Trans Polonia S.A.

Quarterly Report • Nov 30, 2020

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

	w tys. PLN		w tys. EUR
Grupa kapitałowa	za okres 01.01.- za okres 01.01.- 30.09.2020 30.09.2019 (niebadane) (niebadane) i na dzień i na dzień 30.09.2020 31.12.2019 (niebadane) (badane)		za okres 01.01.- 30.09.2020 (niebadane) i na dzień 30.09.2020 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2019 (niebadane) i na dzień 31.12.2019 (badane)
Przychody netto ze sprzedaży	179 213	195 771	40 345	45 437
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	13 888	14 449	3 127	3 353
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	11 118	11 081	2 503	2 572
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	8 856	8 695	1 994	2 018
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	8 856	8 695	1 994	2 018
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	27 664	24 387	6 228	5 660
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	10 645	4 001	2 396	929
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-36 377	-33 689	-8 189	-7 819
Przepływy pieniężne netto, razem	1 932	-5 301	435	-1 230
Aktywa razem	283 014	291 187	62 520	68 378
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	153 224	169 640	33 848	39 836
Zobowiązania długoterminowe	86 817	101 325	19 179	23 793
Zobowiązania krótkoterminowe	66 406	68 316	14 670	16 042
Kapitał własny	129 791	121 546	28 672	28 542
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	505	537
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	22 847 711	22 847 711	22 847 711
Zysk (strata) netto na akcję	0,39	0,38	0,09	0,09
Wartość księgowa na akcję	5,68	5,32	1,25	1,25

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:

Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 30 września 2020 roku – 4,5268 zł

na dzień 31 grudnia 2019 roku – 4,2585 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

9 miesięcy 2020 roku – 4,4420 zł

9 miesięcy 2019 roku – 4,3086 zł

Wybrane jednostkowe dane finansowe

	w tys. PLN		w tys. EUR
Jednostka dominująca	za okres 01.01.- 30.09.2020 (niebadane) i na dzień 30.09.2020 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2019 (niebadane) i na dzień 31.12.2019 (badane)	za okres 01.01.- 30.09.2020 (niebadane) i na dzień 30.09.2020 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2019 (niebadane) i na dzień 31.12.2019 (badane)
Przychody netto ze sprzedaży	9 913	11 409	2 232	2 648
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	870	25	196	6
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 479	1 353	558	314
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	2 355	1 408	530	327
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	2 355	1 408	530	327
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	599	-1 057	135	-245
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	2 893	5 870	651	1 362
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-5 029	-10 413	-1 132	-2 417
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 537	-5 600	-346	-1 300
Aktywa razem	120 615	124 515	26 645	29 239
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	32 284	38 539	7 132	9 050
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	24 859	28 798	5 491	6 763
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	7 425	9 741	1 640	2 287
Kapitał własny	88 332	85 976	19 513	20 189
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	505	537
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	22 847 711	22 847 711	22 847 711
Zysk (strata) netto na akcję	0,10	0,06 0,02		0,01
Wartość księgowa na akcję	3,87	3,76	0,85	0,88

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób: Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 30 września 2020 roku – 4,5268 zł

na dzień 31 grudnia 2019 roku – 4,2585 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

9 miesięcy 2020 roku – 4,4420 zł

9 miesięcy 2019 roku – 4,3086 zł

Spis treści:

I.	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU 6
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10
	DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 11
1.	Informacje ogólne 11
2.	Opis Grupy Kapitałowej 11
3.	Zmiany w składzie Grupy 12
4.	Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 12
5.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13
6.	Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad
	rachunkowości oraz korekty błędów 14
7.	Sezonowość działalności 14
8.	Segmenty operacyjne 15
9.	Przychody ze sprzedaży 16
10.	Koszty według rodzaju 17
11.	Pozostałe przychody i koszty operacyjne 18
12.	Przychody i koszty finansowe 18
13.	Podatek dochodowy bieżący i odroczony 19
14.	Emisja akcji, akcje własne 21
15.	Dywidenda 22
16.	Wartości niematerialne 22
17.	Rzeczowe aktywa trwałe 23
18.	Prawo do użytkowania aktywa 24
19.	Aktywa przeznaczone do sprzedaży 24
20.	Należności długoterminowe 24
21.	Pozostałe aktywa finansowe 25
22. 23.	Pozostałe aktywa 25 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 25
24.	Kredyty i pożyczki 25
25.	Leasing 26
26.	Odpisy aktualizujące 27
27.	Rezerwy 27
28.	Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe 28
29.	Instrumenty finansowe 29
30.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 30
31.	Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji
	finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych 30
32.	Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 31
	32.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i
	zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki
	finansowe 31
	32.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 32
	32.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
	istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych 33 32.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
	wykorzystania tych aktywów 34

32.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu
na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość 34 32.7. Akcjonariusze Spółki 34
32.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące 34
32.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji 35
32.10.Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 35 32.11.Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 35
32.12.Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 35
II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A. ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU 37
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 38
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 39
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 40
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 41

Zatwierdzenie Kwartalnego Raportu Finansowego 42
---------------------------------------------------	--

I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Nota	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe		160 617	170 153
Wartości niematerialne	16	55 130	56 261
Rzeczowe aktywa trwałe	17	23 454	21 173
Prawo do użytkowania aktywa	18	76 763	88 472
Pozostałe aktywa finansowe	21	168	164
Należności długoterminowe	20	2 126	2 088
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	13	2 627	1 692
Pozostałe aktywa		349	303
Aktywa obrotowe		122 398	121 034
Zapasy		1 258	217
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		58 283	59 091
Należności z tytułu podatku dochodowego		9	32
Pozostałe aktywa finansowe	21	931	1 338
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży		19	19
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	21	59 638	57 706
Pozostałe aktywa	22	2 259	1 462
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	19	0	1 170
A k t y w a r a z e m		283 014	291 187
PASYWA
Kapitał własny		129 791	121 546
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		129 791	121 546
Kapitał zakładowy	14	2 285	2 285
Akcje własne	14	-666	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	14	83 384	29 936
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych		16 348	30 101
Pozostałe kapitały rezerwowe		18 384	47 604
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych		1 201	-346
Zysk (strata) netto bieżącego okresu		8 856	12 022
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe		86 817	101 325
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	24	31 082	36 157
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	13	4 225	4 313
Rezerwa na świadczenia pracownicze	27	418	418
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	25	50 933	60 359
Pozostałe zobowiązania		159	78
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe		66 406	68 316
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	24	5 557	6 077
Rezerwa na świadczenia pracownicze	27	3 073	2 233
Pozostałe rezerwy	27	1 333	1 472
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	25	23 490	22 113
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		32 160	35 607
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		470	639
Pozostałe zobowiązania		324	175
P a s y w a r a z e m		283 014	291 187

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

			okres 3 miesięcy	okres 9 miesięcy
	Noty	01.07.-30.09.2020 (niebadane)	01.07.-30.09.2019 (niebadane)	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	8, 9	64 191	73 064	179 213	195 771
Koszt własny sprzedaży	10	54 156	62 181	154 700	171 609
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		10 035	10 883	24 512	24 162
Koszty ogólnego zarządu	10	3 952	3 441	10 853	10 095
Koszty sprzedaży		350	350	1 051	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	11	1 881	879	3 881	3 244
Pozostałe koszty operacyjne	11	606	519	2 601	1 811
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		7 007	7 452	13 888	14 449
Przychody finansowe	12	-456	125	776	740
Koszty finansowe	12	745	1 439	3 547	4 107
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach		0	0	0	0
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		5 807	6 137	11 118	11 081
Podatek dochodowy	13	1 170	1 298	2 262	2 386
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		4 638	4 840	8 856	8 695
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		0	0	0	0
Zysk (strata) netto przypadający		4 638	4 840	8 856	8 695
Akcjonariuszom jednostki dominującej		4 638	4 840	8 856	8 695
Udziały niekontrolujące		0	0	0	0
Suma innych całkowitych dochodów		0	0	0	0
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr		0,20	0,21	0,39	0,38
Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt.		22 847 711	22 847 711	22 847 711	22 847 711

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	ita Ka ł p ds taw p o ow y	A j kc e łas w ne	ita is j i Ka ł z p em j i p j kc że a ow y ina j lne cen y no m	ita Ka ł p za p aso wy z ów k zy s h trz za y ma ny c	ita Ka ł p rez erw ow y inn ły e t tu y	iep ie N dz lon o y i k wy n f ina ns ow y	i W k y n f ina ns ow y ie b żą ceg o kr o esu	ita Ka ł w łas p ny j da p rzy p a ą cy j ius kc a on ar zo m j i dn k ost e do inu j j m ą ce	ita Ka ł p ó łas łem w ny og
			9 m ies ię cy	3 0. 0 9. ko ńc za zo ne	2 0 2 0 (n ie ba da ne	)
ita Ka ł w łas te k o kr p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	2 9 9 3 6	3 0 1 0 1	4 7 6 0 4	-3 4 6	1 2 0 2 2	1 2 1 5 4 6	1 2 1 5 4 6
iąz ie ka ita łu Ro an p rez erw ow eg o zw			4 5 6 0 4		-4 5 6 0 4
Ut ie ka ita łu wo rze n p rez erw ow eg o n a by ie kc j i w łas h na c a ny c				-1 6 3 8 4	1 6 3 8 4
S ku kc j i w łas h p a ny c		-6 1 2						-6 1 2	-6 1 2
Po dz ia ł w i ku f ina k y n nso we g o z a r o dn i p op rze				1 0 4 7 6		1 5 4 7	-1 2 0 2 2
Ca ł ko ite do ho dy kre c za o s w							8 8 5 6	8 8 5 6	8 8 5 6
dw ka śc i b i lan j j ku Na ż art t y w o sow e ma ą			5 7 8 4	5 -7 8 4
ita iec Ka ł w łas ko kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-6 6 6	8 3 3 8 4	1 6 3 4 8	1 8 3 8 4	1 2 0 1	8 8 5 6	1 2 9 7 9 1	1 2 9 7 9 1

	ita Ka ł p ds taw p o ow y	A j kc e łas w ne	ita is j i Ka ł z p em kc j i p że j a ow y ina lne j cen y no m	ita Ka ł p za p aso wy z ów k zy s h trz za y ma ny c	ita Ka ł p rez erw ow y	iep ie N dz lon o y i k wy n f ina ns ow y	i W k y n f ina ns ow y b ie żą ceg o kr o esu	ita Ka ł w łas p ny j da p rzy p a ą cy kc j ius a on ar zo m j dn k i ost e do inu j j m ą ce	ita Ka ł w łas p ny ó łem og
			9 m ies ię cy za	ko ńc 3 0. 0 9. zo ne	2 0 1 9 (n ie ba da ) ne
Ka ita ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 7 7 7 8	2 0 0 0	-1 1 2 6	5 8 5 6	1 1 2 2 7 8	1 1 2 2 7 8
Ut ie ka ita łu wo rze n p rez erw ow eg o n a by ie kc j i w łas h na c a ny c			-4 5 6 0 4		4 5 6 0 4
dz ia ł w i ku f ina k Po y n nso we g o z a r o dn i p op rze				4 8 9 8		9 7 7	-5 6 6 0	1 6	1 6
i de da Dy w n				5 5 -2 4			5 -1 9	-2 7 4 1	-2 7 4 1
Ca ł ko ite do ho dy kre w c za o s							8 6 9 6	8 6 9 6	8 6 9 6
Ka ita ł w łas ko iec kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	2 9 9 3 6	3 0 1 3 0	4 7 6 0 4	-3 4 6	8 6 9 6	1 1 8 2 4 9	1 1 8 2 4 9

Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 11 do 36 stanowią integralną część śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2020 roku

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych	Nota	Okres zakończony 30.09.2020 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2019 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem		11 118	11 081
Korekty razem:		16 546	13 306
Amortyzacja	10	20 922	19 239
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych		3 662	3 904
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		-1 325	-960
Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań		88	126
Zmiana stanu zapasów		-1 041	-1 263
Zmiana stanu należności	31	1 177	-11 726
Zmiana stanu zobowiązań	31	-3 633	5 867
Inne korekty		17	11
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony		-3 322	-1 892
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej		27 664	24 387
Działalność inwestycyjna
Wpływy		17 330	7 993
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		17 108	7 993
Otrzymane odsetki		222	0
Wydatki		-6 685	-3 993
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		-6 686	-3 793
Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek		2	-200
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		10 645	4 001
Działalność finansowa
Wpływy		2	150
Kredyty i pożyczki		2	150
Wydatki		-36 378	-33 839
Skup akcji własnych		-612	0
Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli		0	-2 741
Spłaty kredytów i pożyczek		-5 074	-5 676
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		-27 578	-22 064
Odsetki		-3 114	-3 358
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		-36 377	-33 689
Przepływy pieniężne netto razem		1 932	-5 301
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		1 932	-5 301
Środki pieniężne na początek okresu		57 706	48 528
Środki pieniężne na koniec okresu		59 638	43 228

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

1. Informacje ogólne

Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona aktem notarialnym, repetytorium A nr 4228/2004, 13 grudnia 2004 roku przed notariuszem – Jolantą Cejrowską w Kancelarii Notarialnej w Tczewie, pod firmą Trans Polonia Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16.

29 grudnia 2004 roku Jednostka Dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000225295.

Jednostka Dominująca zarejestrowana jest w Urzędzie Statystycznym w Gdańsku pod numerem REGON 193108360.

20 grudnia 2004 roku decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w Tczewie, Jednostka Dominująca otrzymała numer NIP 593-243-23-96.

Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku (Akt notarialny – Repertorium A 6730/2008) przekształciło Jednostkę Dominującą ze Spółki z o.o. w Spółkę Akcyjną, a zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.

Jednostka dominująca jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze transport i logistyka.

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Trans Polonia jest w szczególności transport i logistyka płynnych surowców chemicznych, asfaltów i paliw, a także transport płynnych produktów spożywczych oraz cementów.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.

2. Opis Grupy Kapitałowej

Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w skład której na dzień 30 września 2020 r. wchodzą następujące podmioty:

Nazwa spółki, forma prawna, miejscowość, siedziba	Sposób sprawowania władzy	Numer KRS	Procent posiadanych udziałów i głosów	Metoda konsolidacji
OTP Sp. z o.o; Płock *	kontrola	0000858820	100%	Pełna
TP Sp. z o.o., Tczew	kontrola	0000417290	100%	Pełna
Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422703	100%	Pełna
Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422702	100%	Pełna
Quick OTP S.A. S.K.A., Płock	kontrola	0000423166	100%	Pełna
TRN Estate S.A., Tczew	kontrola	0000498723	100%	Pełna
Ultra Chem S.A., Tczew	kontrola	0000548464	100%	Pełna

* W dniu 30 września 2020 r. nastąpiło przekształcenie OTP Spółka akcyjna w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością.

Podstawowa działalność operacyjna związana z usługami transportowymi świadczona jest przez podmioty – Tempo, Inter, OTP i Quick. Działalność z zakresu przewozu płynnych ładunków chemicznych i spożywczych realizowana jest przez spółkę zależną Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu asfaltów świadczona jest przez Spółkę Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu transportu paliw płynnych wykonywana jest przez OTP Sp. z o.o., natomiast działalność z zakresu transportu cementów wykonywana jest przez Quick OTP S.A. S.K.A.

W skład Grupy wchodzi również Spółka TRN Estate S.A., zajmująca się wynajmem i zarządzaniem nieruchomościami własnymi, oraz Ultra Chem S.A., która nie rozpoczęła prowadzenia działalności operacyjnej.

3. Zmiany w składzie Grupy

W okresie 9 miesięcy zakończonym 30 września 2020 roku nie było zmian w składzie Grupy w stosunku do 31 grudnia 2019 roku.

4. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".

Zaprezentowane w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 30 września 2020 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2019 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Zaprezentowane dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2020 roku, jak również porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2019 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2019 roku podlegały badaniu, opinia biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2019 została wydana w dniu 6 kwietnia 2020 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze

skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 6 kwietnia 2020 roku.

Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich, który jest walutą prezentacji oraz walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Należy zauważyć, iż ewentualne różnice w wysokości 1 tys. zł przy sumowaniu wynikają właśnie z przyjętych zaokrągleń.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2020 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 27 listopada 2020 roku.

5. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2020 roku i później.

Nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2020 roku, nie mają istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie zostały zatwierdzone przez UE

Następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie:

• MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony;

• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) w tym Zmiany do MSSF 17 (opublikowano 25 czerwca 2020) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych – Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe oraz Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie (opublikowano odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 3 Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 37 Umowy rodzące obciążenia – koszty wypełnienia obowiązków umownych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2018-2020 (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiana do MSSF 16 Leasing: Ustępstwa czynszowe związane z Covid-19 (opublikowano dnia 28 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 czerwca 2020 roku lub później. Dozwolone jest wcześniejsze zastosowanie, w tym dla sprawozdań finansowych nie zatwierdzonych do publikacji na 28 maja 2020 ;

• Zmiany do MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe – odroczenie MSSF 9 (opublikowano dnia 25 czerwca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 i MSSF 16: Reforma wskaźników referencyjnych stóp procentowych – Faza 2 (opublikowano dnia 27 sierpnia 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później.

Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w Unii Europejskiej mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez Unię Europejską.

6. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów

W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych korekt istotnych błędów dotyczących sprawozdań finansowych z poprzednich okresów.

7. Sezonowość działalności

W przypadku transportu większości ładunków drogowych brak jest znaczących czynników, które powodowałyby, że ten obszar prowadzonej przez Spółkę działalności charakteryzowałby się sezonowością. Sezonowość w tym segmencie widać jedynie w zakresie przewozu asfaltów stanowiącego 10% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w okresie 9 miesięcy 2020 r. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad.

8. Segmenty operacyjne

Grupa została podzielona na segmenty operacyjne w oparciu o działalność prowadzoną w strategicznych jednostkach gospodarczych oferujących odmienne produkty i usługi podlegające odrębnemu zarządzaniu. Na tej podstawie wyodrębniono dwa sprawozdawcze segmenty operacyjne:

• segment usług transportu paliw
• segment usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych

W ramach segmentu usług transportu paliw ujęto przychody i koszty związane z przewozem drogowym benzyn, JET, oleju napędowego oraz LPG realizowane obecnie przez OTP S.A.

W ramach segmentu usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych ujęto przychody i koszty związane z przewozem drogowym w/w produktów.

Wyniki operacyjne segmentów monitorowane są oddzielnie w celu podejmowania decyzji przez organ odpowiedzialny dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk (strata) brutto ze sprzedaży oraz zysk (strata) na działalności operacyjnej, które są mierzone tak, jak analogiczne pozycje wyników w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży w/w segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty wraz z alokacją kosztów ogólnego zarządu.

Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie są przyporządkowane do segmentów. Nie występują transakcje pomiędzy segmentami operacyjnymi. Zasady wyceny zysku/straty segmentu są takie same jak zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania skonsolidowanego.

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.09.2020r. (niebadane)
	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	103 659	70 059	5 495	179 213
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	16 492	8 270	-250	24 512
Koszty ogólnego zarządu	5 860	4 920	72	10 853
Koszty sprzedaży	1 051	0	0	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	957	844	2 079	3 881
Pozostałe koszty operacyjne	879	497	1 226	2 601
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	9 659	3 697	532	13 888
Amortyzacja	15 540	4 669	713	20 922
Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA)	25 199	8 366	1 245	34 811
Aktywa razem	151 904	126 749	4 362	283 014

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.09.2019r. (niebadane)
	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	117 625	73 184	4 962	195 771
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	17 461	6 298	402	24 162
Koszty ogólnego zarządu	4 731	5 176	188	10 095
Koszty sprzedaży	1 051	0	0	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	940	824	1 480	3 244
Pozostałe koszty operacyjne	930	205	676	1 811
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	11 689	1 741	1 019	14 449
Amortyzacja	14 008	4 742	489	19 239
Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA)	25 697	6 483	1 508	33 687
Aktywa razem	161 434	124 299	5 654	291 387

9. Przychody ze sprzedaży

	01.01-30.09.2020 (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
Kraj	103 659	20 264	5 495	129 417
Sprzedaż poza terenem kraju	0	49 795	0	49 795
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	103 659	70 059	5 495	179 213

	01.01-30.09.2019 (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
kraj	117 625	25 205	4 962	147 792
Sprzedaż poza terenem kraju	0	47 978	0	47 978
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	117 625	73 184	4 962	195 771

	01.01-30.09.2020 (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	98 533	0	0	98 533
Sprzedaż - LPG	5 126	0	0	5 126
Sprzedaż - płynna chemia	0	40 710	0	40 710
Sprzedaż - masy bitumiczne	0	17 525	0	17 525
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	11 824	0	11 824
Sprzedaż - cement	0	0	4 422	4 422
Pozostałe	0	0	1 072	1 072
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	103 659	70 059	5 495	179 213

	01.01-30.09.2019 (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe	Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	107 425	0	0	107 425
Sprzedaż - LPG	10 200	0	0	10 200
Sprzedaż - płynna chemia	0	40 367	0	40 367
Sprzedaż - masy bitumiczne	0	20 846	0	20 846
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	11 971	0	11 971
Sprzedaż - cement	0	0	4 616	4 616
Pozostałe	0	0	346	346
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	117 625	73 184	4 962	195 771

10. Koszty według rodzaju

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Amortyzacja	20 922	19 239
Zużycie materiałów i energii	37 104	44 430
Usługi obce	76 516	83 238
Podatki i opłaty	6 818	7 003
Wynagrodzenia, ubezpieczenia i inne świadczenia	22 414	25 539
Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	2 965	3 693
Wartość sprzedanych towarów	430	148
Koszty według rodzaju, razem	167 170	183 289
Świadczenia na własne potrzeby	-565	-534
Koszty sprzedaży	-1 051	-1 051
Koszty ogólnego zarządu	-10 853	-10 095
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	154 700	171 609

11. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	1 879	904
Kary i odszkodowania	1 696	1 449
Zwrot VAT zagranica	1	424
Odwrócenie odpisów na należności	32	82
Przedawnione zobowiązania	0	21
Inne	273	364
Pozostałe przychody operacyjne razem	3 881	3 244

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Kary, odszkodowania	1 324	1 284
Odpisy na należności	814	150
Nieściągalne należności	42	7
Inne	422	371
Pozostałe koszty operacyjne, razem	2 601	1 811

12. Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym:	391	522
- od udzielonych pożyczek	46	109
- od lokat bankowych	345	406
- odsetki pozostałe	0	7
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych	112	71
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych	208	0
Inne przychody finansowe	65	146
Przychody finansowe, razem	776	740

KOSZTY FINANSOWE	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym:	2 593	3 606
- od kredytów i pożyczek	305	1 463
- od umów leasingowych	2 264	2 088
- odsetki pozostałe	24	54
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych	792	348
Pozostałe koszty finansowe, w tym:	161	153
- pozostałe	161	153
Koszty finansowe, razem	3 547	4 107

13. Podatek dochodowy bieżący i odroczony

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Bieżący podatek dochodowy	3 394	3 104
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	3 432	3 191
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	-38	-87
Odroczony podatek dochodowy	-1 132	-718
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	-1 023	-602
Związany z rozliczeniami w ramach Podatkowej Grupy Kapitałowej	-110	-116
Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	2 262	2 386

		Aktywa z tytułu odroczonego podatku (-)		Rezerwy z tytułu odroczonego podatku (+)		Wartość netto
	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
Rzeczowe aktywa trwałe i prawa do użytkowania
aktywa	0	-23	16 717	18 551	16 717	18 527
Wartości niematerialne	-2		1 975	2 176	1 973	2 176
Należności z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałe należności	-374	-259	185	167	-189	-93
Inwestycje krótkoterminowe	-5	-5	60	77	55	72
Pożyczki udzielone			130	149	130	149
Różnice kursowe	-5	-13	35	5	30	-8
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty				13		13
Pozostałe aktywa			19	0	19	0
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-14 171	-15 203			-14 171	-15 203
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe	-196	-368	177	137	-19	-231
Pozostałe zobowiązania	-154	-151	137	38	-16	-113
Rezerwy	-1 318	-861			-1 318	-861
Zyski i straty aktuarialne				11		11
Strata podatkowa	-1 612	-1 819			-1 612	-1 819
Aktywa (-) / rezerwa (+) z tytułu odroczonego
podatku na koniec okresu:	-17 837	-18 703	19 435	21 324	1 598	2 621

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2020	ujętych w rachunku zysków i strat	ujętych w kapitale własnym	Stan na 30.09.2020
Rzeczowe aktywa trwałe	18 527	-1 810	0	16 717
Wartości niematerialne i prawne	2 176	-203	0	1 973
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-93	-96	0	-189
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji, jednostek uczestnictwa)	72	-17	0	55
Pożyczki udzielone	149	-20	0	130
Różnice kursowe	-8	37	0	30
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (wycena lokat)	13	-13	0	0
Pozostałe aktywa	0	19	0	19
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-15 203	1 033	0	-14 171
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-231	211	0	-19
Pozostałe zobowiązania	-113	96	0	-16
Rezerwy	-861	-458	0	-1 318
Zyski i straty aktuarialne	11	-11	0	0
Strata podatkowa	-1 819	207	0	-1 612
Suma dodatnich różnic przejściowych	2 621	-1 023	0	1 598

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2019	ujętych w rachunku zysków i strat	ujętych w kapitale własnym	Stan na 30.09.2019
Rzeczowe aktywa trwałe	12 517	7 100	0	19 616
Wartości niematerialne i prawne	2 453	-205	0	2 248
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	32	-3	0	28
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji, jednostek uczestnictwa)	67	-7	0	60
Pożyczki udzielone	112	23	0	135
Różnice kursowe	2	5	0	7
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (wycena lokat)	15	-3	0	12
Pozostałe aktywa	0	25	0	25
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-8 582	-7 381	0	-15 963
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-338	44	0	-294
Pozostałe zobowiązania	-37	-43	-3	-82
Rezerwy	-758	-176	0	-934
Zyski i straty aktuarialne	18	-18	0	0
Strata podatkowa	-1 934	37	0	-1 898
Suma dodatnich różnic przejściowych	3 566	-602	-3	2 960

Wyszczególnienie	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
Aktywo z tytułu podatku odroczonego (-)	-2 627	-1 692
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego (+)	4 225	4 313
Aktywa (-) / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego (+)	1 598	2 621

14. Emisja akcji, akcje własne

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Stan na 30.09.2020 (niebadane)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji w KRS
A	imienne powstałe w wyniku przekształcenia Sp. z o.o. w S.A.	uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy)	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
B		zwykłe	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
C	na okaziciela dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym	zwykłe	277 364	27 736,40	pokryte	03.09.2008 r.
D		zwykłe	522 636	52 263,60	wkładem pieniężnym	29.11.2010 r.
E		zwykłe	316 900	31 690,00		10.08.2012 r.
F		zwykłe	263 100	26 310,00		26.09.2012 r.
G		zwykłe	7 175 000	717 500,00		05.04.2016 r.
H		zwykłe	792 711	79 271,10		06.07.2016 r.
I		zwykłe	8 500 000	850 000,00		14.07.2017 r.
Liczba akcji razem			22 847 711
Kapitał zakładowy				2 284 771,10
Wartość nominalna jednej akcji w zł				0,10

Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
Wartość emisji	78 902	78 902
Koszty emisji (-)	-5 599	-5 599
Utworzenie kapitału rezerwowego (-)	-45 604	-45 604
Rozwiązanie kapitału rezerwowego (+)	45 604	0
Nadwyżka wartości bilansowej majątku (+)	7 845	0
Kapitał powstały w wyniku wydania warrantów	2 237	2 237
Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej	83 384	29 936

Na dzień 30 września 2020 roku Trans Polonia S.A. posiada następujące akcje własne:

Liczba posiadanych	Wartość wg cen	Wartość nominalna	% akcji własnych w	% głosów na WZA
akcji własnych	nabycia	nabytych akcji	kapitale zakładowym
236 509	646	24	1,04%	0,93%

W dniu 24 kwietnia 2020r. za pośrednictwem spółki zależnej TP Sp. Z o.o., w stosunku do której Emitent jest jednostką dominującą, nabytych zostało 227.354 sztuk akcji własnych, za łączną cenę 591 tys. zł, to jest po cenie 2,60 zł za każdą akcję.

15. Dywidenda

Zwyczajne Walne Zgromadzenie Trans Polonia S.A. w dniu 27 sierpnia 2020 roku podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy. Łączna kwota dywidendy do podziału wyniosła 2.035 tys. zł, co oznacza, że w odniesieniu do akcji uprawnionych do dywidendy, kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,09 zł. Kwota dywidendy pochodziła z jednostkowego zysku netto wypracowanego w 2019 roku, w wysokości 1.566 tys. zł oraz z kapitału zapasowego (z zysków zatrzymanych) w wysokości 469 tys. zł. Dzień prawa do dywidendy przypada 14 grudnia 2020 roku. Dzień wypłaty dywidendy przypada 22 grudnia 2020 roku.

W związku z zawartą umową kredytu z ING Bankiem Śląskim S.A. występują ograniczenia możliwości wypłaty dywidend przez Trans Polonia S.A. Wypłaty dywidendy warunkowana jest przede wszystkim utrzymaniem określonych w umowach wskaźników finansowych związanych z utrzymaniem na odpowiednich poziomach zadłużenia finansowego w stosunku do wyniku finansowego oraz pokrycia obsługi zadłużenia oraz ustanowienia zabezpieczeń na majątku Grupy. Wypłacana dywidenda nie może również przekroczyć określonego w umowie kredytu poziomu skonsolidowanego zysku netto Grupy oraz wolnych przepływów pieniężnych.

16. Wartości niematerialne

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH	wartość firmy	relacje z klientem PKN Orlen	patenty i licencje	oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne	Wartości niematerialne razem
	01.01.-30.09.2020
wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu	44 277	16 820	558	732	12	62 399
zwiększenia z tytułu nabycia, oddania do eksploatacji			3	11	81	95
zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji					11	11
wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	16 820	561	743	82	62 483
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		5 373	323	441		6 137
amortyzacja za okres		1 051	17	136	11	1 215
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		6 424	340	577	11	7 353
wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	10 396	222	166	70	55 130

W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartości niematerialne

17. Rzeczowe aktywa trwałe

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	grunty	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
		01.01.-30.09.2020
Wartość brutto środków trwałych na początek okresu	645	7 344	2 797	13 890	503	25 179
Zwiększenia, w tym z tytułu:		1 649	455	7 185	16	9 305
- nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji			368	3 877	13	4 258
- przeklasyfikowania z prawa do aktywa				3 308		3 308
- nakłady na środki trwałe w budowie		1 649	87		3	1 739
Zmniejszenia, w tym z tytułu:			2	6 643	3	6 647
- zbycia			2	6 233		6 235
- przeklasyfikowanie do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży				328		328
- inne zmniejszenia / rozliczenie zaliczek na środki trwałe w budowie				82	3	85
Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	645	8 993	3 250	14 432	516	27 837
Umorzenie na początek okresu		1 250	1 634	2 206	324	5 413
Amortyzacja za okres:		190	359	2 218	58	2 824
- inne zwiększenia				56		56
Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji środków trwałych			2	1 525		1 527
Zmniejszenie umorzenia z tyt. przeniesienia do aktyw sklasyfikowanych do sprzedaży				243		243
Umorzenie na koniec okresu		1 439	1 990	2 711	382	6 523
Zaliczki na środki trwałe w budowie na początek okresu		1 406				1 406
- zwiększenia		831				831
- zmniejszenia		97				97
Zaliczki na środki trwałe w budowie na koniec okresu		2 140				2 140
Wartość netto środków trwałych na koniec okresu	645	9 694	1 259	11 721	135	23 454

W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość rzeczowego majątku trwałego.

18. Prawo do użytkowania aktywa

ZMIANY PRAWA DO UŻYTKOWANIA AKTYWA (WG GRUP RODZAJOWYCH)	grunty	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
		01.01.-30.09.2020
Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na początek okresu	0	1 263	1 563	123 657	0	126 483
Zwiększenia, w tym z tytułu:				14 231		14 231
- zawarcia umów leasingu				14 231		14 231
Zmniejszenia, w tym z tytułu:				22 195		22 195
- zbycia				13 913		13 913
- wykup przedmiotu leasingu				2 221		2 221
- przeklasyfikowania do rzeczowych aktywów trwałych				6 062		6 062
Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu	0	1 263	1 563	115 693	0	118 519
Umorzenie na początek okresu	0	297	355	37 360	0	38 011
Amortyzacja za okres		166	337	16 380		16 883
Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji/ wycofania z użytkowania prawa do użytkowania aktywa				10 346		10 346
- przeklasyfikowania do rzeczowych aktywów trwałych		0	0	2 754		2 754
Umorzenie na koniec okresu	0	463	692	40 640	0	41 795
-zaliczki na prawo do użytkowania aktywa				39		39
Wartość netto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu	0	799	871	75 092	0	76 763

19. Aktywa przeznaczone do sprzedaży

Na dzień 30 września 2020 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia nie posiada aktywów przeznaczonych do sprzedaży.

20. Należności długoterminowe

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
- gwarancja należytego wykonania umowy	2 051	2 013
- kaucje	75	75
Należności długoterminowe razem:	2 126	2 088

21. Pozostałe aktywa finansowe

POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
- udzielone pożyczki	1 099	1 502
Pozostałe aktywa razem:	1 099	1 502
- długoterminowe	168	164
- krótkoterminowe	931	1 338
Pozostałe aktywa razem:	1 099	1 502

22. Pozostałe aktywa

POZOSTAŁE AKTYWA	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
- licencja transportowa	41	28
- ubezpieczenia przyszłych okresów	676	303
- podatek od środków transportu i nieruchomości	148	0
- dozór techniczny i rewizje	661	637
- rozliczenie należności z tyt. zwrotu VAT z zagranicy	647	444
- pozostałe	436	354
Pozostałe aktywa razem:	2 607	1 765
- długoterminowe	349	303
- krótkoterminowe	2 259	1 462
Pozostałe aktywa razem:	2 607	1 765

23. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE ICH EKWIWALENTY	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach	48 638	32 706
Lokaty bankowe	11 000	25 000
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty razem	59 638	57 706

24. Kredyty i pożyczki

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
- kredyty inwestycyjne	36 637	42 233
- kredyty w rachunku bieżącym	2	0
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	36 639	42 233
- długoterminowe	31 082	36 157
- krótkoterminowe	5 557	6 077
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	36 639	42 233
- Zobowiązania w PLN	36 639	42 233
- Zobowiązania w EUR po przeliczeniu na PLN	0	0

W okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2020 r. w Grupie nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia kredytów lub pożyczek lub naruszenia istotnych postanowień ich umów.

25. Leasing

Grupa finansuje inwestycje w rozbudowę floty transportowej przede wszystkim leasingiem finansowym. Zobowiązania z tytułu leasingu przedstawia poniższa tabela:

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z TYTUŁU LEASINGU	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	74 423	82 472
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	74 423	82 472
- długoterminowe	50 933	60 359
- krótkoterminowe	23 490	22 113
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	74 423	82 472
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w PLN	59 285	63 196
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w EUR po przeliczeniu na PLN	15 138	19 275

Wartości bilansowe zobowiązań z tytułu leasingu oraz ich zmiany w okresie sprawozdawczym.	Stan na 30.09.2020 (niebadane)
Na dzień 1 stycznia 2020	82 472
Zwiększenia (nowe leasingi)	15 153
Zmniejszenia (szkody całkowite)	-353
Aktualizacja wyceny*	1 073
Odsetki	2 264
Płatności	-26 186
Na dzień 30 września 2020	74 423

Wartości bilansowe zobowiązań z tytułu leasingu oraz ich zmiany	Stan na 31.12.2019
Na dzień 1 stycznia 2019	76 216
Zwiększenia (nowe leasingi)	34 078
Zmniejszenia (szkody całkowite)	-397
Rozliczenie leasingu zwrotnego	1 234
Aktualizacja wyceny*	-199
Odsetki	2 751
Płatności	-31 212
Na dzień 31 grudnia 2019	82 472

* Wycena zobowiązań leasingowych w walucie

Przychody, koszty, zyski i straty wynikających z leasingu ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Koszt amortyzacji aktywów z tytułu prawa do użytkowania	16 380	14 928
Koszty odsetek od zobowiązań z tytułu leasingu	-2 264	-2 088
Koszty wyceny zobowiązań leasingu w walucie	-1 073	327
Zyski lub straty ze sprzedaży i leasingu zwrotnego	347	0
Łączna kwota ujęta w skonsolidowanym rachunku zysków i strat/ sprawozdaniu z całkowitych dochodów	13 390	13 167

26. Odpisy aktualizujące

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 182	1 112
zwiększenia (z tytułu)	1 980	317
- utworzenia odpisów aktualizujących	1 980	317
zmniejszenia (z tytułu)	1 435	234
- odwrócenia odpisów aktualizujących	1 241	234
- wykorzystanie odpisów aktualizujących	194	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	1 727	1 195

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności, zapasów, prezentowana jest w pozostałej działalności operacyjnej, natomiast zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych prezentowana jest w działalności finansowej.

W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia tych odpisów aktualizujących.

27. Rezerwy

ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Stan na początek okresu	2 651	2 651
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	1 140	656
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	299	355
- zmniejszenia z tytułu wykorzystania rezerwy	1	0
Stan na koniec okresu	3 491	2 953

REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)	Stan na 30.09.2019 (niebadane)
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	490	490	532
- rezerwa na niewykorzystane świadczenia urlopowe	1 763	1 477	1 520
- rezerwa na pozostałe koszty wynagrodzeń	1 238	684	901
Rezerwy na świadczenia razem, w tym przypadające na:	3 491	2 651	2 953
- długoterminowe	418	418	387
- krótkoterminowe	3 073	2 233	2 566

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW	01.01.-30.09.2020 (niebadane)	01.01.-30.09.2019 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 472	843
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	959	446
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	873	161
- zmniejszenia z tytułu wykorzystania rezerwy	226	0
Stan na koniec okresu	1 333	1 128

POZOSTAŁE REZERWY	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)	Stan na 30.09.2019 (niebadane)
- rezerwa na kary umowne	137	84	193
- rezerwa na przyszłe zobowiązania umowne	1 015	791	729
- rezerwa na sprawy sądowe	161	581	204
- pozostałe rezerwy	20	15	2
Pozostałe rezerwy razem, w tym przypadające na	1 333	1 472	1 128
- długoterminowe	0	0	0
- krótkoterminowe	1 333	1 472	1 128

28. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia posiada na dzień 30 września 2020 roku następujące zobowiązania i aktywa warunkowe:

• gwarancja bankowa wystawiona w dniu 26 kwietnia 2016 r. na zlecenie Inter TP Sp. z o.o. S.K.A. przez ING Bank Śląski S.A. na kwotę 150 tys. zł na rzecz Lotos Asfalt Sp. z o.o. tytułem należytego wykonania umowy transportowej. Termin ważności gwarancji - 09 lutego 2022 r.,

• gwarancja bankowa wystawiona w dniu 25 listopada 2016 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., przez ING Bank Śląski S.A. na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 listopad 2022 r.,

• gwarancje do umowy kredytu - w związku z zawarciem w dniu 11 lutego 2016 r. umowy kredytowej z bankiem ING Bank Śląski S.A. Trans Polonia S.A oraz każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Bankowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań kredytobiorców z umowy kredytowej oraz zobowiązały się wobec Banku, że w przypadku, gdy którakolwiek ze spółek z Grupy (kredytobiorców) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Bankowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Banku przez każdą ze spółek wynosi 147.500 tys. złotych.

Ponadto zabezpieczeniem spłaty wszystkich umów leasingu i kredytów są weksle własne in blanco wystawione przez Emitenta.

29. Instrumenty finansowe

Na dzień 30 września 2020 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:

Aktywa finansowe	Wartość bilansowa
	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
Instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej, w tym:	19	19
Notowane instrumenty finansowe	19	19
Instrumenty finansowe wyceniane w amortyzowanym koszcie, w tym:	118 070	117 248
Należności długoterminowe	2 126	2 088
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych	55 038	55 953
Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe - pożyczki udzielone	168	164
Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone	1 099	1 338
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym:	59 638	57 706
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	48 638	32 706
Lokaty bankowe krótkoterminowe	11 000	25 000

Zobowiązania finansowe	Wartość bilansowa
	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
Długoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym:	82 015	97 898
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	31 082	37 848
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	50 933	60 050
Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym:	58 371	63 300
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	5 555	6 013
Kredyty w rachunku bieżącym	2	150
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	23 490	22 142
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych	29 324	34 995

Na dzień 30 września 2020 roku oraz dzień 31 grudnia 2019 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.

W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania. W okresie od kiedy zaciągnięta została pożyczka o stałej stopie procentowej nie nastąpiły istotne wahania oprocentowania kredytów i pożyczek w związku z powyższym, wartość godziwa zobowiązania z tytułu pożyczki nie odbiega od wartości księgowej.

Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązań z tytułu pożyczki o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.

30. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Jednostka Dominująca posiada jednostki zależne wymienione w punkcie 2, a także inne podmioty powiązane. Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy kapitałowej zostały wyłączone w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym. Poniższa tabela przedstawia transakcje między podmiotami powiązanymi, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym i na dzień 30 września 2020 r.

Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy	01.01-30.09.2020	01.01-30.09.2019
Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do:	0	0
Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od:	121	130
innych jednostek powiązanych	121	130

Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od:	503	423
zarządu/ kadry kierowniczej	503	423
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do:	57	13
innych jednostek powiązanych	57	13

Trans Polonia S.A. oraz jednostki od niej zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

31. Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych

Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych przedstawiają poniższe tabele:

	Okres zakończony 30.09.2020 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2019 (niebadane)
Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	792	-11 292
- zmiana stanu należności z tyt. zbycia aktywów trwałych	362	0
- zmiana stanu należności z tyt. podatku dochodowego	0	-434
- zmiana stanu należności z tyt. innych korekt	22	0
Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych	1 177	-11 726

	Okres zakończony 30.09.2020 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2019 (niebadane)
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	-3 617	6 177
- zmiana stanu zobowiązań z tyt. podatku dochodowego	169	-532
- zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia aktywów trwałych	-169	348
- zmiana stanu zobowiązań z tyt. innych korekt	-17	-126
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych	-3 633	5 867

32. Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

32.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia w okresie 9 miesięcy kończących się 30 września 2020 roku wygenerowała przychody ze sprzedaży w wysokości 179.213 tys. zł i zanotowała spadek sprzedaży w wysokości 8,5% w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego, w którym to przychody wyniosły 195.771tys. zł.

Wykres.1 – Przychody netto ze sprzedaży za 3 kwartały oraz za 3 kwartał w latach 2019-2020 [w tys. zł]

Segment transportu paliw wygenerował w okresie 9 miesięcy 2020 r. przychody ze sprzedaży na poziomie 103.659 tys. zł. w porównaniu do 117.625 tys. zł. w roku poprzednim, co wykazuje dynamikę na poziomie -11,9%. Spadek sprzedaży był głównie wynikiem spadku wolumenów przewozowych paliw silnikowych (olej napędowy, benzyna) -8,3%, oraz niższej sprzedaży usług transportu LPG -49,7%. Głównym powodem spadków w tym segmencie jest obniżenie popytu na paliwa, co przełożyło się na spadek obsługiwanych wolumenów oraz zakończenia świadczenia usług transportu LPG. Przyczyną spadku konsumpcji paliw była rozprzestrzeniająca się epidemia koronawirusa, która spowodowała zmniejszenie ruchu transportowego w cały kraju i ograniczenia w zakresie lotów.

Segment transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych wygenerował w okresie 9 miesięcy 2020r. przychody netto ze sprzedaży w wysokości 70.059 tys. zł i zanotował ujemną dynamikę na poziomie -4,3%. Największy wpływ na spadek przychodów w tym segmencie miał spadek transportu mas bitumicznych (-15,9%) przy wzroście transportu płynnej chemii (+0,8%), oraz spadku transportu płynnych ładunków spożywczych (-1,2%).

Wykres.2 - Wyniki finansowe za 3 kwartały oraz za 3 kwartał w latach 2019-2020 [w tys. zł]

Grupa Trans Polonia osiągnęła w okresie 9 miesięcy 2020 r. zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację (EBITDA) w wysokości 34.811 tys. zł wobec 33.687 tys. zł w analogicznym okresie 2019 r. Wzrost EBITDA o 3,3% został wypracowany pomimo trudnej sytuacji rynkowej związanej pandemią koronawirusa i niższą sprzedażą usług transportowych. Wyższa rentowność operacyjna to w dużej mierze wynik usprawnienia zarządzania transportem własnym w segmencie chemii, asfaltów i produktów spożywczych przy jednoczesnym utrzymującym się wysokim kursie euro i niskiej cenie paliwa.

Po 3 kwartałach 2020 r. Grupa zanotowała zysk netto w wysokości 8.856 tys. zł w stosunku do osiągniętego zysku netto w wysokości 8.695 tys. zł za poprzedni okres. Na wynik z działalności finansowej największy ujemny wpływ miała nadwyżka ujemnych różnic kursowych w wysokości 680 tys. zł powstała głównie w wyniku wyceny na dzień 30 września 2020 r zobowiązań leasingowych w walucie euro oraz dodani wpływ związany z obniżeniem kosztów obsługi zadłużenia w wyniku obniżki stóp procentowych.

32.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Trans Polonia S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej Trans Polonia są stroną szeregu postępowań sądowych, głównie gospodarczych dotyczących wierzytelności i zobowiązań. Według stanu na dzień 30 września 2020 roku zostały wszczęte i toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Do istotnych spraw sadowych, tj. takich których wartość przedmiotu sporu przekracza 500 tys. zł, w Grupie Trans Polonia należą:

1) - sprawa z powództwa Macieja Tymienieckiego (obecnie spadkobierców zmarłego) o pierwotną wartość przedmiotu sporu: 2.588 tys. zł. W postępowaniu tym Orlen Transport S.A. (obecnie OTP Sp. z o.o.) został pozwany in solidum wraz z ubezpieczycielem TUiR WARTA S.A. Pozwana WARTA S.A. udzieliła bowiem OTP Sp. z o.o. ochrony ubezpieczeniowej zarówno w zakresie ubezpieczenia obowiązkowego OC posiadaczy pojazdów mechanicznych, jak i ubezpieczenia OC z tytułu prowadzonej przez OTP Sp. z o.o. działalności gospodarczej. Przedmiotem sporu są roszczenia odszkodowawcze w związku z urazem doznanym na skutek wypadku komunikacyjnego pojazdu OTP Sp. z o.o., kierowanego przez jej pracownika (wypadek ten miał miejsce w dniu 25 lipca 2006 r.). Razem na chwilę obecną w sprawie po uwzględnieniu wyroku Sądu Apelacyjnego w Warszawie Wydział VI Cywilny z dnia 15.10.2018 r. oraz modyfikacji roszczenia powodów zawartej w piśmie procesowym z dnia 08.07.2020 r. na skutek wpłat dokonanych przez ubezpieczyciela roszczenie powodów obejmuje kwotę – 2.387.430,23 zł.;

2) - sprawa z powództwa Lucyny Marii Kowalskiej, spadkobierczyni po Waldemarze Kowalskim prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą Przedsiębiorstwo Produkcyjno Usługowo Handlowo - Transportowe Waldemar Kowalski przeciwko Quick OTP S.A. S.K.A. powództwo o zapłatę kwoty 846 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi, tytułem wynagrodzenia za wykonane usługi transportowe.

Obrona pozwanego oparta jest na zarzucie potrącenia szeregu wzajemnych roszczeń z tyt. czynszu najmu naczep, oddania przedmiotów najmu w stanie pogorszonym oraz odszkodowań i kar za nienależyte wykonanie umowy, złamanie zakazu konkurencji oraz obowiązku zachowania poufności.

Sąd Okręgowy w Gdańsku wydał 13 listopada 2017 r. wyrok, w którym zasądził od pozwanej Quick TP sp. z o.o. S.K.A. kwotę 824 tys. zł wraz z odsetkami od poszczególnych należności powódki oraz zasądził zwrot części kosztów procesu. Postanowieniem z 29 grudnia 2017 roku sprostował oczywistą omyłkę rachunkową zawartą w kwocie zasądzonej z 824 tys. zł na 799 tys. zł. Quick OTP S.A. S.K.A wniosła 24 stycznia 2018 r. zaskarżając wspomniany wyrok w niekorzystnej dla niej części. W dniu 2 grudnia 2019 roku Sąd Apelacyjny w Gdańsku oddalił w całości apelację Quick OTP S.A. S.K.A, tym samym utrzymał w całości wyrok Sądu Okręgowego w Gdańsku z dnia 13 listopada 2017 r. Wyrok jest prawomocny. Strony zawarły w dniu 17 stycznia 2020 roku ugodę w ramach której Quick OTP S.A. S.K.A. zobowiązała się do spłaty kwoty należności objętych wyrokiem w ratach, w terminie do dnia 31 lipca 2020 roku. Ugoda została wykonana tym samym sprawo została zakończona w III kwartale 2020 r.

Wg stanu na dzień 30 września 2020 roku nie wystąpiły istotne zmiany oraz nie zostały wszczęte istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w stosunku do postępowań będących nadal w toku przedstawionych w pkt. 4 Sprawozdania Zarządu z działalności Trans Polonia S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2019.

32.3. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników

Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2019.

32.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

Wystąpienie epidemii koronawirusa, miało negatywny wpływ na światową gospodarkę i funkcjonowanie łańcucha dostaw, co w konsekwencji przełożyło się na spadek popytu na usługi świadczone przez Grupę. Wpływ koronawirusa na spadek sprzedaży Grupy był szczególnie widoczny w miesiącach kwiecień (- 15,9%) oraz w maju (-18,2%). Po tym okresie spadek sprzedaży pozostaje zauważalny i wynosi średnio miesięczne -12,1%. W ostatnich miesiącach szczególny nacisk został położony na optymalizację kosztową i rentowność świadczonych usług co przyniosło poprawę wskaźników rentowności wyrażonej procentowo oraz utrzymanie wyników finansowych za 3 kwartały 2020 na zbliżonym poziomie do analogicznego okresu w roku 2019.

Według oceny Grupy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania pandemia COVID-19 nie wywarła znaczącego negatywnego wpływu na działalność Grupy. Ocena wpływu pandemii prowadzona jest na bieżąco na wielu płaszczyznach prowadzonej działalności, w celu oceny jej możliwego wpływu na przyszłe wyniki Grupy. Na podstawie powyższej analizy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w ocenie Zarządu nie występuje zagrożenia kontynuacji działalności Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Grupa na bieżąco monitoruje sytuację finansową pod względem właściwej ściągalności należności i nie doświadcza istotnych problemów ze ściągalnością należności. Grupa uznała, że skutki pandemii koronawirusa nie są przesłanką do przeprowadzenia nowych testów na utratę wartości aktywów trwałych, wartości niematerialnych i aktywów z tytułu praw do użytkowania aktywa i nie występuje konieczność tworzenia odpisów aktualizujących ich wartość.

32.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Powyższe zdarzenie nie miało miejsca.

32.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość

Wszelkie istotne zmiany pozycji sprawozdawczych zostały zaprezentowane w dodatkowych informacjach i objaśnieniach i opisane w poszczególnych notach objaśniających zaprezentowanych powyżej.

32.7. Akcjonariusze Spółki

Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
Dariusz Cegielski
(bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) *	9 178 728	40,17%	11 678 728	46,07%
Quercus TFI S.A.	3 138 463	13,74%	3 138 463	12,38%
Syntaxis Luxemburg II Capital s.a.r.l	2 281 378	9,99%	2 281 378	9,00%
Nationale-Nederlanden PTE S.A.	2 100 000	9,19%	2 100 000	8,28%
Pozostali	6 149 142	26,91%	6 149 142	24,26%
	22 847 711	100,00%	25 347 711	100,00%

* uwzględniono akcje własne (236.509 sztuk) posiadane przez Trans Polonia S.A. zgodnie z art. 87 ust. 5 Ustawa o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych

W stosunku do danych zawartych w skonsolidowanym raporcie za I półrocze 2020 r. struktura akcjonariatu zmieniła się w związku ze zwiększeniem przez Dariusza Cegielskiego ilości posiadanych akcji o 17.200 akcji, co przełożyło się na wzrost o 0,07% w udziale w ogólnej liczbie głosów w Spółce.

32.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące

Według wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Trans Polonia S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Imię i nazwisko	Funkcja	Liczba posiadanych akcji
Dariusz Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro
Investor Sp. z o.o.) *	Prezes Zarządu	9 178 728
Krzysztof Luks	Wiceprezes Zarządu	42 217
Adriana Bosiacka	Członek Zarządu	50 084
Iwar Przyklang	Członek RN	1 243 500
Piotr Stachura **	Członek RN	306 316

* uwzględniono akcje własne (236.509 sztuk) posiadane przez Trans Polonia S.A. zgodnie z art. 87 ust. 5 Ustawa o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych

** pośrednio przez osobę blisko związaną

Według wiedzy Spółki w/w stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące zmienił się w związku ze zwiększeniem przez Dariusza Cegielskiego ilości posiadanych akcji o 17.200 akcji.

32.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji

W okresie 01.01-30.09.2020 r. Trans Polonia S.A. oraz podmioty zależne nie udzielały znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji podmiotom spoza Grupy Kapitałowej.

32.10. Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Oprócz informacji zaprezentowanych w notach w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie występują inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego Grupy i ich zmian lub inne informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę.

32.11. Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Do istotnych czynników zewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale roku bieżącego zaliczyć należy:

• poziom rozwoju gospodarczego w Polsce i Europie, który ma przełożenie na wielkość popytu na specjalistyczne usługi oferowane przez Grupę,

• poziom konsumpcji paliw w Polsce,

• poziom inwestycji drogowych w Polsce,
• poziom ceny paliwa O/N na rynku oraz,
• poziom kursu EUR\PLN,
• skutki związane z pandemią koronawirusa opisane szczerzej w pkt. 32.4.

Do istotnych czynników wewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale bieżącego roku zaliczyć należy:

• utrzymanie i pozyskanie odpowiednio wykwalifikowanej kadry kierowców z uprawnieniami do przewozu materiałów niebezpiecznych (ADR) oraz zapewnienie optymalnego wykorzystania floty.

32.12. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym

W dniu 20 listopada 2020 r. Trans Polonia S.A. oraz w 100% od niej zależna spółka TP sp. z o.o. zawarły ze spółką Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A. warunkową umowę zobowiązującą do sprzedaży udziałów, na podstawie której zobowiązały się do sprzedaży, a PKN Orlen do kupna 100% udziałów w OTP sp. z o.o. za łączną cenę zakupu 89.200 tys. zł, z zastrzeżeniem możliwej korekty ceny sprzedaży udziałów o zweryfikowany dług netto oraz kapitał obrotowy obliczone zgodnie z zasadami określonymi w umowie. Zgodnie z treścią umowy sprzedaż udziałów na rzecz PKN Orlen oraz zawarcie umowy rozporządzającej udziałami nastąpi z zastrzeżeniem spełnienia się określonych warunków zawieszających w tym: wystąpienie sytuacji, w której nabycie Udziałów przez PKN Orlen będzie dopuszczalne na gruncie Ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów (zgoda Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i

Konsumentów),; uzyskania przez TP zgody funduszu private equity działającego pod firmą Syntaxis II Luxembourg Capital S.à r.l. na zawarcie umowy rozporządzającej; uzyskania przez TP Sp. z o.o. zgody ING Bank Śląski S.A., na zawarcie umowy rozporządzającej oraz zwolnienie zabezpieczeń rzeczowych ustanowionych na udziałach lub majątku OTP Sp. z o.o.; rejestracji obniżenia kapitału zakładowego OTP Sp. z o.o.

II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A. ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 WRZEŚNIA 2020 ROKU

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Stan na 30.09.2020 (niebadane)	Stan na 31.12.2019 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe	58 890	63 102
Wartości niematerialne	64	95
Rzeczowe aktywa trwałe	11 515	10 801
Prawo do użytkowania aktywa	19 015	24 071
Inwestycje w jednostki zależne i wspólne przedsięwzięcia	26 067	26 042
Należności długoterminowe	2 126	2 088
Pozostałe aktywa trwałe	103	4
Aktywa obrotowe	61 725	61 414
Zapasy	32	0
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	13 950	12 095
Pozostałe aktywa finansowe	12 388	11 378
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	34 822	36 358
Pozostałe aktywa	534	413
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	0	1 170
A k t y w a r a z e m	120 615	124 515
PASYWA
Kapitał własny	88 332	85 976
Kapitał zakładowy	2 285	2 285
Akcje własne	-55	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	73 303	27 699
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych	6 878	6 878
Pozostałe kapitały rezerwowe	2 000	47 604
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych	1 566	0
Zysk (strata) netto bieżącego okresu	2 355	1 566
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	24 859	28 798
Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji	15 000	15 000
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 173	2 049
Rezerwa na świadczenia pracownicze	33	33
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	7 493	11 638
Pozostałe zobowiązania	159	78
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	7 425	9 741
Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji	298	360
Rezerwa na świadczenia pracownicze	170	188
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	5 639	5 630
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	937	3 250
Pozostałe zobowiązania	380	313
P a s y w a r a z e m	120 615	124 515

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

		okres 3 miesięcy	okres 9 miesięcy
	01.07.- 30.09.2020 (niebadane)	01.07.-30.09.2019 (niebadane)	01.01.- 30.09.2020 (niebadane)	01.01.- 30.09.2019 (niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	3 360	4 299	9 913	11 409
Koszt własny sprzedaży	1 503	2 736	4 518	6 621
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 856	1 563	5 395	4 788
Koszty ogólnego zarządu	1 791	1 824	4 613	5 005
Pozostałe przychody operacyjne	15	38	241	389
Pozostałe koszty operacyjne	53	43	153	146
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	27	-266	870	25
Przychody finansowe	161	106	2 706	2 336
Koszty finansowe	293	463	1 097	1 008
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-105	-623	2 479	1 353
Podatek dochodowy	43	-116	123	-55
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-148	-507	2 355	1 408
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	0	0	0	0
Zysk (strata) netto	-148	-507	2 355	1 408
Suma innych całkowitych dochodów
Całkowite dochody (netto) za okres	-148	-507	2 355	1 408
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr	-0,01	-0,02	0,10	0,06

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	i Ka ł ta p ds ta p o wo wy	A kc j łas e w ne	Ka i ł z ta p is j i a j i kc em że j p ow y ce ny ina lne j no m	Ka i ł ta p za p as ow y z ów k zy s h trz za y m an y c	Ka i ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	N iep dz ie lon o y i k n wy f ina ns ow y	W i k n y f ina ns ow y b ie żą ce g o kr o esu	i Ka ł ta p ó łas łem w ny og
	9 m ies ię ko ńc 3 0. 0 9. 2 0 2 0 (n ie ba da ) cy za zo ne ne
Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	2 7 6 9 9	6 8 7 8	4 7 6 0 4	0	1 5 6 6	8 5 9 7 6
Ro ią ie ka ita łu zw za n p rez erw ow eg o n a by ie kc j i w łas h na c a ny c	0	0	4 5 6 0 4	0	-4 5 6 0 4	0	0	0
dz ia ł w i ku f ina k Po y n ns ow eg o z a r o dn i p op rze	0	0	0	0	0	5 1 6 6	5 -1 6 6	0
Ca ł ko ite do ho dy kr w c za o es	0	0	0	0	0	0	2 3 5 5	2 3 5 5
Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	6 8 7 8	2 0 0 0	1 5 6 6	2 3 5 5	8 8 3 3 2

	Ka i ł ta p ds ta p o wo wy	A j kc łas e w ne	i Ka ł z ta p is j i a kc j i em j że p ow y ce ny ina lne j no m	i Ka ł ta p za p as ow y z ów k zy s h trz za y m an y c	Ka i ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	i W k y n f ina ns ow y ie b żą ce g o kr o esu	Ka i ł ta p ó łas łem w ny og
ies ię (n ie ) 9 m ko ńc 3 0. 0 9. 2 0 1 9 ba da cy za zo ne ne
Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	3 3 0 3 7	9 6 6 3	2 0 0 0	-2 4 1	1 9 5	8 1 1 7 5
Ut ie ka ita łu wo rze n p rez erw ow eg o	0	0	-4 5 6 0 4	0	4 5 6 0 4	0	0	0
i de da dz ia ł z ku Dy /p w n o y s	0	0	0	-2 8 6 7	0	2 4 1	-1 9 5	-2 4 1 7
Ca ł ko ite do ho dy kr c za o es w	0	0	0	0	0	0	1 4 0 8	1 4 0 8
Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	2 6 9 9 7	6 8 8 7	4 6 0 4 7	0	1 4 0 8	8 8 1 9 5

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych	Okres zakończony 30.09.2020 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2019 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem	2 479	1 353
Korekty razem:	-1 880	-2 410
Amortyzacja	3 445	4 020
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	1 464	1 064
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-428	-606
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych	-89	126
Zmiana stanu zapasów	-32	0
Zmiana stanu należności	-1 893	-5 682
Zmiana stanu zobowiązań	-2 358	161
Otrzymane dywidendy	-1 990	-1 493
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	599	-1 057
Działalność inwestycyjna
Wpływy	6 028	6 987
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	1 729	3 270
Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki	2 000	1 950
Dywidenda otrzymana od jednostek zależnych	1 990	1 493
Otrzymane odsetki	309	274
Wydatki	-3 135	-1 117
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	-110	-117
Wniesione wkłady własne w jednostkach zależnych	-25	0
Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek	-3 000	-1 000
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	2 893	5 870
Działalność finansowa
Wpływy	1	3
Kredyty i pożyczki	1	3
Wydatki	-5 030	-10 416
Dywidendy wypłacone	0	-2 741
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-4 353	-6 877
Odsetki	-676	-798
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-5 029	-10 413
Przepływy pieniężne netto razem	-1 537	-5 600
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	-1 537	-5 600
Środki pieniężne na początek okresu	36 358	36 530
Środki pieniężne na koniec okresu	34 822	30 930

Zatwierdzenie Kwartalnego Raportu Finansowego

Niniejszy raport kwartalny został zatwierdzony przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 27 listopada 2020 roku.

Prezes Zarządu - Dariusz Cegielski
Wiceprezes Zarządu - Krzysztof Luks
Członek Zarządu – Adriana Bosiacka
Członek Zarządu – Mirosław Zubek