Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2024
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| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年11月14日 |
| 【中間会計期間】 | 第35期中（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社 トリドールホールディングス |
| 【英訳名】 | TORIDOLL Holdings Corporation |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 粟 田 貴 也 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区道玄坂一丁目21番１号 |
| 【電話番号】 | 03 (4221) 8900 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 兼 CFO 兼 ファイナンス本部長 兼 財務部長 山 口 聡 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区道玄坂一丁目21番１号 |
| 【電話番号】 | 03 (4221) 8900 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 兼 CFO 兼 ファイナンス本部長 兼 財務部長 山 口 聡 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03468 33970 株式会社 トリドールホールディングス TORIDOLL Holdings Corporation 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true CTE 2024-04-01 2024-09-30 Q2 2025-03-31 2023-04-01 2023-09-30 2024-03-31 1 false false false E03468-000 2024-09-30 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2024-04-01 2024-09-30 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2023-09-30 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2023-04-01 2023-09-30 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2024-03-31 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2023-03-31 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03468-000 2023-09-30 jpcrp040300-q2r_E03468-000:OtherEquityInstrumentsIFRSMember E03468-000 2023-04-01 2023-09-30 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第２四半期報告書_20241113140254
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| 回次 | | 第34期
中間連結会計期間 | 第35期
中間連結会計期間 | 第34期 |
| 会計期間 | | 自 2023年４月１日
至 2023年９月30日 | 自 2024年４月１日
至 2024年９月30日 | 自 2023年４月１日
至 2024年３月31日 |
| 売上収益 | (百万円) | 112,602 | 133,720 | 231,952 |
| 税引前中間（当期）利益 | (百万円) | 7,936 | 6,585 | 10,551 |
| 親会社の所有者に帰属する中間(当期)利益 | (百万円) | 4,422 | 2,799 | 5,459 |
| 親会社の所有者に帰属する中間(当期)包括利益 | (百万円) | 11,792 | 1,536 | 13,813 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 80,678 | 82,890 | 80,600 |
| 資産合計 | (百万円) | 317,392 | 320,858 | 321,438 |
| 基本的１株当たり中間(当期)利益 | (円) | 48.56 | 29.84 | 58.21 |
| 希薄化後１株当たり中間(当期)利益 | (円) | 48.12 | 29.57 | 57.63 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 25.4 | 25.8 | 25.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 22,533 | 19,115 | 42,794 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △21,663 | △6,088 | △26,817 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △761 | △11,536 | △16,548 |
| 現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高 | (百万円) | 70,818 | 70,951 | 70,627 |
（注）１．上記指標は、国際会計基準（以下、「IFRS」という。）により作成しております。
２．当社は要約中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
３．百万円未満を四捨五入して記載しております。
４．前中間連結会計期間に行った企業結合について、前連結会計年度及び前中間連結会計期間においては取得原価の配分が完了していなかったため暫定的な会計処理を行いました。当中間連結会計期間において当該配分が完了したことから、前連結会計年度の連結財務諸表及び前中間連結会計期間の要約中間連結財務諸表を遡及修正しております。遡及修正の内容については、「第４ 経理の状況 １ 要約中間連結財務諸表 要約中間連結財務諸表注記 ５．子会社の取得」をご参照ください。
当中間連結会計期間において、当社グループ（当社および当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動もありません。
第２四半期報告書_20241113140254
当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態および経営成績の状況
① 連結業績
当中間期（2024年４月１日～９月30日）は、業界や地域を問わない賃金上昇に伴い、消費意欲の喚起が期待される一方で、企業業績に対する人件費増加の影響が懸念されるなど、やや不透明な経営環境となりました。
このような環境において当社グループは、食の感動体験の訴求を国内外でさらに強化しました。また国内では、店舗で働く従業員の満足度を高め、人材を充足する仕組み作りを進めました。
これらの結果、売上収益は1,337億20百万円（前年同期比18.8％増、計画比2.4％増）と、本格讃岐うどん専門店の丸亀製麺、国内その他、海外事業の全セグメントおよび連結で、中間期で過去最高となりました。
事業利益については、丸亀製麺では原材料費や人件費の増加を増収で吸収し、事業利益（注１）も113億93百万円（前年同期比17.6％増、計画比15.9％増）となり、事業利益率とともに中間期で過去最高となりました。
一方、国内その他セグメントは出店に伴う費用の増加などにより、22億14百万円（前年同期比3.8％減、計画比3.9％増）と若干の減益となりました。海外事業においては、Tam Jaiが大幅な減益となった影響が大きく、９億18百万円（前年同期比45.5％減、計画比63.4％減）と大幅な減益となりました。
これらの結果、連結の事業利益は95億84百万円（前年同期比20.7％増、計画比2.9％増）と、中間期として過去最高となりました。
一方、海外事業の不採算店舗での減損や閉店の結果、減損損失７億33百万円を計上しました。
また、その他の営業費用については、丸亀製麺の外部委託契約に関する一過性費用11億85百万円を当第２四半期に計上し、当中間期のその他営業費用は17億61百万円となりました。
これらの結果、営業利益（注２）は75億58百万円（前年同期比3.1％減、計画比12.7％減）と減益となり、親会社の所有者に帰属する中間利益も27億99百万円（前年同期比36.7％減、計画比33.7％減）と大幅な減益となりました。
（単位：百万円）
| 2024年３月期 中間期実績 |
2025年３月期 中間期実績 |
前年同期比 | 2025年３月期 中間期計画 |
計画比 | |||
| 増減額 | 増減率 | 増減額 | 増減率 | ||||
| 売上収益 | 112,602 | 133,720 | ＋21,118 | ＋18.8％ | 130,570 | ＋3,150 | ＋2.4％ |
| 事業利益 | 7,938 | 9,584 | ＋1,647 | ＋20.7％ | 9,310 | ＋274 | ＋2.9％ |
| 営業利益 | 7,802 | 7,558 | △245 | △3.1％ | 8,660 | △1,102 | △12.7％ |
| 親会社の所有者に 帰属する中間利益 |
4,422 | 2,799 | △1,623 | △36.7％ | 4,220 | △1,421 | △33.7％ |
（注１）事業利益：売上収益－売上原価－販売費及び一般管理費
（注２）営業利益：事業利益－減損損失＋その他の営業収益－その他の営業費用
② セグメント別業績
当中間連結会計期間において、前中間連結会計期間の海外事業セグメントのFulham Shore社の販売管理費および事業利益を見直しました。2024年３月期中間期実績は、「第４ 経理の状況 １ 要約中間連結財務諸表 要約中間連結財務諸表注記 ５．子会社の取得」に記した暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額を開示しております。
（単位：百万円）
| 売上収益 | 2024年３月期 中間期実績 |
2025年３月期 中間期実績 |
前年同期比 | 2025年３月期 中間期計画 |
計画比 | ||
| 増減額 | 増減率 | 増減額 | 増減率 | ||||
| 丸亀製麺 | 58,378 | 65,134 | ＋6,756 | ＋11.6％ | 63,640 | ＋1,494 | ＋2.3％ |
| 国内その他 | 13,748 | 17,009 | ＋3,261 | ＋23.7％ | 14,140 | ＋2,869 | ＋20.3％ |
| 海外事業 | 40,477 | 51,577 | ＋11,100 | ＋27.4％ | 52,790 | △1,213 | △2.3％ |
| 連結 | 112,602 | 133,720 | ＋21,118 | ＋18.8％ | 130,570 | ＋3,150 | ＋2.4％ |
（単位：百万円）
| 事業利益 | 2024年３月期 中間期実績 |
2025年３月期 中間期実績 |
前年同期比 | 2025年３月期 中間期計画 |
計画比 | ||
| 増減額 | 増減率 | 増減額 | 増減率 | ||||
| 丸亀製麺 | 9,690 | 11,393 | ＋1,703 | ＋17.6％ | 9,830 | ＋1,563 | ＋15.9％ |
| 国内その他 | 2,301 | 2,214 | △87 | △3.8％ | 2,130 | ＋84 | ＋3.9％ |
| 海外事業 | 1,686 | 918 | △768 | △45.5％ | 2,510 | △1,592 | △63.4％ |
| 調整額（注３） | △5,740 | △4,941 | ＋799 | － | △5,160 | ＋219 | － |
| 連結 | 7,938 | 9,584 | ＋1,647 | ＋20.7％ | 9,310 | ＋274 | ＋2.9％ |
（注３）調整額は各報告セグメントに配分していない全社費用です。
（単位：店）
| 店舗数 | 丸亀製麺 | 国内その他 | 海外事業 | 連結 | ||||
| 事業形態 | 直営 | 直営 | FC等（注４） | 計 | 直営 | FC等（注４） | 計 | |
| 2024年３月末 店舗数 | 840 | 246 | 4 | 250 | 432 | 429 | 861 | 1,951 |
| 2025年３月期 中間期 出店 |
17 | 17 | 1 | 18 | 23 | 30 | 53 | 88 |
| 2025年３月期 中間期 閉店 |
6 | 3 | 0 | 3 | 11 | 21 | 32 | 41 |
| 2025年３月期 中間期末 店舗数 |
851 | 260 | 5 | 265 | 444 | 438 | 882 | 1,998 |
（注４）フランチャイズ、合弁会社など直営以外の形態
＜丸亀製麺＞
丸亀製麺セグメントにおいては、お客様に選ばれ続けるためのパーセプションを形成するブランド戦略と、衝動をつくる商品戦略を組み合わせ、ブランド価値と顧客体験（ＣＸ）と従業員体験（ＥＸ）を同時にスパイラルアップさせるマーケティング戦略を展開しています。
季節ごとのフェア商品については、６月11日から夏の一番人気商品（※１）である「鬼おろし肉ぶっかけうどん」を販売しました。うどんのコシを“冷”で楽しめる鬼おろしシリーズが、麺職人（※２）の全店配置でおいしさにさらに磨きがかったこともあり、約532万食を販売する大ヒットとなりました。９月３日からは注文ごとに割り下で焼き上げる牛肉と濃厚な玉子がからむ人気商品「焼きたて牛すき釜玉うどん」と、完全新作の「粗挽き肉チーズ釜玉うどん」を発売し、シリーズで約115万食を販売する大ヒットとなりました。
６月25日に販売を開始した「丸亀うどーなつ」は、原材料に丸亀製麺のうどんを30％以上使用し、独自のもちもちの食感を実現。発売当初からの「きび糖」「カレー」味に加えて、８月からは「塩パイン」味を投入し、９月末までの累計販売数が約700万食を突破する大ヒット商品となりました。
これらの取り組みにより、売上収益は651億34百万円（前年同期比11.6％増、計画比2.3％増）と中間期で過去最高となりました。人件費、原価、広告宣伝費も増加しましたが、増収に加えて、人員配置の適正化を進めたことにより、事業利益も中間期として過去最高の113億93百万円（前年同期比17.6％増、計画比15.9％増）と大幅な増益となりました。
※１ 「鬼おろし肉ぶっかけうどん」の販売数は、2018年から2023年までの夏季限定冷うどんの中でNo.１
（2024年自社調べ）
※２ 麺職人：理想的なうどんを作る専門人材。丸亀製麺独自の人材育成システム
＜国内その他＞
国内その他セグメントには、「コナズ珈琲」、「ずんどう屋」、「肉のヤマ牛」、「晩杯屋」、「天ぷらまきの」、「とりどーる」、「豚屋とん一」、「長田本庄軒」、「焼きたてコッペ製パン」が含まれております。
「いちばん近いハワイ」をコンセプトとするコナズ珈琲は、季節限定フェア商品や店舗内外でのイベントによる集客に加えて、オンライン・オフラインでの情報発信やSNS活用などの強化が奏功し、客数が大幅に増加しました。６月27日に東北に初進出した利府店（宮城）、７月25日にオープンした新船橋店（千葉）は揃って国内トップクラスの売上となり、セグメントの増収を牽引しました。第３四半期以降も出店が続くことから、出店に関する費用が増加しましたが、増収で吸収し、増益となりました。
豚骨ラーメンのずんどう屋は、当第２四半期に金沢駅西本町店（石川）、綱島店（神奈川）、鈴鹿店（三重）、滋賀長浜店（滋賀）、羽村栄町店（東京）を出店して計95店舗となり、増収となりましたが、人件費が増加したことなどから減益となりました。
天ぷらまきのは集客力の高い梅田店（大阪）が大規模改装のために５月中旬から７月下旬まで休業した影響があったものの、リニューアルオープン後の客数増加やインバウンド需要取り込みの継続などにより増収となりました。
これらの結果、売上収益は170億９百万円（前年同期比23.7％増、計画比20.3％増）と中間期として過去最高となりました。一方、事業利益は、原価率上昇と出店のための人件費増加などにより、22億14百万円（前年同期比3.8％減、計画比3.9％増）と若干の減益となりました。
＜海外事業＞
スパイシーヌードル業態のTam Jaiは香港で５店増加しましたが、中国で３店、シンガポールで１店減少し、計234店舗となりました。売上は増加し、事業利益は第１四半期と比較すると増加したものの、中間期は大幅な減益となりました。
Marugame Udonについては、台湾では３店増加し計59店舗となり、高い利益率を維持して増収増益となりました。米国においても１店増加して16店舗となり、増収となりましたが、出店に伴う人件費や家賃の増加により減益となりました。英国では１店閉店しましたが、既存店の客数増加により増収となり、原価率の抑制や人員配置の適正化などコスト削減を進めたことにより、事業損失は前年同期比で大幅に減少しました。
Fulham Shoreは前第２四半期から連結したことに加えて、価格改定や予約システムの導入等が一定の成果を上げて大幅な増収となりました。販管費も大幅に増加したものの、事業損失は改善しました。
これらの結果、売上収益は為替影響もあり、中間期として過去最高の515億77百万円（前年同期比27.4％増、計画比2.3％減）となりましたが、事業利益は９億18百万円（前年同期比45.6％減、計画比63.4％減）と大幅な減益となりました。
③財政状態の分析
（資産）
当中間連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べ５億80百万円減少し、3,208億58百万円（前期末比0.2％減）となりました。これは主に無形資産及びのれん、営業債権及びその他の債権がそれぞれ前連結会計年度末に比べ19億35百万円、10億63百万円減少した一方で、有形固定資産、使用権資産がそれぞれ前連結会計年度末に比べ16億89百万円、６億79百万円増加したことによるものです。
（負債・資本）
当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べ22億23百万円減少し、2,290億80百万円（前期末比1.0％減）となりました。これは主に短期借入金、その他の流動負債、営業債務及びその他の債務がそれぞれ前連結会計年度末に比べ171億76百万円、36億97百万円、17億21百万円減少した一方で、社債が前連結会計年度末に比べ203億81百万円増加したことによるものです。
資本は、前連結会計年度末に比べ16億43百万円増加し、917億78百万円（前期末比1.8％増）となりました。これは主にその他の資本の構成要素が12億76百万円減少した一方で、利益剰余金、資本剰余金がそれぞれ前連結会計年度末に比べ18億34百万円、16億13百万円増加したことによるものです。
④キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べ３億24百万円増加し、709億51百万円（前期末比0.5％増）となりました。
各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは191億15百万円の収入（前年同期比15.2％減）となりました。これは主に減価償却費及び償却費が155億47百万円、税引前中間利益が65億85百万円あったこと等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは60億88百万円の支出（前年同期比71.9％減）となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出が64億59百万円あったこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは115億36百万円の支出（前年同期は７億61百万円の支出）となりました。これは主に社債発行による収入が218億72百万円あった一方、短期借入金純減額が171億84百万円、リース負債の返済による支出が116億35百万円あったこと等によるものです。
(2）優先的に対処すべき事業上および財務上の課題
当中間連結会計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上および財務上の課題について重要な変更はありません。
(3）研究開発活動
該当事項はありません。
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第２四半期報告書_20241113140254
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 230,400,000 |
| 計 | 230,400,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 88,241,752 | 88,295,752 | 東京証券取引所 プライム市場 |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 88,241,752 | 88,295,752 | － | － |
（注） 提出日現在発行数には、2024年11月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
該当事項はありません。
当中間会計期間において会社法に基づき発行した新株予約権付社債は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 2024年６月４日 |
|---|---|
| 新株予約権の数（個）※ | 2,200（注）１ |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※ | － |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 5,045,871（注）２ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 4,360（注）３ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2024年７月４日 至 2031年６月６日（注）４ |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 4,360 資本組入額 2,180（注）５ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）６ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 本新株予約権は、転換社債型新株予約権付社債に付されたものであり、本社債から分離譲渡はできないものとします。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）７ |
| 新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額 ※ | 各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とします。 |
| 新株予約権付社債の残高（百万円）※ | 22,000 |
※ 新株予約権付社債の発行時（2024年６月20日）における内容を記載しております。
（注）１．本社債の額面金額10百万円につき１個とします。
２．本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の額面金額の総額を下記（注）３記載の転換価額で除した数とします。但し、行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行ないません。
３．（1）各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とします。
（2）転換価額は、4,360円とします。
（3）転換価額は、本新株予約権付社債の発行後、当社が当社普通株式の時価を下回る払込金額で当社普通株式を発行し又は当社の保有する当社普通株式を処分する場合には、下記の算式により調整されます。なお、下記の算式において、「既発行株式数」は当社の発行済普通株式（当社が保有するものを除く。）の総数をいいます。
| ＋ | 発行又は | |||||||
| 既発行株式数 | 処分株式数 | 払込金額 | ||||||
| 調整後 | ＝ | 調整前 | × | 時価 | ||||
| 転換価額 | 転換価額 | 既発行株式数 | ＋ | 発行又は処分株式数 |
４．2024年７月４日から2031年６月６日まで（行使請求受付場所現地時間）とします。但し、本新株予約権付社債の要項に定める①当社の選択による本社債の繰上償還がなされる場合は、償還日の東京における３営業日前の日まで（但し、本新株予約権付社債の要項に定める税制変更による繰上償還の場合に、繰上償還を受けないことが選択された本社債に係る本新株予約権を除く。）、②本新株予約権付社債権者の選択による本社債の繰上償還がなされる場合は、償還通知書が支払・新株予約権行使請求受付代理人に預託される時まで、③本社債の買入消却がなされる場合は、本社債が消却される時まで、また④本社債の期限の利益の喪失の場合は、期限の利益の喪失時までとします。
上記いずれの場合も、2031年６月６日（行使請求受付場所現地時間）より後に本新株予約権を行使することはできません。
上記にかかわらず、当社の本新株予約権付社債の要項に定める組織再編等を行うために必要であると当社が合理的に判断した場合には、組織再編等の効力発生日の翌日から14日以内に終了する30日以内の当社が指定する期間中、本新株予約権を行使することはできません。また、本新株予約権の行使の効力が発生する日（又はかかる日が東京における営業日でない場合、東京における翌営業日）が、当社の定める基準日又は社債、株式等の振替に関する法律第151条第１項に関連して株主を確定するために定められたその他の日（以下「株主確定日」と総称する。）の東京における２営業日前の日（又は当該株主確定日が東京における営業日でない場合、東京における３営業日前の日）から当該株主確定日（又は当該株主確定日が東京における営業日でない場合、東京における翌営業日）までの期間に当たる場合、本新株予約権を行使することはできません。但し、社債、株式等の振替に関する法律に基づく振替制度を通じた新株予約権の行使に係る株式の交付に関する法令又は慣行が変更された場合、当社は、本段落による本新株予約権を行使することができる期間の制限を、当該変更を反映するために修正することができます。
５．本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とします。
６．（1）各本新株予約権の一部行使はできません。
（2）本新株予約権付社債権者は、2031年２月20日（同日を含む。）までは、各暦年四半期の最後の取引日（以下に定義する。）に終了する20連続取引日に含まれる各取引日において、当社普通株式の終値（但し、本新株予約権付社債の要項に定める転換価額の調整条項に応じて調整される。）が、当該最後の取引日において適用のある転換価額の130％を超えた場合に限って、翌暦年四半期の初日（但し、2024年７月１日に開始する四半期に関しては2024年７月４日（同日を含む。）とする。）から末日（但し、2031年１月１日に開始する四半期に関しては2031年２月20日（同日を含む。）とする。）までの期間において、本新株予約権を行使することができます。
「取引日」とは、株式会社東京証券取引所における取引日をいい、終値及びVWAP（各取引日において株式会社東京証券取引所が発表する当社普通株式の売買高加重平均価格の平均値）が発表されない日を含みません。
但し、本（2）記載の本新株予約権の行使の条件は、下記①及び②の期間並びにパリティ事由（以下に定義する。）が発生した場合における下記③の期間は適用されません。
① 当社が、本社債の繰上償還の通知を行った日以後の期間（但し、本新株予約権付社債の要項に定める税制変更による繰上償還の場合に、繰上償還を受けないことが選択された本社債に係る本新株予約権を除く。）
② 当社が組織再編等を行うにあたり、（注）４記載のとおり本新株予約権の行使を禁止しない限り、本新株予約権付社債の要項に従い本新株予約権付社債権者に対し当該組織再編等に関する通知を行った日から当該組織再編等の効力発生日までの期間
③ 当社がパリティ事由が発生した旨を本新株予約権付社債権者に通知した日の東京における翌営業日（同日を含む。）から起算して東京における15連続営業日の期間
「パリティ事由」とは、本新株予約権付社債権者から当該事由の発生に関する通知を受けた日の３適格日（以下に定義する。）後の日から起算して５連続適格日のいずれの日においても、（ⅰ）ブルームバーグが提供する本新株予約権付社債の気配値スコア（BVAL Score）若しくはその承継サービスが提供する本新株予約権付社債の気配値スコアに基づき計算代理人（以下に定義する。）が本新株予約権付社債の要項に定めるところにより決定する本新株予約権付社債の気配値スコアが７以上となり、かつ、ブルームバーグが提供する本新株予約権付社債の買値情報（BVAL Bid）若しくはその承継サービスが提供する本新株予約権付社債の買値情報に基づき計算代理人が本新株予約権付社債の要項に定めるところにより決定する本新株予約権付社債の価格（本社債の額面金額に対する百分率で表示される。）がクロージング・パリティ価値（以下に定義する。）の98％を下回っているか、（ⅱ）上記（ⅰ）記載のスコアが７を下回るか上記（ⅰ）記載のスコア若しくは価格を入手できない場合には、当社が選定する主要金融機関が本新株予約権付社債の要項に定めるところにより提示する本新株予約権付社債の買値（本社債の額面金額に対する百分率で表示される。）がクロージング・パリティ価値の98％を下回っているか、又は（ⅲ）上記（ⅰ）記載のスコアが７を下回るか上記（ⅰ）記載のスコア若しくは価格が入手できずかつ上記（ⅱ）記載の買値も取得することができない、と計算代理人が決定した場合をいいます。
「適格日」とは、東京及びロンドンにおける営業日であり、かつ、取引日である日をいいます。
「クロージング・パリティ価値」とは、当該適格日における当社普通株式の終値（但し、本新株予約権付社債の要項に定める転換価額の調整条項に応じて調整される。）を、当該適格日における転換価額で除した数値（百分率で表示される。）をいいます。
「計算代理人」とは、MUFG Bank, Ltd., London Branchをいいます。
７．当社が組織再編等を行う場合の承継会社等による新株予約権の交付
（イ）組織再編等（以下に定義する。）が生じた場合、当社は、承継会社等（以下に定義する。）をして、本新株予約権付社債の要項に従って、本新株予約権付社債の主債務者としての地位を承継させ、かつ、本新株予約権に代わる新たな新株予約権を交付させるよう最善の努力をするものとします。但し、かかる承継及び交付については、（ⅰ）その時点で適用のある法律上実行可能であり、（ⅱ）そのための仕組みが既に構築されているか又は構築可能であり、かつ、（ⅲ）当社又は承継会社等が、当該組織再編等の全体から見て不合理な（当社がこれを判断する。）費用（租税を含む。）を負担せずに、それを実行することが可能であることを前提条件とします。かかる場合、当社は、また、承継会社等が当該組織再編等の効力発生日において日本の上場会社であるよう最善の努力をするものとします。本（イ）記載の当社の努力義務は、当社が受託会社に対して、承継会社等が、当該組織再編等の効力発生日において、理由の如何を問わず、日本の上場会社であることを当社は予想していない旨の記載の証明書を交付する場合には、適用されません。
「組織再編等」とは、当社の株主総会（株主総会決議が不要な場合は、取締役会）において、（ⅰ）当社と他の会社の合併（新設合併及び吸収合併を含むが、当社が存続会社である場合を除く。以下同じ。）、（ⅱ）資産譲渡（当社の資産の全部若しくは実質上全部の他の会社への売却若しくは移転で、その条件に従って本新株予約権付社債に基づく当社の義務が相手先に移転される場合に限る。）、（ⅲ）会社分割（新設分割及び吸収分割を含むが、本新株予約権付社債に基づく当社の義務が分割先の会社に移転される場合に限る。）、（ⅳ）株式交換若しくは株式移転（当社が他の会社の完全子会社となる場合に限る。以下同じ。）又は（ⅴ）その他の日本法上の会社再編手続で、これにより本社債又は本新株予約権に基づく当社の義務が他の会社に引き受けられることとなるものの承認決議が採択されることをいいます。
「承継会社等」とは、組織再編等における相手方であって、本新株予約権付社債及び／又は本新株予約権に係る当社の義務を引き受ける会社をいいます。
（ロ）上記（イ）の定めに従って交付される承継会社等の新株予約権の内容は下記のとおりとします。
①新株予約権の数
当該組織再編等の効力発生日の直前において残存する本新株予約権付社債に係る本新株予約権の数と同一の数とします。
②新株予約権の目的である株式の種類
承継会社等の普通株式とします。
③新株予約権の目的である株式の数
承継会社等の新株予約権の行使により交付される承継会社等の普通株式の数は、承継会社等が、当該組織再編等の条件等を勘案のうえ、本新株予約権付社債の要項を参照して決定するほか、下記（ⅰ）又は（ⅱ）に従います。なお、転換価額は（注）３（3）と同様の調整に服します。
（ⅰ）合併、株式交換又は株式移転の場合には、当該組織再編等の効力発生日の直前に本新株予約権を行使した場合に得られる数の当社普通株式の保有者が当該組織再編等において受領する承継会社等の普通株式の数を、当該組織再編等の効力発生日の直後に承継会社等の新株予約権を行使したときに受領できるように、転換価額を定める。当該組織再編等に際して承継会社等の普通株式以外の証券又はその他の財産が交付されるときは、当該証券又は財産の価値を承継会社等の普通株式の時価で除して得られる数に等しい承継会社等の普通株式の数を併せて受領できるようにする。
（ⅱ）上記以外の組織再編等の場合には、当該組織再編等の効力発生日の直前に本新株予約権を行使した場合に本新株予約権付社債権者が得られるのと同等の経済的利益を、当該組織再編等の効力発生日の直後に承継会社等の新株予約権を行使したときに受領できるように、転換価額を定める。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及びその価額
承継会社等の新株予約権の行使に際しては、承継された本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、承継された本社債の額面金額と同額とします。
⑤新株予約権を行使することができる期間
当該組織再編等の効力発生日（場合によりその 14 日後以内の日）から、（注）４記載の本新株予約権の行使期間の満了日までとします。
⑥その他の新株予約権の行使の条件
承継会社等の各新株予約権の一部行使はできないものとします。また、承継会社等の新株予約権の行使は、（注）６(2)記載と同様の制限を受けます。
⑦新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
承継会社等の新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第 17 条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に 0.5 を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
⑧組織再編等が生じた場合
承継会社等について組織再編等が生じた場合にも、本新株予約権付社債と同様の取り扱いを行ないます。
⑨その他
承継会社等の新株予約権の行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行ないません。承継会社等の新株予約権は承継された本社債と分離して譲渡できません。
（ハ）当社は、上記（イ）の定めに従い本社債及び信託証書に基づく当社の義務を承継会社等に引き受け又は承継させる場合、本新株予約権付社債の要項に定める一定の場合には保証を付すほか、本新株予約権付社債の要項に従います。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024年４月１日～ 2024年９月30日(注)１ |
101,200 | 88,241,752 | 114 | 4,968 | 114 | 740 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．2024年10月１日から2024年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が54,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ58百万円増加しております。
| 2024年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 粟田 貴也 | 東京都港区 | 27,581,633 | 31.55 |
| 有限会社ティーアンドティー | 東京都港区虎ノ門１丁目23－２ | 9,851,600 | 11.27 |
| 日本マスタートラスト 信託銀行株式会社（信託口） |
東京都港区赤坂１丁目８番１号 | 5,188,200 | 5.94 |
| 特定有価証券信託受託者 株式会社SMBC信託銀行 |
東京都千代田区丸の内１丁目３－２ | 3,738,000 | 4.28 |
| アリアケジャパン株式会社 | 東京都渋谷区恵比寿南３丁目２－17 | 600,000 | 0.69 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 532,700 | 0.61 |
| BNYM SA/NV FOR BNM FOR BNYM GCM CLIENT ACCTS M ILM FE （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
2 KING EDWARD STREET, LONDON EC1A 1HQ UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内１丁目４－５） |
327,997 | 0.38 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG（FE-AC） （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内１丁目４－５） |
292,632 | 0.33 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口４） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 216,000 | 0.25 |
| EUROCLEAR BANK S.A./N.V. （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
1 BOULEVARD DU ROIALBERT II, B-1210BRUSSELS, BELGIUM （東京都千代田区丸の内１丁目４－５） |
212,200 | 0.24 |
| 計 | － | 48,540,962 | 55.53 |
（注）１．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 5,188,200 | 株 |
| 特定有価証券信託受託者 株式会社SMBC信託銀行 | 3,738,000 | 株 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 532,700 | 株 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口４） | 216,000 | 株 |
２．特定有価証券信託受託者 株式会社SMBC信託銀行の所有株式数の内、2,536,000株は粟田利美氏から、600,000株は粟田貴也氏から、600,000株は有限会社ティーアンドティーから委託された信託財産であり、議決権行使に関する指図者は、それぞれ粟田利美氏、粟田貴也氏及び有限会社ティーアンドティーであります。
| 2024年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － | |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 | 828,900 | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 87,337,000 | 873,370 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 75,852 | － | － |
| 発行済株式総数 | 88,241,752 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 873,370 | － |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式21株が含まれております。
| 2024年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数 の合計(株) |
発行済株式総数に対する 所有株式数の割合(％) |
| 株式会社トリドールホールディングス | 東京都渋谷区道玄坂一丁目21番１号 | 828,900 | － | 828,900 | 0.94 |
| 計 | － | 828,900 | － | 828,900 | 0.94 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当中間会計期間における役員の異動はありません。
第２四半期報告書_20241113140254
１ 要約中間連結財務諸表の作成方法について
当社の要約中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）第312条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」（以下、「IAS第34号」という。）に準拠して作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第５編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
要約中間連結財務諸表その他の事項の金額については、百万円未満を四捨五入して記載しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2024年４月１日から2024年９月30日まで）に係る要約中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当中間連結会計期間 （2024年９月30日） |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 70,627 | 70,951 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 9,678 | 8,615 | |
| 棚卸資産 | 1,087 | 1,140 | |
| その他の流動資産 | 4,569 | 4,768 | |
| 流動資産合計 | 85,960 | 85,474 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | ８ | 44,281 | 45,970 |
| 使用権資産 | 100,859 | 101,537 | |
| 無形資産及びのれん | ５ | 66,232 | 64,297 |
| 持分法で会計処理されている投資 | 4,498 | 4,991 | |
| その他の金融資産 | 12,826 | 12,718 | |
| 繰延税金資産 | 5,078 | 4,146 | |
| その他の非流動資産 | 1,704 | 1,725 | |
| 非流動資産合計 | 235,478 | 235,384 | |
| 資産合計 | 321,438 | 320,858 | |
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 16,963 | 15,242 | |
| 短期借入金 | 20,210 | 3,034 | |
| １年以内返済予定の長期借入金 | 15,573 | 14,894 | |
| １年内償還社債 | 800 | 800 | |
| リース負債 | 20,001 | 20,506 | |
| 未払法人所得税 | 3,683 | 3,061 | |
| 引当金 | 1,347 | 1,298 | |
| その他の流動負債 | 14,007 | 10,309 | |
| 流動負債合計 | 92,583 | 69,145 | |
| 非流動負債 | |||
| 社債 | ６ | 2,386 | 22,766 |
| 長期借入金 | 39,016 | 40,846 | |
| リース負債 | 85,971 | 86,183 | |
| 引当金 | 5,954 | 6,165 | |
| 繰延税金負債 | 3,846 | 3,637 | |
| その他の非流動負債 | 1,546 | 338 | |
| 非流動負債合計 | 138,719 | 159,935 | |
| 負債合計 | 231,303 | 229,080 | |
| 資本 | |||
| 親会社の所有者に帰属する持分 | |||
| 資本金 | 4,834 | 4,948 | |
| 資本剰余金 | 9,369 | 10,982 | |
| その他資本性金融商品 | 10,847 | 10,847 | |
| 利益剰余金 | 38,816 | 40,650 | |
| 自己株式 | △994 | △990 | |
| その他の資本の構成要素 | 17,729 | 16,453 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 80,600 | 82,890 | |
| 非支配持分 | 9,535 | 8,889 | |
| 資本合計 | 90,135 | 91,778 | |
| 負債及び資本合計 | 321,438 | 320,858 |
| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | | （単位：百万円） |
| | 注記
番号 | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 売上収益 | ７ | 112,602 | 133,720 |
| 売上原価 | | △27,017 | △31,578 |
| 売上総利益 | | 85,585 | 102,142 |
| 販売費及び一般管理費 | | △77,648 | △92,558 |
| 減損損失 | ８ | △102 | △733 |
| その他の営業収益 | | 503 | 467 |
| その他の営業費用 | | △536 | △1,761 |
| 営業利益 | | 7,802 | 7,558 |
| 金融収益 | | 1,003 | 1,163 |
| 金融費用 | | △881 | △2,068 |
| 金融収益・費用純額 | | 122 | △905 |
| 持分法による投資損益 | | 11 | △68 |
| 税引前中間利益 | | 7,936 | 6,585 |
| 法人所得税費用 | ３ | △3,128 | △3,606 |
| 中間利益 | | 4,808 | 2,979 |
| | | | |
| 中間利益の帰属 | | | |
| 親会社の所有者 | 10 | 4,422 | 2,799 |
| 非支配持分 | | 386 | 181 |
| 中間利益 | | 4,808 | 2,979 |
| | | | |
| 親会社の所有者に帰属する１株当たり中間利益（円） | | | |
| 基本的１株当たり中間利益 | 10 | 48.56 | 29.84 |
| 希薄化後１株当たり中間利益 | 10 | 48.12 | 29.57 |
| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | | （単位：百万円） |
| | 注記
番号 | 前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日) |
| 中間利益 | | 4,808 | 2,979 |
| その他の包括利益 | | | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目： | | | |
| 在外営業活動体の換算差額 | | 8,000 | △2,248 |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | | 406 | 582 |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | | 8,405 | △1,665 |
| その他の包括利益合計 | | 8,405 | △1,665 |
| 中間包括利益合計 | | 13,213 | 1,314 |
| 中間包括利益合計額の帰属 | | | |
| 親会社の所有者 | | 11,792 | 1,536 |
| 非支配持分 | | 1,421 | △222 |
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配 持分 |
資本合計 | ||||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
その他資本性金融商品 | 利益 剰余金 |
自己株式 | その他の資本の構成要素 | 合計 | |||||||
| 在外営業活動体の換算差額 | その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 新株 予約権 |
合計 | ||||||||||
| 2023年４月１日 残高 |
4,673 | 11,575 | 10,847 | 34,207 | △1,003 | 8,659 | － | 607 | 9,267 | 69,566 | 8,592 | 78,158 | |
| 中間利益 | 4,422 | － | 4,422 | 386 | 4,808 | ||||||||
| その他の包括利益 | 7,370 | 7,370 | 7,370 | 1,035 | 8,405 | ||||||||
| 中間包括利益 合計 |
－ | － | － | 4,422 | － | 7,370 | － | － | 7,370 | 11,792 | 1,421 | 13,213 | |
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 87 | 87 | △37 | △37 | 136 | 136 | |||||||
| 株式報酬取引 | 86 | 86 | 86 | 86 | |||||||||
| 自己株式の取得 及び処分 |
4 | 5 | － | 9 | 9 | ||||||||
| 配当 | ９ | △653 | － | △653 | △648 | △1,301 | |||||||
| その他資本性金融商品の所有者に対する分配の支払額 | △193 | － | △193 | △193 | |||||||||
| 支配継続子会社に対する持分変動 | 15 | － | 15 | 4 | 20 | ||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の発行 | － | － | － | ||||||||||
| 非支配持分に付与されたプット・オプション | △95 | － | △95 | △95 | |||||||||
| その他 | 14 | － | 14 | 63 | 78 | ||||||||
| 所有者との取引額等合計 | 87 | 12 | － | △832 | 5 | － | － | 48 | 48 | △681 | △580 | △1,261 | |
| 2023年９月30日 残高 |
4,759 | 11,587 | 10,847 | 37,798 | △999 | 16,030 | － | 656 | 16,685 | 80,678 | 9,432 | 90,110 |
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配 持分 |
資本合計 | ||||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
その他資本性金融商品 | 利益 剰余金 |
自己株式 | その他の資本の構成要素 | 合計 | |||||||
| 在外営業活動体の換算差額 | その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 新株 予約権 |
合計 | ||||||||||
| 2024年４月１日 残高 |
4,834 | 9,369 | 10,847 | 38,816 | △994 | 17,103 | △90 | 715 | 17,729 | 80,600 | 9,535 | 90,135 | |
| 中間利益 | 2,799 | － | 2,799 | 181 | 2,979 | ||||||||
| その他の包括利益 | △1,263 | △1,263 | △1,263 | △402 | △1,665 | ||||||||
| 中間包括利益 合計 |
－ | － | － | 2,799 | － | △1,263 | － | － | △1,263 | 1,536 | △222 | 1,314 | |
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 114 | 114 | △54 | △54 | 175 | 175 | |||||||
| 株式報酬取引 | 42 | 42 | 42 | 42 | |||||||||
| 自己株式の取得 及び処分 |
8 | 4 | － | 12 | 12 | ||||||||
| 配当 | ９ | △786 | － | △786 | △393 | △1,179 | |||||||
| その他資本性金融商品の所有者に対する分配の支払額 | △193 | － | △193 | △193 | |||||||||
| 支配継続子会社に対する持分変動 | △80 | － | △80 | △31 | △112 | ||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の発行 | 811 | － | 811 | 811 | |||||||||
| 非支配持分に付与されたプット・オプション | 761 | － | 761 | 761 | |||||||||
| その他 | 14 | △2 | △2 | 12 | 12 | ||||||||
| 所有者との取引額等合計 | 114 | 1,613 | － | △965 | 4 | － | － | △13 | △13 | 754 | △424 | 329 | |
| 2024年９月30日 残高 |
4,948 | 10,982 | 10,847 | 40,650 | △990 | 15,840 | △90 | 702 | 16,453 | 82,890 | 8,889 | 91,778 |
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前中間連結会計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前中間利益 | 7,936 | 6,585 | |
| 減価償却費及び償却費 | 14,036 | 15,547 | |
| 減損損失 | ８ | 102 | 733 |
| 受取利息 | △505 | △1,144 | |
| 支払利息 | 873 | 1,286 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | △11 | 68 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減（△は増加） | 29 | 783 | |
| 棚卸資産の増減（△は増加） | △54 | △62 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減（△は減少） | 238 | △1,893 | |
| その他 | 328 | 950 | |
| 小計 | 22,971 | 22,852 | |
| 利息の受取額 | 496 | 1,086 | |
| 利息の支払額 | △873 | △1,292 | |
| 法人所得税の支払額 | △62 | △3,531 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 22,533 | 19,115 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,763 | △6,459 | |
| 無形資産の取得による支出 | △11 | △32 | |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △309 | △518 | |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 219 | 229 | |
| 建設協力金の支払による支出 | △32 | △10 | |
| 建設協力金の回収による収入 | 224 | 229 | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ５ | △16,683 | － |
| その他 | △308 | 473 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △21,663 | △6,088 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 社債の発行による収入 | ６ | － | 21,872 |
| 社債の償還による支出 | △400 | △400 | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 16,100 | △17,184 | |
| 長期借入れによる収入 | 3,549 | 9,922 | |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,676 | △8,801 | |
| リース負債の返済による支出 | △9,961 | △11,635 | |
| 配当金の支払額 | ９ | △653 | △786 |
| その他資本性金融商品の所有者に対する分配の支払額 | △278 | △279 | |
| 連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △4,023 | |
| その他 | △442 | △223 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △761 | △11,536 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 109 | 1,492 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 67,456 | 70,627 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,253 | △1,168 | |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 70,818 | 70,951 |
１．報告企業
株式会社トリドールホールディングスは日本に所在する企業であります。当社の要約中間連結財務諸表は2024年９月30日を期末日とし、当社および子会社（当社および子会社を合わせて「当社グループ」とする）、並びに当社グループの共同支配企業および関連会社に対する持分により構成されます。当社グループは、当社を中心として外食事業を営んでおります。
２．作成の基礎
(1）要約中間連結財務諸表がIFRSに準拠している旨
当社グループの要約中間連結財務諸表は、連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件をすべて満たすことから、同第312条の規定により、IFRSに準拠して作成しており、本要約中間連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成しております。
要約中間連結財務諸表は、連結会計年度の連結財務諸表で要求されるすべての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
要約中間連結財務諸表は、2024年11月14日において取締役会により公表の承認がされております。
(2）機能通貨および表示通貨
要約中間連結財務諸表は当社の機能通貨である円で表示しております。円で表示しているすべての財務諸表は、百万円単位未満を四捨五入しております。
(3）見積りおよび判断の利用
IFRSに準拠した要約中間連結財務諸表の作成において、経営陣は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益および費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積りおよび仮定の設定を行うことが義務付けられています。そのため、実際の業績はこれらの見積りとは異なる場合があります。当社グループの見積りおよびその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積りを見直した会計期間および影響を受ける将来の会計期間において認識されます。要約中間連結財務諸表で認識する金額に重要な影響を与える見積りおよび仮定は、原則として前連結会計年度と同様であります。
３．重要性がある会計方針
当社グループが要約中間連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、前連結会計年度において適用した会計方針と同様であります。
なお、当中間連結会計期間の法人所得税費用は、見積年次実効税率を基に算定しております。
４．事業セグメント
(1）報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
事業セグメントは、他の事業セグメントとの取引を含む、収益を獲得し、費用を発生させる事業活動の構成単位であります。
セグメント情報には、各セグメントに直接的に帰属する項目のほか、合理的な基準により各セグメントに配分された項目が含まれております。
当社は、各店舗において商品を提供する飲食業を営んでおります。海外の関係会社は、独立した経営単位であり、地域の特性に応じて事業活動を展開しております。したがって、当社は店舗における提供商品およびサービス提供形態を基礎とした業態別セグメントおよび地域別セグメントから構成されており、「丸亀製麺」、「国内その他」および「海外事業」の計３区分を報告セグメントとしております。「丸亀製麺」は、讃岐うどんや天ぷらなどをセルフ形式で商品を提供する讃岐うどんの専門店であります。「国内その他」は、「コナズ珈琲」、「ずんどう屋」、「肉のヤマ牛」、「晩杯屋」、「天ぷらまきの」、「とりどーる」、「豚屋とん一」、「長田本庄軒」、「焼きたてコッペ製パン」により飲食提供を行うものであります。「海外事業」は、海外の関係会社において、讃岐うどん等の飲食提供を行うものであります。
(2）報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失に関する情報
当社の報告セグメントによる継続事業からの収益および業績は以下のとおりであります。
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用し
た会計方針と同様であります。
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）２ |
要約中間 連結財務諸表 計上額 |
||||
| 丸亀製麺 | 国内その他 | 海外事業 | 計 | |||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 58,378 | 13,748 | 40,477 | 112,602 | － | 112,602 |
| 計 | 58,378 | 13,748 | 40,477 | 112,602 | － | 112,602 |
| セグメント利益（注）１ | 9,690 | 2,301 | 1,686 | 13,677 | △5,740 | 7,938 |
| 減損損失 | △41 | － | △61 | △102 | － | △102 |
| その他の営業収益・費用（純額） | － | － | － | － | － | △33 |
| 金融収益・費用（純額） | － | － | － | － | － | 122 |
| 持分法による投資損益 | － | － | － | － | － | 11 |
| 税引前中間利益 | － | － | － | － | － | 7,936 |
| （その他の項目） | ||||||
| 減価償却費及び償却費 | 5,286 | 1,353 | 6,971 | 13,609 | 426 | 14,036 |
（注）１．セグメント利益は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除しております。
２．セグメント利益の調整額△5,740百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．前中間連結会計期間のセグメント情報は、注記「５．子会社の取得」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）２ |
要約中間 連結財務諸表 計上額 |
||||
| 丸亀製麺 | 国内その他 | 海外事業 | 計 | |||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 65,134 | 17,009 | 51,577 | 133,720 | － | 133,720 |
| 計 | 65,134 | 17,009 | 51,577 | 133,720 | － | 133,720 |
| セグメント利益（注）１ | 11,393 | 2,214 | 918 | 14,525 | △4,941 | 9,584 |
| 減損損失 | △77 | △21 | △634 | △733 | － | △733 |
| その他の営業収益・費用（純額） | － | － | － | － | － | △1,294 |
| 金融収益・費用（純額） | － | － | － | － | － | △905 |
| 持分法による投資損益 | － | － | － | － | － | △68 |
| 税引前中間利益 | － | － | － | － | － | 6,585 |
| （その他の項目） | ||||||
| 減価償却費及び償却費 | 5,409 | 1,557 | 8,255 | 15,221 | 325 | 15,547 |
（注）１．セグメント利益は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除しております。
２．セグメント利益の調整額△4,941百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
５．子会社の取得
The Fulham Shore Plcの取得
(1）取得した会社
当社は、2023年７月11日に、英国を拠点にレストラン事業を運営する Fulham Shore Plc（2023年７月28日付でThe Fulham Shore Limitedに商号変更。以下「Fulham Shore社」）の発行済株式659,856,629株(発行済株式総数の100％)を当社子会社であるGreat Sea Kitchens Limited（2023年７月12日付でThe Fulham Shore Group Limitedに商号変更）を通じて、取得いたしました。
Fulham Shore社は英国を拠点にピザ業態“Franco Manca”（直営70店舗※１）とギリシャ料理業態“THE REAL GREEK”（直営28店舗※１）の２つの事業を展開しており、顧客体験価値、商品力、価格（Value for Money）などにおいて多くのお客様を感動させるポテンシャルを有しています。当社は欧州のローカルバディ※２である、Capdesia Group Limited（ロンドンおよびブリュッセルを拠点に英国および欧州の外食産業に特化した成長投資を行うプライベート・エクイティ・ファンド。以下「Capdesia社」）と共に、Fulham Shore社と事業展開する可能性を検討してきた結果、当社が当社の英国子会社であるGreat Sea Kitchens Limitedを通じてFulham Shore社を子会社化することについて、Fulham Shore社との間で合意に至り、英国法に基づくスキーム・オブ・アレンジメント（Scheme of Arrangement）により取得手続きを開始するに至りました。
※１ 2024年９月末時点の店舗数
※２ ローカルバディ：感動体験に共感した特別な知識とノウハウを持つ世界中の仲間
(2）移転された対価
移転された対価は現金16,997百万円であります。
当取得に直接要した費用として、アドバイザリー費用等755百万円を費用として処理しており、前連結会計年度の連結純損益計算書の「販売費及び一般管理費」に計上しております。
(3）取得した資産及び引き受けた負債
取得日に、取得した資産及び引き受けた負債は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
| 金額 | |
| 流動資産（注）１ | 2,745 |
| 非流動資産（注）２ | 33,020 |
| 資産合計 | 35,765 |
| 流動負債 | 4,910 |
| 非流動負債 | 20,392 |
| 負債合計 | 25,302 |
（注）１．現金及び現金同等物314百万円が含まれております。
２．非流動資産に無形資産が含まれております。
(4）取得に伴い発生したのれん等
①のれんの金額
（単位：百万円）
| 金額 | |
| 移転された対価 | 16,997 |
| 取得した識別可能な純資産の公正価値 | 10,463 |
| 取得に伴い発生したのれんの額 | 6,534 |
当該取得により生じたのれんの主な内容は、今後の事業拡大によって期待される将来の超過収益力であります。当社グループの展開力や店舗オペレーションを付加することで、更なる事業の拡大を見込んでおります。
認識されたのれんのうち、税務上損金算入が見込まれるものはありません。
②のれん以外の無形資産の金額等
無形資産に配分した金額 商標権 7,934百万円
償却方法及び加重平均償却期間 耐用年数を確定できない無形資産として非償却としております。
（5）暫定的な金額の修正
無形資産等について、前連結会計年度においては取得対価の配分が完了していなかったため、暫定的な金額で報告しておりましたが、当中間連結会計期間において、当該配分が完了しております。この結果、前連結会計年度の連結財務諸表を遡及修正しております。
当該遡及修正による前連結会計年度の連結財政状態計算書への影響額は、非流動資産が919百万円、非流動負債が693百万円、親会社の所有者に帰属する持分が226百万円それぞれ減少しております。
また、前中間連結会計期間の要約中間連結純損益計算書への影響額は、営業利益が135百万円、税引前中間利益が235百万円、親会社の所有者に帰属する中間利益が176百万円それぞれ減少しております。
なお、確定した金額は、上記「（4）取得に伴い発生したのれん等」に記載しております。
（6）その他の事項
当該企業結合に係る取得日以降の損益情報及び当該企業結合が前連結会計年度の期首に実施されたと仮定した場合の損益情報は、当中間連結会計期間及び前中間連結会計期間の要約中間連結財務諸表に与える影響額に重要性がないため開示しておりません。
６．社債
当中間連結会計期間において発行した社債は以下のとおりであります。
（単位：百万円）
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 発行総額 | 利率 | 償還期限 |
| 当社 | 2031年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債 | 2024年６月20日 | 22,000 | － | 2031年６月20日 |
７．売上収益
当社グループは、外食事業等から計上される収益を売上収益として表示しており、顧客との契約から生じる収益を報告セグメントの区分に基づき、以下のとおり分解しております。
前中間連結会計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
（単位：百万円）
| 丸亀製麺 | 国内その他 | 海外事業 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|
| 日本 | 58,378 | 13,748 | 220 | 72,346 |
| 香港 | － | － | 24,400 | 24,400 |
| 英国 | － | － | 5,355 | 5,355 |
| その他 | － | － | 10,501 | 10,501 |
| 合計 | 58,378 | 13,748 | 40,477 | 112,602 |
当中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
（単位：百万円）
| 丸亀製麺 | 国内その他 | 海外事業 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|
| 日本 | 65,134 | 17,009 | 288 | 82,431 |
| 香港 | － | － | 26,598 | 26,598 |
| 英国 | － | － | 12,286 | 12,286 |
| その他 | － | － | 12,405 | 12,405 |
| 合計 | 65,134 | 17,009 | 51,577 | 133,720 |
（注）前中間連結会計期間において、英国については、その他に含めて表示しておりましたが、前連結会計年度末より、重要性が増したことにより、その他に含めていた英国を別掲しております。これに伴い、前中間連結会計期間の売上収益の地域別内訳は組み替えて表示しております。
８．減損損失
有形固定資産の減損損失
営業活動から生ずる損益が著しく低下した店舗について、前中間連結会計期間は102百万円、当中間連結会計期間は733百万円の減損損失を認識しました。
９．配当
配当金支払額
| 決議 | 配当の総額 （単位：百万円） |
１株当たり配当額 （単位：円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|
| 前中間連結会計期間 | ||||
| 取締役会（2023年５月15日） | 653 | 7.50 | 2023年３月31日 | 2023年６月15日 |
| 当中間連結会計期間 | ||||
| 取締役会（2024年５月14日） | 786 | 9.00 | 2024年３月31日 | 2024年６月13日 |
10．１株当たり中間利益
基本的１株当たり中間利益および希薄化後１株当たり中間利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2023年４月１日 至 2023年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 親会社の所有者に帰属する中間利益（百万円） | 4,422 | 2,799 |
| 親会社の株主に帰属しない中間利益（百万円） | 194 | 194 |
| 基本的１株当たり中間利益の計算に利用する中間利益（百万円） | 4,228 | 2,604 |
| 普通株式の加重平均株式数（株） | 87,069,015 | 87,280,459 |
| ストック・オプションによる増加（株） | 805,212 | 787,697 |
| 希薄化後普通株式の加重平均株式数（株） | 87,874,227 | 88,068,156 |
| 親会社の所有者に帰属する１株当たり中間利益 | ||
| 基本的１株当たり中間利益（円） | 48.56 | 29.84 |
| 希薄化後１株当たり中間利益（円） | 48.12 | 29.57 |
（注）前中間連結会計期間の１株当たり中間利益は、注記「５．子会社の取得」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。
11．後発事象
資金の借入
当社は、2024年11月11日に、株式会社日本政策投資銀行をアレンジャー兼エージェントとする永久劣後特約付ローンおよび株式会社みずほ銀行との永久劣後特約付ローン（以下、本劣後ローン）による資金調達を行うため、下記内容の金銭消費貸借契約を締結し、2024年11月13日に実行いたしました。本劣後ローンはIFRS上、資本性金融商品に分類されるため、契約の実行により、資本が増加することになります。なお、本劣後ローンの実行に際して、2024年11月13日に、既存の永久劣後特約付ローン110億円は任意弁済をいたしましたが、本劣後ローンにより連結財務諸表の資本が増加するため、一層の財務健全性確保を図ることとなります。
株式会社日本政策投資銀行をアレンジャー兼エージェントとする永久劣後特約付ローン
(１）契約日 2024年11月11日
(２）借入実行日 2024年11月13日
(３）資金使途 成長投資および既存事業の継続的成長のための投資
(４）借入先 株式会社日本政策投資銀行 他
(５）借入契約金額 70億円
(６）適用利率 ６ヶ月日本円Tiborをベースとした変動金利。但し、2029年11月の利息支払日以降、5.00％のステップアップが発生する。
(７）利息支払に関する条項 利息支払の任意繰延が可能
(８）弁済期日 期限の定めなし
ただし、2025年11月の利息支払日（同日を含む。）以降のいずれかの利息支払日において、期限前任意弁済が可能。
(９）劣後特約 本劣後ローンの債権者は、劣後事由（清算等）が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する。
株式会社みずほ銀行との永久劣後特約付ローン
(１）契約日 2024年11月11日
(２）借入実行日 2024年11月13日
(３）資金使途 事業資金（既存有利子負債返済資金等）
(４）借入先 株式会社みずほ銀行
(５）借入契約金額 70億円
(６）適用利率 ６ヶ月日本円Tiborをベースとした変動金利。但し、2029年11月の利息支払日以降、5.00％のステップアップが発生する。
(７）利息支払に関する条項 利息支払の任意繰延が可能
(８）弁済期日 期限の定めなし
ただし、2025年11月の利息支払日（同日を含む。）以降のいずれかの利息支払日において、期限前任意弁済が可能。
(９）劣後特約 本劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する。
2024年５月14日開催の取締役会において、2024年３月31日現在の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 786百万円
② １株当たりの金額 ９円00銭
③ 支払請求権の効力発生日および支払開始日 2024年６月13日
第２四半期報告書_20241113140254
該当事項はありません。
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