Totens Sparebank — Audit Report / Information 2014

Mar 12, 2015

KONTROLLKOMITÉENS BERETNING FOR 2014

Kontrollkomitéen har i henhold til lov om finansieringsvirksomhet, sparebankloven, egen instruks og arbeidsplan ført tilsyn med bankens virksomhet i 2014.

Styrets protokoller med dokumentasjon, herunder styrebehandlede engasjementer, er Iøpende gjennomgått. Komitéen har vektlagt store engasjementer, tapsutsatte engasjement, nye større engasjement og vurdering av sikkerheter knyttet til disse. Komitéen har hatt innsyn i nivå og utvikling på mislighold over 30 og 90 dager, og fått orientering om resultatutvikling i ordinær bankdrift. Det er vektlagt risikostyring og operasjonell kontroll samt etterlevelse av lover og bankens egne vedtatte retningslinjer og rutiner.

Ekstern revisor har i løpet av 2014 deltatt i ett av komitéens møter (telefonmøte) og redegjort for det løpende revisjonsarbeidet, i tillegg til at det er avholdt telefonmøte med ekstern revisor i forkant av avgivelse av nærværende rapport.

Administrerende banksjef, alternativt Banksjef Konsernstøtte som hans stedfortreder, har møtt i komitéen og orientert om vesentlige saker og større forvaltningsspørsmål. Banksjef BM har presentert saker av stor betydning, samt utsatte og større engasjementer med høy kredittrisiko. Komitéen har hatt særlig fokus på rutiner rundt tapsføring på engasjement og har fått presentert saksgangen i en lånesak på bedriftsmarkedet og personmarkedet. Banksjef Konsernstøtte har presentert og redegjort for periodiske regnskaper, avdelingsregnskap samt regnskap på bedrifts- og personmarkedet. Banksjef Risk & Compliance har gjennomgått sitt ansvarsområde og sin funksjon samt planer og oppfølging av tiltak knyttet til dette arbeidsområdet. Kontrollkomitéen har hatt ett telefonmøte med internrevisjonen om deres rolle og funksjon, og med gjennomgang av status og konklusjoner i igangværende og avsluttede internrevisjonsprosjekter. Andre medarbeidere er tilkalt og har redegjort i saker i den utstrekning komitéen har funnet behov.

Det er avholdt møter med styrets leder/styrets nestleder for orientering om vesentlige forhold for bankens drift og stilling samt dialog knyttet til enkelte konkrete saker som har vært til behandling i bankens styre.

Forstanderskapets leder har deltatt i to av komitéens møter.

Komitéen har gjennomgått forslaget til årsregnskapet for morbanken med styrets beretning og revisors beretning.

Komitéen har påsett at styret har vurdert årsregnskapet i lys av regler for finansielle instrumenter, regnskapsføring og for tapsføring og tapsavsetninger.

Regnskapet er etter komitéens oppfatning presentert i samsvar med gjeldende regler og forskrifter, og kan overfor forstanderskapet anbefales godkjent som Toten Sparebank sitt regnskap for 2014.

Lena, den 12. mars 2015

I kontrollkomitéen for Totens Sparebank

Richard Søfteland Jensen

Jan Kai Cestif

Solid Both

Erik Has

Torhild Raddum