AI assistant
Tripod — Annual Report 2012
Jul 4, 2013
52276_rns_2013-07-04_461e4f4a-626c-4fe2-9a53-2d3a392887ac.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代碼:3044
==> picture [226 x 47] intentionally omitted <==
==> picture [422 x 90] intentionally omitted <==
一 ○ 一年度年報
==> picture [585 x 42] intentionally omitted <==
==> picture [575 x 76] intentionally omitted <==
頁 次 壹、致股東報告書 ------------------------------------------------------------------------------------ 1 貳、公司簡介 ------------------------------------------------------------------------------------------ 4 參、公司治理報告 一、組織系統 ------------------------------------------------------------------------------------ 6 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 --- 7 三、公司治理運作情形 ------------------------------------------------------------------------ 12 四、會計師公費資訊 --------------------------------------------------------------------------- 19 五、更換會計師資訊 --------------------------------------------------------------------------- 20 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近依年度曾任 職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 --------------------------------------- 20 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押情形 ------------------------------------------------ 20 八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人之資訊 ------ 21 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持合比例 --------------------------------- 21 肆、募集情形 一、資本及股份 --------------------------------------------------------------------------------- 22 二、公司債、特別股、參與發行海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權 利新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之發行情形辦理情形 ------------------- 26 三、資金運用計畫執行情形 ------------------------------------------------------------------ 26 伍、營運概況 一、業務內容 ------------------------------------------------------------------------------------ 27 二、市場及產銷概況 --------------------------------------------------------------------------- 32 三、從業員工 ------------------------------------------------------------------------------------ 35 四、環保支出資訊 ------------------------------------------------------------------------------ 35 五、勞資關係 ------------------------------------------------------------------------------------ 35 六、重要契約 ------------------------------------------------------------------------------------ 36 陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表、損益表及會計師姓名及其查核意見 ------------ 37 二、最近五年度財務分析 --------------------------------------------------------------------- 39 三、最近年度財務報告之監察人審查報告 ------------------------------------------------ 41 四、最近年度財務報表 ------------------------------------------------------------------------ 42 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 --------------------------- 99 六、最近年度及截至年報刊印日止本公司及關係企業之財務週轉情形 ------------ 175 柒、財務狀況及財務績效 一、財務狀況 ------------------------------------------------------------------------------------ 176 二、經營結果 ------------------------------------------------------------------------------------ 176 三、現金流量 ------------------------------------------------------------------------------------ 177 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ------------------------------------------ 177 五、最近年度轉投資情形 --------------------------------------------------------------------- 177 六、風險事項 ------------------------------------------------------------------------------------ 178 七、其他重要事項 ------------------------------------------------------------------------------ 180 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 ------------------------------------------------------------------------ 181 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 --------------------------- 183 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 ------------ 183 四、其他必要補充說明事項 ------------------------------------------------------------------ 183 玖、最近年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定 對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ------------------------------------------------ 183
壹、致股東報告書
健鼎科技股份有限公司 致股東報告書
一、 一○一年營業報告
一 ( ) 營業計畫實施成果
| 營業計畫實施成果 | |||
|---|---|---|---|
| 項目(仟元) | 101年 | 100年 | 變動率 |
| 合併營業收入 | 39,120,539 | 40,898,603 | -4.35% |
| 合併營業毛利 | 6,668,040 | 8,072,451 | -17.40% |
| 合併稅前淨利 | 3,736,389 | 5,038,030 | -25.84% |
| 合併稅後淨利 | 2,910,725 | 4,220,373 | -31.03% |
( 二 ) 預算執行情形
本公司銷售產品以印刷電路板為主,主要生產據點分別為桃園平鎮廠及江蘇無錫廠, 一○一年度預計產能為 112,000 仟平方英呎。一○一年度合併實際銷售量合計為 89,894 仟平方英呎。
( 三 ) 合併財務收支及獲利能力分析
| 分析項目 | 101年 | 100年 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 合併財務收入(仟元) | 39,904,799 | 41,746,593 |
| 合併財務支出(仟元) | 36,168,410 | 36,708,563 | |
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 6.59 | 9.76 |
| 股東權益報酬率(%) | 12.11 | 19.20 | |
| 營業利益占實收資本額比率(%) | 62.05 | 88.53 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | 71.09 | 95.85 | |
| 純益率(%) | 7.44 | 10.32 | |
| 每股盈餘(元)-追溯 | 5.58 | 8.00 |
( 四 ) 研究發展狀況
1. 產品開發:
-
(1).Enterprise RDIMM , LRDIMM , SO-DIMM PCB 開發。
-
(2).Enterprise SSD PCB 開發。
-
(3).12 層以上 HDI (Any-layer) 設計 0.3mm BGA 零件之 PCB 開發。
-
(4).Portable device 以軟硬結合板設計之 PCB 開發。
-
(5).High thermal dissipation automobile PCB 開發。
-
(6).High end server / back panel PCB 開發。
-
(7).POP (Package on Package) PCB 開發。
-
(8).Semi-flex 的汽車板及消費性產品開發。
-
(9).High performance transformer/ Choke PCB 開發。
2. 製程良率提升和穩定:
- (1). 改善 HDI 之 Memory Module 產品之 AGB 良率。
-1-
-
(2). 高頻傳輸之 DDRII / III 製程穩定化,包括埋入式電阻之量產化。
-
(3). 薄膜電阻產品之製程優化及良率提升。
-
(4). 載板之量產良率之改善。
-
新製程技術及設備物料導入:
(1).MSAP 製程導入針對 30 ~ 50 um fine line 產品設計。
-
(2). 高對位能力 (38um) 製程導入。
-
(3).Thermal Fin 設計及製程評估。
(4).Heavy copper 相關製程,原物料及設備導入。
-
(5).Ink-jet 製程導入。
-
(6).ALIVH 技術評估。
(7).B2it 技術評估。
-
產學界合作開發:
-
(1).Embedded 主被動元件技術合作。
(2). 密切與策略聯盟夥伴合作從事技術改進現有缺失提昇品質。
- (3). 加速研發環保材料的使用,以因應未來環保潮流。
二、本年度營業計畫概要
一 ( ) 經營方針
-
面對歐洲國家的債信危機,針對全球需求面之掌握必須小心謹慎以掌握商機,有效 管理庫存,同時避免風險。
-
持續運用更有效的管理繼續提昇品質及降低成本。
-
持續進行軟硬板、汽車板、厚銅及 16 層以上中高階多層厚板領域的市場開拓及產 能、技術能力之提升。
-
謹慎進行擴廠,同時加強各階層人力之招募,以健全組織加強專業及管理能力之教 育訓練計劃,落實人才養成。
-
逐步推展架構各資訊管理系統,如 ERP/HCM/MES …等,以因應多廠區多事業體 之經營模式。
-
落實仙桃廠營運管理之目標達成。
( 二 ) 預期銷售數量及其依據
本公司主要產品為印刷電路板,以現有生產據點之產能推算,本年度預計銷售產能目 。 標約為 116,250 仟平方英呎
( 三 ) 本公司重要之產銷政策
-
在訂單強勁之情形下,必須快速有效率的反應,以達到最符合效益的經營模式。
-
嚴格要求紀律,有效運用電腦化管理系統,即時掌控各廠進度,追求最大產銷利益。
-
運用技術領先之優勢,持續提升製程能力及穩定品質,加强生產靈活度,維持交期 精確。
-
持續投資新設備及新技術之研發,並培養自我改良及維護之能力。
-
增加高階產品如 : Base Station 、 Storage 、 Server 、 Workstation 、 Switch 、 HUB 、 DDR III 、 ROUTER 、 High Layer Count …等高層板以上的比例,載板專攻之領域 為 Sip 、 Flash 之應用。
-
繼續開發國內外資訊、通訊、汽車等電子大廠客戶;本年度重點為 HDI 手機市場 Tablet 之大廠認證。
-2-
三、未來發展經營策略
-
一
-
( ) 積極減少印刷電路板業環境污染與產品危害及資能源耗用問題,致力追求成為永續發 展的綠色環保企業。
-
( 二 ) 面對不穩定的經濟景氣,包括嚴竣的經濟環境、原物料價格變動、環保規格加嚴及人 事成本增加等,在節流開源上做最積極的應變。
-
( 三 ) 審慎評估及執行擴廠與建廠計劃。
-
( 四 ) 持續貫徹公司管理階層訂定之經營策略:
-
承諾客戶與本公司間的雙贏。
-
承諾員工與公司間的雙贏。
-
承諾廠商與本公司間的雙贏。
-
承諾股東與本公司間的雙贏
-
承諾社會與企業責任的雙贏。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響:
-
一
-
( ) 外部競爭環境:隨著歐洲債信問題逐步得到控制以及美國經濟景氣正緩步復甦,全球 經濟情勢將逐步邁向景氣回溫榮景;消費者消費信心漸漸恢復及新電 子產品如: Smartphone 、 Table PC 、 Ultrabook 等不斷推陳出新下, PCB 產業所面臨的壓力已逐漸轉換為包括對新產品新技術趨勢的掌 控、生產成本的管控、客戶品質的需求、交期縮短的要求及庫存品的 管理等因素,將成為產業未來發展的影響要素。
-
( 二 ) 法規環境:積極減少印刷電路板製程中對環境污染,以符合日趨嚴竣的環保法規要 求,重視產品生產過程中資能耗用問題,以降低高耗能產業的經營壓力。
-
( 三 ) 總體經營環境:在全球消費市場對電子產品需求增加及經濟景氣逐漸回溫等的影響 下,雖市場處於樂觀的景象,惟仍無法抱持長久高度成長的態勢,為 保持公司持續成長,必須提昇營運效率、以因應快速變化的經濟情勢, 此外持續提升高附加價值的新興電子產品比重,以期能為公司創造快 速成長的新動能。
董事長:王景春
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
經理人:胡桂琴
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
會計主管:張美蘭
==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==
-3-
貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國八十年十二月十六日。
二、公司沿革:
| 公司沿革: | |
|---|---|
| 年 度 | 說 明 |
| 民國80年 | 健鼎科技股份有限公司成立,實收資本額新台幣45,360 仟元整,初期以從事 POS( Point of Sales -銷售點分析系統或稱可連線之電子收銀機)系統之產銷及週邊 設計為主。 |
| 民國82 年 | 辦理現金增資新台幣24,640 仟元,資本額增至新台幣70,000 仟元整。 |
| 民國84 年 | 辦理現金增資新台幣10,000 仟元,著手研發第二代POS產品-MPOS |
| 民國85年 | 辦理現金增資新台幣20,000仟元,成立工業自動化事業部(AUTO事業部),從事 自動化機械設計及產銷。 成立印刷電路板事業部(PCB事業部),以全製程外包方式,從事印刷電路板買賣, 並開始籌設印刷電路板廠。 |
| 民國86年 | 辦理86年度第一次現金增資新台幣450,000仟元,經證期會核准補辦公開發行。 辦理86年度第二次現金增資新台幣150,000仟元,實收資本額為新台幣700,000仟 元。開始於桃園縣平鎮工業區興建印刷電路板廠。 |
| 民國87年 | 印刷電路板平鎮廠正式落成,佔地3,800 坪,廠房面積7,200 坪,開始量產各式多 層精密印刷電路板。 POS系統事業部於5月取得ISO-9002之認證。 印刷電路板事業部平鎮廠於8月取得ISO-9002之認證。 辦理現金增資新台幣150,000仟元及盈餘轉增資新台幣50,000仟元,實收資本額增 為新台幣900,000 仟元。 |
| 民國88年 | PCB事業部成功開發Rambus Module取得認證且量產出貨,成為台灣第一家量產 出貨Rambus Module之廠商。 |
| 民國89年 | 獲得SAMSUNG公司頒發最佳品質獎。 獲證期會核准辦理盈餘轉增資新台幣50,000仟元,實收資本額增為新台幣950,000 仟元。 印刷電路板事業部於9月取得QS-9000之認證。 12 月7日股票於證券櫃檯買賣中心正式掛牌。 |
| 民國90年 | 3 月獲證期會核准辦理現金增資新台幣185,000 仟元,實收資本額增為新台幣 1,135,000 仟元 |
| 7 月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣247,000 仟元,實 收資本額增為新台幣1,382,000 仟元。 |
|
| 8 月經投審會核准以間接投資大陸方式設立健鼎(無錫)電子有限公司。 | |
| 民國91年 | 1月獲證期會核准辦理發行海外無擔保轉換公司債,上限總額為25,000仟美元。印刷電 路板事業部於2 月取得ISO-14001之認證。 |
| 4 月募集完成海外無擔保轉換公司債總額25,000 仟美元。 | |
| 7 月31日經證期會核准轉上市案。 | |
| 8 月26日股票於臺灣證券交易所正式掛牌。 | |
| 8 月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣297,580 仟元,實 收資本額增為新台幣1,679,580 仟元。 |
|
| 9 月因應業務發展需要,總公司遷至桃園縣平鎮市平鎮工業區。 | |
| 民國92年 | 5 月獲證期會核准辦理發行國內有擔保普通公司債,總額為新台幣400,000 仟元。 |
| 5 月27日完成國內有擔保普通公司債發行並收足債款新台幣400,000 仟元。 | |
| 7 月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣137,774,800 元, 實收資本額增為新台幣1,817,354,800元。 |
|
| 11月獲證期會核准辦理發行海外無擔保轉換公司債,上限總額為20,000仟美元。 |
-4-
| 年 度 | 說 明 |
|---|---|
| 11 月募集完成海外無擔保轉換公司債總額20,000 仟美元。 | |
| 91年發行海外無擔保轉換公司債總額25,000仟美元,於11月中已全數轉換為普通股, 實收資本額增為新台幣2,116,332,250元。 |
|
| 民國93年 | 3 月獲證期會核准辦理發行國內有擔保普通公司債,總額為新台幣600,000 仟元。 |
| 3 月17日完成國內有擔保普通公司債發行並收足債款新台幣600,000 仟元。 | |
| 6 月獲證期會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣371,169,830 元; 另92年發行海外無擔保轉換公司債總額20,000仟美元,提出轉換普通股計1,587,499 股,實收資本額增為新台幣2,503,377,070元。 集團年營業額突破新台幣100億元。 |
|
| 民國94年 | 92年海外無擔保轉換公司債截至第一季止提出轉換普通股計2,452,433股,實收資本 額增為新台幣2,527,901,400元。 |
| 6月獲金管會核准辦理盈餘、員工分紅暨資本公積轉增資新台幣551,467,600元,實收 資本額增為新台幣3,079,369,000元 |
|
| 92年海外無擔保轉換公司債截至第四季止提出轉換普通股計15,524,085股,實收資本 額增為新台幣3,234,609,850元。 集團年營業額突破新台幣150億元。 |
|
| 民國95年 | 6月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣417,038,580元,實收資本額增為 新台幣3,651,648,430元。 |
| 92年發行海外無擔保轉換公司債總額20,000仟美元,於11月中已全數轉換為普通股。 實收資本額增為新台幣3,721,104,410元。 |
|
| 集團年營業額突破新台幣200億元。 | |
| 民國96年 | 6月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣575,897,800元,實收資本額增為 新台幣4,297,002,210元。 |
| 集團年營業額突破新台幣270億元。 | |
| 民國97年 | 6月獲金管會核准辦理盈餘、資本公積及員工紅利轉增資新台幣329,856,010元,實收 資本額增為新台幣4,626,858,220元。 |
| 集團年營業額突破新台幣300億元。 | |
| 民國98年 | 6月獲金管會核准辦理盈餘及員工紅利轉增資新台幣347,328,801元,實收資本額增為 新台幣4,735,188,270元。 |
| 集團年營業額突破美元十億元(新台幣339億元)。 | |
| 民國99年 | 分別於4月及8月取得弘捷電路股份有限公司私募有價證券114,000,000股 及1,000,000股,持有股權達51.67%。 集團年營業額達新台幣430億元。 |
| 民國100年 | 2月經投審會核准以間接投資大陸方式設立健鼎(湖北)電子有限公司。 |
| 5月經投審會核准以間接投資大陸方式取得匯寶電子(嘉興)有限公司100%股權。 | |
| 6月獲金管會核准辦理盈餘及資本公積轉增資新台幣520,870,710元,實收資本額增為 新台幣5,256,058,980元。 |
|
| 集團年營業額為新台幣408.99億元。 | |
| 民國101年 | 集團年營業額為新台幣391.21億元。 |
-5-
参、公司治理報告
一、 組織系統
一 ( ) 組織結構
==> picture [458 x 246] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
股東大會
董事會
董事長
總經理
稽核室 總經理室
工業自動化 印刷電路板
行政管理部 工業安全室
事業部 事業部
----- End of picture text -----
( 二 ) 各主要部門所營業務
| 主要部門 | 所營業務 |
| 總經理室 | 1. 協助總經理制定公司長期營運方針及發展方向 2. 專案生產技術推展及品質改進之推動 |
| 稽核室 | 稽核、評估有關內部控制制度之實施及修訂 |
| 工業自動化事業部 | 負責有關自動化設備產品之研發、生產及銷售業務 |
| 印刷電路板事業部 | 負責有關印刷電路板產品之研發、生產及銷售業務 |
| 行政管理部 | 1. 負責公司短、中、長期資金之收支調度及規劃 2. 負責公司會計制度之建立及推行改善,並編製財務及管理報表 3. 負責公司人事及庶務事宜 4. 公司電腦化及網路系統之建立、整合、推行、改善及維護 |
| 工業安全室 | 負責有關工業安全衛生及防治污染事宜 |
-6-
- 二、 董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管 資料:
一 ( ) 董事及監察人資料
| 102 年4 月22 日 | 102 年4 月22 日 | 102 年4 月22 日 | 102 年4 月22 日 | 102 年4 月22 日 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 (註) |
選(就)任 日期 |
任 期 (年) |
初次選任 日期 |
選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
利用他人名 義持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任本公 司及其他公司 之職務 |
具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
||||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
職稱 | 姓名 | 關係 | |||||||
| 董事長 | 王景春 | 101.06.21 | 3 | 80.12.10 | 8,362,532 | 1.59% | 8,362,532 | 1.59% | 無 | 無 | 無 | 無 | 淡水工商專校/ 德州儀器公司 |
註一 | 無 | 無 | 無 |
| 副董事長 | 胡景秀 | 101.06.21 | 3 | 86.07.19 | 7,023,713 | 1.34% | 7,023,713 | 1.34% | 99,719 | 0.02% | 無 | 無 | 大同工學院機械系/ 德州儀器工程師/ 輔佑公司總經理 |
註二 | 無 | 無 | 無 |
| 董事 | 許朝貴 | 101.06.21 | 3 | 86.07.19 | 10,482,056 | 1.99% | 10,482,056 | 1.99% | 無 | 無 | 無 | 無 | 台灣大學電機系/ 弘音多媒體科技(股)公司董事長 |
無 | 無 | 無 | 無 |
| 董事 | 永安投資有限公司 | 101.06.21 | 3 | 101.06.21 | 630,000 | 0.12% | 630,000 | 0.12% | 無 | 無 | 無 | 無 | 高雄醫學大學醫學系 /德國柏 林自由大學醫學博士 / 陽明大學外科學系教授 /台北 榮民總醫院一般外科科主任 |
無 | 無 | 無 | 無 |
| 法人代表:吳秋文 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||
| 董事 | 允杰投資有限公司 | 101.06.21 | 3 | 101.06.21 | 630,000 | 0.12% | 630,000 | 0.12% | 16,997 | 0.00% | 無 | 無 | 中央大學電機工程系/ 鼎群科技公司總經理 |
註三 | 董事長 | 王景~~春~~ | 父子 |
| 法人代表:王證鼎 | 1,634,802 | 0.31% | 1,634,802 | 0.31% | |||||||||||||
| 獨立董事 | 吳宏城 | 101.06.21 | 3 | 92.06.12 | 無 | 無 | 無 | 無 | 518,278 | 0.10% | 無 | 無 | 台灣大學法律系/ 美國美利堅大學法學碩士 |
長江大方國際法律事 務所主持律師 振樺電子股份有限公 司獨立董事 |
無 | 無 | 無 |
| 獨立董事 | 葛天貽 | 101.06.21 | 3 | 92.06.12 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | IBM Wotson研究中心研究員/ 加州大學教授/ Aries Research Inc. CEO |
無 | 無 | 無 | 無 |
| 監察人 | 青山國際投資有限公司 | 101.06.21 | 3 | 95.06.14 | 1,915,329 | 0.36% | 1,915,329 | 0.36% | 無 | 無 | 無 | 無 | 台大理學碩士/台大藥學士/ 澳洲墨爾本大學哲學博士 |
財團法人台灣基督徒 醫學協會監事 |
無 | 無 | 無 |
| 法人代表:董倫賢 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||
| 監察人 | 兆盛投資有限公司 | 101.06.21 | 3 | 95.06.14 | 753,080 | 0.14% | 753,080 | 0.14% | 無 | 無 | 無 | 無 | 台灣工業技術學院(今台灣科 技大學)工業管理學系 |
財團法人基督教鄉村 福音佈道團總幹事 |
無 | 無 | 無 |
| 法人代表:陳文逸 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||
| 監察人 | 蔡連發 | 101.06.21 | 3 | 95.06.14 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 輔仁大學會計系/ 中華民國會計師/證券分析師 |
弘捷電路股份有限公 司監察人 |
無 | 無 | 無 |
註一: 1. 健鼎科技股份有限公司執行長
-
J&J Holding Co., LTD. 董事 ( 健鼎科技股份有限公司法人代表 )
-
Tripod Overseas Co., LTD 董事 (J&J Holding Co., Ltd. 法人代表 )
-
Able International Limited 董事 (J&J Holding Co., Ltd. 法人代表 )
-
Tripod International Holding Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., LTD 法人代表 )
-
Tripod Global Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., LTD 法人代表 )
-
Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. 董事 (Tripod Overseas Co., LTD 法人代表 )
-
Trison Technology (HK) Limited. 董事 ( 健鼎科技股份有限公司法人代表 )
-
Trison International (HK) Limited. 董事 ( 健鼎科技股份有限公司法人代表 )
-
財團法人台北市健鼎關懷教育基金會董事長
-
註二: 1. 健鼎科技股份有限公司副執行長
-
健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司監事 (Tripod International Holding Pte. Ltd. 法人代表 )
-
匯寶電子 ( 嘉興 ) 有限公司監事 (Tripod International Holding Pte. Ltd. 法人代表 )
註三: 1. 利順精密科技股份有限公司董事 ( 健鼎科技股份有限公司法人代表 )
-
鼎群 ( 無錫 ) 貿易有限公司董事 (Trison International (HK) Limited. 法人代表 )
-
允杰投資有限公司董事長
1. 法人股東之主要股東
102 年 4 月 22 日
| 102年4月22日 | |
|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱 | 法人股東之主要股東及持股比例 |
| 永安投資有限公司 | 王證銘100%持股 |
| 允杰投資有限公司 | 王證鼎100%持股 |
| 青山國際投資有限公司 | 莊惠美100%持股 |
| 兆盛投資有限公司 | 胡兆偉100%持股 |
- 表一主要股東為法人者其主要股東:不適用
| 法人名稱 | 法人之主要股東 |
|---|---|
| - | - |
-7-
( 二 ) 董事、監察人所具專業知識及獨立性之情形
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 符合獨立性情形(註1) | 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 相關科系之公 私立大專院校 講師以上 |
法官、檢察官、律 師、會計師或其他 與公司業務所需 之國家考試及格 領有證書之專門 職業及技術人員 |
商務、法 務、財務、 會計或公司 業務所須之 工作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||
| 王景春 | 否 | 否 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 胡景秀 | 否 | 否 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 許朝貴 | 否 | 否 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | ||
| 吳秋文 | 否 | 否 | 否 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
| 王證鼎 | 否 | 否 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | ||
| 吳宏城 | 否 | 是 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 1 |
| 葛天貽 | 否 | 否 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
| 董倫賢 | 否 | 否 | 否 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |
| 陳文逸 | 否 | 否 | 否 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |
| 蔡連發 | 否 | 是 | 是 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
註 1 :各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ”
-
(1) 非為公司或關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分 。
-
之五十之子公司之獨立董事者,不在此限 )
-
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人 股東。
-
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東 之董事、監察人或受僱人。
-
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以 上股東。
-
(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之 企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買 賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。
-
(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
(9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-8-
( 三 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管之姓名、任期、持有股份、主要經 ( 學 ) 歷、配偶、未成年子女與利用他人名義持有股份
102 年 4 月 22 日
| 10 | 2 年4 月22日 | 2 年4 月22日 | 2 年4 月22日 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 | 姓 名 | 就任 日期 |
持 有 股 份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 持有股份 |
主要經(學)歷 | 目前兼任其 他公司之 職務 |
具配偶或二親等以內關 係之經理人 |
|||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
職稱 | 姓名 | 關係 | |||||
| 總經理 | 胡桂琴 | 101.02.10 | 990,804 | 0.19% | 99,653 | 0.02% | 無 | 無 | 中原大學化工系 | 註一 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 歐富仁 | 85.01.16 | 428,612 | 0.08% | 無 | 無 | 無 | 無 | 高雄高工機械科 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 陳邦俊 | 96.02.09 | 10,329 | 0.00% | 無 | 無 | 無 | 無 | 清華大學化工所 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 龍崇智 | 96.02.09 | 88,212 | 0.02% | 無 | 無 | 無 | 無 | 中原大學工業工程系 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 黃樂仁 | 96.02.09 | 29,961 | 0.01% | 2,708 | 0.00% | 無 | 無 | 中原大學化工系 | 註二 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 張美蘭 | 96.02.09 | 588,866 | 0.114% | 9,745 | 0.00% | 無 | 無 | 政治大學會計系 | 註三 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 楊偉雄 | 101.02.22 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 清華大學材料工程研究所 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 勞立華 | 101.02.22 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 東海大學化工系 | 註四 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 陳文堂 | 101.02.22 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 南亞工專化工科 | 註四 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 何恭萱 | 101.02.22 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | Indiana State University,USA Master of Science |
無 | 無 | 無 | 無 |
| 總稽核 | 廖理揚 | 101.02.22 | 3,718 | 0.00% | 2,346 | 0.00% | 無 | 無 | Georgia State University,USA Master of Professional Accountancy |
無 | 無 | 無 | 無 |
| 協理 | 林修立 | 86.11.07 | 267,101 | 0.05% | 無 | 無 | 無 | 無 | 台北商專企業管理科 | 註五 | 無 | 無 | 無 |
| 處長 | 唐瑋嬪 | 96.12.01 | 18,603 | 0.00% | 無 | 無 | 無 | 無 | 台灣大學會計學研究所 | 無 | 無 | 無 | 無 |
-
註一: 1. 弘捷電路股份有限公司董事 (健鼎科技股份有限公司法人代表)
-
2.弘捷電路股份有限公司總經理
-
匯寶電子 ( 嘉興)有限公司執行董事 (Tripod International Holding Pte. Ltd. 法人代表 )
-
註二:健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司總經理
-
註三: 1. 弘捷電路股份有限公司董事 (健鼎科技股份有限公司法人代表)
-
健鼎(湖北)電子有限公司監事 (Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. 法人代表 )
-
註四:健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司副總經理
註五:弘捷電路股份有限公司董事長 (健鼎科技股份有限公司法人代表)
( 四 ) 最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之報酬 1. 董事之酬金 ( 註 )
單位:新台仟元
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | 董事酬金 | A、B、 等四項 稅後純 |
C及D 總額占 益之比 例 |
兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、 E、F 七項 稅後 比 |
C、D、 及G等 總額占 純益之 例 |
有無領 取來自 子公司 ~~以~~外~~轉~~ 投資事 業酬~~金~~ |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金 (B) |
盈餘分配之酬 勞(C) |
業務執行費 用(D) |
薪資、獎金及 特支費等(E) 退 |
職退休金(F) | 盈餘分配員工紅利(G) | 員工認股權 憑證得認購 股數(H) |
取得限制員 工權利新股 股數(I) |
||||||||||||||||||
| 本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報告 內所有公 司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報告內 所有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
|||||
| 現金紅 利金額 |
股票 紅利 金額 |
現金紅 利金額 |
股票 紅利 金額 |
|||||||||||||||||||||||
| 董事長 | 王景春 | - | - | - | - | 18,100 | 18,100 | 360 | 360 |
0.63% | 0.63% | 3,669 | 5,240 | 57 | 89 | 37,980 | - | 37,980 | - |
- | - | - | - | 2.05% | 2.12% | - |
| 副董事長 | 胡景秀 | |||||||||||||||||||||||||
| 董事 | 許朝貴 | |||||||||||||||||||||||||
| 董事 | 永安投資有限 公司法人代表: 吳秋文 |
|||||||||||||||||||||||||
| 董事 | 允杰投資有限 公司法人代 表:王證鼎 |
|||||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 吳宏城 | |||||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 葛天貽 |
酬金級距表 ( 註 )
| 酬金級距表(註) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前五項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有 公司I |
本公司 | 財務報告內所有公 司J |
|
| 低於2,000,000元 | 吳宏城、葛天貽、 永安投資有限公司、允杰投資有限公司 |
吳宏城、葛天貽、 永安投資有限公司、允杰投資有限公司 |
||
| 2,000,000 元(含)~5,000,000 元 | 王景春、胡景秀、許朝貴 | 許朝貴 | ||
| 5,000,000 元(含)~10,000,000 元 | - | - | - | - |
| 10,000,000 元(含)~15,000,000 元 | - | - | - | - |
| 15,000,000 元(含)~30,000,000 元 | - | - | 王景春、胡景秀 | |
| 30,000,000 元(含)~50,000,000 元 | - | - | - | - |
| 50,000,000 元(含)~100,000,000 元 | - | - | - | - |
| 100,000,000 元以上 | - | - | - | - |
| 總計 | 7 |
註:實際配發之董事酬金,俟民國一○二年股東常會決議通過後生效。
-9-
2. 監察人之報酬 ( 註 )
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 監察人酬金 | A、B、C及D等 四項總額占稅後 純益之比例 |
有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金 |
||||||||
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 盈餘分配之酬勞 (C) |
業務執行費用 (D) |
|||||||||
| 本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
本 公司 |
財務報 告內所 有公司 |
|||
| 監察人 | 青山國際投資有限公司 法人代表:董倫賢 |
- | - | - | - | 8,400 | 8,400 | 160 | 160 | 0.29% |
0.29% | - |
| 監察人 | 兆盛投資有限公司 法人代表:陳文逸 |
|||||||||||
| 監察人 | 蔡連發 |
酬金級距表 ( 註 )
| 酬金級距表(註) | ||
|---|---|---|
| 給付本公司各個監察人酬金級距 | 監察人姓名 | |
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | ||
| 本公司 | 財務報告內所有公司E | |
| 低於2,000,000元 | 蔡連發 | |
| 2,000,000元(含)~5,000,000元 | 青山國際投資有限公司、兆盛投資有限公司 | |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元 | - | - |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元 | - | - |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元 | - | - |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元 | - | - |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元 | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - |
| 總計 | 3 |
註:實際配發之監察人酬金,俟民國一○二年股東常會決議通過後生效。
3. 總經理、副總經理之酬金
==> picture [470 x 172] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
單位:新台幣仟元;股
A 、 B 、 C 及 D 等三 取得員工認 取得限制員
姓名 薪資 (A) 退職退休金 (B) 特支費等等獎金及 (C) 盈餘分配之員工紅利金額 ( 註 ) (D) 項總額占稅後純益之比例(%) ( 註 ) 股權憑證數額 工權利新股股數 有無領取來自子公司
職稱 本 財務報告內
財務報 財務報 財務報 財務報告 財務報 財務報 以外轉
本 本 本 公司 所有公司 本 本 本
告內所 告內所 告內所 內所有公 告內所 告內所 投資事
公司 有公司 公司 有公司 公司 有公司 現金紅 股票紅 現金紅 股票紅 公司 司 公司 有公司 公司 有公司 業酬金
利金額 利金額 利金額 利金額
執行長 王景春
副執行長 胡景秀
總經理 胡桂琴
副總經理 歐富仁
副總經理 陳邦俊
副總經理 龍崇智
19,333 26,696 806 838 4,100 4,500 82,660 - 85,860 - 3.64% 4.05% - - - - -
副總經理 黃樂仁
副總經理 張美蘭
副總經理 楊偉雄
副總經理 勞立華
副總經理 陳文堂
副總經理 何恭萱
----- End of picture text -----
- 註:本公司董事會於民國一○二年五月八日決議,擬訂民國一○一年配發員工紅利 318,233,436 元,截至年刊印日止,本公司員工 紅利配發名單尚未決定,上列一○一年度金額僅為暫估數字。
酬金級距表 ( 註 )
| 酬金級距表(註) | ||
|---|---|---|
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總經理、副總經理及經理人姓名 | |
| 本公司 | 財務報告內所有公司E | |
| 低於2,000,000 元 | - | - |
| 2,000,000元(含)~5,000,000元 |
歐富仁、陳邦俊、龍崇智、黃樂仁、 勞力華、陳文堂、何恭萱 |
歐富仁、陳文堂 |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元 | 張美蘭、楊偉雄 | 陳邦俊、龍崇智、黃樂仁、張美蘭、 楊偉雄、勞力華、何恭萱 |
| 10,000,000 元(含)~15,000,000 元 | - | - |
| 15,000,000 元(含)~30,000,000 元 | 王景春、胡景秀、胡桂琴 | |
| 30,000,000 元(含)~50,000,000 元 | - | - |
| 50,000,000 元(含)~100,000,000 元 | - | - |
| 100,000,000 元以上 | - | - |
| 總計 | 12 |
- 註:本公司董事會於民國一○二年五月八日決議,擬訂民國一○一年配發員工紅利 318,233,436 元,截至年刊印日止, 本公司員工紅利配發名單尚未決定,上列一○一年度金額僅為暫估數字。
-10-
4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 ( 註 )
| 單位:新台幣仟元;股 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經 理 人 |
職稱 | 姓名 | 股票紅利金額 (註一) |
現金紅利金額 (註一) |
總計 | 總額占稅後純益 之比例(%) |
| 執行長 | 王景春 | - | 94,034 | 94,034 | 3.21% | |
| 副執行長 | 胡景秀 | |||||
| 總經理 | 胡桂琴 | |||||
| 副總經理 | 歐富仁 | |||||
| 副總經理 | 陳邦俊 | |||||
| 副總經理 | 龍崇智 | |||||
| 副總經理 | 黃樂仁 | |||||
| 副總經理 | 張美蘭 | |||||
| 副總經理 | 楊偉雄 | |||||
| 副總經理 | 勞立華 | |||||
| 副總經理 | 陳文堂 | |||||
| 副總經理 | 何恭萱 | |||||
| 總稽核 | 廖理揚 | |||||
| 協理 | 林修立 | |||||
| 處長 | 唐瑋嬪 |
- 註:本公司董事會於民國一○二年五月八日決議,擬訂民國一○一年配發員工紅利 318,233,436 元,截至年刊印日止, 本公司員工紅利配發名單尚未決定,上列一○一年度金額僅為暫估數字。
5. 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副 總經理酬金總額占稅後純益比例之分析:
| 項目 職稱 |
酬金總額占稅後純益比例 | 酬金總額占稅後純益比例 | 酬金總額占稅後純益比例 | 酬金總額占稅後純益比例 |
|---|---|---|---|---|
| 101 年度 | 100 年度(實際) | |||
| 本公司 | 合併報表內所有公司 | 本公司 | 合併報表內所有公司 | |
| 董事 | 0.63% | 0.63% | 0.54% | 0.53% |
| 監察人 | 0.29% | 0.29% | 0.34% | 0.34% |
| 總經理及副總經理 | 3.64% | 4.05% | 2.39% | 2.51% |
-
註:本公司董事會於民國一○二年五月八日決議,擬訂民國一○一年配發員工紅利 318,233,436 元,截至年刊印日止, 本公司員工紅利配發名單尚未決定,上列一○一年度金額僅為暫估數字。
-
給付酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:
-
(1). 本公司董事、監察人酬金係依據本公司章程第三十二條之規定分派。
-
(2). 本公司最近二年度支付總經理及副總經理之酬金包含薪資、獎金及盈餘分配 之員工紅利係依據本公司人事相關辦法之規定辦理;員工紅利係依據本公司 盈餘情形及章程第三十二條之規定,經董事會決議並由股東會承認通過。
-11-
三、 公司治理運作情形:
一 ( ) 董事會運作情形資訊
本公司董事會於民國 101 年召開七次 (A) 董事會,董事出列席情形如下:
(101/06/21 董事改選,改選後共計召開四次董事會 )
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出(列)席率(%) 【B/A】 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 王景春 | 7 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 胡景秀 | 7 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 許朝貴 | 6 | 0 | 85.71% | |
| 董事 | 吳秋文 | 3 | 0 | 75.00% | 101/06/21 改選之新任 董事 |
| 董事 | 王證鼎 | 3 | 0 | 75.00% | |
| 獨立董事 | 吳宏城 | 7 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 葛天貽 | 5 | 2 | 71.43% | |
| 其他應記載事項: 一、 證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:無。 二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。 三、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估:無。 |
( 二 ) 審計委員會運作資訊:不適用。
( 三 ) 監察人參與董事會運作情形資訊:
本公司董事會於民國 101 年召開七次 (A) 董事會,監察人出列席情形如下:
(101/06/21 董事改選,改選後共計召開四次董事會 )
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(B) | 實際出(列)席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 青山國際投資有限公司 法人代表:董倫賢 |
3 | 42.86% | |
| 監察人 | 兆盛投資有限公司 法人代表:陳文逸 |
6 | 85.71% | |
| 監察人 | 蔡連發 | 6 | 85.71% | |
| 其他應記載事項: 一、監察人之組成及職責: (一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形:必要時得與員工及股東直接聯繫洽談。 (二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形: 1.稽核主管列席公司定期董事會並做稽核業務報告,監察人無反對意見。 2.監察人於必要時會直接聯繫會計師進行財務狀況之溝通。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳 述意見之處理:無。 |
-12-
( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
|---|---|---|
| 一、公司股權結構及股東權益 (一)公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 (二)公司掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單之情形 (三)公司建立與關係企業風險控管機制及防 火牆之方式 |
本公司已依規定建立發言人制度處理相關事宜。 本公司可隨時掌握實際控制公司之主要股東名 單,可確保經營權之穩定性。 各關係企業均獨立運作,本公司亦訂定集團企業公 司及特定公司財務業務作業辦法加以規範,與關係 企業往來並依相關法令規定辦理。 |
無 無 無 |
| 二、董事會之組成及職責 (一)公司設置獨立董事之情形 (二)定期評估簽證會計師獨立性之情形 |
本公司已設置二席獨立董事。 本公司有定期評估簽證會計師之獨立性。 |
無 無 |
| 三、建立與利害關係人溝通管道之情形 | 本公司已建立發言人及代理發言人制度處理相關 事宜。 |
無 |
| 四、資訊公開 (一)公司架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊之情形 (二)公司採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐 集及揭露、落實發言人制度、法人說明 會過程放置公司網站等) |
本公司依規定定期及不定期於公開資訊觀測站申 報各項財務、業務資訊,並設有網站提供資訊, 本公司網址:www.tripod-tech.com 本公司已依規定建立發言人制度,並已指定專人負 責公司資訊蒐集及揭露工作。 |
無 無 |
| 五、公司設置提名或其他各類功能性委員會之運作 情形 |
公司已於100年10月26日設置薪資報酬委員會。 | 無 |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者,請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差 異情形: 本公司目前針對公司治理制度雖尚未予以書面形式定之,但已備有內控制度及各項管理辦法,並切實執行,控管功 能尚稱建全,有關本公司公司治理運作情形,請參閱本年報「公司治理」說明(第12~19頁)。 |
||
| 七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊: 員工權益:本公司視員工為公司最重要的資產,非常重視員工之福利、健康與在職教育,因此在規劃及執行各項福 利措施及人事制度時,均依據勞基法規定保障員工權益。 僱員關懷:本公司肯定多元人才的貢獻,有系統地對不同職類的員工實施一系列技術、專業以及管理的訓練課程, 並推動多樣的福利措施,期使充份照顧員工、豐富員工之身、心、靈。包括:成立職工福利委員會,積 極推展各項員工福利計劃;設立圖書室提供各式雜誌書刊借閱;設置餐廳、福利社及特約商店供應物美 價廉之餐飲與物品;不定期舉辦家庭日等各式活動;依法辦理各項就業與健康保險,保障員工就業安全; 設置工安衛室與醫護室,辦理工安及消防訓練活動、導入ISO 14001環境管理系統及OHSAS 18001職 業衛生與安全管理系統管理,致力於維護一個健康與安全的工作環境。 投資者關係:本公司設有發言人及代理發言人制度處理相關事宜。 供應商關係:本公司與供應商均維持良好密切的關係。 利害關係人之權利:利害關係人可就自身權益維護之需求與公司進行溝通。 董事及監察人進修之情形:本公司董事、監察人具產業相關專業背景及經驗。 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司已依規定訂立相關管理規章,於執行業務時均進行適當的風險評 估及控管。 客戶政策之執行情形:本公司與客戶間均維持良好密切的關係。 公司為董事及監察人購買責任保險之情形:本公司董事、監察人尚未投保責任險。 |
||
| 八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其自評(或委外評鑑)結果、主要缺失 (或建議)事項及改善情形:不適用。 |
-13-
( 五 ) 公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 (註1) |
條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任其他 公開發行 公司薪資 報酬委員 會成員家 數 |
備註 (註3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
商務、法務、 財務、會計或 公司業務所 需相關料系 之公私立大 專院校講師 以上 |
法官、檢察 官、律師、會 計師或其他與 公司業務所需 之國家考試及 格領有證書之 專門職業及技 術人員 |
具有商 務、法務、 財務、會計 或公司業 務所需之 工作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
| 獨立董事 | 吳宏城 |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | ||
| 獨立董事 | 葛天貽 |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | |||
| 其他 | 蕭景夫 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 |
-
註 1 :身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
-
註 2 :各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
-
( 1 ) 非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 ) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之 五十之子公司之獨立董事者,不在此限。
-
( 3 ) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
-
( 4 ) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
( 5 ) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董 事、監察人或受僱人。
-
( 6 ) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股 東。
-
( 7 ) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企 業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
( 8 ) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
註 3 :若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」 第 6 條第 5 項之規定。
2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
-
(1). 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
-
(2). 本屆委員任期: 101 年 6 月 29 日至 104 年 6 月 20 日,最近年度薪資報酬委員 會開會 3 次 ( A ) ,委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(B) | 實際出(列)席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 召集委員 | 吳宏城 | 3 | 100.00% | |
| 委員 | 葛天貽 | 3 | 100.00% | |
| 委員 | 蕭景夫 | 2 | 66.67% |
委員會職責:本委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。但有關 監察人薪資報酬建議提交董事會討論,以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董 事會辦理者為限: 一、檢討本規程以提出修正建議。 二、檢討本公司董事、監察人及經理人之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 三、評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形及薪資報酬。
-14-
( 六 ) 履行社會責任情形:
| 履行社會責任情形: | ||
|---|---|---|
| 項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公 司企業社會責 任實務守則差 異情形及原因 |
| 一、落實推動公司治理 (一)公司訂定企業社會責任政策或制度,以及檢 討實施成效之情形。 (二)公司設置推動企業社會責任專(兼)職單位 之運作情形。 (三)公司定期舉辦董事、監察人與員工之企業倫 理教育訓練及宣導事項,並將其與員工績效 考核系統結合,設立明確有效之獎勵及懲戒 制度之情形。 |
本公司已訂定企業社會責任行為準則,並將依此準則落 實推動。 |
無 |
| 二、發展永續環境 (一)公司致力於提升各項資源之利用效率,並使 用對環境負荷衝擊低之再生物料之情形。 (二)公司依其產業特性建立合適之環境管理制度 之情形。 (三)設立環境管理專責單位或人員,以維護環境 之情形。 (四)公司注意氣候變遷對營運活動之影響,制定 公司節能減碳及溫室氣體減量策略之情形。 |
本公司已建立環境及職安衛管理系統,即已充分考慮在 產銷過程中空染、水污、廢棄物及水電耗用等顯著環境議 題及產品製造過程中引入的危害物質,並符合 ISO 14000 及 OHSAS 18000 要求。 本公司設有環境管理專責單位及人員,有效管控空染、水 污、廢棄物及水電耗用等環保事宜。 |
無 |
| 三、維護社會公益 (一)公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本 勞動人權原則,保障員工之合法權益及雇用 政策無差別待遇等,建立適當之管理方法、 程序及落實之情形。 (二)公司提供員工安全與健康之工作環境,並對 員工定期實施安全與健康教育之情形。 (三)公司建立員工定期溝通之機制,以及以合理 方式通知對員工可能造成重大影響之營運 變動之情形。 (四)公司制定並公開其消費者權益政策,以及對 其產品與服務提供透明且有效之消費者申 訴程序之情形。 (五)公司與供應商合作,共同致力提升企業社會 責任之情形。 (六)公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志工服 務或其他免費專業服務,參與社區發展及慈 善公益團體相關活動之情形。 |
本公司遵守相關勞動法規之規範,保障員工之合法權益, 並訂定適宜的人事規章及申訴管道,對於政策之宣導、員 工的意見皆採開放且雙向溝通方式進行,期使溝通流暢、 勞資雙方關係和諧,且經由導入ISO 14001環境管理系統 及OHSAS 18001職業衛生與安全管理系統管理,致力於 維護一個健康與安全的工作環境。 本公司藉由建立品質管理系統及有害物質管理系統,有效 控管品質並符合各相關無有害物質法令及滿足客戶需 求。公司為了達成客戶要求並秉持持續改善的永續經營, 承諾: � 傾聽客戶聲音,滿足客戶需求 � 持續改善製程,產品及客服的活動 � 全員參與,鼓勵創新 本公司已成立健鼎關懷教育基金會,設有專人積極推動參 與社會關懷工作,提供各弱勢團體需求,並持續關心各項 活動或團體之運作狀況,以善盡企業社會責任,期望透過 各界愛心人士以及師長們的引薦,讓成績優異且符合基金 會獎勵辦法之孩子們,可藉此獲得基金會所提供之獎學 金,幫助優秀的孩子們成為未來社會棟樑。 |
無 |
| 四、加強資訊揭露 (一)公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任 相關資訊之方式。 (二)公司編製企業社會責任報告書,揭露推動企 業社會責任之情形。 |
有關本公司企業社會責任相關資訊之揭露及企業社會責 任報告書,請參閱本公司網站所提供資訊, 本公司網址: www.tripod-tech.com |
無 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情 形:無。 |
||
| 六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者 權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形): 請參閱本公司網站所提供資訊,本公司網址: www.tripod-tech.com |
||
| 七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明: 品質系統證書-ISO 9001、TL 9000、ISO/TS 16949、QC080000 環境管理系統證書-ISO 14001、OHSAS 18001 客戶綠色夥伴證書-ASUSTEK、SAMSUNG、SONY 溫室氣體盤查聲明書-Holds Statement No. CFV 569935 |
-15-
( 七 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施:
| 公司履行誠信經營情形及採行措施: | ||
|---|---|---|
| 項 目 | 運 作 情 形 | 與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因 |
| 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司於規章及對外文件中明示誠信經營之 政策,以及董事會與管理階層承諾積極落 實之情形。 (二)公司訂定防範不誠信行為方案之情形,以 及方案內之作業程序、行為指南及教育訓 練等運作情形。 (三)公司訂定防範不誠信行為方案時,對營業 範圍內具較高不誠信行為風險之營業活 動,採行防範行賄及收賄、提供非法政治 獻金等措施之情形。 |
(一)本公司尚未訂定誠信經營相關規章,但本公司基於 社會責任行為準則之規範,對外均本著誠信互惠的 原則,並積極履行承諾事項。 (二)本公司尚未訂定防範不誠信行為之相關規範,但本 公司依據現行管理規章,隨時對全體員工宣導誠信 行為之重要性,並由專責單位執行日常查核,對違 反行為,依據相關管理規章議處。 (三)本公司訂有防範內線交易管理作業及利益衝突迴 避管理辦法,提供公司執行葉務人員之行為規 範,並透過專責單位的查核,防範不誠信行為之營 業活動,行賄及收賄、提供非法政治獻金等情事發 生。 |
本公司未來將研 擬訂定誠信經營 相關之規章或政 策,其餘,尚無 重大差異。 |
| 二、落實誠信經營 (一)公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄 者進行交易,並於商業契約中明訂誠信行 為條款之情形。 (二)公司設置推動企業誠信經營專(兼)職單 位之運作情形,以及董事會督導情形。 (三)公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳 述管道運作情形。 (四)公司為落實誠信經營所建立之有效會計制 度、內部控制制度之運作情形,以及內部 稽核人員查核之情形。 |
(一)本公司對往來之客戶及供應商均建立評核制度,雙 方訂立合約時,詳訂雙方的權利義務。 (二)本公司對落實企業誠信經營之執行,有專責單位負 責,隨時向管理階層報告。 (三)本公司訂有利益衝突迴避管理辦法並設有申訴管 道,由專責單位執行相關事務。 (四)本公司訂有年度稽核計劃,內部稽核單位均依據稽 核計劃執行各項查核作業,遇有特殊情事時,會另 行安排專案查核。 |
無 |
| 三、公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申 訴制度之運作情形。 |
本公司設有申訴管道,並有專責單位執行相關事務管 控,對有違反誠信經營規定之情事,均依相關辦法之規 定辦理。 |
無 |
| 四、加強資訊揭露 (一)公司架設網站,揭露誠信經營相關資訊情 形。 (二)公司採行其他資訊揭露之方式(如架設英 文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露放置公司網站等)。 |
本公司將研擬有關誠信經營相關資訊情形之揭露。其 餘,尚無重大差異。 |
無 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 公司誠信經營守則之訂定,尚在研擬中。 |
||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教 育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形): 1. 本公司社會責任行為準則中道德規範已要求,公司必須遵守適用之法律、法規及相應的行業慣例,據此作為誠信經營之 基礎。 2. 本公司訂有防範內線交易管理作業及利益衝突迴避管理辦法,規範內部人及員工於執行業務時符合誠信原則。 |
( 八 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。
( 九 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:無。
-16-
( 十 ) 內部控制制度執行狀況:
1. 內部控制聲明書
==> picture [445 x 472] intentionally omitted <==
==> picture [445 x 158] intentionally omitted <==
- 經金管會要求公司委託會計師進行內部控制制度專案審查報告:不適用。
-17-
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員 違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失及其改善情形:無。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會重要決議:
| 102 年5 月10日 | ||
|---|---|---|
| 會議名稱 | 開會日期 | 重 要 決 議 |
| 董事會 | 101/02/10 | 本公司總經理異動案。 |
| 董事會 | 101/02/22 | 本公司101年度營運計畫。 本公司100年財務報表。 本公司100年合併財務報表。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 本公司101年度擬向銀行申請短期授信額度。 本公司導入國際會計準則(以下稱IFRS)執行計畫及時程報告。 依行政院金融監督管理委員會證券期貨局之規定,提請董事會同意出具「內部控 制聲明書」。 修訂本公司章程部份條文案。 修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則。 修訂民國101年度稽核計畫。 本公司經理人案 本公司101年股東會召開日期、地點及召集事由。 薪酬委員會提報案。 |
| 董事會 | 101/04/25 | 本公司101年第一季財務報表。 本公司101年第一季合併財務報表。 本公司100年度盈餘分配案。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 本公司101年度擬向銀行申請短期授信額度。 本公司導入國際會計準則(以下稱IFRS)執行計畫及時程報告。 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」之部分條文案。 審查本公司101年股東常會獨立董事候選人案。 本公司101年股東會新增事項。 薪酬委員會提報案。 |
| 股東會 | 101/06/21 | 100年度各項決算表冊案。 100年度盈餘分配案。 修訂本公司章程部份條文。 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。 本公司董事及監察人改選案。 解除本公司董事競業禁止限制案。 |
| 董事會 | 101/06/29 | 推選本公司董事長及副董事長案 訂定配息基準日期。 本公司之薪資報酬委員會成員委任案。 |
| 董事會 | 101/08/15 | 本公司簽證會計師因會計師事務所內部業務調整更換會計師。 本公司101年上半年度財務報表及合併財務報表。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 本公司101年度擬向銀行申請短期及中期授信額度。 本公司導入國際會計準則(以下稱IFRS)執行計畫及時程報告。 |
| 董事會 | 101/10/29 | 本公司101年第三季財務報表及合併財務報表。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 本公司101年度擬向銀行申請短期及中期授信額度。 增加對大陸投資案。 本公司導入國際會計準則(以下稱IFRS)執行計畫及時程報告。 修訂本公司董事會議事規則案。 民國102年度稽核計畫。 薪酬委員會提報案。 |
| 董事會 | 101/12/10 | 本公司參與鼎群科技股份有限公司現金增資案。 本公司吸收合併鼎群科技股份有限公司案。 增加對大陸投資案。 |
| 董事會 | 102/02/25 | 本公司102年度營運計畫。 本公司101年度財務報表及合併財務報表承認案。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 |
-18-
| 會議名稱 | 開會日期 | 重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 本公司102年度擬向銀行申請短期及中期授信額度。 本公司導入國際會計準則(以下稱IFRS)執行計畫及時程報告。 依行政院金融監督管理委員會證券期貨局之規定,提請董事會同意出具「內部控 制聲明書」。 本公司102 年股東會召開日期、地點及召集事由。 |
||
| 董事會 | 102/05/08 | 本公司101年度盈餘分配案。 本公司及子公司資金貸與他人情形。 本公司從事衍生性金融商品交易情形。 本公司102 年度擬向銀行申請短期授信額度。 本公司首次採用國際財務報導準則(IFRSs),可分配盈餘調整之情形及特別盈 餘公積提列數額,暨導入專案進度報告。 本公司章程部份條文修訂案。 本公司背書保證管理辦法修訂案。 本公司資金貸與他人作業程序修訂案。 本公司財產管理辦法修訂案。 本公司102年股東會新增召集事由。 本公司薪酬委員會提報案。 |
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日至董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有記錄或書面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止,與財務報告有關人士 ( 包括董事長、總經理、會計 主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等 ) 辭職解任情形之彙總:無。
四、 會計師公費資訊
| 會計師公費資訊 | |||
|---|---|---|---|
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備 註 |
| 勤業眾信聯合會計師事務所 | 仲偉/張榮銘 | 101/1/1-101/03/31 | 會計師事務所內部調整 |
| 勤業眾信聯合會計師事務所 | 仲偉/張耿禧 | 101/4/1-101/12/31 | 〃 |
一 ( ) 會計師公費級距表
| 眾信聯合會計師事務所 仲偉/張耿禧 101/4/1-101 會計師公費級距表 |
眾信聯合會計師事務所 仲偉/張耿禧 101/4/1-101 會計師公費級距表 |
眾信聯合會計師事務所 仲偉/張耿禧 101/4/1-101 會計師公費級距表 |
/12/31 〃 |
/12/31 〃 |
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||
| 公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合計 | |
| 1 | 低於2,000,000元 | � | ||
| 2 | 2,000,000元(含)~4,000,000元 | |||
| 3 | 4,000,000元(含)~6,000,000元 | � | ||
| 4 | 6,000,000元(含)~8,000,000元 | � | ||
| 5 | 8,000,000元(含)~10,000,000元 | |||
| 6 | 10,000,000元以上 |
- ( 二 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費佔審計公費之 比例達四分之ㄧ以上:
單位:新臺幣千元
| 會計師事務所 名 稱 |
會計師 姓名 |
審計公 費 |
非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計師查核期間 | 備 註 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度設計 | 工商登記 | 人力資源 | 其他 | 小 計 | |||||
| 勤業眾信聯合 會計師事務所 |
仲 偉 張耿禧 |
6,740 | 26 | 500 | 526 | 101/1/1-101/12/31 |
-
( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:不適用。
-
( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及 原因:不適用。
-19-
五、 更換會計師資訊:
( 一 ) 關於前任會計師:
| (二) | 更 換 日 期 | 一○一年 | 一○一年 | 一○一年 | 一○一年 |
|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 原 因 及 說 明 |
為會計師事務所內部調整 | ||||
| 說明係委任人或會計師終止或不接受委 任 |
當事人 情況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | |||||
| 不再接受(繼續)委任 | |||||
| 最新兩年內簽發無保留意見以外之查核 報告書意見及原因 |
|||||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | 會計原則或實務 | |||
| 財務報告之揭露 | |||||
| 查核範圍或步驟 | |||||
| 其 他 | |||||
| 無 | � | ||||
| 說明 | |||||
| 其他揭露事項 | |||||
| 關於繼任會計師 | |||||
| 事務所名稱 | 不適用 | ||||
| 會計師姓名 | 不適用 | ||||
| 委任之日期 | 不適用 | ||||
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能 簽發之意見諮詢事項及結果 |
不適用 | ||||
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 | 不適用 |
-
( 三 ) 前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函:不適用。
-
六、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年 度曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者:無。
-
七、 最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例 超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:
一 ( ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形
| 職 稱 | 姓 名 | 101 | 年度 | 102:年度截至4月30日止 | 102:年度截至4月30日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | ||
| 董事長 | 王景春 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董事兼副董事長 | 胡景秀 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董 事 | 許朝貴 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董 事 | 吳宏城 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董 事 | 葛天貽 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 監察人 | 青山國際投資有限公司 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 監察人 | 兆盛投資有限公司 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 監察人 | 蔡連發 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 總經理 | 胡桂琴 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 總經理 | 蔣泱泱(註一) | (50,000) | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 歐富仁 | (19,000) | 無 | (18,000) | 無 |
| 副總經理 | 陳邦俊 | (5,000) | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 龍崇智 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 黃樂仁 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 張美蘭 | (177,000) | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 楊偉雄(註二) | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 勞立華(註二) | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 陳文堂(註二) | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 副總經理 | 何恭萱(註二) | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 總稽核 | 廖理揚 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 協理 | 林修立 | (157,000) | 無 | (18,000) | 無 |
| 處長 | 唐瑋嬪 | 無 | 無 | 無 | 無 |
註一:於 101.02.10 經理人職務解任,故 101 年度股權變動計算截至 2 月 9 日止。 註二:於 101.02.22 新任經理人,故自 101 年 2 月 22 日起始計算股權變動。
( 二 ) 股權移轉或股權質押之交易相對人為關係人資訊:無。
-20-
- 八、 持股比例占前十名之股東,其相互間為財務會計準則公報第六號關 係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:
持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料:
| 姓名 | 姓名 | 本人 持有股份 |
本人 持有股份 |
配偶、未成 年子女持有 股份 |
配偶、未成 年子女持有 股份 |
利用他人名 義合計持有 股份 |
利用他人名 義合計持有 股份 |
前十大股東相互間 具有財務會計準則 公報第六號關係人 或為配偶、二親等以 內之親屬關係者,其 名稱或姓名及關係。 |
前十大股東相互間 具有財務會計準則 公報第六號關係人 或為配偶、二親等以 內之親屬關係者,其 名稱或姓名及關係。 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | |||
| 安和國際投 資有限公司 |
安和國際投資 有限公司 |
39,481,167 | 7.51% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 代表人:楊清改 | 110 | 0.00% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 國泰人壽保險(股)公司 | 35,977,130 | 6.84% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 摩根士丹利國際有限公司專戶 | 22,903,036 | 4.36% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 新加坡政府基金專戶 | 15,885,069 | 3.02% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 中安投資有 限公司 |
中安投資有限 公司 |
14,721,566 | 2.80% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 代表人:趙麗菁 | 7,974 | 0.00% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 許朝貴 | 10,482,056 | 1.99% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 新興市場成長基金投資專戶 | 9,446,433 | 1.80% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 南山人壽保險股份有限公司 | 8,938,460 | 1.70% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 新光人壽保險股份有限公司 | 8,912,000 | 1.70% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 特寶豐世界基金投資專戶 | 8,595,000 | 1.64% | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
- 九、 公司、公司之董事 、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事 業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算之綜合持股比例
101 年 12 月 31 日 單位:股;%
| 101年12 | 101年12 | 月31日 單位:股;% | 月31日 單位:股;% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉 投 資 事 業 | 本 公 司 投 資 | 董事、監察人、經理人及直接或間 接控制事業之投資 |
綜 合 投 資 | |||
| 股 數 | 持股比例 | 股 數 | 持股比例 | 股 數 | 持股比例 | |
| J & J Holding Co., Ltd. | 128,396,297 | 100.00% | 無 | 無 | 128,396,297 | 100.00% |
| 弘捷電路股份有限公司 | 29,500,000 | 51.67% | 無 | 無 | 29,500,000 | 51.67% |
| 利順精密科技股份有限公司 | 10,870,063 | 17.76% | 無 | 無 | 10,870,063 | 17.76% |
| Trison Technology (HK) Limited |
1 | 100.00% | 無 | 無 | 1 | 100.00% |
| Trison International (HK) Limited |
100 | 100.00% | 無 | 無 | 100 | 100.00% |
-21-
肆、募集情形
一、資本及股份
一 ( ) 股本來源
- 股本形成經過 單位:新台幣元/股
| 1.股本形成經過 | 1.股本形成經過 | 單位:新台幣元/股 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
| 股 數 | 金 額 | 股 數 | 金 額 | 股本來源 | 以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 81.08 | 10 | 4,536,000 | 45,360,000 |
4,536,000 |
45,360,000 | 現金增資4,536萬元 | 無 | 奉81.08.13經(81)商117211號函核准在案 |
| 82.08 | 10 | 7,000,000 | 70,000,000 |
7,000,000 |
70,000,000 | 現金增資2,464萬元 | 無 | 奉82.08.30經(82)商116082號函核准在案 |
| 84.11 | 12 | 8,000,000 | 80,000,000 |
8,000,000 |
80,000,000 | 現金增資1,000萬元 | 無 | 奉84.11.03經(84)商438866號函核准在案 |
| 85.04 | 10 | 10,000,000 | 100,000,000 |
10,000,000 |
100,000,000 | 現金增資2,000萬元 | 無 | 奉85.04.25經(85)商005280號函核准在案 |
| 86.06 | 10 | 70,000,000 | 700,000,000 |
55,000,000 |
550,000,000 | 現金增資45,000 萬元 | 無 | 奉86.06.20(86)台財證(一)第48596號函核准在案 |
| 86.09 | 10 | 70,000,000 | 700,000,000 |
70,000,000 |
700,000,000 | 現金增資15,000 萬元 | 無 | 奉86.09.19(86)台財證(一)第72455號函核准在案 |
| 87.06 | 25 | 120,000,000 | 1,200,000,000 |
85,000,000 |
850,000,000 | 現金增資15,000 萬元 | 無 | 奉87.06.11(87)台財證(一)第51357號函核准在案 |
| 87.06 | - | 120,000,000 | 1,200,000,000 |
90,000,000 |
900,000,000 | 盈餘轉增資5,000 萬元 | 無 | 奉87.06.11(87)台財證(一)第51357號函核准在案 |
| 89.09 | - | 120,000,000 | 1,200,000,000 |
95,000,000 |
950,000,000 | 盈餘暨員工紅利 轉增資5,000 萬元 |
無 | 奉89.09.05(89)台財證(一)第74751號函核准在案 |
| 90.03 | 27 | 120,000,000 | 1,200,000,000 |
113,500,000 |
1,135,000,000 | 現金增資18,500萬元 | 無 | 奉90.03.16(90)台財證(一)第112230號及 90.03.27(90)台財證(一)第116315 號函核准在案 |
| 90.07 | - | 250,000,000 | 2,500,000,000 |
138,200,000 |
1,382,000,000 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資24,700 萬元 |
無 | 奉90.07.06(90)台財證(一)第143698號函核准在 案 |
| 91.08 | - | 250,000,000 | 2,500,000,000 |
167,958,000 |
1,679,580,000 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資29,758 萬元 |
無 | 奉91.08.15(91)台財證一字第0910145404號函核 准在案 |
| 92.07 | - | 250,000,000 | 2,500,000,000 |
181,735,480 |
1,817,354,800 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資13,777.48 萬元 |
無 | 奉92.07.02(92)台財證一字第0920129484號函核 准在案 |
| 92 | 24.03 | 250,000,000 | 2,500,000,000 |
211,633,225 |
2,116,332,250 | 海外可轉換公司債轉換普 通股29,897.745 萬元 |
無 | 奉91.01.25(90)台財證(一)字第178702號函核准 在案 |
| 93.06 | - | 390,000,000 | 3,900,000,000 |
248,750,208 |
2,487,502,080 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資37,116.983 萬元 |
無 | 奉93.06.14(93)台財證一字第0930126255號函核 准在案 |
| 93 | 37.5 | 390,000,000 | 3,900,000,000 |
250,337,707 |
2,503,377,070 | 海外可轉換公司債轉換普 通股1,587.499 萬元 |
無 | 奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核 准在案 |
| 94 | 31.21 | 390,000,000 | 3,900,000,000 |
252,790,140 |
2,527,901,400 | 海外可轉換公司債轉換普 通股2,452.433 萬元 |
無 | 奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核 准在案 |
| 94.06 | - | 390,000,000 | 3,900,000,000 |
307,936,900 |
3,079,369,000 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資55,146.76 萬元 |
無 | 奉94.06.3金管證一字第0940122456號函核准在 案 |
| 94 | 25.2 | 390,000,000 | 3,900,000,000 |
323,460,985 |
3,234,609,850 | 海外可轉換公司債轉換普 通股15,524.085 萬元 |
無 | 奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核 准在案 |
| 95.08 | 500,000,000 | 5,000,000,000 |
365,164,843 |
3,651,648,430 | 盈餘及員工紅利轉增資 41,703.858 萬元 |
無 | 奉95.06.26金管證一字第0950126199號函核准在 案 |
|
| 95.11 | 22.04 | 500,000,000 | 5,000,000,000 |
372,110,441 |
3,721,104,410 | 海外可轉換公司債轉換普 通股6,945.598 萬元 |
無 | 奉92.11.04(92)台財證一字第0920146251號函核 准在案 |
| 96.08 | 600,000,000 | 6,000,000,000 |
429,700,221 |
4,297,002,210 | 盈餘及員工紅利轉增資 57,589.78 萬元 |
無 | 奉96.06.27金管證一字第0960032563號函核准在 案 |
|
| 97.08 | 600,000,000 | 6,000,000,000 |
462,685,822 |
4,626,858,220 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資32,985.601 萬元 |
無 | 奉97.06.26金管證一字第0970031963號函核准在 案 |
|
| 98.07 | 600,000,000 | 6,000,000,000 |
473,518,827 |
4,735,188,270 | 盈餘、員工紅利暨資本公積 轉增資347,328,801 元 |
無 | 奉98.06.26金管證一字第0980031905號函核准在 案 |
|
| 100.06 | 600,000,000 | 6,000,000,000 |
525,605,898 |
5,256,058,980 | 盈餘及資本公積轉增資 520,870,710 元 |
無 | 奉100.06.30金管證發字第1000030306號函核 准在案 |
2. 已發行之股份種類
單位:股
| 單位:股 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 股 份 種 類 |
核 定 股 本 | 備註 | ||
| 流通在外股份(註) | 未 發 行 股 份 | 合 計 | ||
| 普通股 | 525,605,898 | 74,394,102 | 600,000,000 | 包含保留認股權憑證額度20,000,000股 |
註:已上市股票。
- 總括申報制度相關資訊:不適用。
-22-
( 二 ) 股東結構
| 股東結構 | 股東結構 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 102年4月22日 | |||||||
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 個人 | 外國機構 及外人 |
陸資 | 合 計 |
| 人 數 | 1 | 13 | 112 | 18,115 | 391 | 0 | 18,632 |
| 持有股數 | 66,000 | 62,893,420 | 95,759,242 | 142,463,916 | 224,423,320 | 0 | 525,605,898 |
| 持股比例 | 0.01% | 11.97% | 18.22% | 27.10% | 42.70% | 0.00% | 100.00% |
( 三 ) 股權分散情形:
1. 普通股:
| 股權分散情形: 普通股: |
股權分散情形: 普通股: |
||
|---|---|---|---|
| 102 年4 月22 日 | |||
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持股比例% |
| 1至999 | 3,298 | 591,556 | 0.11 |
| 1,000至5,000 | 11,765 | 24,195,111 | 4.60 |
| 5,001至10,000 | 1,647 | 13,121,681 | 2.49 |
| 10,001至15,000 | 553 | 7,059,388 | 1.34 |
| 15,001至20,000 | 329 | 6,027,273 | 1.15 |
| 20,001至30,000 | 274 | 7,055,183 | 1.34 |
| 30,001至40,000 | 137 | 4,866,257 | 0.93 |
| 40,001至50,000 | 99 | 4,541,701 | 0.86 |
| 50,001至100,000 | 210 | 15,174,269 | 2.89 |
| 100,001至200,000 | 93 | 12,447,036 | 2.37 |
| 200,001至400,000 | 81 | 23,173,386 | 4.41 |
| 400,001至600,000 | 31 | 15,755,704 | 3.00 |
| 600,001至800,000 | 22 | 15,072,099 | 2.87 |
| 800,001至1,000,000 | 11 | 9,655,437 | 1.84 |
| 1,000,001以上 | 82 | 366,869,817 | 69.80 |
| 合計 | 18,632 | 525,605,898 | 100.00 |
2. 特別股:本公司未發行特別股。
- ( 四 ) 主要股東名單:股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名 稱、持股數額及比例
102 年 4 月 22 日
| 稱、持股數額及比例 | 102 年4 月22 日 | |
|---|---|---|
| 主要股東名稱/股份 | 持有股數 | 持股比例 |
| 安和國際投資有限公司 | 39,481,167 |
7.51% |
| 國泰人壽保險股份有限公司 | 35,977,130 |
6.84% |
| 摩根士丹利國際有限公司專戶 | 22,903,036 |
4.36% |
| 新加坡政府基金專戶 | 15,885,069 |
3.02% |
| 中安投資有限公司 | 14,721,566 |
2.80% |
| 許朝貴 | 10,482,056 |
1.99% |
| 新興市場成長基金投資專戶 | 9,446,433 |
1.80% |
| 南山人壽保險股份有限公司 | 8,938,460 |
1.70% |
| 新光人壽保險股份有限公司 | 8,912,000 |
1.70% |
| 特寶豐世界基金投資專戶 | 8,595,000 |
1.64% |
-23-
( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 單位:新台幣元/股 | 單位:新台幣元/股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 年度 | 100年度 | 101年度 | 截至102年4月30日 | |
| 每股 市價 |
最高 | 調整前 | 147.50 | 99.80 | 67.50 |
| 調整後 | 147.50 | (註1) | 67.50 | ||
| 最低 | 調整前 | 64.40 | 50.60 | 56.50 | |
| 調整後 | 64.40 | (註1) | 56.50 | ||
| 平均 | 107.50 | 76.91 | 62.30 | ||
| 每股 淨值 |
分配前 | 44.84 | 45.58 | - | |
| 分配後 | 41.24 | (註2) | - | ||
| 每股 盈餘 |
加權平均股 數(仟股) |
調整前 | 525,606 | 525,606 | - |
| 調整後 | 525,606 | (註1) | - | ||
| 當期 | 8.00 | 5.58 | - | ||
| 追溯調整 | 8.00 | 5.58 | - | ||
| 每股 股利 |
現金股利 | 3.60 | (註2) | - | |
| 無償 配股 |
盈餘配股 | - | (註2) | - | |
| 資本公積配股 | - | (註2) | - | ||
| 投資報酬 分析 |
本益比(註3) | 13.44 | 13.78 | - | |
| 本利比(註4) | 29.86 | (註2) | - | ||
| 現金股利殖利率(註5) | 3.35 | (註2) | - |
註 1 :俟 102 年股東常會決議調整。
-
註 2 :俟股東常會決議後定案。
-
註 3 :本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 調整後之每股盈餘。
-
註 4 :本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
-
註 5 :現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。
( 六 ) 公司股利政策及執行狀況
1. 股利政策
本公司每屆決算所得盈餘時,應先提繳稅捐、彌補以前虧損、次提存百分之十為 法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本額時,不在此限。次依相關法令規定提 撥或迴轉特別盈餘公積後,其餘盈餘再分配如下:
-
一、董事監察人酬勞金為不高於百分之二。
-
二、員工紅利為百分之十二至百分之十八。
-
三、扣除前各項餘額後,由董事會得就該餘額併同以往年度盈餘擬具分派議案, 提請股東會決議分派之。
-
員工分配股票紅利時,得包括一定條件之從屬公司員工,其條件由董事會訂定之。 另章程第三十二條之一規定:本公司之企業生命週期正值成長期,為考量未來營 運擴展、資金需求及稅制對公司、股東之影響,本公司之股利政策主要依據公司 未來資本預算規劃所考量之資金需求,由董事會擬具盈餘分配案,經股東會決議 後分配。惟股利之分派應就當年度所分配之股利,以不低於百分之十發放現金股 利。
-
本次股東會擬議股利分配之情形
-
本公司 101 年度盈餘分配案,經董事會決議擬定分派股利為每股現金股利新台幣 2.5 元。本案俟股東常會決議通過後向主管機關提出申報。
-
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響
-
本次股東會擬議之無償配股情形詳 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況之說明。有關無 償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響,依據「公開發行公司公開財務預測資 訊處理準則」規定,本公司因無需公開 102 年度財務預測資訊,故不適用。
-
( 八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞分配情形
-
公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍: 依據本公司章程第三十二條規定:本公司每屆決算所得盈餘時,應先提繳稅捐、
-24-
彌補以前虧損、次提存百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本額 時,不在此限。次依相關法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積後,其餘盈餘再分配。 員工分紅及董事、監察人酬勞之分配情形如下:
(1). 董事監察人酬勞金為不高於百分之二。
(2). 員工紅利為百分之十二至百分之十八。
-
本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計 算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理
-
(1). 員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎 :
-
依過去經驗以可能發放之金額為基礎,分別按稅後淨利(已扣除員工分紅及董 監酬勞之金額)減除下列項目後之 12%( 員工紅利)及 1%( 董事、監察人酬勞) 計算:
-
A. 彌補以前年度虧損;
-
B. 提存百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本額時,不在此限; C. 依相關法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積。
-
(2). 配發股票紅利之股數計算基礎 :
-
如股東會決議採股票發放員工紅利,股票紅利股數以決議分紅之金額除以股票 公平價值決定,股票公平價值係以股東會決議日前一日之收盤價,並考量除權 除息之影響為計算基礎。
-
(3). 實際配發金額與估列數有差異時之會計處理 :
-
員工紅利及董監酬勞之估列金額於股東會決議日時,若金額仍有變動,則依會 計估計變動處理,於股東會決議年度調整入帳。
-
董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊
-
(1). 配發員工分紅及董事、監察人酬勞金額 :
-
本公司於 102 年 5 月 8 日經董事會決議擬配發及估計差異情形如下:
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 分配項目 | 董事會擬議配發 金額(A) |
認列費用年度 估計金額(B) |
差異金額 (A-B) |
差異原因及處理情形 |
| 董事監察人酬勞金 | 26,500,000 | 26,519,453 | (19,453) | 董事監察人酬勞金與101年帳列金額 差異將調整為102/Q2薪資費用減 項。 |
| 員工分紅 | 318,233,436 | 318,233,436 | 0 |
- (2). 擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例 :
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | ||
|---|---|---|
| 項目 | 金額 | 員工股票紅利金額/本期稅後純益及員工紅利總額合計數% |
| 員工分紅-股票紅利(擬議) | 0 | 0% (101年度擬議未配發員工股票紅利) |
| 101 年度稅後純益 | 2,933,027,039 |
-
:
-
(3). 考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘
自九十七年度起員工紅利及董事、監察人酬勞均已費用化,考量員工紅利具稀 釋作用之潛在普通股影響, 101 年度設算每股盈餘為 5.50 元。
- 前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及 股價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及 處理情形
| 處理情形 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣元 | ||||
| 分配項目 | 實際配發金額(A) | 認列費用年度估 計金額(B) |
差異金額 (A-B) |
差異原因及處理情形 |
| 董事監察人酬勞金 | 36,700,000 | 37,847,173 | (1,147,173) | 董事監察人酬勞金與100 年帳列金 額差異將調整為101/Q2 薪資費用 減項。 |
| 員工現金紅利 | 454,166,080 | 454,166,080 | 0 |
( 九 ) 公司買回本公司股份情形:無。
-25-
- 二、公司債、特別股、參與發行海外存託憑證、員工認股權憑證、限 制員工權利新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形
一 ( ) 公司債之辦理情形:無。
( 二 ) 特別股之辦理情形:無。
( 三 ) 發行海外存託憑證之辦理情形:無。
( 四 ) 員工認股權憑證之辦理情形:無。
( 五 ) 限制員工權利新股:無。
( 六 ) 併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形:無。
- 三、資金運用計劃執行情形:不適用。
-26-
伍、營運概況
一、業務內容
( 一 ) 所營業務內容及其營業比重:
| 業 務 內 容 | 營業比重 |
| 印刷電路板 | 95.41% |
| 其 他 | 4.59% |
| 合 計 | 100.00% |
( 二 ) 目前商品項目及計畫開發之新商品:
-
目前商品項目:以雙面、多層印刷電路板為主。
-
計畫開發之新產品:
本公司計劃開發之新產品、新技術及製程亦將朝前述趨勢發展,計畫開發之產品項 目如下:
(1). 產品開發:
-
A. DDR4 Enterprise RDIMM , LRDIMM , SO-DIMM PCB 開發。
-
B. mSATA / slim SATA / embeded SATA / micro SATA… Enterprise SSD PCB 開發。
-
C. 12 Layers HDI (ELIC) 設計之 PCB 開發。
-
D. High end 軟硬結合板 (4 layers flex) 設計之 PCB 開發。
-
E. High thermal dissipation automobile PCB 開發。
-
F. High current carried automobile PCB 開發。
-
G. High end server / back panel PCB 開發。
-
H. RC-Stack/ Cavity DIMM High end POP (Package on Package) PCB 開發。
-
I. Semi-flex 的汽車板及消費性產品開發。
-
J. High performance transformer/ Choke PCB 開發。
-
K. Embedded discrete R&C Smart phone PCB 開發。
-
L. FC CSP 之新產品開發。
(2). 製程良率提升和穩定:
-
A. 多連板產品之 AGB 良率提升改善。
-
B. 產品之特性阻抗管控能力的提升改善。
-
C. 產品之傳輸訊號損失 (Insertion loss) 管控能力的提升改善。
-
D. 產品之天線 (Return loss) 管控能力的提升改善。
-
E. 高頻傳輸之 DDR2 / DDR3 製程穩定化及良率提升。
-
F. 薄膜電阻產品之製程穩定化及良率提升。
-
G. HDI (4 階疊式盲孔、 Smart phone) 產品之製程穩定化及良率提升。
-
H. N+N 結構的產品之製程改善及良率提升。
-
I. 載板產品之製程改善及良率提升。
-
(3). 新製程技術及設備物料導入:
-
A. MSAP 製程導入 ( 針對 <=30 um fine line) 。
-
B. 高精度防焊對位能力 (<38um) 製程導入。
-
C. Thin dielectric (30~40um) 物料導入。
-
D. Mask-less 製程導入。
-
E. LDI/ DMD-DI 製程導入。
-27-
-
F. Laser direct etching 製程導入。
-
G. High layer count 相關製程、原物料及設備導入。
-
H. N+N 結構之相關製程、原物料及設備導入。
-
I. Heavy copper 相關製程、原物料及設備導入。
-
J. Copper coin (press fit) 的製程導入。
-
K. Bus bar 技術評估及導入。
-
L. Wirelaid 技術評估。
-
M. Ink-jet 製程導入。
-
N. ALIVH 技術評估。
-
O. ENEPIG 之新製程導入量產。
-
P. SPF 技術評估。
-
Q. Carbon ink 製程導入量產。
-
R. Hybrid material (RF+FR4) 評估及導入。
-
(4). 產學界合作開發:
-
A. 軟硬結合板之技術合作。
-
B. HDI PCB 技術合作。
-
C. 電性測試的技術合作。
-
D. Embedded 主被動元件技術合作。
-
E. 因應手機傳輸影像化之趨勢與廠商共同開發低損耗之材質。
-
F. 因應環保潮流加速研發環保材料的使用。
( 三 ) 產業概況:
1. 產業之現況與發展
依據 PRISMARK 統計 (2013/04) 全球印刷電路板銷售市場 (PCB) 在 2012 年為 550.39 億美元,較 2011 年降低 0.67% ,主要為全球經濟受歐債危機風暴影響,歐美兩大 主要消費市場復甦緩慢,導致其他地區經濟表現普遍呈現下滑趨勢。
展望 2013 年 PCB 產業發展,預期隨著世界各國政經情況逐漸穩定,各項振興經濟 方案施行,將使全球經濟景氣逐漸回溫,市場景氣應可日趨好轉,而創新電子產品 的推陳出新,亦可望拉升整體產銷值; 2013 年 PCB 銷售市場估計為 567.32 億美元, 年成長率將有 3.08% 幅度。
2. 產業上、中、下游之關聯性:
本公司以產製印刷電路板為主要業務,印刷電路板為承載電子零組件並連接電路之 橋樑,為電子產品之基礎材料。印刷電路板業上游為其原料製造業,其主要原料有 基板、銅箔、玻纖布、乾膜、油墨及化學原料等。
行業之下游產業則涵蓋資訊、通訊、消費性電子、半導體產品、工業控制設備、汽 車、醫療儀器、航太工業及國防工業等產業。印刷電路板上游原料幾乎全為國內廠 商研製,原料來源供應充裕,下游產業應用範圍廣泛,產業上、下游體系發展相當 健全。
-28-
印刷電路板之垂直結構體系
==> picture [388 x 469] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
台灣古河銅 台灣玻璃
慶光 長春 長春
台灣銅箔 福隆玻璃 四維 /
橡榮 南亞 長興
長春 南亞
工研院材料所
台灣松電 興亞 慶光
南亞 台灣德聯
聚亞醯胺
銅箔 玻璃布 纖維樹脂 環氧樹脂 酚醛樹脂 樹脂
乾膜 長興化工、大東樹脂
油墨 大豐、精化、宇帝、長興
、環化科技‥‥‥‥
南亞 膠片 南亞、台灣德聯、台光、
‥
台灣德聯 台灣松電工‥‥‥ 長春
亞洲化學 長興
台灣松電工 鍍通孔化學 麥特、順聚‥‥‥ 慶光
台光 大同
台正科技
宏泰電工
蝕刻液 同舟、友緣‥‥‥
電鍍化學品 麥特、奇盛‥‥‥
多層板 雙面板 多層板 雙面板 軟性電路板
電腦及週 通訊產品 消費性電 工業產品 精密儀器 航太工業 國防工業
邊產品 子產品
環 酚
氧 醛
基 基
板 板
----- End of picture text -----
資料來源:工研院材料所
3. 產品之發展趨勢
印刷電路板較常用之分類係以應用領域來區分,主要為電腦系統、通信設備、消費 性電子、汽車用電子產品、工業用 / 醫療用電子及軍用 / 航太用電子等;然而雲端 概念興起後,印刷電路板產業未來的成長趨動即隨之改變,因應智慧型手機、個人 電腦、消費性電子及汽車電子等重要電子產品使用的便捷性,新材料、新技術及新 設備持續推動產業發展;綜觀產業發展,印刷電路板將朝以下趨勢發展 :
(1). 導線尺寸精細化,導通孔尺寸微小化,盲埋孔高密度互連的出現,板面平整度 要求高,焊盤平面性重要性高,孔 / 線 / 層 / 面 , 等全面走向高密度化。
-29-
-
(2). 高頻信號和高速數位化信號的傳輸,提高對印刷電路板製作的要求。包括特性 阻抗值控制,以及在製板加工過程引起 CAF 問題等,走向集成元件多層板是 下一步出路。
-
(3). 高密多層、柔性印刷電路板成為亮點,為了順應電子產品的多功能化、小型化、 輕量化的發展趨勢,下一代電子系統對印刷電路板勢必力求高密度、高集成、 封裝化、微細化、多層化。
因此在電子產品對造型、功能及應用上的要求,高密度 (HDI) 、柔性板、 IC 封裝板 、 (BGA CSP) 等產品成為新興的主流發展趨勢。。
4. 競爭情形
隨著歐洲債信問題逐步得到控制以及美國經濟景氣正緩步復甦,全球經濟情勢將逐 步邁向景氣回溫榮景,然而對於公司營運仍持續影響,特別是電子產品型態不斷推 陳出新,如商品低價化、多樣化、功能多元化及銷售週期縮短 …. 等,更直接影響 各公司營運資金成本與生產技術成本,印刷電路板同業間競爭壓力仍持續提升。 而印刷電路板同業間產品同質性過高,彼此間削價競爭,幾至無利可圖;此外全球 印刷電路板業多以中國大陸為生產基地,隨著中國大陸政策調整,各項環保法規、 稅制及勞工條件改革等政策推行,亦造成印刷電路板廠商營運衝擊;雖因景氣復甦 帶動消費需求,然而所面臨的經營環境仍為艱困,加速提升技術層次、產銷策略佈 局及生產及營運資金控管日益重要,藉由現階段經濟景氣逐步復甦的情勢,開發新 興利基產品及市場,持續強化營運效能,以提升公司競爭力。
( 四 ) 技術及研發概況:
1. 最近二年度研究發展費用
| 術及研發概況: 最近二年度研究發展費用 |
術及研發概況: 最近二年度研究發展費用 |
術及研發概況: 最近二年度研究發展費用 |
|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||
| 年 度 | 金 額 | 占當年度營業額之比例 |
| 截至102年3月31日止 | 26,899 | 0.27% |
| 101年度 | 131,178 | 0.34% |
2. 最近二年度研究發展成果
-
(1). 產品開發:
-
A. Enterprise RDIMM , LRDIMM , SO-DIMM PCB 開發。
-
B. Enterprise SSD PCB 開發。
-
C. 12 層以上 HDI (Any-layer) 設計 0.3mm BGA 零件之 PCB 開發。
-
D. Portable device 以軟硬結合板設計之 PCB 開發。
-
E. High thermal dissipation automobile PCB 開發。
-
F. High end server / back panel PCB 開發。
-
G. POP (Package on Package) PCB 開發。
-
H. Semi-flex 的汽車板及消費性產品開發。
-
I. High performance transformer/ Choke PCB 開發。
-
(2). 製程良率提升和穩定:
-
A. 改善 HDI 之 Memory Module 產品之 AGB 良率。
-
B. 高頻傳輸之 DDRII / III 製程穩定化,包括埋入式電阻之量產化。
-
C. 薄膜電阻產品之製程優化及良率提升。
-
D. 載板之量產良率之改善。
-
(3). 新製程技術及設備物料導入:
-
A. MSAP 製程導入針對 30 ~ 50 um fine line 產品設計。
-
B. 高對位能力 (38um) 製程導入。
-30-
-
C. Thermal Fin 設計及製程評估。
-
D. Heavy copper 相關製程,原物料及設備導入。
-
E. Ink-jet 製程導入。
-
F. ALIVH 技術評估。
-
G. B2it 技術評估。
-
(4). 產學界合作開發:
-
A. Embedded 主被動元件技術合作。
-
B. 密切與策略聯盟夥伴合作從事技術改進現有缺失提昇品質。
-
C. 加速研發環保材料的使用,以因應未來環保潮流。
( 五 ) 長、短期業務發展計畫
1. 短期計畫
-
(1). 行銷策略
-
A. 持續開拓國際大廠訂單,建立穩定合作關係。
-
B. 運用有效的管理系統,確保產品品質與交期,提升公司獲利。
-
C. 開發高附加價值創新產品,擴大與同業間的市場區隔,增加競爭優勢。
-
D. 落實客戶服務系統,提昇服務品質。
-
(2). 生產政策
-
A. 有效且快速的訂單分配,以達到最符合效益的經營模式。
-
B. 運用自動化機器設備,持續改善製造流程並引進最新生產技術,以提昇品 質、降低成本、增加良品率。
-
C. 投資新設備及新技術之研發,培養自我改良及維護之能力,並加强生產靈 活度及穩定品質,維持交期精確。
-
D. 嚴格管控生產流程及要求生產紀律,以確保產品品質,降低生產耗損。
-
(3). 產品發展方向
-
A. 增加高階產品比例及載板應用領域,並提升新世代產品之生產技術及產能。
-
B. 因應產品薄層化、複合多層化之市場潮流,靈活調整產品組合比例。
-
C. 開發高信賴度製程,符合高頻高速產品之需求。
-
(4). 營運規模及財務配合
-
A. 面對不穩定的經濟景氣,在節流開源上做最積極的應變。
-
B. 審慎評估及執行擴廠與建廠計劃。
-
C. 健全組織,加強教育訓練,落實人才養成,架構更有效的系統,以因應多 廠區多事業體之經營模式。
-
D. 針對外在嚴竣的經濟環境 ( 原物料價格變動、環保規格加嚴及人事成本增 加 …… 等 ) ,提出因應措施及解決方案。
2. 長期計畫
-
(1). 行銷策略
-
A. 掌握市場需求及產業發展趨勢,全方位擴展產品市場,提高各項產品之供 應,避免受單一產業產品景氣之影響。
-
B. 持續開發新產品市場,擴大客戶來源及銷售額,進一步提供客戶 Total Solution 服務策略。
-
(2). 生產政策
-
A. 因應市場需求及景氣循環,調整生產結構,使生產設備之產能與效率達到 最佳化。
-
B. 持續建構精密機器設備,朝高層次高附加價值產品之開發。
-
C. 有效提昇生產規模,降低產品成本,強化企業競爭力。
-31-
-
(3). 產品發展方向
-
A. 持續開發高頻、高速、嚴格阻抗控制之產品,以因應產品發展潮流。
-
B. 配合客戶產品開發,並強化研發能力,以因應產品生命週期縮短及變異程 度擴大之趨勢。
-
(4). 營運規模及財務配合
-
A. 秉持企業永續經營理念,配合國內外業務成長及大型客戶之需求,積極有 效規劃產能之規模。
-
B. 配合公司持續發展,有效規劃公司財務之配合,期能在穩定營運中成長。
二、市場及產銷概況
一 ( ) 市場分析
- 主要商品銷售及提供地區:
本公司主要商品為雙面、多層印刷電路板,其銷售地區主要為內銷及外銷亞洲、 美洲及歐洲地區。
-
產品之市場占有率:
-
依據 PRISMARK 統計 (2013/04) 全球印刷電路板銷售市場 (PCB) 在 2012 年為 550.39 億美元,而本公司 PCB 之合併銷售額約為 13.25 億美元,約佔全球 PCB 市場 2.41% 。
-
市場未來之供需狀況與成長性:
全球印刷電路板市場規模
| 單位:佰萬美元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 項目 | Y2011 | Y2012 | Y2013(E) | Y2017(F) |
| 全球 | 55,409 | 55,039 | 56,732 | 66,442 |
| Y/Y GR | - | -0.67% | 3.08% | 3.8% (‘12~’17CAAGR) |
資料來源: PRISMARK(2013/04)
依據 PRISMARK(2013/04) 對 PCB 產業景氣預測,全球景氣將擺脫政經風暴影響, 全球電子產品消費市場需求逐年提升。
- 預期銷售數量及其依據:
本公司主要產品為印刷電路板,以現有生產據點之產能推算,本年度預計銷售產能 。 目標約為 116,250 仟平方英呎
-
競爭利基及發展遠景之有利與不利因素:
-
(1) 競爭利基
-
A. 積極研發高附加價值產品及改善生產技術製程,以強化與同業之產品差異 性。
-
B. 組織架構健全,管理階層經營理念正派,審慎規劃企業發展,避免盲目擴充 產能,使公司能夠面對激烈的競爭下,仍保持持續穩定之成長。
-
C. 產品品質良好、準確交期及合理價格,合作對象均為國內外知名公司,受下 游客戶所肯定。
-
D. 以多年之生產經驗為基礎,應用電腦資訊系統整合此產業多且複雜之管理需 求,達到縮短交期、提升品質及有效控制成本。
-
-
(2) 發展遠景之有利、與不利因素與因應對策
-
A. 有利因素
-
a. 全球電子產品不斷推陳出新,印刷電路板需求持續增加。
-
b. 國際行銷能力強,客戶多為國際知名大廠,訂單穩定。
-
c. 優勢製造技術及研發能力,有效掌握利基商品,有利於拓展全球市場。
-
d. 電腦化管理,生產紀律嚴明,成本控制得宜。
-
-
-32-
B. 不利因素與因應對策
a. 國內勞工人工成本較高 因應對策: (a) 加速引進自動化設備,改善製程,減少人力依賴度。 (b) 積極推動教育訓練,提升人力素質。
b. 屬污染性工業,環保成本較高 因應對策: (a) 專人專責管理,注重設備維護。 (b) 推動全廠製程減廢及回收作業,使用無污染或低污染材料。 (c) 簽約委託合格之專業環保廠商處理污染廢棄物。 。 (d) 執行產品環境規範
c. 產業群聚中國大陸生產,同業競爭激烈 因應對策: (a) 精簡人力,節省支出,強化管理,提升良品率,降低生產成本。 (b) 提升高階 PCB 板生產技術,增加高附加價值產品之銷售。 (c) 加強開發國際大廠,取得高階訂單。 (d) 有效的訂單分配,以達到最符合效益的經營模式。
d. 匯率變動,影響營運及獲利能力 因應對策: (a) 即時掌握匯率走勢資訊。 (b) 利用避險性金融商品,降低匯率變動之不利風險。
e. 中國大陸經貿政策實行,生產成本增加、營運效能受限 因應對策: (a) 生產基地整合及擴展。 (b) 加速引進自動化設備,改善製程,減少人力依賴度。 (c) 積極推動教育訓練,提升人力素質。
-
( 二 ) 主要產品之用途及產製過程
-
主要產品之用途
| 產品 | 主 要 用 途 |
|---|---|
| 印刷電路板 | PC及其週邊等資訊產品、通訊產品、工業儀器、消費性電子產品、汽車用板等 |
| 其 他 | 印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備、零售業連線收銀機系統 |
- 產製過程 -PCB 製造流程
==> picture [465 x 192] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
內層線路
裁板發料 正片蝕刻 去膜 / 墨 AOI 檢測
製作
棕化 / 黑化 壓合 / 鑽孔 / 鑽靶 撈邊 / 磨邊 PTH
Pin Lam
外層線路
磨刷 / 去膠 化學鍍銅 鍍一次銅 鍍二次銅
製作
去膜 / 蝕刻 /
鍍錫鉛 防焊 文字印刷 表面加工
剝錫
短斷路測試
成型 成品檢驗 真空包裝 入庫
/ 阻抗測試
----- End of picture text -----
-33-
( 三 ) 主要原料之供應狀況:
本公司各項產品所使用之主要原料包括:基板、樹脂、銅箔、金鹽、乾膜、磷銅球、 油墨等化學均並非特殊材料,因此均可容易自完全競爭之市場取得,採購來源之決定 主要係考量品質與成本,而以本公司於業界信用良好,並已與各大供應商建立良好關 係,因此未來主要原料供應及價格都能維持穩定正常。
( 四 ) 最近二年度主要進銷貨客戶名單
- 最近二年度主要進貨廠商: 單位:新台幣仟元
| 項 目 |
100 年 | 100 年 | 100 年 | 101 年 | 101 年 | 101 年 | 102 年度截至前一季止 | 102 年度截至前一季止 | 102 年度截至前一季止 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 佔全年 度進貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
名稱 | 金額 | 佔全年 度進貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
名稱 | 金額 | 佔全年 度進貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
|
| 1 | Tripod Overseas |
658,397 |
26.97 |
子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
Tripod Overseas |
763,082 | 36.51 | 子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
Tripod Overseas |
106,536 |
19.61 |
子公司J&J Holding100%持 股之子公司 |
| 2 | A | 398,460 | 16.33 |
無 | A | 322,247 | 15.42 | 無 | A | 81,769 | 15.05 |
無 |
| 3 | B | 295,491 | 12.10 |
無 | B | 215,893 | 10.33 | 無 | C | 48,248 | 8.88 |
無 |
| 其他 | 1,088,805 | 44.60 |
無 | 其他 | 788,676 | 37.74 | 無 | 其他 | 306,751 | 56.46 |
無 | |
| 合計 | 2,441,153 | 100.00 | 合計 | 2,089,898 | 100.00 | 合計 | 543,304 | 100.00 |
本公司主要進貨為原物料之基板、玻璃纖維、銅箔、金鹽及 PCB 成品等,近年來 為因應客戶需求及成本考量並確保產品品質,透過轉投資公司設立生產據點,在產 能提高後隨客戶需求增加而向其增加採購成品。
- 最近二年度主要銷貨客戶: 單位:新台幣仟元
| 項 目 |
100 年 | 100 年 | 100 年 | 101 年 | 101 年 | 101 年 | 102 年度截至前一季止 | 102 年度截至前一季止 | 102 年度截至前一季止 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 佔全年 度銷貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
名稱 | 金額 | 佔全年 度銷貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
名稱 | 金額 | 佔全年 度銷貨 淨額% |
與發行 人之關 係 |
|
| 1 | Tripod Overseas |
1,251,996 |
29.85 |
子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
A | 977,273 | 28.68 | 無 | A | 184,480 | 24.43 |
無 |
| 2 | A | 866,170 | 20.65 |
無 | Tripod Overseas |
764,008 | 22.42 | 子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
Tripod Overseas |
136,540 |
18.08 |
子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
| 3 | C | 506,406 | 12.07 |
無 | C | 361,496 | 10.61 | 無 | ~~Able~~ International Limited |
124,306 | 16.46 |
子公司J&J Holding100% 持股之子公司 |
| 其他 | 1,569,740 | 37.43 |
無 | 其他 | 1,304,257 | 38.29 | 無 | 其他 | 309,913 | 41.03 |
無 | |
| 銷貨淨額 | 4,194,312 | 100.00 | 銷貨淨額 | 3,407,034 | 100.00 | 銷貨淨額 | 755,239 | 100.00 |
本公司主要銷售產品為印刷電路板,最近二年度達銷售額 10% 以上之主要銷售對 象,其產品應用層面主要為資訊及消費性電子等產品型態,上述客戶增減變動原因 主要係由於客戶產銷結構調整及行銷策略之應用所致。
( 五 ) 最近二年度產銷量值
1. 近二年度生產量值
| 近二年度生產量值 | 近二年度生產量值 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:平方呎,台/仟元 | ||||||
| 年度 主要產品 |
100 年度 | 101 年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| 印刷電路板 | 4,520,000 | 3,915,826 | 2,625,323 | 4,520,000 | 3,254,238 | 2,209,657 |
| 其他(註) | - | 3,430 | 262,133 | - | 4,193 | 134,941 |
- 註:其他係包含印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備、零售業連線收銀機系統等產品,屬 依客戶訂單要求製造,產能無法表達。
2. 近二年度銷售量值
| 近二年度銷售量值 | 近二年度銷售量值 | 近二年度銷售量值 | 近二年度銷售量值 | 近二年度銷售量值 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:平方呎,台/仟元 | ||||||||
| 年度 主要產品 |
100 年度 |
101 年度 | ||||||
| 內銷 | 外銷 | 內銷 | 外銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 印刷電路板 | 2,452,409 | 1,964,909 |
2,223,299 | 1,781,922 | 2,370,606 | 1,827,370 | 1,670,800 |
1,287,929 |
| 其他(註) | 99 | 215,419 |
3,827 | 232,062 | 53 | 158,395 | 3,642 |
133,341 |
註:其他係包含印刷電路板製造及半導體測試用之生產設備、零售業連線收銀機系統等產品。
-34-
三、從業員工
一 ( ) 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布 比率
| 比率 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 | 102年4月30日 | 101年度 | 100年度 | |
| 員 工 人 數 |
直接人員 | 1,067 | 1,131 | 1,283 |
| 間接人員 | 634 | 584 | 547 | |
| 合 計 | 1,701 | 1,715 | 1,830 | |
| 平均年齡 | 37.9 | 37.4 | 36 | |
| 平均服務年資 | 6.37 | 6.10 | 5.3 | |
| 學 歷 分 配 (%) |
博士 | 0.12 | 0.12 | 0.11 |
| 碩士 | 5.00 | 4.66 | 4.70 | |
| 大專 | 30.57 | 28.92 | 30.03 | |
| 高中 | 41.03 | 42.39 | 45.57 | |
| 高中以下 | 23.28 | 23.91 | 19.59 |
註:截至年報刊印日止 102 、 101 及 100 年度外籍員工人數分別為 132 、 139 及 98 人。
四、 環保支出資訊
-
一
-
( ) 因污染環境所受損失及處分之總額與未來因應對策及可能支出:無。
-
( 二 ) 本公司一向體認環境保護是「社會責任與企業良心」,自設廠以來即投入大量人力與 資金擴充及維護防治污染設備,並委託環工技師及專業環工廠商對各項污染防治工程 作整體規畫與施工,不但已達政府所規定之標準,更積極尋求有效改善環保污染措 施,以改善廠區工作環境,使員工能在安全清潔的環境下工作。
-
為期污染防治措施能夠更佳完善,本公司已配置新式自動化設備並持續擴充各項相關 污染防治設備及必要之防範措施,並確實執行各項環保規定以有效控管環境標準。經 整體有系統的改善及配合,不僅有效達成減廢目的及降低處理成本,並便資源予以統 分有效利用。
五、 勞資關係
-
一
-
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形: 1. 各項員工福利措施 本公司持續推動多樣的福利措施,期使充份照顧員工、豐富員工之身、心、靈。包 括:
-
成立職工福利委員會組織,積極推展各項員工福利計劃。包括提供員工旅遊補助、 三節及生日禮金、結婚禮金、慰問補助等;設立圖書室提供各式雜誌書刊借閱;設 置餐廳、福利社及特約商店供應物美價廉之餐飲與物品;不定期舉辦家庭日等各式 活動。
-
依法辦理各項就業與健康保險,保障員工就業安全。
-
設置工安衛室與醫護室,辦理工安及消防訓練、健康檢查、健康促進等活動、導 入 ISO 14001 環境管理系統及 OHSAS 18001 職業衛生與安全管理系統管理,致力 於維護一個健康與安全的工作環境。
-
提供員工分紅配股制度,使得企業利益與員工共享。
-
進修及教育訓練
-
員工的成長與茁壯是企業永續經營的基石。故本公司依教育訓練推展理念及公司長 期發展的需要,不斷增進員工專業知識與技能,培養其解決問題能力,強化企業經 營體質。
-35-
本公司有系統地對不同職類的員工實施一系列技術、專業以及管理的訓練課程。此 外,亦積極培育內部師資傳承專業技術與經驗、整合外部優質訓練課程、鼓勵同仁 自我進修等,以多元方式提昇員工素質與競爭力。
- 退休制度
本公司退休制度依照勞動基準法及勞工退休金條例辦理。
-
( 二 ) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:
-
本公司肯定多元人才的貢獻,唯才是用,嚴禁工作場所之任何歧視、不平等對待及性 騷擾行為。訂有相關管理辦法及申訴管道,對於政策之宣導、員工的意見皆採開放且 雙向溝通方式進行,期使溝通流暢、勞資雙方關係和諧。
-
( 三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,目前及未來可能發生之估 計金額與因應措施:
-
本公司視員工為公司最重要的資產,非常重視員工之福利、健康與在職教育,因此在 規劃及執行各項福利措施及人事制度時,莫不以員工為最優先考慮,截至目前止勞資 關係和諧,並未發生導致損失的勞資糾紛情事。
六、重要契約:無。
-36-
陸、財務概況
一、最近五年度簡明財務報表及其查核意見
一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料
1. 簡明資產負債表
單位:新台幣仟元
| 年 項 度 目 |
年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | 當年度截至 102年3月31日 財 務 資 料 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 | 年 | 年 | 年 | 年 | |||
| 流 動 資 產 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 28,402,929 | |
| 不動產、廠房及設備 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 15,272,905 | |
| 無 形 |
資 產 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 321,580 |
| 其 他 |
資 產 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 3,567,723 |
| 資 產 |
總 額 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 47,565,137 |
| 流動負債 | 分配前 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 21,697,191 |
| 分配後 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註 | |
| 非 流 動 負 債 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 550,638 | |
| 負債總額 |
分配前 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 22,247,829 |
| 分配後 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 25,058,514 | |
| 股 | 本 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 5,256,059 |
| 資 本 |
公 積 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 342,683 |
| 保留 盈餘 |
分配前 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 19,574,715 |
| 分配後 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註 | |
| 其 他 |
權 益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | (114,943) |
| 庫 藏 |
股 票 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 0 |
| 非 控 制 權 益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 258,794 | |
| 權 益 |
分配前 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 25,317,308 |
| 總 額 | 分配後 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註 |
註: 101 年度盈餘分配案業經董事會提出,惟尚未經股東會決議通過。
2. 簡明綜合損益表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 當年度截至 102年3月31日 財 務 資 料 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 | 年 | 年 | 年 | 年 | ||
| 營 業 收 入 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 10,002,068 |
| 營 業 毛 利 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1,423,653 |
| 營 業 損 益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 651,819 |
| 營業外收入及支出 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 59,087 |
| 稅 前 淨 利 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 710,906 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 608,208 |
| 停 業 單 位 損 失 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 0 |
| 本期淨利(損) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 608,208 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 529,907 |
| 本期綜合損益總額 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1,138,115 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 606,027 |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 2,181 |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1,135,934 |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 2,181 |
| 每 股 盈 餘 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1.15 |
-37-
( 二 ) 簡明資產負債表及損益表資料 - 我國財務會計準則
1. 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 | 務 資 料 | ||||
| 97 年 | 98 年 | 99 年 | 100 年 | 101 年 | ||
| 流 動 資 產 |
3,942,946 | 1,870,586 | 2,758,367 | 1,609,681 | 4,990,723 | |
| 基 金 及 投 資 |
17,427,931 | 22,208,802 | 26,718,504 | 30,590,746 | 21,871,804 | |
| 固 定 資 產 |
1,920,332 | 1,515,120 | 1,088,999 | 1,038,117 | 950,828 | |
| 無 形 資 產 |
4,899 | 3,113 | 854 | 203,373 | 221,534 | |
| 其 他 資 產 |
22,444 | 28,084 | 27,102 | 26,932 | 20,260 | |
| 資 產 總 額 |
23,318,552 | 25,625,705 | 30,593,826 | 33,468,849 | 28,055,149 | |
| 流 動 負 債 |
分 配 前 |
3,875,252 | 4,607,630 | 8,662,117 | 7,915,359 | 3,881,388 |
| 分 配 後 |
4,893,161 | 5,886,130 | 10,698,248 | 9,807,540 | 註 | |
| 長 期 負 債 |
2,566,700 | 1,528,762 | 505,904 | 0 | 0 | |
| 其 他 負 債 |
1,247,508 | 1,775,682 | 1,593,929 | 1,985,278 | 215,858 | |
| 負 債 總 額 |
分 配 前 |
7,689,460 | 7,912,074 | 10,761,950 | 9,900,637 | 4,097,246 |
| 分 配 後 |
8,707,369 | 9,190,574 | 12,798,081 | 11,792,818 | 註 | |
| 股 | 本 | 4,626,858 | 4,735,188 | 4,735,188 | 5,256,059 | 5,256,059 |
| 資 本 公 積 |
560,171 | 799,170 | 799,170 | 327,618 | 327,339 | |
| 保 留 盈 餘 |
分 配 前 |
9,401,831 | 11,514,386 | 15,311,352 | 17,433,110 | 18,473,956 |
| 分 配 後 |
8,337,653 | 10,235,886 | 13,275,221 | 15,540,929 | 註 | |
| 金融商品未實現損益 | (47,971) | (43,864) | (16,402) | 4,707 | 0 | |
| 累積換算調整數 | 1,088,203 | 708,751 | (997,432) | 546,718 | (99,451) | |
| 股東權 益總額 |
分 配 前 |
15,629,092 | 17,713,631 | 19,831,876 | 23,568,212 | 23,957,903 |
| 分 配 後 |
14,912,243 | 16,435,131 | 17,795,745 | 21,676,031 | 註 |
註: 101 年度盈餘分配案業經董事會提出,惟尚未經股東會決議通過。
2. 最近五年度簡明損益表
| .最近五年度簡明損益表 | .最近五年度簡明損益表 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||
| 項 目 | 最 近 五 年 財 務 資 料 | |||||
| 97 年度 | 98 年度 | 99 年度 | 100 年度 | 101 年度 | ||
| 營 業 收 入 |
6,546,061 | 4,172,320 | 4,948,509 | 4,194,312 | 3,407,034 | |
| 營 業 毛 利 |
526,058 | 80,664 | 96,295 | 130,009 | (116,466) | |
| 營 業 利 益 |
(214,598) | (726,254) | (935,590) | (521,199) | (795,329) | |
| 營 業 外 收 入 及 利 益 |
3,548,909 | 4,968,740 | 6,617,239 | 5,259,049 | 4,282,315 | |
| 營 業 外 支 出 及 損 失 |
79,001 | 198,139 | 259,471 | 50,075 | 16,138 | |
| 繼續營業部門稅前利益 | 3,255,310 | 4,044,347 | 5,422,178 | 4,687,775 | 3,470,848 | |
| 繼續營業部門稅後純益 | 2,811,042 | 3,182,356 | 5,082,675 | 4,205,241 | 2,933,027 | |
| 會計原則變動之累積影響數 | - | - | - | - | - | |
| 本 |
期 純 益 |
2,811,042 | 3,182,356 | 5,082,675 | 4,205,241 | 29,333,027 |
| 每股純益 (元) |
當期 | 6.08 | 6.76 | 10.73 | 8.00 | 5.58 |
| 追溯調整 | 5.42 | 6.09 | 9.67 | 8.00 | 5.58 | |
| 利息資本化金額 | 33 | - | - | - | - |
( 三 ) 最近五年度會計師姓名及其查核意見
| 年度 | 簽證會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|
| 97 | 仲 偉、虞成全 | 修正式無保留意見 |
| 98 | 張榮銘、仲 偉 | 修正式無保留意見 |
| 99 | 張榮銘、仲 偉 | 無保留意見 |
| 100 | 仲 偉、張榮銘 | 修正式無保留意見 |
| 101 | 仲 偉、張耿禧 | 無保留意見 |
-38-
二、最近五年度財務分析
一 ( ) 財務分析
| 財務分析 | 財務分析 | 財務分析 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 分析項目 |
最近五年度財務分析 | 當年度截至 102年3月 31日 |
||||||
| 年 | 年 | 年 | 年 | 101年 | ||||
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 48.83 | |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 165.77 | ||
| 償債能力 % |
流動比率 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 130.91 | |
| 速動比率 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 106.67 | ||
| 利息保障倍數 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 40.41 | ||
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 3.57 | |
| 平均收現日數 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 102 | ||
| 存貨週轉率(次) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 8 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 7.30 | ||
| 平均銷貨日數 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 45 | ||
| 不動產、廠房及設備週轉率(次) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 2.62 | ||
| 總資產週轉率(次) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 0.88 | ||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1.37 | |
| 權益報酬率(%) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 2.46 | ||
| 占實收資本比率(%) | 營業利益 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 13.92 | |
| 稅前純益 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 13.53 | ||
| 純益率(%) |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 6.08 | ||
| 每股盈餘(元) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1.15 | ||
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 9.01 | |
| 現金流量允當比率(%) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 764.03 | ||
| 現金再投資比率(%) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 3.81 | ||
| 槓桿度 | 營運槓桿度 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 13.67 | |
| 財務槓桿度 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 1.03 | ||
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 不適用 |
上述財務分析資料之計算公式如下::
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。
-
償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因 營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因 營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力 (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股利 ) 。
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+ 營運資金 ) 。
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 ) 。
-39-
( 二 ) 財務分析 - 我國財務會計準則
| 分 析 項 目 | 分 析 項 目 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 97 年度 | 98 年度 | 99 年度 | 100 年度 | 101 年度 | |||
| 財務結構 (%) |
負債佔資產比率 | 32.98 | 30.88 | 35.18 | 29.58 |
14.60 |
|
| 長期資金佔固定資產比率 | 947.53 | 1,270.02 | 1,867.57 | 2,270.28 |
2,519.69 |
||
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 101.75 | 40.60 | 31.84 | 20.34 |
128.58 |
|
| 速動比率 | 93.48 | 33.77 | 27.40 | 16.00 |
119.49 |
||
| 利息保障倍數 | 46.38 | 58.32 | 93.43 | 188.39 |
448.26 |
||
| 經 營 能 力 |
應收帳款週轉率(次) | 2.91 | 3.09 | 3.70 | 4.05 |
4.28 |
|
| 應收款項收現日數 | 125 | 118 | 99 | 90 |
85 |
||
| 存貨週轉率(次) | 11.74 | 12.00 | 13.64 | 10.93 |
8.71 |
||
| 平均售貨日數 | 31 | 30 | 27 | 33 |
42 |
||
| 固定資產週轉率(次) | 3.41 | 2.75 | 4.54 | 4.04 |
3.58 |
||
| 總資產週轉率(次) | 0.31 | 0.17 | 0.16 | 0.13 |
0.12 |
||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 13.03 | 12.79 | 18.25 | 13.19 |
9.56 |
|
| 股東權益報酬率(%) | 19.38 | 19.09 | 27.07 | 19.38 |
12.34 |
||
| 佔實收資本額 比率(%) |
營業利益 | (6.08) | (15.34) | (19.76) | (9.92) | (15.13) | |
| 稅前純益 | 70.36 | 85.41 | 114.51 | 89.19 |
66.04 |
||
| 純益率(%) | 42.94 | 76.27 | 102.71 | 100.26 |
86.09 |
||
| 每股盈餘(元)-已追溯調整 | 5.42 | 6.09 | 9.67 | 8.00 |
5.58 |
||
| 現金流量 % |
現金流量比率(%) | 31.22 | - | 1.28 | 35.44 |
280.11 |
|
| 現金流量允當比率(%) | 114.98 | 86.68 | 56.51 | 61.70 |
189.84 |
||
| 現金再投資比率(%) | 0.83 | - | - | 2.72 |
33.12 |
||
| 槓桿度 | 營運槓桿度 |
0.71 | 0.54 | 0.67 | 0.65 |
0.70 |
|
| 財務槓桿度 | 0.75 | 0.91 | 0.94 | 0.95 |
0.99 |
||
| 差異說明: 1. 101年度因海外子公司盈餘匯回母公司,故負債比率大幅下降,流動比率、速動比率及利息保 障倍數大幅上升。 2. 101年度因全球景氣低迷,營業收入下滑,故存貨週轉率、平均售貨日數均因而不如去年同期。 3. 101年度因全球景氣低迷,整體營運結果較前一年度下滑,故資本報酬率、股東權益報酬率、 營業利益佔實收資本額比率、稅前利益佔實收資本額比率及沒股盈餘,均較前一年度下滑。 4. 101年度現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率增加,係因海外子公司盈餘匯回 母公司金額較前一年度增加,營業活動淨現金流量增加,及償還借款後流動負債減少所致。 |
-
101 年度因全球景氣低迷,營業收入下滑,故存貨週轉率、平均售貨日數均因而不如去年同期。
-
上述財務分析資料之計算公式如下:
-
財務結構:
-
(1) 負債占資產比率=負債總額 / 資產總額
-
(2) 長期資金占固定資產= ( 股東權益淨額 + 長期負債 ) / 固定資產淨額
-
償債能力:
-
(1) 流動比率=流動資產 / 流動負債
-
-
(2) 速動比率= ( 流動資產 存貨 預付費用 ) / 流動負債
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出
-
經營能力: (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業額產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應 收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額
-
(2) 平均收現日數= 365 / 應收款項週轉率
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本 / 平均存貨額
-
(4) 平均售貨日數= 365 / 存貨週轉率
-
(5) 固定資產週轉率=營業收入 / 固定資產淨額
-
(6) 總資產週轉率=營業收入 / 平均資產總額
-
獲利能力:
-
(1) 資產報酬率=【稅後損益 + 利息費用 ×(1- 稅率 ) 】 / 平均資產總額
-
(2) 股東權益報酬率=稅後損益 / 平均股東權益淨額
-
(3) 稅前純益占實收資本比率=稅前純益 / 實收資本額
-
(4) 純益率=稅後損益 / 營業收入淨額
-
(5) 每股盈餘= ( 稅後淨利 - 特別股股利 ) / 加權平均已發行股數
-
現金流量:
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量 / 流動負債
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 )
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 ) / ( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益
-
= -
-
(2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )
-40-
三、 101 年度財務報告之監察人審查報告
==> picture [445 x 624] intentionally omitted <==
-41-
四、 101 年度財務報表
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 21] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
�������
��������������
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������
��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������
-42-
��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���������
��������������������������������� ��������������������������������� �������
勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 仲 偉
會 計 師 張 耿 禧
==> picture [115 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [114 x 33] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
�� �� �� �� ���� �� �� �� ���� �
-43-
==> picture [481 x 692] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� ��� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� �� � � �� ��� �� �� �� �� �� ��� �� � �� ���
�
�������� ������������� �������� ���� ������ ��� �������� �������� �������� ���������� �������� ������� �������� ������ ��������� ������� ������� �� ���������� � ��������� ��������� ���������� �������� ���� ������ ���������� ���������� ����������� �������� ����� ���������� ������������
����������� �
��
� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� �� � � �� ��� �� �� �� ��� �� ��� ����� � �� ���
�����
� ��������
����������� �� ��� �� �� �������� �������� ���������� ���������� ������� ������� �� ������ ��������� ������� ������ ������� �������� ��� ������� ��������� ���������� �������� ���� ������ ���������� ���������� ����������� ������������ � ���������� ������������
����������� �
� �� �� �� �� �����
�
��
�
�
�
������ ������ ����� ������ ���� ���� ����������� ������������ ���������������� �������������� ��������������� ��� ������
�
���������� ������������ ������������������� ����������� ������������������� ������ ���� ���� �������������� ����� ���������� ��������������� ����� ���������������� ������ ��������������� ����� ������������������� ������������������� ����������������� ������ �������� ������������ ���� ����������
� � ���� ���� ���� ���������
�
� � ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� �����
�
� � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� �� � ��� ����� ����� � � � �� � � ���
� ����� ����� ����������������
�
��
���������� ������� ���� ������� ������ �������� �������� �������� �������� �������� ������� ������� ����� �������� �������� ������� ������� ������ ������ ���������� ������ ������� ������ ������ ������ �������
��������� ���������� ���������� ���������� ������������ ���������
��� ��� ��� �������������
����������� � ���������������������������������
��
������������������ � ��� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� ��� �� �� �� � ��� ������ ����� � � � �� � � ���
����� �����
�
���� �� ������ �������� �������� ������� ������� �������� ������� ������� ������ ����� �������� �������� ������� ������� ������� ������ ���������� ������ ������� ������� ������ ������ ������
���������� ��������� ���������� ���������� ���������� ������������
��� ��� ��� �������������
����������� �
� �� �� ��
����
������ ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ������
�������������� ������������������� ����������� ������������������� ������ ��������������� ��������������� ������������������ ���������� ��������������� ��������� ������������� ������������������ ����������� ������ ������������������� ��� ���� ������ ������ ���������� ����� ���������
� ���� ���� ����������������� ������������ ���� ����������
�� �� �� ��
�
� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� �����
�������
----- End of picture text -----
-44-
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ||||||||
| ���������������� | ������� | |||||||
| �������� | �� | |||||||
| ������ | ||||||||
| � | � � |
� | �� | � � |
� | � | ||
| �� | � | � | � � |
� | � | |||
| ������������ | ||||||||
| ���� | ������ | � | ��������� | ���� | ��������� | ��� | ||
| ���� | ���� | ������ | � | ������ | � | |||
| ���� | ���� | ������ | � |
������ | � | |||
| ���� | ������ | ��������� | ��� | ��������� | ��� | |||
| ����������������� | ||||||||
| �� | ��������� | ��� |
��������� | �� | ||||
| ����������� | � | �������� | � | �� | ������� | � | ||
| ����������������� | ||||||||
| �� | � | � |
��� | � | ||||
| ���������� | � | ������� � |
� | � � |
������� | � | ||
| ���������� | ||||||||
| ���� | ���� | ������� | � | ������� | � | |||
| ���� | ���� | ������� | �� | ������� | � | |||
| ���� | ������ | ������ | � |
������� | � | |||
| ���� | ������ | ������� | �� |
������� | �� | |||
| �������� | � | ������� � |
� | �� �� |
������� � |
� | �� � |
|
| �������� | ||||||||
| ���� | ����������� | |||||||
| �� | ������ | � | ����� | � | ||||
| ���� | ����������� | |||||||
| ���� | ����� | � | ������ | � | ||||
| ���� | ���������� | |||||||
| �������� | ��������� | ��� | ��������� | ��� | ||||
| ���� | ����������� | |||||||
| ��� | � | � | ������ | � | ||||
| ���� | ����������� | |||||||
| ����� | ����� | � | ��� | � |
������
-45-
������
| � | � � |
� | �� | � | � | � | � | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | � | � � |
� | � | ||||
| ���� | ������������ | ������ | �� | ��� | ���� | � | |||
| ���� | ���� | ����� | � | ��� | � | ||||
| ���� | ���������� | ||||||||
| �� | ������� | � |
��� | ���� | � | ||||
| ���� | �������� | ||||||||
| �� | ��������� | ��� |
����� | ���� | ��� | ||||
| �������� | |||||||||
| ���� | ����������� | ||||||||
| �� | ����� | � | �� | ���� | � | ||||
| ���� | ����������� | ||||||||
| ���� | ����� | � | �� | ���� | � | ||||
| ���� | ����������� | ||||||||
| ��� | ����� | � | � | � | |||||
| ���� | ����������� | ||||||||
| ����� | �� | � | ��� | � | |||||
| ���� | ���� | ����� | � |
� | ���� | � | |||
| ���� | �������� | ||||||||
| �� | ������ | � |
�� | ���� | � | ||||
| �������� | ��������� | ��� | ����� | ���� | ��� | ||||
| ������������������ | ������� � |
� | �� �� |
��� | ���� � |
� | �� � |
||
| �������� | � | ��������� | �� � |
����� | ���� | ��� | |||
| �� | � | �� | �� | �� | � | ||||
| ����������������� | |||||||||
| ��� | � | ���� |
�� | ��� � |
���� | �� | ��� | ||
| ���������������� | |||||||||
| �� | � | ���� |
�� | ��� � |
���� | �� | ��� |
����������������
���������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [44 x 42] intentionally omitted <==
-46-
| ���������� | ������� | ����������������������� | �������� | � � � � � � � � |
� � � � � � � � |
� �� � � �������������� � � � ��������� � � � �� � |
���������� � ������� ���������� � ������� ����������� �� �������� �� ������� ����������� |
� � ������� � � �������� � � � |
� � � ������� � �������� � � � |
� � � � � ���������� � � � ���������� |
������ � � � � ������� � � � |
������� � �������� � � � � � � |
� � � � � ��������� � ��������� |
� ����� � � � � � ����� |
� � � � ��������� � � ��������� |
� � � � � � ������ ������ |
��������� ������� ��������� ��������� ���������� ������� ����� ���������� |
� � ������� � � �������� � � � |
� � � � � ���������� � � � ���������� |
� � � � � � �������� � � �������� |
� � ���� � � � � � � ���� |
� � � � ��������� � � ��������� |
� � � � � � � ����� � � ����� � |
���������� � ������� ���������� ���������� ����������� �� ������ � � � ����������� |
���������������� | ��������������������������������� | ������� �������� |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ��������������� | �������� | ������ | ���� | ���� | ������������� | ������������������������ | ��� | ������������������� | ������� | ������������������������ | ������������� | ��������������� | �������� | ���� | ������������������������ | ��� | ������������������� | ������� | ������������������������ | ������������� | ������� |
-47-
���������� � � � � �
�����������������������
��������
� � � � �� ����
| ��������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� | � | ��������� | � | ��������� |
| ���� | ������� | ������� | ||
| ���� | ������ | ������ | ||
| ������ | ������ | ����� | ||
| ����������� | � | ���������� | � | ���������� |
| ���������� | ��� | � | ||
| ���������� | � | ������ | ||
| ���������������� | � | ��������� | ��������� | |
| ������ | � | ������� | � | �������� |
| ������� | � | ���� | � | |
| ������� | ����� | � | ||
| �������������� | � | ������ | ����� | |
| ������������ | � | ������ | ������ | |
| ��������� | � | ������ | � | ���� |
| ������� | � | � | ���� | |
| ����� | � | ���������� | ������ | |
| ��������������� | � | ���� | ����� | |
| ����������� | ||||
| ��������������� | ����� | ������ | ||
| ���� | ����� | � | ������ | |
| ���� | ������ | ������� | ||
| �������� | � | ������� | ������� | |
| ����� | ������� | � | ������� | |
| ��������� | �� | �� | ||
| �� | � | ������� | ������ | |
| ������� | ����� | � | ������ | |
| ������ | ����� | � | ������ | |
| ��������������� | � | ������ | � | ������� |
| ���� | � | ��� | �� | |
| ���� | � | ������� | � | �������� |
| �������� | � | �������� | ������ | |
| ����� | ��������� | ������� | ||
| ���� | � | �������� | � | �������� |
������
-48-
������
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||
| ��������� | � | ��� | � | ��� |
| ����� | � | � | ������ | |
| ������ | � | ������ | ������ | |
| ���� | � | � | ��� � |
|
| ���������� | �� | �������� | � | �������� |
| ��������� | ||||
| ������������� | � | �������� | � | |
| ������ | � | ������� | � | �������� |
| �������� | ����� | ����� | ||
| ������������� | � | ������� | � | �������� |
| ������ | � | ������ | � | ������� |
| ������� | � | �� | � | ��� |
| ����������� | ������� | ������� | ||
| ������� | � | ������ | � | |
| ��������� | ������ | � | ||
| ������������� | ������ | � | ������ � |
|
| ��������� | ||||
| �������� | � | �������� | � | ���� |
| ����������� | � | �������� | � | �������� |
| ���������� | �� | ��������� | ������� | |
| ����������������� | � | �������� | �� | ��������� |
| ������� | � | ������� | � | ������ |
| ������ | �� | �������� � |
�� | �������� � |
| ���������� | �� | �������� � |
�� | �������� � |
| ���������������� | � | �������� | � | �������� |
| ����������� | ������ | ������� | ||
| ����������� | �� | �������� | � | ������ |
| ����������� | ||||
| ������ | � | ������ | � | ������ |
| ������� | � | ������� | � | ������� |
������
-49-
������
| ����� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||||
| ������������� | ||||||
| �������� | � | ������ | � | ������� | ||
| ��������������� | ||||||
| �������� | ������ | ������ | ||||
| ��������������� | ||||||
| �������� | � | ������ | � | � | ������ | � |
| ������ | � | ������ | � | ������� | ||
| ������������� | ||||||
| �������� | � | ����� | � | ��� | ||
| ������������� | ��� | ����� | ||||
| ������������� | � | ��� | � | � | ��� | � |
| � | ����� | � | ����� | |||
| ������������� | ||||||
| ������ | � | ������ | � | ������� | ||
| �������������� | ||||||
| �������� | � | ������ | � | � | ||
| � | ������ | � | ������� | |||
| ��������������� | ||||||
| ���������� | � | � | � | ������� | ||
| ����������� | �� | ������� | � | �� | �������� | |
| ������������� | � | ������� | �� | ������� | � | |
| ����������������� | ||||||
| ������������ | �� | ��� | � | � | ����� | |
| ��������������� | �� | ������ | � | � | ������� | |
| �������������� | � | ������ | �� | ������� | � | |
| ��������������� | � | ��� | �� | ����� | � |
��������������������������������� ��������������������������������� ����
�������� ������� �����������
� � ���� ������� ������� ������
������
-50-
������
| ����� �� ���� ������ �� ���� ���� ����� ���� ���� �������� ���� ���������� ������ ����� ������������ ������� ��� ������ ������� |
� � |
|---|---|
| � ����� ������ ����� ��� ������ ������ �� ����� ����� � ������� � ������� � ������� � ������� � ������� � ���� � ������� � ��� � ������ � ������ � � � |
����������������
���������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [44 x 42] intentionally omitted <==
-51-
����������
������
�����������
����������������������
��� ���
������������������������������ �������������������������
������������������������������ ������������������������������ ���������
���������������������������� ����� �� ����� ��
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �������
������������������������������ ���������������������
�������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ������ ���� ���� |
����� ���������� ��������� ��������� |
����� |
| ���������� ��������� ��������� |
�������
==> picture [425 x 60] intentionally omitted <==
-52-
��� ����������
-
������������������������������ ������������������������������ �����
-
� �� �������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������ ����������������������������� ��������������
- ����������������������������� ����������������������������� ������������
-
�� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��
-
�� �� ����������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
�� �� ����
-
����������������������������� ��������������������
-53-
�� �� ���������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
����������������������������� ����������������������������� ����������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
- �� �� ����
����������������������������� �����������������������������
����������������������������� ����������������������������� ���
-
���� ��������������������������� ���������������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������
-54-
- ��������������������������� ���
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������
-
�� �� ����������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
-
�� �� ���������
-
����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� �����������������
-
���� �������������
-
���� �������������
-
���� �������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������
-55-
�� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����
- �� �� �������
����������������������������� ���������������������������
- ��� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
- ��� �� ������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �����������������
���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������
�����������������������������
���������������������������� ����������������������������� �������������������
-56-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���
��� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������
����������������������������� ����������������������������� ���������������������
����������������������������� ������������
����������������������������� ����������������������������� ����
��� �� ����
����������������������������� ��������������������������
��� �� ����
����������������������������� ����
-57-
��� �� ���
����������������������������� ����������������������������� �����������
����������������������������� ����������
��� �� ���
� ������������������� � ���������� ��������������������������� � � � ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������
����������������������������� ������������
�����������������������
����������������������������� �������������
��� �� �����
����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������� �����������������������������
-58-
����������������������������� ���������
��� �� ������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������� ��� ����������
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ �� ����� ������������� ���� ��
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���
��� ������
==> picture [385 x 81] intentionally omitted <==
-59-
��� ��������������
������������������������
� � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� ��������� ������ �� ��� �� ��� ��������� ������ �� �� �� ���
������������������������������ ������������������������������ �������������������������
������������������������������ ������
� � � ��� ��� ��� � � � � � � �� ���� ����������� �������� �������������� ������ ����������� ������� ����������� �������� �������������� ������ ����������� ������� � � � � �� ���� ����������� �������� �������������� ������ ����������� ������� ����������� �������� �������������� ������ �������������������
������������������������������ ��� ����� ��� �����������
��� ��������
� � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� ���� ������� ������� ���� �� ������� �� ������� ������ ������������ ������������ �������� � ����� �� � ����� �� � ������ � ������
-60-
���������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� | ������� |
| �������� | ����� | � |
| ��������� | ����� | � |
| ����������� | �������� | ��������� |
| ���� | � ��� � |
� |
| ���� | ������� | ������� |
������������������������������ ������������������������������ ������������������������
- �������������������
| � | � � � |
� | � ���� |
� ���� |
����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � |
���� ����� ����� |
���� | ���� | ||||
| ����� | |||||||
| �������� | � | ������ | �� | � | � | �������� | |
| �������� | � | � | � | � | ������� | ||
| �������� | |||||||
| ��� | ��� | � | � | � | ������� | ||
| �������� | ������ |
� |
� |
� | ������ | ||
| � | ������ � |
� � |
� |
||||
| ����� | |||||||
| �������� | � | ������� | �� | � | � | �������� | |
| �������� | ����� | � | � | � | ������ | ||
| �������� | ������ | � | � | � | ������ | ||
| �������� | |||||||
| ��� | � | � | � | � | ������ | ||
| �������� | ������ |
� |
� |
� | ������ | ||
| �� | ������ � |
� � |
� |
- ������� ������������������������������
���������������������������
������������������������������ ������������������������������ ��������������������������
-61-
��� ���
| � | � � |
� | � | � � |
� | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | ������� | |||||
| �� | ������� | ������� | ||||
| �� | ������ | ������ | ||||
| ��� | ������ | ������ | ||||
| ��� | ������ | ��� | ||||
| ��� | ������� | ������� | ||||
| ������� | ������� |
����������������������������� ������� ������������� ������ ���� ������ ��� ������������������������ ��������� �� � ��������� ������������������������� �� ������ ��� ����� ���
��� ���������
==> picture [286 x 42] intentionally omitted <==
������������������������������ ��������������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ��������������������������
-62-
��� ������������������������
� � �� ����
| ���� | ||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | �� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | ||
| �� | � | �� | � | |||||||||||||||||||
| � � � � |
������� | � | � | � | � | � | � | ������� | � | � | � | � | � | � | � | |||||||
| ���� | ||||||||||||||||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||||||
| �� | �� | ���� | � | � | ����� | � | ��� | �� | �� | ���� | � | � | ����� | � | ��� | �� | ||||||
| ������ | ||||||||||||||||||||||
| ������������ | �� | |||||||||||||||||||||
| ���� | ��� | ���� | ���� | ����� | � | ���� | �� | ��� | ���� | ���� | ����� | � | ���� | �� | ||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||||||
| ������ | �� | � | � | � | �� | ���� | ����� | � | ��� | �� | ||||||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||||||
| ������ | �� | �� | ���� | ����� | � | ��� | �� | � | � | � | ||||||||||||
| ������ | ||||||||||||||||||||||
| ���������� | ||||||||||||||||||||||
| ����������� | ||||||||||||||||||||||
| ���� | �� | � | ���� | �� | ���� | �� | � | � | � | |||||||||||||
| ������ | ||||||||||||||||||||||
| ������������� | ||||||||||||||||||||||
| ����������� | ||||||||||||||||||||||
| ���� | ��� | � | ����� | � � |
���� | �� | � | � |
� | |||||||||||||
| ���� | ����� | � | ���� | ����� | � | |||||||||||||||||
| ���������� | ||||||||||||||||||||||
| ���� | ����� | � |
� |
|||||||||||||||||||
| � | ���� | ����� | � | � | ���� | ����� | � |
-
�� �������������������������� ��������� � ���������������� ����� �� ��� ������ ��� ��������� ������� ���
-
�� ���� ���� ������������������� �������������������������� ��������������������������� �������������������������� �����������
-
�� ���������
-
����������������������������� ����������������������������� � ������� ��� ������� ���
-63-
-
�� �� �����������������������������
-
����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ����� � ���� ������� ���� ������� |
� | ���� |
| ������� ������� |
- �� �� �����������������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ������������������ | ���������� | ���������� |
| ���������� | � �������� |
����� |
| ���������� | � ������ � |
������ |
| ���������� | ���������� |
- �� �� ����������������������������� ������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ���� | �������� | ���������� |
| ����������� | � �������� |
��������� |
| ������ | ������� | � ������� � |
| ���� | �� ������ � |
�������� |
-
����������������������������� ����������������
-
�����������������������������
-
���
��� ���
| ��� | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� ���� �������� ����� ����� ���������� ���� ���� ���� �������� ���� ����� ���������� ���� ���� ���� ����� �������� ������ ����� �������� ������ ����� ���� ���� |
� | � | � | � | � | ||||||
| � � |
����� | ���� | ���� | ���� | ����� | � � |
-64-
| �� ���� ����� ����� ���������� ���� ���� ���� ���� ����� ���������� ���� ���� ���� ����� �������� ������ ����� �������� ������ ����� ���� ���� |
� | � | � | � | � | � | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
����� | ���� | ���� | ���� | ���� | ����� | � � |
-
�� ������������� ��� ���
-
�� ��������������� ����� ������� ��� ������� ������ ���
-
������������������������������
-
������������������ �������� ��������
-
�������������������������
-
��� ���
| ��� | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ������ | ������ | |
| �� | ||
| ���� | ������� | ������ |
| �������� | ��� | � |
| ����� | ������ | ������� |
| ��� | � | ����� |
| ����� | � ��� � |
� ����� � |
| ���� | ������� | ������� |
| ���� | ����� | ����� |
| �������� | ��� | � |
| ���� | ������ | ����� |
| ����� | � ��� � |
� ����� � |
| ���� | ������ | ����� |
| ���� | ������� | ������� |
-65-
��� ���
==> picture [409 x 72] intentionally omitted <==
��� ������
==> picture [408 x 65] intentionally omitted <==
��� ���������
������������������������������ ����
� � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� ���������� ���� � �������� �� �������� ���������� ���� � �������� �� ������� ��� � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� ������� ����������� ����������� ������ �������� �������� ����� ������� ������� ������ ������� ������� ����������� �����������
��� ���
-66-
� ��� ���� ���������
==> picture [408 x 70] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������������������ ���� ��������� ���������������������� ��������������
� � � � � � � ��� � ��� � � � � � �� ������������� ����������� �� ������� ������������� ���������� ������������� ���������� ������������� ����� �������� ��������
==> picture [387 x 27] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������������������ ����������������������� ��� ����
������������������������������ ������������������������������ �������������������� ������ ��� ������ � ��
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-67-
��������������������� ����� ��� ����� �
-
������������������������
-
� �� ����������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���� | ������ | ������ |
| ���� | ����� | ����� |
| ��������� | � ������ |
� ������ |
| ������������ | ��� | ��� |
| ���������� | � ���� |
� |
| ������������� | � ����� � |
� |
| ������ | ������ | ������ |
- �� �� �����������
� � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� � � � ��������� ��������� ������� ��������� ��������� �������������� ��������� ���������
- �� �� ����������������������
| � | � � |
� | � | � � � |
|
|---|---|---|---|---|---|
| ������� | ������� | ||||
| ����� | |||||
| ������ | ��������� | ��������� | |||
| ������� | ������� � |
������� � |
|||
| ������ | ��������� | ��������� | |||
| ���������� | ������� � |
������� � |
|||
| ������ | ��������� | ��������� | |||
| ���������� | ������� | ������� | |||
| ���� | �������� | � ������ |
|||
| ����������� | ��� | ��� | |||
| �������� | ������� � |
������� � |
|||
| ������� | �������� � |
�������� � |
- �� �� ����������������������������� ��������� ������ ��� ������ ���
-68-
�� �� ��������������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� | ������� |
| ���� | ����� | ����� |
| ���� | � ���� |
� ������ |
| ���� | ����� | ����� |
| ������������� | ����� | � |
| ���� | ������� | ������� |
��� ���
� � �
���������������������������� ��������� �������������������������� ����������� ������� ���������������� ����������� ��������� ����� ������� ������ ���� �� ��������
���������������������� ������ ����� �� ������� ����������� ������ ���������� ��������������������� ���������� ��� ������������������������������ ���������
����
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������
������������������������������ ������
���������
��������������
-
� �� ����������������������������� �����������������������������
-69-
-
����������������������������� �������
-
���� ������������������
-
���� �����������������
-
���� ��������������������������� �����������������
-
����������������������������� ���������
-
�� �� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������� ���� ����� ���� �������
-
���� �������������������������� �������
-
���� ��������������������������� ���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������
-70-
-
�� �� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ��� �������������������
-
�� �� ����������������������������� �������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������
==> picture [394 x 90] intentionally omitted <==
����������������������������� ����������������������������� ������������
==> picture [394 x 186] intentionally omitted <==
����������������������������� ����������������������������� ��������
-71-
��������������������������� ������� ������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������
��� ��
������������������������������ �����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||
| �������������� | ||||
| ��� | � | ������� | � | ������� |
| ����������� | ||||
| ����� | ||||
| ���� | � | �������� | � | �������� |
| �� | ����� | ������ | ||
| ����� | ||||
| ���� | � | ������ | � | ������� |
| ���� | ��������� | ������ | ||
| ���� | � | ������� | � | ������� |
| �������� | ����� | � | ������ | |
| ���������� | ||||
| �� | � | ��� | ����� | |
| ����� | � | ���� | � | ���� |
| ������ | ����� | ����� | ||
| �� | � | ������ | ��� | |
| ���� | � | � | �������� | |
| ���������� | ������� | ������� | ||
| ����� | ��������� | ������� | ||
| ����� | � | ���������� | ������ | |
| ��������� | � | ����� � |
��� | |
| ������� | � | ������� | � | ������� |
-72-
���������������������
| � | � | � | � | � | � | � | � | � | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | �� | ���� | � | �� | ���� | ||||||
| �� | |||||||||||
| ������� | |||||||||||
| ���� | � | ����� | � | ����� | |||||||
| ������� | ��� | � | |||||||||
| ��������� | ������ | ����� | |||||||||
| ����� | ��� | ����� | |||||||||
| ��������� | � | �� | |||||||||
| �� | �� | ��� | |||||||||
| ������ | ������ | ||||||||||
| ������ | � | � | |||||||||
| ������ | ������ | ||||||||||
| ������� | |||||||||||
| ������� | � | � | ���� | ||||||||
| ��������� | � | �� | � | ||||||||
| ���������� | |||||||||||
| ����� | � | � | ��� � |
||||||||
| � | � � |
� | ����� � |
||||||||
| � | ������ | � | ������ | ||||||||
| ��� | |||||||||||
| ������� | |||||||||||
| ������� | � | ����� | � | ����� | |||||||
| ���������� | |||||||||||
| �������� | ����� | ������ | |||||||||
| ������� | ������ | � | |||||||||
| ������� | ������ | ������ | |||||||||
| ������ | ������ | ||||||||||
| ������ | � | � | |||||||||
| ������ | ������ | ||||||||||
| ������� | |||||||||||
| ���������� | |||||||||||
| �������� | � | � | ������� | � | ��� | ������� | |||||
| ������� | � | � | � | ������ � |
|||||||
| � | � | ������ � |
� | ��� | ������ � |
||||||
| �� | � | ������ � |
�� | ��� | ������ � |
������������������������������ �������������������������
-73-
�������������
==> picture [407 x 72] intentionally omitted <==
������������������������������ �� ������� ��� ������� ���
��������������������������� ������ ����� ������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���
� ��� ������ �������
���������������������������
| ��� ��� |
� � � � � |
� � � � � |
� � � � � |
� � � � � |
� � � � � |
� � � � � |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | � � |
���� | ���� | � � |
|
| ���� | �������� | �������� | ���������� | �������� | �������� | ���������� |
| ���� | ������� | ������� | ��������� | ������� | ������� | ��������� |
| ����� | ������ | ������ | ������ | ������ | ������ | ������ |
| ����� | ������ | ����� | ������ | ������ | ����� | ������ |
| ������ | ������ | ����� | ������ | ������ | ����� | ������ |
| ���� | �������� | � ������ |
�������� | �������� | � ����� |
�������� |
| ���� | � ������ |
� ������ |
� ������ |
� ������ |
� ����� |
� ������ |
-74-
��� ���
| ��� | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | �������������� | |||||
| � | � | � | �� | ���� | �� | � | ||||
| ����� | ||||||||||
| ������ | ||||||||||
| ��������� | ||||||||||
| ��� | �� | ����� | ��� | �� | ������ | �� | ��������� | ��� �� |
��� | |
| ��������� | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| �� | � | ����� |
||||||||
| ������ | ||||||||||
| ��������� | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| ���� | �� | ����� | ��� | �� | ������ | �� |
������� �� |
��� �� |
��� | |
| ����� | ||||||||||
| ������ | ||||||||||
| ��������� | ||||||||||
| ��� | �� | ����� | ��� | �� | ������ | �� | ��������� | ��� �� |
��� | |
| ��������� | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| �� | � | � |
����� |
|||||||
| ������ | ||||||||||
| ��������� | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| ���� | �� | ����� | ��� | �� | ������ | �� |
������� �� |
��� �� |
��� |
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������
-75-
��� ��������
-
� �� �������
| ������� | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | �������� | ��� | ���� | ||||||||||
| � | � | � | �� | � | � | �� | � | � | �� | � | � | � | |
| �������� | |||||||||||||
| ���� | |||||||||||||
| ����������� | � | ���� | ���� | ��� | ���� | ���� | ��� | ���� | ���� | ��� | ���� | ���� | �� |
| ���� | |||||||||||||
| ����������� | |||||||||||||
| �� | ���� | �� | ���� | �� | � | � | |||||||
| ������� | |||||||||||||
| ���� | |||||||||||||
| ����������� | |||||||||||||
| ������� | |||||||||||||
| ������ | � | �� | � | �� | � | �� | � | �� | |||||
| ����������� | |||||||||||||
| �� | |||||||||||||
| ������ | � | � | ���� | �� | ���� | �� | |||||||
| ���� | |||||||||||||
| ����������� | |||||||||||||
| ������� | |||||||||||||
| ������ | �� | �� | � | �� | � | �� | |||||||
| ����������� | |||||||||||||
| �� | |||||||||||||
| ������ | � | � | ��� | �� | ��� | �� |
-
�� �� �������������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������
- ��������������������������� ��������������������������� ��
-76-
- �������������������������� ��������������������������� ������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� �������������������������� �����������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������
==> picture [394 x 43] intentionally omitted <==
-
�� �� ����������������������������� ������������������ ����� ���� �������� ��
-
�� �� ����������������������������� ����������������������������� ����� ��������� ��� ������� �������������� ���������������������������� ������� ��� ��������� ������������������ ����������������������������� ��� ������� ��� ������ ���������������� ����������� ������ ��� ��������� ���
-
�� �� ����������������������������� ��������������������� ������ ��� ����� ���������� ����� ��� ������ ���
-77-
-
�� �� ������
-
���� ����
- ��������������������������� ��������������������������� �������������
-
���� ����
- ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������
-
���� �����
��������������������������� ������������
- ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����
- ��������������������������� �����������
-
�� �� �������������
-
���� ������
- ��������������������������� �������������������������� �����������������
-78-
� � � � � � � ������� ������� ������� � � � � � ��� � � �������� �������� ����������� ������ ��� �� � �� ������
���� ������
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����
==> picture [368 x 53] intentionally omitted <==
�������������������������� ��
==> picture [367 x 87] intentionally omitted <==
�� �� ����������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������
==> picture [273 x 42] intentionally omitted <==
-79-
����������������������������� ������������������������������
� � � � � � � � � � � � � � ��� � � ��� ���� � ��� �� �� � � ����� ������� ������� �������������� ���������
�� �� ����������������
���� �����
���������������������������������������� ������������������������������ ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���
��������������������������� ��������� �������������������������������� ��������������������������� �����
==> picture [249 x 12] intentionally omitted <==
� � � ���� ���� ���������� ������� ����� ���������� ������� ���������� ��������������� ������������������������
==> picture [366 x 72] intentionally omitted <==
���������������������������� ����������������������������������������� ����������������������� ������ � �� ����� ���
-80-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������� ������ ��� ������� ���
��������������������������� ������
��� ����
� � �� ���������
� � � � ��� � � � � � � � ���������������������� ������ ����� �������������������������� ��� ������������������������������
- ��� ������������������������������ �����
���������������������������
==> picture [12 x 6] intentionally omitted <==
����������������������������� ���������� ������������������������ ������������������������������ �����
- ��� �������������������������� ���������� � �
������������
- ��� ����������������������������� ��������������������
������������ ������������
==> picture [12 x 5] intentionally omitted <==
-
��� ������������������������� ��������������������
-
����������������� ��������
����������
- ���������������� ������������������ ����� �������
����������������������� ���������
�������������������������� ��������
�����
-81-
�����
� � � � ��� � � � � � � � ������������ ��� �������������������������� ������������������ ���������� ������ ������� ����������������������������� ������������� ����� ����� ������������ ������������
-
����������������������������
-
�� �� ������������
-
�������
�����
| ����� | � � |
� � |
� � � � |
� � � � |
� � � � |
������� | ������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
��� ��� |
� � |
���� | � � � � � � � � |
� � |
��� ��� |
|
| �������������� �������� |
� ������� |
�� | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
� ������� |
�� |
| ����������������� ������� |
������� | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
������ | �� |
| �������� �� |
������ | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
� | � |
| �������� ���� |
������ | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
����� | � |
| �������� �� |
����� | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
��� | � |
| �������� ���� |
� | � | ����� ��� |
����� | ���������� ������� |
��� | � |
| �� | ���������� | �� | � ������� |
��� |
- �����
| ����� | � � |
� � |
� � � � |
� � � � |
� � � � |
������� | ������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
��� ��� |
� � |
���� | � � � � � � � � |
� � |
��� ��� |
|
| �������������� �������� |
���������� | �� | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
� ������ |
�� |
| ����������������� ������� |
������� | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
������ | �� |
| �������� �� |
����� | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
����� | � |
| �������� ���� |
������ | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
����� | � |
| �������� �� |
������ | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� ������� |
����� | � |
| �� | ���������� | �� | � ������� |
��� |
-82-
�������
�����
| ����� | � � |
� � |
� � � � |
� � � � |
� � � � |
������� | ������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
��� ��� |
� � |
���� | � � � � � � � � |
� � |
��� ��� |
|
| �������������� �������� |
� ������� |
�� | ����� ��� |
����� ���� |
���������� �������� |
� ������� |
�� |
| �������� ���� |
������ | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� �������� |
������ | � |
| �� | � ������� |
�� | � ������� |
��� |
�����
| ����� | � � |
� � |
� � � � |
� � � � |
� � � � |
������� | ������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
��� ��� |
� � |
���� | � � � � � � � � |
� � |
��� ��� |
|
| �������������� �������� |
� ������� |
�� | ����� ��� |
����� ���� |
���������� �������� |
� ������� |
�� |
| �������� ���� |
������� | � | ����� ��� |
����� ���� |
���������� �������� |
������ | � |
| �������� �� |
����� | � | ����� ��� |
����� ����� |
���������� �������� |
� | � |
| �� | � ������� |
�� | � ������� |
��� |
-
��������������������
-
������������������
==> picture [382 x 30] intentionally omitted <==
==> picture [382 x 29] intentionally omitted <==
��������
==> picture [381 x 148] intentionally omitted <==
�����
-83-
�����
==> picture [381 x 136] intentionally omitted <==
���������������������
��������������������
| � | � | � | � | � | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � � � |
������� | �� | � | � | � | ��� | ������ | |||||||
| �� | ���������������� | ||||||||||||||
| ���� | � | ������� | � | ��� | ��� | ����� | �� | � | � | � | ����� | ||||
| � | � | � | � | � | |||||||||||
| � | � � � |
������� | �� | � | � | � | ��� | ������ | |||||||
| �� | ���������������� | ||||||||||||||
| ���� | �� | �������� | � | � | ��� | ��� | ������ | �� | � | ����� | � | ����� | |||
| ����� | |||||||||||||||
| � | � | � | � � |
� | � | � | |||||||||
| � | �� | �� | � | � ��� |
���� | ||||||||||
| � | � | � | � | �� | |||||||||||
| � | �� | � | �� | ||||||||||||
| � | �� | � | � | � | � | � | |||||||||
| �� | ������������ | ���� | � | �� | � | �� | �� | � | � | ||||||
| �������� | |||||||||||||||
| ������� | ���� | � | � | �� | � | � | |||||||||
| ����� | |||||||||||||||
| ������� | ��� | �� | � | � | ���� | � | � | ||||||||
| ��� | |||||||||||||||
| ������� | ���� | ���� | � | � | � | � | � | ||||||||
| ��� | |||||||||||||||
| ������� | ���� | � | � | �� | � | � | |||||||||
| ��� | |||||||||||||||
| ������� | ���� | �� | � |
� |
� |
� | |||||||||
| ����� | |||||||||||||||
| � | ���� | � |
� | � � |
���� | � |
� |
��������
-84-
�������
�������������������� ���������������� �������������������������� ����� ��� �� ���������� ��� ��� �� ������������ �������������� ��� ��� � �������� ����������
���������������������������� ������������������� ��� ��� ��� � ������������ ������ � ���������� ���������������� ��� ��� ��� ������ ������������
�������
������������������ ��������������������� ��������������� ������� ��� ������� ���
�������
���������������������������� ��������������� ����� ����������� ���������������������������� ����� ����� ���
���������������������������� ���������������������������� ����� ����� ��� �� ���������������� ���������������������������� � ����� ���
�������������������
� � � � ������ �������� ���� ���������� ���������� ���� ������ ��������� � � � ���� ���� ���� �������� �������� � ������ � ������
-85-
-
��� �����
-
���������������������������
==> picture [407 x 43] intentionally omitted <==
��� ����������
-
� �� ����������������������������� ���������������������������� ������ �������� ������ ���
-
�� �� ����������������������������� ���������
� ��� � � ����� ��������� ����� ������ ���������� ������� ��������
��� �����
-
� �� �����������
| �� | � � |
� � |
|---|---|---|
| � | ������� | ��� |
| � | �������� | � |
| � | ����������� | ��� |
| � | ������������������������� ���������� |
��� |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� ��� |
��� |
| � | �������������������������� | ��� |
| � | ���������� | ����� ���� |
-86-
- �� �� ����������
| �� | � � |
� � |
|---|---|---|
| � | ��������������������� | ��� |
| � | ������� | ��� |
| � | �������� | � |
| � | ����������� | ��� |
| � | ������������������������� ���������� |
��� |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� ��� |
��� |
| � | �������������������������� | ��� |
| �� | ���������� | ���� |
�� �� ��������������
��� �������
- �����������������������������
��� �������������
�������������������������
| �������������� | �������������� | �������������� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ������� | ���� | ������ | ||||||
| � | �� | �� | � �� |
�� | �� | � � |
|||
| � � |
� | � | |||||||
| ����� | |||||||||
| �� | � | ������ | ������� | �������� | ������ | ������� | ������� | ||
| �� | ��� | ����� | ����� | ��� | ����� | ����� | |||
| �������� | |||||||||
| ����� | |||||||||
| �� | ������� | ������� | ��������� | ������� | ������� | ��������� | |||
| � � |
� | � | |||||||
| ����� | |||||||||
| �� | ������ | ������ | ������� | ������ | ������ | ������� | |||
| �������� | |||||||||
| ������� | |||||||||
| �� | ����� | ������ | ������ | � | � | � |
-87-
| ���������� ������ ������� ��� ������������������� |
� � � � � � � |
� � � � � � � |
���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� � ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� |
��������� ����������������������� ������������ �������������� ���������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ������������ ������� �������� |
|---|---|---|---|---|
| ����� ������ |
���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� � ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� |
|||
| � � � |
� � |
� � � � � � � � � � � � |
||
| � � |
� � � � � � � � � � � � |
|||
| ���� ���� |
� � � � � � � � � � � � � |
|||
| ������ ������ |
������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� |
|||
| ������ | � � � � � � � � � � � � � |
|||
| ���� ������ |
� � � � � � � � � � � � |
|||
| ���� � |
� � � � ������� �������� � �������� � �������� �������� �������� |
|||
| � � � � |
� � � ������� ����������� � ������ ���� ���� ������� ���������� � ������ ���� ���� � ������� ����������� ��������� ����������� ������ ���������� |
|||
| � � � � |
� � ���� � ���� �� ���� ������� ����������� ���� � ���� �� ���� ������ ���������� ���� ������� ���������� ���� � ���� �� ���� ������ ���� ���� ���� � ���� �� ���� ������� ����������� ���� ��������� ������������ ���� ������ ���������� ���� |
|||
| � � � � � � |
� ������� ���� ������� ����������� ���� ������� ����������� ���� ��������� ������������ ���� ������� ����������� ���� ������� ���������� ���� ������ ���������� ���� ������ ���� ���� ���� ������ ���� ���� ���� ��������� ������������ ���� ��������� ������������ ���� ������ ����������� ���� |
|||
| ���� | ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� |
|||
| � � � � |
�������� �� �������� ���� �������������� ������ �������� ���� �������� �� �������� ���� �������� �� ������ ���������� ����������� ������ ���������� ����������� �������� ���� �������� ���� �������� ���� |
|||
| � � � � � � � |
�������� �� �������������� ���� �������������� ���� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������� �� �������� ���� �������� ���� �������� ���� |
|||
| � � ���� |
� � � � � � � � � � � � |
-88-
| � � |
� � |
�� �� |
����� |
|---|---|---|---|
| � � |
������ | ����������� ������� � ������� � ������ ������ � � � ������� ���������� ������ ���������� ����� ��������� ���������� ������ |
|
| ����� | ������ ����� ������ ������ ����� ����� ����� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
||
| � � � � |
����������� ������� � ������� � ������ ������ � � � ������� ���������� ������ ���������� ����� ��������� ���������� ������� |
||
| � � |
������� ������ ��� �� ������ ��� ��� � ������� ��� ������� ��� ������ � � |
||
| � � � � |
����������� ����������� ����������� �� ����������� �� ����������� ����������� ��� ����������� ��� ����������� �� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� |
||
| ����������� | ������������� ��� ������������� ��� ������������� ��� ������������� ��� ������������� ��� ������������� ��� ������������� ��� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� |
||
| ��������� | �� ������������������ ���������� ����������������������� ������� �������������������� ������� ������������ ���������� ���������� �� ������������ �� ���������������������� ������������������������ �� �������������������������� �������� �������������������� ���������������������� �������� �� ������������ ������������ |
||
| � � � � � |
��� ������������������� ����������� ������������������ ������������������ ���� ������������������� ��������������� |
-89-
| � � |
� � |
��� ���������������������������� ������������������������������������������������������������������������ ������������������������������������������������������������ ��� ��������������������������������������������� |
|
|---|---|---|---|
| � � |
������ | ���������� | |
| ����� | ������ | ||
| � � � � |
���������� | ||
| � � |
� | ||
| � � � � |
����������� | ||
| ����������� | ����������� | ||
| ��������� | �� ������������ |
||
| � � � � � |
��������������� ��������������� |
-90-
| ���������� ������������������������������������ ������� ��� ����������� |
� � |
� � |
� � ��������� ��������� |
��������������������������� ������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| ������ | � ������ � |
|||
| ������ | � �������� ������ � �������� ���� � �������� ���� |
|||
| � � |
������ | � � � � |
||
| � � � � |
� � � � |
|||
| � � |
� � � � |
|||
| ������ | � � � |
|||
| � � |
� � |
� ������� ��������� ��������� |
||
| ������ | ������ ������ � |
|||
| � � |
� � |
� ������ ������� ������� |
||
| ������ | ������ ����� � |
|||
| � � |
��� ��� ��� |
|||
| ���� | � � � |
|||
| ���� | ������ ����� ������ ����� ������ ����� |
|||
| ������ � � � |
�������� �� ������ ��������� ����������� ���� �������� ���� |
|||
| ������ | �������� �� �������������� �������� ������ ��������� ����������� ���� |
-91-
| � � |
�� ��������������������������������������������������������������������� ����� |
||
|---|---|---|---|
| ���������� | ������� ����� ���� |
�� �� � �� � ��� �� ��� |
|
| � � |
�������� � ������� �������� ������� �������� ������ �������� ��������� ���� ������� �������� ������ ���� ������ �������� ��������� ���� ������� �������� ������� ���� ������ �������� ������ ���� ������ |
||
| ������������ � � � � � |
� � � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��������� ��� |
|
| � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
||
| � � � � |
� � � � |
��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ������ ��������� |
|
| ������ ����� |
�� �� � �� � ��� �� ��� |
||
| � � |
� ������� ������� ������� ���������� ������������ ������� ���� ������ ���������� ������������ ������� ����������� ������� ���� ������ |
||
| ����� | �� �� �� �� �� �� �� �� |
||
| � � |
��� ��� ��� ��� ���� ���� ���� ���� |
||
| � � � � |
�������������� �������� �������������� �������� ����������������� ������� ���������������� ���� ��������� ��� ��������� ��� �������������� �������� ��������� ��� |
||
| �������� | ���������� ���������� ���������� ������������������ ���� ���������������� ���� ���������������� ���� ���������� ����������������� ������� |
-92-
| �������� | �������� | � � � � � � � � � � |
|---|---|---|
| ������� ������ |
� ������ ���� ������ � ������ ���� ���� ������ ���� ������ � � ��������� ���� ������� ��������� ���� ������� � |
|
| � � � � � � � � � |
� � � � |
� � � � � � � � � |
| � � |
� � � � � � � � � � |
|
| � � � |
���� ��� ��� ���� ��� ��� ����� ����� ��� |
|
| � � � � � �������� |
���� ������� ���� ������ ����� ������� ���� ������� ���� ����� ��������� ���� ������� ���� ���� ������� ���� ������ ����� ��������� ���� ������� ���� ����� ������� ���� ������ ������ ���� ��������� ���� ������� ���� ��������� ���� ������� ����� ������� ������������ ���� |
|
| � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ���� ���� |
|
| � � � � |
���������������������� ���������������������� ������������ ���������� ������������ ������������ ���������������������� �������������������� ������������ |
|
| ��������� | ���������� ������������������ ���������������������� ���������������������� ���������������������� ���������������������� �������������������� ������������ ������������ |
-93-
| ������������ ������������ ���� ����� ��������� ������������ ���� ��� � � � � � � � ���������� ���������������������� ���� ���� ������� ���� ������ ���� � � ������ ���� ������ � ������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������������������������������� |
||
|---|---|---|
| �������� | � � � |
|
| ������� ������ |
� � ������ ���� ������ |
|
| � � � � � � � � � |
� � � � |
� � |
| � � |
� � � |
|
| � � � |
��� ���� |
|
| � � � � � �������� |
����� ��������� ������������ ���� ���� ������� ���� ������ |
|
| � � |
���� ���� |
|
| � � � � |
������������ ���������������������� |
|
| ��������� | ������������ ���������� |
-94-
| ��� ���������� ������ |
� � |
� � |
���� ������ ���� ������� �� ������� �� ����� ������� �� ������� �� ������� �� ������� �� |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � |
���������� � �������� � ������� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
||
| ����� � � � � |
���������� � �������� � ������� ����� � ������� � �������� ���������� ���� �� ��������� ��� �� |
||
| � � � � |
� � � � |
����������� � ������� � ������ � ������� ������ ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
|
| � � � |
������ � ����� ������ ������ ����� ������ ������ ������ ������ |
||
| � � |
������� � ������ �� ��� ������ ������� ��� ������� ��� |
||
| � � � � � � |
� � � � |
���������� ������� ������� � ��� ��� ������� ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
|
| � � � � |
���������� � ������� � ��� ��� ������� ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
||
| � � � � � � |
��� ������������ ���������� ����������� � ����������� ��������� ���� ��� ���������� ����������� ���������� ��� ������������ ���� ��� ������������ �������� |
||
| � � � � |
�������������������������� ������������������������ ������������� ������������� ������������� ����������������������������� ��������������������� ���������������� ����������������������������� ��������������������� ���������������� ������������� �������������������������� ������������������������ ������������� ����������������������������� ���������� ��������������������������� �������������������� ��������������������������� �������������������� |
||
| ������� | �������������� ���� �������� �� �������� �� ���������������� ����������� ������������������� ����������� �������� ���� �������������� �������� ����������������� ������� ������ ������������� ��������������� ���������������� ���� |
||
| ������ | ��� ��� ��� ��������� ������� �� ��������� ������� �� ��������� ������� �� �������������� ���� �������������� ���� �������������� �������� �������������� �������� |
-95-
| � � |
� � |
������� �� ������� ����� ������� ����� ������� ����� ������� ����� |
����������������������������������������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������������������������� ���������������������������������� |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � |
���� ���� ���� ���� ���� |
||
| ����� � � � � |
���������� ��������� ����������� ���������� � ������� |
||
| � � � � |
� � � � |
��������� ���������� �������� ��������� � ������� |
|
| � � � |
������ ������ ������ ������ ������ |
||
| � � |
������ � � � � |
||
| � � � � � � |
� � � � |
�������� ���������� ���� ��������� �������� ��� �� |
|
| � � � � |
��������� ���������� ���� ��������� ��������� ��� �� |
||
| � � � � � � |
��� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� �� |
||
| � � � � |
��������������������������� �������������������� ��������������� �� ���������������� �������� ��������������� �� |
||
| ������� | ��������������� ��������������� ��������� ��� ��������� ��� ��������� ��� ��������� ��� |
||
| ������ | �������������� �������� ������ ������������� ��������������� ������ ������������� ��������������� ��������������� ��������������� ������������������� ����������� |
-96-
| ��� ������������� �������������������������������������������������������������� |
������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ���������� ������������ ���� ��� ���������� ������������ � ������ ���� ������ � � ���������� ������������ ��� ���������� ����������� ���� ����������� ������������ ���� � � ������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ��������� ����������� ��� ������� ���������� ��������� ����������� � ��������� ����������� ��� � �������� ����������� ���� ��������� ����������� ���� � ������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ������� ����������� ��� ������� ����������� ������ ���������� � ������� ����������� ��� � �������� ������������ ���� ������� ���������� ���� � ������ ���� ���� ������ ����� � �������� ����� ��� ���� ��� ��� ��� ���� ��� ��� ���� �� � ��� ���� ��� ��� � ������� ���� � ������� ���� � ������������ |
� � � � � ���������������������� � � � � � � � � � � ������������������� ���������� � ������������� ������������ � ������������� ������������ ���������� ����������������������� ������������������ ����������������������� ������������������������ ��������������� ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� ����������������������� � ������������������������������������������������������������������������ ������ ��������������������������������������������� |
� � � � � ���������������������� � � � � � � � � � � ������������������� ���������� � ������������� ������������ � ������������� ������������ ���������� ����������������������� ������������������ ����������������������� ������������������������ ��������������� ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� ����������������������� � ������������������������������������������������������������������������ ������ ��������������������������������������������� |
||
|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� ����� |
� � � � � |
������������������ | ���������� | ||
| � � � � � � � � |
����������� ������������ ���� ��������� ����������� ���� ������� ���������� ���� � ������� ���� |
||||
| � � � � � � � � |
���������� ����������� ���� � �������� ����������� ���� � �������� ������������ ���� � ������� ���� |
||||
| ������ | ����� ����� |
��� ��� ��� ��� |
|||
| � � � � � � � � � � � � |
� ������������� ������������ |
||||
| ����� | ������ � � � � |
���������� ������������ ��������� ����������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
|||
| ����������� | � � |
� � � � � |
|||
| � � |
� ������ ���� ������ ��������� ����������� ������ ���������� ��� ���� �� |
||||
| �������������������� | � ������������� ������������ |
||||
| ����� | ������ � � � � |
���������� ������������ ������� ���������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
|||
| ���� ���� |
��� ��� ��� ��� |
||||
| ����� | ���������� ������������ ���� ��������� ����������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
||||
| ������ | �������� ������� ������� �������� ������� ������� �������� ������� ������� �������� ����� |
||||
| � � � � � � |
���������� | ||||
| ����� ���� |
������ ����� � ������ ����� � ������ ����� � ������ ����� � |
||||
| � � ���� |
������ ���� ������ ���� ������ ���� ������ ���� ���� |
||||
-97-
| ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� ����������������������� � ������������������������������ ������������������������������������������ ������ ��������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������ �������������������� ������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������� ������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������������� �������� |
���������������������� ���� ����������� ���� �� �������� ����������������� �������� ��� �������� �������� �� � ����� ����������������������� ���� �� ������ ����������������� �������� �� �������� ����� � � ������������������������ ���� ����������� ���� �� ������� ����������������� �������� �� �������� ������ � � ����������������������� ���� �� ������ ����������������� �������� ��� �������� ������ � �� ����������������������������������������������� ������������������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������� |
||
|---|---|---|---|
| ����� | � ����� � � �� |
||
| ���������� | ������ | �� � � � |
|
| � � |
�������� �������� �������� ����� �������� ������ �������� ������ |
||
| � � � � |
�������� | �������� ��� �������� �� �������� �� �������� ��� |
|
| ������� | ��������� ��������� ��������� ��������� |
||
| � � |
�������� �������� �������� �������� |
||
| � � |
�������� ������ ������� ������ |
||
| � � � � |
�� �� �� �� |
||
| ������� � � � |
����������� ���� ����������� ���� ����������� ���� ����������� ���� |
||
| � � � � � |
���������������������� ���� ������������ ������������������������ ���� ������������ |
||
-98-
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 21] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
==> picture [477 x 20] intentionally omitted <==
�������
��������������
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������������
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������
��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������
������������ � � � � � � � � � � �
==> picture [116 x 43] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [115 x 33] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
����������������� ������� ���������� �
- ����������������� ������� ���������� �
�� �� �� �� ���� �� �� �� ���� �
-99-
==> picture [481 x 678] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��� �� �� �� �� �� ��� �� ��� �� �� �� � �� �� �� � � �� ��� �� �� �� �� �� ��� �� � ��� � �� �������
�
�������� ���������� �������� ������� ������ ��� ���������� �������� ���������� �������� ������� �������� ������� ���������� ������� �������� ��������� ��������� ���������� ���������� �������� ���� ������ ���������� ���������� ����������� �������� ����� ����������� ������� ����������
����������� � ���� ��������������
��� ��� �� �� �� �� ��� �� ��� �� �� �� � �� �� �� � � �� ��� �� �� �� �� �� ��� �� � ��� � �� ������� ��������
�
���������� �� ���� �� ��� ���������� ���������� ���������� �������� ���� �� ������� ���������� ������� �������� ������� ������� ���������� ���������� �������� ���� ������ ���������� ���������� ����������� ��������� � ����������� ������� ����������
����������� � ���� ���� ��������������
�
�
�
�
�
� ������ ������ ����� ������ ���� ���� ������������ ������������ �������������� ������������ ��������������������������
���������� ������������ ��������������������� �������� ��������������������� ���� ���� ���� ����� ���������� ������� ����� ���������������� ������ ��������������� ����� ������������������� ������ �������� ������������ ���� �������� ��������
� ���� ���� ������� ���� ���������
��
�
� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� �����
�������
� ��� �� �� �� ��� �� �� �� �� �� �� � �� � � �� ��� ��� �� �� �� � ��� ����� ���� � �� �� �� � � �� �� � �
�� ����� ����� �������
��������������� � �� �� ������������������
������������������ ������� ������� �������� ����������� �������� ���������� ���������� �������� ������ ���������� ������ ������ �������� ���������� ����������� ������� �������� ������� ������ ����������� ������������� ���������� ��������� ���������� �������� �������� ������� ������� ������� ������� ������� ��������� �������
����������� � ��������������� ���� ���� ��������������
���������������������������������
� ��� �� �� �� ��� �� �� �� �� �� �� � �� � � �� ��� ��� �� �� �� � ��� ����� ���� �� �� �� �� � � �� �� � �
�� ����� ����� �������
�
������� �� �������� ����������� ���� �������� ���������� ���������� �������� ������� ������ ���������� ������ ������ �������� ���������� ����������� ������� �������� ������� ������ ����������� ������������� ���������� ��������� ���������� �������� �������� ������� ������� ������� ������� ��������� ���������
����������� � ��������������� ���� ���� ��������������
�
����
������ ���� ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ������ ������
�������������� ��������������������� �������� ��������������������� ���� ��������������� ��������������� ������������������ ���������� ��������� ������������� ������������������ ����������� ������ ������������������ ���� ������ ������ ���������� �������������� ���������� ������������� ����� ��������� �������������������
� ���� ���� ��������������� ���� ���� ����������
��
�
� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� �����
�������
----- End of picture text -----
-100-
���������������
� � � � �
�����������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ | ||||||
| � | � � � |
�� | � � � |
� | ||
| �� | � | � | � � |
� | � | |
| ���� | ||||||
| ���� | ���������� | |||||
| ���� | � | ���������� | ���� | ���������� | ��� | |
| ���� | ���� | ������� | � | ������� | � | |
| ���� | ���� | ������� |
� |
������� |
� | |
| ���� | ������ | ���������� | ��� | ���������� | ��� | |
| ���������������� | ||||||
| ��� | ���������� |
�� |
���������� |
�� | ||
| �������� | ��������� |
�� |
��������� |
�� | ||
| ���������� | ||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | |
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | |
| ���� | ������ | ������� |
� |
������� |
� | |
| ���� | ������ | ��������� |
� |
��������� |
� | |
| �������� | ��������� |
� |
��������� |
�� | ||
| �������� | ||||||
| ���� | ���� | ������� | � | ������� | � | |
| ���� | ���������� | |||||
| �������� | ������� | � | ������� | � | ||
| ���� | ���������� | |||||
| �� | � | � | ������� | � | ||
| ���� | ���������� | |||||
| ��� | ������ | � | ����� | � |
������
-101-
������
| � | � � |
� | �� | � � |
� | � | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | � | � � |
� | � | |||
| ���� | ���������� | |||||||
| ��� | � | ������� | �� | ������� | � | |||
| ���� | ���������� | |||||||
| �� | ������� | � |
������� | � | ||||
| ���� | �������� | |||||||
| �� | ������� | � |
������� | � | ||||
| �������� | ||||||||
| ���� | ���� | ������ | � | ������ | � | |||
| ���� | ���������� | |||||||
| ����� | ����� | � | ������ | � | ||||
| ���� | ��������� | ������ | � | � | � | |||
| ���� | ���������� | |||||||
| ������� | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ���������� | |||||||
| ��� | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ����������� | |||||||
| ������ | ������ | � | ������� | � | ||||
| ���� | ���� | ������ | � |
������ | � | |||
| ���� | �������� | |||||||
| �� | ������� | � |
������� | � | ||||
| �������� | ��������� | � | ��������� | �� | ||||
| ������������������ | ������� | �� | � �� |
������� | �� | � � |
||
| ��������� | � | ��������� | � � |
��������� | �� | |||
| ���� ���� ����� |
� | ��������� | �� | ��������� | �� | |||
| ���� | ���� | � | ������ | � | � |
������ | � | |
| � | ��������� | � � |
��������� | �� |
������
-102-
������
| � � � � �� � � � � �� � �� �� �� � ������������ �� ���� ���������� ��� ����� ����� ����� ����� ������������ ���� ���������� ��� ����� ����� ����� ����� |
� � |
� � |
|---|---|---|
| � |
- ������������������
���������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [44 x 42] intentionally omitted <==
-103-
| �������� | � � |
� � |
� � �� � � �� � |
������� � ������� ����������� |
� � � |
� � � |
� � � ���������� |
� � � |
� � � |
� � ���� ��������� |
� ��� ����� |
� ������ ��������� |
������ � ������ |
����� ������� ���������� |
� � � |
� � � ���������� |
� � ��� � �������� |
� � ��� � ���� |
� � ����� �������� |
����� � � � ����� � |
� � ������� ����������� |
�������� | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | �� | � | � | ||||||||||||||||||||||||||||
| ��������������� | ��������� | ����������������������� | � � � � � |
� � � � � |
� � �������������� � � � ��������� |
������� ���������� � ������� ����������� �� �������� |
� ������� � � �������� � |
� � ������� � �������� � |
� � � � ���������� � |
� � � � ������� � |
�������� � � � � |
� � � � ��������� |
����� � � � � |
� � � ��������� � |
� � � � � |
������� ��������� ��������� ���������� ������� |
� ������� � � �������� � |
� � � � ���������� � |
� � � � � �������� |
���� � � � � |
� � � ��������� � |
� � � � � |
������� ���������� ���������� ����������� �� ������ � |
������������������ | ��������������������������������� | ������� | |||||||
| � | � | � | � | ||||||||||||||||||||||||||||||
| �� | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ���������� | � | � | � | ������ | ������� | � | � | � | � | ��������� | � | � | � | � | � | � | ���������� | ||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ���������� | ��������������� | �������� | �������� | ���� | ���� | ������������� | ������������� | ������������������� | ���������� | ��������������������� | ��� | ������������� | ��������������� | �������� | ���� | ������������� | ������������������� | ���������� | ��������������������� | ��� | ������������� | ������� |
-104-
��������������� ������� ����������������������� ��������
| ����� | ����� | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|---|
| ��������� | ||||
| ����� | � | ��������� | � | ��������� |
| ���� | ��������� | ��������� | ||
| ���� | ������ | ������ | ||
| ������ | � | �������� | � | �������� |
| ���������� | ����� | � | ||
| ������� | ����� | ����� | ||
| ���������� | � | ������� | � | ������� |
| ���������� | ��� | � | ||
| ���������� | � | ������ | ||
| ��������������� | ������� | � | ������ | |
| ����������� | ������ | ������ | ||
| ��������� | ������ | ������ | ||
| �������� | � | �������� | � | �������� |
| ������ | ������ | ������� | ||
| ����� | � | ���������� | ������� | |
| ��������������� | � | ������ | ��� | |
| ����������� | ||||
| ��������������� | ������� | ������� | ||
| ���� | ������ | � | ������� | |
| ���� | � | �������� | ��������� | |
| �������� | � | ���� | � | |
| ����� | � | ������� | ������� | |
| �� | � | �������� | ������ | |
| ������� | � | �������� | � | �������� |
| ������ | � | ������� | � | ���� |
| ��������������� | � | ������� | � | �������� |
| ���� | � | ��� | � | ������ |
| ���� | ������ | � | ���������� | |
| �������� | � | � | ���� | |
| ����� | ��������� | ������ | ||
| ���� | � | ���������� | � | ���������� |
| ����� | ����� | � | ������ |
������
-105-
������
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||
| ������ | � | ������� | �� | �������� |
| ���� | � | � | ��� � |
|
| ���������� | � | �������� | � | �������� |
| ��������� | ||||
| ������������� | � | � | ������� | |
| ������� | � | ������� | � | �������� |
| ������ | �� | ��������� | �� | ��������� |
| �������� | ������ | ����� | ||
| ����� | � | ������ | ||
| ������� | � | ������� | � | |
| ������� | � | ������ | � | ������ |
| ������������� | � | ������� | � | �������� |
| ������������ | � | � | ������ | |
| ������ | � | ������ � |
� | ������ � |
| ���������� | �� | �������� � |
�� | �������� � |
| ��������� | ||||
| ���������� | � | �������� | � | �������� |
| �������� | � | �������� | � | ���� |
| ������ | � | �������� | �� | ��������� |
| ������� | � | ������� | � | ������ |
| ������ | �� | �������� � |
�� | �������� � |
| ������������� | ������� | �� | �������� � |
|
| ����� | � | ������� � |
������� | |
| ������������ | �� | ��������� | �� | ��������� |
| ����������� | �� | �������� | �� | �������� |
| ����������� | �� | ��������� | �� | ��������� |
| ����������� | ||||
| ������ | � | ������ | � | ������ |
| ������� | � | ������� | � | ������� |
������
-106-
������
������������� �������� ������������ ������������ ������
������������������ �������� ������������ ������
��������������� ���������� ����������� ������������� ����������������� �������� ��������������� �������������� �������������
| � | ���� ����� ���������� ���������� ������� ������� ������� � � ������� � ���������� ���������� � ������ � ������� ������ � � � ������ � ������� � � � ������� � ������� � ���������� � ������� �� ������� � � ��� � � ����� � ������ � � ������� � ������ �� ������� � � ��� �� ����� � |
����� |
|---|---|---|
| � � � � � |
���������������������������� ������� ��������������������������������� ���
���� ���� ���� ����
���� ���� �������� ������� �����������
| � | � � |
� | � � � |
|---|---|---|---|
| � | ������� | � | ������� |
| ������� | ������� | ||
| ������ | ������ | ||
| �� | �������� � |
� | ��������� � |
| ������� | ������� | ||
| ������� | ������� | ||
| ������� | ������� | ||
| � | ������� | � | ������� |
| � | ������ � |
� | ������ � |
| � | ������� | � | ������� |
������������������
���������������������������������
==> picture [419 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [44 x 42] intentionally omitted <==
-107-
- ���������������
��������
- �����������
����������������������
-
��� ���
-
� �� ����������������������������� ����������������������������� ������������
- ����������������������������� ����������������������������� ����������
-
�� �� ����������������������
-
���� ���� ��� ���
-
� � ��� � � � � � � � � � � � � ���� ���� � � � � � ������������������������ � � � ������ ������ �������� ���
-
��������� ���������� ��� �������� �������� � ��������� ������� �������� �� ��������
-
��������� ���������� �������� ��������� � ��������
-
������������������� ���� ������ ��������������� ������������� ���� ��������� ������
-
���������������������� � � � ������ ��������������� �������������� ���� ��������� ������
-
����������������� �������������������� ���������� ������ ������ �������� ����� �������� �������� ��� ���������������������� ���������� ������ ������ �������� ����� ��������� ��� �����
-
���������������� �������������������� ���������� ������ ������ �������� ���������� ����� ��������� ��� ���
-
���������������������� � � � ������ ������ �������� ������������������� ���
-
������������������ � � � ������ ������ �������� ������������������� ���
-
�����
-108-
�����
==> picture [396 x 288] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ������������������������ ������� ��� ����� ���������� ��� �� ���� ������ ������� �� � ������ �������������������������� ����������� ������������� ������ ���� ���������������������������� ����������
-109-
��������������������������� ������� ������������������������ ���������������������������������� ����� �������������������������� ������� ��������� ����������������� ��������������� ������������������������������ ������������������ ������� ������ ������� ������������������������������� ��������������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �������
������������������������������ �� ������ �� ������ ��
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������������������
������������������������������
������������������������������
������ �����
==> picture [96 x 43] intentionally omitted <==
����
�������������� ��������������
==> picture [129 x 57] intentionally omitted <==
-110-
��� ����������
������������������������������ ��������������������
-
� �� ����������
����������������������������� ����������������������������� �������������
- �� �� ��������������
����������������������������� ����������������������������� �������������
����������������������������� ��������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
- �� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����
�� �� ����������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������
-111-
- �� �� ����
����������������������������� ��������������������
- �� �� ���������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
- �� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ���
-
���� ��������������������������� ���������������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������
-112-
- ��������������������������� ���
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������
-
�� �� ���������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
-
�� �� ���������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������
-
���� �������������
-
���� �������������
-
���� �������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������
-113-
�� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������
��� �� �������
����������������������������� ���������������������������
��� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
��� �� �����������
����������������������������� �������������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
-114-
����������������������������� ��������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������
��� �� ����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������
����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
����������������������������� ������������
����������������������������� ����������������������������� ����
��� �� ����
����������������������������� ����������������������������� �������������
����������������������������� ����������������������������� �������
-115-
��� �� ����
����������������������������� ��������
��� �� ���
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������
��������������������������
��� �� ���
� ��������������������������� � � ����������������������������� ������ �� ����������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������
����������������������������� �������������
-116-
����������������������������� �������������
����������������������������� ���
�����������������������
��� �� �����
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������
��� �� ������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������
��� ����������
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������ ������ ������������� ���� ��
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������
-117-
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� �������
��� ������
| ������ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � � |
� | � | � � |
� | |
| �� | ���� | � | �� | ���� | � | |
| �������� | � | ����� | � | ����� | ||
| ��������� | ��������� | ��������� | ||||
| ������ | ��������� | ��������� | ||||
| ����������� | ������� | ������� | ||||
| � | ���������� | � | ���������� |
��� ��������������
������������������������
� � � � � � � � � � � � � �� � � � � � �� ��������� ������ �������� �������� ��������� ������ �� ��� ��������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������
������������������������������ ������
� � � � �� ���� � � � ��� � � � � � � � � ����������� �������� �������������������� ���������� �������� �������� �������������������� ����������� �������� ����������� �������� �������������������� ���������� �������
�����
-118-
�����
� � � � �� ���� � � � ��� � � � � � � � � ����������� �������� �������������������� ���������� ������� ����������� �������� ������� ������ ����������� �������� �������� �������������������� ���������� �������� �������� ������� ������ ����������� ��������
������������������������������ ������� ������ ��� ����������
������������������������������ �������������������
������������������������������ �������������� ������ ��� ������� ���
��� ��������
| �������� | ||
|---|---|---|
| � � � � |
� � � � |
|
| ������� | ������� | |
| ���� | � ������� |
� ������� |
| ���� | ����������� | ����������� |
| ������ | � �������� |
� �������� |
| ������ | � ����� � |
� ������ � |
| ����������� | ����������� |
�������������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� | ������� |
| ������������ | ����� | ����� |
| ���������� | ��������� | ��������� |
| ��������� | � ������ |
� ������ |
| ������� | ������� � |
������ |
| ���� | ������� | ������� |
������������������������������ ������������������������������ ����������������������������
-119-
�������������������������
| � | � � ����� �� |
� � ����� �� |
� � ����� �� |
�� | ����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � ���� � |
� | � ����� |
� | ��� | ���� | |||
| ����� | ||||||||
| �������� | � | ������� | �� | � | � | �������� | ||
| �������� | � | � | � | � | ������� | |||
| �������� | ������ | � | � | � | ������� | |||
| �������� | ������ |
� |
� |
� | ������ | |||
| � | ������� � |
� � |
� |
|||||
| ����� | ||||||||
| �������� | � | �������� | �� | � | � | �������� | ||
| �������� | ����� | � | � | � | ������ | |||
| �������� | ������ | � | � | � | ������ | |||
| �������� | ������ | � | � | � | ������ | |||
| �������� | ������ |
� |
� |
� | ������ | |||
| � | ������� � |
� � |
� |
��������������������������
������������������������������ ������������������������������ ����
��� ����
| ���� | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| � | � � |
� | � | � � � |
|
| � | ������ | � | ������ | ||
| ����� | ������� | ������� | |||
| ������ | ������� � |
������� � |
|||
| ������� | ������� | ||||
| � | |||||
| � | � � |
� | � | � � � |
|
| � | ������ | � | ������ | ||
| �� | �������� | �������� | |||
| �� | ������� | ������� | |||
| ��� | ��������� | ��������� | |||
| ��� | ������ | ����� | |||
| ��� | ��������� | ��������� | |||
| ���������� | ���������� |
��� ���
������������������������������ ������� ��� ������� ���
-120-
������������������������ ���������� �
�� ���������� �����������������������
���������� ������� ��� ����������
��� ���������
�����������
==> picture [219 x 41] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������
������������������������������ ������������������������������ �������������� ����� �������������� ������������������������������ �������
��� ����������
==> picture [107 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [249 x 42] intentionally omitted <==
==> picture [388 x 43] intentionally omitted <==
����������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������
�� �� �������������������������
==> picture [394 x 81] intentionally omitted <==
-121-
��� ����
| ���� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � � � |
� � |
� | � � |
� � |
|||
| � | �� | � | � �� |
� | � | �� | � � � |
|
| �� | � | �������� | �� | �� | ������� | |||
| ����� | ��������� | ��� | ������ | ����� | � | ��������� | ||
| ���� | � | ���������� | ��� | ������ | � | ����� | � | ��������� |
| ���� | ������ | ������ | � | ������ | ||||
| ���� | ������� | � | ������ | � | ������� | |||
| ���� | ������ | ������ | � | ����� | ||||
| ���� | ������ | ������ | � | ����� | ||||
| ������� | ||||||||
| ��� | ��������� |
� |
� |
��������� | ||||
| �� | ��������� �� |
��� | ������ � |
� | ����� | � �� |
��������� | |
| � | � � � |
� � |
� | � � |
� � |
|||
| � | �� | � | � �� |
� | � | �� | � � � |
|
| �� | � | �������� | �� | �� | ������� | |||
| ����� | ��������� | ��� | ������ | � | ��������� | |||
| ���� | � | ���������� | ��� | ������ | � | ����� | � | ��������� |
| ���� | ������ | ������ | � | ������ | ||||
| ���� | ������� | � | ������ | � | ������� | |||
| ���� | ������ | ������ | � | ����� | ||||
| ���� | ������ | ������ | � | ������ | ||||
| ������� | ||||||||
| ��� | ��������� |
� |
� |
��������� | ||||
| �� | ��������� �� |
��� | ������ � |
� | ����� | � �� |
��������� |
������������������������������ ���������������������� ������� � ��������
������������������������������ ������������������������ ������� ��� ������������������������������ ��������������������
������������������������������ ������� ��������������������������� ����������� ������ ������ ������� ������ ������������������������������ ���������
-122-
������������������������������ ������������������������� ������ ��� �����������������������������
��� ���
| ��� | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| � | � � |
� �� |
� � |
� � |
|
| ���� | ���� | ||||
| � | ������ � |
������ | |||
| �� | |||||
| ���� | � | �������� | �������� | ������� | ������ |
| �������� | |||||
| �� | � | � | � | ������ | |
| ����� | ������ | � | ������� | ����� | |
| ����� | � | ���� | �� | ������ | � |
| ��������� | � | � | ����� | � | |
| ����� | � | �� �� |
����� � |
��� |
����� |
| ���� | ������� |
������� |
������� |
������� | |
| ���� | |||||
| ���� | ����� | ����� | ����� | ����� | |
| �������� | |||||
| �� | � | � | � | ����� | |
| ���� | ������ | ����� | ����� | ����� | |
| ����� | � | ���� | �� | ������ | � |
| ����� | � | �� � |
��� |
��� � |
��� � |
| ���� | ������ |
������ |
����� |
����� | |
| ���� | � | ������� � |
������� � |
������� � |
������� |
������������
��� ���
������������������������������ ��������������� ����� ������������� ������ ������� ��������������������� ������������������������������ ������������� ����� �������� ������� ���� ������������������������������ ��������������
-123-
������������������������������ ��������� ������� ������������������ ��������������
��� ���
==> picture [409 x 43] intentionally omitted <==
����������������������������� ������ ������ ������ ������
��� ������
==> picture [409 x 66] intentionally omitted <==
��� ����������
������������������������������ ����
==> picture [408 x 131] intentionally omitted <==
-124-
��� ���
==> picture [408 x 131] intentionally omitted <==
��� ���
==> picture [409 x 72] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������������������ ����� ��������� ��������������������� ����������������
==> picture [409 x 131] intentionally omitted <==
������������������������������ ������������������������������ �����������������������
-125-
��� ����
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������� ������ ��� ������ ���
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������
������������������������
� � �� ����������������������
| � | � | � | � | � | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� |
||||||
| � | � � |
����� ������ |
� | |||
| ���� | � | ����� | � | ��� | ���� | ����� |
| ���� | ����� | �� | ��� | ����� | ||
| ��������� | � | ������ | � | ���� | ����� | ������ |
| ��������� | ||||||
| ����� | ��� | � | ��� | ��� | ||
| ��������� | ||||||
| � | � | ���� | �� | �� | ���� | |
| ��������� | ||||||
| �� | � | ����� � |
� |
� � |
����� � |
|
| ������ | � | ����� |
� | �� � |
����� � |
����� |
-126-
| � | � | � | � | � | |
|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� |
|||||
| � | � � ����� ������ |
� | |||
| ���� | � | ������ | ��� | ���� | ����� |
| ���� | ����� | �� | ��� | ����� | |
| ��������� | � | ������� | ���� | ����� | ������ |
| ��������� | |||||
| ����� | ��� |
� |
��� |
��� |
|
| ������ | � | ����� � |
�� � |
����� � |
����� |
�� �� ��������������
| ������������ | ������������ | ������������ | ��� | ��� | ������� | ������� | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ����� | |||||
| � | � � |
������ | � | � | ����� | ����� | |
| ��� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ||
| ������� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ||
| ������� | |||||||
| ����� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� |
�� �� ����������������������
| � | � � � � |
� � � |
� � � |
� | � � |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ | ||||||
| � | � � � |
� | � �� |
� | ||
| ���� | ||||||
| ������ | �� | ��������� | �������� | ������� | ||
| ������� | � | ������ �� |
������ �� |
������� � |
||
| ������ | � | ��������� | �������� | �������� | ||
| ���������� | � | ������ �� |
������ �� |
������ � |
||
| ������ | � | ��������� | �������� | �������� | ||
| ���������� | ������� |
������ |
������� | |||
| ���� | � | �������� | �������� | ������� | ||
| ����������� | ��� | � | ��� | |||
| ������������ | � | ������ � |
����� � |
����� � |
||
| ������� | �� | ������ ��� |
������ ��� |
������ � |
||
| ���� | �� | ������ ��� |
����� ��� |
������ � |
-127-
| � | � � � |
� � |
� � � |
� � |
|
|---|---|---|---|---|---|
| �� | ��� ����� |
||||
| � | � � �� |
��� ������ |
� | ||
| ���� | |||||
| ������ | �� | �������� | ��� | �������� | ������� |
| ������� | � | ������ �� |
����� �� |
������ �� |
������� � |
| ������ | � | ��������� | ������� | �������� | �������� |
| �������� | |||||
| �� | � | ������ �� |
��� �� |
������ �� |
������ � |
| ������ | � | ��������� | ������� | �������� | �������� |
| ���������� | ������� |
����� |
������ |
������� | |
| ���� | � | ������ | ���� | �������� | ������� |
| ���������� | |||||
| � | ��� | � | ��� | ����� | |
| �������� | � | ������ � |
��� |
����� � |
������ � |
| ����������� | |||||
| ��� | �� | ������ �� |
����� �� |
������ ��� |
������ � |
| ���� | �� | ������ �� |
� �� |
����� ��� |
������ � |
- �� �� ����������������������������� ����������������������
| � | � | � � |
� | |
|---|---|---|---|---|
| ����� ����� |
||||
| � | � � ����� ������ |
� | ||
| ���� | � | �������� | �������������� | ������ |
| ����� | ����� | �� ����� |
����� | |
| ����� | � | ���� | � �� |
���� |
| ����� | ����� | �� ��� |
����� | |
| ��������� | ||||
| ���� | ����� � |
����� � � |
� | |
| ���� | � | ������� � |
� ������� �� |
������ |
| � | � | � � |
� | |
| ����� ����� |
||||
| � | � � ����� ������ |
� | ||
| ���� | � | �������� | ������������� | ������� |
| ����� | ����� | �� ����� |
����� | |
| ����� | � | ������ | �� ������� |
������ |
| ����� | ����� |
�� ��� |
����� | |
| ���� | � | ������� � |
����� ������� � |
������� |
-128-
- �� �� ����������������������������� ����������������������������� ��
��� ���
� � �
���������������������������� ��������� �������������������������� ����������� ������� ���������������� ����������� ��������� ����� ������� ������ ���� �� ��������
���������������������� ������ ����� �� ������� ����������� ������ ���������� ��������������������� ���������� ��� ������������������������������ ���������
����
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������
������������������������������ ������
���������
��������������
-
� �� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������
-
���� ������������������
-
���� �����������������
-129-
-
���� ��������������������������� �����������������
-
����������������������������� ���������
-
�� �� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-
�� �� ����������������������������� ������������������������ ���� ��� ��
-
���� �������
-
���� �������������������������� �������
-
���� ��������������������������� ���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ��� �������������������
-130-
-
�� �� ����������������������������� �������������������������
-
�� �� ����������������������������� ����������������������
==> picture [394 x 90] intentionally omitted <==
����������������������������� ����������������������������� ������������
==> picture [394 x 58] intentionally omitted <==
==> picture [394 x 103] intentionally omitted <==
����������������������������� ����������������������������� ��������
��������������������������� ������� ������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-131-
-
�� �� ��� �������������������������������������� ��������������������
-
�� �� ��� ������������������ ��� ������� � �������������������� � ��� ������� ���������������������� ���������������������
-
�� ��������������������������� �������������������������� ����� ��������������������� ������������������� ������������������
-
��� ����������������������� ��� ������� ������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������ ������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������
-
��� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������������������� ������������������� �������������������������������� ���������
-
��� ���������������������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������� ��������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����
-
��� ���������������������������������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������� ��������������
-132-
����������������������������� ����������������������������� �����������
-
��� ������������������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������� ���������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������
-
��� �� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������
-
���� �����������������������
-
���� �����������������
-
���� ��������������������������� �����������������������
-
����������������������������� �������������
-
��� �� ����������������������������� �����������
��� ��
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������������
-133-
-
� �� ��������������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ������ | ���������� | �������� |
| ������������� | ||
| ���� | ������� | ������� |
| ������������� | ||
| �� | ����������� | ������� |
| ����������� | ����� | ����� |
| ��������� | � ��� � |
������ |
| ����� | �������� | �������� |
- �� �� ����������������������������� ������������
���� ����
| ������ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � � |
� | � | � � |
� | |
| � | ������ | ������� | ||||
| ���������� | ||||||
| ���� | ������ | ������� | ||||
| ���� | � | ����� | ||||
| ��������� | ������ | ������ | ||||
| ������� | ��� | � | ||||
| ����� | ������� | ������� | ||||
| ����� | ����� | ������ | ||||
| ������� | � | ����� | ||||
| ���� | � | ����� | ||||
| �� | ������ |
� ����� � |
||||
| ������� | ������� | |||||
| ������ | � ����� � |
������� � |
||||
| ����������� | ������� | ������� | ||||
| ������� | ||||||
| � | � � |
� | � | � � |
� | |
| � | ������ | � | ������ | |||
| ����������� | ||||||
| ��������� | ||||||
| �� | � � |
� ������ |
||||
| �������� | ��������� | ��������� | ||||
| ������� | � | � ��� |
� |
�����
-134-
�����
| � | � � |
� | � | � � |
� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | ������ | � | ������ | |||||
| ���� | � | ������� | � | ������� | ||||
| ������� | ������ | ������ | ||||||
| �� | ����� | ����� | ||||||
| ��������� | ��������� | |||||||
| ������ | � | ������� � |
� | ������� � |
||||
| ����������� | ||||||||
| � | � | ��������� | � | ������� |
||||
| ����������� | ||||||||
| ��������� | ||||||||
| �� | �� | �������� | �� | ���������� | ||||
| ������� | ������ | ������ | ||||||
| ������� | ������ | � | �������� | |||||
| �� | ����� | ����� | ||||||
| ����������� | ||||||||
| � | �� | ������� � |
�� | ��������� � |
-
�� �� �����������������������������
-
��������������
| ������������ | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������ � |
� | � � |
� | � |
| ������� | ����� | |||
| ����� | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ����� | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ������ | ����� | |||
| ������� |
- �� �� �������������������������
� � ��������� ��������� � ���� ���� ����� ����� ������� ������� � � �� �� � � ���������� ��������� ��������� ������� ����� ���������� �� ����� �� ����� � �
-135-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���
- �� �� �������������������������� ���� ���
==> picture [367 x 71] intentionally omitted <==
���� ����������
==> picture [368 x 72] intentionally omitted <==
-
�� �� ����������������������������� ��������������������
-
�� �� ����������������������������� ��������������������������
-
�� �� ����������������������������� ��������������������������
-136-
��� ������ � �������
- ������������������������������
����
| ���� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� ��� |
� � � � � |
� � � � � |
|||||
| ���� | ���� | � � |
���� | ���� | � � |
||
| ���� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | |
| ���� | ��������� | ������� | ��������� | ��������� | ������� | ��������� | |
| ����� | ������� | ������ | ������� | ������� | ������ | ������� | |
| ����� | ��������� | ������� | ��������� | ��������� | ������ | ��������� | |
| ������ | ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | |
| ���� | ��������� | ������ | ��������� | ��������� | ������� | ��������� | |
| ���� | ������ | ������ | ������ | ������ | ������ | ������ | |
| �� ��������������������������� ����������������� ��� � � � � � � � � � � �������������� � �� ������ �� � ������ ��������� ������ �������������������� ������������ ����� ��������� �������� �� � � ����� ������ ��������� �������� ������� ���������� ���������� ������� ����� ����� � � � � � � � � � � �������������� � �� ������ �� � ������ ��������� ������ �������������������� ������������ ����� ��������� �������� �� � � ����� ������ ��������� �������� ������� ���������� ���������� ������� ����� ����� |
|||||||
| ����� ����� |
��� ���
��������������������������
-137-
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������
��� ��������
-
� �� �������
==> picture [398 x 188] intentionally omitted <==
-
�� �� �����������������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������������������������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������
-138-
- ��������������������������� ��������������������������� ��
��������������������������� ��������������������������� ���������
-
���� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���
-
���� ��������������������������� ����
-
�� �� ����������������������������� ��
-
�� �� ����������������������������� �������������������� ������� ��� ������� ���
-
�� �� ����������������������������� ���������������������������� ��������� ��� ��������� ����������������� ������������������������� ��������� ��� ��������� ���������������������� ���������������������������� ��������� ��� ��������� ���������������� ��������� ��� ������� ���
-
�� �� ����������������������������� ��������������������������� ������� ��� ������� ������������������� ������ ��� ������ ���
-139-
-
�� �� ������
-
���� ����
- ��������������������������� �������������������������� �����������������������
-
���� ����
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������
-
����������
-
��������������������������� ������������������
-
-
���� �����
- ��������������������������� ������������������
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������
��������������������������� �����������
-
�� �� �������������
-
���� ������
��������������������������� ��������������������������� ��������������������
-140-
� � � � � � � ������� ������� ������� � � � � ��� ��� � ��� ���������� �������� ����������� ������ �� � ��������
���� ������
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������
| � | � | � | � | � | � | � | � | � | ������ | ������ | ������ | ������ | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����������� | ������ | � | � | �� | � | �������������� | ��� | |||||||||||||||||
| ����� | ������� | � | � | �� | � | � | �� | � | � | �� | � | � | ������� | � | � | � | ||||||||
| ����� | ||||||||||||||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | � | � | � | ����� | � | �� | ���� | �� | ���� | �������� | ��� | � | |||||||||
| ���� | ||||||||||||||||||||||||
| ���� | ||||||||||||||||||||||||
| �� | ||||||||||||||||||||||||
| ����� | ������ | � | � | � | ����� | � | ���� | � | ������������ | ����� | � | |||||||||||||
| ���� | ||||||||||||||||||||||||
| � | � | � | � | � | � | �� | ����� | � | � | ���� | � |
�������������������������� ��
==> picture [367 x 87] intentionally omitted <==
�� �� ����������
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������
==> picture [286 x 42] intentionally omitted <==
-141-
����������������������������� ������������������������������
� � � � � � � � � � � � � � ��� � � ��� ���� � ��� �� �� � � ����� ������� ������� �������������� ���������
��� ����
-
� �� ���������
==> picture [395 x 27] intentionally omitted <==
- �� �� ������������
| ������������ | ������������ | ������������ |
|---|---|---|
| ���� ����� � � � � � � �� � � �������� � ���� ���� ���������� � � �� ���� ��� �������� ���� � ����� � ����� ��� ����������� ����� ����� � � ��� ��� ���� ����� � � � � � � �� � � �������� � ���� ���� ���������� � � �� ���� ��� ��������� ��� � ����� � ����� ��� ���������� ���� ���� ���� � � � � ������ � � � � �� � � � � � � ��� ��� � � � ��� ��� � ���������� � �� � � �� � |
||
| � |
-142-
-
���������������������������� ��
-
�������
-
���������������������������� ���������� ��� ���������������� ����������
-
������������������������������� ���� ����� ����������������
-
������������������������������� ���������������������������� ������������������������
-
������������������
==> picture [385 x 87] intentionally omitted <==
��� �������
- ���������������������������
==> picture [408 x 42] intentionally omitted <==
-
��� ����������
-
� �� ����������������������������� ���������������������������� ��������� �������� ��������� ���
-
�� �� ����������������������������� ����������� �������� ��� ���������� ���
-143-
- �� �� �����������������������������
������������� � ��� � � ����� ��������� ����� ������ ���������� ������� ��������
��� �����
-
� �� �����������
| �� | � � |
� � |
|---|---|---|
| � | ������� | ��� |
| � | �������� | � |
| � | ����������� | ��� |
| � | ������������������������� ���������� |
��� |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� ��� |
��� |
| � | �������������������������� | ��� |
| � | ���������� | ����� ���� |
- �� �� ����������
| �� | � � |
� � |
|---|---|---|
| � | ��������������������� | ��� |
| � | ������� | ��� |
| � | �������� | � |
| � | ����������� | ��� |
| � | ������������������������� ���������� |
��� |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� | � |
| � | ��������������������������� ��� |
��� |
| � | �������������������������� | ��� |
| �� | ���������� | ����� ���� |
-144-
-
�� �� �������������
-
�� �� �������������������������
-
�� �� ����������������������������� �������
-
�� �� ������������
-
���� ����������������������
| ��� | ������������������� | |
|---|---|---|
| � � |
� � |
� � |
| � | ���������������������� ������������������ |
��� ��� |
| � | ���������������������� ���� |
��� ��� |
| � | ��������������������� �������������������� |
� |
| � | ���������������������� ������� |
� |
| � | ���������������������� ��������������������� ��� |
� |
| � | ��������������������� | ��� ��� |
| � | ��������������������� | ��� ���� |
| � | ���������������� | ��� ��� |
| � | ���������������������� �������� |
� |
���� ��������������
| ��� | ����������� | |
|---|---|---|
| � � |
� � |
� � |
| � | ���������������������� �������� |
��� |
| � | ����������������� | ��� |
| � | ��������������� | ����� ���� |
| � | ������� | ��� ���� |
�����
-145-
�����
| � � |
� � |
� � |
|---|---|---|
| � | ������� | � |
| � | ����������������������� ���������������������� ��������������� |
��� |
| � | ���������������������� �������� |
� |
��� �������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������
� � �� ���������
����������������������������� �����
| ����� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | �� | � | � | � | ||
| �� | ������ | �������� | � | ��� | ||||
| ������� | ��� | ������� | ������ | ���� | � | ��������� � |
� | �������� |
| ���� | �� | ������� | ����� | ���� | � | ������� � |
������ | |
| �������� | ��� | ������� | ������ | ���� | ��������� |
� | �������� | |
| ���������� | � | �������� | ������� | |||||
| ���� | ������� | ������� | ||||||
| �������� | � | �������� | ������� | |||||
| �������� | � | ������� | ������� | |||||
| �������� | ������� | ������� | ||||||
| ����������� | � | ��������� | �������� | |||||
| ���� | � | �������� | ������� | |||||
| ������ | ������� | ������� | ||||||
| ������ | � | ������� �� |
������� � |
|||||
| ������������ | � | ��������� � |
� | �������� |
����������������������������� �����������
����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
-146-
����������������������������� �������������
�� �� ������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ����� | ||
| ����� | ���������� | ���������� |
| �� | ������ | ������ |
| ���������� | ���������� |
�� �� ����������
����������������������������� ��
| �� | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ����� | ����������� | ����������� |
| �� | ��������� | ��������� |
| ����������� | ����������� |
- �� �� �����
���������������������������� ����������������������������� ���������������
| ���������� � � � � |
|
|---|---|
| ���� ���� |
|
| � � � � � � |
|
| ���������� ���� ���� |
|
| �� | ���������������������������������������� |
| �� | ���������������������������������������� |
| �� | ��������� ��������� � � |
| ���� | ��������� ��������� � � |
| �� | ��������� ��������� ������ ������ |
| ����������� ����������� ����������� ����������� |
�� �� ������
����������������������������� ���������� �������
-147-
��� �������������
- �����������������������������
��������������
==> picture [409 x 122] intentionally omitted <==
��� ������������������
-
������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������
-
� �� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������� ��������������� ����������������������������� ����� ��������������������������� ��������������������
| � | � � � |
������������ | ������������ |
|---|---|---|---|
| �� | ����������������� | ||
| �������� | |||
| � ������������� |
��� | ��� | |
| ��� | |||
| � ������������ |
��� | ��� | |
| � ���������� |
��� | ��� | |
| �������� | |||
| � ������������ |
��� | ��� | |
| � ������������� ��� |
��� | ||
| ����� |
�����
-148-
�����
� � � ��� � ���� ��� � ����� � ������������ ��������� ��� ����� ������������ � � � � �� ��� � �� � �� �� � ���� ����� ����� ��� ��� ��� � ������������ ��� ��� ������� � �������������� ��������� ��� � �������������� ��� ��� ������������ � � � � �� ��� � �� � �� �� � �������������� ��� ��� � ������ ����� ��� ��� ��� ������������� � � ����� ������ ��� ���
- �� �� ������������������� ����� ������� ���������������������������
���� ��������������������
| ������� | ������� | �������� �� |
�������� �� |
�������� �� |
�������� �� |
��� | ���� | ���� | � | � � |
� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | �� | � � ��������� |
�� | � | � | � | |||||
| ���� | ���� | ||||||||||||
| ������� | � | ���������� | �� | ���������� | � | � | � | ��������� | ������� | ��� | |||
| ���������� | ������ | � | � | ������ | ��������� | ||||||||
| �������� | �������� | ||||||||||||
| �� | |||||||||||||
| ���������� | ������ | � | � | ������ | ��������� | ||||||||
| ��� | ���� | ||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | ||||||||
| ������ | ���������� | ������ | � | ���������� | ������ | ��� | |||||||
| ����� | ������� | � | � | ������� | ����� | ||||||||
| �� | ��������� | � | � | ��������� | �� | ||||||||
| ������� | ��������� | ����� | � | ���� | ��������� | ���� | ������� | ||||||
| ���������� | ������� | � | �������� | � | � | � | ���� | ||||||
| ��������� | � | ��������� | � | ��������� | ��������� | ��� | |||||||
| ������ | ������ | � | � | ������ | ������ | ||||||||
| ������ | ���������� | � | ������� � |
� | ��� � |
���������� | ������ | ||||||
| �� | �� | ||||||||||||
| ���������� | ������ | � | ��� | ������ | �������� | ��� | |||||||
| � | |||||||||||||
| ���� | ���������� | � | ��������� � |
� | ���������� | ��������� | ������� | ||||||
| ���� | ������� | � | ������� � |
� | ������� | ���� | ��� | ||||||
| ���� | ������� | ||||||||||||
| � | � | ��������� | � | ��������� | ����� | ��� | |||||||
| � | � | ������� | � | ������� | ������ | ��� | |||||||
| ����� | ������ | � | � | ������ | ����� | ||||||||
| ���� | ������ | � | ������� | � | � | � | ��� | ||||||
| ���������� | ������� | ������� | ����� | ��������� | ������� | ���� | |||||||
| � | |||||||||||||
| ������ | ��������� | ��������� | ����� | ��������� | ��������� | ||||||||
| ���� | � | ���������� | � | ������� | � | ����� | � | ���������� | ���� |
�����
-149-
�����
| ������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �� | ��� | ��� | � | � | � � |
� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | �� | � | � | �������� | � | �� | � | � | � | ||||
| ���� | ||||||||||||||
| ���� | � | ��������� | � | � | � | � | � | ��������� | ���� | |||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ���������� | ������ | � | � | ������ | ��������� | |||||||||
| �������� | �������� | |||||||||||||
| �� | ||||||||||||||
| ���������� | ����� | � | � | ����� | ��������� | |||||||||
| ��� | ��� | |||||||||||||
| ���� | �� | � | � | �� | ���� | |||||||||
| ���� | ��������� | � | � | ��������� | ���� | |||||||||
| ����� | ������� | � | � | ������� | ������� | |||||||||
| � | � | � | ���� | �� | � | ������� | ������� | �� | � | |||||
| ������� | ������� | � | � | ������� | ������� | |||||||||
| ���������� | ��������� | � | � | ���� | ��� | ������ | ��������� | ����� | �� | ����� | ||||
| ���������� | ������� | � | � | ������� | ��������� | |||||||||
| � | ||||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ������ | ���������� | ���� | �� | ������ | ���������� | ������ | ||||||||
| ���� | ������� | |||||||||||||
| ������� | ������ | � | � | ������ | ������ | ������� | �� | � | ||||||
| ����� | ������� | � | � | ������� | ����� | |||||||||
| ���������� | ��������� | ���� | �� | � | ������ | ��������� | ������� | �� | �� | |||||
| � | ||||||||||||||
| ������ | ��������� | ���� | �� | � | ������ � |
��������� | ��������� | |||||||
| ���� | ���������� | � | ���� | �� | ������ | ���������� | ���� | |||||||
| �� | �� | |||||||||||||
| ����� | ��������� | � | � | ��������� | ����� | |||||||||
| ���� | ���� | |||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ���� | ��� | � | � | ��� | ���� | |||||||||
| ���� | ����� | � | � | ����� � |
� | ���� | �� | �� | ||||||
| ������ | ������� | � | � | ����� � |
������� | ������ | ||||||||
| ���� | ���������� | � | ������� | ���������� | ���� | �������������� | ||||||||
| ������������� | ||||||||||||||
| ����� | ||||||||||||||
| �������� | ���� | |||||||||||||
| ������� | ������� | � | � | �������� | � | ��������� | �� | � | ||||||
| �������� | ||||||||||||||
| ���������� | ����� | � | � | ����� | ��������� | |||||||||
| � | �������� | |||||||||||||
| ���� | ||||||||||||||
| �������� | ������� | � | � | �������� | ����� | �������� | ||||||||
| �� ��������� |
���������� | � | � | ������� | ���������� | ��������� | ||||||||
| ���� | ||||||||||||||
| ���� | ������� | � | � | ������ | ������� | ����� | �� | ���������� | ||||||
| ��������� | ||||||||||||||
| ������ | ���������� | � |
� | ������ � |
���������� | ���� | ||||||||
| ��������� | � | ���������� | � | � | ���� | �� | � | ����� | � | ���������� | ������� | |||
| ����������������������� | ||||||||||||||
| ������� | �������� | �� | ��� | ��� | � | � | � � |
� | ||||||
| � � |
� | �� | � | � | �������� | � | �� | � | � | � | ||||
| ���� | ���� | |||||||||||||
| ������� | � | ���������� | �� | ��� | ���� | ��� | � | � | � | ��������� | ������� | �� | � | |
| ���������� | ������ | � | � | ������ | ��������� | |||||||||
| �������� | �������� | |||||||||||||
| �� | ||||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ������ | ���������� | ��� | �� | � | ���������� | ������ | �� | � | ||||||
| �������� | ��� | � | � | ��� | ������� | |||||||||
| ����� | ������� | � | � | ������� | ����� | |||||||||
| �� | ��������� | � | � | ��������� | �� | |||||||||
| ������� | ��������� | ��� | �� | � | ��������� | ���� | �� | ����� | ||||||
| ���������� | ������� | � | � | ���� | ��� | � | � | � | �� | �� | ||||
| ����� | ������ | ��� | ���� | �� | � | ��������� | ��������� | �� | � | |||||
| ������ | ������ | � | � | ������ | ������ | |||||||||
| ������ | ���������� | � | � | ���� | �� � |
� |
���������� | ������ | ||||||
| �� | �� | |||||||||||||
| ���������� | ������ | � | ��� | ������ | �������� | �� | � | |||||||
| � | ||||||||||||||
| ���� | ���������� | � | ��� | ���� | �� � |
� | ���������� | ��������� | �� | ����� | ||||
| ���� | ������� | � | � | ���� | �� � |
� | ������� | ���� | �� | � |
���� �����������������������
�����
-150-
�����
| ������� | ����� | ����� | ��� | ��� | ��� | �� | ��� | ��� | � | � | � � |
� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � | � | � | � | �������� | � | � | � | � | � | � | ||
| ���� | ������� | |||||||||||||
| � | � | � | � | ��� | ���� | �� | � | � | � | ��������� | ����� | �� | � | |
| � | � | � | ���� | �� | � | ������� | ������ | �� | � | |||||
| ����� | ������ | � | � | ������ | ����� | |||||||||
| ���� | ������ | � | ���� | ��� | � | � | � | �� | � | |||||
| ���������� | ��������� | � | ���� | �� | ������ | ��������� | ������� | �� | �� | |||||
| � | ||||||||||||||
| ������ | ��������� | ��� | ���� | �� | ������ | ��������� | ��������� | |||||||
| ���� | �� | ��������� | � | ���� | �� | � | ������ | � | ���������� | ���� | ||||
| ���� | ���� | |||||||||||||
| ���� | � | ��������� | � | � | � | � | � | ��������� | ���� | |||||
| ���������� | ��� | � | � | ��� | ��������� | |||||||||
| �������� | �������� | |||||||||||||
| �� | ||||||||||||||
| ���� | �� | � | � | �� | ���� | |||||||||
| ���� | ��������� | � | � | ��������� | ���� | |||||||||
| ����� | ��������� | � | � | ��������� | ������� | |||||||||
| � | � | � | ���� | �� | � | ������� | ������� | �� | � | |||||
| ������� | ������� | � | � | ������� | ������� | |||||||||
| ���������� | ��������� | � | � | ���� | ��� | ������ | ��������� | ����� | �� | ����� | ||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ������ | � | ��������� | ��� | �� | ������ | ���������� | ������ | |||||||
| ���� | ������� | |||||||||||||
| ������� | ������ | � | ��� | ������ | ������� | �� | � | |||||||
| ����� | ������� | � | � | ������� | ����� | |||||||||
| ���������� | ������� | ���� | �� | ����� | ������� | ������� | �� | �� | ||||||
| � | ||||||||||||||
| ������ | ������� | ���� | �� |
����� |
������� | ��������� | ||||||||
| ���� | � | ��������� | ���� | �� | ������ | ���������� | ���� | |||||||
| �� | �� | |||||||||||||
| ����� | ��������� | � | � | ��������� | ����� | |||||||||
| ���� | ���� | |||||||||||||
| ������ | ������� | � | � | ������� | ������ | |||||||||
| ���� | ��� | � | � | ��� | ���� | |||||||||
| ���� | ����� | � |
� | ����� � |
� | ���� | �� | �� | ||||||
| ������ | ������� | � |
� | ����� � |
������� | ������ | ||||||||
| ���� | � | ��������� | � | ������� | ���������� | ���� | �������������� | |||||||
| ������������� | ||||||||||||||
| ����� | ||||||||||||||
| �������� | ���� | |||||||||||||
| ������� | � | ������� | � | � | �������� | � | �������� | ��������� | �� | ���������� | ||||
| �������� | ||||||||||||||
| �������� | � | ������� | � | � | �������� | � | �������� | �������� | ||||||
| �� ��������� |
� | ��������� | � | � | ������� | ���������� | ��������� | |||||||
| ���� | ||||||||||||||
| ���� | ������� | � | � |
������ | ������� | ����� | �� | �������������� | ||||||
| ������ | � | ��������� | � |
� | ������ � |
���������� | ���� | |||||||
| ��������� | �� | ��������� | � | ���� | �� | � | ������ |
� | ���������� | ������� |
���� �����������������
| ������� | �������� ����� |
�������� ����� |
�������� ����� |
�������� ����� |
���� | ���� | � | � | � | � | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | �� | � � ��������� |
�� | �� | � | |||||
| ������ | � | ���������� | � | � � |
� | � | ���������� | ������ | |||
| ���� | ���������� | � |
������ |
���������� | ���� | ������� | |||||
| ���� | ��������� | � � |
������ � |
��������� | ���� | ||||||
| ���� | ��������� | � � |
������ � |
��������� | ���� | ������� | |||||
| � | � | ������ |
������ |
������������������ | |||||||
| ���� | ��������� | ������ � |
������ � |
��������� | ���� | ���� | |||||
| �������� | |||||||||||
| ���� | ������� | � | �������� | � | � | � | ���� | ||||
| ���������� | ������� | � | �������� | � | � | � | ���� | ||||
| � | |||||||||||
| �������� | ������ | � | ������� | � | � | � | ���� | ||||
| ������ | ������� | � | �������� | � | � | � | ���� | ||||
| ���� | ������� | � | �������� | � | � | � | ���� | ||||
| � | � | ������� | � | ������� | ���� | ���� | |||||
| � | � | ������� |
� | ������� | ������� | ���� | |||||
| �� | ������� | � | ������� � |
� |
������� |
�����
-151-
�����
| ������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �� | ��� | ���� | ���� | � | � � |
� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | �� | � | � | ��������� | � | � | � | � | � | ||||
| �������� | ||||||||||||||
| ���� | � | ������ | � | � | � | � | � | ������ | ���� | |||||
| ���������� | ����� | � | ��� | ��� | � | � | � | ���� | ||||||
| � | ||||||||||||||
| ��������� | ������ | � | � | ������ | ���������� | |||||||||
| �������� | ||||||||||||||
| �������� | ������ | � | ���� | ��� | � | � | � | ���� | ||||||
| ������� | ������ | � | ��� | ������ | ||||||||||
| ���� | ������ | � | ���� | ��� | � | � | � | ���� | ||||||
| ���� | ������ | � | ���� | �� � |
� | � | � | ���� | ||||||
| �� | ������� | � | � | ���� | �� � |
��� | ������� | |||||||
| ���� | ��������� | � | � | ������� | ��������� | ���� | ||||||||
| ����� | ������� |
� | � | ����� � |
������� |
����� | ���� | |||||||
| ����� | � | ��������� | � | � |
�� | ������ � |
��������� | ���� | ||||||
| � | �������� | ���������� | ||||||||||||
| ������� | ||||||||||||||
| � | ������ | ������ | ||||||||||||
| � | ������ | ��������� | ||||||||||||
| ������� | ���������� | |||||||||||||
| ������� | ||||||||||||||
| � | ��������� | �������� |
-
���� ������������
-
��������������������������� ����������������� ����� ������� ���������������������������� ������������ � ������������� ��������������������������� ����� ������������������������ ����� ������������������������� ��������������������������� ��������� ����� ��������������� ��������� ����� ���������� ������� �� �����������
���� ��������� � ������
����������� � ��������������� ���������� ����� �������������� ����������������������� ����� � ����������������������� ����� � ���������������������������
-152-
��������������������������� ������ ����
������������� ����� ����������� ���������������� � ����������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������
��������������������������� �� ����
��������������������������� ��������� ����� ��������� �������
������������� ����� ����������� ��������������������������� ������
������������������������� ����� ��������������������������� �������
����
��������������������������� ������������ ����� ������������ ���� �� �����������
���������������������� �� ��� ����� ������������
-153-
���� ��� ����� ����������
������������������� ����� ����� ��������������������������
���������������������
������������������������� ���������������
����� ����� ����������������� ������������������������� ������������������������� �����������������
������������������������� ������������������������� �� ��������� ��� ��������� ���
������������
������������������������� ������������������������� ������������������������� �����
������������������������� �������������������������� ����� ����� ����������������� ������������������������� ������������������ �� ������� ������������������������� ����
������������������������� ������������������������� ��� ����� ��� ������ ������������� ��������� ������� ��� ������� ���
-154-
���������������
������������������������� �������� ����� �������������� ������������������������� ���������
������������������������� ������������������������� � ��� ��� ��� ������������ � ��� �� ���
�������������
������������������������� ��������� ����� ������������� ������������������������� ��
������������������������� ������������������������� ����������������� ��������� ��� ��������� ���
����������
������������������������� ������������������������� � ����� ��������������������� ������������������������� ����������
������������������������� ������������������������� ���� ����� ��� ����� ������������� ������ ������� ��� ������� ���
-155-
�������������
-
������������������������� ������� ����� ��������������� ����������������������
-
������������������������� ������������������������� � ������ ��� ������ ���
-
������������������
-
������������������������� ������������������� ����� ��� ������������������������� �������������
-
������������������������� ������������������������� ������� ������ ��� ������ ��������� ����� ����� ��� � ������������ ����� ��� ����� ����������������� ������ ���
������������������������
- ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ����� ����� �������������� �� ��� ������������������������� ��������������
������������������������� ������������������������� ������������ ����� ���������� � �� �����������������������
-156-
������������������������� ������������������
������������������������� ���������������� �� �������� ������������������������ � ������������������������� ����������������� � ��� ��� ��� ��������������� ��� ��� ���������� ��������� ����� ��� ����� �������� ����������� ����� ������������ �� ����� ���
������������
������������������� � �����
����������������� ����� ����� ���������������������
������������������������� ������������������������� ���� ������� ������������� ������� �������������������������������� ��� � ��
����� ������������������������� ������������������������� �
������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������ ����� ����� ����������������� ������������������������� �������������������������
-157-
����������������������� �����
�������� ����� ��������������� ����������������������
������������������������� ����� ����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ���� ����� ��� ����� ������������ ��� ���
����� ������������������������� ������������
������������������������� ������������������������� �� ����� �������������������� ��������������������� ���� �� ������������������������ ������������
������������������������� ������� ������ ������������ ������ ���������������������� ������ �������������� ������ ���
������������������������� � ������ ������������ ������ ��� ����� �����
���������������
������������������������� ������������������������� ������������������������� ����������� ����� ���������� �
-158-
������������������������� ����������
������������������������� ������������������������ ����� ���������� �� ����������� ������������������������� �������������� ��������
������������������������� ������������������������� ���������������
����� ����� ����������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� �������������
������������������������� �������������������� ������� � �� ������� �������������������� ���������������� ������ ��� ������ ���
��� ���� ����������
- ������������ ����� ��������� ��������������
������������������������� �������������������� ������ �� � ����� ������������������ ����� � ��� ������������������ � ��� �� ���
-159-
����������� ��� ��� � ��������
���������� ����� ���
����� ������������
������������������������� ������������������������ ��������������� ����� ������� ������������������������� ������������������������� ���������������������
����� ����� �����������������
��������� ������ ��������� �������
����������� ������ ������� ������ � ������������������������� ������� ����������� ����� ������� ������� ������� ������ �����������
������� ������� �����������
- �� �� ����������������������������� ������������� ����� ������������� ����������������������������� ����������������������������� ������ ����� ������������������� ����� ���������������������
-160-
| � � � � � � � |
� � � � � � � |
� ��������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� � ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� |
��������� ����������������������� ������������ �������������� ���������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������� ��� ��������� |
|---|---|---|---|
| ����� ������ |
� ��������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� ��������� ���� ���������� ���� � ���� ���������� ���� ���������� ���� ���������� ���� |
||
| � � � |
� � |
� � � � � � � � � � � � |
|
| � � |
� � � � � � � � � � � � |
||
| ���� ���� |
� � � � � � � � � � � � � |
||
| ������ ������ |
������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� ������ ����� |
||
| ������ | � � � � � � � � � � � � � |
||
| ���� ������ |
� � � � � � � � � � � � |
||
| ����� | � � � � ������� �������� � �������� � �������� �������� �������� |
||
| � � � � |
� � � ������� ����������� � ������ ���� ���� ������� ���� ������ � ������ ���� ���� � ������� ������������ ��������� ������������ ������ ���� ������ |
||
| � � � � |
� � ���� � ���� �� ���� ������� ����������� ���� � ���� �� ���� ������ ���� ������ ���� ������� ���� ������ ���� � ���� �� ���� ������ ���� ���� ���� � ���� �� ���� ������� ������������ ���� ��������� ������������ ���� ������ ���� ������ ���� |
||
| � � � � � � |
� ������� ���� ������� ����������� ���� ������� ����������� ���� ��������� ������������ ���� ������� ����������� ���� ������� ���� ������ ���� ������ ���� ������ ���� ������ ���� ���� ���� ������ ���� ���� ���� ��������� ������������ ���� ��������� ������������ ���� ������ ����������� ���� |
||
| ���� | ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� ����� ���� |
||
| � � � � |
��������� � ��������� ��� �������������� ������ ��������� ��� ��������� � ��������� ��� ��������� � ���������������� ����������� ���������������� ����������� ��������� ��� ��������� ��� ��������� ��� |
||
| � � � � � � � |
������� ��� ���������� �������� ���������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������� ������� ��� ������� ����� ������� ����� ������� ����� |
||
| � � ���� |
� � � � � � � � � � � � |
-161-
| � � |
� � |
�� �� |
|---|---|---|
| � � � � |
� � � � � � � � � � � � � |
|
| � � � � � � � � |
������� ������ ��� �� ������ ��� ��� � ������� ��� ������� ��� ������ |
|
| � � |
������ | ����������� ������� � ������� � ������ ������ � � � ������� ���������� ������ ���������� ����� ��������� |
| ����� | ������ ����� ������ ������ ����� ����� ����� ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
|
| � � � � |
����������� ������� � ������� � ������ ������ � � � ������� ���������� ������ ���������� ����� ��������� |
|
| � � |
������� ������ ��� �� ������ ��� ��� � ������� ��� ������� ��� ������ |
|
| � � � � |
�������� ��� �������� ��� �������� ����� �������� ����� �������� ��� �������� ������ �������� ������ �������� ����� �������� ��� �������� ��� �������� ��� �������� ��� �������� ��� |
|
| � � � � � ������ |
��������� ������� ��������� ������� ��������� ������� ��������� ������� ��������� ������� ��������� ������� ��������� ������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� |
|
| ��������� | �� ������������������ ���������� ����������������������� ������� �������������������� ������� ������������ ���������� ���������� �� ������������ �� ���������������������� ������������������������ �� �������������������������� �������� �������������������� ���������������������� �������� |
|
| � � � � � |
��� ������������������� ����������� ������������������ ������������������ ���� |
-162-
| � � |
� � |
�������������������������������� ������������������������������������������������������������������������ ������������������������������������������������������������ ��� ��������������������������������������������� |
|
|---|---|---|---|
| � � � � |
� � � |
||
| � � � � � � � � |
� � � |
||
| � � |
������ | ����������� ������ ��������� |
|
| ����� | ������ ������ ������ |
||
| � � � � |
����������� ������� ��������� |
||
| � � |
� � � |
||
| � � � � |
�������� ��� �������� ��� �������� ��� |
||
| � � � � � ������ |
����������� ����������� ����������� |
||
| ��������� | �� ������������ ������������ �� ������������ |
||
| � � � � � |
������������������� ��������������� ��������������� ��������������� |
-163-
| ���������� ������������������������������������ ������� ��� ����������� |
� � |
� � |
� � ��������� ��������� |
��������������������������� ������������������������������������� ��������� |
|---|---|---|---|---|
| ������ | � ������ � |
|||
| ������ | �� �������� ������ � �������� ���� � �������� ���� |
|||
| � � |
������ | � � � � |
||
| � � � � |
� � � � |
|||
| � � |
� � � � |
|||
| ������ | � � � |
|||
| � � |
� � |
� ������� ��������� ��������� |
||
| ������ | ������ ������ � |
|||
| � � |
� � |
� ������ ������� ������� |
||
| ������ | ������ ����� � |
|||
| � � |
��� ��� ��� |
|||
| ���� | � � � |
|||
| ���� | ������ ����� ������ ����� ������ ����� |
|||
| ������ � � � |
�������� �� ������ ��������� ����������� ���� �������� ���� |
|||
| ������ | �������� �� �������������� �������� ������ ��������� ����������� ���� |
-164-
| � � |
������������������������������������������������������������������������ ������ ��������� |
||
|---|---|---|---|
| ���������� | ������� ����� ���� |
�� �� � �� � ��� �� ��� |
|
| � � |
�������� � ������� �������� ������� �������� ������ �������� ��������� ���� ������� �������� ������ ���� ������ �������� ��������� ���� ������� �������� ������� ���� ������ �������� ������ ���� ������ |
||
| ������������ � � � � � |
� � � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��������� ��� |
|
| � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
||
| � � � � |
� � � � |
��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ������ ��������� |
|
| ������ ����� |
�� �� � �� � ��� �� ��� |
||
| � � |
� ������� ������� ������� ���������� ������������ ������� ���� ������ ���������� ������������ ������� ����������� ������� ���� ������ |
||
| ����� | �� �� �� �� �� �� �� �� |
||
| � � |
��� ��� ��� ��� ���� ���� ���� ���� |
||
| � � � � |
�������������� �������� �������������� �������� ����������������� ������� ���������������� ���� ��������� ��� ��������� ��� �������������� �������� ��������� ��� |
||
| �������� | ���������� ���������� ���������� ������������������ ���� ���������������� ���� ���������������� ���� ���������� ����������������� ������� |
-165-
| ��� ������������� |
�������� | �������� | � � � � � � � � � � |
|---|---|---|---|
| ������� ������ |
� ������ ���� ������ � ������ ���� ���� ������ ���� ������ � � ��������� ���� ������� ��������� ���� ������� � |
||
| � � � � � � � � � |
� � � � |
� � � � � � � � � |
|
| � � |
� � � � � � � � � � |
||
| � � � |
���� ��� ��� ���� ��� ��� ����� ����� ��� |
||
| � � � � � �������� |
���� ������� ���� ������ ����� ������� ���� ������� ���� ����� ��������� ���� ������� ���� ���� ������� ���� ������ ����� ��������� ���� ������� ���� ����� ������� ���� ������ ������ ���� ��������� ���� ������� ���� ��������� ���� ������� ����� ������� ������������ ���� |
||
| � � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ���� ���� |
||
| � � � � |
���������������������� ���������������������� ������������ ���������� ������������ ������������ ���������������������� �������������������� ������������ |
||
| ��������� | ���������� ������������������ ���������������������� ���������������������� ���������������������� ���������������������� �������������������� ������������ ������������ |
-166-
| ������������ ������������ ���� ����� ��������� ������������ ���� ��� � � � � � � � ���������� ���������������������� ���� ���� ������� ���� ������ ���� � � ������ ���� ������ � ������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������������������������������������������� ��������� |
||
|---|---|---|
| �������� | � � � |
|
| ������� ������ |
� � ������ ���� ������ |
|
| � � � � � � � � � |
� � � � |
� � |
| � � |
� � � |
|
| � � � |
��� ���� |
|
| � � � � � �������� |
����� ��������� ������������ ���� ���� ������� ���� ������ |
|
| � � |
���� ���� |
|
| � � � � |
������������ ���������������������� |
|
| ��������� | ������������ ���������� |
-167-
| ��� ���������� ������ |
� � |
� � |
���� ������ ���� ������� �� ������� �� ����� ������� �� ������� �� ������� �� ������� �� |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � |
���������� � �������� � ������� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
||
| ����� � � � � |
���������� � �������� � ������� ����� � ������� � �������� ���������� ���� �� ��������� ��� �� |
||
| � � � � |
� � � � |
����������� � ������� � ������ � ������� ������ ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
|
| � � � |
������ � ����� ������ ������ ����� ������ ������ ������ ������ |
||
| � � |
������� � ������ �� ��� ������ ������� ��� ������� ��� |
||
| � � � � � � |
� � � � |
���������� ������� ������� � ��� ��� ������� ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
|
| � � � � |
���������� � ������� � ��� ��� ������� ���������� ��� ��� ���������� ��� ��� |
||
| � � � � � � |
��� ������������ ���������� ����������� � ����������� ��������� ���� ��� ���������� ����������� ���������� ��� ������������ ���� ��� ������������ �������� |
||
| � � � � |
�������������������������� ������������������������ ������������� ������������� ������������� ����������������������������� ��������������������� ���������������� ����������������������������� ��������������������� ���������������� ������������� �������������������������� ������������������������ ������������� ����������������������������� ���������� ��������������������������� �������������������� ��������������������������� �������������������� |
||
| ������� | �������������� ���� �������� �� �������� �� ���������������� ����������� ������������������� ����������� �������� ���� �������������� �������� ����������������� ������� ������ ������������� ��������������� ���������������� ���� |
||
| ������ | ��� ��� ��� ��������� ������� �� ��������� ������� �� ��������� ������� �� �������������� ���� �������������� ���� �������������� �������� �������������� �������� |
-168-
| � � |
� � |
������� �� ������� ����� ������� ����� ������� ����� ������� ����� |
����������������������������������������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������������������������� ���������������������������������� ��������� |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � |
���� ���� ���� ���� ���� |
||
| ����� � � � � |
���������� ��������� ����������� ���������� � ������� |
||
| � � � � |
� � � � |
��������� ���������� �������� ��������� � ������� |
|
| � � � |
������ ������ ������ ������ ������ |
||
| � � |
������ � � � � |
||
| � � � � � � |
� � � � |
�������� ���������� ���� ��������� �������� ��� �� |
|
| � � � � |
��������� ���������� ���� ��������� ��������� ��� �� |
||
| � � � � � � |
��� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� �� |
||
| � � � � |
��������������������������� �������������������� ��������������� �� ���������������� �������� ��������������� �� |
||
| ������� | ��������������� ����������� ���� ��������� ��� ��������� ��� ��������� ��� ��������� ��� |
||
| ������ | �������������� �������� ������ ������������� ��������������� ������ ������������� ��������������� ��������������� ��������������� ������������������� ����������� |
-169-
| ��� ������������� �������������������������������������������������������������� |
������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ���������� ������������ ���� ��� ���������� ������������ � ������ ���������� � � ���������� ������������ ��� ���������� ����������� ���� ����������� ������������ ���� � � ������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ��������� ����������� ��� ������� ���������� ��������� ����������� � ��������� ����������� ��� � �������� ����������� ���� ��������� ����������� ���� � ������ ���� ������ ����� � �������� ������� ������� ������� ����������� ��� ������� ����������� ������ ���������� � ������� ����������� ��� � �������� ������������ ���� ������� ���������� ���� � ������ ���� ���� ������ ����� � �������� ����� ��� ���� ��� ��� ��� ���� ��� ��� ���� �� � ��� ���� ��� ��� � ������� ���� � ������� ���� � ������������ |
� � � � � ���������������������� � � � � � � � � � � ������������������� ���������� � ������������� ������������ � ������������� ������������ ����������� ����������������������� ������������������ ����������������������� ������������������������ ��������������� ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� |
� � � � � ���������������������� � � � � � � � � � � ������������������� ���������� � ������������� ������������ � ������������� ������������ ����������� ����������������������� ������������������ ����������������������� ������������������������ ��������������� ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� |
||
|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� ����� |
� � � � � |
������������������ | ����������� | ||
| � � � � � � � � |
����������� ������������ ���� ��������� ����������� ���� ������� ���������� ���� � ������� ���� |
||||
| � � � � � � � � |
���������� ����������� ���� � �������� ����������� ���� � �������� ������������ ���� � ������� ���� |
||||
| ������ | ����� ����� |
��� ��� ��� ��� |
|||
| � � � � � � � � � � � � |
� ������������� ������������ |
||||
| ����� | ������ � � � � |
���������� ������������ ��������� ����������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
|||
| ����������� | � � |
� � � � � |
|||
| � � |
� ������ ���������� ��������� ����������� ������ ���������� ��� ���� �� |
||||
| �������������������� | � ������������� ������������ |
||||
| ����� | ������ � � � � |
���������� ������������ ������� ���������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
|||
| ���� ���� |
��� ��� ��� ��� |
||||
| ����� | ���������� ������������ ���� ��������� ����������� ������� ����������� ��� ���� ��� |
||||
| ������ | �������� ������� ������� �������� ������� ������� �������� ������� ������� �������� ����� |
||||
| � � � � � � |
���������� | ||||
| ����� ���� |
������ ����� � ������ ����� � ������ ����� � ������ ����� � |
||||
| � � ���� |
������ ���� ������ ���� ������ ���� ������ ���� ���� |
||||
-170-
| � ������������������������������������������������������������������������ ������ ��������������������������������������������� ����������������������� � ���������������������������������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������� ����������������������� � ������������������������������ ������������������������������������������ ������ ��������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������ �������������������� ������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������� ������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������������� �������� |
|||
|---|---|---|---|
| ����� | � ����� � � �� |
||
| ���������� | ������ | �� � � � |
|
| � � |
�������� �������� �������� ����� �������� ������ �������� ������ |
||
| � � � � |
�������� | �������� ��� �������� �� �������� �� �������� ��� |
|
| ������� | ��������� ��������� ��������� ��������� |
||
| � � |
�������� �������� �������� �������� |
||
| � � |
�������� ������ ������� ������ |
||
| � � � � |
�� �� �� �� |
||
| ������� � � � |
����������� ���� ����������� ���� ����������� ���� ����������� ���� |
||
| � � � � � |
���������������������� ���� ������������ ������������������������ ���� ������������ |
||
-171-
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
� � � � � � |
��������� ��������� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���� |
|---|---|---|---|
| � � � � |
�������� �������� �������� �������� �������������� �������������� �������� �������� �������������� �������������� ����� ����� ����� ����� �������� �������������� �������� �������� �������� �������������� �������������� |
||
| ������ | � ������� ������� ������ ������ ������ ������� ������� ������ ������� ������ ������ ������ ������� ������� ������� ������ ������ ���������� ������� ��������� ������� |
||
| � � |
�� �� �� �� �������� �������� �� �� �������� �������� ��������� ��������� ���� ��������� �� �������� �� �� �� �������� �������� |
||
| ����� ������ |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
||
| � � � � � � |
������������������������ ���������������������� ������������ ���������� ������������������������ ���������������������� ���������������������� ������������ ���������������������� ������������ ���������������������� ���������������������� ���������������������� ���������������������� ������������ ������������ ���������� �������������������� ���������� �������������������� ���������� |
||
| � � � � � |
���������� ������������������ ������������������������ ���������������������� |
||
| � � ���� |
� � � � |
-172-
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
� � � � � � |
��������� ��������� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
|---|---|---|---|
| � � � � |
�������������� �������� ����� �������������� �������� ����� ����� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������������� �������������� �������� ����� ����� ����� �������������� �������� ����� ����� |
||
| ������ | � ��������� ������� ��������� ������ ������ ������� ������ ���������� ��������� ������ ������ ������ ������� ������ ��������� ������� ������ ������ |
||
| � � |
��������� ��������� ��������� ��������� ���� �� �������� �� �������� �� ��������� ��������� ��������� ���� ��������� ��������� ��������� ���� |
||
| ����� ������ |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � |
||
| � � � � � � |
������������ ������������ ������������ �������������������� ������� ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ |
||
| � � � � � |
�������������������� ������������ ������������ |
||
| � � ���� |
� � � |
-173-
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
� � � � � � |
��������� ��������� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���� ���� |
|---|---|---|---|
| � � � � |
�������� �������� �������� �������� �������������� �������������� �������� �������� �������������� �������������� ����� ����� ����� ����� ����� �������� �������������� �������� �������������� �������� �������� �������������� �������������� ����� ��������������� ������� ����� ��������������� ������� ����� |
||
| ������ | � ������� ��������� ������ ������ ������ ������ ������� ������� ������� ������ ������ ������� ������� ������� ������� ������� ������ ������ ������ ���������� ������� ��������� ������� ��������� ��������� ������ ������ ������� |
||
| � � |
�� �� �� �� �������� �������� �� �� �������� �������� ��������� ��������� ��������� ���� ��������� �� �������� �� �������� �� �� �������� �������� ��������� ��������� ���� ��������� ��������� |
||
| ����� ������ |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
||
| � � � � � � |
������������������������ ���������������������� ���������� ������������ ������������������������ ���������������������� ������������ ���������������������� ���������������������� ������������ ���������������������� ���������� ���������������������� ���������������������� ������������ ������������ ������������ ���������� ���������� �������������������� ���������� �������������������� ���������� ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ |
||
| � � � � � |
���������� ������������������ ������������������������ ���������������������� |
||
| � � ���� |
� � � � |
-174-
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
� � ����� � � � �� � � � � ������ ������ � � � � � � � �������� � � ���������� ��������� |
� �������������������� ������������ � �� � ������� �������� ���� |
������������ � �������� ������� �������������� ���� |
������������ � �� ���������� �������� ����� |
������������ � �������� ��������� �������������� ���� |
� ������������ ������������ � �� ������ �������� ���� |
������������ � �������� ������ �������������� ���� |
� ������������ ������������ � ��������� ������� ����� ���� |
������������ � ��������� ������� ����� ���� |
������������ � ��������� ������ ����� ���� |
� ���������� �������������������� � �� ������� �������� ���� |
������� | �������������������� � ��������� ������ ����� ���� |
������� | ���������������������������������������� | �������� | ����������������������� | ����������������������� | ���������� | ���������� | ���������� | ������������������������������������������������������������������ | ������������� | ����������������������������������������������������������������������� | ������������������� | ������������������������������� | 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難之情事:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-175-
柒、財務狀況及財務績效之分析及風險事項
一、 財務狀況之檢討及分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 年 度 | 101年度 | 100年度 | 差 金 額 |
異 % |
||
| 流動資產 | 4,990,723 | 1,609,681 | 3,381,042 | 210.04 |
| 財務狀況之檢討及分析 | 財務狀況之檢討及分析 | 財務狀況之檢討及分析 | ||
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||
| 年 度 項目 |
101年度 | 100年度 | 差 異 | |
| 金 額 | % | |||
| 流動資產 | 4,990,723 | 1,609,681 | 3,381,042 | 210.04 |
| 固定資產 | 950,828 | 1,038,117 | (87,289) | (8.41) |
| 其他資產 | 20,260 | 26,932 | (6,672) | (24.77) |
| 資產總額 | 28,055,149 | 33,468,849 | (5,413,700) | (16.18) |
| 流動負債 | 3,881,388 | 7,915,359 | (4,033,971) | (50.96) |
| 長期負債 | 0 | 0 | - | - |
| 負債總額 | 4,097,246 | 9,900,637 | (5,803,391) | (58.62) |
| 股 本 | 5,256,059 | 5,256,059 | - | - |
| 資本公積 | 327,339 | 327,618 | (279) | - |
| 保留盈餘 | 18,473,956 | 17,433,110 | 1,040,846 | 5.97 |
| 股東權益總額 | 23,957,903 | 23,568,212 | 389,691 | 1.65 |
| 說 明: 就最近二年度增減變動比例達20%以上,且變動金額達新台幣一仟萬元者進行分析: 1.本年度流動資產增加,主要係海外子公司盈餘匯回母公司,現金增加所致。 2.本年度流動負債減少,主要係海外子公司盈餘匯回母公司,收到現金股利用以償還短期借款所致。 3.本年度負債總額減少,主要係海外子公司盈餘匯回母公司,收到現金股利用以償還短期借款所致。 |
二、 經營結果分析
一 ( ) 經營結果比較分析
| 營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
營結果分析 經營結果比較分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||||
| 年 度 項目 |
101 年度 | 100 年度 |
增(減)金額 | 變動比例% | |||
| 小 計 |
合 計 |
小 計 |
合 計 |
||||
| 營業收入總額 減:銷貨退回及折讓 營業收入淨額 營業成本 營業毛利 聯屬公司間未實現利益 聯屬公司間已實現利益 已實營業毛利 營業費用 營業利益 營業外收入 營業外支出 繼續營業部門稅前淨益 預計所得稅費用 繼續營業部門稅後淨利 會計原則變動累積影響數 稅後淨利 |
3,449,319 (42,285) |
3,407,034 3,523,500 |
4,241,797 (47,485) |
4,194,312 4,064,806 |
(792,478) 5,200 (787,278) (541,306) (245,972) - (503) (246,475) 27,655 (274,130) (976,734) (33,937) (1,216,927) (55,287) (1,272,214) - (1,272,214) |
(18.68) 10.95 (18.77) (13.32) (189.93) - (100.00) (189.58) 4.25 (52.60) (18.57) (67.77) (25.96) (11.46) (30.25) - (30.25) |
|
| (116,466) - - |
129,506 - 503 |
||||||
| (116,466) 678,863 |
130,009 651,208 |
||||||
| (795,329) 4,282,315 16,138 |
(521,199) 5,259,049 50,075 |
||||||
| 3,470,848 (537,821) |
4,687,775 (482,534) |
||||||
| 2,933,027 - 2,933,027 |
4,205,241 - 4,205,241 |
||||||
| 最近二年度增減變動比例分析說明 | |||||||
| 項 目 |
變 動 |
分 | 析 | 說 | 明 | ||
| 營業毛利減少 | 本年度營業毛利減少,主要係因景氣不佳營收下降,惟閒置產能影響營業成本下降幅度 未如營收下降幅度所致。 |
||||||
| 營業外支出減少 | 本年度營業外支出減少,主要係因借款減少,利息費用減少所致。 |
( 二 ) 最近二年度增減變動比例分析說明
( 三 ) 預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫
- 預期銷售數量與其依據:
詳本年報「壹、致股東報告書」中之二、本年度營業計畫概要(二)內容說明。
-176-
2. 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:
- 詳本年報「壹、致股東報告書」中之二、本年度營業計畫概要及三、未來發 展經營策略內容說明。
三、 現金流量分析
一 ( ) 現金流動分析
| 現金流動分析 | |||
|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
101年12月31日 | 100年12月31日 | 增(減)比例% |
| 現金流量比率(%) | 280.11 | 35.44 | 690.38 |
| 現金流量允當比率(%) | 189.84 | 61.70 | 207.68 |
| 現金再投資比率(%) | 33.12 | 2.72 | 1,117.65 |
| 增減比例變動分析說明: 就差異達20%以上項目分析: 1. 現金流量比率增加,係因海外子公司盈餘匯回母公司金額較前一年度增加,營業活動淨現金 流量增加,及償還借款後流動負債減少所致。 2. 現金流量允當比率增加,係因海外子公司盈餘匯回母公司金額較前一年度增加,營業活動淨 現金流量增加所致。 3. 現金再投資比率增加,海外子公司盈餘匯回母公司金額較前一年度增加,營業活動淨現金流 量增加所致。 |
( 二 ) 流動性不足之改善計畫
101 年度現金並無不足額之情形。
( 三 ) 未來一年現金流動性分析
本公司將針對全球經濟景氣狀況進行產銷營運調整,考量未來產品發展趨勢進行機 器設備汰舊換新,預期資本支出及營運資金之需求應可以自有資金支應;如有資金 之需求,將在考量市場狀況及資金成本之情形下,就現有銀行借款額度及發行股權 之籌資方式有效支應。
四、 最近年度重大資本支出對財務業務之影響
一 ( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源
| 重大資本支出之運用情形及資金來源 | 重大資本支出之運用情形及資金來源 | 重大資本支出之運用情形及資金來源 | 重大資本支出之運用情形及資金來源 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||||
| 計畫項目 | 實際或預期之 資金來源 |
實際或預期 完工日期 |
所須資金 總額 |
實際或預定資金運用情形 | |||
| 99 年度 | 100 年度 | 101 年度 | 102 年度 | ||||
| PCB機器設備 | 自有資金及 盈餘轉增資 |
102.12 | 246,749 | 37,997 | 114,400 | 44,352 | 50,000 |
| 導入營業所需 電腦軟體 |
自有資金 | 102.12 | 288,968 | - | 201,762 | 63,206 | 24,000 |
( 二 ) 重大資本支出對財務業務之影響:無。
五、 最近年度轉投資情形
101 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 101 年12 月31 | 日 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 說明 項目 |
金額 | 政策 | 獲利或虧損之 主要原因 |
改善計畫 | 未來其他投資計畫 |
| J&J Holding Co., Ltd. |
4,246,360 | 轉投資(註1) | (註2) | 無 | 視電子產業景氣之發 展趨勢再行評估 |
| 鼎群科技股份有限 公司 |
- | 轉投資(註3) | (註4) | 無 | (註7) |
| 弘捷電路股份有限 公司 |
423,500 | 轉投資(註5) | (註6) | 無 | 視電子產業景氣之發 展趨勢再行評估 |
註 1 :間接轉投資大陸健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司,經營印刷電路板等產品及相關零組件之加工、
-177-
製造及買賣。
-
2 :在健鼎 ( 無錫 ) 電子有限公司產銷量提昇後,轉投資所經營之印刷電路板產銷獲利成長, 於 101 年度認列 J&J Holding Co., Ltd. 之投資利益為 4,276,965 仟元。
-
3 :鼎群科技主要經營資料儲存、處理設備及有線通信機械器材及電子零組件等之製造、加 工及買賣。
-
4 :鼎群科技銷售主要為電子消費性商品,受商品銷售低價化影響,在成本降低有限下致產 生虧損, 101 年度認列鼎群科技之投資損失為 154,981 仟元。
-
5 :弘捷電路主要經營印刷電路板等產品之加工、製造及買賣。
-
6 :弘捷電路產銷受產業環境影響,整體營運狀況不如預期,致 101 年度認列弘捷電路之投 資損失為 14,703 仟元。
-
7 :鼎群科技已於 101 年 12 月 30 日於本公司合併後消滅,另本公司並同時承受原鼎群科技 直接及間接 100% 轉投資之 Trison International(HK) Limited 、 Trison Technology(HK) Limited 及鼎群(無錫)貿易有限公司。
六、 風險事項
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
-
最近年度利率變動對公司損益之影響及未來因應措施: 本公司隨時掌握市場利率走勢,根據銀行存借款情形評估是否需從事利率避 險,以規避利率波動之風險。
-
最近年度匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施: 本公司主要銷貨多以外銷為主,因此對於匯率之變動非常注意,本公司對於匯 率採取穩健之外匯管理方式,隨時掌握匯率走勢,依據外幣資產及負債情形從 事遠期外匯買賣合約,以規避匯率波動之風險。
-
最近年度通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施:無。
-
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司最近年度除對持股達 80% 以上之轉投資公司提供資金貸與外,並未從事高 風險、高槓桿投資及對其他公司提供資金貸與及背書保證等事宜,前述對轉投資 公司提供資金貸與餘額均符合本公司內部控制之限額內,未對本公司之獲利造成 損害。另有關衍生性商品交易係屬為規避匯率波動之風險所從事之外幣交易,其 目的便是減低異常之利益及損失,因此不致對本公司之獲利造成重大損害。
- ( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用
本公司計劃開發之新產品、新技術及製程亦將朝前述趨勢發展,計畫開發之產品項 目如下:
-
產品開發:
-
(1). DDR4 Enterprise RDIMM , LRDIMM , SO-DIMM PCB 開發。
-
(2). mSATA / slim SATA / embeded SATA / micro SATA… Enterprise SSD PCB 開發。
-
(3). 12 Layers HDI (ELIC) 設計之 PCB 開發。
-
(4). High end 軟硬結合板 (4 layers flex) 設計之 PCB 開發。
-
(5). High thermal dissipation automobile PCB 開發。
-
(6). High current carried automobile PCB 開發。
-
(7). High end server / back panel PCB 開發。
-
(8). RC-Stack/Cavity DIMM High end POP (Package on Package)PCB 開發。
-
(9). Semi-flex 的汽車板及消費性產品開發。
-178-
- (10).High performance transformer/ Choke PCB 開發。
- (11).Embedded discrete R&C Smart phone PCB 開發。
- (12).FC CSP 之新產品開發。
-
製程良率提升和穩定:
-
(1). 多連板產品之 AGB 良率提升改善。
-
(2). 產品之特性阻抗管控能力的提升改善。
-
(3). 產品之傳輸訊號損失 (Insertion loss) 管控能力的提升改善。
-
(4). 產品之天線 (Return loss) 管控能力的提升改善。
-
(5). 高頻傳輸之 DDR2 / DDR3 製程穩定化及良率提升。
-
(6). 薄膜電阻產品之製程穩定化及良率提升。
-
(7). HDI (4 階疊式盲孔、 Smart phone) 產品之製程穩定化及良率提升。
-
(8). N+N 結構的產品之製程改善及良率提升。
-
(9). 載板產品之製程改善及良率提升。
-
-
新製程技術及設備物料導入:
-
(1). MSAP 製程導入 ( 針對 <=30 um fine line) 。
-
(2). 高精度防焊對位能力 (<38um) 製程導入。
-
(3). Thin dielectric (30~40um) 物料導入。
-
(4). Mask-less 製程導入。
-
(5). LDI/ DMD-DI 製程導入。
-
(6). Laser direct etching 製程導入。
-
(7). High layer count 相關製程、原物料及設備導入。
-
(8). N+N 結構之相關製程、原物料及設備導入。
-
(9). Heavy copper 相關製程、原物料及設備導入。
-
(10).Copper coin (press fit) 的製程導入。
-
(11).Bus bar 技術評估及導入。
-
(12).Wirelaid 技術評估。
-
(13).Ink-jet 製程導入。
-
(14).ALIVH 技術評估。
-
(15).ENEPIG 之新製程導入量產。
-
(16).SPF 技術評估。
-
(17).Carbon ink 製程導入量產。
-
(18).Hybrid material (RF+FR4) 評估及導入。
-
-
產學界合作開發:
-
(1). 軟硬結合板之技術合作。
-
(2). HDI PCB 技術合作。
-
(3). 電性測試的技術合作。
-
(4). Embedded 主被動元件技術合作。
-
(5). 因應手機傳輸影像化之趨勢與廠商共同開發低損耗之材質。
-
(6). 因應環保潮流加速研發環保材料的使用。
-
-
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
行政院金融監督管理委員會於 98.5.14 宣布我國會計準則於 2013 年起直接採用國際 會計準則 (IFRS) 之推動架構,本公司依臺灣證券交易所 98.6.8 臺證治第 0980012027 號函規定,已擬定採用 IFRS 之因應計畫,並指派專人負責推動,且依規定按季將
-179-
執行情形提報董事會控管。前開導入 IFRS 情形之揭露,請參閱本公司 101 年度合併 財務報表附註三十一。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
- 本公司之產品及技術隨電子產業發展交替迅速,相關上下游廠商不斷引進先進製程 技術及擴增產能結果,往往造成 PCB 同業間供、需失衡,且價格競爭激烈,因而導 致 PCB 產業營運艱困。有鑑於此,本公司除持續加強先進製程技術之提昇,並致力 於產品、客戶多元化,及強化行銷及客服管道,於財務運作上,更特別加強現金 流量之管理,維持適當之財務結構,以維持企業之穩健經營,分散經營風險。
-
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:不適用。
-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:不適用。
-
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
- 本公司於擴充廠房時均妥善規劃並保持產能彈性,待產品需求有效掌握時,即提昇 製程產量,避免造成產能閒置之風險。
-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
- 本公司 101 年度進貨或銷貨對象無超過 10% 之廠商或客戶,本公司為避免進貨或銷 貨集中而造成公司營運困難之風險,本公司訂有嚴密的採購、銷售及授信控管政 策,並定期檢視進銷貨情形,有效及時掌控廠商或客戶之狀況。
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施:
-
自本公司成立以來,董事、監察人或大股東並無股權大量移轉之情形,且公司經營 團隊穩健,持續為公司保持良好的經營成效,並逐步提昇公司之產業競爭能力。
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:不適用。
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件:無。
-
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:無。
-180-
捌、特別記載事項
一、 關係企業相關資料:
( 一 ) 關係企業組織圖: ( 編製基準日 101/12/31)
==> picture [427 x 231] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
健鼎科技股份有限公司
100% 100% 100% 51.67%
J & J Holding Co., Ltd. Trison Technology (HK) Limited. Trison International (HK) Limited. 弘捷電路股份有限公司
100% 100% 100%
Able International.Limited. Tripod Overseas Co., Ltd. 鼎群(無錫)貿易有限公司
100% 100% 100%
Tripod Worldwide Holding Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd Tripod International Holding Pte. . Ltd.
100% 100% 100%
健鼎(湖北)電子有限公司 匯寶電子(嘉興)有限公司 健鼎(無錫)電子有限公司
----- End of picture text -----
( 二 ) 各關係企業基本資料: ( 編製基準日 101/12/31)
單位:仟元
| 單位:仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 成立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生産項目 | |
| 控制 公司 |
健鼎科技股份有限公司 | 1991/12/16 | 桃園縣平鎮市工業五路21號 | NT$5,256,059 | 印刷電路板及其組合、電子收銀機 及各種電腦自動化生産設備之設 計、製造及銷售 |
| 從屬 公司 |
J&J Holding Co., Ltd. | 2000/10/18 | ~~Palm Grove House,~~ P.O.Box 438,Road Town, Tortola, British Virgin Islands |
US$128,396 | 轉投資 |
| 鼎群科技股份有限公司 (註) |
2004/3/1 | 桃園縣平鎮市工業十二路三 號 |
- | 資料儲存、處理設備及有線通信機 械器材及電子零組件等之製造、加 工及買賣 |
|
| 弘捷電路股份有限公司 | 1989/10/26 | 桃園縣平鎮市工業三路十三 號 |
NT$570,912 | 印刷電路板製造及絕緣板之製造、 加工及銷售 |
|
| Tripod Overseas Co., Ltd. | 2000/10/18 | ~~Palm Grove House,~~ P.O.Box 438,Road Town, Tortola, British Virgin Islands |
US$128,000 | 轉投資控股及印刷電路板、原物料 電子零件之銷售業務 |
|
| Able International Limited |
2004/7/13 | ~~TrustNet~~ Chambers.P.O.Box1225,Api a,SAMOA |
US$600 | 印刷電路板、原物料電子零件之銷 售業務 |
|
| Tripod International HoldingPte. Ltd. |
2007/10/4 | ~~20 Maxwell Road, #11-18~~ Maxwell House Singapore 069113 |
US$174,039 | 轉投資 | |
| Tripod Global Pte. Ltd. | 2008/5/26 | ~~20 Maxwell Road, #11-18~~ Maxwell House Singapore 069113 |
US$100 | 印刷電路板、原物料電子零件之銷 售業務 |
|
| Tripod Worldwide HoldingPte. Ltd. |
2010/5/14 | ~~20 Maxwell Road, #11-18~~ Maxwell House Singapore 069113 |
US$50,050 | 轉投資 | |
| 健鼎(無錫)電子有限公司 | 2000/12/28 | 江蘇省無錫市經濟開發區團 結中路六號 |
US$256,190 | 印刷電路板等產品及相關零組件之 加工、製造及買賣。 |
|
| 健鼎(湖北)電子有限公司 | 2010/8/24 | 潮北省仙桃工業園 | US$50,000 | 印刷電路板等產品及相關零組件之 加工、製造及買賣。 |
|
| 匯寶電子(嘉興)有限公司 | 2002/8/9 | 浙江省嘉善縣干窑鎮康寶路 118號 |
US$30,000 | 印刷電路板等產品及相關零組件之 加工、製造及買賣。 |
|
| Trison Technology (HK) Limited |
2009/12/31 | Suites 2302-6 23/F., Great Eagle Centre,23 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong |
US$0.001 | 國際貿易 | |
| Trison International (HK) Limited |
2010/5/27 | ~~Suites 2302-6, 23/F., Great~~ Eagle Centre, 23 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong |
US$100 | 轉 投 資 | |
| 鼎群(無錫)貿易有限公司 | 2010/10/20 | 江蘇省無錫市經濟開發區團 結中路六號 |
US$16 | 電子產品的批發和進出口業務 |
註:鼎群科技股份有限公司於一○一年十二月三十日與本公司合併後消滅。
-181-
( 三 ) 推定爲有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。
( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:爲製造業、買賣業及轉投資事業。 ( 五 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料:
| 單位:股101年12月31日 | 單位:股101年12月31日 | 單位:股101年12月31日 | 單位:股101年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | |
| 股數 | 持股比例% | |||
| 控制公司 健鼎科技股份有限公司 從屬公司 J & J Holding Co., Ltd. Tripod Overseas Co., Ltd. Able International Limited Tripod International Holding Pte. Ltd. Tripod Global Pte. Ltd. Tripod Worldwide Holdings Pte Ltd 健鼎(無錫)電子有限公司 健鼎(湖北)電子有限公司 匯寶電子(嘉興)有限公司 Trison Technology (HK) Limited Trison International (HK) Limited 鼎群(無錫)貿易有限公司 弘捷電路股份有限公司 |
董事長 副董事長 總經理 董事 獨立董事 獨立董事 監察人 監察人 監察人 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 執行董事 監事 執行董事 監事 執行董事 監事 董事 董事 董事 董事長 總經理 董事 董事 董事 董事 監察人 監察人 |
王景春 胡景秀 胡桂琴 許朝貴 吳宏城 葛天貽 董倫賢(青山國際投資有限公司法人代表) 陳文逸(兆盛投資有限公司法人代表) 蔡連發 王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 王景春(J & J Holding Co., Ltd.法人代表) 王景春(Tripod Overseas Co., LTD法人代表) Lim Say Wan 王景春(Tripod Overseas Co., LTD法人代表) Lim Say Wan 王景春(Tripod Overseas Co., LTD法人代表) Lim Say Wan 陳文銓(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 柯清彬(Tripod Worldwide Holdings Pte Ltd法人代表) 張美蘭(Tripod Worldwide Holdings Pte Ltd法人代表) 胡桂琴(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 胡景秀(Tripod International Holding Pte. Ltd.法人代表) 王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 王景春(健鼎科技股份有限公司法人代表) 王證鼎(Trison International (HK) Limited法人代表) 林修立(健鼎科技股份有限公司法人代表) 胡桂琴 張美蘭(健鼎科技股份有限公司法人代表) 胡桂琴(健鼎科技股份有限公司法人代表) 陳惠周(健鼎科技股份有限公司法人代表) 禾盈投資股份有限公司 蔡連發 李惠蘭 |
8,362,532 7,023,713 290,804 10,482,056 0 0 1,915,329 753,080 0 128,396,297 128,000,000 600,000 170,279,976 0 100,000 0 7,550,000 0 (註) - (註) - (註) - 1 100,000 (註) 29,500,000 - 29,500,000 29,500,000 29,500,000 72,750 - 1,061,022 |
1.59 1.34 0.06 1.99 0.00 0.00 0.36 0.14 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00 0.00 100.00 0.00 100.00 0.00 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 100.00 100.00 51.67 - 51.67 51.67 51.67 0.13 - 1.86 |
註 : 為有限公司,無股數
( 六 ) 各關係企業營運概況: ( 編製基準日 101/12/31)
| 董事 禾盈投資股份有限公司 監察人 蔡連發 監察人 李惠蘭 註:為有限公司,無股數 )各關係企業營運概況:(編製基準日101/12/31) |
董事 禾盈投資股份有限公司 監察人 蔡連發 監察人 李惠蘭 註:為有限公司,無股數 )各關係企業營運概況:(編製基準日101/12/31) |
董事 禾盈投資股份有限公司 監察人 蔡連發 監察人 李惠蘭 註:為有限公司,無股數 )各關係企業營運概況:(編製基準日101/12/31) |
董事 禾盈投資股份有限公司 監察人 蔡連發 監察人 李惠蘭 註:為有限公司,無股數 )各關係企業營運概況:(編製基準日101/12/31) |
董事 禾盈投資股份有限公司 監察人 蔡連發 監察人 李惠蘭 註:為有限公司,無股數 )各關係企業營運概況:(編製基準日101/12/31) |
72,750 0.13 - - 1,061,022 1.86 |
72,750 0.13 - - 1,061,022 1.86 |
72,750 0.13 - - 1,061,022 1.86 |
72,750 0.13 - - 1,061,022 1.86 |
72,750 0.13 - - 1,061,022 1.86 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新臺幣仟元 | |||||||||
| 企業名稱 | 資本額 | 資産總值 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益 (損失) |
本期損益 (稅後) |
每股盈餘 (元)(稅後) |
|
| 健鼎科技股份有限公司 | 5,256,059 | 28,055,149 | 4,097,246 | 23,957,903 | 3,407,034 | (795,329) | 2,933,027 | 5.58 | |
| J&JHoldingCo., Ltd. | 4,246,360 | 21,458,090 | - | 21,458,090 | - | (57) |
4,274,838 | 1.13 | (註一) |
| 鼎群科技股份有限公司(註三) | - | - | - | - | 688,457 | (63,345) |
(163,558) | (6.06) | |
| 弘捷電路股份有限公司 | 570,912 | 901,736 | 357,187 | 544,549 | 1,174,864 | (26,608) |
(29,496) | (0.52) | |
| Tripod Overseas Co., Ltd. | 3,875,200 | 32,185,610 | 11,209,995 | 20,975,615 | 32,628,742 | 2,245,923 | 4,271,240 | 1.13 | (註一) |
| Able International Limited | 18,165 | 65,366 | 48,572 | 16,794 | 185,434 | (33) |
(39) | 0.00 | (註一) |
| Tripod International HoldingPte. Ltd. | 5,267,661 |
18,364,543 | 184 | 18,364,359 | 1,656 | 1,172 |
2,044,240 | 0.40 | (註一) |
| Tripod Global Pte. Ltd. | 3,028 | 1,264,312 | 1,259,181 | 5,131 | 27,687,272 | 1,008 |
537 |
(0.18) | (註一) |
| Tripod Worldwide HoldingPte. Ltd. | 1,509,189 | 1,324,947 | 93 | 1,324,854 | - | (297) |
(153,060) | (0.01) | (註一) |
| 健鼎(無錫)電子有限公司 | 7,755,237 | 27,622,744 | 9,367,853 | 18,254,891 | 31,100,941 | 2,053,096 | 2,541,841 | - | (註二) |
| 健鼎(湖北)電子有限公司 | 2,766,315 | 5,639,682 | 4,315,689 | 1,323,993 | - | (80,621) |
(152,750) | - | (註二) |
| 匯寶電子(嘉興)有限公司 | 1,070,682 | 1,106,273 | 1,040,863 | 65,410 | 18,358 | (228,185) | (306,844) | - | (註二) |
| Trison Technology (HK)Limited | - | 16,903 | 18,985 | (2,082) | 529,086 | 2,204 |
1,990 |
0.00 | (註一) |
| Trison International(HK)Limited | 3,215 | 1,466 | 40,587 | (39,121) | - | (138) |
(44,722) | (13.91) | |
| 鼎群(無錫)貿易有限公司 | 484 | 37,119 | 77,670 | (40,551) | 1,249 | (41,700) |
(44,513) | - | (註二) |
註一:美元。 註二:為有限公司,無股數。 註三:鼎群科技股份有限公司於一○一年十二月三十日與本公司合併後消滅。
-182-
( 七 ) 關係企業合併財務報表:
聲 明 書
本公司民國一○一年度(自一○一年一月一日至十二月三十一日止)依 「關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」 應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納 入編製母子公司合併財務報表之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應 揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露,爰不再另行編製關 係企業合併財務報表。
特此聲明
==> picture [80 x 80] intentionally omitted <==
公司名稱:健鼎科技股份有限公司
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
負責人:王 景 春
==> picture [397 x 12] intentionally omitted <==
( 八 ) 關係企業報告書:無。
-
二、 最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。
-
三、 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情 形:無。
四、 其他必要補充說明事項:
本公司之董事及監察人均遵循法令規定不定期參加進修課程訓練,該進修內容之相關資 訊本公司已依規定揭露於公開資訊觀測站。
- 玖、最近年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第三十六條 第二項第二款所定對股東權益式證券價格有重大影響之事 項:無
-183-
==> picture [451 x 246] intentionally omitted <==