Trans Polonia S.A.

Quarterly Report • Nov 28, 2018

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

		w tys. PLN	w tys. EUR
Grupa kapitałowa	za okres 01.01.- 30.09.2018 (niebadane) i na dzień 30.09.2018 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2017 (niebadane) i na dzień 31.12.2017 (badane)	za okres 01.01.- 30.09.2018 (niebadane) i na dzień 30.09.2018 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2017 (niebadane) i na dzień 31.12.2017 (badane)
Przychody netto ze sprzedaży	178 815	169 043	42 039	39 713
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	11 741	12 528	2 760	2 943
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	5 754	9 504	1 353	2 233
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	3 635	7 927	855	1 862
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	3 635	7 927	855	1 862
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 025	4 562	1 417	1 072
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	43 509	-45 237	10 229	-10 628
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-14 499	32 007	-3 409	7 519
Przepływy pieniężne netto, razem	35 035	-8 668	8 237	-2 036
Aktywa razem	253 394	244 433	59 323	58 604
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	143 383	133 263	33 568	31 951
Zobowiązania długoterminowe	84 681	78 523	19 825	18 826
Zobowiązania krótkoterminowe	58 702	54 740	13 743	13 124
Kapitał własny	110 011	111 171	25 755	26 654
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	535	548
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	22 847 711	22 847 711	22 847 711
Zysk (strata) netto na akcję	0,16	0,47	0,04	0,11
Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą	0,16	0,47	0,04	0,11
Wartość księgowa na akcję	4,81	4,87	1,13	1,17
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję	4,81	4,87	1,13	1,17

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:

Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 30 września 2018 roku – 4,2714 zł

na dzień 31 grudnia 2017 roku – 4,1709 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

9 miesięcy 2018 roku – 4,2535 zł

9 miesięcy 2017 roku – 4,2566 zł

Wybrane jednostkowe dane finansowe

		w tys. PLN	w tys. EUR
Jednostka dominująca	za okres 01.01.- 30.09.2018 (niebadane) i na dzień 30.09.2018 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2017 (niebadane) i na dzień 31.12.2017 (badane)	za okres 01.01.- 30.09.2018 (niebadane) i na dzień 30.09.2018 (niebadane)	za okres 01.01.- 30.09.2017 (niebadane) i na dzień 31.12.2017 (badane)
Przychody netto ze sprzedaży	9 820	8 253	2 309	1 939
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-1 057	-356	-248	-84
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	313	-332	74	-78
Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej	630	401	148	94
Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej	630	401	148	94
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	2 872	1 868	675	439
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	42 397	-41 027	9 968	-9 639
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-10 852	39 788	-2 551	9 347
Przepływy pieniężne netto, razem	34 417	629	8 091	148
Aktywa razem	125 254	128 448	29 324	30 796
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	37 669	36 455	8 819	8 740
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	15 846	13 856	3 710	3 322
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	21 822	22 600	5 109	5 418
Kapitał własny	87 585	91 993	20 505	22 056
Kapitał zakładowy	2 285	2 285	535	548
Liczba akcji – w szt.	22 847 711	22 847 711	22 847 711	22 847 711
Zysk (strata) netto na akcję	0,03	0,02	0,01	0,01
Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą	0,03	0,02	0,01	0,01
Wartość księgowa na akcję	3,83	4,03	0,90	0,97
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję	3,83	4,03	0,90	0,97

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:

Pozycje bilansowe :

wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski

na dzień 30 września 2018 roku – 4,2714 zł

na dzień 31 grudnia 2017 roku – 4,1709 zł

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:

wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca

9 miesięcy 2018 roku – 4,2535 zł

9 miesięcy 2017 roku – 4,2566 zł

Spis treści:

I.	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU 6
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10
	DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 11
1.	Informacje ogólne 11
2.	Opis Grupy Kapitałowej 11
3.	Zmiany w składzie Grupy 12
4.	Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 12
5.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13
6.	Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad
	rachunkowości oraz korekty błędów 15
7.	Sezonowość działalności 15
8.	Segmenty operacyjne 15
9.	Przychody ze sprzedaży 17
10.	Koszty według rodzaju 18
11.	Pozostałe przychody i koszty operacyjne 18
12.	Przychody i koszty finansowe 19
13.	Podatek dochodowy bieżący i odroczony 19
14.	Emisja akcji, akcje własne 21
15.	Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy 22
16.	Wartości niematerialne 22
17.	Rzeczowe aktywa trwałe 23
18.	Należności długoterminowe 23
19.	Pozostałe aktywa finansowe 24
20.	Pozostałe aktywa 24
21.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 24
22.	Kredyty i pożyczki 24
23.	Leasing 25
24.	Odpisy aktualizujące 25
25.	Rezerwy 25
26.	Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe 26
27.	Instrumenty finansowe 27
28.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 28
29.	Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji
	finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych 28
30.	Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 29
	30.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 29
	30.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 31
	30.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
	istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych 32
	30.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 32
	30.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania,
	kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu
	na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość 32
	30.7. Akcjonariusze Spółki 32

30.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące 32
30.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji 33
30.10.Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 33
30.11.Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 33
30.12.Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 33
II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A. ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU 34
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 35
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 36
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 37
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 38
Zatwierdzenie Kwartalnego Raportu Finansowego 39

I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Nota	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe		139 907	132 273
Wartości niematerialne	16	58 100	59 176
Rzeczowe aktywa trwałe	17	74 578	66 820
Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia		0	7
Pozostałe aktywa finansowe	19	1 229	0
Należności długoterminowe	18	4 091	4 687
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	13	1 536	1 365
Pozostałe aktywa	20	373	218
Aktywa obrotowe		113 487	112 160
Zapasy		555	163
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		61 297	48 439
Należności z tytułu podatku dochodowego		2	501
Pozostałe aktywa finansowe	19	1 106	48 478
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży		11	29
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	21	48 690	13 655
Pozostałe aktywa	20	1 827	894
A k t y w a r a z e m		253 394	244 433
PASYWA
Kapitał własny		110 011	111 171
Kapitał zakładowy	14	2 285	2 285
Akcje własne	14	-55	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	14	75 540	75 540
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych		27 732	22 069
Pozostałe kapitały rezerwowe		2 000	2 000
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych		-1 126	-1 130
Zysk (strata) netto bieżącego okresu		3 635	10 462
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe		84 681	78 523
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	22	44 614	45 415
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	13	4 629	5 131
Rezerwa na świadczenia pracownicze	25	449	449
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	23	34 765	27 216
Pozostałe zobowiązania		224	312
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe		58 702	54 740
Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek	22	10 639	6 307
Rezerwa na świadczenia pracownicze	25	2 937	3 029
Pozostałe rezerwy	25	1 535	1 328
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	23	9 295	11 698
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		33 837	32 261
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		289	0
Pozostałe zobowiązania		170	117
P a s y w a r a z e m		253 394	244 433

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

			okres 3 miesięcy		okres 9 miesięcy
	Noty	01.07.-30.09.2018 (niebadane)	01.07.-30.09.2017 (niebadane)	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	8, 9	65 765	62 621	178 815	169 043
Koszt własny sprzedaży	10	56 877	53 492	156 522	146 565
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		8 888	9 130	22 293	22 478
Koszty ogólnego zarządu	10	2 902	2 984	10 358	9 082
Koszty sprzedaży		350	350	1 051	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	11	1 033	1 502	3 049	3 090
Pozostałe koszty operacyjne	11	668	1 489	2 192	2 907
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		6 001	5 808	11 741	12 528
Przychody finansowe	12	75	-319	326	1 035
Koszty finansowe	12	502	1 311	6 313	4 057
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach		0	0	0	-2
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		5 574	4 178	5 754	9 504
Podatek dochodowy	13	1 236	808	2 119	1 577
Zysk (strata) netto z działalności		4 338	3 369	3 635	7 927
kontynuowanej
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		0	0	0	0
Zysk (strata) netto przypadający		4 338	3 369	3 635	7 927
Akcjonariuszom jednostki dominującej		4 338	3 369	3 635	7 927
Udziały niekontrolujące		0	0	0	0
Suma innych całkowitych dochodów		0	0	0	0
Całkowite dochody (netto) przypadający		4 338	3 369	3 635	7 927
Akcjonariuszom jednostki dominującej		4 338	3 369	3 635	7 927
Udziały niekontrolujące		0	0	0	0
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr		0,19	0,16	0,16	0,47
Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr		0,19	0,16	0,16	0,47
Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt.		22 847 711	21 646 624	22 847 711	16 807 418

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Ka ita ł p dst p o aw ow y	A kc j e łas ne w	Ka ita ł z is j i p em j i p j kc że a ow y ina j lne cen no m y	Ka ita ł p za p aso wy z ów k s zy zat h rzy ma ny c	Ka ita ł p inn rez erw ow e y ty tu ły	N iep dz ie lon o y i k n wy f ina ns ow y	W i k n y f ina ns ow y ie b żą ceg o kr o esu	Ka ita ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy j ius kc a on ar zo m j i dn ost k e do inu j j m ą ce	Ka ita ł p łas ny w ó łem og
9 m ies ię ko ńc 3 0. 0 9. 2 0 1 8 (n ie ba da ) cy za zo ne ne
Ka ita ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	5 5 4 0 7	2 2 0 6 9	2 0 0 0	-1 1 3 0	1 0 4 6 2	1 1 1 1 1 7	1 1 1 1 1 7
Po dz ia ł w i ku f ina k y n nso we g o z a r o dn i p op rze				9 7 8 4		4	-9 7 8 7	0	0
Dy i de da w n				-4 1 2 2			-6 7 5	-4 7 9 6	-4 7 9 6
Ca ł ko ite do ho dy kre c za o s w							3 3 5 6	3 3 5 6	3 3 5 6
Ka ita ł w łas ko iec kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 7 7 3 2	2 0 0 0	-1 1 2 6	3 6 3 5	1 1 0 0 1 1	1 1 0 0 1 1

	Ka ita ł p dst p o aw ow y	A kc j e łas w ne	Ka ita ł z is j i p em kc j i p że j a ow y ina lne j cen y no m	ita Ka ł p za p aso wy z ów k zy s h zat rzy ma ny c	Ka ita ł p inn rez erw ow y e ły ty tu	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	i W k y n f ina ns ow y b ie żą ceg o kr o esu	ita Ka ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy kc j ius a on ar zo m j dn k i ost e do inu j j m ą ce	Ka ita ł p łas w ny ó łem og
			9 m ies ię cy za	ko ńc 3 0. 0 9. zo ne	2 0 1 7 (n ie ba da ) ne
Ka ita ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu	1 4 3 5	-5 5	3 0 8 4 0	1 3 1 8 5	2 0 0 0	-4 3 2	8 2 1 7	5 5 1 8 9	5 5 1 8 9
Ka ita ł w łas ian h p ny p o z m ac	1 4 3 5	-5 5	3 0 8 4 0	1 3 1 8 5	2 0 0 0	-4 3 2	8 2 1 7	5 5 1 8 9	5 5 1 8 9
Em is j kc j i a a	8 5 0		4 4 7 0 0					4 5 5 5 0	4 5 5 5 0
Po dz ia ł w i ku f ina k y n nso we g o z a r o dn i p op rze				8 9 1 4		-6 9 8	-8 2 1 7	0	0
Ca ł ko ite do ho dy kre c za o s w							9 2 7 7	9 2 7 7	9 2 7 7
ita iec Ka ł w łas ko kr p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 5 5 4 0	2 2 0 9 9	2 0 0 0	-1 1 3 0	7 9 2 7	1 0 8 6 6 6	1 0 8 6 6 6

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych	Nota	Okres zakończony 30.09.2018 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2017 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem		5 754	9 504
Korekty razem:		272	-4 942
Amortyzacja	10	8 346	7 253
Udział w stracie netto jedn. podporządkowanych		0	2
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych		5 772	2 661
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		-158	-935
Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań		-1 007	57
Zmiana stanu zapasów		-391	-507
Zmiana stanu należności	29	-11 924	-15 785
Zmiana stanu zobowiązań	29	1 612	5 039
Inne korekty		3	22
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony		-1 981	-2 748
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej		6 025	4 562
Działalność inwestycyjna
Wpływy		48 060	6 586
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		719	6 586
Zbycie aktywów finansowych		47 340	0
Wydatki		-4 551	-51 823
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych		-3 345	-4 671
Nabycie jednostek uczestnictwa w funduszach i certyfikatów inwestycyjnych		0	-47 002
Nabycie jednostki współzależnej		-6	0
Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek		-1 200	-150
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		43 509	-45 237
Działalność finansowa
Wpływy		24 758	45 988
Emisja akcji		0	45 550
Kredyty i pożyczki		24 758	438
Wydatki		-39 257	-13 981
Dywidenda		-4 796	0
Spłaty kredytów i pożyczek		-22 474	-3 718
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		-7 701	-7 297
Odsetki		-4 286	-2 965
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		-14 499	32 007
Przepływy pieniężne netto razem		35 035	-8 668
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		35 035	-8 668
Środki pieniężne na początek okresu		13 655	20 060
Środki pieniężne na koniec okresu		48 690	11 392

Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 11 do 33 stanowią integralną część śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2018 roku

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

1. Informacje ogólne

Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona aktem notarialnym, repetytorium A nr 4228/2004, 13 grudnia 2004 roku przed notariuszem – Jolantą Cejrowską w Kancelarii Notarialnej w Tczewie, pod firmą Trans Polonia Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16.

29 grudnia 2004 roku Jednostka Dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000225295.

Jednostka Dominująca zarejestrowana jest w Urzędzie Statystycznym w Gdańsku pod numerem REGON 193108360.

20 grudnia 2004 roku decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w Tczewie, Jednostka Dominująca otrzymała numer NIP 593-243-23-96.

Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku (Akt notarialny – Repertorium A 6730/2008) przekształciło Jednostkę Dominującą ze Spółki z o.o. w Spółkę Akcyjną, a zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.

Jednostka dominująca jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze usługi inne.

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej są usługi transportowe i spedycyjne. Grupa Trans Polonia działała przede wszystkim w obszarze transportu drogowego płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są paliwa, surowce chemiczne, masy bitumiczne, produkty spożywcze oraz cementy. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe, naczepy-cysterny, tankkontenery i podwozia kontenerowe.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.

2. Opis Grupy Kapitałowej

Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w skład której na dzień 30 września 2018 r. wchodzą następujące podmioty:

Nazwa spółki, forma prawna, miejscowość, siedziba	Sposób sprawowania władzy	Numer KRS	Procent posiadanych udziałów i głosów	Metoda konsolidacji
OTP S.A. Płock	kontrola	0000295099	100%	Pełna
TP Sp. z o.o., Tczew	kontrola	0000417290	100%	Pełna
Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422703	100%	Pełna
Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew	kontrola	0000422702	100%	Pełna
Quick OTP S.A. S.K.A., Płock	kontrola	0000423166	100%	Pełna
TRN Estate S.A., Tczew	kontrola	0000498723	100%	Pełna
Ultra Chem S.A., Warszawa	kontrola	0000548464	100%	Pełna

Główna działalność operacyjna związana z usługami transportowymi świadczona jest przez trzy podmioty – Tempo, Inter i OTP. Działalność z zakresu przewozu płynnych ładunków chemicznych i spożywczych realizowana jest przez spółkę zależną Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu asfaltów świadczona jest przez Spółkę Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., natomiast działalność z zakresu transportu paliw płynnych wykonywana jest przez OTP S.A.

W skład Grupy wchodzi również spółka Quick OTP S.A. S.K.A., która w 2018 roku rozpoczęła świadczenie usług transportu cementu, spółka TRN Estate S.A., zajmująca się wynajmem i zarządzaniem nieruchomościami własnymi, oraz Ultra Chem S.A. -, która nie prowadzi działalności operacyjnej.

Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio w spółce Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A. 99% akcji oraz 1% akcji poprzez TP Sp. z o.o. W spółce Inter TP Sp. z o.o. S.K.A. - Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 1,94% akcji oraz pośrednio poprzez TP Sp. z o.o. 98,06% akcji tejże spółki. W spółce Quick OTP S.A. S.K.A. - Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 1,00% akcji oraz pośrednio poprzez OTP S.A. 99,00% akcji tejże spółki. W spółkach OTP S.A., TRN Estate S.A. oraz Ultra Chem S.A. - Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 100% akcji.

3. Zmiany w składzie Grupy

W okresie 9 miesięcy zakończonym 30 września 2018 roku nastąpiły zmiany w składzie Grupy w stosunku do stanu z dnia 31 grudnia 2017 roku polegające na zmianie posiadanych udziałów w spółce Ultra Chem S.A. w wyniku zawartej umowy sprzedaży z dnia 30 sierpnia 2018 roku. Przed zawarciem umowy sprzedaży Trans Polonia S.A. posiadała 50% akcji tejże Spółki. Po zawarciu umowy sprzedaży Trans Polonia S.A. posiada 100% akcji.

4. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".

Zaprezentowane w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 30 września 2018 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Zaprezentowane dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2018 roku, jak również porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2017 roku podlegały badaniu, opinia biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2017 została wydana w dniu 4 kwietnia 2018 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok zakończony 31 grudnia 2017 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 4 kwietnia 2018 roku.

Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich, który jest walutą prezentacji oraz walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Należy zauważyć, iż ewentualne różnice w wysokości 1 tys. zł przy sumowaniu wynikają właśnie z przyjętych zaokrągleń.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2018 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 28 listopada 2018 roku.

5. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku i później.

Grupa zastosowała po raz pierwszy MSSF 15 Przychody z umów z klientami ("MSSF 15") oraz MSSF 9 Instrumenty finansowe ("MSSF 9"). W/w standardy, nie mają istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy, w związku z powyższym Grupa nie ujawniła opisu rodzaju oraz skutków zmiany zasad (polityki) rachunkowości w odrębnej nocie.

MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami

MSSF 15 uchyla MSR 11 Umowy o usługę budowlaną, MSR 18 Przychody i związane z nimi interpretacje i ma zastosowanie do wszystkich umów z klientami, z wyjątkiem tych, które wchodzą w zakres innych standardów. Standard obowiązuje dla okresów rocznych zaczynających się 1 stycznia 2018 lub później. MSSF 15 wprowadza model 5 kroków do rozpoznawania przychodów z tytułu umów z klientami. Według standardu, przychody są rozpoznawane w kwocie odzwierciedlającej wartość wynagrodzenia, do którego Grupa (oczekuje, że) jest uprawniona, w zamian za przekazanie klientowi towarów lub usług. Nowy standard zastąpił wszystkie obecne wymagania dotyczące ujmowania przychodów zgodnie z MSSF.

Grupa prowadzi działalność przede wszystkim w obszarze transportu ładunków. Usługi transportowe realizowane są na podstawie umów transportowych lub pojedynczych zleceń transportowych. Umowy i zlecenia zawierają przede wszystkim zobowiązanie do wykonania usługi transportowej. Przychód rozpoznawany jest w określonym momencie rozładunku, tj. gdy klient uzyska kontrolę nad towarem i zakończona jest realizacja usługi transportowej.

Zgodnie z MSSF 15, jeśli wynagrodzenie określone w umowie obejmuje kwotę zmienną, jednostka oszacowuje kwotę wynagrodzenia, do którego będzie uprawniona w zamian za przekazanie przyrzeczonych dóbr lub usług na rzecz klienta i zalicza do ceny transakcyjnej część lub całość kwoty wynagrodzenia zmiennego wyłącznie w takim zakresie, w jakim istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej ujętych skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność co do wysokości wynagrodzenia zmiennego.

Spółka zweryfikowała posiadane umowy i zlecenia transportowe pod kątem 5 kroków: identyfikacja kontraktu, identyfikacja zobowiązań umownych, ustalenie ceny, alokacja ceny do zobowiązań umownych, ujęcie przychodu. Szczegółowo zostały zweryfikowane umowy zawierające składniki zmienne wynagrodzenia szczególnie pod kątem zawartych w nich rabatów i upustów itp.

Grupa uważa, że klient jednocześnie otrzymuje i czerpie korzyści płynące ze świadczonej usługi, w momencie wykonywania przez jednostkę tej usługi tj. w momencie rozładunku towaru, w którym to momencie przenosi kontrolę i tym samym spełnia zobowiązanie do wykonania świadczenia.

Wprowadzenie standardu nie miało istotnego wpływu na wartość prezentowanych danych finansowych.

MSSF 9 Instrumenty finansowe

Standard ten zastępuje dotychczasowy standard MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena oraz wszystkie wcześniejsze wersje MSSF 9. MSSF 9 łączy w sobie wszystkie trzy aspekty rachunkowości instrumentów finansowych: klasyfikację i wycenę, utratę wartości oraz rachunkowość zabezpieczeń. MSSF 9 obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.

Klasyfikacja i wycena aktywów finansowych Grupy zgodnie z MSSF 9 przedstawia się następująco:

• Instrumenty dłużne wyceniane w zamortyzowanym koszcie, utrzymywane zgodnie z modelem biznesowym, którego celem jest utrzymywanie aktywów finansowych dla uzyskiwania przepływów

pieniężnych wynikających z umowy, będących jedynie spłatą kwoty głównej i odsetek od kwoty głównej pozostałej do spłaty.

• Instrumenty dłużne wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, dla których skumulowane zyski lub straty poprzednio ujęte w innych całkowitych dochodach podlegają przeklasyfikowaniu do wyniku finansowego na moment zaprzestania ujmowania. Ta kategoria obejmuje aktywa finansowe, które spełniają kryterium SPPI oraz są utrzymywane zgodnie z modelem biznesowym, którego celem jest zarówno otrzymywanie przepływów pieniężnych wynikających z umowy, jak i sprzedaż składników aktywów finansowych.
• Instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, dla których skumulowane zyski lub straty poprzednio ujęte w innych całkowitych dochodach nie podlegają przeklasyfikowaniu do wyniku finansowego na moment zaprzestania ujmowania.

Grupa dokonała oceny modelu biznesowego na dzień pierwszego zastosowania MSSF 9, tj. 1 stycznia 2018 roku, a następnie zastosowała retrospektywnie niezależnie od tego, jaki był model biznesowy w poprzednich okresach sprawozdawczych do tych aktywów finansowych, dla których nie zaprzestano ujmowania przed dniem 1 stycznia 2018 roku. Grupa dokonała oceny spełnienia kryterium SPPI (Solely payment of principals and interests) w oparciu o fakty i okoliczności występujące w momencie początkowego ujęcia składnika aktywów finansowych.

MSSF 9 nie wprowadza istotnych zmian w zakresie klasyfikacji i wyceny zobowiązań finansowych, z wyjątkiem modyfikacji, które nie powodują zaprzestania ujmowania istniejącego zobowiązania finansowego. Nowy standard narzuca na jednostkę obowiązek ujmowania korekty wartości zamortyzowanego kosztu zobowiązania finansowego jako przychodu lub kosztu w wyniku finansowym w momencie modyfikacji.

Po początkowym ujęciu jednostka wycenia składnik aktywów finansowych w zamortyzowanym koszcie, w wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub w wartości godziwej przez wynik finansowy. Jednostka klasyfikuje składnik aktywów finansowych na podstawie modelu biznesowego jednostki w zakresie zarządzania aktywami finansowymi oraz charakterystyki wynikających z umowy przepływów pieniężnych dla składnika aktywów finansowych (tzw. "kryterium SPPI").

Wszystkie aktywa finansowe Grupy wyceniane dotychczas w wartości godziwej, dalej są wyceniane w wartości godziwej. Należności z tytułu dostaw i usług są utrzymywane dla uzyskania przepływów pieniężnych wynikających z umowy. Grupa nie sprzedaje należności handlowych w ramach faktoringu. Grupa korzysta z praktycznego zwolnienia i dla należności handlowych poniżej 12 miesięcy nie identyfikuje istotnych elementów finansowania.

Utrata wartości - Zastosowanie MSSF 9 zasadniczo zmienia podejście do utraty wartości aktywów finansowych poprzez odejście od koncepcji straty poniesionej na rzecz straty oczekiwanej, gdzie całość oczekiwanej straty kredytowej jest rozpoznawana ex-ante. W przypadku należności z tytułu dostaw i usług, Grupa stosuje uproszczone podejście i wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia wykorzystując swoje dane historyczne dotyczące strat kredytowych, skorygowane w stosownych przypadkach o wpływ informacji dotyczących przyszłości. W przypadku pozostałych aktywów finansowych, Grupa wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe w kwocie równej 12-miesięcznym oczekiwanym stratom kredytowym. Jeżeli ryzyko kredytowe związane z danym instrumentem finansowym znacznie wzrosło od momentu początkowego ujęcia, Grupa wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu instrumentu finansowego w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia.

Grupa przeprowadziła kalkulacje związaną z posiadanymi instrumentami finansowymi które wskazuje, że wartość oczekiwanych strat kredytowych z tytułu tych instrumentów ma wartość którą można uznać za nie mającą istotnego wpływu na wartości liczbowe prezentowane w poniższym sprawozdaniu finansowym.

Po 1 stycznia 2018 roku nie opublikowano nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2018 roku. Standardy i interpretacje, które zostały wydane ale nie obowiązują ponieważ nie zostały jeszcze zatwierdzone przez Unię Europejską lub zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ale nie zostały wcześniej zastosowane

przez Grupę Kapitałową zaprezentowane zostały w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2017. W pierwszym półroczu 2018 roku opublikowano:

• Zmiany do MSR 19 Zmiana, ograniczenie lub rozliczenie programu opublikowane 7 lutego 2018 roku (mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później),
• Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych zawartych w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej opublikowane 29 marca 2018 roku (mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub później).

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Wprowadzenie standardu nie miało istotnego wpływu na wartość prezentowanych danych finansowych.

Wdrożenie MSSF 16 Leasing

Na dzień zatwierdzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji Zarząd Jednostki Dominującej nie zakończył jeszcze prac nad oceną wpływu standardu MSSF 16 Leasing na stosowane przez Grupę zasady rachunkowości w odniesieniu do działalności Grupy lub jej wyników finansowych.

Zarząd wstępnie ocenia, iż zawarte umowy leasingu operacyjnego, których stroną są spółki z Grupy, mogą zostać zakwalifikowane do umów leasingu w rozumieniu MSSF 16. W konsekwencji można spodziewać się, że umowy leasingu operacyjnego dotyczące przede wszystkim najmu floty transportowej i które na dzień 30 września 2018 roku nie są prezentowane w bilansie, po 1 stycznia 2019 zwiększą wartość aktywów oraz zobowiązań z tytułu leasingu w sprawozdaniu z sytuacji finansowej po zastosowaniu nowych regulacji.

6. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów

W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych korekt istotnych błędów dotyczących sprawozdań finansowych z poprzednich okresów. Wprowadzenie nowych standardów nie miało istotnego wpływu na wartości prezentowanych danych porównawczych.

7. Sezonowość działalności

W przypadku transportu większości ładunków drogowych brak jest znaczących czynników, które powodowałyby, że ten obszar prowadzonej przez Spółkę działalności charakteryzowałby się sezonowością. Sezonowość w tym segmencie widać jedynie w zakresie przewozu asfaltów stanowiących 9% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w okresie 9 miesięcy 2018 r. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad.

8. Segmenty operacyjne

Grupa została podzielona na segmenty operacyjne w oparciu o działalność prowadzoną w strategicznych jednostkach gospodarczych oferujących odmienne produkty i usługi podlegające odrębnemu zarządzaniu. Na tej podstawie wyodrębniono dwa sprawozdawcze segmenty operacyjne:

• segment usług transportu paliw
• segment usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych

W ramach segmentu usług transportu paliw ujęto przychody i koszty związane z przewozem drogowym benzyn, JET, oleju napędowego oraz LPG realizowane obecnie przez OTP S.A.

W ramach segmentu usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych ujęto przychody i koszty związane z dotychczas podstawowym biznesem tj. przewozem drogowym w/w produktów.

Wyniki operacyjne segmentów monitorowane są oddzielnie w celu podejmowania decyzji przez organ odpowiedzialny dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk (strata) brutto ze sprzedaży oraz zysk (strata) na działalności operacyjnej, które są mierzone tak, jak analogiczne pozycje wyników w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży w/w segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty wraz z alokacją kosztów ogólnego zarządu.

Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie są przyporządkowane do segmentów. Nie występują transakcje pomiędzy segmentami operacyjnymi. Zasady wyceny zysku/ straty segmentu są takie same jak zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania skonsolidowanego.

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.09.2018r.
(niebadane) Transport Pozostałe Transport chemii, asfaltów i nieprzypisane do Razem paliwowy produktów segmentów spożywczych
Przychody netto ze sprzedaży segmentu	108 934	62 877	7 004	178 815
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	16 206	4 854	1 233	22 293
Koszty ogólnego zarządu	4 423	4 337	1 597	10 358
Koszty sprzedaży	1 051	0	0	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	1 274	873	902	3 049
Pozostałe koszty operacyjne	1 266	320	606	2 192
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	10 739	1 069	-67	11 741
Amortyzacja	4 482	3 562	302	8 346
Wynik operacyjny segmentu (EBITDA)	15 221	4 631	235	20 087
Aktywa razem	122 161	125 485	5 748	253 394

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.09.2017r. (niebadane)
	Transport paliwowy	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Przychody netto ze sprzedaży segmentu	106 538	57 476	5 029	169 043
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	16 977	4 753	749	22 478
Koszty ogólnego zarządu	4 554	4 528	0	9 082
Koszty sprzedaży	1 051	0	0	1 051
Pozostałe przychody operacyjne	880	1 040	1 171	3 090
Pozostałe koszty operacyjne	2 001	529	377	2 907
Wynik operacyjny segmentu (EBIT)	10 250	735	1 542	12 528
Amortyzacja	4 302	2 951	0	7 253
Wynik operacyjny segmentu (EBITDA)	14 552	3 686	1 542	19 781
Aktywa razem	127 643	123 222	0	250 877

9. Przychody ze sprzedaży

	01.01-30.09.2018r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliwowy	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
kraj	108 934	22 826	7 004	138 764
Sprzedaż poza terytorium kraju	0	40 051	0	40 051
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	108 934	62 877	7 004	178 815

	01.01-30.09.2017r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA)	Transport paliwowy	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Kraj	106 538	20 409	5 029	131 976
Sprzedaż poza terytorium kraju	0	37 067	0	37 067
Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem	106 538	57 476	5 029	169 043

	01.01-30.09.2018r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport Pozostałe Transport chemii, asfaltów i nieprzypisane do paliwowy produktów segmentów spożywczych		Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	94 936	0	0	94 936
Sprzedaż - LPG	13 998	0	0	13 998
Sprzedaż - płynna chemia	0	36 847	0	36 847
Sprzedaż - masy bitumiczne	54	15 812	0	15 866
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	10 165	0	10 165
Sprzedaż - cement	0	0	2 532	2 532
Pozostałe	0	0	4 472	4 472
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	108 988	62 823	7 004	178 815

	01.01-30.09.2017r. (niebadane)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA)	Transport paliwowy	Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych	Pozostałe nieprzypisane do segmentów	Razem
Sprzedaż - paliwa silnikowe	88 449	0	0	88 449
Sprzedaż - LPG	18 089	0	0	18 089
Sprzedaż - płynna chemia	0	34 636	0	34 636
Sprzedaż - masy bitumiczne	0	12 791	0	12 791
Sprzedaż - płynne spożywcze	0	10 049	0	10 049
Pozostałe	0	0	5 029	5 029
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	106 538	57 476	5 029	169 043

10. Koszty według rodzaju

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Amortyzacja	8 346	7 253
Zużycie materiałów i energii	39 449	33 811
Usługi obce	85 301	77 967
Podatki i opłaty	5 712	5 225
Wynagrodzenia, ubezpieczenia i inne świadczenia	25 440	29 088
Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	3 775	3 456
Wartość sprzedanych towarów	114	0
Koszty według rodzaju, razem	168 138	156 800
Świadczenia na własne potrzeby	-207	-102
Koszty sprzedaży	-1 051	-1 051
Koszty ogólnego zarządu	-10 358	-9 082
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	156 522	146 565

11. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	162	760
Kary i odszkodowania	1 865	1 763
Odwrócenie rezerw	406	0
Zwrot VAT zagranica	324	373
Odwrócenie odpisów na należności	65	17
Przedawnione zobowiązania	1	0
Inne	225	178
Pozostałe przychody operacyjne razem	3 049	3 090

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	49
Kary, odszkodowania	1 739	2 272
Odpisy na należności	194	147
Utworzenie rezerw	0	260
Nieściągalne należności	0	54
Inne	259	125
Pozostałe koszty operacyjne, razem	2 192	2 907

12. Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym:	152	118
- od udzielonych pożyczek	34	31
- odsetki pozostałe	118	87
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych	33	673
Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0	209
Inne przychody finansowe	140	35
Przychody finansowe, razem	326	1 035

KOSZTY FINANSOWE	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym:	5 174	3 755
- od kredytów i pożyczek	4 190	2 990
- od umów leasingowych	918	734
- odsetki pozostałe	66	30
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych	963	248
Pozostałe koszty finansowe, w tym:	176	54
- pozostałe	176	54
Koszty finansowe, razem	6 313	4 057

13. Podatek dochodowy bieżący i odroczony

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Bieżący podatek dochodowy	2 815	2 909
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	3 066	3 190
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	-251	-280
Odroczony podatek dochodowy	-696	-1 332
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	-673	3
Związany z rozliczeniami w ramach Podatkowej Grupy Kapitałowej	-23	-1 335
Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych
dochodów	2 119	1 577

		Aktywa z tytułu odroczonego podatku (-)		Rezerwy z tytułu odroczonego podatku (+)		Wartość netto
	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Rzeczowe aktywa trwałe			7 693	11 197	7 693	11 197
Wartości niematerialne i prawne			7 127	2 720	7 127	2 720
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-334	-339	319	203	-15	-136
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji i jednostek
uczestnictwa) Pożyczki udzielone	-7	-3	61 85	150 42	54 85	147 42
Różnice kursowe	-5	-4		181	-5	177
Pozostałe aktywa			29		29	0
Zobowiązania finansowe z tyt. leasingu	-8 385	-7 410			-8 385	-7 410
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-359	-356	1		-359	-356

Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek,
kredytów, prowizje, wycena
SCN	-59	-79	108	68	49	-12
Rezerwy	-1 375	-1 210			-1 375	-1 210
Zyski i straty aktuarialne			0	7	0	7
Koszty refinansowania				15		15
Strata podatkowa	-1 804	-1 417			-1 804	-1 417
Aktywa (-) / rezerwa (+) z
tytułu odroczonego
podatku na koniec okresu:	-12 329	-10 817	15 422	14 583	3 093	3 766

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2018	ujętych w rachunku zysków i strat	Stan na 30.09.2018
Rzeczowe aktywa trwałe	11 197	-3 504	7 693
Wartości niematerialne i prawne	2 720	4 407	7 127
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-136	121	-15
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji i jednostek uczestnictwa)	147	-93	54
Pożyczki udzielone	42	43	85
Różnice kursowe	177	-182	-5
Koszty refinansowania	15	-15	0
Pozostałe aktywa	0	29	29
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-7 410	-975	-8 385
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-356	-3	-359
Pozostałe zobowiązania - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów, prowizje, wycena SCN	-12	60	49
Rezerwy	-1 210	-165	-1 375
Zyski i straty aktuarialne	7	-7	0
Strata podatkowa	-1 417	-387	-1 804
Suma dodatnich różnic przejściowych	3 766	-673	3 093

Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw)	Stan na 01.01.2017	ujętych w rachunku zysków i strat	Stan na 30.09.2017 (niebadane)
Rzeczowe aktywa trwałe	9 773	1 532	11 305
Wartości niematerialne i prawne	2 989	-202	2 787
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-296	11	-285
Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji)	71	-12	59
Pożyczki udzielone	80	16	97
Różnice kursowe	-57	104	47
Pozostałe aktywa	0	33	33
Zobowiązania finansowe	-6 183	-1 450	-7 634
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-314	-32	-346
Pozostałe zobowiązania. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, prowizje, wycena SCN	-144	4	-140
Rezerwy	-1 397	-113	-1 510
Zyski i straty aktuarialne	14	-14	0
Strata podatkowa	-1 587	127	-1 460
Suma dodatnich różnic przejściowych	2 950	3	2 953

Wyszczególnienie	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Aktywo z tytułu podatku odroczonego (-)	-1 536	-1 365
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego (+)	4 629	5 131
Aktywa (-) / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego (+)	3 093	3 766

14. Emisja akcji, akcje własne

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Stan na 30.09.2018 (niebadane)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji w KRS
A	imienne powstałe w wyniku przekształcenia Sp. z o.o. w S.A.	uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy)	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
B		zwykłe	2 500 000	250 000,00		26.06.2008 r.
C		zwykłe	277 364	27 736,40	pokryte wkładem	03.09.2008 r.
D	na okaziciela	zwykłe	522 636	52 263,60	pieniężnym	29.11.2010 r.
E	dopuszczone do	zwykłe	316 900	31 690,00		10.08.2012 r.
F	obrotu na rynku regulowanym	zwykłe	263 100	26 310,00		26.09.2012 r.
G		zwykłe	7 175 000	717 500,00		05.04.2016 r.
H		zwykłe	792 711	79 271,10		06.07.2016 r.
I		zwykłe	8 500 000	850 000,00		14.07.2017 r.
Liczba akcji razem			22 847 711
Kapitał zakładowy				2 284 771,10
Wartość nominalna jednej akcji w zł				0,10

Zmiany w kapitale zakładowym	Za okres 01.01.-30.09.2018 (niebadane)	Za okres 01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	2 285	1 435
emisja akcji serii I	0	850
Stan na koniec okresu	2 285	2 285

Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Wartość emisji	78 902	78 902
Koszty emisji (-)	-5 599	-5 599
Emisja warrantów	2 237	2 237
Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej	75 540	75 540

Na dzień 30 września 2018 roku Trans Polonia S.A. posiada następujące akcje własne:

Liczba posiadanych	Wartość wg cen	Wartość nominalna	% akcji własnych w	% głosów na WZA
akcji własnych	nabycia	nabytych akcji	kapitale zakładowym
9155	55	1	0,04%	0,04%

15. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy

W związku z zawartą umową kredytu z ING Bankiem Śląskim S.A. występują ograniczenia możliwości wypłaty dywidend przez Trans Polonia S.A. Wysokość wypłaty dywidendy warunkowana jest przede wszystkim utrzymaniem określonych w umowach wskaźników finansowych związanych z utrzymaniem na odpowiednich poziomach zadłużenia finansowego w stosunku do wyniku finansowego oraz pokrycia obsługi zadłużenia. Wypłacana dywidenda nie może również przekroczyć określonego w umowie kredytu poziomu skonsolidowanego zysku netto Grupy oraz wolnych przepływów pieniężnych.

Walne Zgromadzenie Trans Polonia S.A. w dniu 25 czerwca 2018 roku podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy. Łączna kwota dywidendy do podziału wyniosła 4.796 tys. zł, co oznacza, że w odniesieniu do akcji uprawnionych do dywidendy, kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,21 zł. Kwota dywidendy pochodziła z jednostkowego zysku netto wypracowanego w 2017 roku, w wysokości 675 tys. zł oraz z kapitału zapasowego (z zysków zatrzymanych) w wysokości 4.122 tys. zł. Dywidenda została wypłacona 2 sierpnia 2018 roku.

16. Wartości niematerialne

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH	wartość firmy	relacje z klientami PKN Orlen	patenty i licencje	oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne	Wartości niematerialne razem
			01.01.-30.09.2018
			(niebadane)
wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu	44 277	16 820	585	374	29	62 086
zwiększenia z tytułu nabycia, oddania do eksploatacji			65	14	37	116
zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji				1	14	15
wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	16 820	651	387	52	62 187
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		2 570	169	172		2 910
amortyzacja za okres		1 051	76	51		1 178
zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji				1		1
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	3 621	244	222	0	4 087
wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu	44 277	13 199	406	166	52	58 100

17. Rzeczowe aktywa trwałe

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	grunty	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
		01.01.-30.09.2018 (niebadane)
Wartość brutto środków trwałych na początek okresu	645	5 391	942	63 361	351	70 690
Zwiększenia, w tym z tytułu:		522	1 905	14 394	237	17 058
- nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji		499	1 099	85	13	1 696
- zawarcia umów leasingu			750	13 497		14 247
- nakłady na środki trwałe w budowie		21	57	812	223	1 112
- inne		2				2
Zmniejszenia, w tym z tytułu:			741	3 258	4	4 003
- zbycia			734	2 832		3 567
- likwidacji, wycofania z użytkowania			7	257	1	265
- przeklasyfikowanie do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży				169		169
- inne zmniejszenia rozliczenie zaliczek na środki trwałe w budowie					2	2
Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	645	5 913	2 106	74 496	584	83 745
Umorzenie na początek okresu		751	154	2 794	172	3 871
Amortyzacja za okres:		181	273	6 668	46	7 168
Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji środków trwałych			7	1 309	1	1 317
- inne zmniejszenia			-1		1
Zmniejszenie umorzenia z tyt. przeniesienia do aktyw sklasyfikowanych do sprzedaży				169		169
Umorzenie na koniec okresu		931	420	7 983	217	9 551
-zaliczki na środki trwałe w budowie		384				384
Wartość netto środków trwałych na koniec okresu	645	5 366	1 686	66 513	367	74 578

18. Należności długoterminowe

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- gwarancja należytego wykonania umowy	3 013	3 996
- kaucje	1 079	691
Należności długoterminowe razem:	4 091	4 687

19. Pozostałe aktywa finansowe

POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- jednostki uczestnictwa w funduszach i certyfikaty inwestycyjne	0	47 406
- udzielone pożyczki	2 335	1 072
Pozostałe aktywa razem:	2 335	48 478
- długoterminowe	1 229	0
- krótkoterminowe	1 106	48 478
Pozostałe aktywa razem:	2 335	48 478

20. Pozostałe aktywa

POZOSTAŁE AKTYWA	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- ubezpieczenia przyszłych okresów	936	391
- podatek od środków transportu i nieruchomości	199	0
- dozór techniczny i rewizje	641	480
- pozostałe	423	242
Pozostałe aktywa razem:	2 200	1 113
- długoterminowe	373	218
- krótkoterminowe	1 827	894
Pozostałe aktywa razem:	2 200	1 113

21. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE ICH EKWIWALENTY	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach	18 690	13 655
Lokaty bankowe	30 000	0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty razem	48 690	13 655

22. Kredyty i pożyczki

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- pożyczka mezzanine	0	18 282
- kredyty inwestycyjne	52 363	33 440
- kredyty w rachunku bieżącym	2 890	0
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	55 253	51 722
- długoterminowe	44 614	45 415
- krótkoterminowe	10 639	6 307
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na:	55 253	51 722
- Zobowiązania w PLN	55 253	33 440
- Zobowiązania w EUR po przeliczeniu na PLN	0	18 282

W okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2018 r. w Grupie nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia kredytów lub pożyczek lub naruszenia istotnych postanowień ich umów.

23. Leasing

Grupa finansuje inwestycje w rozbudowę floty transportowej przede wszystkim leasingiem finansowym. Zobowiązania z tytułu leasingu przedstawia poniższa tabela:

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z TYTUŁU LEASINGU	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	44 061	38 913
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	44 061	38 913
- długoterminowe	34 765	27 216
- krótkoterminowe	9 295	11 698
Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na:	44 061	38 913
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w PLN	25 084	21 970
- Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w EUR po przeliczeniu na PLN	18 976	16 943

Ponadto Grupa jako leasingobiorca na dzień 30 września 2018 roku posiada umowy leasingu operacyjnego (pozabilansowego) o łącznej wartości zobowiązań wynoszącej 28.374 tys. zł.

24. Odpisy aktualizujące

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 486	1 503
zwiększenia (z tytułu)	360	457
- utworzenia odpisów aktualizujących	360	457
zmniejszenia (z tytułu)	502	492
- odwrócenia odpisów aktualizujących	502	482
- wykorzystanie odpisów aktualizujących	0	10
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	1 343	1 468

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności, zapasów, prezentowana jest w pozostałej działalności operacyjnej, natomiast zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych prezentowana jest w działalności finansowej.

W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia tych odpisów aktualizujących.

25. Rezerwy

ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	3 477	4 577
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	649	709
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	741	883
Stan na koniec okresu	3 386	4 402

REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 30.09.2017 (niebadane)
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	592	592	520
- rezerwa na niewykorzystane świadczenia urlopowe	1 524	1 877	2 043
- rezerwa na pozostałe koszty wynagrodzeń	1 270	1 009	1 840
Rezerwy na świadczenia razem, w tym przypadające na:	3 386	3 477	4 402
- długoterminowe	449	449	485
- krótkoterminowe	2 937	3 029	3 917

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW	01.01.-30.09.2018 (niebadane)	01.01.-30.09.2017 (niebadane)
Stan na początek okresu	1 287	630
- zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy	329	866
- zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy	82	76
Stan na koniec okresu	1 535	1 421

POZOSTAŁE REZERWY	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)	Stan na 30.09.2017 (niebadane)
- rezerwa na kary umowne	738	746	927
- rezerwa na przyszłe zobowiązania umowne	475	277	265
- rezerwa na sprawy sądowe	314	296	220
- pozostałe rezerwy	8	9	8
Pozostałe rezerwy razem, w tym przypadające na	1 535	1 328	1 421
- długoterminowe	0	0	0
- krótkoterminowe	1 535	1 328	1 421

26. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia posiada na dzień 30 września 2018 roku następujące zobowiązania i aktywa warunkowe:

• gwarancja bankowa wystawiona w dniu 26 kwietnia 2016 r. na zlecenie Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., ING Bank Śląski S.A. na kwotę 100 tys. zł na rzecz Lotos Asfalt Sp. z o.o. tytułem należytego wykonania umowy transportowej. Termin ważności gwarancji - 9 luty 2019 r.,

• gwarancja bankowa wystawiona w dniu 16 czerwca 2014 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Santander Bank Polska S.A. (dawniej: Bank Zachodni WBK S.A.) na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 lipca 2020 r.,

• gwarancja bankowa wystawiona w dniu 25 listopada 2016 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., przez ING Bank Śląski S.A. na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 listopad 2022 r.,

• gwarancje do umowy kredytu - w związku z zawarciem w dniu 11 lutego 2016 r. umowy kredytowej z bankiem ING Bank Śląski S.A. Trans Polonia S.A oraz każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Bankowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań kredytobiorców z umowy kredytowej oraz zobowiązały się wobec Banku, że w przypadku, gdy którakolwiek ze spółek z Grupy (kredytobiorców) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Bankowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Banku przez każdą ze spółek wynosi 147.500 tys. złotych, za wyjątkiem gwarancji udzielonej przez spółkę OTP S.A., której maksymalna kwota została ograniczona do kwoty w wysokości 62.000 tys. złotych,

Ponadto zabezpieczeniem spłaty wszystkich umów leasingu i kredytów są weksle własne in blanco.

27. Instrumenty finansowe

Na dzień 30 września 2018 roku oraz na dzień 31 grudnia 2017 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:

Aktywa finansowe		Wartość bilansowa
	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Aktywa finansowe – dostępne do sprzedaży, w tym:	11	36
Nienotowane instrumenty kapitałowe	0	7
Notowane instrumenty finansowe	11	29
Aktywa finansowe – dostępne do sprzedaży, w tym:	0	47 406
Jednostki uczestnictwa w funduszach i certyfikaty inwestycyjne	0	47 406
Pożyczki i należności, w tym:	64 771	51 304
Należności długoterminowe	4 091	4 687
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych	58 344	45 544
Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe - pożyczki udzielone	1 229	0
Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone	1 106	1 072
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym:	48 690	13 655
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	18 690	13 655
Lokaty bankowe krótkoterminowe	30 000	0

Zobowiązania finansowe	Wartość bilansowa
	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
Długoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym:	79 379	72 631
Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała %	0	18 282
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	44 614	27 133
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	34 765	27 216
Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym:	50 401	46 747
Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała %	0	0
Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna %	7 750	6 307
Kredyty w rachunku bieżącym	2 890	0
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	9 295	11 698
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych	30 466	28 742

Na dzień 30 września 2018 roku oraz dzień 31 grudnia 2017 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.

W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania. W okresie od kiedy zaciągnięta została pożyczka o stałej stopie procentowej nie nastąpiły istotne wahania oprocentowania kredytów i pożyczek w związku z powyższym, wartość godziwa zobowiązania z tytułu pożyczki nie odbiega od wartości księgowej.

Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązań z tytułu pożyczki o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.

28. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Jednostka Dominująca posiada jednostki zależne wymienione w punkcie 2, a także inne podmioty powiązane. Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy kapitałowej zostały wyłączone w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym. Poniższa tabela przedstawia transakcje między podmiotami powiązanymi, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym i na dzień 30 września 2018 r.

Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy	01.01-30.09.2018	01.01-30.09.2017
Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do:	0	0
Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od:	170	136
innych jednostek powiązanych	170	136

Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania	Stan na 30.09.2018	Stan na 31.12.2017
Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od:	317	801
zarządu/ kadry kierowniczej	317	801
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do:	14	46
innych jednostek powiązanych	14	46

Trans Polonia S.A. oraz jednostki od niej zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

29. Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych

Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych przedstawiają poniższe tabele:

	Okres zakończony 30.09.2018 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2017 (niebadane)
Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	-11 763	-16 454
- nabycie udziałów w jednostce współzależnej Ultra Chem S.A.	1	0
- zmiana stanu należności z tyt. podatku dochodowego	-499	427
- zmiana stanu należności z tyt. zbycia aktywów trwałych	337	242
Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych	-11 924	-15 785

	Okres zakończony 30.09.2018 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2017 (niebadane)
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	1 864	4 330
- zmiana własności jednostki zależnej Quick TP Sp. z o.o. S.K.A.	0	6
- zmiana stanu zobowiązań z tyt. podatku dochodowego	-289	747
- zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia aktywów trwałych	36	-43
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych	1 612	5 039

30. Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

30.1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Grupa Kapitałowa Trans Polonia w okresie 9 miesięcy kończących się 30 września 2018 roku wygenerowała przychody ze sprzedaży w wysokości 178.815 tys. zł i zanotowała dynamikę sprzedaży w wysokości 5,8% w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego, w którym to przychody wyniosły 169.043 tys. zł.

Wykres.1 – Przychody netto ze sprzedaży za 3 kwartały oraz za 3 kwartał w latach 2017-2018 [w tys. zł]

Segment transportu paliw wygenerował w okresie 9 miesięcy 2018 r. przychody ze sprzedaży na poziomie 108.934 tys. zł. Transport paliw jest realizowany przez spółkę zależną OTP S.A. Usługi transportowe realizowane są przede wszystkim na podstawie długoterminowych umów i dotyczą przewozu samochodowego paliw (olej napędowy, benzyny, paliwo lotnicze JET, LPG). Głównym źródłem przychodów w tym segmencie są dostawy paliwa do stacji benzynowych Orlen zlokalizowanych na terenie całego kraju. W pierwszym półroczu 2018 r. segment paliw zanotował dynamikę przychodów na poziomie +2,2%. Nadal głównymi czynnikami wzrostu konsumpcji paliw w Polsce jest kontynuacja skutecznej walki z szarą strefą, która znacząco ograniczyła nielegalny import paliw do Polski, wzrost krajowego PKB oraz wzrost ilości pojazdów samochodowych.

Segment transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych wygenerował w okresie 9 miesięcy 2018 r. przychody netto ze sprzedaży w wysokości 62.877 tys. zł i zanotował dodatnią dynamikę na poziomie 9,4 %. Największy wpływ na wzrost przychodów w tym segmencie, w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego miała 24,0% dodatnia dynamika przychodów związanych z transportem asfaltów wynikająca ze wzmożonej realizacji inwestycji drogowych. W omawianym okresie dodatnią dynamikę przychodów netto ze sprzedaży w wysokości 6,4% osiągnął segment transportu płynnych produktów chemicznych, który realizuje usługi transportowe głównie na rzecz klientów zagranicznych.

Wykres.2 - Wyniki finansowe za 3 kwartały oraz za 3 kwartał w latach 2017-2018 [w tys. zł]

W samym III kwartale 2018 r. Grupa zanotowała wysoką dodatnią dynamikę wyników operacyjnych. EBITDA za okres 01.07.-30.09.2018 r. wyniosła 8.936 tys. zł i była wyższa w stosunku do analogicznego okresu o 7,1%. W przypadku zysku z działalności operacyjnej (EBIT) Grupa zanotowała dynamikę 3,3% i osiągnęła poziom 6.001 tys. zł. Grupa wygenerowała zysk netto w wysokości 4.338 tys. zł o 28,7% wyższy niż w tym samym okresie zeszłego roku.

W całym okresie 01.01-30.09.2018 r. zysk z działalności operacyjnej wyniósł 11.741 tys. zł i był niższy o 6,3% w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego kiedy wyniósł 12.528 tys. zł, co wynika głównie z poniesienia jednorazowych kosztów zarządu w wysokości 1.448 tys. zł w I kwartale 2018 r. związanych z uczestnictwem spółki Trans Polonia S.A. w procesie akwizycji. EBITDA za okres 01.01- 30.09.2018 r. wyniosła 20.087 tys. zł i zanotowała dodatnią dynamikę 1,5%, pomimo obciążenia tego wyniku w/w jednorazowymi kosztami zarządu. Po III kwartałach 2018 r. Grupa wykazuje zysk netto w wysokości 3.635 tys. zł. co jest wynikiem o ponad połowę niższym niż w tym samym okresie poprzedniego roku. Na wynik netto po III kwartałach 2018 r. największy wpływ miały zdarzenia z I półrocza 2018 r.:

• rozliczenie kosztów finansowych w łącznej kwocie 2.242 tys. zł w związku z wcześniejszą całkowitą spłatą pożyczki mezzanine. W/w koszty finansowe stanowiły niezamortyzowaną część kosztów związanych z udzieloną w dniu 15 lutego 2016 r. pożyczką mezzanine, której pierwotny termin spłaty ustalony był na 15.02.2024 r. W/w koszty stanowiły prowizje i opłaty za udzielenie pożyczki oraz koszt wydania warrantów subskrypcyjnych funduszowi Syntaxis II Luxembourg Capital S.à r.l. uprawniającym do objęcia akcji serii H po cenie nominalnej.

• nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi różnicami kursowymi w wysokości 929 tys. zł.

30.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Trans Polonia S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej Trans Polonia są stroną szeregu postępowań sądowych, głównie gospodarczych dotyczących wierzytelności i zobowiązań. Według stanu na dzień 30 września 2018 roku zostały wszczęte i toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Do istotnych spraw sadowych, tj. takich których wartość przedmiotu sporu przekracza 500 tys. zł, w Grupie Trans Polonia należą:

1) - sprawa z powództwa Macieja Tymienieckiego (obecnie spadkobierców zmarłego) o wartość przedmiotu sporu: 2.588 tys. zł. W postępowaniu tym Orlen Transport S.A. (obecnie OTP S.A.) został pozwany in solidum wraz z ubezpieczycielem TUiR WARTA S.A. Pozwana WARTA S.A. udzieliła bowiem OTP S.A. ochrony ubezpieczeniowej zarówno w zakresie ubezpieczenia obowiązkowego OC posiadaczy pojazdów mechanicznych, jak i ubezpieczenia OC z tytułu prowadzonej przez OTP S.A. działalności gospodarczej. Przedmiotem sporu są roszczenia odszkodowawcze w związku z urazem doznanym na skutek wypadku komunikacyjnego pojazdu OTP S.A., kierowanego przez jej pracownika (wypadek ten miał miejsce w dniu 25 lipca 2006 r.). Ponadto, w związku z tym samym wypadkiem drogowym, toczy się przeciwko OTP S.A. również sprawa z powództwa spadkobierców zmarłego o wartości przedmiotu sporu 1.240 tys. zł, która obejmuje roszczenie o zapłatę renty, odszkodowania oraz zadośćuczynienia na rzecz osób bliskich zmarłego;

2) - sprawa z powództwa Lucyny Marii Kowalskiej, spadkobierczyni po Waldemarze Kowalskim prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą Przedsiębiorstwo Produkcyjno Usługowo Handlowo - Transportowe Waldemar Kowalski przeciwko Quick OTP S.A. S.K.A. powództwo o zapłatę kwoty 846 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi, tytułem wynagrodzenia za wykonane usługi transportowe.

Obrona pozwanego oparta jest na zarzucie potrącenia szeregu wzajemnych roszczeń z tyt. czynszu najmu naczep, oddania przedmiotów najmu w stanie pogorszonym oraz odszkodowań i kar za nienależyte wykonanie umowy, złamanie zakazu konkurencji oraz obowiązku zachowania poufności.

Sąd Okręgowy w Gdańsku wydał 13 listopada 2017 r. wyrok, w którym zasądził od pozwanej Quick TP sp. z o.o. S.K.A. kwotę 824 tys. zł wraz z odsetkami od poszczególnych należności powódki oraz zasadził zwrot części kosztów procesu. Postanowieniem z 29 grudnia 2017 roku sprostował oczywistą omyłkę rachunkową zawartą w kwocie zasądzonej z 824 tys. zł na 799 tys. zł. Quick OTP S.A. S.K.A wniosła 24 stycznia 2018 r. zaskarżając wspomniany wyrok w niekorzystnej dla niej części.

Wg stanu na dzień 30 września 2018 roku nie wystąpiły istotne zmiany oraz nie zostały wszczęte istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w stosunku do postępowań będących nadal w toku przedstawionych w pkt. 4 Sprawozdania Zarządu z działalności Trans Polonia S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2017.

30.3. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników

Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2017.

30.4. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które maja istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

30.5. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Powyższe zdarzenie nie miało miejsca.

30.6. Istotne zmiany pozycji sprawozdawczych, kwoty mające znaczący wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość, wywierany wpływ lub częstotliwość

Wszelkie istotne zmiany pozycji sprawozdawczych zostały zaprezentowane w dodatkowych informacjach i objaśnieniach i opisane w poszczególnych notach objaśniających zaprezentowanych powyżej.

30.7. Akcjonariusze Spółki

Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
Dariusz Cegielski	8 743 619	38,27%	11 243 619	44,36%
(bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.)
Quercus TFI S.A.	3 166 186	13,86%	3 166 186	12,49%
Syntaxis Luxemburg II Capital s.a.r.l	2 281 378	9,99%	2 281 378	9,00%
Nationale-Nederlanden PTE S.A.	2 100 000	9,19%	2 100 000	8,28%
Pozostali	6 556 528	28,70%	6 556 528	25,87%
	22 847 711	100,00%	25 347 711	100,00%

W stosunku do danych zawartych w skonsolidowanym raporcie za I półrocze 2018 r. struktura akcjonariatu zmieniła się w związku ze zwiększeniem przez Quercus TFI S.A ilości posiadanych przez siebie akcji o 597.497 akcji, co przełożyło się na wzrost o 2,33% w udziale w ogólnej liczbie głosów w Spółce.

30.8. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące

Według wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Trans Polonia S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

Imię i nazwisko	Funkcja	Liczba posiadanych akcji
Dariusz Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.)	Prezes Zarządu	8 743 619
Krzysztof Luks	Wiceprezes Zarządu	42 217
Adriana Bosiacka	Członek Zarządu	50 084
Iwar Przyklang	Członek RN	1 143 500
Dominik Tomczyk	Członek RN	98 000

Według wiedzy Spółki w/w stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące nie zmienił się w stosunku do stanu przedstawionego w skonsolidowanym raporcie za I półrocze 2018 r.

30.9. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji

W okresie 01.01-30.09.2018 r. Trans Polonia S.A. oraz podmioty zależne udzielały wzajemnych gwarancji w związku z zawarciem w dniu 11 lutego 2016 r. umowy kredytowej z bankiem ING Bank Śląski S.A., których łączną wartość można uznać za znaczącą. Przedmiotowe gwarancje zostały opisane w nocie 26 niniejszego sprawozdania.

30.10. Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Oprócz informacji zaprezentowanych w notach w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie występują inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego Grupy i ich zmian lub inne informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę.

30.11. Wskazanie czynników, które w ocenie będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Do istotnych czynników zewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale roku bieżącego zaliczyć należy:

• utrzymanie dynamiki wzrostu gospodarczego PKB w Polsce i Europie Zachodniej, który ma przełożenie na wielkość popytu na specjalistyczne usługi oferowane przez Grupę,

• dynamika sprzedaży paliw w sieci detalicznej stacji benzynowych obsługiwanych przez spółkę z Grupy,

• poziom ceny paliwa O/N na rynku,

• poziom kursu EUR\PLN.

Do istotnych czynników wewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w czwartym kwartale bieżącego roku zaliczyć należy:

• utrzymanie i pozyskanie odpowiednio wykwalifikowanej kadry kierowców z uprawnieniami do przewozu materiałów niebezpiecznych (ADR) oraz zapewnienie optymalnego wykorzystania floty, - pozyskanie klientów na świadczone usługi.

30.12. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym.

II. KWARTALNA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA TRANS POLONIA S.A. ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Stan na 30.09.2018 (niebadane)	Stan na 31.12.2017 (badane)
AKTYWA
Aktywa trwałe	69 563	64 937
Wartości niematerialne	135	165
Rzeczowe aktywa trwałe	38 224	34 458
Inwestycje w jednostki zależne i wspólne przedsięwzięcia	26 167	26 162
Pozostałe aktywa finansowe	2 018	0
Należności długoterminowe	3 013	4 146
Pozostałe aktywa trwałe	6	6
Aktywa obrotowe	55 691	63 511
Zapasy	4	0
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	7 352	6 971
Należności z tytułu podatku dochodowego	0	435
Pozostałe aktywa finansowe	10 079	52 308
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	37 666	3 249
Pozostałe aktywa	591	547
A k t y w a r a z e m	125 254	128 448
PASYWA
Kapitał własny	87 585	91 993
Kapitał zakładowy	2 285	2 285
Akcje własne	-55	-55
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	73 303	73 303
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych	9 663	13 785
Pozostałe kapitały rezerwowe	2 000	2 000
Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych	-241	0
Zysk (strata) netto bieżącego okresu	630	675
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe	15 846	13 856
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 020	2 393
Rezerwa na świadczenia pracownicze	18	18
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	13 584	11 132
Pozostałe zobowiązania	224	312
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe	21 822	22 600
Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji	15 311	15 345
Rezerwa na świadczenia pracownicze	93	93
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	5 596	6 145
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	398	899
Pozostałe zobowiązania	424	117
P a s y w a r a z e m	125 254	128 448

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

		okres 3 miesięcy	okres 9 miesięcy
	01.07.- 30.09.2018 (niebadane)	01.07.- 30.09.2017 (niebadane)	01.01.- 30.09.2018 (niebadane)	01.01.- 30.09.2017 (niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody netto ze sprzedaży	3 184	2 741	9 820	8 253
Koszt własny sprzedaży	1 792	1 409	4 864	4 332
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 392	1 332	4 956	3 921
Koszty ogólnego zarządu	1 445	1 352	6 021	4 257
Pozostałe przychody operacyjne	3	119	175	314
Pozostałe koszty operacyjne	4	105	166	334
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-55	-7	-1 057	-356
Przychody finansowe	167	121	2 365	640
Koszty finansowe	-198	240	995	615
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	310	-126	313	-332
Podatek dochodowy	98	-327	-316	-733
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	211	201	630	401
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	0	0	0	0
Zysk (strata) netto	211	201	630	401
Całkowite dochody (netto) za okres	211	201	630	401
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr	0,01	0,01	0,03	0,02
Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr	0,01	0,01	0,03	0,02

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Ka i ł ta p ds ta p o wo wy	A j kc łas e w ne	Ka i ł z ta p is j i a kc j i em że j p ow ce ny y ina lne j no m	Ka i ł ta p za p as ow y z ów k s zy h trz za y ma ny c	Ka i ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	W i k y n f ina ns ow y b ie żą ce g o kr o esu	Ka i ł ta p ó łas łem ny og w
9 m ies ię 3 0. 0 9. 2 0 1 8 (n ie ) ko ńc ba da cy za zo ne ne
Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	2 2 8 5	-5 5	3 3 0 3 7	1 3 8 5 7	2 0 0 0	0	6 5 7	9 1 9 9 3
Inn ian Za ie M S S F 9 sto e z m y - so wa n	0	0	0		0	-2 4 1	0	-2 4 1
Ka i ł w łas ian h ta p ny p o z m ac	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	1 3 7 8 5	2 0 0 0	-2 4 1	6 7 5	9 1 7 5 2
Dy i de da w n				-4 1 2 2			5 -6 7	-4 7 9 6
Ca ł ko ite do ho dy kr c za o es w	0	0	0	0	0	0	6 3 0	6 3 0
Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	7 3 3 0 3	9 6 6 3	2 0 0 0	-2 4 1	6 3 0	8 7 5 8 5

	i Ka ł ta p ds ta p o wo wy	A kc j łas e w ne	Ka i ł z ta p is j i a j i kc em że j p ow ce ny y ina j lne no m	Ka i ł ta p za p as ow y z ów k s zy h trz za y ma ny c	Ka i ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e	N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y	W i k n y f ina ns ow y b ie żą ce g o kr o esu	i Ka ł ta p ó łas łem ny og w
9 m ies ię ko ńc 3 0. 0 9. 2 0 1 7 (n ie ba da ) cy za zo ne ne
Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu	1 4 3 5	-5 5	2 8 6 0 3	1 2 1 4 7	2 0 0 0	0	1 6 3 8	4 5 7 6 8
Em is j kc j i a a	8 5 0	0	4 4 7 0 0	0	0	0	0	4 5 5 5 0
Po dz ia ł w i ku f ina k n ns ow eg o z a r o y dn i p op rze	0	0	0	1 6 3 8	0	0	-1 6 3 8	0 0 0
Ca ł ko ite do ho dy kr w c za o es	0	0	0	0	0	0	4 0 1	4 0 1
Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu	2 2 8 5	-5 5	3 3 0 3 7	1 3 8 5 7	2 0 0 0	0	4 0 1	9 1 1 9 7

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych	Okres zakończony 30.09.2018 (niebadane)	Okres zakończony 30.09.2017 (niebadane)
Działalność operacyjna
Zysk / Strata przed opodatkowaniem	313	-332
Korekty razem:	2 559	2 200
Amortyzacja	3 215	2 881
Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	909	382
Udziały w zyskach (dywidendy)	-2 000	0
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-122	-320
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych	-121	3 914
Zmiana stanu zapasów	-4	10
Zmiana stanu należności	752	-4 912
Zmiana stanu zobowiązań	-506	680
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	435	-435
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	2 872	1 868
Działalność inwestycyjna
Wpływy	50 460	10 622
Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	114	5 503
Zbycie aktywów finansowych	47 340	0
Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki	1 000	5 000
Dywidenda otrzymana od jednostek zależnych oraz pozostałych jednostek	2 000	0
Otrzymane odsetki	6	118
Wydatki	-8 063	-51 649
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	-58	-3 997
Nabycie jednostek uczestnictwa w funduszu i certyfikatów inwestycyjnych	0	-47 002
Nabycie jednostek zależnych, stowarzyszonych	-6	0
Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek	-8 000	-650
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	42 397	-41 027
Działalność finansowa
Wpływy	0	45 550
Wpływy netto z emisji akcji	0	45 550
Wydatki	-10 852	-5 762
Dywidendy wypłacone	-4 796	0
Spłaty kredytów i pożyczek	0	-522
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-5 350	-4 648
Odsetki	-706	-592
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-10 852	39 788
Przepływy pieniężne netto razem	34 417	629
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	34 417	629
Środki pieniężne na początek okresu	3 249	953
Środki pieniężne na koniec okresu	37 666	1 581

. .
.