SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

		w tys. PLN	w tys. EUR
Grupa Kapitałowa	za okres 01.01.2018- 31.03.2018 i na dzień 31.03.2018	za okres 01.01.2017- 31.03.2017 i na dzień 31.12.2017	za okres 01.01.2018- 31.03.2018 i na dzień 31.03.2018	za okres 01.01.2017- 31.03.2017 i na dzień 31.12.2017
Przychody netto ze sprzedaży	49 961	48 741	11 957	11 364
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	512	2 348	123	548
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-1 004	2 256	-240	526
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	-984	1 782	-235	415
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	-984	1 782	-235	415
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 954	-4 451	468	-1 038
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-109	182	-26	42
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-5 022	-3 224	-1 202	-752
Przepływy pieniężne netto, razem	-3 177	-7 494	-760	-1 747
Aktywa razem	238 258	244 433	56 613	58 604
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	128 071	133 263	30 432	31 951
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	76 064	78 523	18 074	18 826
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	52 007	54 740	12 358	13 124
Kapitał własny	110 187	111 171	26 182	26 654
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	543	548
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	14 347 711	22 847 711	14 347 711
Zysk (strata) netto na akcję	-0,04	0,12	-0,01	0,03
Wartość księgowa na akcję	4,82	3,97	1,15	0,93

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:

Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 31 marca 2018 roku – 4,2085 zł

na dzień 31 grudnia 2017 roku – 4,1709 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

3 miesięcy 2018 roku – 4,1784 zł

3 miesięcy 2017 roku – 4,2891 zł

Wybrane jednostkowe dane finansowe

		w tys. PLN	w tys. EUR
Jednostka dominująca	za okres 01.01.2018- 31.03.2018 i na dzień 31.03.2018	za okres 01.01.2017- 31.03.2017 i na dzień 31.12.2017	za okres 01.01.2018- 31.03.2018 i na dzień 31.03.2018	za okres 01.01.2017- 31.03.2017 i na dzień 31.12.2017
Przychody netto ze sprzedaży	3 121	2 823	747	658
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-1 244	-73	-298	-17
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-1 541	197	-369	46
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	-1 356	143	-325	33
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	-1 356	143	-325	33
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	212	-4 413	51	-1 029
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 003	5 520	-240	1 287
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 774	-1 250	-425	-292
Przepływy pieniężne netto, razem	-2 565	-144	-614	-34
Aktywa razem	126 346	128 448	30 022	30 796
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	35 709	36 455	8 485	8 740
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	12 490	13 856	2 968	3 322
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	23 219	22 600	5 517	5 418
Kapitał własny	90 636	91 993	21 536	22 056
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	543	548
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	14 347 711	22 847 711	14 347 711
Zysk (strata) netto na akcję	-0,06	0,01	-0,01	0,00
Wartość księgowa na akcję	3,97	3,20	0,94	0,75

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:

Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 31 marca 2018 roku – 4,2085 zł

na dzień 31 grudnia 2017 roku – 4,1709 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

3 miesięcy 2018 roku – 4,1784 zł

3 miesięcy 2017 roku – 4,2891 zł

Spis treści:

I.	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2018 ROKU 6
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10

	DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 11
1.	Informacje ogólne 11
2.	Opis Grupy Kapitałowej 11
3.	Zmiany w składzie Grupy 12
4.	Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 12
5.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości 12
6.	Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad
	rachunkowości oraz korekty błędów 13
7.	Sezonowość działalności 13
8.	Segmenty operacyjne 13
9.	Przychody ze sprzedaży 15
10.	Koszty według rodzaju 16
11.	Pozostałe przychody i koszty operacyjne 16
12.	Przychody i koszty finansowe 16
13.	Podatek dochodowy bieżący i odroczony 17
14.	Emisja akcji, akcje własne 19
15.	Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy 20
16.	Wartości niematerialne 20
17.	Rzeczowe aktywa trwałe 21
18.	Aktywa przeznaczone do sprzedaży 21
19.	Należności długoterminowe 21
20.	Pozostałe aktywa finansowe 21
21.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 22
22.	Kredyty i pożyczki 22
23.	Leasing 22
24.	Odpisy aktualizujące 23
25.	Rezerwy 23
26.	Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe 24
27.	Instrumenty finansowe 25
28.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 26
29.	Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 27
	29.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki
	finansowe 27
	29.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 28
	29.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
	istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych 29
	29.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 29
	29.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania,
	kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu
	na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość 29
	29.7. Akcjonariusze Spółki 29
	29.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące 30
	29.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji 30

29.10.Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30
29.11.Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 30 29.12.Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 31
II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A.
ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2018 ROKU 32
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 33
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 34
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 35
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 36
Zatwierdzenie Kwartalnego Raportu Finansowego 37

I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2018 ROKU

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Nota	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe		128 648	132 273
Wartości niematerialne	16	58 796	59 176
Rzeczowe aktywa trwałe	17	62 991	66 820
Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia		7	7
Należności długoterminowe	19	4 783	4 687
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 814	1 365
Pozostałe aktywa		257	218
Aktywa obrotowe		109 610	112 160
Zapasy		634	163
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		47 370	48 439
Należności z tytułu podatku dochodowego		479	501
Pozostałe aktywa finansowe	20	48 489	48 478
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży		27	29
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	21	10 478	13 655
Pozostałe aktywa		2 132	894
A k t y w a r a z e m		238 258	244 433
PASYWA
Kapitał własny		110 187	111 171
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		110 187	111 171
Kapitał zakładowy	14	2 285	2 285
Akcje własne	14	-55	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	14	75 540	75 540
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych		22 069	22 069
Pozostałe kapitały rezerwowe		2 000	2 000
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych		9 332	-1 130
Zysk (strata) netto bieżącego okresu		-984	10 462
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe		76 064	78 523
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	22	44 377	45 415
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		4 885	5 131
Rezerwa na świadczenia pracownicze	25	449	449
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	23	26 354	27 216
Pozostałe zobowiązania		0	312
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe		52 007	54 740
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	22	5 770	6 307
Rezerwa na świadczenia pracownicze	25	3 005	3 029
Pozostałe rezerwy	25	994	1 328
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	23	8 623	11 698
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		32 835	32 261
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		380	0
Inne rozliczenia międzyokresowe		400	117
P a s y w a r a z e m		238 258	244 433

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Nota	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane) (dane przekształcone)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	8,9	49 961	48 741
Koszt własny sprzedaży	10	45 151	43 306
Zysk (strata) ze sprzedaży		4 810	5 435
Koszty ogólnego zarządu	10	4 399	3 028
Koszty sprzedaży	10	350	350
Pozostałe przychody operacyjne	11	1 481	1 853
Pozostałe koszty operacyjne	11	1 030	1 561
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		512	2 348
Przychody finansowe	12	85	1 356
Koszty finansowe	12	1 601	1 448
Udział w zyskach/stratach we wspólnych przedsięwzięciach		0	0
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		-1 004	2 256
Podatek dochodowy	13	-20	475
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		-984	1 782
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		0	0
Zysk (strata) netto przypadający		-984	1 782
Akcjonariuszom jednostki dominującej		-984	1 782
Udziały niekontrolujące		0	0
Suma innych całkowitych dochodów		0	0
Całkowite dochody (netto) przypadające		-984	1 782
Akcjonariuszom jednostki dominującej		-984	1 782
Udziały niekontrolujące		0	0
Zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr		-0,04	0,12
Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr		-0,04	0,12

Działalność kontynuowana	01.01.-31.03.2018	01.01.-31.03.2017
Zysk (strata) netto danego okresu dla celów wyliczenia zysku na jedną akcję (podlegający podziałowi pomiędzy akcjonariuszy jednostki dominującej)	-984	1 782

Liczba wyemitowanych akcji	01.01.-31.03.2018	01.01.-31.03.2017
Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt.	22 847 711	14 347 711

Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 11 do 31 stanowią integralną część śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2018 roku

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Ka ita ł p dst p o aw ow y	A kc j e łas w ne	Ka ita ł z p is j i a kc j i em że j p ow y cen y ina lne j no m	Ka ita ł p za p aso wy z ów k zy s h zat rzy ma ny c	Ka ita ł p inn rez erw ow y e ły ty tu	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	W i k y n f ina ns ow y b ie żą ceg o kr o esu	Ka ita ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy kc j ius a on ar zo m j dn k i ost e do inu j j m ą ce	Ka ita ł p ó łas łem w ny og
			Tr zy m	ies ią ko ńc ce za zo	3 1. 0 3. 2 0 1 8 ne
ita Ka ł w łas te k o kr p ny na p oc esu zą	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 2 0 6 9	2 0 0 0	-1 1 3 0	1 0 4 6 2	1 1 1 1 7 1	1 1 1 1 7 1
Po dz ia ł w i ku f ina k n nso we g o z a r o y dn i p op rze						1 0 46 2	-1 0 46 2
Ca ł ko ite do ho dy kre w c za o s							8 4 -9	8 4 -9	8 4 -9
ita iec Ka ł w łas ko kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 2 0 6 9	2 0 0 0	9 3 3 2	-9 8 4	1 1 0 1 8 7	1 1 0 1 8 7

	Ka ita ł p dst p o aw ow y	A kc j e łas w ne	Ka ita ł z p is j i a kc j i em że j p ow y cen y ina lne j no m	Ka ita ł p za p aso wy z ów k zy s h zat rzy ma ny c	Ka ita ł p rez erw ow y inn ły e t tu y	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	W i k y n f ina ns ow y b ie żą ceg o kr o esu	Ka ita ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy kc j ius a on ar zo m j dn k i ost e do inu j j m ą ce	Ka ita ł p łas w ny ó łem og
		Dw	śc ie ies ię an a m cy	ko ńc h 3 1. za zo ny c	1 2. 2 0 1 7
Ka ita ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu	1 4 3 5	-5 5	3 0 8 4 0	1 3 1 8 5	2 0 0 0	-4 3 2	8 2 1 7	5 5 1 8 9	5 5 1 8 9
is j kc j i Em a a	8 5 0		4 4 7 0 0					4 5 5 5 0	4 5 5 5 0
Po dz ia ł w i ku f ina k y n nso we g o z a r o dn i p op rze				8 9 1 4		9 8 -6	-8 2 1 7
Po dat k o dro e czo ny				7				7	7
ł ko ite do ho dy kre Ca w c za o s							1 0 46 2	1 0 46 2	1 0 46 2
S k ła dn i k i inn h c ł ko ity h c a c y w do ho d ów k o bro tow c za ro y				-3 8				-3 8	-3 8
Ka ita ł w łas ko iec kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 2 0 6 9	2 0 0 0	-1 1 3 0	1 0 4 6 2	1 1 1 1 7 1	1 1 1 1 7 1

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Nota		Okres zakończony 31.03.2018 (niebadane)	Okres zakończony 31.03.2017 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem		-1 004	2 256
Korekty razem:		3 232	-5 345
Amortyzacja	10	2 728	2 338
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych		1 144	-506
Zyski/ straty z działalności inwestycyjnej		-58	-142
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych		-1 663	-1 362
Zmiana stanu zapasów		-471	-153
Zmiana stanu należności		995	-5 353
Zmiana stanu zobowiązań		553	-1 150
Inne korekty		3	982
Gotówka z działalności operacyjnej		2 228	-3 089
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony		-274	-1 362
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej		1 954	-4 451
Działalność inwestycyjna
Wpływy		50	919
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		50	919
Wydatki		-159	-737
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		-159	-737
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		-109	182
Działalność finansowa
Wpływy		670	1 113
Kredyty i pożyczki		670	1 113
Wydatki		-5 692	-4 337
Spłaty kredytów i pożyczek		-2 346	-1 026
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		-2 441	-2 319
Odsetki		-906	-992
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		-5 022	-3 224
Przepływy pieniężne netto razem		-3 177	-7 494
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		-3 177	-7 494
Środki pieniężne na początek okresu		13 655	20 060
Środki pieniężne na koniec okresu		10 478	12 566

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

1. Informacje ogólne

Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona aktem notarialnym, repetytorium A nr 4228/2004, 13 grudnia 2004 roku przed notariuszem – Jolantą Cejrowską w Kancelarii Notarialnej w Tczewie, pod firmą Trans Polonia Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16.

29 grudnia 2004 roku Jednostka Dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000225295.

Jednostka Dominująca zarejestrowana jest w Urzędzie Statystycznym w Gdańsku pod numerem REGON 193108360.

20 grudnia 2004 roku decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w Tczewie, Jednostka Dominująca otrzymała numer NIP 593-243-23-96.

Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku (Akt notarialny – Repertorium A 6730/2008) przekształciło Jednostkę Dominującą ze Spółki z o.o. w Spółkę Akcyjną, a zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.

Jednostka dominująca jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze usługi inne.

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej są usługi transportowe i spedycyjne. Grupa Trans Polonia działała przede wszystkim w obszarze transportu drogowego płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są paliwa, surowce chemiczne, masy bitumiczne oraz produkty spożywcze. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe, naczepy-cysterny, tankkontenery i podwozia kontenerowe. Do przewozu ładunków Trans Polonia wykorzystuje przede wszystkim transport drogowy.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.

2. Opis Grupy Kapitałowej

Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w skład której na dzień 31 marca 2018 r. wchodzą następujące podmioty:

Nazwa spółki, forma prawna, miejscowość, siedziba	Sposób sprawowania władzy	Numer KRS	Procent posiadanych udziałów i głosów	Metoda konsolidacji
OTP S.A.; Płock	kontrola	0000295099	100%	Pełna
TP Sp. z o.o., Tczew	kontrola	0000417290	100%	Pełna
Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422703	100%	Pełna
Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422702	100%	Pełna
Quick OTP Sp. z o.o. S.K.A., Płock	kontrola	0000423166	100%	Pełna
TRN Estate S.A., Tczew	kontrola	0000498723	100%	Pełna
Ultra Chem S.A., Warszawa	współkontrola	0000548464	50%	metoda praw własności

Podstawowa działalność operacyjna związana z usługami transportowymi świadczona jest przez trzy podmioty – Tempo, Inter i OTP. Działalność z zakresu przewozu płynnych ładunków chemicznych i spożywczych realizowana jest przez spółkę zależną Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu asfaltów świadczona jest przez Spółkę Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., natomiast działalność z zakresu transportu paliw płynnych wykonywana jest przez OTP S.A.

W skład Grupy wchodzi również Spółka TRN Estate S.A., zajmująca się wynajmem i zarządzaniem nieruchomościami własnymi, oraz Ultra Chem S.A. - wspólne przedsięwzięcie z Chem Poland sp. z o.o., wyceniane metodą praw własności, które nie rozpoczęło prowadzenia działalności operacyjnej.

Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio w spółce Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A. 99% akcji oraz 1% akcji poprzez TP Sp. z o.o. W spółce Inter TP Sp. z o.o. S.K.A. - Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 1,94% akcji oraz pośrednio poprzez TP Sp. z o.o. 98,06% akcji tejże spółki. W spółce Quick OTP S.A. S.K.A. - Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 1,00% akcji oraz pośrednio poprzez OTP S.A. 99,00% akcji tejże spółki. W spółkach OTP S.A. i TRN Estate S.A., Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 100% akcji.

3. Zmiany w składzie Grupy

W okresie 3 miesięcy kończących się 31 marca 2018 r. nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy.

4. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".

Zaprezentowane w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 31 marca 2018 roku oraz za okres 3 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2017 roku podlegały badaniu, sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2017 została wydana w dniu 4 kwietnia 2018 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok zakończony 31 grudnia 2017 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 4 kwietnia 2018 roku.

Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich, który jest walutą prezentacji oraz walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Należy zauważyć, iż ewentualne różnice w wysokości 1 tys. zł przy sumowaniu wynikają właśnie z przyjętych zaokrągleń.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2018 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 25 maja 2018 r.

5. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok, który rozpoczął się 1 stycznia 2017 roku, z wyjątkiem zasad, które zostały wprowadzone w wyniku zastosowania z dniem 1 stycznia 2018 roku nowych standardów MSSF 9 oraz 15. Po 1 stycznia 2017 roku nie opublikowano nowych lub

zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2018 roku. Standardy i interpretacje, które zostały wydane ale nie obowiązują ponieważ nie zostały jeszcze zatwierdzone przez Unię Europejską lub zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ale nie zostały wcześniej zastosowane przez Grupę Kapitałową zaprezentowane zostały w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2017. W pierwszym kwartale 2018 roku opublikowano:

• Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych zawartych w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej opublikowane 29 marca 2018 roku (mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub później).

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie powyższych standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na stosowane przez Grupę Kapitałową zasady rachunkowości.

6. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów

Poniżej przedstawiono zmiany wraz z objaśnieniami, jakie zostały wprowadzone do danych porównawczych w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu w stosunku do danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu za okres 3 miesięcy kończących się 31 marca 2017 roku.

	01.01.-31.03.2017 (niebadane)	Korekta 1	01.01.-31.03.2017 (niebadane) (dane przekształcone)
Pozostałe przychody operacyjne	2 433	-580	1 853
Pozostałe koszty operacyjne	2 141	-580	1 561

Opis korekty:

Korekta 1 – korekta prezentacyjna związana z ujęciem przychodów i kosztów z tytułu odpisów aktualizacyjnych oraz rezerw per saldem

Dane porównywalne prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres zakończony 31 marca 2017 nie podlegały przekształceniu.

7. Sezonowość działalności

W przypadku transportu większości ładunków drogowych brak jest znaczących czynników, które powodowałyby, że ten obszar prowadzonej przez Spółkę działalności charakteryzowałby się sezonowością. Sezonowość w tym segmencie widać jedynie w zakresie przewozu asfaltów stanowiących 1,5% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w okresie 3 miesięcy 2018 r. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad.

8. Segmenty operacyjne

Grupa została podzielona na segmenty operacyjne w oparciu o działalność prowadzoną w strategicznych jednostkach gospodarczych oferujących odmienne produkty i usługi podlegające odrębnemu zarządzaniu. Na tej podstawie wyodrębniono dwa sprawozdawcze segmenty operacyjne:

segment usług transportu paliw
segment usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych

W ramach segmentu usług transportu paliw ujęto przychody i koszty związane z przewozem drogowym benzyn, JET, oleju napędowego oraz LPG realizowane obecnie przez OTP S.A.

W ramach segmentu usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych ujęto przychody i koszty związane z dotychczas podstawowym biznesem tj. przewozem drogowym w/w produktów.

Wyniki operacyjne segmentów monitorowane są oddzielnie w celu podejmowania decyzji przez organ odpowiedzialny dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk (strata) brutto ze sprzedaży oraz zysk (strata) na działalności operacyjnej, które są mierzone tak, jak analogiczne pozycje wyników w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie są przyporządkowane do segmentów. Nie występują transakcje pomiędzy segmentami operacyjnymi. Zasady wyceny zysku/ straty segmentu są takie same jak zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania skonsolidowanego.

SEGEMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-31.03.2018r.
	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Przychody netto ze sprzedaży segmentu	32 748	16 256	957	49 961
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	4 168	475	168	4 810
Koszty ogólnego zarządu	1 512	1 430	1 456	4 399
Koszty sprzedaży	350	0	0	350
Pozostałe przychody operacyjne	877	371	234	1 481
Pozostałe koszty operacyjne	791	155	84	1 030
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	2 391	-739	-1 139	512
Amortyzacja	1 581	1 147	0	2 728
Wynik operacyjny segmentu (EBITDA)	3 972	408	-1 139	3 240
Aktywa razem	117 600	120 658	0	238 258

SEGEMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-31.03.2017r. (niebadane) (dane przekształcone)
	Transport Pozostałe chemii, asfaltów i Transport paliw nieprzypisane do Razem produktów segmentów spożywczych
Przychody netto ze sprzedaży segmentu	32 037	16 588	116	48 741
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	4 679	829	-72	5 435
Koszty ogólnego zarządu	1 614	1 414	0	3 028
Koszty sprzedaży	350	0	0	350
Pozostałe przychody operacyjne	1 216	309	328	1 853
Pozostałe koszty operacyjne	1 174	117	271	1 561
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	2 756	-392	-16	2 348
Amortyzacja	1 369	969	0	2 338
Wynik operacyjny segmentu (EBITDA) 4 125 577 -16 4 686
Aktywa razem	122 753	63 523	0	186 276

9. Przychody ze sprzedaży

	01.01-31.03.2018r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Kraj	32 748	3 350	957	36 892
Sprzedaż poza terenem kraju	0	12 906	0	13 069
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	32 748	16 256	957	49 961

	01.01-31.03.2017r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Kraj	32 037	3 519	116	35 672
Sprzedaż poza terenem kraju	0	13 069	0	13 069
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	32 037	16 588	116	48 741

	01.01-31.03.2018r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	27 282	0	0	27 282
Sprzedaż - LPG	5 466	0	0	5 466
Sprzedaż - płynna chemia	0	12 251	0	12 251
Sprzedaż - masy bitumiczne	0	731	0	731
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	3 273	0	3 273
Sprzedaż - stałe spożywcze	0	0	0	0
Pozostałe	0	0	957	957
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	32 748	16 256	957	49 961

	01.01-31.03.2017r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport paliw	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	26 384	0	0	26 384
Sprzedaż – LPG	5 653	0	0	5 653
Sprzedaż - płynna chemia	0	12 154	0	12 154
Sprzedaż - masy bitumiczne	0	1 071	0	1 071
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	3 363	0	3 363
Pozostałe	0	0	116	116
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	32 037	16 588	116	48 741

10. Koszty według rodzaju

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Amortyzacja	2 728	2 338
Zużycie materiałów i energii	10 973	10 116
Usługi obce	24 907	22 091
Podatki i opłaty	1 717	1 639
Wynagrodzenia, ubezpieczenia i inne świadczenia	8 527	9 567
Pozostałe koszty rodzajowe	1 198	1 051
Koszty według rodzaju, razem	50 051	46 802
Świadczenia na własne potrzeby	-151	-118
Koszty sprzedaży	-350	-350
Koszty ogólnego zarządu	-4 399	-3 028
Koszt własny sprzedaży	45 151	43 306

11. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane) (dane przekształcone)
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	50	130
Kary i odszkodowania	891	1 506
Odwrócenie rezerw	258	0
Zwrot VAT zagranica	115	117
Odwrócenie odpisów na należności	80	44
Inne	87	56
Pozostałe przychody operacyjne razem	1 481	1 853

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane) (dane przekształcone)
Kary, odszkodowania	949	1 246
Odpisy na należności	0	175
Utworzenie rezerw	0	101
Inne	81	39
Pozostałe koszty operacyjne, razem	1 030	1 561

12. Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym:	28	27
- od udzielonych pożyczek	11	10
- odsetki pozostałe	17	18
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych	4	1 327
Inne przychody finansowe	53	2
Przychody finansowe, razem	85	1 356

KOSZTY FINANSOWE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym:	1 178	1 248
- od kredytów i pożyczek	914	981
- od umów leasingowych	261	254
- odsetki pozostałe	3	12
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych	328	165
Pozostałe koszty finansowe, w tym:	95	36
- pozostałe	95	36
Koszty finansowe, razem	1 601	1 448

13. Podatek dochodowy bieżący i odroczony

Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Bieżący podatek dochodowy	674	1 088
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	925	1 368
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	-251	-280
Odroczony podatek dochodowy	-694	-613
Związany z rozliczeniami w ramach Podatkowej Grupy Kapitałowej	1	-982
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	-695	368
Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów:	-20	475

		Aktywa z tytułu Rezerwy z tytułu Wartość netto odroczonego podatku (-) odroczonego podatku (+)
	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0	10 529	11 197	10 529	11 197
Wartości niematerialne i
prawne	0	0	2 654	2 720	2 654	2 720
Należności z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałe
należności	-327	-339	210	203	-117	-136
Inwestycje krótkoterminowe
(wycena akcji, jednostek
uczestnictwa)	-4	-3	194	150	190	147
Pożyczki udzielone	0	0	51	42	51	42
Różnice kursowe	-49	-4	5	181	-44	177
Pozostałe aktywa	-30	0	0	0	-30	0
Zobowiązania finansowe	-6 661	-7 410	0	0	-6 661	-7 410
Zobowiązania z tytułu
dostaw i usług oraz pozostałe	-316	-356	0	0	-316	-356
Poz.zob. - niezapłacone
odsetki od pożyczek,
kredytów, wycena SCN	-65	-79	54	68	-11	-12
Rezerwy	-1 240	-1 210		0	-1 240	-1 210
Zyski i straty aktuarialne	0	0	0	7	0	7
Koszty refinansowania	0	0	11	15	11	15
Strata podatkowa	-1 946	-1 417	0	0	-1 946	-1 417
Aktywa (-) / rezerwa (+) z
tytułu odroczonego
podatku na koniec okresu:	-10 638	-10 817	13 708	14 583	3 071	3 766

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2018	ujętych w rachunku zysków i strat	ujętych w kapitale własnym	Stan na 31.03.2018
Rzeczowe aktywa trwałe	11 197	-668		10 529
Wartości niematerialne i prawne	2 720	-66		2 654
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-136	19		-117
Inwestycje krótkoterminowe	147	43		190
Pożyczki udzielone	42	9		51
Środki pieniężne i rozrachunki	177	-221		-44
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0	-30		-30
Zobowiązania finansowe	-7 410	749		-6 661
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-356	39		-316
Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek i kredytów, prowizje, wycena SCN	-12	1		-11
Rezerwy	-1 210	-31		-1 240
Zyski i straty aktuarialne	7	-7		0
Strata podatkowa	-1 417	-529		-1 946
Koszty refinansowania	15	-4		11
Suma dodatnich różnic przejściowych	3 766	-695	0	3 071

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2017	ujętych w rachunku zysków i strat	ujętych w kapitale własnym	Stan na 31.12.2017
Rzeczowe aktywa trwałe	9 773	1 424		11 197
Wartości niematerialne	2 989	-269		2 720
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-296	160		-136
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji, jednostek uczestnictwa)	71	76		147
Pożyczki udzielone	80	-38		42
Różnice kursowe	-57	234		177
Zobowiązania finansowe	-6 183	-1 226		-7 410
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-314	-41		-356
Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów, prowizje, wycena
SCN	-144	132		-12
Rezerwy	-1 397	187		-1 210
Zyski i straty aktuarialne	14		-7	7
Koszty refinansowania		15		15
Strata podatkowa	-1 587	170		-1 417
Suma dodatnich różnic przejściowych	2 950	823	-7	3 766

Wyszczególnienie	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Aktywo z tytułu podatku odroczonego (-)	-1 814	-1 365
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego (+)	4 885	5 131
Aktywa (-) / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego (+)	3 071	3 766

14. Emisja akcji, akcje własne

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
		Stan na 31.03.2018 (niebadane)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji w KRS
A	imienne powstałe w wyniku przekształcenia Sp. z o.o. w S.A.	uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy)	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
B		zwykłe	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
C		zwykłe	277 364	27 736,40	pokryte	03.09.2008 r.
D	na okaziciela	zwykłe	522 636	52 263,60	wkładem	29.11.2010 r.
E	dopuszczone do	zwykłe	316 900	31 690,00	pieniężnym	10.08.2012 r.
F	obrotu na rynku regulowanym	zwykłe	263 100	26 310,00		26.09.2012 r.
G		zwykłe	7 175 000	717 500,00		05.04.2016 r.
H		zwykłe	792 711	79 271,10		06.07.2016 r.
I		zwykłe	8 500 000	850 000,00		14.07.2017 r.
Liczba akcji razem			22 847 711
Kapitał zakładowy razem				2 284 771,10
Wartość nominalna jednej akcji w zł				0,10

ZMIANY W KAPITALE ZAKŁADOWYM	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Stan na początek okresu	2 285	1 435
emisja akcji serii I	0	850
Stan na koniec okresu	2 285	2 285

KAPITAŁ Z EMISJI AKCJI	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Wartość emisji	78 902	78 902
Koszty emisji (-)	-5 599	-5 599
Kapitał powstały wyniku wydania warrantów	2 237	2 237
Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej	75 540	75 540

Na dzień 31 marca 2018 roku Trans Polonia S.A. posiada następujące akcje własne:

Liczba posiadanych	Wartość wg cen	Wartość nominalna	% akcji własnych w	% głosów na WZA
akcji własnych	nabycia	nabytych akcji	kapitale zakładowym
9155	55	1	0,04%	0,04%

15. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy

Zarząd Trans Polonia S.A. w dniu 21 maja 2018 roku podjął uchwałę w sprawie przedłożenia Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy rekomendacji przeznaczenia zysku:

jednostkowego netto wypracowanego w 2017 roku, w wysokości 674.504,05 zł,
z kapitału zapasowego (z zysków zatrzymanych) w wysokości 4.121.592,71 zł,

na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, pod warunkiem uzyskania przez Zarząd Emitenta wymaganych zgód od instytucji finansujących Spółkę lub odpowiedniej modyfikacji umów kredytowych, zezwalających na dokonanie wypłaty dywidendy we wskazanej powyżej wysokości przed odbyciem Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki.

Łączna kwota dywidendy rekomendowana przez Zarząd do podziału wynosi 4.796.096,76 zł, co oznacza, że w odniesieniu do akcji uprawnionych do dywidendy, kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniesie 0,21 zł.

Jednocześnie Spółka informuje, że Rada Nadzorcza Spółki w dniu 21 maja 2018 roku pozytywnie zaopiniowała wniosek Zarządu.

Ostateczną decyzję w sprawie podziału zysku netto za rok 2017 podejmie Zwyczaje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki zwołane na dzień 25 czerwca 2018 roku.

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH 01.01.-31.03.2018	wartość firmy	relacje z klientem PKN Orlen	patenty i licencje	oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne	Wartości niematerialne razem
wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu	44 277	16 820	585	374	29	62 086
zwiększenia z tytułu nabycia, oddania do eksploatacji	0	0	0	4	11	14
zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji	0	0	0	0	3	3
wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	16 820	585	378	37	62 097
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	2 570	169	172	0	2 910
amortyzacja za okres	0	350	28	13	0	391
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	2 920	197	184	0	3 301
wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	13 900	389	194	37	58 796

16. Wartości niematerialne

17. Rzeczowe aktywa trwałe

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	grunty	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
		01.01.-31.03.2018 (niebadane)
Wartość brutto środków trwałych na początek okresu	645	5 391	942	63 361	351	70 690
Zwiększenia, w tym z tytułu:		27	13	517		557
- nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji		25	11	85		121
- nakłady na środki trwałe w budowie				23		23
- przeklasyfikowanie do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży		2	2	408		413
Zmniejszenia, w tym z tytułu:				2 306	4	2 310
- zbycia				408		408
- likwidacji, wycofania z użytkowania				1 897		1 897
- inne zmniejszenia rozliczenie zaliczek na środki trwałe w budowie					4	4
Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	645	5 418	955	61 572	347	68 937
Umorzenie na początek okresu		751	154	2 794	172	3 871
Amortyzacja za okres:		60	75	2 188	14	2 337
Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji środków trwałych				262		262
- inne zmniejszenia			-1		1	0
Umorzenie na koniec okresu		811	229	4 720	187	5 946
Wartość netto środków trwałych na koniec okresu	645	4 607	727	56 852	160	62 991

18. Aktywa przeznaczone do sprzedaży

Na dzień 31 marca 2018 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia nie wykazuje aktywów przeznaczonych do sprzedaży.

19. Należności długoterminowe

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
kaucja należytego wykonania umowy	3 950	3 996
kaucje	833	691
Należności długoterminowe razem:	4 783	4 687

20. Pozostałe aktywa finansowe

POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- jednostki uczestnictwa w funduszach i certyfikaty inwestycyjne	47 406	47 406
- udzielone pożyczki	1 083	1 072
Pozostałe aktywa razem:	48 489	48 478

21. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE ICH EKWIWALENTY	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach	10 478	13 655
Lokaty bankowe	0	0
Inne aktywa pieniężne	0	0
Środki pieniężne, wartość wykazywana w bilansie	10 478	13 655
Środki pieniężne, wartości wykazywane w rachunku przepływów pieniężnych	10 478	13 655

22. Kredyty i pożyczki

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- pożyczka mezzanine	18 707	18 282
- kredyty inwestycyjne	30 769	33 440
- kredyty w rachunku bieżącym	670	0
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	50 147	51 722
- długoterminowe	44 377	45 415
- krótkoterminowe	5 770	6 307
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	50 147	51 722
- Zobowiązania w PLN	31 439	33 440
- Zobowiązania w EUR po przeliczeniu na PLN	18 707	18 282

W okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2018 r. w Grupie nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia kredytów lub pożyczek lub naruszenia istotnych postanowień ich umów.

23. Leasing

Grupa finansuje inwestycje w rozbudowę floty transportowej przede wszystkim leasingiem finansowym. Zobowiązania z tytułu leasingu przedstawia poniższa tabela:

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z TYTUŁU LEASINGU	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	34 977	38 913
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	34 977	38 913
- długoterminowe	26 354	27 216
- krótkoterminowe	8 623	11 698
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	34 977	38 913
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w PLN	19 547	21 970
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w EUR po przeliczeniu na PLN	15 430	16 943

Ponadto Grupa jako leasingobiorca na dzień 31 marca 2018 roku posiada umowy leasingu operacyjnego (pozabilansowego) o łącznej wartości zobowiązań wynoszącej 31.178 tys. zł.

24. Odpisy aktualizujące

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 486	1 503
zwiększenia (z tytułu)	59	292
- utworzenia odpisów aktualizujących	59	292
zmniejszenia (z tytułu)	39	72
- odwrócenia odpisów aktualizujących	26	72
- wykorzystanie odpisów aktualizujących	13	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	1 506	1 724

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	0	47
zwiększenia (z tytułu)	0	0
zmniejszenia (z tytułu)	0	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	0	47

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności, zapasów, prezentowana jest w pozostałej działalności operacyjnej, natomiast zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych prezentowana jest w działalności finansowej.

W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia ich odpisów aktualizujących.

25. Rezerwy

REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	592	520
- rezerwa na niewykorzystane świadczenia urlopowe	1 709	1 951
- rezerwa na pozostałe koszty wynagrodzeń	1 153	2 312
Rezerwy na świadczenia pracownicze razem, w tym przypadające na	3 454	4 783
- długoterminowe	449	485
- krótkoterminowe	3 005	4 298

ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	3 477	4 577
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	268	417
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	292	210
Stan na koniec okresu	3 454	4 783

POZOSTAŁE REZERWY	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
- rezerwa na kary umowne	374	87
- rezerwa na przyszłe zobowiązania umowne	303	221
- rezerwa na sprawy sądowe	308	282
- pozostałe rezerwy	8	10
Pozostałe rezerwy razem, w tym przypadające na	994	601
- długoterminowe	0	0
- krótkoterminowe	994	601

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 328	630
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	56	100
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	390	130
Stan na koniec okresu	994	601

26. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia posiada na dzień 31 marca 2018 roku następujące zobowiązania i aktywa warunkowe:

gwarancja bankowa wystawiona w dniu 26 kwietnia 2016 r. na zlecenie Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., ING Bank Śląski S.A. na kwotę 100 tys. zł na rzecz Lotos Asfalt Sp. z o.o. tytułem należytego wykonania umowy transportowej. Termin ważności gwarancji - 9 luty 2019 r.,
gwarancja bankowa wystawiona w dniu 16 czerwca 2014 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Bank Zachodni WBK S.A. na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 lipca 2020 r.,
gwarancja bankowa wystawiona w dniu 25 listopada 2016 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., przez ING Bank Śląski S.A. na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 listopad 2021 r.,
gwarancje do umowy kredytu - w związku z zawarciem w dniu 11 lutego 2016 r. umowy kredytowej z bankiem ING Bank Śląski S.A. Trans Polonia S.A oraz każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Bankowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań kredytobiorców z umowy kredytowej oraz zobowiązały się wobec Banku, że w przypadku, gdy którakolwiek ze spółek z Grupy (kredytobiorców) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Bankowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Banku przez każdą ze spółek wynosi 147.500 tys. złotych, za wyjątkiem gwarancji udzielonej przez spółkę OTP S.A., której maksymalna kwota została ograniczona do kwoty w wysokości 62.000 tys. złotych,
gwarancje udzielone do umowy pożyczki - w związku z zawarciem w dniu 15 lutego 2016 r. umowy pożyczki mezzanine z funduszem Syntaxis II Luxembourg Capital S.À R.L. Trans Polonia S.A. oraz

każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Funduszowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań pożyczkobiorców (tj. Trans Polonia S.A. oraz spółki TP Sp. z o.o.) z umowy pożyczki oraz zobowiązały się wobec Funduszu, że w przypadku, gdy którykolwiek z pożyczkobiorców (Trans Polonia S.A. i TP Sp. z o.o.) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Funduszowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Funduszu przez każdą ze spółek wynosi 11.524 tys. EUR, za wyjątkiem gwarancji udzielonej przez spółkę OTP S.A., której maksymalna kwota została ograniczona do kwoty w wysokości 1.726 tys. EUR,

Ponadto zabezpieczeniem spłaty wszystkich umów leasingu i kredytów są weksle własne in blanco wystawione przez Emitenta.

27. Instrumenty finansowe

Na dzień 31 marca 2018 roku oraz na dzień 31 grudnia 2017 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:

Aktywa finansowe	Wartość bilansowa
	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Aktywa finansowe - dostępne do sprzedaży w tym:	34	36
Nienotowane instrumenty kapitałowe	7	7
Notowane instrumenty finansowe	27	29
Aktywa finansowe – dostępne do sprzedaży, w tym:	47 406	47 406
Jednostki uczestnictwa w funduszach i certyfikaty inwestycyjne	47 406	47 406
Pożyczki i należności, w tym:	50 172	51 304
Należności długoterminowe	4 783	4 687
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych	44 305	45 544
Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne, pożyczki udzielone	1 083	1 072
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym:	10 478	13 655
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	10 478	13 655

Zobowiązania finansowe	Wartość bilansowa
	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Długoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu, w tym:	70 731	72 631
Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała %	18 707	18 282
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	25 670	27 133
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	26 354	27 216
Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu, w tym:	44 130	46 747
Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała %	0	0
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	5 100	6 307
Kredyty w rachunku bieżącym	670	0
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	8 623	11 698
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych	29 737	28 742

Na dzień 31 marca 2018 roku oraz dzień 31 grudnia 2017 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.

W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania. W okresie od kiedy zaciągnięta została pożyczka o stałej stopie procentowej nie nastąpiły istotne wahania oprocentowania kredytów i pożyczek w związku z powyższym, wartość godziwa zobowiązania z tytułu pożyczki nie odbiega od wartości księgowej.

Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązań z tytułu pożyczki o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.

28. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Jednostka Dominująca posiada jednostki zależne wymienione w punkcie 2, a także inne podmioty powiązane. Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy kapitałowej zostały wyłączone w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym. Poniższa tabela przedstawia transakcje między podmiotami powiązanymi, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym i na dzień 31 marca 2018 r.

Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy	01.01-31.03.2018	01.01-31.03.2017
Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do:	0	0
jednostki dominującej wobec emitenta	0	0
innych jednostek powiązanych	0	0
zarządu/ kadry kierowniczej	0	0
Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od:	80	47
jednostki dominującej wobec emitenta	0	0
innych jednostek powiązanych	80	47
zarządu/ kadry kierowniczej	0	0

Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania	Stan na 31.03.2018	Stan na 31.12.2017
Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od:	812	801
jednostki dominującej wobec emitenta	0	0
innych jednostek powiązanych	0	0
zarządu/ kadry kierowniczej	812	801
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do:	22	46
jednostki dominującej wobec emitenta	0	0
innych jednostek powiązanych	21	46
zarządu/ kadry kierowniczej	1	0

Trans Polonia S.A. oraz jednostki od niego zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

29. Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

29.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia w okresie 3 miesięcy kończących się 31 marca 2018 roku wygenerowała przychody ze sprzedaży w wysokości 49.961 tys. zł i zanotowała dynamikę sprzedaży w wysokości 2,5 % w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego, w którym to przychody wyniosły 48.741 tys. zł.

Wykres.1 – Przychody netto ze sprzedaży za 1 kwartał w latach 2017-2018 [w tys. zł]

Segment transportu paliw wygenerował w okresie 3 miesięcy 2018 r. przychody ze sprzedaży na poziomie 32.748 tys. zł. Transport paliw jest realizowany przez spółkę zależną OTP S.A. Usługi transportowe realizowane są przede wszystkim na podstawie długoterminowych umów i dotyczą przewozu samochodowego paliw (olej napędowy, benzyny, paliwo lotnicze JET, LPG). Głównym źródłem przychodów w tym segmencie są dostawy paliwa do stacji benzynowych Orlen zlokalizowanych na terenie całego kraju.

W pierwszym kwartale 2018 r. segment paliw zanotował dynamikę przychodów na poziomie +2,2%. Niższa dynamika przychodów w porównaniu do poprzednich kwartałów wynika głównie z niższej dynamiki wzrostu konsumpcji paliw w Polsce (głównie LPG) w stosunku do poprzednich kwartałów. Nadal głównymi czynnikami wzrostu konsumpcji paliw w Polsce jest kontynuacja skutecznej walki z szarą strefą, która znacząco ograniczyła nielegalny import paliw do Polski, wzrost krajowego PKB oraz wzrost ilości pojazdów samochodowych.

Segment transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych wygenerował w okresie 3 miesięcy 2018 r. przychody netto ze sprzedaży w wysokości 16.256 tys. zł i zanotował ujemną dynamikę na poziomie -2,0 %. Największy wpływ na spadek przychodów w tym segmencie, w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego miała -31,7 % ujemna dynamika przychodów związanych z transportem asfaltów wynikająca z dużej wrażliwości na warunki pogodowe tego segmentu transportu oraz sezonowości realizowanych inwestycji drogowych. W omawianym okresie niewielką dodatnią dynamikę przychodów netto ze sprzedaży w wysokości 0,8% osiągnął segment transportu płynnych produktów chemicznych, który realizuje usługi transportowe głównie na rzecz klientów zagranicznych.

Wykres.2 - Wyniki finansowe za 1 kwartały w latach 2017-2018 [w tys. zł]

Grupa Trans Polonia osiągnęła w okresie 3 miesięcy 2018 r. zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 4.810 tys. zł wobec 5.435 tys. zł w stosunku do analogicznego okresu 2017 r. Na niższy zysk brutto ze sprzedaży w omawianym okresie istotny wpływ miały okresowe przestoje taboru z segmentu transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych oraz koszty wdrożenia oraz utrzymania nowego taboru nabytego pod koniec 2017 r., który nie osiągnął pełnej zdolności operacyjnej w I kwartale 2018 roku.

W okresie 3 miesięcy 2018 r. Grupa zanotowała zysk z działalności operacyjnej w wysokości 512 tys. zł w stosunku do analogicznego okresu 2017 r., kiedy wyniósł 2.348 tys. zł. W omawianym okresie wynik EBITDA wyniósł 3.240 tys. zł wobec 4.686 tys. zł w 2017 r. W I kwartale 2018 r. Grupa zanotowała stratę netto w wysokości -984 tys. zł w stosunku do osiągniętego zysku netto w wysokości 1.782 tys. zł za poprzedni okres. Największy negatywny wpływ na powyższe wyniki finansowe omawianego okresu miały poniesione wyższe koszty ogólnego zarządu w wysokości 4.399 tys. zł wobec 3.028 tys. zł w analogicznym okresie 2017 r. oraz większe ujemne saldo działalności finansowej w wysokości -1.516 tys. zł wobec -92 tys. w 2017 r. Koszty ogólnego zarządu w I kwartale 2018 r. były wyższe od kosztów zarządu poniesionych w analogicznym okresie roku poprzedniego z uwagi na fakt, iż obejmowały one jednorazowe koszty, w wysokości 1.448 tys. zł, związane z uczestnictwem spółki Trans Polonia S.A. w procesie akwizycji podmiotu specjalizującego się w intermodalnym transporcie produktów ADR na terenie Europy Zachodniej. Proces akwizycyjny został zakończany a Trans Polonia S.A. nie została wybrana jako ostateczny nabywca podmiotu. Wyższe ujemne saldo działalności finansowej wynikało z niższych przychodów finansowych z tytułu nadwyżki dodatnich różnic kursowych, które w okresie 3 miesięcy 2018 r. wyniosły 4 tys. zł wobec 1.327 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego.

29.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Trans Polonia S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej Trans Polonia są stroną szeregu postępowań sądowych, głównie gospodarczych dotyczących wierzytelności i zobowiązań. Według stanu na dzień 31 marca 2018 roku zostały wszczęte i toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Do istotnych spraw sadowych, tj. takich których wartość przedmiotu sporu przekracza 500 tys. zł, w Grupie Trans Polonia należą:

1) - sprawa z powództwa Macieja Tymienieckiego (obecnie spadkobierców zmarłego) o wartość przedmiotu sporu: 2.588 tys. zł. W postępowaniu tym Orlen Transport S.A. (obecnie OTP S.A.) został pozwany in solidum wraz z ubezpieczycielem TUiR WARTA S.A. Pozwana WARTA S.A. udzieliła bowiem OTP S.A. ochrony ubezpieczeniowej zarówno w zakresie ubezpieczenia obowiązkowego OC

posiadaczy pojazdów mechanicznych, jak i ubezpieczenia OC z tytułu prowadzonej przez OTP S.A. działalności gospodarczej. Przedmiotem sporu są roszczenia odszkodowawcze w związku z urazem doznanym na skutek wypadku komunikacyjnego pojazdu OTP S.A., kierowanego przez jej pracownika (wypadek ten miał miejsce w dniu 25 lipca 2006 r.). Ponadto, w związku z tym samym wypadkiem drogowym, toczy się przeciwko OTP S.A. również sprawa z powództwa spadkobierców zmarłego o wartości przedmiotu sporu 1.240 tys. zł, która obejmuje roszczenie o zapłatę renty, odszkodowania oraz zadośćuczynienia na rzecz osób bliskich zmarłego;

2) - sprawa z powództwa Lucyny Marii Kowalskiej, spadkobierczyni po Waldemarze Kowalskim prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą Przedsiębiorstwo Produkcyjno Usługowo Handlowo - Transportowe Waldemar Kowalski przeciwko Quick OTP S.A. S.K.A. powództwo o zapłatę kwoty 846 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi, tytułem wynagrodzenia za wykonane usługi transportowe.

Obrona pozwanego oparta jest na zarzucie potrącenia szeregu wzajemnych roszczeń z tyt. czynszu najmu naczep, oddania przedmiotów najmu w stanie pogorszonym oraz odszkodowań i kar za nienależyte wykonanie umowy, złamanie zakazu konkurencji oraz obowiązku zachowania poufności.

Sąd Okręgowy w Gdańsku wydał 13 listopada 2017 r. wyrok, w którym zasądził od pozwanej Quick TP sp. z o.o. S.K.A. kwotę 824 tys. zł wraz z odsetkami od poszczególnych należności powódki oraz zasadził zwrot części kosztów procesu. Quick OTP S.A. S.K.A wniosła 24 stycznia 2018 r. zaskarżając wspomniany wyrok w niekorzystnej dla niej części.

Wg stanu na dzień 31 marca 2018 roku nie wystąpiły istotne zmiany oraz nie zostały wszczęte istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w stosunku do postępowań będących nadal w toku przedstawionych w pkt. 4 Sprawozdania zarządu z działalności Trans Polonia S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2016.

29.3. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników

Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2018.

29.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które maja istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

29.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Powyższe zdarzenie nie miało miejsca.

29.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość

Wszelkie istotne zmiany pozycji sprawozdawczych zostały zaprezentowane w dodatkowych informacjach i objaśnieniach i opisane w poszczególnych notach objaśniających zaprezentowanych powyżej.

29.7. Akcjonariusze Spółki

Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
Dariusz Cegielski
(bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.)	8 593 624	37,61%	11 093 624	43,77%
Quercus TFI S.A.	2 568 689	11,24%	2 568 689	10,13%
Syntaxis Luxemburg II Capital s.a.r.l	2 281 378	9,99%	2 281 378	9,00%
Nationale-Nederlanden PTE S.A.	2 100 000	9,19%	2 100 000	8,28%
Pozostali	7 304 020	31,97%	7 304 020	28,82%
	22 847 711	100,00%	25 347 711	100,00%

W okresie od dnia przekazania skonsolidowanego raportu za III kwartał 2017 r. struktura akcjonariatu nie uległa zmianie.

29.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące

Według wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Trans Polonia S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Imię i nazwisko	Funkcja	Liczba posiadanych akcji
Dariusz Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.)	Prezes Zarządu	8 593 624
Krzysztof Luks	Wiceprezes Zarządu	42 217
Adriana Bosiacka	Członek Zarządu	50 084
Iwar Przyklang	Członek RN	1 143 500
Dominik Tomczyk	Członek RN	98 000

Według wiedzy Spółki w/w stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące nie zmienił się w stosunku do stanu przedstawionego w skonsolidowanym raporcie za III kwartał 2017.

29.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji

W okresie 01.01-31.03.2018 r. Trans Polonia S.A. oraz podmioty zależne udzieliły gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączną wartość można uznać za znaczącą. Przedmiotowe gwarancje zostały opisane w nocie 26 niniejszego sprawozdania.

29.10. Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Oprócz informacji zaprezentowanych w notach w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie występują inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego Grupy i ich zmian lub inne informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę.

29.11. Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Do istotnych czynników zewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale roku bieżącego zaliczyć należy:

utrzymanie dynamiki wzrostu gospodarczego PKB w Polsce, który ma przełożenie na wielkość popytu na specjalistyczne usługi oferowane przez Grupę,
utrzymanie dynamiki wzrostu gospodarczego PKB w Europie Zachodniej, który ma przełożenie na wielkość popytu na specjalistyczne usługi oferowane przez Grupę,
utrzymanie dotychczasowej dynamiki sprzedaży paliw w sieci detalicznej stacji benzynowych obsługiwanych przez spółkę z Grupy,
poziom ceny paliwa O/N na rynku oraz
poziom kursu EUR\PLN

Do istotnych czynników wewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w pierwszym kwartale bieżącego roku zaliczyć należy:

utrzymanie i pozyskanie odpowiednio wykwalifikowanej kadry kierowców z uprawnieniami do przewozu materiałów niebezpiecznych (ADR) oraz zapewnienie optymalnego wykorzystania floty - pozyskanie nowych umów transportowych.

29.12. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym.

II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A. ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2018 ROKU

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Stan na 31.03.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe	63 822	64 937
Wartości niematerialne	154	165
Rzeczowe aktywa trwałe	33 441	34 458
Inwestycje w jednostki zależne i wspólne przedsięwzięcia	26 162	26 162
Należności długoterminowe	4 059	4 146
Pozostałe aktywa trwałe	6	6
Aktywa obrotowe	62 524	63 511
Zapasy	12	0
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	7 448	6 971
Należności z tytułu podatku dochodowego	435	435
Pozostałe aktywa finansowe	53 354	52 308
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	683	3 249
Pozostałe aktywa	591	547
A k t y w a r a z e m	126 346	128 448
PASYWA
Kapitał własny	90 636	91 993
Kapitał zakładowy	2 285	2 285
Akcje własne	-55	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	73 303	73 303
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych	13 785	13 785
Pozostałe kapitały rezerwowe	2 000	2 000
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych	675	0
Zysk (strata) netto bieżącego okresu	-1 356	675
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	12 490	13 856
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 209	2 393
Rezerwa na świadczenia pracownicze	18	18
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	10 263	11 132
Pozostałe zobowiązania	0	312
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	23 219	22 600
Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji	15 483	15 345
Rezerwa na świadczenia pracownicze	108	93
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	5 458	6 145
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	1 771	899
Pozostałe zobowiązania	400	117
P a s y w a r a z e m	126 346	128 448

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

	01.01.-31.03.2018 (niebadane)	01.01.-31.03.2017 (niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	3 121	2 823
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 558	1 544
Zysk (strata) ze sprzedaży	1 563	1 280
Koszty ogólnego zarządu	2 831	1 360
Pozostałe przychody operacyjne	156	155
Pozostałe koszty operacyjne	133	148
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-1 244	-73
Przychody finansowe	100	461
Koszty finansowe	396	191
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-1 541	197
Podatek dochodowy	-184	54
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-1 356	143
Inne całkowite dochody
Suma innych całkowitych dochodów	0	0
Całkowite dochody (netto) za okres	-1 356	143
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr	-0,06	0,01
Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr	-0,06	0,01

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Ka i ł ta p ds ta p o wo wy	A kc j łas e w ne	Ka i ł z ta p is j i a kc j i em j że p ow y ce ny ina j lne no m	Ka i ł ta p za p as ow y z k ów zy s h trz za y ma ny c	i Ka ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	iep ie N dz lon o y i k n wy f ina ns ow y	W i k y n f ina ns ow y b ie żą ce g o kr o esu	i Ka ł ta p łas ny w ó łem og
			Tr ies ią ko zy m ce za	ńc 3 1. 0 3. 2 0 1 8 zo ne
i Ka ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	1 3 7 8 5	2 0 0 0	0	6 7 5	9 1 9 9 3
Po dz ia ł w i ku f ina k y n ns ow eg o z a r o dn i p op rze						6 7 5	-6 7 5
Ca ł ko ite do ho dy kr w c za o es							-1 3 5 6	-1 3 5 6
is j kc j i s i i G Em a a er
i iec Ka ł w łas ko kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	1 3 7 8 5	2 0 0 0	6 7 5	-1 3 5 6	9 0 6 3 6

	Ka i ł ta p ds ta p o wo wy	A kc j łas e w ne	i Ka ł z ta p is j i a kc j i em j że p ow y ce ny ina lne j no m	i Ka ł ta p za p as ow y z ów k zy s h trz za y ma ny c	i Ka ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	iep ie N dz lon o y i k wy n f ina ns ow y	i W k y n f ina ns ow y ie b żą ce g o kr o esu	i Ka ł ta p łas w ny ó łem og
		Dw an	ie ies ię śc ko a m cy za	ńc h 3 1. 1 2. 2 0 zo ny c	1 7
Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	1 4 3 5	-5 5	2 8 6 0 3	1 2 1 4 7	2 0 0 0	0	1 6 3 8	4 5 6 8 7
Em is j kc j i a a	8 5 0	0	4 4 7 0 0	0	0	0	0	4 5 5 5 0
Po dz ia ł w i ku f ina k y n ns ow eg o z a r o dn i p op rze	0	0	0	1 3 8 6	0	0	-1 3 8 6	0
Ca ł ko ite do ho dy k o br oto w c za ro wy	0	0	0	0	0	0	6 7 5	6 7 5
i iec Ka ł w łas ko kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	1 3 7 8 5	2 0 0 0	0	6 7 5	9 1 9 9 3

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych	Okres zakończony 31.03.2018 (niebadane)	Okres zakończony 31.03.2017 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem	-1 541	197
Korekty razem:	1 752	-4 175
Amortyzacja	1 031	946
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	355	-249
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-47	-54
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych	-58	3 524
Zmiana stanu zapasów	-12	-6
Zmiana stanu należności	-389	-8 520
Zmiana stanu zobowiązań	871	184
Gotówka z działalności operacyjnej	212	-3 978
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	0	-435
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	212	-4 413
Działalność inwestycyjna
Wpływy	0	5 545
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	0	427
Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki	0	5 000
Otrzymane odsetki	0	118
Wydatki	-1 003	-26
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	-3	-26
Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek	-1 000	0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 003	5 520
Działalność finansowa
Wpływy	0	261
Kredyty i pożyczki	0	261
Wydatki	-1 774	-1 511
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-1 696	-1 458
Odsetki	-78	-53
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 774	-1 250
Przepływy pieniężne netto razem	-2 565	-144
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-2 565	-144
Środki pieniężne na początek okresu	3 249	953
Środki pieniężne na koniec okresu	683	808

Zatwierdzenie Kwartalnego Raportu Finansowego

Niniejszy raport kwartalny został zatwierdzony przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 25 maja 2018r.

Prezes Zarządu - Dariusz Cegielski ...............................................................

Wiceprezes Zarządu - Krzysztof Luks ...............................................................

Członek Zarządu – Adriana Bosiacka ...............................................................

AI Terminal

Trans Polonia S.A.

5844_rns_2018-05-28_32bd2a2f-93b6-49d5-915c-c1b3260538db.pdf