的整合及擴展，保持營運彈性。 (b) 提高設備自動化程度，減少人力依賴度，加速提升技術層次。 (c) 強化營運管控以提升產業競爭力，維持穩健優質成長。

( 二 ) 主要產品之用途及產製過程

主要產品之用途

產品	主要用途
印刷電路板	PC及其週邊等資訊產品、通訊產品、工業儀器、消費性電子產品、汽車用板等
其他	印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備、零售業連線收銀機系統等

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2. 產製過程 -PCB 主要製造流程

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裁板發料內層線路正片蝕刻去膜 / 墨 AOI 檢測
製作
PTH 撈邊 / 磨邊鑽孔 / 鑽靶 Pin Lam 壓合 / 棕化 / 黑化
外層線路
磨刷 / 去膠化學鍍銅鍍一次銅鍍二次銅
製作
去膜 / 蝕刻 /
表面加工文字印刷防焊鍍錫鉛
剝錫
短斷路測試 /
成型成品檢驗真空包裝入庫
阻抗測試
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( 三 ) 主要原料之供應狀況：

本公司各項產品所使用之主要原料包括：基板、樹脂、銅箔、金鹽、乾膜、磷銅球、油墨等化學原材料，均非特殊材料，因此均可容易自完全競爭之市場取得，採購來源之決定主要係考量品質與成本，而以本公司於業界信用良好，並已與各大供應商建立良好關係，因此未來主要原料供應及價格都能在合理範圍內維持動態穩定。

( 四 ) 最近二年度主要進銷貨客戶名單

1. 最近二年度主要進貨廠商：

最	近二年	度主要進貨廠	度主要進貨廠	商：						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項目		108 年度				109 年度				110 年度截至前一季止
	名稱	金額	佔全年度進貨淨額%	與發行人之關係	名稱	金額	佔全年度進貨淨額%	與發行人之關係	名稱	金額	佔當年度截至前一季止進貨淨額%	與發行人之關係
1	A	3,238,807	12.88	無	A	3,347,282	12.64	無	A	949,711	12.52	無
2	B	2,728,947	10.85	無	B	2,700,977	10.20	無
	其他	19,180,312	76.27	無	其他	20,438,273	77.16	無	其他	6,638,419	87.48	無
	進貨淨額	25,148,066	100.00		進貨淨額	26,486,532	100.00		進貨淨額	7,588,130	100.00

本公司主要進貨為原物料之基板、樹脂、銅箔及金鹽等。

2. 最近二年度主要銷貨客戶：

最	近二年	度主要銷貨客	度主要銷貨客	戶：						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項目		108 年度				109 年度				110 年度截至前一季止
	名稱	金額	佔全年度銷貨淨額%	與發行人之關係	名稱	金額	佔全年度銷貨淨額%	與發行人之關係	名稱	金額	佔當年度截至前一季止銷貨淨額%	與發行人之關係
1	其他	54,450,944	100.00	無	其他	55,547,908	100.00	無	其他	15,101,053	100.00	無
	銷貨淨額	54,450,944	100.00		銷貨淨額	55,547,908	100.00		銷貨淨額	15,101,053	100.00

本公司主要銷售產品為印刷電路板， 109 及 108 年度無其他來自單一客戶之收入達銷貨淨額之 10% 以上者。

( 五 ) 最近二年度產銷量值

1. 近二年度生產量值

近二年度生產量值	近二年度生產量值
					單位：平方呎,台/新台幣仟元
年度主要產品		108 年度			109 年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
印刷電路板	108,500,000	89,614,346	44,577,557	108,500,000	90,765,744	46,580,506
其他(註)	-	910,178	266,789	-	1,056,017	271,393

註：其他主要係印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備產品，屬依客戶訂單要求製造，產能無法表達。

2. 近二年度銷售量值

近二年度銷售量值	近二年度銷售量值	近二年度銷售量值	近二年度銷售量值	近二年度銷售量值
					單位：平方呎,台/新台幣仟元
年度主要產品	108 年度				109 年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
印刷電路板	5,480,807	3,184,362	87,293,330	50,698,050	7,589,763	4,584,039	83,390,769	50,366,072
其他(註)	1,352,915	217,056	875,566	351,476	808,247	142,212	1,946,200	455,585

註：其他主要係印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備產品。

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三、從業員工

一 ( ) 最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

布比率
	年度	110 年4 月30日	109 年度	108 年度
員工人數	營運管理人員	279	279	278
	營運後勤人員	494	447	436
	營運製程人員	18,492	17,642	16,919
	營運技術人員	1,362	1,236	1,037
	合計	20,627	19,604	18,670
	平均年齡	36.25	34.75	35.75
	平均服務年資	6.05	5.84	5.59
	博士	0.00	0.00	0.00
學歷	碩士	1.44	1.41	1.84
分配	大專	36.22	35.25	35.51
(%)	高中	32.03	34.09	34.18
	高中以下	30.31	29.25	28.47

四、環保支出資訊

一
( ) 因污染環境所遭受之損失：
本公司於 109 年間無因污染環境而受損失及處分情事。
( 二 ) 目前及未來因應污染環境之對策及可能支出：
本公司一向體認環境保護是「社會責任與企業良心」，自設廠以來即投入大量人力與資金擴充及維護防治污染設備，並委託環工技師及專業環工廠商對各項污染防治工程作整體規畫與施工，不但已達政府所規定之標準，更積極尋求有效改善環保污染措施，以改善廠區工作環境，使員工能在安全清潔的環境下工作。
本公司為增加能源使用效益並配合生產設備汰舊換新，持續汰換新式變頻空壓機組及整合廠區空調用電，並落實能源管理及執行節能專案，以減少不必要的浪費，有效降低整體的用電量；此外，為期污染防治措施能夠更佳完善，本公司配置新式自動化設備並持續擴充各項相關污染防治設備及必要之防範措施，並確實執行各項環保規定以有效控管環境標準。另，公司持續進行節能減排工程，並遵循 ISO-14064-1 啟動溫室氣體盤查並接受國際驗證機構查證，並導入 ISO 50001 進行能源管理及節能工程的改善及設備效率的提升，已有效節省電力費用，及管控二氧化碳排放總量。經由整體有系統的改善及配合，不僅有效達成減廢目的及降低處理成本，並使能資源予以充分有效利用。
目前環保法規日益嚴峻，本公司亦積極配合政府政策進行改善，以確保各項污染物均能符合國家標準。

五、勞資關係

一
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形： 1. 各項員工福利措施
每一位員工的需求都是我們最重視的心聲，開創健康快樂的職場也是我們一貫秉持的立場，因此我們仔細聆聽，致力提供員工的身、衣、住、行、育、樂之軟硬體設備活動。
使員工有完善的福利制度，更能開心的在職場上工作。包括：
成立職工福利委員會組織，積極推展各項員工福利計劃。包括提供員工旅遊補助、三節及生日禮金、結婚禮金、慰問補助等；設立圖書室提供各式雜誌書刊借閱；

-39-

設置餐廳及特約商店的簽訂，供應健康均衡的餐飲及物美價廉物品；不定期舉辦各式員工同樂活動。

  - 依法辦理各項就業與健康保險，保障員工就業安全。

  - 與公司鄰近的立案托兒機構簽約辦理托兒措施。

  - 設置工安衛室、醫護室與哺 ( 集 ) 乳室，辦理工安及消防訓練、健康檢查、健康促進 等活動、導入 ISO 14001 環境管理系統及 OHSAS 18001 職業衛生與安全管理系 統管理，致力於維護一個健康與安全的工作環境。

  - 提供員工酬勞制度，使得企業利益與員工共享。

進修及教育訓練
- 人才的培養是企業永續經營的關鍵，故本公司依教育訓練推展理念及公司長期發展的需要，不斷增進員工專業知識與技能，培養其解決問題能力，強化企業經營體質。本公司有系統地對不同職類的員工實施一系列技術、專業以及管理的訓練課程。此外，亦積極培育內部師資傳承專業技術與經驗、整合外部優質訓練課程、鼓勵同仁自我進修等，以多元方式提昇員工素質與競爭力。
退休制度
- 依勞基法規定訂定「員工退休管理施行細則」，成立勞工退休準備金監督委員會，據「勞工退休金條例」，每月按已付薪資總額百分之二提撥退休準備金，存入中央信託局勞工退休準備金監督委員會專戶，由該委員會管理。
- 2005 年 07 月 01 日勞工退休金條例「新制」實施，選擇適用新制與新制施行後到職員工，採提撥制，公司依規按月將薪資百分之六提繳儲存於勞工退休金個人專戶；員工另得自行選擇每月額外提撥薪資 0~6% 至個人退休金帳戶；符合法令規定退休年齡，員工得自行向相關單位申請領取月退休金或一次性退休金。
( 二 ) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：
定期與員工部門例會，聽取員工對企業各項意見和建議；通過全廠郵件、公告欄、上傳 BPM 系統、部門會議等方式，將企業內部政策即時傳遞員工。嚴禁性騷擾，設有申訴信箱專線供員工申訴，全力防止不法侵害及性騷擾情事發生；依法設置不法侵害申訴審議委員會，收到申訴案件後，即由人資單位進行調查，召開相關性評會議進行討論並做出決議，交由獎懲委員會依公司工作規則或相關法規做出處置。
( 三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失，目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：
嚴禁工作場所任何歧視、不平等對待及性騷擾行為。訂有相關管理辦法及申訴管道，對於政策宣導、員工意見皆採開放且雙向溝通方式進行，期勞資雙方關係和諧。提供多元申訴管道，協助員工解決因工作導致之不滿、不平及權益受損等事情，公司設立員工信箱、稽核室、勞資會議等員工申訴管道，對於員工申訴內容，確實進行調查取證；如認定屬實，則令相關單位、責任人員立即配合處理，以創造一個公平、公正、公開與合理職場環境。截至目前止勞資關係和諧，並未發生導致損失的勞資糾紛情事。

六、重要契約：無。

-40-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明財務報表及其查核意見

一
( ) 簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料
簡明合併資產負債表

近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表	近五年度簡明財務報表及其查核意見簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料 .簡明合併資產負債表
單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料					當年度截至 110年3月31日財務資料
		105年	106年	107年	108年	109年
流動資產		49,197,743	52,179,992	51,834,382	52,662,225	52,817,975	51,949,605
不動產、廠房及設備		11,012,269	14,774,414	16,414,443	15,501,041	17,537,643	20,671,927
無形	資產	31,228	25,453	43,441	52,996	39,075	69,032
其他	資產	3,059,317	3,214,152	3,228,239	3,388,770	4,854,537	6,741,107
資產	總額	63,300,557	70,194,011	71,520,505	71,605,032	75,249,230	79,431,671
流動負債	分配前	31,784,144	37,437,808	36,763,697	34,671,917	36,031,188	38,324,714
	分配後	34,017,969	40,197,239	39,864,772	38,482,559	註	註
非流動負債		1,950,711	2,050,840	2,328,162	2,784,297	3,157,613	3,178,530
負債總額	分配前	33,734,855	39,488,648	39,091,859	37,456,214	39,188,801	41,503,244
	分配後	35,968,680	42,248,079	42,192,934	41,266,856	註	註
歸屬於母公司業主之權益		29,565,702	30,697,948	32,421,104	34,141,210	36,052,947	37,920,910
股本		5,256,059	5,256,059	5,256,059	5,256,059	5,256,059	5,256,059
資本公積		325,651	333,778	333,778	333,778	333,778	333,778
保留盈餘	分配前	24,690,108	26,811,261	29,023,045	31,954,144	34,274,302	35,682,554
	分配後	22,456,283	24,051,830	25,921,970	28,143,502	註	註
其他權益		(706,116)	(1,703,150)	(2,191,778)	(3,402,771)	(3,811,192)	(3,351,481)
庫藏股票		0	0	0	0	0	0
非控制權益		0	7,415	7,542	7,608	7,482	(3,351,481)
權益	分配前	29,565,702	30,705,363	32,428,646	34,148,818	36,060,429	37,928,427
總額	分配後	27,331,877	27,945,932	29,327,571	30,338,176	註	註

註： 109 年度盈餘分配案業經董事會提出，惟尚未經股東會決議通過。

2. 簡明合併綜合損益表

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單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料					當年度截至 110年3月31日財務資料
		105年	106年	107年	108年	109年
營業收入		43,512,927	45,818,601	52,105,683	54,450,944	55,547,908	15,101,053
營業毛利		7,817,533	8,354,941	9,764,495	11,265,984	11,150,422	2,824,966
營業損益		3,689,029	4,797,883	5,421,885	6,770,584	6,574,342	1,549,616
營業外收入及支出		787,748	744,865	1,103,388	1,027,707	1,182,448	223,665
稅前淨利		4,476,777	5,542,748	6,525,273	7,798,291	7,756,790	1,773,281
繼續營業單位本期淨利		3,573,040	4,365,599	4,938,525	6,037,320	6,125,394	1,408,287
停業單位損失		0	0	0	0	0	0
本期淨利（損）		3,573,040	4,365,599	4,938,525	6,037,320	6,125,394	1,408,287
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(2,066,962)	(1,007,737)	(458,614)	(1,216,073)	(403,141)	459,711
本期綜合損益總額		1,506,078	3,357,862	4,479,911	4,821,247	5,722,253	1,867,998
淨利歸屬於母公司業主		3,573,040	4,365,681	4,938,398	6,037,254	6,125,520	1,408,252
淨利歸屬於非控制權益		0	(82)	127	66	(126)	35
綜合損益總額歸屬於母公司業主		1,506,078	3,357,944	4,479,784	4,821,181	5,722,379	1,867,963
綜合損益總額歸屬於非控制權益		0	(82)	127	66	(126)	35
每	當期	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	2.68
股盈餘(元	追溯調整	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	2.68

-41-

( 二 ) 簡明個體資產負債表及個體綜合損益表資料

1. 簡明個體資產負債表

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料					當年度截至 110年3月31日財務資料
		105年	106年	107年	108年	109年
流動資產		1,248,685	7,673,654	5,208,454	6,639,653	6,800,284	不適用
不動產、廠房及設備		573,857	764,641	1,094,102	1,098,801	1,241,144	不適用
無形資產		28,477	19,190	12,647	18,569	11,357	不適用
其他資產		38,995,875	39,223,275	41,321,548	43,823,907	47,039,813	不適用
資產總額		40,846,894	47,680,760	47,636,751	51,580,930	55,092,598	不適用
流動負債	分配前	9,375,812	14,991,396	12,956,037	14,777,950	16,038,154	不適用
	分配後	11,609,637	17,750,827	16,057,112	18,588,592	註	不適用
非流動負債		1,905,380	1,991,416	2,259,610	2,661,770	3,001,497	不適用
負債總額	分配前	11,281,192	16,982,812	15,215,647	17,439,720	19,039,651	不適用
	分配後	13,515,017	19,742,243	18,316,722	21,250,362	註	不適用
歸屬於母公司業主之權益		29,565,702	30,697,948	32,421,104	34,141,210	36,052,947	不適用
股	本	5,256,059	5,256,059	5,256,059	5,256,059	5,256,059	不適用
資本	公積	325,651	333,778	333,778	333,778	333,778	不適用
保留盈餘	分配前	24,690,108	26,811,261	29,023,045	31,954,144	34,274,302	不適用
	分配後	22,456,283	24,051,830	25,921,970	28,143,502	註	不適用
其他	權益	(706,116)	(1,703,150)	(2,191,778)	(3,402,771)	(3,811,192)	不適用
庫藏	股票	0	0	0	0	0	不適用
權益	分配前	29,565,702	30,697,948	32,421,104	34,141,210	36,052,947	不適用
總額	分配後	27,331,877	27,938,517	29,320,029	30,330,568	註	不適用

註： 109 年度盈餘分配案業經董事會提出，惟尚未經股東會決議通過。

2. 簡明個體綜合損益表

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單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料					當年度截至 110年3月31日財務資料
		105 年	106 年	107 年	108 年	109 年
營業收入		2,825,215	4,729,172	9,098,357	9,461,697	10,799,548	不適用
營業毛利		(400,467)	685,402	4,242,906	4,927,496	4,910,680	不適用
營業損益		(1,801,923)	(299,871)	3,150,628	3,433,995	3,865,902	不適用
營業外收入及支出		5,911,253	5,458,095	2,874,969	3,750,137	3,340,027	不適用
稅前淨利		4,109,330	5,158,224	6,025,597	7,184,132	7,205,929	不適用
繼續營業單位本期淨利		3,573,040	4,365,681	4,938,398	6,037,254	6,125,520	不適用
停業單位損失		0	0	0	0	0	不適用
本期淨利（損）		3,573,040	4,365,681	4,938,398	6,037,254	6,125,520	不適用
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(2,066,962)	(1,007,737)	(458,614)	(1,216,073)	(403,141)	不適用
本期綜合損益總額		1,506,078	3,357,944	4,479,784	4,821,181	5,722,379	不適用
每盈元	當期	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	不適用
股餘(	追溯調整	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	不適用

( 三 ) 最近五年度會計師姓名及其查核意見

年度	簽證會計師姓名	查核意見
105	陳重成、張耿禧	無保留意見加其他事項段落
106	陳重成、張耿禧	無保留意見加其他事項段落
107	陳重成、張耿禧	無保留意見加其他事項段落
108	陳重成、陳招美	無保留意見加其他事項段落
109	陳重成、陳招美	無保留意見加其他事項段落

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二、最近五年度財務分析

一 ( ) 合併財務分析

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	當年度截至 110年3月31 日(註)
		105年	106年	107年	108年	109年
財務結構 (%)	負債占資產比率	53.29	56.25	54.65	52.30	52.07	52.25
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	268.47	207.82	197.56	220.30	205.61	183.47
償債能力	流動比率(%)	154.78	139.37	140.99	151.88	146.58	135.55
	速動比率(%)	137.96	119.90	116.81	129.30	121.75	110.48
	利息保障倍數	30.27	26.16	20.66	32.04	74.36	84.47
經營能力	應收款項週轉率(次)	3.47	3.33	3.45	3.36	3.23	3.43
	平均收現日數	105	109	105	108	113	106
	存貨週轉率(次)	7.08	6.60	5.80	5.39	5.38	5.39
	應付款項週轉率(次)	6.95	6.70	7.09	6.90	6.87	7.34
	平均銷貨日數	51	55	62	67	67	67
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	3.47	3.55	3.34	3.41	3.36	3.16
	總資產週轉率(次)	0.69	0.68	0.73	0.76	0.75	0.78
獲利能力	資產報酬率(%)	5.88	6.81	7.34	8.71	8.45	7.37
	權益報酬率(%)	12.04	14.48	15.64	18.13	17.44	15.22
	稅前純益占實收資本額比率(%)	85.17	105.45	124.14	148.36	147.57	134.95
	純益率(%)	8.21	9.52	9.47	11.08	11.02	9.32
	每股盈餘(元)	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	2.68
現金流量 (%)	現金流量比率	26.32	12.37	20.79	30.15	23.86	6.65
	現金流量允當比率	132.19	130.74	112.18	116.34	99.23	85.32
	現金再投資比率	10.17	3.56	6.93	9.89	6.04	3.10
槓桿度	營運槓桿度	1.75	1.44	1.55	1.48	1.50	1.57
	財務槓桿度	1.04	1.04	1.06	1.03	1.01	1.01
差異說明： 1. 利息保障倍數上升：主要係利息支出減少所致。 2. 現金流量比率、現金再投資比率下降：主要係營業活動之淨現金流入減少所致。

註： 110 年第一季合併財務報告業經會計師核閱完成。獲利能力係以 110 年第一季合併財務報告金額計算。

( 二 ) 個體財務分析

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	當年度截至 110年3月31 日
		105年	106年	107年	108年	109年
財務結構 (%)	負債占資產比率	27.61	35.61	31.94	33.81	34.55	不適用
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	5,152.10	4,014.68	2,963.26	3,107.13	2,904.81	不適用
償債能力	流動比率(%)	13.31	51.18	40.20	44.92	42.40	不適用
	速動比率(%)	9.56	48.49	37.71	42.64	39.38	不適用
	利息保障倍數	82.89	75.81	128.32	171.17	188.16	不適用
經營能力	應收款項週轉率(次)	3.47	4.33	5.93	5.07	4.79	不適用
	平均收現日數	105	84	62	71	76	不適用
	存貨週轉率(次)	8.88	9.68	10.12	8.81	10.57	不適用
	應付款項週轉率(次)	6.22	6.20	7.01	6.87	7.48	不適用
	平均銷貨日數	41	38	36	41	34	不適用
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	3.55	7.06	9.78	8.62	9.23	不適用
	總資產週轉率(次)	0.07	0.10	0.19	0.19	0.20	不適用
獲利能力	資產報酬率(%)	9.15	9.99	10.44	12.23	11.54	不適用
	權益報酬率(%)	12.04	14.48	15.64	18.14	17.45	不適用
	稅前純益占實收資本額比率(%)	78.18	98.13	114.64	136.68	137.09	不適用
	純益率(%)	126.46	92.31	54.27	63.80	56.72	不適用
	每股盈餘(元)	6.80	8.31	9.40	11.49	11.65	不適用
現金流量 (%)	現金流量比率	-	1.39	29.36	21.42	24.22	不適用
	現金流量允當比率	-	2.21	35.48	55.41	71.06	不適用
	現金再投資比率	-	-	2.77	0.16	0.17	不適用
槓桿度	營運槓桿度	0.87	0.80	1.03	1.04	1.04	不適用
	財務槓桿度	0.97	0.81	1.01	1.01	1.01	不適用
差異說明： 1. 存貨週轉率上升：主要係營業成本上升幅度大於存貨餘額上升幅度所致。 2. 現金流量允當比率上升：主要係營業活動淨現金流入上升所致。

-43-

( 三 ) 上述財務分析資料之計算公式如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝營收淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝營業成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝營業成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝營收淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝營收淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／營收淨額。 (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 ) 。
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 ) 。

-44-

三、 109 年度財務報告之審計委員會審查報告

-45-

四、最近年度財務報表

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 109 �� 108 � 1 � 1 � � 12 � 31 ��

�� 109 �� 108 �� 109 � 2 � 25 �� 1090360805 ��

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�� 109 �� 55,547,908 �� 2%��

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �

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109�12�31� 108�12�31� � � � � � � � � � � �� 1100 �� $ 26,032,815 35 $ 27,614,136 39 1110 �� 288,775 - 100,383 - 1120 ��-�� �� 3,709 - - - 1136 �� 12,000 - 7,000 - 1150 �� 383,310 1 312,424 - 1170 �� 16,836,508 22 16,352,110 23 1180 �� - - 88 - 1200 �� 304,760 - 428,854 1 130X �� 7,431,903 10 6,541,797 9 1410 �� 1,515,804 2 1,289,353 2 1479 �� 8,391 - 16,080 - 11XX �� 52,817,975 70 52,662,225 74 �� 1600 �� 17,537,643 23 15,501,041 22 1755 �� 306,563 1 316,888 - 1821 �� 39,075 - 52,996 - 1840 �� 2,795,373 4 2,569,190 3 1990 �� 1,752,601 2 502,692 1 15XX �� 22,431,255 30 18,942,807 26 1XXX �� $ 75,249,230 100 $ 71,605,032 100 � � � � � � � �� 2100 �� $ 13,970,849 19 $ 14,410,764 20 2120 �� 506 - 5,547 - 2130 �� 1,119,402 1 787,518 1 2170 �� 6,424,351 8 6,492,984 9 2219 �� 11,757,737 16 10,605,488 15 2220 �� 2 - - - 2230 �� 1,378,693 2 1,087,356 1 2250 �� 518,817 1 526,600 1 2280 �� 14,839 - 12,361 - 2399 �� 845,992 1 743,299 1 21XX �� 36,031,188 48 34,671,917 48 �� 2570 �� 3,011,869 4 2,634,839 4 2580 �� 12,617 - 18,685 - 2640 �� 110,675 - 107,455 - 2645 �� 22,452 - 23,318 - 25XX �� 3,157,613 4 2,784,297 4 2XXX �� 39,188,801 52 37,456,214 52 �� 3110 �� 5,256,059 7 5,256,059 7 3200 �� 333,778 - 333,778 1 �� 3310 �� 5,715,814 8 5,112,088 7 3320 �� 3,402,772 5 2,190,702 3 3350 �� 25,155,716 33 24,651,354 35 3300 �� 34,274,302 46 31,954,144 45 3400 �� ( 3,811,192 ) ( 5 ) ( 3,402,771 ) ( 5 ) 31XX �� 36,052,947 48 34,141,210 48 36XX �� 7,482 - 7,608 - 3XXX �� 36,060,429 48 34,148,818 48 �� $ 75,249,230 100 $ 71,605,032 100 �� �� �� ��		108�12�31�	108�12�31�
	�		�
			39 - - - - 23 - 1 9 2 - 74 22 - - 3 1 26 100 20 - 1 9 15 - 1 1 - 1 48 4 - - - 4 52 7 1 7 3 35 45 ( 5 ) 48 - 48 100

-50-

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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109�� � � � � 4110 ��$ 55,547,908 5110 �� 44,397,486 5900 �� 11,150,422 �� 6100 �� 1,950,910 6200 �� 2,352,146 6300 �� 224,494 6450 �� �� 48,530 6000 �� 4,576,080 6500 �� �� - 6900 �� 6,574,342 �� �� 7100 �� 293,489 7010 �� 455,983 7020 �� 538,707 7050 �� ( 105,731 ) 7000 �� 1,182,448 7900 �� 7,756,790 7950 �� ( 1,631,396 ) 8000 �� 6,125,394	109��	� 100 80 20 4 4 - - 8 - 12 - 1 1 - 2 14 ( 3 ) 11	108��
			� � $ 54,450,944 43,184,960 11,265,984 1,978,524 2,218,436 205,446 ( 9,603 ) 4,392,803 ( 102,597 ) 6,770,584 434,409 393,484 450,978 ( 251,164 ) 1,027,707 7,798,291 ( 1,760,971 ) 6,037,320	�
			( ( ( (	100 80 20 4 4 - - 8 - 12 1 1 1 ( 1 ) 2 14 ( 3 ) 11

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-51-

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� � �� �� 8311 �� �� 8316 �� �� �� �� 8349 �� �� �� 8310 �� � 8361 �� �� �� 8399 �� �� �� 8360 8300 �� �� 8500 �� �� 8610 �� 8620 �� 8600 �� 8710 �� 8720 �� 8700 �� �� 9710 �� 9810 ��	109��	� - - - - ( 1 ) - ( 1 ) ( 1 ) 10 11 - 11 10 - 10	108��
	� � ( $ 3,354 ) 8,376 671 5,693 ( 511,043 ) 102,209 ( 408,834 ) ( 403,141 ) $ 5,722,253 $ 6,125,520 ( 126 ) $ 6,125,394 $ 5,722,379 ( 126 ) $ 5,722,253 $ 11.65 $ 11.48		� � ( $ 7,018 ) 535 1,403 ( 5,080 ) ( 1,513,742 ) 302,749 ( 1,210,993 ) ( 1,216,073 ) $ 4,821,247 $ 6,037,254 66 $ 6,037,320 $ 4,821,181 66 $ 4,821,247 $ 11.49 $ 11.34	�
	( ( ( ( ( (		( ( ( ( (	- - - - ( 3 ) 1 ( 2 ) ( 2 ) 9 11 - 11 9 - 9

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-52-

� � � � � � � � �	� � � �� �� �� �� �� � � �� � � � �	333,778 $ 4,618,248 $ 1,703,150 $ 22,701,647 ( $ 2,065,527 ) ( $ 126,251 ) $ 32,421,104 $ 7,542 $ 32,428,646		- 493,840 - ( 493,840 ) - - - - -	- - 488,628 ( 488,628 ) - - - - -	- - - ( 3,101,075 ) - - ( 3,101,075 ) - ( 3,101,075 )		- - ( 1,076 ) 1,076 - - - - -		- - - 535 - ( 535 ) - - -	- - - 6,037,254 - - 6,037,254 66 6,037,320	- - - ( 5,615 ) ( 1,210,993 ) 535 ( 1,216,073 ) - ( 1,216,073 )	- - - 6,031,639 ( 1,210,993 ) 535 4,821,181 66 4,821,247	333,778 5,112,088 2,190,702 24,651,354 ( 3,276,520 ) ( 126,251 ) 34,141,210 7,608 34,148,818		- 603,726 - ( 603,726 ) - - - - -	- - 1,212,070 ( 1,212,070 ) - - - - -	- - - ( 3,810,642 ) - - ( 3,810,642 ) - ( 3,810,642 )		- - - 7,963 - ( 7,963 ) - - -	- - - 6,125,520 - - 6,125,520 ( 126 ) 6,125,394	- - - ( 2,683 ) ( 408,834 ) 8,376 ( 403,141 ) - ( 403,141 )	- - - 6,122,837 ( 408,834 ) 8,376 5,722,379 ( 126 ) 5,722,253	333,778 $ 5,715,814 $ 3,402,772 $ 25,155,716 ( $ 3,685,354 ) ($ 125,838 )$36,052,947 $ 7,482 $ 36,060,429	�� ��
	�	$																						$
�	�	5,256,059		-	-	-		-		-	-	-	-	5,256,059		-	-	-		-	-	-	-	5,256,059
�	�	$																						$
	��	A1 108�1�1��	107��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	M5 ��	��	Q1 ��	��	D1 108��	D3 108��	D5 108��	Z1 108�12�31��	108��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	Q1 ��	��	D1 109��	D3 109��	D5 109��	Z1 109�12�31��	��

-53-

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A29900 �� A22500 �� A23700 �� A23800 �� A24100 �� A30000 �� A31115 �� �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31200 �� A31230 �� A31240 �� A32110 �� A32125 �� A32150 �� A32180 �� A32190 ��-�� A32200 �� A32230 �� A32240 �� A33000 �� A33100 ��	109�� $ 7,756,790 3,257,380 32,208 48,530 ( 1,205,542 ) 105,731 ( 293,489 ) - 1,667 219,565 - 365,744 1,101,739 ( 70,613 ) ( 1,385,676 ) 88 72,981 ( 1,261,522 ) ( 232,192 ) 7,468 ( 84,152 ) 330,488 ( 68,113 ) 750,042 2 19,852 ( 11,261 ) ( 134 ) 9,457,581 343,445	108��
		$ 7,798,291 3,274,434 26,434 ( 9,603 ) ( 393,336 ) 251,164 ( 434,409 ) ( 253 ) 5,740 102,597 ( 224,073 ) 133,393 658,043 6,563 ( 1,829,315 ) ( 57 ) ( 12,735 ) 368,131 646,133 1,976 ( 365,601 ) 129,358 715,489 993,177 - 16,776 115,855 133 11,974,305 434,702

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-54-

��

� � A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B00010 �� �� B00020 �� �� B00040 �� B02300 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� B04500 �� B07100 �� BBBB �� �� C00100 �� C00200 �� C03000 �� C04020 �� C04500 �� CCCC �� DDDD�� EEEE �� E00100�� E00200��	109�� ( $ 115,722 ) ( 1,087,343 ) 8,597,961 ( 75,408 ) 80,075 ( 5,000 ) - ( 4,252,831 ) 3,164 ( 983 ) - ( 18,343 ) ( 1,717,867 ) ( 5,987,193 ) 70,321 - 125,381 ( 15,316 ) ( 3,810,642 ) ( 3,630,256 ) ( 561,833 ) ( 1,581,321 ) 27,614,136 $ 26,032,815	108��
		( $ 268,263 ) ( 1,687,115 ) 10,453,629 ( 6,394 ) 6,929 - 193 ( 3,010,851 ) 3,426 - 8,095 ( 36,038 ) ( 412,406 ) ( 3,447,046 ) - ( 2,397,233 ) 30,879 ( 13,880 ) ( 3,101,075 ) ( 5,481,309 ) ( 1,061,699 ) 463,575 27,150,561 $ 27,614,136

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-55-

��

�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

��

�� 80 � 12 � 16 ��

�� 89 � 12 �� 91 � 8 � 26 ��

��

��

�� 110 � 2 � 25 ��

��

( ) �� IFRS�� IAS�� IFRIC� �� SIC�� IFRSs��
�� IFRSs ��

��

(� ) 110 �� IFRSs

�� I A S B �� IFRS 4 �� IFRS 9 �� IFRS 9�IAS 39�IFRS 7�IFRS 4 � IFRS 16 �� 2021 � 1 � 1 �� IFRS 16 �� 2020 � 6 � 1 ��

��

-56-

(� ) IASB �� IFRSs

��	IASB ��1�
�2018-2020��	2022�1�1��2�
IFRS 3��	2022�1�1��3�
IFRS 10�IAS 28��	��
��
IFRS 17��	2023�1�1�
IFRS 17��	2023�1�1�
IAS 1��	2023�1�1�
IAS 1��	2023�1�1��6�
IAS 8��	2023�1�1��7�
IAS 16 ��	2022�1�1��4�
��
IAS 37��	2022�1�1��5�

1��
2� IFRS 9 �� 2022 � 1 � 1 �� IAS 41�� 2022 � 1 � 1 �� IFRS 1�� IFRSs�� 2022 � 1 � 1 ��
3�� 2022 � 1 � 1 ��
4�� 2021 � 1 � 1 ��
5�� 2022 � 1 � 1 ��
6�� 2023 � 1 � 1 ��
7�� 2023 � 1 � 1 ��
��
��

-57-

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�� IFRSs ��

(� ) ��

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�� 1 �� 3 ��
� 1 ��
� 2 �� 1 ��
� 3 ��
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�� 12 ��
�� 12 ��
��
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�� 12 ��
�� 12 ��
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-58-

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-59-

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-60-

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			$ 2,714 16,858,106 25,033 10,728,283 $ 27,614,136

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��	109�12�31� 0.0001%~1.90%	108�12�31�
		0.001%~3.75%

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�� �� �� ��	109�12�31� $ 288,775	108�12�31�	108�12�31�
			$ 100,383

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-69-

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 ��

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 383,310 $ 17,063,335 ( 226,827 ) $ 16,836,508 $ 168,712 11,082 49,373 75,593 $ 304,760	108�12�31�
	(	(	$ 312,424 $ 16,538,102 185,992 ) $ 16,352,110 $ 168,528 45,175 100,142 115,009 $ 428,854

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0%�

-71-

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109�12�31� 108�12�31� �� $ 383,310 $ 312,424

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109 � 12 � 31 �

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			0.99% $ 5,537 ( 55 ) $ 5,482 � � B	(	1.16% $ 473,632 5,512 ) $ 468,120 � � C	1.25% $ 2,939,507 ( 36,636 ) $ 2,902,871 � � D	2.03% $ 712,094 ( 14,462 ) $ 697,632 � � E	(	10.32% $ 887,230 91,591 ) $ 795,639 � � F	100% $ 13,702 ( 13,702 ) $ - � � G	(	$ 17,063,335 226,827 ) $ 16,836,508 � �
�� �� �� �� ��		� � A
	(	0.52% $ 12,000,234 62,930 ) $ 11,937,304	1.01% $ 32,750 ( 332 ) $ 32,418	(	1.02% $ 715,345 7,282 ) $ 708,063	1.29% $ 2,900,225 ( 37,300 ) $ 2,862,925	2.04% $ 403,530 ( 8,250 ) $ 395,280	(	10.90% $ 467,011 50,891 ) $ 416,120	100% $ 19,007 ( 19,007 ) $ -	(	$ 16,538,102 185,992 ) $ 16,352,110

-72-

��

��	�
�� 0�60� 61�90� 91�120� 121�� ��	109�12�31� $ 15,158,428 1,794,800 50,646 13,484 45,977 $ 17,063,335	108�12�31�
			$ 14,120,665 2,041,419 118,459 95,894 161,665 $ 16,538,102

��

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�� �� �� �� ��		109�� $ 185,992 48,530 - 7,695 ) $ 226,827	108��
	(		$ 201,227 - ( 9,603 ) ( 5,632 ) $ 185,992

(� ) ��

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0%�

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�� �� �� �� ��	109�12�31� $ 4,211,933 1,590 2,545,562 342,327 330,491 $ 7,431,903	108�12�31�
			$ 3,593,444 2,455 2,343,248 278,816 323,834 $ 6,541,797

-73-

109 � 108 �� 43,962,991 �� 43,143,220 ��109 �� 109 � 108 �� 219,565 �� (224,073)�� 108 ��

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�� 100% 100% �� J&J Holding Co., Ltd. Able International �� 100% 100% �� Limited �� Tripod Overseas Co., �� 100% 100% �� Ltd. �� Tripod Overseas Co., Tripod Global Pte. Ltd. �� 100% 100% �� Ltd. �� Tripod International �� 100% 100% �� Holding Pte. Ltd. � Tripod Worldwide �� 100% 100% �� Holding Pte. Ltd. � Tripod International �� 100% 100% �� Holding Pte. Ltd. �� Tripod Worldwide �� 100% 100% �� Holding Pte. Ltd. �� 100% 100% ��

-74-

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�� 108�1�1�� �� �� �� �� 108�12�31�� �� 108�1�1�� �� �� �� �� 108�12�31�� 108�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� �� �� 109�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� �� 109�12�31�� 109�12�31��		� �		��		� � � �		� � � �		� � � �		� � � �		� � � �		� � � �		� �
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��
��	9�45�
��	3�20�
��	2�8�
��	4�5�
��	2�5�
��	3�5�
��	1�5�

�� 1,240,288 �� 108 �� 102,597 �� 8.57%��

109 ��

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-75-

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�� �� �� ��	109�12�31� $ 278,876 18,167 9,520 $ 306,563	108�12�31�
			$ 285,612 22,756 8,520 $ 316,888

(� ) ��

��
�� �� ��	109�12�31� $ 14,839 $ 12,617	108�12�31�
			$ 12,361 $ 18,685

��

��
�� 108�1�1�� �� �� �� �� 108�12�31�� �� 108�1�1�� �� �� �� 108�12�31�� 108�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� �� 109�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� �� 109�12�31�� 109�12�31��	� � � � $ 76,158 35,859 ( 33,709 ) 1,315 ( 1,805 ) $ 77,818 $ 41,060 22,441 ( 33,709 ) ( 584 ) $ 29,208 $ 48,610 $ 77,818 9,339 ( 13,098 ) ( 16 ) $ 74,043 $ 29,208 26,132 ( 13,098 ) 54 $ 42,296 $ 31,747	�� $ 11,813 - - - ( 430 ) $ 11,383 $ 3,938 3,945 - ( 294 ) $ 7,589 $ 3,794 $ 11,383 9,003 - 42 $ 20,428 $ 7,589 6,026 - 27 $ 13,642 $ 6,786	� � $ 600 179 - - ( 7 ) $ 772 $ 132 48 - - $ 180 $ 592 $ 772 - - - $ 772 $ 180 50 - - $ 230 $ 542	� �
	( ( ( ( ( ( (	( (	(	( ( ( ( ( (	$ 88,571 36,038 33,709 ) 1,315 2,242 ) $ 89,973 $ 45,130 26,434 33,709 ) 878 ) $ 36,977 $ 52,996 $ 89,973 18,342 13,098 ) 26 $ 95,243 $ 36,977 32,208 13,098 ) 81 $ 56,168 $ 39,075

-76-

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�� 1 � 5 � �� 3 � ��

��

109�� 108�� $ 25,313 $ 14,765 �� - 15 �� 6,094 10,470 �� 801 1,184 $ 32,208 $ 26,434

��

109�12�31� 108�12�31� �� $ 1,735,939 $ 486,985 �� 16,662 15,707 $ 1,752,601 $ 502,692 �� 109�12�31� 108�12�31� �� $ 13,970,849 $ 14,410,764

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0.54% � 0.7148%� 0.7%� 2.5996%�

-77-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 109�1�1�� �� �� �� �� 109�12�31��	109�12�31� $ 1,151,799 4,196,128 1,846,419 1,460,239 250,279 2,852,873 $ 11,757,737 $ 249,872 435,967 160,153 $ 845,992 $ 22,452 109�12�31� $ 518,817	108�12�31�
		$ 675,337 3,622,776 1,588,442 1,725,149 269,792 2,723,992 $ 10,605,488 $ 261,294 309,212 172,793 $ 743,299 $ 23,318 108�12�31�
		�	$ 526,600 �
			$ 526,600 535,571 ( 20,534) ( 495,186) ( 27,634) $ 518,817

� ��

-78-

��

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�� 6%��

��

�� 109 � 108 ��

�� 1,306,197 �� 1,648,931 �� (� ) ��

�� 6 �� 2%�� 3 ��

��

�� �� �� �� ��	109�12�31� $ 158,018 (47,343 ) 110,675 - $ 110,675	108�12�31�	108�12�31�
	(	(	$ 151,283 43,828 ) 107,455 - $ 107,455

-79-

��

108�1�1� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 108�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 109�12�31�	�� �� $ 145,338 1,559 31 1,635 3,225 - 2,174 6,013 441 8,628 ( 5,908 ) - 151,283 1,552 1,135 2,687 - 1,860 4,015 ( 963 ) 4,912 ( 864 ) - $ 158,018	�� �� ($ 45,034 ) - - ( 522 ) ( 522 ) ( 1,610 ) - - - ( 1,610 ) 5,908 ( 2,570 ) ( 43,828 ) - ( 338 ) ( 338 ) ( 1,558 ) - - - ( 1,558 ) 864 ( 2,483 ) ($ 47,343 )	�� � �
			$ 100,304 1,559 31 1,113 2,703 ( 1,610 ) 2,174 6,013 441 7,018 - ( 2,570 ) 107,455 1,552 797 2,349 ( 1,558 ) 1,860 4,015 ( 963 ) 3,354 - ( 2,483 ) $ 110,675

��
�� 2 ��

-80-

��
��

��

��
�� ��	109�12�31� 0.500% 2.000%	108�12�31�
		0.750% 2.000%

��

�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	109�12�31� ($ 4,039 ) $ 4,200 $ 4,069 ($ 3,934 )	108�12�31�	108�12�31�
	( (	( (	$ 4,073 ) $ 4,241 $ 4,120 $ 3,979 )

��

��1�� ��	109�12�31� $ 2,500 10.2�	108�12�31�	108�12�31�
			$ 2,600 10.8�

��

� ( ) ��

��
�� �� �� �� ��	109�12�31� 600,000 $ 6,000,000 525,606 $ 5,256,059	108�12�31�
			600,000 $ 6,000,000 525,606 $ 5,256,059

-81-

�� 10 ��

�� 200,000 ��

(� ) ��

��
�� �� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 325,282 369 8,127 $ 333,778	108�12�31�
			$ 325,282 369 8,127 $ 333,778

��
(� ) ��

�� 10%�� (� )��

�� 10%��

-82-

�� 237 �� 10%�� 25%� ��

�� 1010012865 �� IFRSs��

�� 109 � 6 � 17 �� 108 � 6 � 21 �� 108 � 107 ��

�� �� �� ��	108�� $ 603,726 1,212,070 3,810,642 7.25	107��
		$ 493,840 488,628 3,101,075 5.90

�� 109 �� 110 � 2 � 25 ��

(� ) ��

�� (1)�� (2)�� IFRSs��

�� 109 �� 108 � 12 � 31 ��

109�12�31� 108�12�31�

�� 41 �� $ 2,886,552 $ 1,674,482 �� IFRSs �� 516,220 516,220 $ 3,402,772 $ 2,190,702

-83-

(� ) ��

��

			109��	109��				108��	108��
��	(	$ 3,276,520				)	(	$ 2,065,527			)
��
��
��
��	(			511,043		)	(	1,513,505			)
��
��
��				102,209					302,701
��
��					-		(		237		)
��
��					-				48
��	(	$ 3,685,354				)	(	$ 3,276,520			)
��
			109��					108��
��		( $		126,251	)			( $	126,251	)
��
��
��				8,376					535
��				8,376					535
��
��		(		7,963	)			(	535	)
��		($		125,838	)			($	126,251	)

  2. ���������������������������

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		$ 3,253,853 26,434 20,581 $ 3,300,868 $ 3,098,192 176,242 $ 3,274,434 $ 14,765 11,669 $ 26,434 108��
		$ 8,399,603 519,774 1,648,931 2,703 $ 10,571,011 $ 8,748,575 1,822,436 $ 10,571,011

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		$ 1,390,583 44,384 ( 89,453 ) 26,121 1,371,635 389,336 $ 1,760,971

-87-

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						$ 1,101,687 248,587 105,784 160,953 682,781 31,563 108,246 129,589 $ 2,569,190 $ 2,585,159 49,680 $ 2,634,839

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-102-

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-111-

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	� �	�� $ 172,191 �� 217,263 �� 668,063 �� 94,696 �� 407,979 �� 85,608 �� 510,710 �� 624,817 �� - �� - �� 103,734 �� 5,105,595 �� 297,481 �� 870,229 �� 303,429
�� � � � � � � � �	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
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	�� � � � �	5% 15% 41% 16% 69% 14% 6% 99% - - 2% 76% 9% 73% 16%
	� �	$ 586,584 1,625,051 4,455,458 369,036 1,582,890 326,553 2,662,536 37,610,749 158,796 142,648 615,971 29,549,297 1,076,573 8,369,079 1,809,504
	��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	� �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	� � � � � �	Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. ��
	��	�� �� �� Able International Limited Able International Limited Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. �� �� �� �� ��

-112-

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�� ��		$ 88,421 146,454 488,131 2,719,347 - 208,316 268,795 52,318 - 326,559 2,784,043 - 2,470,227 - 137,442 870,229 114,634
� � � � � � � � �	� � � �	� � � � � � � � � � � � � � � � �
	� �	$ - - - - - - - - - - - - - - - - -
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� � � � � ��2�		�� $ 172,191 �� 217,263 �� 668,063 �� 3,737,316 �� 449,600 ��1� �� 407,979 �� 510,710 �� 194,463 ��1� �� 6,143,683 ��1� �� 624,817 �� 5,355,887 �� 103,734 �� 5,105,595 �� 1,150,752 ��1� �� 297,481 �� 870,229 �� 303,429
� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � �		Able International Limited Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. ��
��		�� �� �� �� J & J Holding Co., Ltd. Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. �� �� �� �� �� ��

-113-

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	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	� � � � 5 �	$ 586,584 1,625,051 4,455,458 172,191 217,263 668,063 3,737,316 449,600 369,036 1,582,890 326,553 94,696 407,979 85,608 2,662,536 103,001 510,710 194,463 1,506,103 4,637,580 991,428 1,773,299 37,610,749 158,796 142,648 624,817 5,355,887 615,971 29,549,297 58,234 103,734 5,105,595 55,056 1,143,957
	� �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��6� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��6�
�� �� 2 �		1 1 1 1 1 1 1 3 2 3 3 2 3 3 2 3 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 2 3 3 3 3 3 3 3
� � � � � �		Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. �� ��
� � � � �		�� J & J Holding Co., Ltd. Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. ��
� � �� 1 �		0 1 2 3 4 5

-114-

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	� � � �	�� �� �� �� �� ��
	� � � � 5 �	$ 1,076,573 8,369,079 1,809,504 297,481 870,229 303,429
	� �	�� �� �� �� �� ��
�� �� 2 �		3 3 3 3 3 3
� � � � � �		Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. ��
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� � �� 1 �		6

-115-

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�� � � � �		$ 3,424,458 ( 502 ) ( 26,155 ) ��2� ��2� ��2� ��2� ��2�
�� � � � �		$ 3,431,193 ( 627 ) ( 26,155 ) 3,431,390 ( 67 ) 2,531,459 1,213 446,906
� � � �	� � � �	$ 45,690,459 29,932 32,946 45,565,146 15,154 33,125,411 9,797 3,783,078
	� � �	100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
	� �	128,396 3,000 10,000 128,000 600 172,900 100 200,050
� � � � � �	� � � �	$ 4,246,360 30,000 75,000 4,171,875 19,558 5,532,140 3,153 6,025,716
	� � � �	$ 4,246,360 30,000 100,000 4,171,875 19,558 5,532,140 3,153 6,025,716
� � � � � �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � �		Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands ��598�1� ��171� Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands Portcullis Chambers, P.O.Box1225, Apia, SAMOA 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903
��		J & J Holding Co., Ltd. �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. Able International Limited Tripod International Holding Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.
��		�� �� �� J & J Holding Co., Ltd. J & J Holding Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd.

-116-

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													2.

-117-

-118-

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��	��	5% 8% - 15% 7% - 1%
	� �	�� $ 387,327 �� 123,383 �� 556 �� 88,596 �� 43,259 �� 6,219 �� 94,696
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	��	��30�120� ��30�120� ��30�120� ��30�120� ��30�120� ��30�120� ��30�120�
	� �	�� �� �� �� �� �� ��
��	��	6% 3% - 22% 3% - 1%
� �		$ 2,306,041 356,495 3,396 507,142 79,442 2,748 369,036
��		�� �� �� �� �� �� ��
�� ��		�� �� �� �� �� �� ��
� � � �		Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� �� �� �� �� �� �� Able International Limited
� � � � �		�� �� �� �� �� �� Able International Limited Able International Limited �� �� �� ��

-119-

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��	41,741,167�	7.94%

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-120-

五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報表

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��
�� 109 � � 108 � 12 � 31 �� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12
31 ��

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�� 109 �� 108 �� 109 � 2 � 25 �� 1090360805 ��

-121-

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�� 109 ��
�� 109 ��

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�� 109 �� 6,208,007 �� 36%��

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-122-

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�� 109 ��

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�� 1040024195 �

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-124-

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �

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	�		�
			- - - - 1 3 - 8 1 - - 13 83 2 - - 2 - 87 100 11 - - 1 1 5 10 1 - - - 29 5 - - - 5 34 10 1 10 4 48 62 ( 7 ) 66 100

-125-

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � 4110 �� �� 5110 �� �� 5900 �� 5910 �� �� 5920 �� �� 5950 �� �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6450 �� 6000 �� 6500 �� �� 6900 �� ��	109��	� 100 55 45 ( 3 ) 4 46 2 7 1 - 10 - 36	108��
	� � $ 10,799,548 5,888,868 4,910,680 ( 329,913 ) 375,703 4,956,470 238,810 709,436 142,373 ( 51 ) 1,090,568 - 3,865,902		� � $ 9,461,697 4,534,201 4,927,496 ( 375,704 ) 210,875 4,762,667 230,287 866,540 129,294 ( 46 ) 1,226,075 ( 102,597 ) 3,433,995	�
				100 48 52 ( 4 ) 2 50 3 9 1 - 13 ( 1 ) 36

-126-

��

109�� � � � � �� 7100 �� �� $ 452 7010 �� �� 9,489 7020 �� �� ( 29,215 ) 7050 �� �� ( 38,501 ) 7070 �� �� �� 3,397,802 7000 �� �� 3,340,027 7900 �� 7,205,929 7950 ��( 1,080,409 ) 8000 �� 6,125,520 �� �� 8311 �� �� �� ( 3,354 ) 8316 �� �� �� �� �� �� 8,376 8349 �� �� �� �� 671 8310 5,693 ��	109��	� - - - - 31 31 67 (10 ) 57 - - - -	108��
			� � $ 1,629 52,825 ( 2,785 ) ( 42,215 ) 3,740,683 3,750,137 7,184,132 ( 1,146,878 ) 6,037,254 ( 7,018 ) 535 1,403 ( 5,080 )	�
				- 1 - - 39 40 76 (12 ) 64 - - - -

-127-

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� � �� �� 8361 �� �� �� �� 8399 �� �� �� �� 8360 8300 �� �� 8500 �� �� �� 9710 �� 9810 ��	109��	� ( 5 ) 1 ( 4 ) ( 4 ) 53	108��
	� � ( $ 511,043 ) 102,209 ( 408,834 ) ( 403,141 ) $ 5,722,379 $ 11.65 $ 11.48		� � ( $ 1,513,742 ) 302,749 ( 1,210,993 ) ( 1,216,073 ) $ 4,821,181 $ 11.49 $ 11.34	�
				( 16 ) 3 (13 ) (13 ) 51

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-128-

【★】							� � � �	$ 32,421,104		-	-	( 3,101,075 )		-		-	6,037,254	( 1,216,073 )	4,821,181	34,141,210		-	-	( 3,810,642 )		-	6,125,520	( 403,141 )	5,722,379	$36,052,947
			� �	� �	��	��	��	( $ 126,251 )		-	-	-		-		( 535 )	-	535	535	( 126,251 )		-	-	-		( 7,963 )	-	8,376	8,376	( $ 125,838 )
��	��	��109 ��108 �1 �1 ��12 �31 �	� � � � � � �	� �	��	� � � � ��	� � � �� �� � � � � � � � � � �	$ 333,778 $ 4,618,248 $ 1,703,150 $ 22,701,647 ( $ 2,065,527 )		- 493,840 - ( 493,840 ) -	- - 488,628 ( 488,628 ) -	- - - ( 3,101,075 ) -		- - ( 1,076 ) 1,076 -		- - - 535 -	- - - 6,037,254 -	- - - ( 5,615 ) ( 1,210,993 )	- - - 6,031,639 ( 1,210,993 )	333,778 5,112,088 2,190,702 24,651,354 ( 3,276,520 )		- 603,726 - ( 603,726 ) -	- - 1,212,070 ( 1,212,070 ) -	- - - ( 3,810,642 ) -		- - - 7,963 -	- - - 6,125,520 -	- - - ( 2,683 ) ( 408,834 )	- - - 6,122,837 ( 408,834 )	$ 333,778 $ 5,715,814 $ 3,402,772 $25,155,716 ($ 3,685,354 )	��	�� ��
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			�					5,256,059		-	-	-		-		-	-	-	-	5,256,059		-	-	-		-	-	-	-	5,256,059
								$																						$
			�				�� �	A1 108�1�1��	107��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	M5 ��	��	Q1 ��	��	D1 108��	D3 108��	D5 108��	Z1 108�12�31��	108��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	Q1 ��	��	D1 109��	D3 109��	D5 109��	Z1 109�12�31��		��

-129-

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� �� A23200 �� A23700 �� A23800 �� A23900 �� �� A24000 �� �� A24100 �� A30000 �� A31115 �� �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 �� A31230 �� A31240 �� A32110 �� A32125 �� A32150 �� A32160 �� A32180 ��	109�� $ 7,205,929 164,233 9,025 ( 51 ) 836 38,501 ( 452 ) ( 3,397,802 ) 268 - - ( 34,923 ) 329,913 ( 375,703 ) ( 10,381 ) 1,429 44 ( 589,454 ) 244,471 28,489 303,636 ( 97,192 ) ( 13,560 ) 4,967 ( 1,883 ) 9,297 ( 151,295 ) 342,991 394,131	108��
		$ 7,184,132 146,250 10,571 ( 46 ) ( 1,224 ) 42,215 ( 1,629 ) ( 3,740,683 ) ( 26 ) ( 253 ) 102,597 ( 20,233 ) 375,704 ( 210,875 ) 9,087 1,083 179 ( 117,669 ) ( 356,828 ) ( 33,727 ) ( 1,125,648 ) 12,582 ( 7,963 ) 11,960 - ( 2,338 ) 27,221 53,271 510,036

��

-130-

��

� � 109�� 108�� A32190 �� ( $ 26,883 ) $ 1,460,774 A32200 �� ( 5,320 ) 1,110 A32230 �� 474 7,343 A32240 �� ( 134 ) 133 A33000 �� 4,373,601 4,337,106 A33100 �� 452 1,921 A33300 �� ( 39,047 ) ( 45,979 ) A33500 �� ( 450,325 ) ( 1,126,325 ) AAAA �� 3,884,681 3,166,723 �� B00010 �� �� ( 75,408 ) ( 6,394 ) B00020 �� �� 80,075 6,929 B00040 �� ( 5,000 ) - B02300 �� - 2,522 B02700 �� ( 226,214 ) ( 220,122 ) B02800 �� 21,793 524 B03700 �� ( 250 ) ( 800 ) B04300 �� ( 399 ) 3,153 B04500 �� ( 1,813 ) ( 16,493 ) B07100 �� ( 296,809 ) ( 83,119 ) BBBB �� ( 504,025 ) ( 313,800 ) �� C00100 �� 492,520 154,757 C03000 �� 5,816 4,772 C04020 �� ( 13,876 ) ( 12,439 ) C04500 �� ( 3,810,642 ) ( 3,101,075 ) C05400 �� ( 25,000 ) ( 25,000 ) CCCC �� ( 3,351,182 ) ( 2,978,985 ) DDDD�� 141 ( 3,251 ) EEEE �� 29,615 ( 129,313 ) E00100�� 104,846 234,159 E00200�� $ 134,461 $ 104,846 �� �� �� ��		108��

-131-

��

�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

��

�� 80 � 12 � 16 ��

�� 89 � 12 �� 91 � 8 � 26 ��

��

��

�� 110 � 2 � 25 ��

��

� ( ) �� IFRS�� IAS�� IFRIC� �� SIC�� IFRSs��

�� IFRSs ��

(� ) 110 �� IFRSs

�� I A S B �� IFRS 4 �� IFRS 9 �� IFRS 9�IAS 39�IFRS 7�IFRS 4 � IFRS 16 �� 2021 � 1 � 1 �� IFRS 16 �� 2020 � 6 � 1 ��

��

-132-

(� ) IASB �� IFRSs

�� IASB �� 1� �2018-2020 �� 2022 � 1 � 1 �� 2� IFRS 3 �� 2022 � 1 � 1 �� 3� IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 17�� 2023 � 1 � 1 � IFRS 17 �� 2023 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2023 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2023 � 1 � 1 �� 6� IAS 8 �� 2023 � 1 � 1 �� 7� IAS 16 �� 2022 � 1 � 1 �� 4� �� IAS 37 �� 2022 � 1 � 1 �� 5�

1��
2� IFRS 9 �� 2022 � 1 � 1 �� IAS 41�� 2022 � 1 � 1 �� IFRS 1�� IFRSs�� 2022 � 1 � 1 ��
3�� 2022 � 1 � 1 ��
4�� 2021 � 1 � 1 ��
5�� 2022 � 1 � 1 ��
6�� 2023 � 1 � 1 ��
7�� 2023 � 1 � 1 ��
��
��

-133-

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( ) ��
��
(� ) ��
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�� 1 �� 3 ��
� 1 ��
� 2 �� 1 ��
� 3 ��
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�� 12 ��
�� 12 ��
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�� 12 ��

-134-

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-135-

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-136-

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-137-

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- ��
- a. ��
- b. ��
- ��

-138-

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a. ��
b. ��
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(2) ��

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-139-

�� 12 ��

�� 12 �� 12 ��

�� A.��

B.�� 365 ��

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-140-

2. ��

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��
(2) ��

��

3. ��

��

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�� IFRS 9��

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-141-

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-142-

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1. ��

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1. ��

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-143-

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��
��
��
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��
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��

-144-

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��

109�12�31� $ 3,561 130,900 $ 134,461	108�12�31�	108�12�31�
		$ 932 103,914 $ 104,846

��

109�12�31� 108�12�31� �� 0.0001%~0.15% 0.001%~0.38%

��

109�12�31� 108�12�31� � �� $ 382 $ -

-145-

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�� 109 � 12 � 31 ��

��

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��

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�� 12 �� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0%�

-146-

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��	�
�� �� �� �� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 673 $ 1,354,278 ( 13,218 ) $ 1,341,060 $ 12,505 11,081 948 $ 24,534	108�12�31�
	(	(	$ 717 $ 788,088 13,269 ) $ 774,819 $ 9,042 13,259 30,769 $ 53,070

� ( ) ��

��

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0%�

��

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��

(� ) ��

�� 30 � 180 ��

-147-

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109 � 12 � 31 �

� � C	� � D	� � D	� � E	� � F	� � G	� � G	� �
1.78% $ 7,356 ( 131 ) $ 7,225 � � C	1.20% $ 311,997 ( 3,753 ) $ 308,244 � � D		- $ - - $ - � � E	10.42% $ 31,333 ( 3,264 ) $ 28,069 � � F	100% $ 538 ( 538 ) $ - � � G		$1,354,278 ( 13,218 ) $1,341,060 � �
				(

		$ 1,270,475 83,129 83 53 538 $ 1,354,278				$ 656,349 125,049 236 168 6,286 $ 788,088

-148-

��
��

�� �� ��		109�� $ 13,269 51 ) $ 13,218		108��
	(		(	$ 13,315 46 ) $ 13,269

(� ) ��

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0%�

��

��
�� �� �� �� ��	109�12�31� $ 223,189 1,013 139,414 23,604 28,854 $ 416,074	108�12�31�
			$ 148,287 2,273 89,449 14,854 29,096 $ 283,959

109 � 108 �� 5,876,541 �� 4,520,430 �� 109 � 108 �� 34,923 �� 20,233 �� 109 � 108 ��

��

��
J & J Holding Co., Ltd. �� ��	109�12�31� $ 45,690,459 29,932 32,946 $ 45,753,337	108�12�31�
			$ 42,731,253 30,434 34,101 $ 42,795,788

-149-

��

� � � � � J & J Holding Co., Ltd. �� ��1� �� ��	109�12�31� 100% - 80% 100%	108�12�31�
		100% - 80% 100%

1�� 108 �� 109 ��

��

109 � 108 ��

��

� ��

�� 108�1�1�� �� �� �� 108�12�31�� �� 108�1�1�� �� �� �� 108�12�31�� 108�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� �� 109�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� 109�12�31�� 109�12�31��		� �	��	��	��	��		��	��		��	� �
		$ 291,251 - - - $ 291,251 $ - - - - $ - $ 291,251 $ 291,251 - - - $ 291,251 $ - - - $ - $ 291,251	$ 679,845 935 ( 310 ) 17,765 $ 698,235 $ 424,169 ( 259 ) 3,682 14,819 $ 442,411 $ 255,824 $ 698,235 - - - $ 698,235 $ 442,411 - 14,055 $ 456,466 $ 241,769	$ 2,843,469 159,797 ( 62,602 ) 26,967 $ 2,967,631 $ 2,393,184 ( 62,347 ) 73,189 79,273 $ 2,483,299 $ 484,332 $ 2,967,631 179,766 ( 364,693 ) 107,915 $ 2,890,619 $ 2,483,299 ( 342,632 ) 98,967 $ 2,239,634 $ 650,985	$ 6,320 4,530 ( 4,650 ) - $ 6,200 $ 6,070 ( 4,650 ) - 489 $ 1,909 $ 4,291 $ 6,200 - - - $ 6,200 $ 1,909 - 797 $ 2,706 $ 3,494	$ 77,893 1,324 ( 3,503 ) - $ 75,714 $ 69,420 ( 3,503 ) - 3,586 $ 69,503 $ 6,211 $ 75,714 1,612 ( 2,249 ) - $ 75,077 $ 69,503 ( 2,249 ) 3,383 $ 70,637 $ 4,440		$ 44,855 - - - $ 44,855 $ 44,851 - - 4 $ 44,855 $ - $ 44,855 - - - $ 44,855 $ 44,855 - - $ 44,855 $ -	$ 133,591 46,971 ( 31,938 ) 1,311 $ 149,935 $ 63,193 ( 31,746 ) 25,726 35,870 $ 93,043 $ 56,892 $ 149,935 24,959 ( 26,733 ) 510 $ 148,671 $ 93,043 ( 26,733 ) 33,156 $ 99,466 $ 49,205		$ 17,765 - - ( 17,765 ) $ - $ - - - - $ - $ - $ - - - - $ - $ - - - $ - $ -	$ 4,094,989 213,557 ( 103,003 ) 28,278 $ 4,233,821 $ 3,000,887 ( 102,505 ) 102,597 134,041 $ 3,135,020 $ 1,098,801 $ 4,233,821 206,337 ( 393,675 ) 108,425 $ 4,154,908 $ 3,135,020 ( 371,614 ) 150,358 $ 2,913,764 $ 1,241,144

��

��

�� 9�45� �� 3�20� �� 2�8� �� 5� �� 2�5� �� 4�5� �� 1�5�

-150-

�� 1,240,288 �� 108 �� 102,597 �� 8.57%��

109 ��

��

� ( ) ��

(�)��
			109�12�31�						108�12�31�
��
��			$		14,927				$		18,076
��					9,520						8,520
			$		24,447				$		26,596
(�)��
			109�12�31�						108�12�31�
��
��			$		13,399				$		10,921
��			$		10,817				$		15,445
��
	�		� �	�	�			�	�			�
��
108�1�1��		$ 45,492				$	600			$	46,092
��			16,493				-				16,493
��	(		31,088	)			-		(		31,088	)
108�12�31��		$ 30,897				$	600			$	31,497
��
108�1�1��		$ 33,313				$	132			$	33,445
��			10,530				41				10,571
��	(		31,088	)			-		(		31,088	)
108�12�31��		$ 12,755				$	173			$	12,928
108�12�31��		$ 18,142				$	427			$	18,569
��

-151-

��

�� 109�1�1�� �� �� 109�12�31�� �� 109�1�1�� �� �� 109�12�31�� 109�12�31��	�	� � � $ 30,897 1,813 4,888 ) $ 27,822 $ 12,755 8,983 4,888 ) $ 16,850 $ 10,972	�	� $ 600 - - $ 600 $ 173 42 - $ 215 $ 385	�	�
	( (				( (	$ 31,497 1,813 4,888 ) $ 28,422 $ 12,928 9,025 4,888 ) $ 17,065 $ 11,357

��

�� �� �� �� �� ��		1�5� �� 109�� $ 5,279 3,704 42 $ 9,025		108��
				$ 2,167 8,363 41 $ 10,571

�� ��	�� �� �� �� �� �� �� ��	109�12�31� $ 285,510 2,930 $ 288,440 109�12�31� $ 6,182,600	108�12�31�	108�12�31�
			$ 97,126 2,680 $ 99,806 108�12�31�
				$ 5,693,200

-152-

�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 0.55% � 0.62%� 0.70%� 0.76%�

��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 109�1�1�� �� �� �� 109�12�31��	109�12�31� $ 51,708 2,418,711 83,547 16,620 64,175 94,216 $ 2,728,977 $ 17,770 12,638 7,389 $ 37,797 $ 2,785 109�12�31� $ 7,141	108�12�31�
		$ 71,585 2,038,233 79,035 16,379 48,111 104,849 $ 2,358,192 $ 22,547 6,822 2,735 $ 32,104 $ 2,785 108�12�31�
		�	$ 12,461 �
		$ 12,461 4,166 ( 6,729 ) ( 2,757 ) $ 7,141

� ��

-153-

��

� ( ) ��

�� 6%��

�� 109 � 108 �� 33,320 �� 32,818 ��

(� ) ��

�� 6 �� 2%�� 3 ��

��

��	��	��	��
109�12�31� 108�12�31� �� $ 158,018 $ 151,283 �� (47,343 ) (43,828 ) �� 110,675 107,455 �� - - �� $ 110,675 $ 107,455 �� �� �� �� �� �� � � 108�1�1� $ 145,338 ($ 45,034 )$ 100,304 �� �� 1,559 - 1,559 �� 31 - 31 �� 1,635 ( 522 ) 1,113 �� 3,225 ( 522 ) 2,703	108�12�31�
		$ 151,283 (43,828 ) 107,455 - $ 107,455 �� � �
			$ 100,304 1,559 31 1,113 2,703

��

-154-

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 108�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 109�12�31�	�� �� $ - 2,174 6,013 441 8,628 ( 5,908 ) - 151,283 1,552 1,135 2,687 - 1,860 4,015 ( 963 ) 4,912 ( 864 ) - $ 158,018	�� �� ( $ 1,610 ) - - - ( 1,610 ) 5,908 ( 2,570 ) ( 43,828 ) - ( 338 ) ( 338 ) ( 1,558 ) - - - ( 1,558 ) 864 ( 2,483 ) ($ 47,343 )	�� � �
			( $ 1,610 ) 2,174 6,013 441 7,018 - ( 2,570 ) 107,455 1,552 797 2,349 ( 1,558 ) 1,860 4,015 ( 963 ) 3,354 - ( 2,483 ) $ 110,675

��
�� 2 ��
��

-155-

��

��

��
�� ��	109�12�31� 0.500% 2.000%	108�12�31�
		0.750% 2.000%

��

�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	109�12�31� ($ 4,039 ) $ 4,200 $ 4,069 ($ 3,934 )	108�12�31�	108�12�31�
	( (	( (	$ 4,073 ) $ 4,241 $ 4,120 $ 3,979 )

��

��1�� ��	109�12�31� $ 2,500 10.2�	108�12�31�	108�12�31�
			$ 2,600 10.8�

��

� ( ) ��

��
�� �� �� �� ��	109�12�31� 600,000 $ 6,000,000 525,606 $ 5,256,059	108�12�31�
			600,000 $ 6,000,000 525,606 $ 5,256,059

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-156-

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-157-

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-158-

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��					-		(			237		)
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��					-					48
��	(	$ 3,685,354				)	(	$ 3,276,520				)
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			109��						108��
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��				8,376						535
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				$ 4,561,479 80,965 4,819,253 $ 9,461,697

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		(	$ 102,597 ) 108��
			$ 1,629 108��
			$ 46,215 6,610 $ 52,825

-160-

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				$ 42,215 108��
				$ 134,041 10,571 12,209 $ 156,821 $ 130,666 15,584 $ 146,250 $ 2,167 8,404 $ 10,571 108��
				$ 1,595,043 154,118 32,818 2,703 $ 1,784,682

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-161-

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�� �� ��		109�� $ 774,175 913,450 $ 1,687,625		108��
				$ 745,922 1,038,760 $ 1,784,682

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				8.97% 0.53% 108��
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-162-

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	(	$ 759,615 44,384 2,923 ) 801,076 345,802 $ 1,146,878 108��
	$ 7,184,132 $ 1,436,827 35,636 ( 376,928 ) ( 53 ) 44,384 9,935 ( 2,923 ) $ 1,146,878

�� 108 � 7 �� 107 ��

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�� �� �� �� �� �� ��	109�� ( $ 102,209 ) ( 671 ) - ($ 102,880 )	108��
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-163-

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				$ 44,272 31,563 784,990 5,572 25,520 81,672 $ 973,589 $ 2,877,220 ��
		( (			$ 58,101 32,330 682,781 5,109 31,806 91,590 $ 901,717 $ 2,536,085 - $ 2,536,085

(� ) ��

109�12�31� 108�12�31� �� $ 82,914 $ 95,882

-164-

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�� 109 �� 108 � 12 � 31 �� 31,613,069 �� 29,894,105 ��

(� ) ��

�� 107 ��

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				$ 11.49 $ 11.34

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�� �� �� �� �� �� �� ��		109�� $ 6,125,520 109�� 525,606 7,979 533,585		108��	108��
				$ 6,037,254 �� 108��

					525,606 6,687 532,293

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-165-

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��		135,855		103,869
��		2,114,600		1,943,200

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-170-

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		$ 6,536,694 3,451 2,114,600 4,068,000 $ 12,722,745		$ 12,638 9,948 - - $ 22,586		$ 2,785 10,817 - - $ 13,602		$ - - - - $ -

108 � 12 � 31 �

108 �12 �	31 �	31 �	31 �	31 �	31 �	31 �	31 �	31 �
�� �� �� �� ��	3 ��3��1 �1 � 5 �5 � � � $ 6,412,426 $ 6,822 $ 2,785 $ - 3,018 7,903 15,445 - 1,943,200 - - - 3,750,000 - - - $ 12,108,644 $ 14,725 $ 18,230 $ -
		$ 6,412,426 3,018 1,943,200 3,750,000 $ 12,108,644		$ 6,822 7,903 - - $ 14,725		$ 2,785 15,445 - - $ 18,230		$ - - - - $ -

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				$ 1,272,676 543,955 4,481 85 $ 1,821,197 $ 4,816,618

-173-

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��		1,425,325	29.98��			42,731,253
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-177-

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-178-

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-179-

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� � � � � � 6 �		$ 449,600 - 4,636,500 1,118,923
� � � � � � � � 6 �		$ 484,303 457,095 7,044,045 1,118,923
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-180-

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	��	�� �� �� Able International Limited Able International Limited Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. �� �� �� �� ��

-184-

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� � � � � �		Able International Limited Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co.,Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. �� Able International Limited Tripod Global Pte. Ltd. ��
��		�� �� �� �� J & J Holding Co., Ltd. Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. �� �� �� �� �� ��

-185-

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�� � � � �		$ 3,424,458 ( 502 ) ( 26,155 ) ��2� ��2� ��2� ��2� ��2�
�� � � � �		$ 3,431,193 ( 627 ) ( 26,155 ) 3,431,390 ( 67 ) 2,531,459 1,213 446,906
� � � �	� � � �	$ 45,690,459 29,932 32,946 45,565,146 15,154 33,125,411 9,797 3,783,078
	� � �	100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
	� �	128,396 3,000 10,000 128,000 600 172,900 100 200,050
� � � � � �	� � � �	$ 4,246,360 30,000 75,000 4,171,875 19,558 5,532,140 3,153 6,025,716
	� � � �	$ 4,246,360 30,000 100,000 4,171,875 19,558 5,532,140 3,153 6,025,716
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� � � �		Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands ��598�1� ��171� Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands Portcullis Chambers, P.O.Box1225, Apia, SAMOA 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903 10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903
��		J & J Holding Co., Ltd. �� �� �� �� Tripod Overseas Co., Ltd. Able International Limited Tripod International Holding Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.
��		�� �� �� J & J Holding Co., Ltd. J & J Holding Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd.

-186-

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-187-

-188-

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-189-

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六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，發生財務週轉困難之情事：無。

-190-

柒、財務狀況及財務績效之分析及風險事項

一、財務狀況

一 ( ) 合併財務狀況

合併財務狀況	合併財務狀況	合併財務狀況
			單位：新台幣仟元
年度項目	109年度	108年度	差異
			金額	％
流動資產	52,817,975	52,662,225	155,750	0.30
非流動資產	22,431,255	18,942,807	3,488,448	18.42
資產總額	75,249,230	71,605,032	3,644,198	5.09
流動負債	36,031,188	34,671,917	1,359,271	3.92
非流動負債	3,157,613	2,784,297	373,316	13.41
負債總額	39,188,801	37,456,214	1,732,587	4.63
股本	5,256,059	5,256,059	-	-
資本公積	333,778	333,778	-	-
保留盈餘	34,274,302	31,954,144	2,320,158	7.26
其他權益	(3,811,192)	(3,402,771)	(408,421)	(12.00)
非控制權益	7,482	7,608	(126)	(1.66)
股東權益總額	36,060,429	34,148,818	1,911,611	5.60
說明：就最近二年度增減變動比例達20%以上，且變動金額達新台幣一仟萬元者進行分析：無。

( 二 ) 個體財務狀況

)個體財務狀況	)個體財務狀況	)個體財務狀況
			單位：新台幣仟元
年度項目	109年度	108年度	差異
			金額	％
流動資產	6,800,284	6,639,653	160,631	2.42
非流動資產	48,292,314	44,941,277	3,351,037	7.46
資產總額	55,092,598	51,580,930	3,511,668	6.81
流動負債	16,038,154	14,777,950	1,260,204	8.53
非流動負債	3,001,497	2,661,770	339,727	12.76
負債總額	19,039,651	17,439,720	1,599,931	9.17
股本	5,256,059	5,256,059	-	-
資本公積	333,778	333,778	-	-
保留盈餘	34,274,302	31,954,144	2,320,158	7.26
其他權益	(3,811,192)	(3,402,771)	(408,421)	(12.00)
股東權益總額	36,052,947	34,141,210	1,911,737	5.60
說明：就最近二年度增減變動比例達20%以上，且變動金額達新台幣一仟萬元者進行分析：無。

-191-

二、財務績效

一 ( ) 合併財務績效比較分析

務績效合併財務績效比較分析	務績效合併財務績效比較分析
			單位：新台幣仟元
年度項目	109年度	108年度	增（減）金額	變動比例％
營業收入營業成本營業毛利營業費用其他收益及費損淨額營業淨利營業外收入及支出繼續營業單位稅前淨利所得稅費用繼續營業單位本年度淨利其他綜合損益稅後淨額綜合損益總額	55,547,908 44,397,486	54,450,944 43,184,960	1,096,964 1,212,526 (115,562) 183,277 102,597 (196,242) 154,741 (41,501) (129,575) 88,074 812,932 901,006	2.01 2.81 (1.03) 4.17 100 (2.90) 15.06 (0.53) (7.36) 1.46 66.85 18.69
	11,150,422 4,576,080 -	11,265,984 4,392,803 (102,597)
	6,574,342 1,182,448	6,770,584 1,027,707
	7,756,790 (1,631,396)	7,798,291 (1,760,971)
	6,125,394 (403,141)	6,037,320 (1,216,073)
	5,722,253	4,821,247

( 二 ) 個體財務績效比較分析

個體財務績效比較分析	個體財務績效比較分析
			單位：新台幣仟元
年度項目	109年度	108年度	增（減）金額	變動比例％
營業收入營業成本營業毛利與子公司、關聯企業及合資之未實現利益與子公司、關聯企業及合資之已實現利益已實現營業毛利營業費用其他收益及費損淨額營業淨利營業外收入及支出繼續營業單位稅前淨利所得稅費用繼續營業單位本年度淨利其他綜合損益稅後淨額綜合損益總額	10,799,548 5,888,868	9,461,697 4,534,201	1,337,851 1,354,667 (16,816) 45,791 173,828 193,803 (135,507) 102,597 431,907 (410,110) 21,797 (66,469) 88,266 812,932 901,198	14.14 29.88 (0.34) 12.19 86.11 4.07 (11.05) 100 12.58 (10.94) 0.30 (5.80) 1.46 66.85 18.69
	4,910,680 (329,913) 375,703	4,927,496 (375,704) 201,875
	4,956,470 1,090,568 -	4,762,667 1,226,075 (102,597)
	3,865,902 3,340,027	3,433,995 3,750,137
	7,205,929 (1,080,409)	7,184,132 (1,146,878)
	6,125,520 (403,141)	6,037,254 (1,216,073)
	5,722,379	4,821,181

( 三 ) 最近二年度增減變動比例分析說明

1. 合併財務績效：

.合併財務績效：
項目	變動分析說明
其他收益及費損淨額增加	主要係去年度認列不動產、廠房及設備減損損失所致。
其他綜合損益稅後淨額增加	主要係國外營運機構財務報表換算之兌換差額因匯率波動幅度產生差異所致。
.個體財務績效：
項目	變動分析說明
營業成本增加	主要係本年度營業收入上升所致。
與子公司、關聯企業及合資之(未)已實現利益淨增加	主要係銷售予被投資公司之108年底之未實現利益較107年底高，並於次年實現所致所致。
其他收益及費損淨額增加	主要係去年度認列不動產、廠房及設備減損損失所致。
其他綜合損益稅後淨額增加	主要係國外營運機構財務報表換算之兌換差額因匯率波動幅度產生差異所致。

2. 個體財務績效：

-192-

( 四 ) 預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

(1). 預期銷售數量與其依據：
詳本年報「壹、致股東報告書」中之二、本年度營業計畫概要(二)內容說明。
(2). 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：
請參閱本年報「壹、致股東報告書」中之二、本年度營業計畫概要及三、未來發展經營策略內容說明。

三、現金流量

一
( ) 合併現金流量

合併現金流量	合併現金流量	合併現金流量	合併現金流量	合併現金流量
					單位：新台幣仟元
年初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年來自投資活動淨現金流量	全年來自籌資活動淨現金流量	年底現金餘額	流動性不足之改善計畫
					投資計畫	籌資計畫
27,614,136	8,597,961	(5,987,193)	(3,630,256)	26,032,815	-	-
本年度合併現金流量分析：營業活動之淨現金流入：主要係稅後淨利及折舊、攤銷費用。投資活動之淨現金流出：主要係用於資本支出。籌資活動之淨現金流出：主要係發放現金股利。流動性不足之改善計畫：無現金不足額之情形。

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

本公司將針對全球經濟景氣狀況進行產銷營運調整，考量未來產品發展趨勢進行機器設備汰舊換新，預期資本支出及營運資金之需求應可以自有資金支應；如有資金之需求，將在考量市場狀況及資金成本之情形下，就現有銀行借款額度及發行股權之籌資方式有效支應。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

一
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
計畫項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完工日期	實際或預定資金運用情形
			108 年度	109 年度	110 年度
PCB廠房及機器設備	自有資金	110.12	3,423,257	5,970,698	7,000,000

( 二 ) 重大資本支出對財務業務之影響：

本公司預計將以自有資金擴充產能及進行設備汰舊換新，以持續穩定成長及強化製程能力。

五、最近年度轉投資情形、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：

本公司轉投資政策主要係擴充產能及考量公司長期發展而持續尋求策略性目標。 109 年度採權益法認列之投資收益為新台幣 3,397,802 仟元，主要係持續落實各項管理制度所致。

本公司將持續以強化競爭力等長期策略性角度審慎評估投資計畫。

-193-

六、風險事項

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
最近年度利率變動對公司損益之影響及未來因應措施：
- 本公司隨時掌握市場利率走勢，根據銀行存借款情形評估是否需從事利率避險，以規避利率波動之風險。
最近年度匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施：本公司主要銷貨多以外銷為主，因此對於匯率之變動非常注意，本公司對於匯率採取穩健之外匯管理方式，隨時掌握匯率走勢，依據外幣資產及負債情形從事遠期外匯買賣合約，以規避匯率波動之風險。
最近年度通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施：無。
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
最近年度除 100% 直間接持股轉投資公司間之資金貸與及子公司為自身所為之關稅背書保證外，並未從事高風險、高槓桿投資及對其他公司提供資金貸與及背書保證等事宜，前述對轉投資公司提供資金貸與餘額均符合本公司內部控制之限額內，未對本公司之獲利造成損害。另有關衍生性商品交易係屬為規避匯率波動之風險所從事之外幣交易，其目的即係減低異常之利益及損失，因此不致對本公司之獲利造成重大損害。
( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用
本公司計劃開發之新產品、新技術及製程發展，請參閱本年報「伍、營運概況」中一、業務內容之說明；考量計劃開發之研發項次情形與前一年度相當，預計 110 年度將投入之研發費用估計約 230,000 仟元。
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：無。
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司之產品及技術隨電子產業發展交替迅速，相關上下游廠商不斷引進先進製程技術及擴增產能結果，往往造成 PCB 同業間供、需失衡，且價格競爭激烈，因而導致 PCB 產業營運艱困。有鑑於此，本公司除持續加強先進製程技術之提昇，並致力於產品、客戶多元化，及強化行銷及客服管道，於財務運作上，更特別加強現金流量之管理，維持適當之財務結構，以維持企業之穩健經營，分散經營風險。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：不適用。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：
本公司於擴充廠房時均妥善規劃並保持產能彈性，待產品需求有效掌握時，即提昇製程產量，避免造成產能閒置之風險。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
本公司 109 年度進貨對象超過 10% 之廠商共有兩家，另銷貨對象無單一客戶超過 10% 之客戶。為避免主要進貨廠商或客戶集中而造成公司營運困難之風險，本公司訂有嚴密的採購、銷售及授信控管政策，並定期檢視進銷貨情形，有效及時掌控廠商或客戶之狀況。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：
自本公司成立以來，董事、監察人或大股東並無股權大量移轉之情形，且公司經營

-194-

團隊穩健，持續為公司保持良好的經營成效，並逐步提昇公司之產業競爭能力。 ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：不適用。

( 十二 ) 訴訟或非訟事件：無。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：
資訊安全：

隨著科技發展趨勢，企業所面臨的資安風險日益增加，為因應此趨勢變化，本公司於 2017 年 6 月成立資訊安全委員會，來促進資訊安全管理，提升資訊安全管理能力；資訊安全委員會負責資訊安全政策及方針制定，審查資訊安全管理事宜，並指派資訊安全長負責推動及維護資訊安全體系運行，以構建全方位的資訊安全防護能力，提升同仁良好的資訊安全意識，委員會定期向公司管理階層報告資訊安全管理狀況。

(1). 資訊安全管理架構

==> picture [234 x 78] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

資訊安全委員
會
資訊安全長
資訊安全小組資訊安全稽核小組緊急處理組
----- End of picture text -----

  - 資訊安全委員會成員：管理者代表 ( 總經理 ) 、資訊安全長 ( 資訊處主管 ) 及公 司處級以上主管。

(2). 資訊安全政策
- 為保護公司資訊免受各種威脅的侵害，確保業務連續性、業務風險最小化、投資回報和商業機遇最大化，本公司訂定之資訊安全管理方針：  持續提升資訊安全能力
- 有效保護客户機密信息
(3). 管理方案
- 公司制定了完備的資訊安全管理規範、具體的資訊安全管理程序，透過定期進行資訊安全風險評估、績效測量、內部稽核及外部稽核持續提升資訊安全能力，並通過 ISO27001 資安管理體系認證。此外公司持續擴大資訊安全投入及培養資訊安全類人才，藉由增加人才規模來提升專業職能，並要求全員參加資訊安全培訓，提升資訊安全意識。
新型冠狀病毒疫情：受新型冠狀病毒疫情持續影響，雖近期疫苗獲准上市及施打，對疫情的改善抱有希望，惟各國邊境管制持續，本公司將持續關注疫情發展及落實防疫措施，在確保員工健康情形下進行產能排配，以支應客戶需求，避免公司營運產生影響。

七、其他重要事項：無。

-195-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料：

( 一 ) 關係企業組織圖： ( 編製基準日 109/12/31)

==> picture [345 x 258] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

健鼎科技股份有限公司
80% 100% 100%
達鼎科技股份有限公司 J & J Holding Co., Ltd. 鑫鼎奈米科技股份有限公司
100% 100%
Able International Limited Tripod Overseas Co., Ltd.
100% 100% 100%
Tripod Global Pte. Ltd.
100% 100%
健鼎(湖北)電子有限公司健鼎(無錫)電子有限公司
100%
健鼎(仙桃)置業有限公司
----- End of picture text -----

( 二 ) 各關係企業基本資料： ( 編製基準日 109/12/31)

單位：仟元

					單位：仟元
企業名稱		成立日期	地址	實收資本額	主要營業或生産項目
控制公司	健鼎科技股份有限公司	1991/12/16	桃園市平鎮區工業五路21號	NT$5,256,059	印刷電路板及其組合、電子收銀機及各種電腦自動化生産設備之設計、製造及銷售
從屬公司	J & J Holding Co., Ltd.	2000/10/18	Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands	US$128,396	轉投資
	達鼎科技股份有限公司	2016/09/08	桃園市中壢區龍慈路598號1 樓	NT$37,500	電子零組件製造及批發
	鑫鼎奈米科技股份有限公司	2018/01/23	桃園市楊梅區梅獅路一段171 號	NT$100,000	化學原料製造及批發
	Tripod Overseas Co., Ltd.	2000/10/18	Palm Grove House, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands	US$128,000	轉投資及經營印刷電路板、原物料電子零件之銷售業務
	Able International Limited	2004/7/13	Portcullis Chambers, P.O.Box1225, Apia, SAMOA	US$600	印刷電路板、原物料電子零件之貿易業務
	Tripod International Holding Pte. Ltd.	2007/10/4	10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903	US$172,900	轉投資
	Tripod Global Pte. Ltd.	2008/5/26	10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903	US$100	印刷電路板、原物料電子零件之貿易業務
	Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.	2010/5/14	10 Anson Road #30-01 International Plaza Singapore 079903	US$200,050	轉投資
	健鼎(無錫)電子有限公司	2000/12/28	江蘇省無錫市經濟開發區團結中路六號	US$311,190	印刷電路板等產品及相關零組件之加工、製造及買賣
	健鼎(湖北)電子有限公司	2010/8/24	湖北省仙桃市沔州大道中段1 號	US$200,000	印刷電路板等產品及相關零組件之加工、製造及買賣
	健鼎(仙桃)置業有限公司	2014/3/31	湖北省仙桃市沔州大道中段 5.7.9號	CNY 50,050	電子產品批發和進出口業務、房地產開發與經營、商品房銷售及出租、自建商品房及相關配套設施管理

( 三 ) 推定爲有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：爲製造業、買賣業及轉投資事業。

-196-

( 五 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料：

	單位：股109年12月31日職稱姓名或代表人持有股份股數持股比例% 董事長王景春 7,022,532 1.34 副董事長胡景秀 6,325,713 1.20 總經理王景春 7,022,532 1.34 董事許朝貴 8,982,056 1.71 董事吳秋文(永安投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事王證鼎(允杰投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事蔡茂堂(青山國際投資有限公司法人代表) 1,915,329 0.36 董事張美蘭(兆盛投資股份有限公司法人代表) 753,080 0.14 獨立董事戴興鉦 2,266 0.00 獨立董事吳宏城 0 0.00 獨立董事吳永成 0 0.00 董事王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 128,396,297 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 128,000,000 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 600,000 100.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 執行董事陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事陳文銓(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事張美蘭(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事王景春(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 監察人李承易 0 0.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 監察人李承易(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00	單位：股109年12月31日職稱姓名或代表人持有股份股數持股比例% 董事長王景春 7,022,532 1.34 副董事長胡景秀 6,325,713 1.20 總經理王景春 7,022,532 1.34 董事許朝貴 8,982,056 1.71 董事吳秋文(永安投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事王證鼎(允杰投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事蔡茂堂(青山國際投資有限公司法人代表) 1,915,329 0.36 董事張美蘭(兆盛投資股份有限公司法人代表) 753,080 0.14 獨立董事戴興鉦 2,266 0.00 獨立董事吳宏城 0 0.00 獨立董事吳永成 0 0.00 董事王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 128,396,297 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 128,000,000 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 600,000 100.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 執行董事陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事陳文銓(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事張美蘭(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事王景春(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 監察人李承易 0 0.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 監察人李承易(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00	單位：股109年12月31日職稱姓名或代表人持有股份股數持股比例% 董事長王景春 7,022,532 1.34 副董事長胡景秀 6,325,713 1.20 總經理王景春 7,022,532 1.34 董事許朝貴 8,982,056 1.71 董事吳秋文(永安投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事王證鼎(允杰投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事蔡茂堂(青山國際投資有限公司法人代表) 1,915,329 0.36 董事張美蘭(兆盛投資股份有限公司法人代表) 753,080 0.14 獨立董事戴興鉦 2,266 0.00 獨立董事吳宏城 0 0.00 獨立董事吳永成 0 0.00 董事王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 128,396,297 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 128,000,000 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 600,000 100.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 執行董事陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事陳文銓(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事張美蘭(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事王景春(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 監察人李承易 0 0.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 監察人李承易(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00	單位：股109年12月31日職稱姓名或代表人持有股份股數持股比例% 董事長王景春 7,022,532 1.34 副董事長胡景秀 6,325,713 1.20 總經理王景春 7,022,532 1.34 董事許朝貴 8,982,056 1.71 董事吳秋文(永安投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事王證鼎(允杰投資有限公司法人代表) 630,000 0.12 董事蔡茂堂(青山國際投資有限公司法人代表) 1,915,329 0.36 董事張美蘭(兆盛投資股份有限公司法人代表) 753,080 0.14 獨立董事戴興鉦 2,266 0.00 獨立董事吳宏城 0 0.00 獨立董事吳永成 0 0.00 董事王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 128,396,297 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 128,000,000 100.00 董事王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 600,000 100.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 172,900,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 100,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 董事王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 200,050,000 100.00 董事 Lim Say Wan 0 0.00 執行董事陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事陳文銓(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 監事張美蘭(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) (註) 100.00 執行董事王景春(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 監事胡景秀(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) (註) 100.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 3,000,000 80.00 監察人李承易 0 0.00 董事長王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 董事林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00 監察人李承易(健鼎科技股份有限公司法人代表) 10,000,000 100.00
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例%
控制公司健鼎科技股份有限公司從屬公司 J & J Holding Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Able International Limited Tripod International Holding Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. 健鼎(無錫)電子有限公司健鼎(湖北)電子有限公司健鼎(仙桃)置業有限公司達鼎科技股份有限公司鑫鼎奈米科技股份有限公司	董事長副董事長總經理董事董事董事董事董事獨立董事獨立董事獨立董事董事董事董事董事董事董事董事董事董事董事董事董事執行董事監事執行董事監事執行董事監事董事長董事董事監察人董事長董事董事監察人	王景春胡景秀王景春許朝貴吳秋文(永安投資有限公司法人代表) 王證鼎(允杰投資有限公司法人代表) 蔡茂堂(青山國際投資有限公司法人代表) 張美蘭(兆盛投資股份有限公司法人代表) 戴興鉦吳宏城吳永成王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) Lim Say Wan 王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) Lim Say Wan 王景春(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) 王證銘(Tripod Overseas Co., Ltd.法人代表) Lim Say Wan 陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 陳文銓(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) 張美蘭(Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd.法人代表) 王景春(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) 胡景秀(健鼎(湖北)電子有限公司法人代表) 王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 李承易王證鼎(健鼎科技股份有限公司法人代表) 蔡連發(健鼎科技股份有限公司法人代表) 林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 李承易(健鼎科技股份有限公司法人代表)	7,022,532 6,325,713 7,022,532 8,982,056 630,000 630,000 1,915,329 753,080 2,266 0 0 128,396,297 128,000,000 600,000 172,900,000 172,900,000 0 100,000 100,000 0 200,050,000 200,050,000 0 (註) (註) (註) (註) (註) (註) 3,000,000 3,000,000 3,000,000 0 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000	1.34 1.20 1.34 1.71 0.12 0.12 0.36 0.14 0.00 0.00 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 80.00 80.00 80.00 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00

註 : 為有限公司，無股數。

( 六 ) 各關係企業營運概況： ( 編製基準日 109/12/31)

各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)	各關係企業營運概況：(編製基準日109/12/31)
單位：新台幣仟元
企業名稱	資本額	資産總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期(損)	每股盈餘
						(損失)	益(稅後)	(元)(稅後)
健鼎科技股份有限公司	5,256,059	55,092,598	19,039,651	36,052,947	10,799,548	3,865,902	6,125,520	11.65
達鼎科技股份有限公司	37,500	42,145	4,730	37,415	0	(116)	(627)	(0.17)
鑫鼎奈米科技股份有限公司	100,000	41,243	8,297	32,946	1,947	(26,595)	(26,155)	(3.26)
J&J HoldingCo.,Ltd.	4,246,360	46,030,348	0	46,030,348	0	(129)	3,431,193	0.91	註一
Tripod Overseas Co.,Ltd.	4,171,875	61,220,055	15,654,909	45,565,146	47,864,438	326,228	3,431,390	0.91	註一
Able International Limited	19,558	588,559	573,405	15,154	2,278,479	(48)	(67)	-	註一
Tripod International HoldingPte. Ltd.	5,532,140	33,526,095	142	33,525,953	891	509	2,531,459	0.49	註一
Tripod Global Pte. Ltd.	3,153	5,986,324	5,976,527	9,797	37,918,561	1,671	1,213	0.27	註一
Tripod Worldwide HoldingPte. Ltd.	6,025,716	4,316,482	116	4,316,366	297	78	446,906	0.08	註一
健鼎(無錫)電子有限公司	10,186,008	47,043,101	13,521,178	33,521,923	38,937,411	2,114,830	2,530,972	-	註二
健鼎(湖北)電子有限公司	6,024,188	15,294,798	10,978,723	4,316,075	11,527,255	260,884	446,835	-	註二
健鼎(仙桃)置業有限公司	243,082	192,647	101	192,546	0	(4,661)	(5,847)	-	註二

註一：美元。註二：為有限公司，無股數。

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( 七 ) 關係企業合併財務報表：

關係企業合併財務報告聲明書

本公司 109 年度（自 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。特此聲明

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公司名稱：健鼎科技股份有限公司

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( 八 ) 關係企業報告書：無。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。

四、其他必要補充說明事項：

本公司之董事及監察人均遵循法令規定不定期參加進修課程訓練，該進修內容之相關資訊本公司已依規定揭露於公開資訊觀測站。

玖、最近年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

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AI assistant

Tripod — Annual Report 2020

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壹、致股東報告書

健鼎科技股份有限公司 致股東報告書

一、一○九年度營業報告

一 ( ) 營業計畫實施成果

( 二 ) 預算執行情形

( 三 ) 合併財務收支及獲利能力分析

( 四 ) 研究發展狀況

二、本年度營業計畫概要

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

三、未來發展經營策略

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響： 一 ( ) 外部競爭環境： 同業廠商眾多，在競爭壓力下，對客戶議價能力相對弱勢，有效分散產品客戶及產銷

( 二 ) 法規環境：

( 三 ) 總體經營環境：

貳、公司簡介

二、公司沿革：

参、公司治理報告

一、 組織系統

( 二 ) 各主要部門所營業務

1. 法人股東之主要股東

2. 表一主要股東為法人者其主要股東：不適用

( 二 ) 董事所具專業知識及獨立性之情形

( 三 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管之姓名、任期、持有股份、主要經 ( 學 ) 歷、配偶、未成年子女與利用他人名義持有股份

( 四 ) 最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之報酬

酬金級距表 ( 註 )

2. 監察人之報酬：不適用，本公司已於 107/06/21 成立審計委員會。

3. 總經理、副總經理之酬金 ( 註 )

酬金級距表 ( 註 )

4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 ( 註 )

三、公司治理運作情形：

(一)董事會運作情形資訊

本公司董事會於民國 109 年召開 4 次 (A) 董事會，董事出列席情形如下：

( 三 ) 監察人參與董事會運作情形資訊：

( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

註 1 ：董事會成員落實多元化政策執行情形

註 2 ： 109 年董事及監察人進修之情形

( 五 ) 公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料：

( 六 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因：

( 八 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

( 十 ) 內部控制制度執行狀況：

1. 內部控制聲明書

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會重要決議：

四、會計師公費資訊

五、更換會計師資訊：

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例 超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形： 一 ( ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以 內之親屬關係之資訊：

肆、募集情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股本形成經過

2. 已發行之股份種類

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形：

1. 普通股：

2. 特別股：本公司未發行特別股。

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 股利政策

2. 股利執行狀況

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響

伍、營運概況

一、業務內容

( 一 ) 所營業務內容及其營業比重：

3. 產品之發展趨勢

4. 競爭情形

( 四 ) 技術及研發概況：

1. 最近二年度研究發展費用

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品銷售及提供地區：

2. 產品之市場占有率：

全球印刷電路板市場規模

4. 預期銷售數量及其依據：

2. 產製過程 -PCB 主要製造流程

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

1. 最近二年度主要進貨廠商：

2. 最近二年度主要銷貨客戶：

Tripod Annual Report 2020

健鼎科技股份有限公司致股東報告書

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：一 ( ) 外部競爭環境：同業廠商眾多，在競爭壓力下，對客戶議價能力相對弱勢，有效分散產品客戶及產銷

一、組織系統

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：一 ( ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

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