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Traumhaus AG
Annual Report • Nov 30, 2022
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Annual Report
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Finanzbericht: 31535469
Traumhaus AG
Wiesbaden
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Inhaltsverzeichnis
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen
2. Prognose-, Chancen- und Risikobericht
3. Risikoberichterstattung in Bezug auf die Verwendung von Finanzinstrumenten
4. Angaben betreffend den Erwerb eigener Aktien
5. Sonstige Angaben
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Unternehmensstruktur, Geschäftstätigkeit
Die Traumhaus AG wurde am 21. Juli 1993 gegründet und hat ihren Sitz in Wiesbaden.
Der Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit der Traumhaus AG ist der Handel mit Grundstücken, insbesondere die damit zusammenhängende Projektierung ganzer Siedlungen bis zur Baurechtserlangung, deren Errichtung sowie deren Vermarktung.
a) Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt ist nach dem corona-bedingten Einbruch von -4,9% in 2020 in dem Berichtsjahr um 2,9% gestiegen, womit das Vor-Corona-Niveau noch nicht erreicht ist. Das Bauhauptgewerbe erzielte im neunten Jahr in Folge einen Umsatzanstieg. Mit einem Anstieg von 1,0% nach 4,9% im Vorjahr blieb dieser Trend ungebrochen. Der Anstieg lag allerdings deutlich unter dem gesamtwirtschaftlichen Wachstum. Diese Wachstumsabschwächung hatte sich bereits in 2020 durch einen Rückgang des Auftragseinganges abgezeichnet. Der Auftragseingang in 2021 lag real und kalenderbereinigt um 2,3% über dem Auftragseingang des Vorjahres.
Einhergehend mit dem Nachfrageüberhang im Baugewerbe haben sich die Baupreise für Wohngebäude in 2021 gegenüber dem Vorjahr um 11,0% (im Vorjahr: 7,8%) erhöht.
Die Preise für Wohnimmobilien lagen im 4. Quartal 2021 durchschnittlich um 12,2% über dem Vorjahresquartal. Besonders stark erhöhten sich die Preise für Ein- und Zweifamilienhäuser, wobei insbesondere die dünn besiedelten ländlichen Kreise noch stärker stiegen als die Metropolregionen. Wie in den Vorjahren wurden die Baupreiserhöhungen durch die Marktpreiserhöhungen überkompensiert.
b) Geschäftsverlauf
Die Gesamtleistung des Unternehmens ist im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen. Der sehr starke Anstieg ist bedingt durch die im Geschäftsjahr erfolgte Realisierung größerer, mehrjähriger Projekte.
c) Ertragslage
Die Umsatzerlöse betrugen im Geschäftsjahr TEUR 35.493 nach TEUR 6.688 im Vorjahr. Das Jahresergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr von TEUR -615 um TEUR 4.460 auf TEUR 3.845 verbessert.
Die Eigenkapitalrendite beträgt 15,9 %.
d) Finanzlage
Die Bilanzsumme der Traumhaus AG hat sich von TEUR 78.191 auf TEUR 71.909 vermindert.
Die Traumhaus AG ist jederzeit in der Lage ihre finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen.
Außerbilanzielle Finanzierungsinstrumente nutzte die Traumhaus AG nicht oder in nicht wesentlichem Umfang.
d1) Kapitalstruktur
Die Kapitalstruktur ist ausgewogen. Die Verminderung der Bilanzsumme resultiert aktivisch im Wesentlichen aus dem Rückgang der Vorräte von TEUR 42.462 um TEUR 14.305 auf TEUR 28.157.
Passivisch ist der Rückgang der Bilanzsumme trotz der Erhöhung des Eigenkapitals um TEUR 5.839 auf TEUR 24.233 vor allem bedingt durch die Verminderung der Verbindlichkeiten um insgesamt TEUR 16.166 auf TEUR 43.287. Der Abbau der Verbindlichkeiten erfolgte vor allem in den Posten Verbindlichkeiten gegen Kreditinstitute um TEUR 6.836 sowie in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 4.715. Gegenläufig erhöhten sich die sonstigen Verbindlichkeiten um TEUR 1.929.
Die Eigenkapitalquote hat sich durch eine erfolgreich durchgeführte Kapitalerhöhung von 23,5% auf 33,7% erhöht.
Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten betragen zum Bilanzstichtag insgesamt TEUR 1.363.
d2) Investitionen
Im Geschäftsjahr 2021 wurden keine materiellen Investitionen in das Anlagevermögen getätigt.
d3) Liquidität
Die Liquiditätslage der Traumhaus AG ist gut, so dass derzeit keine Engpässe zu erwarten sind.
e) Vermögenslage
Das Vermögen der Traumhaus AG besteht zum Abschlussstichtag zu 14,5% aus Anlagevermögen, zu 17,1% aus Lieferungen und Leistungen und zu 23,5% aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen. Den relativ und absolut größten Anteil bilden mit 39,2% die Vorräte, insbesondere Grundstücke mit einem Betrag von TEUR 26.331.
Das Eigenkapital beträgt TEUR 24.233.
f) Finanzielle Leistungsindikatoren
Die Eigenkapitalrendite beträgt 15,9 %, die Gesamtkapitalrentabilität (ROI) 8,3 %.
Aus der laufenden Geschäftstätigkeit erzielte die Traumhaus AG im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Cashflow (Jahresüberschuss zuzüglich Abschreibungen) in Höhe von TEUR 3.953.
2. Prognose-, Chancen- und Risikobericht
Die Baubranche und die Wohnungswirtschaft sind auch in 2021 gut durch die Coronakrise gekommen. Die Störungen der Betriebsabläufe durch behördliche Engpässe und die Einschränkungen durch Corona konnten im Wesentlichen überwunden werden.
Die anziehende Konjunktur hat zu einem Anstieg des Auftragseinganges in 2021 in der Baubranche geführt. Die neuesten Zahlen für 2022 vom statistischen Bundesamt weisen jedoch wieder auf einen Rückgang hin. Im globalen Umfeld mit wertbestimmenden Faktoren wie die Entwicklung der Corona-Pandemie, den weltwirtschaftlichen Friktionen aus den Lieferkettenproblemen und nicht zuletzt dem Russland - Ukraine - Krieg lässt eine belastbare Prognose nicht zu.
Der wohnungswirtschaftliche Bereich in Deutschland wird ergänzend von steigenden Hypothekenzinsen und wirtschaftlicher Unsicherheit belastet.
Die Traumhaus AG geht insgesamt davon aus, dass sich das von ihr abgedeckte Marktsegment trotz der benannten Risiken kurz- und mittelfristig stabil entwickelt.
a) Risikobericht
Vor dem Hintergrund der weltwirtschaftlichen Risiken haben die führenden Wirtschaftsinstitute in jüngster Zeit ihre Konjunkturprognosen laufend gesenkt. Die Bundesregierung geht in ihrer Konjunkturprognose vom April 2022 von einem Wachstum des Bruttosozialproduktes von 2,2% in diesem Jahr und von 2,5% in 2023 aus. Die Traumhaus AG sieht insbesondere in der sich abschwächenden Konjunktur und im starken Anstieg der Hypothekenzinsen ein Risiko.
Der sich weiter verschärfende Mangel an Fachkräften sowie die Lieferkettenprobleme stellen ein weiteres Risiko betreffend der Zielerreichung dar. Daneben ergeben sich nicht absehbare Folgen aus der weltpolitischen Entwicklung, insbesondere dem Russland - Ukraine - Krieg.
Die Traumhaus AG ist als Mutterunternehmen des Traumhaus-Konzern in einer gegenüber vielen Konkurrenten günstigen Position sowohl in Hinblick auf die Marktentwicklung und die Marktanforderungen als auch im Überwinden der aktuellen gesamtwirtschaftlichen und branchenspezifischen Situation und deren inhärenten Risiken.
b) Chancenbericht
Durch die Verbindung von seriellem Bauen mit einer ausgefeilten Standardisierung kann dem Inflationsdruck entgegengewirkt werden.
Die Konsolidierung der Baubranche in Deutschland setzt sich fort. Hieraus ergeben sich gerade in der wirtschaftlich herausfordernden Situation weitere Chancen für die Traumhaus AG.
Die Entwicklung von Liegenschaften in Zusammenarbeit mit umweltbewussten Kommunen im Bereich zukunftssichere und nachhaltige Energiekonzepte wird weiter ausgebaut.
3. Risikoberichterstattung in Bezug auf die Verwendung von Finanzinstrumenten
Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen insbesondere Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten. Ziel des Finanz- und Risikomanagements ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Die Unternehmensleitung verfolgt eine konservative Risikopolitik. Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird auf Projektbasis ein Liquiditätsplan erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und -eingänge vermittelt. Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein entsprechendes Debitorenmanagement und ein effizientes Mahnwesen.
4. Angaben betreffend den Erwerb eigener Aktien
Die AG hat keine eigenen Aktien im Bestand.
5. Sonstige Angaben
a) Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten
Die Gesellschaft unternimmt im betriebsüblichen Umfang Entwicklungen zur technischen Weiterentwicklung vorhandener Produkte sowie Neueinführungen.
b) Bestehende Zweigniederlassungen
Die Traumhaus AG unterhält keine Zweigniederlassungen.
Wiesbaden, den 15. Mai 2022
Traumhaus AG
- Vorstand -
gez. Otfried Sinner
gez. Wolfgang Fuchs
Bilanz zum 31. Dezember 2021
Aktivseite
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| 31.12.2021 | Vorjahr | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| A. Anlagevermögen | ||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 32.683,00 | 46.207,00 |
| II. Sachanlagen | 704.934,21 | 500.191,21 |
| III. Finanzanlagen | 9.721.265,52 | 9.721.015,52 |
| 10.458.882,73 | 10.267.413,73 | |
| B. Umlaufvermögen | ||
| I. Vorräte | 28.157.269,88 | 42.461.775,23 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 31.859.626,82 | 24.865.977,84 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 1.160.397,04 (Vj. EUR 1.143.248,32) | ||
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 1.362.939,90 | 517.040,21 |
| 61.379.836,60 | 67.844.793,28 | |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten aktiv | 70.211,25 | 79.118,21 |
| 71.908.930,58 | 78.191.325,22 |
Passivseite
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| 31.12.2021 | Vorjahr | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| A. Eigenkapital | ||
| I. Gezeichnetes Kapital | 4.924.283,00 | 4.753.971,00 |
| II. Kapitalrücklage | 9.868.724,08 | 7.126.700,88 |
| III. Gewinnrücklagen | 26.000,00 | 26.000,00 |
| IV. Bilanzgewinn | 9.414.379,85 | 6.488.009,48 |
| 24.233.386,93 | 18.394.681,36 | |
| B. Rückstellungen | 4.389.000,00 | 344.000,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 43.286.543,65 | 59.452.643,86 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 28.556.497,90 (Vj. EUR 46.161.368,84) | ||
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 14.730.045,75 (Vj. EUR 13.291.275,02) | ||
| davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 4.709.762,98 (Vj. EUR 3.586.711,43) | ||
| davon aus Steuern: EUR 1.228.925,32 (Vj. EUR 593.237,42) | ||
| 71.908.930,58 | 78.191.325,22 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Traumhaus AG (Registergericht Amtsgericht Wiesbaden, Eintragungsnummer: HRB 30469) hat ihren Sitz in Wiesbaden. Die Anschrift ist Borsigstraße 20a, 65205 Wiesbaden.
Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit Grundstücken, der Erwerb, das Halten und die Verwaltung eigenen Vermögens, insbesondere von Beteiligungen sowie die Erbringung von entgeltlichen Dienstleistungen gegenüber Tochtergesellschaften. Erlaubnispflichtige Geschäfte sind nicht Gegenstand des Unternehmens.
Das Geschäftsjahr endet am 31. Dezember.
Der Jahresabschluss ist nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Alle Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet.
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die planmäßige Abschreibung erfolgt nach der linearen Methode über die voraussichtliche Nutzungsdauer. Im Geschäftsjahr 2021 angeschaffte bewegliche Gegenstände bis zu einem Wert von Euro 800,00 werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe aufwandswirksam berücksichtigt. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.
Der Anteilsbesitz ist der nachfolgenden Tabelle zu entnehmen:
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| Höhe des Anteils der Traumhaus AG am Kapital in % | Eigenkapital | Ergebnis | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Name und Sitz des Unternehmens | direkt | indirekt | Gesamt | in Tsd. | in Tsd. | Jahr |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Traumhaus Projekt alpha GmbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 3.655 | 795 | 2021 |
| Traumhaus Projekt beta GmbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 1.153 | -71 | 2021 |
| Traumhaus Projekt gamma GmbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 456 | -504 | 2021 |
| Traumhaus Projekt delta GmbH, Wiesbaden | 100 | 100 | 672 | 367 | 2021 | |
| Traumhaus - Das Original Projektentwicklungsgesellschaft mbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 2.243 | 2.377 | 2021 |
| Traumhaus Deutschland Projektentwicklungsgesellschaft mbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | -70 | -51 | 2021 |
| Traumhaus Hausverwaltungsgesellschaft mbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 227 | 46 | 2021 |
| Heinrich Hildmann Gesellschaft für energieeffizientes Bauen mbH, Langenselbold | 100 | - | 100 | 11.105 | 535 | 2021 |
| Traumhaus Region Mitte GmbH (vormals: Projektentwicklungsgesellschaft Usingen m.b.H)., Wiesbaden | 94 | - | 100 | 97 | -1 | 2021 |
| Traumhaus Wohnungsbaugesellschaft für junge Familien und reife Junggebliebene mbH, Wiesbaden | 49 | 51 | 100 | -1.026 | -107 | 2021 |
| Traumhaus Projekt Bergstraße GmbH, Wiesbaden | - | 100 | 100 | -173 | -53 | 2021 |
| Traumhaus Grundstücks AG & Co. KG, Wiesbaden | - | 100 | 100 | 49 | -48 | 2021 |
| TH Fertigteilewerk GmbH, Wiesbaden | - | 100 | 100 | -404 | -382 | 2021 |
| Main Kinzig Hotel Immobilien GmbH, Erlensee | 49 | - | 49 | -155 | 42 | 2021 |
| KIWO GmbH & Co. KG, Jossgrund | 50 | - | 50 | 145 | -212 | 2020 |
| Traumhaus Verwaltungsgesellschaft mbH, Wiesbaden | 100 | - | 100 | 14 | -4 | 2021 |
| Traumhaus Service & Logistik GmbH & Co. KG, Wiesbaden | 70 | - | 70 | -150 | -65 | 2021 |
| Traumhaus cds Wohnbau GmbH, Frankfurt am Main | 50 | - | 50 | 0 | -18 | 2020 |
Der Grundstücksbestand ist mit den originären und den projektentwicklungsbedingten nachträglichen Anschaffungskosten bewertet.
Die übrigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert ausgewiesen. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos ist eine Pauschalwertberichtigung gebildet. Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.
Bei den Rechnungsabgrenzungsposten ist der Vorleistungsaufwand für Zeiten nach dem Bilanzstichtag angesetzt.
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 28. Juli 2020 wurde der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital bis zum 3. August 2025 mit Zustimmung des Aufsichtsrates um bis zu 2.305.556,00 Euro gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2020/I).
Auf Grundlage dieser Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2020/I) hat der Vorstand am 9. Juni 2021 mit Zustimmung des Aufsichtsrates vom selben Tag beschlossen, eine Barkapitalerhöhung um bis zu EUR 237.698,00 durchzuführen.
Hieraus wurde eine Kapitalerhöhung in Höhe von EUR 170.312,00 durch Ausgabe von 170.312 neuen auf den Inhaber lautenden nennwertlosen Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von EUR 1,00 je Aktie durchgeführt. Die Ausgabe erfolgte zu EUR 17,10 je Aktie. Hierdurch erhöhte sich das Grundkapital der Gesellschaft von EUR 4.753.971,00 um EUR 170.312,00 auf EUR 4.924.283,00. Die Kapitalerhöhung wurde am 15. Juli 2021 in das Handelsregister der Gesellschaft eingetragen. Das genehmigte Kapital 2020/I beträgt nach teilweiser Inanspruchnahme noch EUR 1.992.386,00.
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 24. August 2021 wurde das Grundkapital der Gesellschaft bedingt um bis zu EUR 250.000,00 erhöht (Bedingtes Kapital 2021/1). Das bedingte Kapital dient ausschließlich zur Gewährung von Bezugsrechten an derzeitige und zukünftige Mitglieder des Vorstandes der Traumhaus AG sowie an derzeitige und zukünftige Arbeitnehmer gegenwärtig oder zukünftig verbundener Unternehmen der Traumhaus AG, § 192 Abs. 2 Ziffer 3 AktG.
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| Entwicklung des gezeichneten Kapitals in Euro | |
|---|---|
| Stand 01. Januar 2021 | 4.611.113,00 |
| zzgl. geleistete Einzahlungen zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung (Eintragung 6. Januar 2021) | 142.858,00 |
| zzgl. geleistete Einzahlungen aus Kapitalerhöhung 2021 | 170.312,00 |
| 4.924.283,00 | |
| Entwicklung der Kapitalrücklage in Euro | |
| Stand 01. Januar 2021 | 7.126.700,88 |
| Agio aus der Barkapitalerhöhung | 2.742.023,20 |
| Stand 31. Dezember 2021 | 9.868.724,08 |
| Entwicklung der Gewinnrücklage in Euro | |
| Stand 01. Januar 2021 | 26.000,00 |
| Stand 31. Dezember 2021 | 26.000,00 |
Der Wert der Rückstellungen ist in Höhe der nach allgemeinen Erfahrungswerten zu erwartenden Aufwendungen berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Euro 14.730.045,74 in einem Zeitraum von 1 - 5 Jahre fällig. Alle anderen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEuro 18.695 sind durch Grundschulden besichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber einem Aktionär betragen Euro 4.709.762,98.
Sonstige Angaben
Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen über Büro- und Lagerflächen und einen Showroom sowie Kraftfahrzeuge und Büroausstattungen in folgender Höhe:
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| In TEuro | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|
| Mieten für Büro-, Lagerflächen und Showroom | 161 | 76 | 19 | 1 | 1 |
| Kfz-Leasing | 19 | 17 | 9 | 0 | 0 |
| Leasing/Miete für Büroausstattung | 26 | 26 | 26 | 26 | 25 |
Durchschnittlich waren 37 Mitarbeiter im Wirtschaftsjahr 2021 beschäftigt.
Zu Vorständen der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr und zum Bilanzstichtag folgende Personen bestellt:
Herr Otfried Sinner, Büdingen (Vorsitzender)
Herr Wolfgang Fuchs, Maintal
Herrn Otfried Sinner wurde Einzelvertretungsbefugnis und die Befreiung von der Mehrfachvertretung nach § 181 Alt. 2 BGB erteilt.
Die Mitglieder des Vorstandes der Traumhaus AG haben im Geschäftsjahr Gesamtbezüge in Höhe von TEuro 538 erhalten. Die Vergütung der Vorstandsmitglieder enthält die Vergütung für alle Mandate der Traumhaus-Konzerngesellschaften.
Die Aufsichtsratsmitglieder sind weiterhin:
Herr Markus Wenner, Rechtsanwalt, München (Vorsitzender)
Herr Dr. Holger Jakob, Rechtsanwalt, Frankfurt (stellvertretender Vorsitzender)
Herr Markus Reichenberger, Ingenieur, Grünwald.
Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben im Geschäftsjahr Gesamtbezüge in Höhe von TEuro 75 erhalten.
Über Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag ist nicht zu berichten.
Der Vorstand und der Aufsichtsrat der Traumhaus AG schlagen vor, das Ergebnis der Traumhaus AG auf neue Rechnung vorzutragen, insofern die Hauptversammlung nicht eine Ausschüttung beschließt.
Wiesbaden, 31. März 2022
Traumhaus AG
- Vorstand -
gez.
Otfried Sinner, Vorstandsvorsitzender
Wolfgang Fuchs
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.05.2022 festgestellt.
Entwicklung des Anlagevermögens 2021
Traumhaus AG, Wiesbaden
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| Anschaffungs- und Herstellungskosten | ||||
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | Zugänge | Abgänge | 31.12.2021 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 67.658,64 | 0,00 | 0,00 | 67.658,64 |
| II. Sachanlagen | 763.016,29 | 304.314,16 | 38.045,75 | 1.029.284,70 |
| III. Finanzanlagen | 9.721.015,52 | 250,00 | 0,00 | 9.721.265,52 |
| 10.551.690,45 | 304.564,16 | 38.045,75 | 10.818.208,86 |
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| Kumulierte Abschreibungen | ||||
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | Zugänge | Abgänge | 31.12.2021 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 21.451,64 | 13.524,00 | 0,00 | 34.975,64 |
| II. Sachanlagen | 262.825,08 | 95.026,16 | 33.500,75 | 324.350,49 |
| III. Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 284.276,72 | 108.550,16 | 33.500,75 | 359.326,13 |
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| Buchwerte | ||
|---|---|---|
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
| --- | --- | --- |
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 32.683,00 | 46.207,00 |
| II. Sachanlagen | 704.934,21 | 500.191,21 |
| III. Finanzanlagen | 9.721.265,52 | 9.721.015,52 |
| 10.458.882,73 | 10.267.413,73 |
BERICHT DES AUFSICHTSRATS ÜBER SEINE TÄTIGKEIT IM GESCHÄFTSJAHR 2021
SEHR GEEHRTE AKTIONÄRINNEN UND AKTIONÄRE, DER AUFSICHTSRAT ERSTATTET ÜBER SEINE TÄTIGKEIT IM GESCHÄFTSJAHR 2021 WIE FOLGT BERICHT:
1. Allgemeine Informationen
Der Aufsichtsrat der Traumhaus AG besteht aus drei Mitgliedern; im Geschäftsjahr 2021 gehörten dem Aufsichtsrat folgende Personen an:
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| • | Herr Markus Wenner (Vorsitzender) |
| • | Herr Dr. Holger Jakob (Stellvertretender Vorsitzender) |
| • | Herr Markus Reichenberger |
Es wurden keine Ausschüsse gebildet. Alle Themen wurden im Plenum des Aufsichtsrats beraten und entschieden.
Im Geschäftsjahr 2021 fanden insgesamt vier Aufsichtsratssitzungen gemeinsam mit dem Vorstand der Gesellschaft statt:
1. 31.03.2021
2. 21.06.2021
3. 12.07.2021
4. 21.12.2021
An drei Aufsichtsratssitzungen nahmen sämtliche Aufsichtsratsmitglieder, zum Teil fernmündlich oder über elektronische Konferenzsysteme teil, bei der Aufsichtsratssitzung am 21.12. war Herr Dr. Jakob nicht zugegen.
Darüber hinaus war der Aufsichtsratsvorsitzende über das ganze Jahr hinweg im regelmäßigen Austausch mit den Vorständen zu allen für das Unternehmen wichtigen Themen.
Die thematischen Schwerpunkte in den Sitzungen des Aufsichtsrats lassen sich wie nachfolgend geschildert zusammenfassen.
2. Beratungsschwerpunkte
2.1. Geschäftslage und geschäftspolitische Themen
In den Sitzungen des Aufsichtsrates wurden regelmäßig die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Unternehmen der Traumhaus-Gruppe erörtert. Der Aufsichtsrat hat sich auch immer die Ertrags- und Liquiditätssituation ausführlich darstellen lassen und diese überwacht.
Ebenfalls regelmäßig gab der Vorstand den Aufsichtsräten in den einzelnen Sitzungen ein Update zur aktuellen Planungs-, Vertriebs- und Bautenstandsentwicklung der zu realisierenden Projekte in der gesamten Traumhaus-Gruppe. Diese wurden einzeln dargestellt und erläutert.
Über die einzelnen "Leads" im strategisch wichtigen Bereich der Grundstücksbeschaffung wurde im Rahmen der Aufsichtsratssitzungen durch den Vorstand ausführlich berichtet.
Ebenfalls regelmäßig wurde über die Fortschritte bei der Errichtung des geplanten Fertigteilwerks, das Bestandteil eines Traumhaus-Bau-Kompetenzzentrums werden soll, berichtet.
Die ständige Überprüfung des eingesetzten Energiekonzepts der Traumhaus-Siedlungen war ebenfalls fester Bestandteil der Aufsichtsratssitzungen.
Fester Berichtsbestandteil der Sitzungen waren die Fortschritte und ein Soll / Ist-Abgleich der Meilensteine im Bereich Investor Relations sowie der geplanten Kapitalmarktmaßnahmen. Hierzu gehörten Maßnahmen im Bereich der wiederkehrenden Öffentlichkeitsarbeit auch die Umsetzung eines Öffentlichen Angebots mit Wertpapierprospekt über das Zeichnungstool der Börse München sowie die Vorbereitung eines Schuldscheindarlehens.
Im Rahmen der regelmäßigen Berichterstattung wurden die Aufsichtsräte über geplante und stattgefundene personelle Entwicklungen in der Gruppe unterrichtet. Dabei legte der Aufsichtsrat besonderen Wert auf eine Verbreiterung der Führungsebenen des Konzerns, um hier die Abhängigkeit von einzelnen Schlüsselpersonen zu reduzieren und den Konzern auch personell zukunftsfähig zu machen.
Die eingeführte ERP-Software wird fortlaufend in weitere Unternehmensteile ausgeweitet. Der Vorstand dokumentierte laufend über den Fortschritt.
Über kontinuierlichen Ausbau des Compliance Management Systems und dessen Anwendung wurde turnusmäßig berichtet. Regelmäßig wurde der Aufsichtsrat über bestehende operative und rechtliche Risiken informiert.
Der Vorstand der Traumhaus AG erörterte mit dem Aufsichtsrat die Marktanforderungen und Marktgegebenheiten des Immobilienmarktes in den für die Traumhaus-Gruppe relevanten Marktsegmenten.
Regelmäßig gab der Vorstand Einblick in den Umgang mit und die Auswirkungen der Covid-19-Pandemie. Der Aufsichtsrat ließ sich einerseits die Auswirkungen in den einzelnen Unternehmensbereichen Einkauf, Planung, Vertrieb, Bau und Administration und den vom Vorstand eingeleiteten Gegenmaßnahmen berichten. Insbesondere das Thema steigender Baukosten und gestörter Lieferketten und Gegenmaßnahmen wurde regelmäßig diskutiert.
2.2. Personelle Themen
Als Vorstand der Gesellschaft fungierten im Geschäftsjahr 2021 Herr Otfried Sinner und Herr Wolfgang Fuchs. Herr Sinner vertritt die Gesellschaft stets einzeln und ist von den Beschränkungen des § 181 2. Fall BGB befreit.
Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat über den stetigen Aufbau des Personals über alle Unternehmensbereiche hinweg.
Im Rahmen der Hauptversammlung 2021 wurde ein Aktienoptionsprogramm implementiert.
3. Überwachung durch den Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2021 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Er hat den Vorstand sorgfältig und regelmäßig überwacht. Der Vorstand hat dem Aufsichtsrat über die Unternehmensplanung und strategische Gesamtplanung, die operative Geschäftsentwicklung, das Risikomanagement sowie alle wichtigen Geschäftsvorfälle der Gesellschaft regelmäßig schriftlich und mündlich auch außerhalb von Aufsichtsratssitzungen berichtet. Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für die Gesellschaft sind mit dem Aufsichtsrat besprochen und ihm zur Zustimmung vorgelegt worden. Der Aufsichtsrat legte im Geschäftsjahr 2021 wesentliches Augenmerk auf die regelmäßige Einsichtnahme in den wirtschaftlich und rechtlich relevanten Schriftverkehr und insbesondere auf die Überwachung der Liquiditätslage der Gesellschaft sowie den Umgang des Vorstands mit den Auswirkungen der Covid-19-Pandemie.
Der Aufsichtsrat forderte den Vorstand regelmäßig und in verschiedener Hinsicht auf, über die Führung seiner Geschäfte zu berichten. Dies umfasst insbesondere die Anweisung an den Vorstand, die getätigten Geschäfte explizit zu begründen, fundierte Prognosen über die wahrscheinliche Entwicklung laufender und geplanter Investitionen sowie Projektkalkulationen mit Abweichungsanalysen und Rentabilitätsberechnungen vorzulegen.
Der Aufsichtsrat ist seiner Pflicht der Kontrolle, Beratung und Förderung der Geschäftsführung gemäß der Satzung nachgekommen.
Der Jahresabschluss, der Konzernabschluss sowie die entsprechenden Lageberichte wurden durch die MUTH & Co. GMBH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft einer Prüfung unterzogenen und jeweils mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.
Nach eigener Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses, des Lageberichts und des Konzernlageberichts des Geschäftsjahres 2021 hat der Aufsichtsrat dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zugestimmt. Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung des Aufsichtsrates sind keine Einwände zu erheben.
Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss 2021 und den Konzernabschluss 2021 sowie die entsprechenden Lageberichte in seiner Sitzung am 25.05.2022 einstimmig gebilligt. Damit ist der Jahresabschluss 2021 Traumhaus AG festgestellt.
Der Aufsichtsrat spricht insbesondere vor dem Hintergrund der diversen durch Covid-19 bedingten Erschwernisse allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern sowie dem Vorstand der Gesellschaft für ihren fachlichen und persönlichen Einsatz im abgelaufenen Geschäftsjahr 2021 Dank und Anerkennung aus.
Wiesbaden, 25. Mai 2022
Für den Aufsichtsrat
Markus Wenner, Vorsitzender des Aufsichtsrats
Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die Traumhaus AG, Wiesbaden
Prüfungsurteile
Wir haben den Jahresabschluss der Traumhaus AG, Wiesbaden - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
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| • | entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 und |
| • | vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht der Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. |
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.
Grundlage für die Prüfungsurteile
Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt.
Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrates als Aufsichtsorgan für den Jahresabschluss und den Lagebericht
Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.
Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.
Der Aufsichtsrat als Aufsichtsorgan ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.
Darüber hinaus
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| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben. |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann. |
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| • | beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. |
| • | beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens. |
| • | führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Fulda, den 25. Mai 2022
Muth & Co. GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
gez. Ralf Kammer, Wirtschaftsprüfer
gez. Kurt Abert, Wirtschaftsprüfer