TPV Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 17, 2017

南京华东电子信息科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明 信会师报字[2017] 第 ZG10058 号

南京华东电子信息科技股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

目录	页次
专项审计说明	$1 - 2$
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	$1 - 3$

关于对南京华东电子信息科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2017]第 ZG10058 号

南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司(以下简 称"贵公司") 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 (以下简称"汇总表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的 有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制, 以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价汇总表 的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为, 贵公司 2016 年度汇总表的财务信息在所有重大方面 按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是贵公司为满足中国证券监 督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适于 其他用途。本专项审计说明仅供贵公司2016年年度报告披露之目的, 不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

	编制单位: 南京华东电子信息科技股份有限公司								单位:万元
资金占用类别	资金占用方名称	与上市公司的关联关系占用方-	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累计发生金额	2016年度偿还累计发生金额	2016年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
	南京中电熊猫家电有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收票据		14,752.53	9,779.99	4,972.54	货款	经营性占用
	小计				14,752.53	9,779.99	4,972.54
	北京为华新业电子技术有限公司	实际控制人世	应收账款	11.83		11.83		货款	经营性占用
	南京熊猫信息产业有限公司	一控股股东IE.	应收账款	0.34	2.41	2.63	0.12	货款	经营性占用
	南京深宁磁电有限公司	一控股股东回	应收账款	277.70	85.12	331.28	31.54	货款	经营性占用
	南京华东电子电光源器材有限责任公司	一控股股东叵	应收账款	15.41			15.41	货款	经营性占用
	南京华东电子集团医疗装备有限责任公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	0.16			0.16	货款	经营性占用
	南京华金光电零件制造有限公司	一控股股东$\overline{1}\overline{2}$	应收账款	10.80			10.80	货款	经营性占用
	南京中电熊猫物业管理有限公司	一控股股东叵	应收账款	0.01			0.01	货款	经营性占用
	南京中电熊猫照明有限公司	一控股股东叵	应收账款	0.19			0.19	货款	经营性占用
	中国信息安全研究院有限公司	同一实际控制人	应收账款		350.00	160.00	190.00	货款	经营性占用
	南京中电熊猫液晶显示科技有限公司	一控股股东叵	应收账款	16,410.65	1,643.73	17,562.32	492.06	货款	经营性占用
	新应材股份有限公司	其他关联方	应收账款	66.33			66.33	货款	经营性占用
	南京华东电子进出口有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	67.84	240.25	225.44	82.65	货款	经营性占用
	南京华东电子集团有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	158.69	176.87	168.36	167.20	货款	经营性占用
	南京熊猫通信科技有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款		1.49	1.49		货款	经营性占用
	南京熊猫电子股份有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	2.51		2.51		货款	经营性占用
	南京三乐照明有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	2.78			2.78	货款	经营性占用
	南京三乐集团有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	5.51	15.30	13.59	7.22	货款	经营性占用
	嘉捷科技(福清)有限公司	同一实际控制人	应收账款	10,940.02	12,768.23	21,054.54	2,653.71	货款	经营性占用
	南京中电熊猫家电有限公司	一控股股东Ē	应收账款	207.12	22,538.19	21,459.27	1,286.04	货款	经营性占用
	南京熊猫电子制造有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	应收账款		4.08	4.08		货款	经营性占用
	深圳中电国际信息科技有限公司	同一实际控制人	应收账款	2.12	346.52	318.38	30.26	货款	经营性占用
	中国电子器材国际有限公司	同一实际控制人	应收账款	1.55	0.01	1.56		货款	经营性占用
	深圳长城开发科技股份有限公司	一实际控制人宧	应收账款	0.27	47.31	47.09	0.49	货款	经营性占用
	东莞长城开发科技有限公司	同一实际控制人	应收账款		0.04	0.04		货款	经营性占用
	南京金宁微波有限公司	一控股股东$\overline{\mathbb{R}}$	应收账款	2.04	24.18	24.44	1.78	水电费	经营性占用
	(TPV Technology) Top Victory Electronics (TaiWan) CO., LTD	"实际控制人$\frac{1}{\ln}$	应收账款		1.10		1.10	货款	经营性占用
	PANDA ELECTRONICS IMP. &EXP. (HONG KONG) CO., LTD	一控股股东E	应收账款		39.79	39.79		货款	经营性占用

南京华东电子信息科技股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附件

$\frac{1}{2}$

南京华东电子信息科技股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

	编制单位: 南京华东电子信息科技股份有限公司								万元单位:
资金占用类别	资金占用方名称	上市公司的关联关系占用方与	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累 2016年度偿还累 2016年期末占用计发生金额	计发生金额	资金余额	占用形成原因	占用性质
	Panda LCD Technology (Hong Kong) CO., Limited	控股股东$\mathbb{E}$	应收账款		5,448.80	3,004.05	2,444.75	货款	经营性占用
	成都长城开发科技有限公司	同一实际控制人	应收账款		3.08	0.28	2.80	货款	经营性占用
控股股东、实际	福建捷联电子有限公司	同一实际控制人	应收账款		0.17		0.17	货款	经营性占用
控制人及其附属	冠捷显示科技(厦门)有限公司	同一实际控制人	应收账款		4,452.20	4,445.24	6.96	货款	经营性占用
企业	南京磁海电子科技有限公司	控股股东$\boxed{\text{I}\Xi}$	应收账款	1.96			1.96	货款	经营性占用
	晶门科技(深圳)有限公司	同一实际控制人	应收账款		3.13	3.13		货款	经营性占用
	南京三乐光电科技有限公司(原:南京华东电子光电科技有限责任公司)	控股股东$\mathbb{E}$	应收账款	2.84			2.84	货款	经营性占用
	日本夏普株式会社	其他关联方	应收账款		0.22	0.22		货款	经营性占用
	南京熊猫汉达科技有限公司	控股股东$\mathbb{E}$	应收账款		1.02		1.02	货款	经营性占用
	小计			28,188.67	48,193.24	68,881.56	7,500.35
	南京熊猫机电仪技术有限公司	控股股东$\mathbb{E}$	预付账款		5,007.47	5,007.47		设备款	经营性占用
	南京熊猫新兴实业有限公司	控股股东叵	预付账款		247.35	247.35		设备款	经营性占用
	南京熊猫信息产业有限公司	控股股东$\mathbb{E}$	预付账款		55.94	55.94		设备款	经营性占用
	南京中电熊猫工程项目管理有限公司	控股股东$\mathbb{E}$	预付账款		3.05	3.05		服务费	经营性占用
	日本夏普株式会社	其他关联方	预付账款		629.61	629.61		设备款	经营性占用
	武汉中原电子信息有限公司	同一实际控制人	预付账款		7,691.85	7,691.85		设备款	经营性占用
	中电和瑞科技有限公司	同一实际控制人	预付账款		205.72	205.72		设备款	经营性占用
	中电科工新材料江苏有限公司	同一实际控制人	预付账款		3,372.75	3,372.75		设备款	经营性占用
	中国电子进出口总公司	同一实际控制人	预付账款	137.34	532.89	670.23		设备款	经营性占用
	中国电子系统工程第二建设有限公司	同一实际控制人	预付账款		8,779.18	8,779.18		设备款	经营性占用
	中国电子系统工程第四建设有限公司	同一实际控制人	预付账款		9,299,77	9,299,77		设备款	经营性占用
	中国电子系统技术有限公司	同一实际控制人	预付账款		11,168.11	11,168.11		设备款	经营性占用
	中国信息安全研究院有限公司	同一实际控制人	预付账款		356.60		356.60	服务费	经营性占用
	南京中电熊猫液晶显示科技有限公司	控股股东IE.	预付账款		584.22	584.22		材料款	经营性占用
	捷达国际运输有限公司	同一实际控制人	预付账款		731.87	731.87		服务费	经营性占用
	南京熊猫电子装备有限公司	控股股东回	预付账款		8,408.60	8,408.60		设备款	经营性占用
	小计			137.34	57,074.98	56,855.72	356.60

附件

$\mathfrak{c}$

	编制单位: 南京华东电子信息科技股份有限公司								单位:万元
资金占用类别	资金占用方名称	与上市公司的关联关系占用方	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累计发生金额	2016年度偿还累计发生金额	2016年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
	南京高新技术经济开发总公司	其他关联方	其他应收款		1.00		1.00	押金	经营性占用
	南京华东电子集团有限公司	同一控股股东	其他应收款	61.70			61.70	研发费	经营性占用
	北京中电金蜂科技有限公司	一实际控制人叵	其他应收款	8.79			8.79	房屋租赁费	经营性占用
	北京中电瑞达物业有限公司	一实际控制人Ė	其他应收款	5.00			5.00	押金	经营性占用
	中国电子进出口总公司	同一实际控制人	其他应收款	2,485.63	9,700.00	12,069.97	115.66	货款	经营性占用
	中国电子财务有限责任公司	一实际控制人叵	其他应收款	3,061.67		3,061.67		理财收益	经营性占用
	新应材股份有限公司	其他关联方	其他应收款	10.21			10.21	应退设备款	经营性占用
	南京中电熊猫液晶显示科技有限公司	一控股股东$\mathbb{E}$	其他应收款	300.00	300	600	0.00	托管费	经营性占用
	小计			5,933.00	10,001.00	15,731.64	202.36
小计				34,259.01	130,021.75	151,248.91	13,031.85
关联自然人及其
控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
	南京华日触控显示科技有限公司	子公司	其他应收款	4,257.64	954.91		5,212.55	借款及利息	非经营性占用
	南京华东电子真空显示科技有限责任公司	子公司	其他应收款	325.62	116.03	18.49	423.16	借款及利息	非经营性占用
	南京中电熊猫磁电科技有限公司	子公司	其他应收款	734.88	538.75	43.63	1,230.00	借款及利息	非经营性占用
	南京华睿川电子科技有限公司	子公司	其他应收款	10,091.99	1,578.84	997.52	10,673.31	借款及利息	非经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业	南京华睿川电子科技有限公司	子公司	其他应收款	692.90	1,978.62	100.00	2,571.52	租赁费	经营性占用
	南京中电熊猫晶体科技有限公司	子公司	其他应收款		2,121.25	521.25	1,600.00	借款及利息	非经营性占用
	深圳中电熊猫晶体科技有限公司	子公司	其他应收款	221.98	278.36		500.34	租赁费	经营性占用
	廊坊中电熊猫晶体科技有限公司	子公司	其他应收款	281.91			281.91	出售固定资产	经营性占用
	南京华睿川电子科技有限公司	子公司	应收账款	3,684.56		3,684.56		货款	经营性占用
	南京华睿川电子科技有限公司	子公司	应收股利	240.19			240.19	股利	非经营性占用
小计				20,531.67	7,566.76	5,365.45	22,732.98
总计				54,790.68	137,588.51	156,614.36	35,764.83

南京华东电子信息科技股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附件

3

会计机构负责人: 吴毓臻

胡进文 主管会计工作负责人:

徐国飞 法定代表人:

总计