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AGM Information
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志超科技股份有限公司
一一五年股東常會議事錄
時間：民國一一五年五月二十七日(星期三)上午九時零分
地點：桃園市平鎮區工業十一路12號2樓
(利百代平鎮園區大會議室)
出席：出席股東及股東代理人所代表股數共計217,496,409股(含以電子方式行使表決權股數58,947,416股)，佔本公司已發行總股數271,242,488股之 80.18% (截至股東會當日最終報到股數)。
出席董事：李明熹、徐銘杰、徐銘鴻
出席獨立董事：蕭世棋、林秋蓮
列席：許朝財 律師、陳宜君 會計師
主席：李明熹 董事長 明志 霆昇
紀錄：黃佩雲
僱主雲見
壹、宣佈開會：出席股東及股東代理人所代表之股數已達法定數額，主席依法宣布開會。
貳、主席致詞：(略)。
參、報告事項：
案由一：一一四年度營業報告(請參閱附件一)。
案由二：審計委員會查核報告(請參閱附件二)。
案由三：一一四年度員工及董事酬勞分派情形報告。
本公司於民國115年03月11日經董事會通過分派員工及董事酬勞，金額分別為新台幣62,028,309元及新台幣12,405,661元。
案由四：一一四年度盈餘分派現金股利情形報告。
本公司擬分派股東現金股利總額新台幣309,216,436元，每股配發1.14元，計算至元為止(元以下捨去)，配發不足一元之畸零款合計數金額，公司將以其他收入處理，本案經董事會決議通過後授權董事長另訂配息基準日及發放日。
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肆、承認事項：
案由一：一一四年度營業報告書及財務報表案，謹提請 承認。 （董事會提）
說明：
1. 本公司民國一一四年度財務報表，業經安侯建業聯合會計師事務所陳宜君會計師及江曉苓會計師查核完竣。併同一一四年度營業報告書經董事會決議通過，並經審計委員會審查竣事。
2. 本公司民國一一四年度營業報告書及會計師查核報告暨財務報表，請參閱附件一、附件三及附件四。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數 217,496,409 權（含電子方式行使表決權數）
| 項目 | 權數 | 占出席股東表決權數 | |
|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 193,780,292 權(含電子投票權數 | 35,231,299 權) | 89.09% |
| 反對權數 | 145,434 權(含電子投票權數 | 145,434 權) | 0.06% |
| 無效權數 | 0 權(含電子投票權數 | 0 權) | 0.00% |
| 棄權及未投票權數 | 23,570,683 權(含電子投票權數 | 23,570,683 權) | 10.83% |
本案照原案表決通過。
案由二：一一四年度盈餘分派案，謹提請 承認。 （董事會提）
說明：
1. 一一四年度盈餘分配表業經董事會決議通過並送請審計委員會查核完竣。
2. 一一四年度盈餘分配表請參閱附件五。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數 217,496,409 權（含電子方式行使表決權數）
| 項目 | 權數 | 占出席股東表決權數 | |
|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 194,112,574 權(含電子投票權數 | 35,563,581 權) | 89.24% |
| 反對權數 | 169,436 權(含電子投票權數 | 169,436 權) | 0.07% |
| 無效權數 | 0 權(含電子投票權數 | 0 權) | 0.00% |
| 棄權及未投票權數 | 23,214,399 權(含電子投票權數 | 23,214,399 權) | 10.67% |
本案照原案表決通過。
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伍、討論事項：
案由一：修訂「公司章程」部分條文案，謹提請討論。(董事會提)
說明：為配合相關法令及實務作業需要修訂，茲修訂「公司章程」部分條文，修訂對照表請參閱附件六。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數 217,496,409 權(含電子方式行使表決權數)
| 項目 | 權數 | 占出席股東表決權數 | |
|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 194,119,898 權(含電子投票權數 | 35,570,905 權) | 89.25% |
| 反對權數 | 140,201 權(含電子投票權數 | 140,201 權) | 0.06% |
| 無效權數 | 0 權(含電子投票權數 | 0 權) | 0.00% |
| 棄權及未投票權數 | 23,236,310 權(含電子投票權數 | 23,236,310 權) | 10.68% |
本案照原案表決通過。
本次股東常會報告事項、承認事項及討論事項均無股東提問。
陸、臨時動議：無。
柒、散會：同日上午九時十二分。
【附件一】
志超科技股份有限公司
一一四年度營業報告書
一、實施概況
一一四年公司個體報表營業收入為新台幣14,028,713仟元，較前一年度營業收入14,074,572仟元減少45,859仟元，衰退 0.33%；一一四年合併營收為18,368,162仟元，較前一年度增加3.73%。
一一四年地緣政治與貿易政策的不確定性仍持續影響全球經濟發展，同時貿易保護主義及關稅政策升溫，也進一步壓抑全球貿易成長。消費性電子市場需求復甦力道仍屬溫和，終端產品庫存調整持續進行，筆記型電腦回溫速度優於光電板，惟整體營收及獲利表現仍不理想。
一一四年度客戶對非中國製造產能的需求增加，越南廠已開始產生獲利。
二、一一四年度營業計畫實施成果
（一）營業計畫實施成果(個體報表)
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 百分比(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 14,028,713 | 14,074,572 | (45,859) | (0.33) |
| 銷貨成本 | 13,191,519 | 13,118,174 | 73,345 | 0.56 |
| 營業毛利 | 837,194 | 956,398 | (119,204) | (12.46) |
| 營業費用 | 490,503 | 578,359 | (87,856) | (15.19) |
| 營業淨利 | 346,691 | 378,039 | (31,348) | (8.29) |
| 營業外收(支)淨額 | 405,919 | 444,779 | (38,860) | (8.74) |
| 稅前利益 | 752,610 | 822,818 | (70,208) | (8.53) |
| 稅後淨利 | 614,474 | 746,262 | (131,788) | (17.66) |
營業計畫實施成果(合併報表)
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 百分比(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 18,368,162 | 17,707,989 | 660,173 | 3.73 |
| 銷貨成本 | 16,251,116 | 15,520,337 | 730,779 | 4.71 |
| 營業毛利 | 2,117,046 | 2,187,652 | (70,606) | (3.23) |
| 營業費用 | 1,235,971 | 1,320,660 | (84,689) | (6.41) |
| 營業淨利 | 881,075 | 866,992 | 14,083 | 1.62 |
| 營業外收(支)淨額 | 22,584 | 122,277 | (99,693) | (81.53) |
| 稅前利益 | 903,659 | 989,269 | (85,610) | (8.65) |
| 稅後淨利 | 602,194 | 723,294 | (121,100) | (16.74) |
| 本期淨利歸屬於母公司業主 | 614,474 | 746,262 | (131,788) | (17.66) |
【附件一】
（二）財務收支及獲利能力分析（個體報表）
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 營業收入 | 14,028,713 | 14,074,572 |
| 營業毛利 | 837,194 | 956,398 | |
| 稅後淨利 | 614,474 | 746,262 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率（%） | 2.49 | 3.05 |
| 股東權益報酬率（%） | 3.82 | 4.87 | |
| 營業利益佔實收資本額比率（%） | 12.78 | 13.94 | |
| 稅前純益佔實收資本額比率（%） | 27.75 | 30.34 | |
| 純益率（%） | 4.38 | 5.30 | |
| 基本每股盈餘（元） | 2.27 | 2.75 | |
| 稀釋每股盈餘（元） | 2.25 | 2.73 |
財務收支及獲利能力分析 (合併報表)
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 營業收入 | 18,368,162 | 17,707,989 |
| 營業毛利 | 2,117,046 | 2,187,652 | |
| 稅後淨利 | 602,194 | 723,294 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率（%） | 2.37 | 2.91 |
| 股東權益報酬率（%） | 3.60 | 4.52 | |
| 營業利益佔實收資本額比率（%） | 32.48 | 31.96 | |
| 稅前純益佔實收資本額比率（%） | 33.32 | 36.47 | |
| 純益率（%） | 3.28 | 4.08 | |
| 基本每股盈餘（元） | 2.27 | 2.75 | |
| 稀釋每股盈餘（元） | 2.25 | 2.73 |
(三) 預算執行情形：本公司一一四年度未公開財務預測，故不適用。
（四）研究發展狀況
全球 PCB 產業正處於由景氣循環向技術驅動轉型的關鍵爆發期，尤其是在實體 AI 端，例如 AIPC、AI 機器人及高效能計算領域等，本公司始終不遺餘力地投入研究與開發，致力於開發符合市場主流的先進產品與技術。
針對高速電路板技術升級，開發低訊號損失（Low Df）、提升訊號傳播速度（Low Dk）、低粗銅箔（HVLP 等級）以及低粗度表面處理製程等，特別針對 AIPC 領域，這些領域對信號傳輸穩定性、低延遲及高頻特性有極高的要求，為未來智慧城市、AI 及高效能計算提供支援。
【附件一】
三、一一五年度營業計畫概要
展望 115 年 IMF、世界銀行與 OECD 預估全球成長率維持在 2.6%～3.3% 的穩定但偏弱區間，呈現區域復甦不一致與成長溫和的格局。114 年全球通膨持續下行，原本 IMF 預估 115 年全球通膨可降至約 3.8%，惟近期美伊戰爭致油價波動及地緣政治緊張，會不會造成通膨壓力重現，可能對於供應鏈運作與成本控管產生不利的影響仍有待觀察。
今年生成式人工智慧等新興科技將持續發展，加上主要經濟體貨幣政策調整，可望帶動消費及投資動能回升。本公司已積極強化實體 AI 端新產品的開發與接單，並針對現有產品技術與品質提升營運效率，以確保競爭力及經營績效。
(一) 經營方針
因應微利時代來臨及全球局勢快速變化的挑戰，公司研擬經營方針如下，
- 因應人口結構老化影響到產業勞動力供給，與輕薄短小的產品趨勢，持續投資設備提升自動化、智能化是既定的方向。
- 統整各廠區及跨部門資源，達成資源及知識共享目的，提升整體經營效能。
- 為回應全球永續發展行動，善盡企業社會責任，為股東創造利益，改善員工工作環境與福利，重視產品與服務投入長期經營努力不懈。此外持續回饋社區，並在環境永續發展的面向上，努力實踐節能、省水及減廢的目標。
(二) 重要產銷政策
- 隨著電子產品需求演變，因應高速、高頻電路及輕薄短小的需求，增加新材料開發與新購設備導入，以提升高階產品製程能力；生產自動化程度提升，可減少人力並提升產品品質與競爭力。此外，在生產策略上管控人力與成本、掌握交期、提升良率，以滿足客戶的需求。
- 越南廠繼續優化生產，期就近服務客戶越南廠的需求；與集團平鎮廠及中國三大生產廠區共同提供客戶完整的服務。
最後，由衷地感謝各位股東多年來對公司的支持與鼓勵，未來仍將持續達成各項營運目標，創造更好佳績，不負各位先進支持及所有投資大眾的期許，共享經營成果。
董事長：
經理人：
會計主管：
【附件二】
志超科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一一四年度財務報表及盈餘分派議案，其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此致
志超科技股份有限公司
審計委員會召集人：黃麗美
（簽名或蓋章）
中華民國一一五年三月十一日
【附件二】
志超科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司一一四年度營業報告書，移由本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此致
志超科技股份有限公司
審計委員會召集人：黃麗美
羅牧美男
（簽名或蓋章）
中華民國一一五年四月十日
【附件三】
一一四年度會計師查核報告暨財務報表(合併)
KPMG
委侯建業聯合會計師事務所
KPMG
台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5
Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)
電話 Tel +886 2 8101 6666
傳真 Fax +886 2 8101 6667
網址 Web kpmg.com/tw
會計師查核報告
志超科技股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
志超科技股份有限公司及其子公司(志超集團)民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達志超集團民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與志超集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對志超集團民國一一四年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：
收入認列之時點
有關收入之會計政策請詳合併財務報告附註四(十四)收入之認列；收入之說明，請詳合併財務報告附註六(十九)。
關鍵查核事項之說明：
志超集團為上市公司，銷貨收入係投資人及管理階層評估財務或業務績效之主要指標。由於收入認列之時點之正確性對財務報表之影響實屬重大，因此，收入認列時點之測試為本會計師執行志超集團合併財務報告查核重要的評估事項。
KPMG
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試銷貨及收款作業循環之內部控制有效性與執行細項測試；瞭解志超集團之收入認列會計處理並評估是否依相關準則規定；選定財務報導日前後一段時間之銷售交易樣本，核對相關表單憑證，以評估收入認列時點之正確性。同時，瞭解期後是否有重大退貨情形。
其他事項
志超科技股份有限公司已編製民國一一四年及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估志超集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算志超集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
志超集團之治理單位（含審計委員會或監察人）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對志超集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使志超集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致志超集團不再具有繼續經營之能力。
KPMG
-
評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對志超集團民國一一四年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
傅益君
會計師：
江德芳
證券主管機關：金管證審字第1000011652號
核准簽證文號：金管證審字第1080303300號
民國 一一五 年 三 月 十一 日
2013年12月25日
乙組科技股份有限公司電子公司
民國一一四年五月十五日
三十一日
單位：新台幣千元
普通
流動資產：
1100 現金及內當現金(附註六(一))
1110 透過銀益銀公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二))
1120 透過其他綜合銀益銀公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(三))
1170 應收票據及應付帳款
1200 其他應收款(附註六(五))
1310 存貨(附註六(六))
1476 其他金融資產-流動(附註八)
1479 其他流動資產-其他
流動資產小計
非流動資產：
1510 透過銀益銀公允價值衡量之金融資產-非流動（附註六(二)）
1517 透過其他綜合銀益銀公允價值衡量之金融資產-非流動（附註六(三)）
1600 不動產、稅收及設備(附註六(七)及八)
1755 使用權資產(附註六(八))
1780 無形資產(附註六(九))
1980 其他金融資產-非流動(附註八)
1995 其他非流動資產
非流動資產小計
普通總計
114.12.31 113.12.31
| 金額 | % | 金額 | % |
|---|---|---|---|
| $ 8,047,207 | 26 | 11,340,638 | 37 |
| 102,396 | - | 29,368 | - |
| 3,327,020 | 11 | - | - |
| 7,187,305 | 23 | 6,548,159 | 21 |
| 337,513 | 1 | 191,323 | 1 |
| 2,575,751 | 8 | 2,043,582 | 7 |
| 36,852 | - | 64,332 | - |
| 307,585 | 1 | 335,527 | 1 |
| 21,921,629 | 70 | 20,352,929 | 67 |
| 60,000 | - | 60,000 | - |
| 22,313 | - | 3,587 | - |
| 8,358,203 | 27 | 8,861,944 | 29 |
| 569,186 | 2 | 636,113 | 2 |
| 389,620 | 1 | 386,697 | 1 |
| 12,037 | - | 164,233 | 1 |
| 18,620 | - | 60,920 | - |
| 9,429,987 | 30 | 10,181,494 | 33 |
負債及權益
流動負債：
1100 經銷借款(附註六(十))
1110 透過銀益銀公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二))
1120 透過其他綜合銀益銀公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(三))
1170 應付票據及應付帳款
1200 其他應付款
1310 存貨(附註六(六))
1476 其他金融資產-流動(附註八)
1479 其他流動資產-其他
流動負債小計
非流動負債：
1510 透過銀益銀公允價值衡量之金融資產-非流動（附註六(二)）
22,313 - 3,587 -
8,358,203 27
569,186 2
389,620 1
12,037 - 164,233
18,620 - 60,920
9,429,987 30
非流動負債：
2540 長期借款(附註六(十四))
2550 責償準備-非流動(附註六(十一))
2580 裁償負債-流動(附註六(十二))
2600 其收非流動負債
非流動負債小計
負債總計
期囊母公司第五之權益：（附註六(十七))
3110 普通股股本
3200 資本公積
併租蓋餘：
3310 涉兌盈餘公積
3320 特別蓋餘公積
3350 未分配蓋餘
其他權益：
3410 應付管理機構附務報表揭算之兌換差額
3420 透過其他綜合銀益銀公允價值衡量之金融資產未實現銀益
流動負債小計
36XX 非控制權益
權益總計
負債及權益總計
114.12.31 113.12.31
| 金額 | % | 金額 | % |
|---|---|---|---|
| $ 4,608,692 | 15 | 4,525,506 | 15 |
| - | - | 38,264 | - |
| 4,233,435 | 13 | 3,636,851 | 12 |
| 2,205,544 | 7 | 2,655,496 | 9 |
| 202,844 | 1 | 172,688 | 1 |
| 105,675 | - | 118,159 | - |
| 12,730 | - | 24,834 | - |
| 810,119 | 3 | 463,159 | 1 |
| 251,688 | 1 | 253,224 | 1 |
| 13,680 | - | 13,223 | - |
| 12,444,407 | 40 | 11,881,404 | 39 |
| 1,715,772 | 5 | 1,925,891 | 6 |
| 81,600 | - | 143,500 | - |
| 19,012 | - | 24,774 | - |
| 241,758 | 1 | 180,251 | 1 |
| 2,058,142 | 6 | 2,274,416 | 7 |
| 14,502,549 | 46 | 14,155,820 | 46 |
| 2,712,425 | 9 | 2,712,425 | 9 |
| 2,875,694 | 9 | 2,875,694 | 9 |
| 2,061,114 | 7 | 1,986,488 | 7 |
| 314,625 | 1 | 1,035,019 | 3 |
| 8,527,736 | 27 | 7,641,809 | 25 |
| (285,889) | (1) | (307,076) | (1) |
| 730 | - | (7,549) | - |
| 16,206,435 | 52 | 15,936,810 | 52 |
| 642,632 | 2 | 641,793 | 2 |
| 16,849,067 | 54 | 16,578,003 | 54 |
| $ 31,351,616 | 100 | 38,734,423 | 100 |
普通總計
(請詳閱後附合併財務報告附註)
董事長：李明晏
經理人：李明晏
會計主管：胡秀杏
志超科技股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國一一四年及一一八年一月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註六(十九)) | $ 18,368,162 | 100 | 17,707,989 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註六(六)) | 16,251,116 | 88 | 15,520,337 | 88 |
| 營業毛利 | 2,117,046 | 12 | 2,187,652 | 12 | |
| 營業費用: | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 599,462 | 3 | 643,740 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 638,678 | 4 | 706,007 | 4 |
| 6450 | 預期信用減損損失(迴轉利益)(附註六(四)) | (2,169) | - | (29,087) | - |
| 營業費用合計 | 1,235,971 | 7 | 1,320,660 | 7 | |
| 營業淨利 | 881,075 | 5 | 866,992 | 5 | |
| 營業外收入及支出:(附註六(二十一)) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 195,184 | 1 | 215,659 | 1 |
| 7010 | 其他收入 | 65,539 | - | 77,750 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | (72,078) | - | 22,427 | - |
| 7050 | 財務成本 | (166,061) | (1) | (193,559) | (1) |
| 營業外收入及支出合計 | 22,584 | - | 122,277 | - | |
| 7900 | 稅前淨利 | 903,659 | 5 | 989,269 | 5 |
| 7951 | 減:所得稅費用(附註六(十六)) | 301,465 | 2 | 265,975 | 1 |
| 本期淨利 | 602,194 | 3 | 723,294 | 4 | |
| 8300 | 其他綜合損益: | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 18,726 | - | (563) | - |
| 8349 | 減:與不重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 不重分類至損益之項目合計 | 18,726 | - | (563) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 24,637 | - | 738,209 | 4 |
| 8399 | 減:與可能重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | 24,637 | - | 738,209 | 4 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 43,363 | - | 737,646 | 4 |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 645,557 | 3 | 1,460,940 | 8 |
| 本期淨利歸屬於: | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 614,474 | 3 | 746,262 | 4 |
| 8620 | 非控制權益 | (12,280) | - | (22,968) | - |
| $ 602,194 | 3 | 723,294 | 4 | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $ 643,940 | 3 | 1,466,656 | 8 |
| 8720 | 非控制權益 | 1,617 | - | (5,716) | - |
| $ 645,557 | 3 | 1,460,940 | 8 | ||
| 基本每股盈餘(元)(附註六(十八)) | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | $ | 2.27 | 2.75 | |
| 9850 | 豬釋每股盈餘(單位:新台幣元) | $ | 2.25 | 2.73 |
(請詳閱後附合併財務報告附註)
董事長：李明熹
經理人：李明熹
會計主管：胡秀吉
志超科技股份有限公司股子公司
民國一一四年及一一五年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | 非控制 | |||||||
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 歸屬於母公司業主權益總計 | 權益 | 權益總額 | |
| 民國一一三年一月一日餘額 | $ 2,712,425 | 2,875,694 | 1,877,180 | 719,314 | 7,591,802 | (1,027,719) | (7,300) | 14,741,396 | 655,287 | 15,396,683 |
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 746,262 | - | - | 746,262 | (22,968) | 723,294 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 720,643 | (249) | 720,394 | 17,252 | 737,646 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 746,262 | 720,643 | (249) | 1,466,656 | (5,716) | 1,460,940 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 109,308 | - | (109,308) | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 315,705 | (315,705) | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (271,242) | - | - | (271,242) | - | (271,242) |
| 非控制權益增減 | - | - | - | - | - | - | - | - | (7,778) | (7,778) |
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 2,712,425 | 2,875,694 | 1,986,488 | 1,035,019 | 7,641,809 | (307,076) | (7,549) | 15,936,810 | 641,793 | 16,578,603 |
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 614,474 | - | - | 614,474 | (12,280) | 602,194 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 21,187 | 8,279 | 29,466 | 13,897 | 43,363 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 614,474 | 21,187 | 8,279 | 643,940 | 1,617 | 645,557 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 74,626 | - | (74,626) | - | - | - | - | - |
| 特別盈餘公積迴轉 | - | - | - | (720,394) | 720,394 | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (374,315) | - | - | (374,315) | - | (374,315) |
| 非控制權益增減 | - | - | - | - | - | - | - | - | (778) | (778) |
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $ 2,712,425 | 2,875,694 | 2,061,114 | 314,625 | 8,527,736 | (285,889) | 730 | 16,206,435 | 642,632 | 16,849,067 |
(請詳閱後附合併財務報告附註)
董事長：李明彥
經理人：李明彥
會計主管：胡秀杏
志超科技股份有限公司
台灣理金高量表
民國一一四年度一一五年度十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 903,659 | 989,269 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 1,014,638 | 1,001,049 |
| 攤銷費用 | 7,811 | 4,582 |
| 預期信用減損迴轉利益 | (2,169) | (29,087) |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 | (102,396) | (11,104) |
| 利息費用 | 166,061 | 193,559 |
| 利息收入 | (195,184) | (215,659) |
| 股利收入 | - | (2,348) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備(利益)損失 | (11,768) | 12,518 |
| 租賃修改利益 | (29) | 419 |
| 收益費損項目合計 | 876,964 | 953,929 |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 29,368 | 60,123 |
| 應收票據及帳款 | (636,872) | 337,307 |
| 其他應收款 | (81,468) | (53,357) |
| 存貨 | (532,299) | (272,114) |
| 其他流動資產 | 27,942 | (161,179) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (1,193,329) | (89,220) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動： | ||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融負債 | (18,264) | - |
| 應付票據及帳款 | 596,584 | 601,178 |
| 其他應付款 | (286,008) | 212,147 |
| 退款負債、流動 | (1,536) | (50,950) |
| 其他流動負債 | 457 | (1,399) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 291,233 | 760,976 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (902,096) | 671,756 |
| 調整項目合計 | (25,132) | 1,625,685 |
| 營運產生之現金流入 | 878,527 | 2,614,954 |
| 收取之利息 | 132,840 | 220,484 |
| 支付之利息 | (162,557) | (200,601) |
| 支付之所得稅 | (244,240) | (354,698) |
| 營業活動之淨現金流入 | 604,570 | 2,280,139 |
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | - | (18,000) |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (3,192,679) | - |
| 取得不動產、廠房及設備 | (706,769) | (866,370) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 29,162 | 9,200 |
| 取得無形資產 | (10,719) | (18,735) |
| 其他金融資產 | 45,335 | (144,852) |
| 其他非流動資產 | 32,071 | (55,707) |
| 負債準備 | (62,110) | (17,468) |
| 收取之股利 | - | 2,348 |
| 投資活動之淨現金流出 | (3,865,709) | (1,109,584) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款 | 83,186 | (2,661,109) |
| 舉借長期借款 | 600,000 | 1,900,000 |
| 償還長期借款 | (463,159) | (140,185) |
| 租賃本金償還 | (25,018) | (26,870) |
| 其他非流動負債 | 35,013 | (13,757) |
| 發放現金股利 | (374,315) | (271,242) |
| 非控制權益變動 | (778) | (7,778) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (145,071) | (1,220,941) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 112,779 | 402,971 |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (3,293,431) | 352,585 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 11,340,638 | 10,988,053 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 8,047,207 | 11,340,638 |
(請詳閱後附合併財務報告附註)
董事長：李明熹
經理人：李明熹
會計主管：胡秀吉
【附件四】
一一四年度會計師查核報告暨財務報表(個體)
KPMG
查佔建業聯合會計師事務所
KPMG
台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,
Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)
電話 Tel +886 2 8101 6666
傳真 Fax +886 2 8101 6667
網址 Web kpmg.com/tw
會計師查核報告
志超科技股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
志超科技股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達志超科技股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與志超科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對志超科技股份有限公司民國一一四年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：
收入認列之時點
有關收入之會計政策請詳個體財務報告附註四(十三)收入之認列；收入之說明，請詳個體財務報告附註六(十七)。
關鍵查核事項之說明：
志超科技股份有限公司為上市公司，銷貨收入係投資人及管理階層評估財務或業務績效之主要指標，由於收入認列之時點是否正確對財務報表之影響實屬重大，故收入認列時點之測試為本會計師執行志超科技股份有限公司個體財務報告查核重要的評估事項。
KPMG
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試銷貨及收款作業循環之內部控制有效性與執行細項測試；瞭解志超科技股份有限公司之收入認列會計處理並評估是否依相關準則規定；選定財務報導日前後一段時間之銷售交易樣本，核對相關表單憑證，以評估收入認列時點之正確性。同時，瞭解期後是否有重大退貨情形。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估志超科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算志超科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
志超科技股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對志超科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使志超科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致志超科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
KPMG
- 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成志超科技股份有限公司之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對志超科技股份有限公司民國一一四年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
會計師：
證券主管機關：金管證審字第1000011652號
核准簽證文號：金管證審字第1080303300號
民國 一一五 年 三 月 十一 日
民國一一期
單位：新台幣千元
另產
流動資產：
1100 現金及代當現金(附註六(一))
1170 應收票據及應收帳款-非關係人淨額(附註六(三))
1180 應收帳款-關係人淨額(附註六(三)及七)
1200 其他應收款(附註六(四))
1210 其他應收款-關係人(附註六(四)及七)
1310 存貨(附註六(五))
1476 其他金融資產-流動(附註八)
1479 其他流動資產-其他
流動資產小計
非流動資產：
1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(二))
1550 採用權益法之投資(附註六(六))
1600 不動產、報房及設備(附註六(七)及七)
1755 使用權資產(附註六(八))
1980 其他金融資產-非流動(附註八)
1995 其他非流動資產
非流動資產小計
資產總計
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||
|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % |
| $ 1,092,795 | 4 | 1,966,415 | 7 |
| 5,038,626 | 17 | 4,873,548 | 16 |
| 38,030 | - | 155,394 | 1 |
| 8,901 | - | 16,592 | - |
| 84,286 | - | 169,536 | 1 |
| 739,123 | 3 | 687,532 | 2 |
| 30,931 | - | 49,096 | - |
| 37,299 | - | 81,012 | - |
| 7,069,991 | 24 | 7,999,125 | 27 |
| 60,000 | - | 60,000 | - |
| --- | --- | --- | --- |
| 21,293,379 | 73 | 20,735,066 | 70 |
| 764,859 | 3 | 833,594 | 3 |
| 6,783 | - | 10,256 | - |
| 438 | - | 438 | - |
| 15,820 | - | 19,072 | - |
| 22,141,279 | 76 | 21,658,426 | 73 |
114.12.31 113.12.31
| 金額 | % | 金額 | % |
|---|---|---|---|
| 2100 | 短期借款(附註六(九)) | $ 4,125,750 | 14 |
| 2170 | 應付票據及應付帳款 | 239,864 | 1 |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註七) | 4,949,460 | 17 |
| 2200 | 其他應付款(附註七) | 685,076 | 2 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 120,660 | - |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註六(十)) | 2,640 | - |
| 2322 | 一年或一營業週期內利期長期借款(附註六(十二)) | 810,119 | 3 |
| 2365 | 退款負債-流動(附註六(十一)) | 251,590 | 1 |
| 2300 | 其他流動負債 | 10,150 | - |
| 流動負債小計 | 11,195,309 | 38 | |
| 4,223 | - | 1,905,891 | 6 |
| --- | --- | --- | --- |
| 4,478 | - | 4,478 | - |
| 109,531 | - | 84,106 | - |
| 1,809,526 | 6 | 1,994,475 | 6 |
| 13,004,835 | 44 | 13,720,741 | 46 |
資產總計
| 3110 | 普通股股本 |
|---|---|
| 3200 | 資本公積 |
| 併留盈餘: | |
| 3310 | 法定盈餘公積 |
| 3320 | 特別盈餘公積 |
| 3350 | 未分配盈餘 |
| 其他權益: | |
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 |
| 權益總計 | |
| $ 29,211,270 | 100 29,657,551 100 |
| 2,712,425 | 9 |
| --- | --- |
| 2,875,694 | 10 |
| 2,061,114 | 7 |
| 314,625 | 1 |
| 8,527,736 | 29 |
| (285,889) | - |
| 730 | - |
| 16,206,435 | 56 |
| $ 29,211,270 | 100 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
董事長：李明彥
經理人：李明彥
會計主管：胡秀杏
中
志越科技股份有限公司
綜合損益表
民國一一四年及一一三至三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4110 | 營業收入(附註六(十七)及七) | $ 14,028,713 | 100 | 14,074,572 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註六(五)及七) | 13,191,519 | 94 | 13,118,174 | 93 |
| 營業毛利 | 837,194 | 6 | 956,398 | 7 | |
| 營業費用: | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 302,417 | 2 | 383,320 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 192,478 | 2 | 222,587 | 1 |
| 6450 | 預期信用減損迴轉利益(附註六(三)) | (4,392) | - | (27,548) | - |
| 營業費用合計 | 490,503 | 4 | 578,359 | 4 | |
| 營業淨利 | 346,691 | 2 | 378,039 | 3 | |
| 營業外收入及支出: | |||||
| 7100 | 利息收入 | 23,593 | - | 25,418 | - |
| 7010 | 其他收入(附註六(十九)) | 2,606 | - | 4,084 | - |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(十九)) | (2,137) | - | 5,137 | - |
| 7050 | 財務成本(附註六(十九)) | (148,657) | (1) | (170,568) | (1) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | 530,514 | 4 | 580,708 | 4 |
| 營業外收入及支出合計 | 405,919 | 3 | 444,779 | 3 | |
| 7900 | 稅前淨利 | 752,610 | 5 | 822,818 | 6 |
| 7951 | 減:所得稅費用(附註六(十四)) | 138,136 | 1 | 76,556 | 1 |
| 本期淨利 | 614,474 | 4 | 746,262 | 5 | |
| 8300 | 其他綜合損益: | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8330 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-不重分類至損益之項目 | 8,279 | - | (249) | - |
| 8349 | 減:與不重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 不重分類至損益之項目合計 | 8,279 | - | (249) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 21,187 | - | 720,643 | 5 |
| 8399 | 減:與可能重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | 21,187 | - | 720,643 | 5 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 29,466 | - | 720,394 | 5 |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 643,940 | 4 | 1,466,656 | 10 |
| 每股盈餘(元)(附註六(十六)) | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | $ | 2.27 | 2.75 | |
| 9850 | 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | $ | 2.25 | 2.73 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
董事長：李明熹
經理人：李明熹
會計主管：胡秀吉
2019年11月15日
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
单位：新台幣千元
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外普通機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 權益總額 | |
| 民國一一三年一月一日餘額 | $ 2,712,425 | 2,875,694 | 1,877,180 | 719,314 | 7,591,802 | (1,027,719) | (7,300) | 14,741,396 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 746,262 | - | - | 746,262 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 720,643 | (249) | 720,394 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 746,262 | 720,643 | (249) | 1,466,656 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 109,308 | - | (109,308) | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 315,705 | (315,705) | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (271,242) | - | - | (271,242) |
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 2,712,425 | 2,875,694 | 1,986,488 | 1,035,019 | 7,641,809 | (307,076) | (7,549) | 15,936,810 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 614,474 | - | - | 614,474 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 21,187 | 8,279 | 29,466 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 614,474 | 21,187 | 8,279 | 643,940 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 74,626 | - | (74,626) | - | - | - |
| 特別盈餘公積迴轉 | - | - | - | (720,394) | 720,394 | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (374,315) | - | - | (374,315) |
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $ 2,712,425 | 2,875,694 | 2,061,114 | 314,625 | 8,527,736 | (285,889) | 730 | 16,206,435 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
董事長：李明彥
經理人：李明彥
會計主管：胡秀杏
念願科技股份有限公司
民國一一四年及一一零二月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 752,610 | 822,818 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 78,072 | 86,586 |
| 攤銷費用 | 3,568 | 1,078 |
| 預期信用減損迴轉利益 | (4,392) | (27,548) |
| 利息費用 | 148,657 | 170,568 |
| 利息收入 | (23,593) | (25,418) |
| 股利收入 | - | (2,348) |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | (530,514) | (580,708) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | (7,140) | (3,644) |
| 其他 | (24) | 29 |
| 收益費損項目合計 | (335,366) | (381,405) |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產 | - | 1,156 |
| 應收票據及帳款 | (43,322) | 8,772 |
| 其他應收款 | 36,004 | (22,610) |
| 存貨 | (51,591) | (15,189) |
| 其他流動資產 | 43,713 | (48,206) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (15,196) | (76,077) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動： | ||
| 應付票據及帳款 | (601,860) | 1,007,983 |
| 其他應付款 | (231,372) | (165,706) |
| 退款負債、流動 | 3,036 | (40,544) |
| 其他流動負債 | 1,394 | 1,182 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (828,802) | 802,915 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (843,998) | 726,838 |
| 調整項目合計 | (1,179,364) | 345,433 |
| 營運產生之現金流(出)入 | (426,754) | 1,168,251 |
| 收取之利息 | 23,593 | 25,418 |
| 支付之利息 | (147,039) | (175,178) |
| 支付之所得稅 | (54,090) | (130,784) |
| 營業活動之淨現金流(出)入 | (604,290) | 887,707 |
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | - | (18,000) |
| 取得採用權益法之投資 | - | (614,180) |
| 取得不動產、廠房及設備 | (90,529) | (79,479) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 61,158 | 30,732 |
| 取得無形資產 | (4,116) | (9,539) |
| 其他應收款 | 55,406 | 918,351 |
| 其他金融資產 | 18,165 | (686) |
| 收取之股利 | 4,216 | 8,512 |
| 投資活動之淨現金流入 | 44,300 | 235,711 |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款 | (83,875) | (2,337,235) |
| 舉借長期借款 | 600,000 | 1,900,000 |
| 償還長期借款 | (449,823) | (84,286) |
| 租賃本金償還 | (5,617) | (11,457) |
| 發放現金股利 | (374,315) | (271,242) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (313,630) | (804,220) |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (873,620) | 319,198 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,966,415 | 1,647,217 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,092,795 | 1,966,415 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
董事長：李明熹
經理人：李明熹
會計主管：胡秀吉
【附件五】
單位：新台幣元
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | $ 7,913,262,390 |
| 加：民國 114 年度稅後純益 | 614,473,591 |
| 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額 | 614,473,591 |
| 減：提列法定盈餘公積(10%) | (61,447,359) |
| 加：迴轉特別盈餘公積 | 29,466,271 |
| 截至民國 114 年底累積可分配盈餘 | 8,495,754,893 |
| 減：分配項目 | |
| 股東紅利(現金股利 1.14 元)(註) | (309,216,436) |
| 分配項目合計 | (309,216,436) |
| 期末未分配盈餘 | $ 8,186,538,457 |
註：截至停止過戶日(民國 115 年 03 月 29 日)止，本公司在外流通股數為 271,242,488 股。
董事長：
經理人：
會計主管：
【附件六】
「公司章程」修訂對照表
| 修改後條文 | 原舊條文 |
|---|---|
| 第廿條： 本公司設董事七至十五人，董事之選任採公司法第192條之1候選人提名制度，任期三年，由股東會就有行為能力之人選任之。連選得連任，董事任期屆滿而不及改選者，延長其執行職務至改選董事就任時為止。 本公司董事席次中，獨立董事人數不得少於三人。有關獨立董事之專業資格、持股及兼任限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定。 第廿七條： 本公司依據證券交易法第14條之4規定設置審計委員會，審計委員會應由全體獨立董事組成，審計委員會或審計委員會之成員負責執行公司法、證券交易法、暨其他法令規定監察人之職權。 第卅四條 本章程訂立於民國八十七年四月四日 第一次修正於民國八十七年十二月十七日 第二次修正於民國八十八年四月三十日 第三次修正於民國九十年五月三十日 第四次修正於民國九十一年六月十三日 第五次修正於民國九十二年六月廿四日 第六次修正於民國九十三年六月十八日 第七次修正於民國九十四年六月十五日 第八次修正於民國九十四年十二月二十日 第九次修正於民國九十五年五月廿九日 第十次修正於民國九十六年六月廿一日 第十一次修正於民國九十七年六月廿五日 第十二次修正於民國九十八年六月十日 第十三次修正於民國九十九年四月三十日 第十四次修正於民國一百年六月十五日 第十五次修正於民國一〇一年四月廿七日 第十六次修正於民國一〇二年六月十一日 第十七次修正於民國一〇四年六月十二日 第十八次修正於民國一〇五年六月八日 第十九次修正於民國一〇六年六月八日 第十廿修正於民國一〇七年六月八日 第十一次修正於民國一〇八年六月十二日 第十二次修正於民國一〇八年六月十三日 第十三次修正於民國一〇九年五月廿七日 | 第廿條： 本公司設董事七至十五人，董事之選任採公司法第192條之1候選人提名制度，任期三年，由股東會就有行為能力之人選任之。連選得連任，董事任期屆滿而不及改選者，延長其執行職務至改選董事就任時為止。 配合證交法第14條之2及14條之4規定，本公司董事席次中，獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次五分之一，獨立董事之選舉採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股及兼任限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定。 第廿七條： 本公司依據證券交易法第14條之4規定設置審計委員會，審計委員會應由全體獨立董事組成，審計委員會或審計委員會之成員負責執行公司法、證券交易法、暨其他法令規定監察人之職權。本公司審計委員會於民國一〇七年六月十二日開始施行。 第卅四條 本章程訂立於民國八十七年四月四日 第一次修正於民國八十七年十二月十七日 第二次修正於民國八十八年四月三十日 第三次修正於民國九十年五月三十日 第四次修正於民國九十一年六月十三日 第五次修正於民國九十二年六月廿四日 第六次修正於民國九十三年六月十八日 第七次修正於民國九十四年六月十五日 第八次修正於民國九十四年十二月二十日 第九次修正於民國九十五年五月廿九日 第十次修正於民國九十六年六月廿一日 第十一次修正於民國九十七年六月廿五日 第十二次修正於民國九十八年六月十日 第十三次修正於民國九十九年四月三十日 第十四次修正於民國一百年六月十五日 第十五次修正於民國一〇一年四月廿七日 第十六次修正於民國一〇二年六月十一日 第十七次修正於民國一〇四年六月十二日 第十八次修正於民國一〇五年六月八日 第十九次修正於民國一〇六年六月八日 第十廿修正於民國一〇七年六月八日 第十廿一次修正於民國一〇八年六月十二日 第十廿二次修正於民國一一一年六月八日 第十三次修正於民國一一二年六月九日 第十四次修正於民國一一四年五月廿八日 |