Trakcja S.A.

Audit Report / Information • Jun 3, 2020

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ TRAKCJA PRKiI S.A. ("SPÓŁKA") ZA ROK 2019,

I. Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku przedstawiał się w następujący sposób:

Imię i nazwisko	Funkcja	Data powołania / odwołania /
		rezygnacji
Dominik RADZIWIŁŁ	Członek Rady	5.10.2015 r. – powołanie na Członka
	Nadzorczej	Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
	Przewodniczący	od 26.11.2015 r.
	Rady Nadzorczej
Jorge Miarnau MONTSERRAT	Członek Rady Nadzorczej	4.07.2012 r. - powołanie na Członka
		Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
	Wiceprzewodniczący	od 25.07.2013 r.
	Rady Nadzorczej
	Członek Rady Nadzorczej	4.07.2012 r. - powołanie na Członka
Miquel LLEVAT VALLESPINOSA		Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
Wojciech NAPIÓRKOWSKI	Członek Rady	29.06.2012 r. - powołanie na Członka
	Nadzorczej	Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
		rezygnacja złożona ze skutkiem na
		dzień 4 grudnia 2019 r.
Fernando PEREA SAMARRA	Członek Rady	12.06.2013 r. – powołanie na Członka
	Nadzorczej	Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
Michał HULBÓJ	Członek Rady	25.06.2015 r. – powołanie na Członka
	Nadzorczej	Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
	Wiceprzewodniczący	od 08.09.2016 r.
	Rady Nadzorczej
Łukasz ROZDEICZER KRYSZKOWSKI	Członek Rady	16.06.2016 r. – powołanie na Członka
	Nadzorczej	Rady Nadzorczej
		(19.06.2019 r. – ponowne powołanie)
		rezygnacja złożona ze skutkiem na
		dzień 20.12.2019 r.

Klaudia BUDZISZ	Członek Rady Nadzorczej	04.12.2019 r. – powołanie na Członka Rady Nadzorczej
Krzysztof TENEROWICZ	Członek Rady Nadzorczej	20.12.2019 r. – powołanie na Członka Rady Nadzorczej

Na dzień sporządzania sprawozdania Przewodniczącym Rady Nadzorczej jest Dominik Radziwiłł. W skład Rady Nadzorczej wchodzą następujący członkowie spełniający kryteria niezależności: Michał Hulbój oraz Krzysztof Tenerowicz.

Komitet Audytu w 2019 r. prowadził prace w następującym składzie:

• Wojciech Napiórkowski Przewodniczący
• Fernando Perea Samarra
• Łukasz Rozdeiczer-Kryszkowski

Na dzień przyjęcia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Audytu wchodzą:

• Krzysztof Tenerowicz Przewodniczący
• Michał Hulbój
• Fernando Perea Samarra

Rada Nadzorcza oświadcza, że w Spółce TRAKCJA PRKiI S.A. są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Powołany w Spółce Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Komitet Wynagrodzeń Rady Nadzorczej w 2019 r. prowadził prace w następującym składzie:

• Dominik Radziwiłł Przewodniczący
• Michał Hulbój
• Miquel Llevat Vallespinosa

Na dzień przyjęcia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Wynagrodzeń wchodzą:

• Miquel Llevat Vallespinosa Przewodniczący
• Klaudia Budzisz
• Krzysztof Tenerowicz

II. Organizacja pracy Rady Nadzorczej

W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza odbyła 4 posiedzenia oraz również podejmowała uchwały, nad którymi głosowano za pomocą środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.

W czasie pomiędzy obradami członkowie Rady Nadzorczej na bieżąco kontaktowali się z Zarządem zapoznając się z sytuacją w Spółce i wspierając Zarząd w rozwiązywaniu problemów strategicznych.

III. Podstawowe zagadnienia obrad Rady Nadzorczej wraz z samooceną pracy Rady Nadzorczej

W trakcie roku 2019, Rada Nadzorcza zajmowała się m.in. następującymi zagadnieniami:

• − analizą sytuacji ekonomiczno-finansowej i utrzymywania się płynności finansowej Spółki;
• − analizą portfela zamówień;
• − analizą obecności Spółki na rynkach zagranicznych;
• − opiniowaniem wniosków Zarządu;
• − podejmowaniem uchwał w sprawach będących przedmiotem obrad Walnego Zgromadzenia Spółki i zgromadzeń wspólników spółek zależnych;
• − zatwierdzaniem projektów uchwał Walnego Zgromadzenia Spółki;
• − dokonanie oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Trakcja za rok obrotowy 2018;
• − dokonanie oceny wniosku Zarządu w przedmiocie pokrycia straty za rok obrotowy 2018;
• − zatwierdzaniem projektów uchwał Walnych Zgromadzeń i Zgromadzeń Wspólników spółek zależnych od Spółki;
• − zatwierdzaniem zmian w składzie organów spółek zależnych;
• − zatwierdzenie budżetu oraz nakładów inwestycyjnych Grupy Trakcja;
• − wyborem biegłego rewidenta do badania sprawozdań finansowych za lata 2019-2020;
• − wyborem oraz powołaniem Wiceprezesa Zarządu ds. Technicznych;
• − zatwierdzaniem porozumień, umów i warunków wynagradzania członków Zarządu;
• − zatwierdzenie Planu Naprawczego optymalizującego funkcjonowanie Spółki i Grupy;
• − wyrażanie zgody na czynności związane z dokapitalizowaniem oraz refinansowaniem zadłużenia Spółki takimi jak: podwyższenie kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz akcji zwykłych imiennych serii C; zawarcie umów dotyczących finansowania długoterminowego;
• − wyrażanie zgody na czynności związane z dokapitalizowaniem Spółki poprzez emisję obligacji serii F i G zamiennych na akcje serii D oraz na warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii D;
• − udzielaniem zgody na udzielanie pożyczek między Spółką a spółkami zależnymi;
• − kwestie bieżącej sytuacji marketingowej Spółki i Grupy Trakcja;
• − wyrażaniem zgody na zawarcie umów finansowych oraz zmiany warunków umów finansowych zawartych przez Spółkę;
• − podejmowaniem uchwał w sprawach personalnych, w tym dotyczących wypłaty wynagrodzenia oraz premii członkom Zarządu Spółki;

Rada Nadzorcza realizując funkcje nadzorcze na bieżąco analizowała sytuację finansowoekonomiczną Spółki i oceniała działania Zarządu, m.in. w zakresie:

− utrzymywania płynności finansowej,

• − prawidłowego zarządzania należnościami i kosztami Spółki,
• − pozyskiwania nowych zamówień.

Rada Nadzorcza stosowała zasadę, iż na posiedzeniu Zarząd składał relację z bieżącej sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz majątkowej, ważniejszych działań i planowanych zamierzeń gospodarczych.

Współpraca Rady Nadzorczej z obecnym Zarządem układała się bardzo dobrze.

Rada Nadzorcza na bieżąco monitorowała działalność Spółki wypełniając obowiązki określone w Kodeksie spółek handlowych, Statucie Spółki i Regulaminie Rady Nadzorczej opierając się na wieloletnim doświadczeniu swoich członków, ich wykształceniu, posiadanych umiejętnościach i znajomości rynku. Rada Nadzorcza zawsze efektywnie reagowała na dynamiczną sytuację w Spółce, a także opiniowała zagadnienia przedstawiane przez Zarząd Spółki.

Rada Nadzorcza pozytywnie oceniając swoją pracę w okresie od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o udzielenie absolutorium jej członkom.

IV. Ocena rady nadzorczej spółki Trakcja PRKiI S.A. dotycząca sprawozdania zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i spółki Trakcja PRKiI S.A. za 2019 rok, rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Trakcja PRKiI S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku

PRZEDMIOT OCENY

Przedmiotem niniejszej oceny są:

• 1. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za rok 2019,
• 1. Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Trakcja PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2019 roku,
• 1. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2019 roku.

OCENA SPRAWOZDAŃ ZARZĄDU I SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

1. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za rok 2019:

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. poddała ocenie sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za 2019 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez biegłego rewidenta Spółki Trakcja PRKiI S.A. (BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania i na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od biegłego rewidenta, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że sprawozdanie:

• − zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351) oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim;
• − jest zgodne z informacjami zawartymi w rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki Trakcja PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 201 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku i rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku.

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od biegłego rewidenta, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za rok 2019 są zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz, że w świetle wiedzy o Spółce i Grupie Kapitałowej oraz ich otoczeniu uzyskanej podczas badania jednostkowego sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz zawierają opis wszystkich istotnych zdarzeń mogących mieć wpływ na sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A., co najmniej w perspektywie kolejnych kwartałów, jak również opis istotnych ryzyk.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za rok 2019.

1. Ocena rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Trakcji PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. poddała ocenie roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Trakcji PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, w skład którego wchodzą:

• a) jednostkowy rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujący stratę netto w wysokości 249 678 tys. złotych,
• b) jednostkowe sprawozdanie z dochodów całkowitych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujące ujemne dochody całkowite ogółem w wysokości 248 401 tys. złotych,
• c) jednostkowy bilans na dzień 31 grudnia 2019 roku, po stronie aktywów i pasywów wykazujący sumę 1 228 461 tys. złotych,
• d) jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 13 937 tys. złotych,
• e) zestawienie zmian w jednostkowych kapitałach własnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujące zmniejszenie stanu kapitałów własnych o kwotę 189 780 tys. złotych,
• f) dodatkowe informacje i objaśnienia,

oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta Spółki Trakcja PRKiI S.A. (BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.).

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od biegłego rewidenta, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Trakcja PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku i zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A., zwracając uwagę na notę nr 10 dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego, oceniła i nie zgłosiła zastrzeżeń do rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Trakcja PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku.

1. Ocena rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. poddała ocenie roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Trakcja, w skład którego wchodzą:

• a) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujący stratę netto w wysokości 285 048 tys. złotych,
• b) skonsolidowane sprawozdanie z dochodów całkowitych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujące ujemne dochody całkowite ogółem w wysokości 287 028 tys. złotych,
• c) skonsolidowany bilans na dzień 31 grudnia 2019 roku, po stronie aktywów i pasywów wykazujący sumę 1 484 320 tys. złotych,
• d) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 9 214 tys. złotych,
• e) zestawienie zmian w skonsolidowanych kapitałach własnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujące zmniejszenie stanu skonsolidowanych kapitałów własnych o kwotę 228 896 tys. złotych,
• f) dodatkowe informacje i objaśnienia,

oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta Grupy Kapitałowej Trakcja (BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.).

Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od biegłego rewidenta, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku i zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki Trakcja PRKiI S.A. zwracając uwagę na notę nr 62 dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego, oceniła i nie zgłosiła zastrzeżeń do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku.

Rada Nadzorcza, zgodnie z artykułem 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, zwracając uwagę na noty nr 10 i 62 dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego, oceniła i nie zgłosiła zastrzeżeń do sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja za rok 2019, sprawozdania z działalności Spółki za rok 2019, rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2019 r. oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej Trakcja za 2019 r. i wnioskuje do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie tych sprawozdań.

V. Ocena sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego

Od 1 stycznia 2016 r. obowiązuje nowy zbiór zasad ładu korporacyjnego pod nazwą "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" przyjęty przez Radę Giełdy 13 października 2015 r., dlatego też 10 marca 2016 roku Spółka opublikowała raport EBI informujący o niestosowaniu wybranych zasad szczegółowych zawartych w "Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2016".

W latach ubiegłych Spółka przekazywała za pośrednictwem systemu EBI informacje o niestosowaniu wybranych zasad ładu korporacyjnego, a także przekazywała raporty EBI aktualizujące spis niestosowanych przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego. Spółka corocznie informuje w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki o stosowaniu zasad szczegółowych oraz rekomendacji dotyczących ładu korporacyjnego.

Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej w zakładce Relacje inwestorskie → Ład korporacyjny wykaz stosowanych i niestosowanych zasad szczegółowych oraz rekomendacji wraz z treścią "Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW 2016".

W opinii Rady Nadzorczej Spółka wypełnia obowiązki informacyjne dotyczące stosowania ładu korporacyjnego.

VI. Ocena sytuacji spółki, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego

Rada Nadzorcza oświadcza, że:

1. Dokonała wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Trakcji PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, tj. BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.

2. 1. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Trakcji PRKiI S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trakcja za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
3. 1. W Spółce Trakcja PRKiI S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
4. 1. Spółka Trakcja PRKiI S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Rada Nadzorcza po wnikliwym przeanalizowaniu sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Trakcja oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Trakcja i Spółki Trakcja PRKiI S.A. za rok 2019 stwierdza, że:

• sprawozdanie finansowe Spółki i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Trakcja przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny rentowności, wyników finansowych oraz majątku Spółki i Grupy Trakcja za rok 2019;
• działalność Zarządu prowadzono zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, Statutem Spółki, Regulaminem Zarządu oraz najlepszym interesem Spółki, działając ponadto w oparciu o uchwały podjęte przez Walne Zgromadzenie, Radę Nadzorczą i Zarząd Spółki;
• działalność Grupy Trakcja prowadzono zgodnie z Kodeksem spółek handlowych i ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku oraz zgodnie z najlepszym interesem Grupy Trakcja.

Rada Nadzorcza ocenia, że sytuacja finansowo-ekonomiczna zarówno Spółki, jak i Grupy Trakcja w roku 2019 była złożona, zwłaszcza w kontekście finansowania działalności. Pomimo tej trudnej sytuacji zakończono pomyślnie proces dofinansowania pomostowego, a następnie udało się rozpocząć proces finansowania długoterminowego. Rada Nadzorcza, pod warunkiem kontynuacji realizacji procesu finansowania długoterminowego i wykonania działań przedstawionych w modelu finansowym (o którym mowa w notach nr 10 i 62 dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego), widzi perspektywę poprawy sytuacji finansowo-ekonomicznej Spółki, jak i Grupy Trakcja.

W dniu 4 grudnia 2019 r. powołano Członka zarządu ds. audytu wewnętrznego (i zarządzania ryzykiem korporacyjnym), a Działy Zarządzania Ryzykiem oraz Audytu Wewnętrznego zostały utworzone 9 grudnia 2019 roku.

W okresie od 9 do 31 grudnia 2019 r. obsadzono stanowiska w ww. działach, oraz:

• 1. w zakresie obszaru działalności Działu Zarządzania Ryzykiem:
• wyznaczono zadania na najbliższy kwartał,

• określono budżet działu na okres do końca roku 2019 oraz na rok 2020,

• został opracowany plan szczegółowych działań dotyczący m.in. wdrożenia zarządzania ryzykiem w Spółce. Ponadto rozpoczęto prace nad nowymi procedurami z zakresu procesu zarządzania ryzykiem.

• w zakresie obszaru działalności Dział Audytu Wewnętrznego: rozpoczęto prace nad nowymi procedurami funkcjonowania działu oraz przeprowadzania zadań audytorskich.

W roku 2019 Spółka wypełniła swoje obowiązki sprawozdawcze wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, jak również w zakresie wymagań dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony środowiska. Ponadto Spółka wprowadziła regulacje wewnętrzne takie jak Kodeks Etyczny, Procedurę Antykorupcyjną stanowiące spójny zbiór wskazówek i informacji, które mają pomóc w stosowaniu etyki w codziennej pracy oraz wyznaczać standardy zachowania, w tym minimalizujące ryzyko zachowań, które mogłyby być uznane za korupcyjne. Wprowadzono także politykę mającą przeciwdziałać niepożądanym zachowaniom w środowisku pracy, takim jak mobbing, molestowanie, czy dyskryminacja.

VII. Ocena działalności charytatywnej i sponsoringowej Spółki

Rada Nadzorcza nie przyjmuje oceny racjonalności z prowadzonej polityki z rekomendacji I.R.2 (działalność sponsoringowa i charytatywna) gdyż Spółka nie prowadzi takiej polityki.

Dominik Radziwiłł

___________________________

___________________________ Jorge Miarnau Montserrat

___________________________ Michał Hulbój

___________________________ Fernando Perea Samarra

___________________________ Miquel Llevat Vallespinosa

__________________________ Klaudia Budzisz

__________________________ Krzysztof Tenerowicz