AI assistant
Torpol S.A. Interim / Quarterly Report 2026
5840_rns_2026-05-22_08ca334b-80ed-4378-bbda-dd28d77bc8c4.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
TORPOL S.A.
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA
ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2026 ROKU
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do 12 stanowią jego integralną część
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
Skrócony rachunek zysków i strat... 3
Skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów... 4
Skrócony bilans - AKTYWA... 5
Skrócony bilans - PASYWA... 6
Skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych... 7
Skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym... 8
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego ... 9
1. Opis czynników i zdarzeń mających znaczący wpływ na wyniki finansowe Spółki Torpol za pierwszy kwartał 2026 roku... 9
2. Zmiana szacunków... 9
3. Sezonowość działalności... 10
4. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości... 10
5. Informacje dotyczące segmentów działalności... 10
5.1. Segmenty operacyjne... 11
5.2. Informacje geograficzne... 11
6. Zobowiązania warunkowe... 12
2/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
| | Okres 3 miesięcy zakończony
31 marca 2026 | Okres 3 miesięcy zakończony
31 marca 2025 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | | |
| | Nota | | |
| Działalność kontynuowana | | | |
| | | | |
| Przychody ze sprzedaży usług | | 322 246 | 363 424 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i produktów | | 0 | 376 |
| Przychody ze sprzedaży | | 322 246 | 363 800 |
| Koszt własny sprzedaży | | 298 169 | 342 645 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | | 24 077 | 21 155 |
| Koszty sprzedaży | | 0 | 4 |
| Koszty ogólnego zarządu | | 12 031 | 10 762 |
| Pozostałe przychody operacyjne | | 713 | 1 388 |
| Pozostałe koszty operacyjne | | 1 520 | 931 |
| Zysk z działalności operacyjnej | | 11 239 | 10 846 |
| Przychody z tytułu odsetek | | 4 112 | 2 892 |
| Inne przychody finansowe | | 433 | 597 |
| Koszty finansowe | | 1 182 | 1 585 |
| Zysk brutto | | 14 602 | 12 750 |
| Podatek dochodowy | | 2 983 | 2 747 |
| Zysk netto za okres | | 11 619 | 10 003 |
| Przypadający: | | | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | | 11 619 | 10 003 |
| | | | |
| Zysk na jedną akcję (w złotych): | | | |
| - liczba akcji w tysiącach sztuk | | 22 970 | 22 970 |
| - podstawowy i rozwodniony z zysku za okres sprawozdawczy przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej | | 0,51 | 0,44 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do
12 stanowią jego integralną część
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
| | | Okres 3 miesięcy zakończony
31 marca 2026 | Okres 3 miesięcy zakończony
31 marca 2025 |
| --- | --- | --- | --- |
| | Nota | | |
| Zysk/(strata) netto za okres | | 11 619 | 10 003 |
| Inne całkowite dochody | | | |
| Składniki, które nie zostaną przeniesione
w późniejszych okresach do rachunku zysków i
strat przed opodatkowaniem | | 0 | 0 |
| Zyski/Straty aktuariałne | | 0 | 0 |
| Podatek dochodowy dotyczący składników,
które nie zostaną przeniesione w późniejszych
okresach | | 0 | 0 |
| Składniki, które mogą zostać przeniesione
w późniejszych okresach do rachunku zysków i
strat przed opodatkowaniem: | | 0 | 0 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki
zagranicznej | | 0 | 0 |
| Wycena – rachunkowość zabezpieczeń | | 0 | 0 |
| Podatek dochodowy dotyczący składników które
mogą być przeniesione w okresach późniejszych
na wynik finansowy | | 0 | 0 |
| Inne całkowite dochody netto | | 0 | 0 |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES | | 11 619 | 10 003 |
| Całkowity dochód przypadający: | | | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | | 11 619 | 10 003 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do
12 stanowią jego integralną część
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONY BILANS - AKTYWA
na dzień 31 marca 2026 roku
| Nota | 31 marca 2026 | 31 grudnia 2025 | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 270 839 | 269 014 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 146 676 | 149 461 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 59 583 | 56 165 | |
| Wartość firmy | 9 008 | 9 008 | |
| Aktywa niematerialne | 2 728 | 2 902 | |
| Udziały w jednostkach zależnych | 6 060 | 5 404 | |
| Należności z tytułu kwot zatrzymanych | 22 | 24 | |
| Pozostałe należności długoterminowe | 10 837 | 10 740 | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 26 894 | 24 775 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 9 031 | 10 535 | |
| Aktywa obrotowe | 922 576 | 1 084 044 | |
| Zapasy | 146 632 | 102 029 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 100 094 | 233 541 | |
| Należności z tytułu kwot zatrzymanych | 12 | 14 | |
| Udzielone pożyczki | 6 708 | 0 | |
| Pozostałe należności finansowe | 11 603 | 4 092 | |
| Aktywa z tytułu umów z klientami | 95 188 | 71 835 | |
| Pozostałe należności niefinansowe | 24 038 | 11 175 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 4 417 | 0 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 11 556 | 11 424 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 522 328 | 649 934 | |
| SUMA AKTYWÓW | 1 193 415 | 1 353 058 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do
12 stanowią jego integralną część
5/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONY BILANS - PASYWA
na dzień 31 marca 2026 roku
| Nota | 31 marca 2026 | 31 grudnia 2025 | |
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | |||
| Kapitał własny | 579 021 | 567 402 | |
| Kapitał podstawowy | 4 594 | 4 594 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 422 687 | 422 687 | |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów | 54 617 | 54 617 | |
| Zyski zatrzymane | 92 563 | 80 944 | |
| Kapitał zapasowy – pozostały | 4 301 | 4 301 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny (zyski/straty aktuarialne) | 259 | 259 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 88 365 | 89 294 | |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 23 023 | 24 254 | |
| Rezerwy | 17 006 | 17 850 | |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu | 23 458 | 20 945 | |
| Zobowiązania z tytułu kwot zatrzymanych | 18 326 | 19 759 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 6 552 | 6 486 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 526 029 | 696 362 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 181 276 | 275 641 | |
| Zobowiązania z tytułu kwot zatrzymanych | 35 524 | 39 099 | |
| Kredyty i pożyczki | 4 985 | 4 995 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu | 11 261 | 11 495 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 11 939 | 12 655 | |
| Rozliczenie międzyokresowe przychodów | 2 | 2 | |
| Zobowiązania z tytułu umów z klientami | 177 009 | 208 342 | |
| Zobowiązania bieżące z tytułu ubezpieczenia społecznego i podatków innych niż podatek dochodowy | 10 712 | 43 820 | |
| Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 2 181 | 1 071 | |
| Zobowiązania podatkowe z tytułu CIT | 0 | 262 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 52 953 | 56 176 | |
| Rezerwy | 38 187 | 42 804 | |
| Zobowiązania razem | 614 394 | 785 656 | |
| SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ | 1 193 415 | 1 353 058 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do
12 stanowią jego integralną część
6/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
| Nota | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2026 | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2025 | |
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| Zysk/Strata brutto | 14 602 | 12 750 | |
| Korekty o pozycje: | |||
| Amortyzacja | 6 858 | 6 129 | |
| Zysk/Strata na działalności inwestycyjnej | 180 | -582 | |
| Zmiana stanu należności i aktywów z tytułu umów z klientami | 90 201 | 287 930 | |
| Zmiana stanu zapasów | -44 603 | -25 767 | |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -164 005 | -121 144 | |
| Przychody z tytułu odsetek | -4 112 | -2 892 | |
| Koszty z tytułu odsetek | 1 144 | 1 515 | |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 850 | 262 | |
| Zmiana stanu rezerw | -5 461 | -158 | |
| Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony | -9 780 | -10 500 | |
| Pozostałe | 0 | 0 | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -116 826 | 147 543 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||
| Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 211 | 858 | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych i aktywów z tytułu prawa do użytkowania | -861 | -8 426 | |
| Splata udzielonych pożyczek | 2 840 | 10 587 | |
| Udzielone pożyczki | -9 523 | -21 006 | |
| Odsetki otrzymane | 3 538 | 2 337 | |
| Pozostałe | -1 194 | -1 403 | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 989 | -17 053 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | |||
| Splata zobowiązań z tytułu leasingu | -3 716 | -3 332 | |
| Splata pożyczek/kredytów | -1 241 | -1 189 | |
| Odsetki zapłacone | -834 | -1 322 | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | |||
| -5 791 | -5 843 | ||
| Zwiększenie/(Zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -127 606 | 124 647 | |
| Środki pieniężne na początek okresu | 649 934 | 233 868 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 522 328 | 358 515 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do 12 stanowią jego integralną część
7/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
(w tysiącach złotych)
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2025 roku
| Nota | Kapitał podstawowy | Pozostałe kapitały rezerwowe | Kapitał zapasowy - Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | Kapitał zapasowy - pozostały | Zyski zatrzymane / niepokryte straty | Kapitał z aktualizacji wyceny (zyski/straty aktuarialne) | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2026 roku | 4 594 | 422 687 | 54 617 | 4 301 | 80 944 | 259 | 567 402 | |
| - Zysk okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 619 | 0 | 11 619 | |
| - Inne całkowite dochody netto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Całkowity dochód za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 619 | 0 | 11 619 | |
| Przeznaczenie wyniku na kapitał rezerwowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dywidenda | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Na dzień 31 marca 2026 roku | 4 594 | 422 687 | 54 617 | 4 301 | 92 563 | 259 | 579 021 | |
| Na dzień 1 stycznia 2025 roku | 4 594 | 392 366 | 54 617 | 4 301 | 63 639 | 236 | 519 753 | |
| - Zysk okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 003 | 0 | 10 003 | |
| - Inne całkowite dochody netto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Całkowity dochód za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 003 | 0 | 10 003 | |
| Przeznaczenie wyniku na kapitał rezerwowy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dywidenda | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Na dzień 31 marca 2025 roku | 4 594 | 392 366 | 54 617 | 4 301 | 73 642 | 236 | 529 756 | |
| Na dzień 1 stycznia 2025 roku | 4 594 | 392 366 | 54 617 | 4 301 | 63 639 | 236 | 519 753 | |
| - Zysk roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 78 636 | 0 | 78 636 | |
| - Inne całkowite dochody netto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23 | 23 | |
| Całkowity dochód za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 78 636 | 23 | 78 659 | |
| Przeznaczenie wyniku na kapitał rezerwowy | 0 | 30 321 | 0 | 0 | -30 321 | 0 | 0 | |
| Dywidenda | 0 | 0 | 0 | 0 | -31 010 | 0 | -31 010 | |
| Na dzień 31 grudnia 2025 roku | 4 594 | 422 687 | 54 617 | 4 301 | 80 944 | 259 | 567 402 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 9 do 12 stanowią jego integralną część
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
Dodatkowe noty objaśniające
(w tysiącach złotych)
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Opis czynników i zdarzeń mających znaczący wpływ na wyniki finansowe Spółki Torpol za pierwszy kwartał 2026 roku
Sytuacja finansowa i płynnościowa Spółki pozostaje dobra. Posiadane przez nią zasoby oraz odpowiednie zaplecze rzeczowe, finansowe i kadrowe pozwalają na prawidłową realizację portfela zamówień, a także wysoką aktywność w pozyskiwaniu nawet największych projektów infrastrukturalnych. Aktualne działania Spółki skupiają się na utrzymaniu płynnej realizacji projektów i ich rentowności, kontraktacji robót dodatkowych oraz przygotowaniu do kolejnych postępowań przetargowych.
W okresie sprawozdawczym Spółka konsekwentnie umacniała swój udział w segmencie kolejowym, poprzez kontynuację współpracy z PKP PLK oraz pozostałymi zarządcami kolejowymi. Podejmowała również działania na rzecz rozwoju oferty usługowej i kompetencji w obszarze infrastruktury tramwajowej, kubaturowej. W pierwszym kwartale 2026 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie o 11,4% niższym niż zrealizowany w pierwszym kwartale 2025 roku. Istotny wpływ na niższy poziom sprzedaży w raportowanym okresie miały niesprzyjające warunki atmosferyczne, które przesunęły część prac budowlanych. Wyższy poziom marży (7,47% vs. 5,82% w I kwartale 2025 roku) i wolumenu zysku ze sprzedaży brutto (24 077 tysięcy złotych vs. 21 155 tysięcy złotych w I kwartale 2025 roku) to efekt rozliczenia waloryzacji i wprowadzonych poleceń zmian na kontraktach.
Koszty ogólnego zarządu Spółki, czyli koszty bezpośrednio związane z administrowaniem, nadzorem oraz kontrolą procesów, które zachodzą w Spółce, były na poziomie 11,79% wyższym niż w roku ubiegłym (12 031 tysięcy złotych vs. 10 762 tysięcy złotych), a ich strukturę nadal dominowały wynagrodzenia wraz z ubezpieczeniami społecznymi oraz koszty usług obcych.
Ujemne saldo pozostałej działalności operacyjnej (-807 tysięcy złotych), które obejmuje głównie przychody i koszty dotyczące likwidacji szkód na projektach, szkód komunikacyjnych, sprzedaży środków trwałych, aktualizacji wartości aktywów, ukształtowało zysk operacyjny Spółki (EBIT) na poziomie 11 239 tysięcy złotych, tj. 3,62% wyższym niż w analogicznym okresie roku ubiegłego (10 846 tysięcy złotych).
Zrealizowane dodatnie saldo działalności finansowej (3 363 tysiące złotych), prezentujące wyniki Spółki w zakresie jej działalności inwestycyjnej i finansowej, to przede wszystkim pochodna wysokich przychodów finansowych (4 545 tysięcy złotych), w skład których weszły odsetki od kaucji i depozytów. Koszty finansowe natomiast kształtowały głównie odsetki od aktywnych umów leasingowych.
Zysk brutto w okresie sprawozdawczym wyniósł 14 602 tysięcy złotych, odnotowując wzrost o 14,53% w stosunku do pierwszego kwartału 2025 roku (12 750 tysięcy złotych), zaś zysk netto 11 619 tysięcy złotych (vs. 10 003 tysięcy złotych w pierwszym kwartale 2025 roku).
2. Zmiana szacunków
Zarząd Torpol S.A., w oparciu o swą najlepszą wiedzę na moment sporządzenia sprawozdań finansowych dokonuje szeregu szacunków. Szacunki te obarczone są niepewnością i podlegają rewizji w kolejnym roku obrotowym. Skutek zmiany szacunku odnoszony jest prospektywnie w wynik kolejnego roku obrotowego. W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2026 roku zmianie uległ planowany budżet przychodów i kosztów na realizowanych kontraktach budowlanych. Wskutek tych zmian nastąpiło zmniejszenie zysku brutto ze sprzedaży w kwocie 6 276 tysięcy złotych (w analogicznym okresie 2025 roku: zwiększenie zysku brutto ze sprzedaży w kwocie 12 466 tysięcy złotych). Na zmniejszenie zysku brutto ze sprzedaży z tytułu realizowanych kontraktów wpłynęło przede wszystkim uaktualnienie szacunków budżetowych realizowanego kontraktu budowlanego o koszty z tytułu utworzonych wcześniej rezerw.
9/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
Dodatkowe noty objaśniające
(w tysiącach złotych)
3. Sezonowość działalności
Prowadzenie prac budowlano-montażowych jest silnie uzależnione od panujących warunków atmosferycznych. Dlatego też poziom przychodów w tym sektorze zmienia się w zależności od pory roku.
W efekcie oddziaływania zjawiska sezonowości możliwe są okresowe wahania przychodów ze sprzedaży, co może w krótkim okresie wpływać na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę.
Oprócz sezonowości wpływ na przychody ze sprzedaży oraz koszty ma struktura i rentowność portfela kontraktów oraz specyfika współpracy z podmiotami publicznymi.
4. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał 2026 roku są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku, opublikowanym w dniu 20 marca 2026 roku z wyjątkiem zmian związanych z wdrożeniem nowych standardów. Powyższe zmiany zostały opisane w nocie 7.1 skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Torpol S.A. za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2026 roku.
5. Informacje dotyczące segmentów działalności
Dla celów zarządczych Spółka została podzielona na części w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi. Istnieją zatem następujące sprawozdawcze segmenty operacyjne:
- Drogie kolejowe – generalne wykonawstwo kompleksowych usług budowy i modernizacji obiektów w branży budownictwa kolejowego
- Pozostałe – generalne wykonawstwo kompleksowych usług budowy i modernizacji obiektów w branży budownictwa tramwajowego, wykonawstwo w zakresie budownictwa drogowego oraz budownictwa kubaturowego, urządzenia elektryczne, usługi projektowe, pozostałe usługi nieujęte w innych segmentach
Zarząd monitoruje wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata brutto na sprzedaż. Koszty sprzedaży, koszty ogólnego zarządu, pozostałe koszty i przychody operacyjne, jak również skutki finansowania Spółki (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Spółki i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Zarząd również nie analizuje aktywów Spółki w podziale na segmenty. Część aktywów trwałych ze względu na swą specyfikę wykorzystywana jest w różnych segmentach Spółki.
Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi.
10/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
Dodatkowe noty objaśniające
(w tysiącach złotych)
5.1. Segmenty operacyjne
W poniższych tabelach przedstawione zostały dane dotyczące przychodów i zysków poszczególnych segmentów operacyjnych Spółki za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2026 roku, 31 marca 2025 roku.
| Działalność kontynuowana | Działalność ogółem | |||
|---|---|---|---|---|
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||||
| 31 marca 2026 roku | Drogi kolejowe | Pozostałe | Razem | |
| Przychody | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów | ||||
| zewnętrznych | 325 849 | -3 603 | 322 246 | 322 246 |
| Koszt własny sprzedaży | 269 589 | 28 580 | 298 169 | 298 169 |
| Wyniki | ||||
| Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży segmentu | 56 260 | -32 183 | 24 077 | 24 077 |
| Działalność kontynuowana | Działalność ogółem | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||||
| 31 marca 2025 roku | Drogi kolejowe | Pozostałe | Razem | |
| Przychody | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów | ||||
| zewnętrznych | 353 128 | 10 672 | 363 800 | 363 800 |
| Koszt własny sprzedaży | 334 565 | 8 080 | 342 645 | 342 645 |
| Wyniki | ||||
| Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży segmentu | 18 563 | 2 592 | 21 155 | 21 155 |
Ze względu na fakt, że Spółka nie przeprowadza oceny wyników segmentów oraz nie podejmuje decyzji na podstawie analizy aktywów i zobowiązań według segmentów, odstąpiono od ujawnienia przypisania aktywów i zobowiązań do segmentów.
5.2. Informacje geograficzne
Przychody osiągnięte przez Spółkę są przychodami uzyskanymi na terenie kraju.
| Okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku lub
na dzień 31 marca 2026 roku | Kraj | Razem |
| --- | --- | --- |
| Przychody z działalności kontynuowanej: | | |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 322 246 | 322 246 |
| Przychody obszaru ogółem | 322 246 | 322 246 |
| | | |
| Pozostałe informacje dotyczące obszaru: | | |
| Aktywa obszaru | 1 193 415 | 1 193 415 |
| Aktywa nieprzypisane | 0 | 0 |
| Aktywa ogółem | 1 193 415 | 1 193 415 |
11/12
TORPOL S.A.
Kwartalna informacja finansowa
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2026 roku
Dodatkowe noty objaśniające
(w tysiącach złotych)
| Okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2025 roku lub na dzień 31 marca 2025 roku | Kraj | Razem |
|---|---|---|
| Przychody z działalności kontynuowanej: | ||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 363 800 | 363 800 |
| Przychody obszaru ogółem | 363 800 | 363 800 |
| Pozostałe informacje dotyczące obszaru: | ||
| Aktywa obszaru | 1 042 712 | 1 042 712 |
| Aktywa nieprzypisane | 0 | 0 |
| Aktywa ogółem | 1 042 712 | 1 042 712 |
6. Zobowiązania warunkowe
| Zobowiązania warunkowe | 31 marca 2026 | 31 grudnia 2025 |
|---|---|---|
| Na rzecz jednostek pozostałych, z tytułu: | ||
| Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych | 704 779 | 695 720 |
| Weksle własne | 11 | 11 |
| Umowy trójstronne | 19 876 | 18 570 |
| Razem zobowiązania warunkowe | 724 666 | 714 301 |
Poznań, dnia 22 maja 2026 roku