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TOREX SEMICONDUCTOR LTD.
Annual Report • Jun 24, 2021
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年６月24日 |
| 【事業年度】 | 第26期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
| 【会社名】 | トレックス・セミコンダクター株式会社 |
| 【英訳名】 | TOREX SEMICONDUCTOR LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 社長執行役員 芝宮 孝司 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区新川一丁目24番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6222-2851（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経営企画部 部門長 前川 貴 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区新川一丁目24番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6222-2875 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経営企画部 部門長 前川 貴 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E30479 66160 トレックス・セミコンダクター株式会社 TOREX SEMICONDUCTOR LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2019-04-01 2020-03-31 2020-03-31 1 false false false E30479-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember E30479-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E30479-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E30479-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E30479-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E30479-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E30479-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E30479-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第22期 | 第23期 | 第24期 | 第25期 | 第26期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 21,559,622 | 23,996,944 | 23,896,699 | 21,500,955 | 23,712,981 |
| 経常利益 | （千円） | 905,707 | 1,998,187 | 1,820,249 | 676,222 | 1,206,211 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 2,930,551 | 902,176 | 1,049,117 | 417,513 | 933,591 |
| 包括利益 | （千円） | 3,429,496 | 1,139,090 | 1,093,150 | 111,868 | 1,470,985 |
| 純資産額 | （千円） | 15,597,571 | 19,085,463 | 19,638,097 | 18,671,901 | 19,789,922 |
| 総資産額 | （千円） | 25,209,563 | 27,995,000 | 28,385,653 | 27,846,962 | 31,512,129 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,267.65 | 1,338.74 | 1,717.90 | 1,712.30 | 1,808.96 |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 308.77 | 99.44 | 95.89 | 38.03 | 85.42 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | 302.79 | 99.12 | 95.70 | 37.97 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 45.3 | 51.8 | 69.0 | 67.1 | 62.8 |
| 自己資本利益率 | （％） | 26.3 | 7.0 | 6.2 | 2.2 | 4.9 |
| 株価収益率 | （倍） | 6.10 | 15.50 | 12.54 | 26.90 | 19.85 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 1,635,310 | 2,335,353 | 2,699,779 | 1,144,832 | 1,790,473 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 2,714,677 | △697,406 | △3,256,749 | △1,549,839 | △1,545,832 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △994,266 | 1,151,752 | △928,319 | △1,176,672 | 2,175,021 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 9,714,789 | 12,280,327 | 10,883,205 | 9,172,228 | 11,681,709 |
| 従業員数 | （人） | 981 | 982 | 1,017 | 1,016 | 1,016 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は就業人員であります。
３．2016年４月１日付でフェニテックセミコンダクター株式会社を子会社といたしました。
４．子会社化したフェニテックセミコンダクター株式会社が所有する当社株式を自己株式として処理していることから、第22期の１株当たり当期純利益金額の算定において、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。また、１株当たり純資産額の算定において、期末発行済株式数から当該株式数を控除しております。
５．第26期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第22期 | 第23期 | 第24期 | 第25期 | 第26期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 9,328,598 | 9,179,897 | 9,201,697 | 8,769,718 | 8,724,498 |
| 経常利益 | （千円） | 604,287 | 501,909 | 740,139 | 442,567 | 764,740 |
| 当期純利益 | （千円） | 901,638 | 388,308 | 565,741 | 286,777 | 730,725 |
| 資本金 | （千円） | 1,838,178 | 2,967,934 | 2,967,934 | 2,967,934 | 2,967,934 |
| 発行済株式総数 | （株） | 9,539,200 | 11,089,200 | 11,554,200 | 11,554,200 | 11,554,200 |
| 純資産額 | （千円） | 8,437,922 | 11,147,984 | 11,989,245 | 11,213,135 | 11,599,363 |
| 総資産額 | （千円） | 12,087,732 | 14,160,247 | 15,205,262 | 14,692,779 | 16,888,707 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 935.63 | 1,029.01 | 1,051.13 | 1,028.29 | 1,060.27 |
| １株当たり配当額 | （円） | 32.00 | 34.00 | 38.00 | 40.00 | 36.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | （16.00） | （16.00） | （18.00） | （20.00） | （16.00） | |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 89.41 | 42.80 | 51.71 | 26.12 | 66.86 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | 87.78 | 42.66 | 51.60 | 26.08 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 69.8 | 78.7 | 78.8 | 76.3 | 68.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | 9.8 | 4.0 | 4.9 | 2.5 | 6.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 21.20 | 36.10 | 23.20 | 39.20 | 25.37 |
| 配当性向 | （％） | 35.8 | 79.4 | 73.5 | 153.1 | 53.8 |
| 従業員数 | （人） | 160 | 159 | 168 | 172 | 175 |
| 株主総利回り | （％） | 121.0 | 101.2 | 82.1 | 73.4 | 117.9 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (114.7) | (132.9) | (126.2) | (114.2) | (162.3) |
| 最高株価 | （円） | 2,040 | 2,150 | 1,750 | 1,743 | 1,735 |
| 最低株価 | （円） | 942 | 1,417 | 1,030 | 855 | 870 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は就業人員であります。
３．第23期の配当は、東京証券取引所第一部指定記念配当、１株当たり２円（期末配当のうち２円）を含んでおります。
４．最高・最低株価は、2015年10月15日より東京証券取引所市場第二部におけるものであり、2018年３月22日より同取引所市場第一部におけるものであります。
５．第26期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【沿革】
当社グループの沿革は、1989年10月にシンコー電器株式会社（現フェニテックセミコンダクター株式会社）のファンドリー事業の販売を担う会社（旧 トレックス・セミコンダクター株式会社）として設立されたことからはじまります。会社の事業規模を拡大させるためには、ファンドリー営業以外の核としての事業の開拓が必要であったことから、大手半導体企業があまり注力していなかったアナログ電源ＩＣの分野に着目し、事業を展開いたしました。アナログ電源ＩＣに着目したのは、今後、バッテリーで稼働する最終アプリケーションの開発の加速が見込まれるなかで、そのような製品については必ずバッテリーを制御するために複数のアナログ電源ＩＣが必要になることから、同分野に成長性が大きく期待できると見込まれたからであります。しかし、その後は製品開発が計画どおりに進捗せず、また、半導体不況とも重なって、多額の債務をかかえ旧トレックス・セミコンダクター株式会社は特別清算いたすこととなり、1995年３月、当社は同社の事業のうちアナログ電源ＩＣに関する事業を引き継いで設立されております。
下記に示す沿革は、当社（現トレックス・セミコンダクター株式会社）の設立から記載いたしております。
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 1995年３月 | 岡山県井原市に、シンコー電器㈱（現フェニテックセミコンダクター株式会社）の子会社として設立(資本金：110,000千円） |
| 1995年３月 | 東京都江東区越中島に、本社を設置 |
| 1996年11月 | TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD 設立 |
| 1997年３月 | トレックスデバイス株式会社設立 |
| 2000年６月 | TOREX SEMICONDUCTOR DEVICE(HONG KONG)LIMITED（現 ISM ASIA LIMITED） 設立 |
| 2000年９月 | TOREX USA Corp. 設立 |
| 2001年３月 | TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED 設立 |
| 2002年５月 | TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD を100％子会社化 |
| 2002年８月 | 東京都中央区日本橋茅場町に、本社を移転 |
| 2002年10月 | 大阪府茨木市に、関西支社設立 |
| 2003年３月 | ＩＳＯ14001取得（本社） |
| 2003年５月 | 上海事務所設立 |
| 2004年４月 | 北海道札幌市に、札幌技術センターを開設 |
| 2004年６月 | 上海事務所を改組し、特瑞仕芯电子(上海)有限公司 （TOREX SEMICONDUCTOR DEVICE (Shanghai)CO., LTD.）設立 |
| 2005年12月 | 台湾事務所を設立 |
| 2005年12月 | 東京都立川市に、関東西営業所を開設 |
| 2006年３月 | 東京都中央区日本橋茅場町に、本店登記を移転 |
| 2006年３月 | 大阪府大阪市淀川区に、関西支社を移転 |
| 2006年10月 | トレックスデバイス株式会社を吸収合併 |
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 2006年10月 | トレックスデバイス㈱の吸収合併に伴い、同社の100％子会社であった株式会社ディーブイイー（1992年２月設立）を100％子会社化 |
| 2007年２月 | TOREX (HONG KONG) LIMITED 設立 |
| 2007年３月 | TOREX (HONG KONG) LIMITED 設立に伴い、TOREX SEMICONDUCTOR DEVICE(HONG KONG)LIMITED（現 ISM ASIA LIMITED）の株式を売却 |
| 2007年４月 | 台湾事務所を改組し、台湾特瑞仕半導體股份有限公司（TOREX SEMICONDUCTOR TAIWAN LTD.）設立 |
| 2007年４月 | 株式会社ＴＯＳ・デバイス 設立 |
| 2008年８月 | ＩＳＯ9001取得（本社及び国内全拠点） |
| 2008年９月 | 東京都中央区に、東京技術センターを開設 |
| 2009年４月 | VIETNAM SEIBI SEMICONDUCTOR CO.,LTD(現 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD)へ出資 |
| 2009年11月 | VIETNAM SEIBI SEMICONDUCTOR CO.,LTD(現 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD)を子会社化（当社出資比率80％） |
| 2010年５月 | VIETNAM SEIBI SEMICONDUCTOR CO.,LTD(現 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD)を増資（当社出資比率92.5％） |
| 2010年９月 | 関東西営業所を本社に集約 |
| 2012年７月 | 株式会社ディーブイイーと株式会社ＴＯＳ・デバイスが株式会社ディーブイイーを存続会社として合併 |
| 2012年７月 | 東京都中央区新川に、本社を移転 |
| 2014年４月 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場 |
| 2014年９月 | VIETNAM SEIBI SEMICONDUCTOR CO.,LTD(現 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD)を増資（当社出資比率93.8％） |
| 2015年３月 | 株式会社ディーブイイーを吸収合併 |
| 2015年４月 | TOREX USA Corp.を増資（当社出資比率100.0％） |
| 2015年10月 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）市場から二部市場に市場変更 |
| 2016年４月 | フェニテックセミコンダクター株式会社を子会社化（議決権所有割合51.0％） |
| 2016年４月 | 米国カリフォルニア州にR&D Centerを開設 |
| 2016年５月 | 大阪府吹田市に、関西技術センターを開設 |
| 2017年６月 | 愛知県名古屋市に、名古屋営業所を開設 |
| 2018年３月 | 東京証券取引所市場第一部に指定 |
| 2019年２月 | フェニテックセミコンダクター株式会社を100％子会社化 |
| 2019年８月 | TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDを100％子会社化 |
３【事業の内容】
当社は、各種アナログＩＣ製品の開発・製造・販売を行っております。当社グループは、当社、連結子会社９社（販売子会社６社、製造子会社２社、製造販売子会社１社）によって構成されております。
当社グループは、「常に豊かな知性と感性を磨き、市場に適応した価値ある製品を創出し、豊かな社会の実現と地球環境の保全に貢献するとともに、私たちの事業に携わるすべての人々が共に繁栄することを企業の理念とする」という企業理念に基づき、事業活動を展開しています。
私たちの生活に欠かせない携帯電話、ＡＶ機器、パソコン、家電などから産業用機器、医療機器、自動車などの各種機械装置まで、高度情報化社会の進展に伴って電子機器化が急速に進んでいます。当社の製品「電源用ＩＣ」は、あらゆる電子機器に搭載され、電子部品に電圧・電流を供給する「心臓」のような電子部品です。
当社グループは、「Powerfully Small!」を製品づくりの目指すべき姿と定め、開発から営業まで電源用ＩＣに特化したアナログ技術のプロ集団として、低消費電力・小型化のための技術と提案能力を磨いてきました。創業以来、高度なＩＣ設計技術と小型パッケージ技術を強みとし、電子機器の超小型・軽量化に貢献してきました。
また、当社グループは製造を外部の企業へ委託し、製品の企画、開発、販売及びアフターサービスを自社で行うファブレス経営を原則としておりますが、子会社フェニテックセミコンダクター株式会社においてウエハ上に素子・回路を形成する前工程の一部を、子会社 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDにおいて電源ＩＣをパッケージ※1に組込む後工程の一部を行っております。当社グループの企業規模や強みを考慮して、グループ内の製造部門とグループ外の協力企業にリソースを効率的に配分・活用し、自社生産企業とファブレス企業の双方のメリットを併せ持つことによって、利益率を高めるように努めています。
（１）当社グループの製品内容
①電源用ＩＣについて
電源用ＩＣとは、各種電子部品に供給される電圧の制御に用いられるＩＣのことであり、携帯電話、パソコン、ＤＶＤ、携帯デジタルオーディオ、テレビ、カーステレオ、カーナビゲーションシステム、一般家電等のあらゆる電子製品や計測機器、スマートメーター等の産業機器に用いられます。
電池やバッテリーから送られる電圧は、蓄えられた電気エネルギーの減少や、気温や電波ノイズなどの環境の変化によっても微妙に変動します。これらに対して、何も制御をしなければ、電子機器が誤作動を起こす可能性が高くなるため、あらゆる電子部品に必要不可欠なＩＣです。
②デジタルＩＣとアナログＩＣの違い
デジタルＩＣは電気信号を1または0を単位として論理演算を実行するＩＣであるのに対して、アナログＩＣは電気信号の電圧値または電流値を用いて制御するＩＣです。アナログ技術は技術者の能力への依存性が高く、容易にコピーすることが難しいため、付加価値の高い分野とされています。
③当社グループの主力製品について
当社グループの主力製品は、ＤＣ／ＤＣコンバータ※2、レギュレータ（ＶＲ）※3、ディテクタ（ＶＤ）※4、ディスクリート※5であり、また、パッケージ技術においては、既存の生産ラインを活用して、超小型・薄型のチップサイズパッケージが製造可能なパッケージ「ＵＳＰ※6」を開発する等、新技術の開発に取り組んでおります。
| ※1 | パッケージ | ： | ＩＣにおいては、素子・回路が焼き付けられたＩＣチップが中に入り、必要な電極が樹脂パッケージより出た形状となります。パッケージすることにより電子基板上に容易に半田等でＩＣを実装することが可能となり、かつ、耐湿性等の信頼性を確保し、ＩＣから発生する熱を放熱する機能も有します。近年小型化、薄型化が進んでいます。 |
| ※2 | ＤＣ／ＤＣコンバータ | ： | ＤＣ／ＤＣコンバータは、コイルやトランスを用いて効率的に電圧または電流を希望値に変換して出力する電源。出力電圧を上げる昇圧型、下げる降圧型、双方に対応した昇降圧型、多チャンネル型があります。 |
| ※3 | レギュレータ (ＶＲ：Voltage Regulator) |
： | ボルテージ・レギュレータの略。出力電圧を常に監視して、出力が一定電圧になるように制御する電源。レギュレータには正電圧レギュレータと負電圧レギュレータがあり、また電圧検出器機能等付加機能を備えたものもあります。 |
| ※4 | ディテクタ (ＶＤ：Voltage Ditector) |
： | ボルテージ・ディテクタの略。高精度な電圧検出器。リセットＩＣともいいます。 |
| ※5 | ディスクリート | ： | ダイオードやトランジスタである単機能の半導体素子製品。 |
| ※6 | ＵＳＰ(Ultra Small Package) | ： | ウルトラ・スモール・パッケージの略。当社が開発した安価で、超小型、薄型のパッケージ、またはそれを製造可能なパッケージ技術。 |
（２）当社グループの事業内容
当社グループは、半導体デバイス事業（電気・通信機器等のＩＣの開発・製造・販売）という、単一の事業を行っているため、セグメントは、日本・アジア・欧州・北米のエリア区分で記載するものとします。
①日本
当社グループは、日本国内において半導体デバイスの開発・製造・販売・製造外注先の管理を行っております。
日本国内での販売活動については、当社とフェニテックセミコンダクター株式会社（連結子会社、以下「フェニテックセミコンダクター」）がその役割を担い、製造外注先の管理については、当社がその役割を担っております。
日本国内での開発活動については、当社とフェニテックセミコンダクターで行っており、新製品、新技術の開発と、既存製品の改良、改善及び応用を行っております。
新製品の開発の過程では、出願特許を綿密に調査し、抵触範囲を確認するとともに、顧客の動向、市場の動向、技術動向その他必要な事項を調査・分析の上、当社経営方針に沿った有益な着想のもと、個々の開発テーマ別に担当者を決め、基礎研究から回路設計、生産委託を行うための様々な条件設定、試作、評価までを行っております。
また、フェニテックセミコンダクターは、ウエハ上に素子・回路を形成する前工程を行っております。
②アジア
アジアにおける各子会社の事業の内容は次のとおりであります。
特瑞仕芯电子(上海)有限公司（TOREX SEMICONDUCTOR DEVICE(Shanghai)CO., LTD.）（連結子会社）が、担当地域である、中国（香港特別行政区、マカオ特別行政区、広東省、福建省、広西省、貴州省、雲南省、湖南省、江西省、海南省を除く全域）において当社グループの製品の販売を行うとともに、担当地域に対応した翻訳・調査等の業務を行っております。また、深センにフィールド・アプリケーション・エンジニア（主に半導体業界において、メーカーのエンジニアと技術的な打合せができる高い技術力を備えた技術営業職のこと）を配置した事務所を設立し、TOREX (HONG KONG) LIMITEDが担当している広州・深センなどの顧客に対する付加価値サービスの提供のための活動を行っております。
TOREX (HONG KONG) LIMITED（連結子会社）が、担当地域である中国（香港特別行政区、マカオ特別行政区、広東省、福建省、広西省、貴州省、雲南省、湖南省、江西省、海南省）において当社グループの製品の販売活動を行っております。
台湾特瑞仕半導體股份有限公司（TOREX SEMICONDUCTOR TAIWAN LTD.）（連結子会社）が、担当地域である台湾において当社グループの製品の販売活動を行っております。
TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD（連結子会社）が担当地域であるシンガポール、マレーシア、タイ、ベトナム、フィリピン、インドネシア、カンボジア、ミャンマー、ラオス、インド、スリランカ、オセアニア全域等において当社グループの製品の販売活動を行っております。
TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD（連結子会社）が、超小型パッケージを利用した後工程の一部及び後工程技術の開発・改善の機能を担っております。
③欧州
TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED（連結子会社）が、担当地域である欧州全域（中東欧を含む）、ロシア、イスラエル、トルコ、中近東諸国、アフリカ全域において、当社グループの製品の販売活動を行っております。
④北米
TOREX USA Corp.（連結子会社）が、担当地域である北・中南米大陸全域において、当社グループの製品の販売活動を行うとともに、担当地域における顧客ニーズをベースとした製品開発を行っております。
当社の主要な事業系統図は、以下のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 （セグメントの 名称） |
資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合(％) | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD |
シンガポール共和国 シンガポール市 （アジア） |
100千シンガポールドル | 当社グループ製品の販売 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| TOREX USA Corp. （注）１ |
米国 カリフォルニア州 （北米） |
2,700千 米ドル |
当社グループ製品の販売及び、顧客ニーズをベースとした製品開発 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED | 英国 レスター州 （欧州） |
1千英ポンド | 当社グループ製品の販売 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| 特瑞仕芯电子(上海) 有限公司 （注）１ |
中国 上海市 （アジア） |
600千米ドル | 当社グループ製品の販売及び、担当地域に関連する業務 | 100.0 | 役員の兼任あり 借入金に対する保証あり |
| TOREX (HONG KONG) LIMITED （注）１ |
中国 香港特別行政区 （アジア） |
2,500千 香港ドル |
当社グループ製品の販売 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| 台湾特瑞仕半導體股份有限公司 （注）１ |
台湾 台北市 （アジア） |
11,500千 台湾ドル |
当社グループ製品の販売 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD （注）１ |
ベトナム社会主義共和国 ビンズオン省 （アジア） |
5,800千 米ドル |
当社グループの製品の製造（後工程（組立工程）） | 100.0 | 役員の兼任あり 設備の貸与あり |
| フェニテックセミコンダクター株式会社 （注）１、２ |
日本 岡山県井原市 （日本） |
1,600,000 千円 |
製品の製造（前工程（ウエハ工程））、開発及び、販売 | 100.0 | 役員の兼任あり 設備の貸与あり |
（注）１．特定子会社に該当しております。
２．フェニテックセミコンダクター株式会社については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の 連結売上高に占める割合が10％を超えております。
フェニテックセミコンダクター株式会社
| 主要な損益情報等 | ① 売上高 | 15,491,571千円 |
| ② 経常利益 | 671,179千円 | |
| ③ 当期純利益 | 533,182千円 | |
| ④ 純資産額 | 12,342,462千円 | |
| ⑤ 総資産額 | 18,940,439千円 |
３．有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
４．上記の連結子会社８社以外に、１社の連結子会社が存在しております。
５【従業員の状況】
（１）連結会社の状況
| 2021年３月31日現在 | |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| 日本 | 831 |
| アジア | 166 |
| 欧州 | 11 |
| 北米 | 8 |
| 合計 | 1,016 |
(注) 従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除く。）であります。
（２）提出会社の状況
| 2021年３月31日現在 | |||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） |
| 175 | 43.9 | 11.2 | 6,518 |
(注)１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であります。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
（３）労働組合の状況
当社グループの労働組合は結成されておりませんが、労使関係は安定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中における将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。将来に関する事項は不確実性を内包しておりますので、将来生じる実際の結果と差異を生じる可能性があります。
（１）会社の経営の基本方針
当社グループは、「常に豊かな知性と感性を磨き、市場に適応した価値ある製品を創出し、豊かな社会の実現と地球環境の保全に貢献するとともに、私たちの事業に携わるすべての人々が共に繁栄する」を経営理念として掲げ、設立以来、アナログ電源ＩＣに特化し、製品の開発・製造・販売を精力的に行ってまいりました。
上記の経営理念に則り、ステークホルダーである株主、顧客、取引先、従業員及び地域社会との関係を常に意識した、ぶれない経営を実践してまいります。
当社グループはこれまで、高度なＩＣ設計技術と小型パッケージ技術を強みとし、電子機器の超小型・軽量化に貢献してきました。そして、これからも「Powerfully Small!」を製品づくりの目指すべき姿と定め、開発から営業まで電源用ＩＣに特化したアナログ技術のプロ集団として、低消費電力・小型化のための技術と提案能力を磨き、企画・開発・生産・販売・品質・新事業領域にわたってグローバル競争に打ち勝つための競争力及び成長力を強化し、ワールドワイドに存在感のある企業を目指して事業活動を行ってまいります。
（２）目標とする経営指標
当社グループは、上記の基本方針のもと、永続的な企業価値の向上を図るべく、収益力を確保しつつ戦略的な投資を実行することにより中長期的な競争力及び成長力の向上に取り組んでおります。
経営指標としては、売上、及び、売上総利益、営業利益などの段階利益の最大化に取り組み、ＲＯＥ二桁を目指し、更に高めていくための体制を構築してまいります。
（３）事業を行う市場の状況と現状の認識について
当社グループの事業領域であるアナログ電源ＩＣの市場は、５Ｇ（第５世代移動通信）、ＩｏＴ（モノのインターネット）の普及による、あらゆる製品の電子制御化やネットワーク化の進展に伴い、今後もグローバルに拡大を続けていく見通しであります。
その中で、当社が重点分野と考える産業機器・車載機器の市場においては、市場規模の拡大と同時に、要求される製品及びサービスの性能・品質は、ますます高度化していくことが予想されます。一方で、コンシューマー製品等の市場においては、中華圏等の新興勢力が台頭する中で、価格競争が激化しています。
そのため、当社グループでは、これまで培ってきた小型化・省電力化の技術を活かし、重点分野に向けた高付加価値製品の開発・販売に注力しております。
また、顧客仕様に基づくウエハの生産・販売の市場は、半導体・電子機器業界の専門化・分業化の流れが進展するにつれて、ますます重要性を高めています。同市場においては技術の進展に合わせて絶え間ない投資を要するとともに、同業他社との競争の中で品質・納期等に対する顧客の要求水準はますます高まる傾向にあります。子会社であるフェニテックセミコンダクター株式会社は国内で唯一の専業企業として、長期・安定的に製品をお届けすることで、当社を含めた国内外の顧客から高い信頼を得ております。
このような事業環境の中で、当社グループが実現していくべき最重要事項は以下のとおりであると認識しております。
・ステークホルダーである株主、顧客、取引先、従業員及び地域社会との適切な関係の構築
・経営理念に基づいた中長期的な収益性の向上と継続的な企業価値の向上
・経営方針・企業戦略に基づいた適切なリスクテイクと健全な事業運営を実現する環境の整備
（４）優先的に対処すべき課題と当社グループの対応について
当社グループの事業領域である半導体デバイス市場は、新型コロナウイルスが実体経済へ与える影響は先行きに予断を許さない状況が続くことが見込まれるものの、５Ｇインフラ整備・拡大、IoT市場の普及、自動車の電子化などにより中長期的には拡大していく見通しであり、短期的にも、車載向け半導体に端を発し、様々な市場向けでも需給が逼迫するなど、需要は旺盛であります。一方で、半導体の需給逼迫は、原材料の入手困難、価格上昇などに繋がり、当社にとってマイナス面になる事もあります。
また、開発・製造技術の高度な進展、コスト構造等で競争優位性を持つ新興国企業の新規参入及び競合他社間のＭ＆Ａ、米中対立に起因する半導体への投資競争などを背景に、競争環境は一層厳しさを増しております。
このような中、当社グループは、様々な状況の変化に対応し、ワールドワイドで確固としたブランドと事業基盤に立脚したグローバル企業となるべく、以下の課題に取り組んでおります。
・当社グループの強みを活かせる成長性の高い市場として、「産業機器」・「車載機器」・「医療機器」の３市場を集中的に攻略する。
・当社グループの技術力及びノウハウを結集し、技術ロードマップに基づいた「強み」の強化と拡張を図り、差別化された特長のある製品を創造する。
・当社グループの企画・開発・販売・購買・生産・品質に係るリソースの緊密な連携を図り、低コスト・高品質の製品を安定供給することを通じて、顧客へ提供する付加価値を高める。
・戦略的提携を活用して新たな基盤技術や生産技術を積極的に取り込む。
上記の課題に対し、着実に成果をあげていくため、2021年度を初年度とする中期経営計画において、「企画」「開発」「生産」「販売」「品質」「新事業領域」の各々について、以下の方針を設定しました。今後はこれらに基づいてそれぞれの施策を推進してまいります。
①企画
当社グループは、５Ｇインフラ整備・拡大、ＩｏＴ市場の普及や自動車の電子化などにより拡大していくと予見される半導体デバイス市場において、脱炭素社会の実現に向け、市場や顧客のニーズの変化を的確にとらえ、マーケット志向で差別化のできる高付加価値な製品を、タイムリーにターゲット市場である車載・産機・医療市場へ投入すべく製品企画を行ってまいります。
②開発
当社グループの企画力や技術優位性を活かした、省電力・小型、低損失な電源ICやパワーデバイスの製品をタイムリーに市場へリリースできるよう継続した製品開発を行ってまいります。これに向け、ＩＴ基盤の強化や、提携先企業における製品開発を推進することで、開発担当部門の機動性を高めてまいります。また、戦略的提携先との共同開発や相互ＯＥＭ供給のほか、重点分野に向けた当社グループの総力を挙げた研究開発等にも取り組むことによって、社内外の最新技術の活用と迅速な市場投入を図ってまいります。
③生産
当社グループは、製品の長期・安定供給体制と競争力のある製品づくりを両立させるため、子会社のフェニテックセミコンダクター株式会社やTOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD及びグループ外の協力工場の双方を活用し、製品の品種・価格・用途及び市場の変化に応じた最適な生産リソースの配分を追求します。当社グループ内においては、シナジー効果を高め、製品企画段階からのコスト分析の徹底、生産計画の効率化、原価低減活動等を通じて協力体制を深め、生産方法や生産管理手法を含めた改良・改善に努め、製品の長期・安定供給体制を維持するため適宜設備投資を実施してまいります。また、協力工場との協業においては、ファブレス形態のメリットを活かしつつ、グループ外の先進的な生産技術・ノウハウを製品づくりに活用します。
足許では、半導体が供給不足の傾向にありますが、こうした活動を通じて、同業他社に比して競争力のある納期対応の実現と競争力のある製造コストの両立を推進してまいります。
④販売
当社グループは、顧客の要望や製品企画を汲み取りながら、幅広い技術・製品情報の提供を通じて製品販売を促進するソリューション提案営業を基本としております。製品をタイムリーにターゲット市場へ投入するためと、適切な納期対応のため、営業情報の社内へのフィードバックと密な連携を強化してまいります。また、当社グループの事業はワールドワイドで展開されており、これに伴う海外事業の比重はますます拡大する傾向にあります。これに対応するために、海外販売子会社のローカル営業体制の強化、フィールド・アプリケーション・エンジニアの配置・増員による顧客サポート強化、当社グループが保有する顧客基盤、ブランド及び販売ネットワークの効果的な組合せに積極的に取り組んでまいります。
新型コロナウイルスの世界的な影響により、引き続き業績への影響が見通せない状況にありますが、状況の変化に応じ、当社ができることを着実に取り組んでまいります。
⑤品質
当社グループは、常に顧客の信頼に応えていくため、製品に対して要求される品質の確保に全力で取り組んでまいります。定期的な協力工場監査等を実施するとともに、重点市場を意識した品質保証体制の強化のため、「生産」「開発」「品質」に関わる各部門が密接に協調し、新規技術に対応するための投資も実施いたします。また、当社グループ内で保有する品質管理に関わる技術・設備・ノウハウを持ち寄り、各種の認証制度にも的確に対応した品質管理・保証体制の強化を図ってまいります。
⑥新事業領域
アナログ技術に基盤を置きながら、新たな成長市場への参入を目指して、既存の製品ラインナップにない新しい分野の製品を当社グループの新たな柱に育てていくべく、当社グループ内の研究開発体制を強化するとともに、グループ外の企業・大学・研究機関等との戦略的提携や協業を積極的に推進してまいります。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（特に重要なリスク）
（１）為替変動リスク
当連結会計年度における当社グループの売上高に占める海外売上高の割合は約７割であり、為替変動の影響を受ける傾向にあります。当社グループでは為替予約等によって為替相場の変動を緩和するべく対策を講じておりますが、このリスクを完全に排除できるものではありません。予想の範囲を超えた急激な為替変動が生じた場合等において、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（２）販売価格の低下のリスク
当社グループは、スピーディーな新製品の開発、原価管理の徹底による原価改善を常に意識し、収益性の向上に努めております。しかしながら、業界の特性として販売価格の変動が大きく、取引先の値下げ要請や競合他社との間の価格競争の影響を受け、販売価格が予想以上に低下する可能性があります。また、近年においては、当社業界の成熟により、新興勢力の台頭等によって価格競争が激化しております。当社グループは、顧客のコスト低減要求に応えるべく最大の努力をいたしてまいりますが、必ずしも応えられるとは限らないことから、販売機会を逃すことも想定されます。従って、これらが生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（３）原材料・半製品価格及び販売価格の変動に関するリスク
当社グループは、調達価格の安定化を図るべく、国内外の複数の取引先から原材料、半製品等を購入しております。しかしながら、調達する原材料等の購入価格は市況変動の影響を受け、これら原材料等の価格上昇を当社製品の販売価格に十分に反映出来ない場合、あるいは、当社製品の販売価格引下げを原材料等の購入価格に十分に反映出来ない場合、業績に影響を与える可能性があります。
（４）製品需要の変動リスク
当社グループの製品は様々なデジタル機器等に使用されており、当社グループの製品が採用されている取引先各メーカーにおけるアプリケーションの販売状況に応じて当社の売上高が連動いたします。当社グループは複数の製品群を有し、採用される市場、用途も幅広く対応しておりますが、各メーカーの最終製品の需要が経済情勢等の影響により激減した場合や、各メーカーが在庫調整を行った場合等において、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、これらの製品は出荷台数に季節変動のある場合があり、この場合において売上高が特定の時期に偏重する可能性があります。
（５）製品の欠陥
当社グループは、品質管理についてメーカーとして最大限対処しておりますが、全ての製品において全く欠陥がなく、製品の回収等が発生しないという保証はできません。これらのリスクについて、当社グループは、必要に応じて、製造物責任賠償保険をはじめとした賠償責任保険の付保により一定のリスクヘッジを行っておりますが、当社グループの製品に大規模な瑕疵等が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（６）同業他社等との競合
当社グループが提供している製品は、総じてグローバルな競合的状況にあります。また、デジタル関連機器製品は、急速な技術革新により製品寿命が短期化する傾向にあります。これらに対応するため、当社グループは、新技術の開発や新方式の採用、市場ニーズにあった製品開発を行っておりますが、競合他社が特定の分野において当社グループより高度な技術と製品供給力を有している場合や、当社グループより親密な関係を構築している場合等があり得ます。また、取引先の求めるニーズは年々多様化・高度化しており、当社グループがそのニーズに対応できない場合等も想定されます。従って、これらの状況となった場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（７）当社製品の生産上の特性と生産拠点の確保について
当社グループの主要製品である「アナログ電源系の半導体」は、「デジタル系の半導体」とは相違して、生産拠点のおかれている環境が製品の性能に与える影響が大きいため、以下の理由により、製造ラインの変更を容易に行うことができません。
・製造プロセスのチューニング等に約2年程度の時間を要する。
・移管した製品を販売する場合は、採用していただいている顧客に対して、再度製品認定を行っていただく必要がある。
当社グループは一部子会社における生産を除くと、ファブレスによる生産を展開しておりますが、一定水準以上かつ市場評価の得られる技術・品質を確保していくために、品質管理面からは一定の基準を設定し、生産拠点の選定に際し基準を満たしているか否かの審査や、選定後は技術指導等をきめ細かく行う等の対策を施しております。しかしながら、当社製品の生産上の特性から、需要の変動（増加）に応じて生産量を確保することが困難になる場合があります。当社グループでは、需要予測を通じ各生産拠点との親密な関係を構築しておりますが、製造委託先の経営戦略の変更や取引条件の大幅な変更、業績変動などが、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（重要なリスク）
（１）国際的事業について
当社グループは、国内のほか、アジア・北米及びヨーロッパの市場に製品を販売しており、先進国市場のみならず、新興国市場に対しても事業を展開いたしております。当社グループ取引先または取引先のエンド・ユーザーの所在する国または地域において、法制度・税制の変更や、経済・政治情勢の悪化、テロリズム等の政治不安もしくは暴動等の非常事態又は伝染病の流行による混乱等が発生する可能性があります。当社グループとして、適時適切な対応がとれる体制を整備しておりますが、これらの事象が当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（２）生産拠点の偏重について
当社グループの主要製品である「アナログ電源系の半導体」は、ウエハの製造において、フェニテックセミコンダクター株式会社及びルネサスエレクトロニクス株式会社への委託比率が大きな割合を占めております。当社製品の生産上の特性により、製造プロセスの変更が困難であるため、製造委託先の偏りは、製品の安定した供給を阻害する可能性があります。
特にフェニテックセミコンダクター株式会社は、当社のウエハ製造における重要な委託先であり、2019年２月に当社が完全子会社化したことによって、製造委託先としての関係は一層強化されております。
ルネサスエレクトロニクス株式会社とは多方面にわたり引続き緊密な関係を維持するよう努めており、現時点において、同社との契約の継続に支障を来す要因は発生しておりません。なお、同社との「取引基本契約書」は１年毎に自動更新されますが、契約上は同社及び当社の双方とも3ヶ月前までの書面による事前告知の上解除することが可能なほか、いずれかの当事者が以下の事由に該当する場合を即時解除事由として定めております。
・銀行取引停止処分、差押、租税滞納処分等を受けた場合、会社の整理・更正・破産手続等を開始する場合、財産状態の悪化を認めうる相当の理由がある場合、契約違反または不正取引がある場合等
しかしながら、ルネサスエレクトロニクス株式会社を含むウエハ製造委託先との急激な関係悪化や、当該委託先に天災等が生じる場合等の事象が発生した場合、当社グループの製品の生産に支障が生じ、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（３）子会社の生産工程について
フェニテックセミコンダクター株式会社は、顧客仕様に基づいてウエハを製造し、当社及び当社グループ外の企業へ販売しております。同社の工場は岡山県及び鹿児島県に所在し、受注予測に基づく適正な在庫の確保や事業継続のための体制整備等を進め、安定供給に努めておりますが、予期せぬ天災等の被災、伝染病の流行、原材料仕入先からの納入遅延、製造装置等の重大な故障等により、製造ラインが停止する事態が発生した場合、当社を含めた顧客への製品供給が滞る可能性があります。これらの状況となった場合、売上高の減少や顧客への損害賠償等を通じて、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（４）子会社の工場稼働率について
フェニテックセミコンダクター株式会社は、顧客から得る需要見通しに基づいて、工場の適切な稼働率の維持に努めております。しかしながら、顧客の販売動向や在庫調整に伴う急激な受注減少による稼働率の低下、あるいは急激な受注増加に対して生産能力不足による機会損失が発生する可能性があります。従って、これらの状況が重なった場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（５）海外拠点における人件費・労務費の上昇に関するリスク
当社グループは、製品の差別化及び原価低減を目的としてベトナムに生産拠点を保有しており、同拠点は人材の流動性が比較的高い傾向にあります。労働環境の改善などに取り組んではおりますが、同国の経済発展に伴う人件費の上昇によって、生産コストが想定を上回って上昇する場合や人材の確保が計画どおりに進まない場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（６）各種規制等について
当社グループは海外の商取引に関連するリスクにさらされております。例えば、貿易の制限、関税の変更、立法または規制上の要件の変更、知的財産権の抵触、不利益な課税上の取扱いの可能性等にさらされています。それぞれのリスクに対しては、各専門部署が適切に対応しておりますが、事前に予期しえなった事態が生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（７）Ｍ＆Ａにおけるリスク
当社グループは、グローバル競争に打ち勝つための競争力及び成長力を強化し、企業価値の継続的な向上を図るため、中期経営計画に掲げる課題「より強い製品企画につながるコラボレーションとＭ＆Ａの推進」を念頭に、必要に応じて資本・業務提携やＭ＆Ａ（以下、Ｍ＆Ａ）を実施してまいります。Ｍ＆Ａの実施にあたっては、事前に対象企業の市場動向、財務状況、優位性及び当社グループとの相乗効果を慎重に検証し、実施後は当社グループへの早期融合及び相乗効果の最大化に努めます。
しかしながら、Ｍ＆Ａ実施後における市場環境の急変、制度・業務プロセスの統合負担の増大、顧客基盤または人材の流出、その他想定外の事態の発生により、予想された通りの相乗効果が得られず、投下した資金の回収ができない場合や追加的費用が発生する可能性があります。これらの事態が生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（８）環境問題
当社グループは、フェニテックセミコンダクター株式会社及びTOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDにおいて、半導体製品の製造・加工を行っております。両社は、大気汚染、水質汚濁、産業廃棄物、有害物質、土壌汚染などに関する様々な環境法令の適用を受けており、これらの規制に細心の注意を払いつつ事業を行っておりますが、過失の有無にかかわらず、環境問題に対して法的もしくは社会的責任を負う可能性があります。これらの事態が生じた場合、対応のための多額の費用負担が発生する可能性や当社グループの社会的信用の低下を招く可能性があり、ひいては当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（９）固定資産の減損
当社グループは、研究開発・製造等に要する有形固定資産や無形固定資産を保有しております。資産の購入に際しては、収益性などを慎重に判断してはおりますが、市場環境の変化、技術革新あるいは市場価格の下落等により、これらの資産が減損していると判断される場合には、当該資産に対する減損損失を計上する可能性があります。このような事態が生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（10）取引先による金銭債務の不履行
当社グループは、当社グループの販売先について、財務内容や定性情報等を総合的に勘案し、与信設定により管理しております。しかしながら、販売先の財務情報を完全に掌握することは難しく、完全なリスクの排除はできておりません。従って、取引先の急激な財政状態の悪化が生じた場合等において、想定以上の貸倒引当金を設定する必要が生じ、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（11）事業投資等のリスク
当社グループは、既存ビジネスにおいて堅実に経営を行っておりますが、今後、業容拡大を図るために各種の事業投資（子会社の設立を含む。）を行う可能性があります。これらについては、慎重に検討し、しかるべき社内決裁を経た後に実行いたしますが、必ずしも当社グループの業績に寄与するものとは限りません。この場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（12）有能な人材の確保
当社グループは、製品開発型企業であることから、市場ニーズに適合した製品の開発が不可欠であり、そのためには、開発要員を含め優秀な人材を確保する必要があります。しかしながら、特にアナログ電源ＩＣの開発・設計は、微細化や低電圧化によって雑音やばらつきなどの影響を受けやすい技術の特性上、その調整は容易でなく、さまざまな基礎知識と経験が必須な分野であるため、技術者の能力に強く依存するものの、優れた技術者の育成には時間がかかります。当社グループにおいては、幅広い基礎知識と豊富な経験を持つ技術者を多数確保しており、また継続的に教育・研修を行い、人材の育成に注力しておりますが、有能な人材の確保及び育成ができなかった場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（13）自然災害等のリスク
当社グループは、事業継続計画（ＢＣＰ）を策定し、製品の安定供給体制の確立に取り組んでおりますが、当社グループ及び当社グループの取引先（販売先、前工程協力工場、後工程協力工場等）において、自然災害等が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（14）疫病の発生・蔓延等のリスク
当社グループでは疫病に対する感染予防対策を実施しておりますが、当社グループ及び当社グループの取引先（販売先、前工程協力工場、後工程協力工場等）の拠点において、疫病の発生・蔓延が発生した場合、製品の製造及び販売に支障をきたすこととなるため、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
新型コロナウイルス感染症の感染拡大による当社グループの生産面、販売面における、現時点までの影響については、限定的であります。また、当社グループでは、政府による緊急事態宣言の発令等を受け、テレワークや時差出勤などの従業員の感染症対策を、徹底して講じております。しかしながら、ロックダウンや外出自粛による世界的な経済活動停滞が長期化する場合には、今後、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
（15）知的財産権に関するリスク
当社グループは、当社グループの事業にとって重要な知的財産権を所有しており、かかる知的財産権には、商標権、特許権その他営業秘密が含まれます。当社グループと第三者の間で、知的財産権に関する紛争が生じた場合、当社グループの事業に支障を及ぼし、当社グループの権利保護又は相手方からの主張に対する防御のために多額の費用を費やさなければならない可能性があります。当社グループは、その知的財産権保護のため、専門家の協力を得て対策を講じておりますが、知的財産権に関する紛争等が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における世界経済は、新型コロナウイルスの感染拡大で、急激な景気後退に見舞われました。年央以降は先進主要国の大型財政出動と金融緩和策により景気の下落幅は徐々に縮小、期末には感染防止策やワクチンの接種拡大で感染収束に転じる国が出始めるなど、明るい兆しが見えつつありますが、変異ウイルスの流行で感染が再拡大するなど、引き続き、透明感は強く残っております。日本経済も年初来、再度の緊急事態宣言やまん延防止等重点措置で消費は依然低迷し、景気も一進一退を続けており、厳しい状況が続いております。
当社グループが属するエレクトロニクス市場におきましては、年度後半には、新しいライフスタイルへの変化に対する需要増により回復が見られ、半導体市場におきましては、車載半導体を中心に世界的に需給が逼迫するなど、需要は旺盛となっております。
このような環境のなかで、当社グループは、経営理念にある「市場に適応した価値ある製品を創出し、豊かな社会の実現と地球環境の保全に貢献する」ため、電気機器の小型化・省電力化に「電源」の観点から取組み、収益力の強化と持続的な成長の実現に向けて、従業員の感染症対策としてテレワークや時差出勤などを徹底して講じつつ、以下の諸施策を継続的に推進してまいりました。
・市場や顧客のニーズを製品開発に的確に反映し、より多くの製品を短期間で開発させるため、従来開発部門の中に設置していた製品企画部門を独立させ、マーケット調査と製品企画の強化を推進してまいりました。
・国内外の開発拠点において、差別化のできる高付加価値な汎用製品及びターゲット市場として注力する車載機器・産業機器に向けた特長ある製品を迅速に市場へ投入していくための開発活動を進めてまいりました。
・生産部門では、生産技術と品質保証を1つの本部へと集約することで、コスト意識を高めながら品質保証体制を強化し、生産計画の効率化を進めました。加えて、協力会社や製造子会社との協力体制を深め、競争力のある製造コスト、品質力の向上、納期対応の実現を進めました。
・各地域に密着した営業活動を推進するため、営業本部を国内営業と海外営業に分けて、迅速かつ柔軟な顧客対応や営業基盤の強化に努めるとともに、顧客ニーズを踏まえたソリューション提案を促進しました。
・近年、様々な視点から注目される省エネ型社会を実現する有効な手段の一つであるパワーエレクトロニクスにおけるビジネスの拡大を目的とし、超低損失と低価格の両立が期待されるβ型酸化ガリウムを使用したパワーデバイスの開発を行う、株式会社ノベルクリスタルテクノロジー（本社：埼玉県狭山市）と資本提携を行いました。
・製品ポートフォリオを強化するため、相互ビジネスの拡大を視野に資本提携しているCirelSystems Pvt Ltd.と、同社の製品をワールドワイドで販売することを合意しました。
・当社において、将来的な更なる事業発展を目指し、効率的なビジネスを支える基幹システムの入れ替えを実施しました。
・グループ収益の最大化につなげるため、フェニテックセミコンダクター株式会社とのシナジー効果を高め、共同プロジェクトを推進しました。
・製品の長期・安定供給体制と競争力のある製品づくり及び生産性向上のため、フェニテックセミコンダクター本社工場の第一工場への統合を進めてまいりました。
・新たに、2021年度を初年度とする５ヵ年の中期経営計画を策定し、脱炭素社会を目指すこと、グリーントランスフォーメーションの推進を掲げました。
以上の結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
ａ．財政状態
（資産の部）
当連結会計年度末における資産は315億12百万円となり、前連結会計年度末に比べ36億65百万円の増加となりました。主な要因は、現金及び預金が24億55百万円、受取手形及び売掛金が６億９百万円、仕掛品が５億48百万円、ソフトウエアが７億円の増加に対し、ソフトウエアの本稼働に伴い無形固定資産その他が５億82百万円減少したためであります。
（負債の部）
当連結会計年度末における負債は117億22百万円となり、前連結会計年度末に比べ25億47百万円の増加となりました。主な要因は、長期借入金が22億20百万円増加したためであります。
（純資産の部）
当連結会計年度末における純資産は197億89百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億18百万円の増加となりました。主な要因は親会社株主に帰属する当期純利益９億33百万円の計上、配当金の支払い３億94百万円、退職給付に係る調整累計額、為替換算調整勘定の変動によるものであります。
この結果、自己資本比率は62.8％となり、１株当たり純資産額は1,808円96銭となりました。
ｂ．経営成績
（売上高）
当連結会計年度における売上高は237億12百万円（前年同期比10.3％増）となりました。全体として、上期は自動車業界の生産休止等の影響を受けたものの、下期は急回復をしたことにより前年増となりました。当社グループのセグメントごとの内訳は、日本が169億62百万円（前年同期比14.8％増）、アジアが55億26百万円（前年同期比1.2％増）、欧州が６億97百万円（前年同期比2.8％減）、北米が５億26百万円（前年同期比3.4％減）となりました。
（営業利益）
営業利益は12億９百万円（前年同期比78.3％増）となりました。全体として、売上増のほか、販管費等の抑制に努め、前年増となりました。当社グループのセグメントごとの内訳は、日本が９億35百万円（前年同期比83.6％増）、アジアが２億19百万円（前年同期比77.7％増）、欧州が43百万円（前年同期は13百万円）、北米が９百万円（前年同期は０百万円）となりました。
（経常利益）
経常利益は12億６百万円（前年同期比78.4％増）となりました。営業利益の増加に伴い、前年増となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
親会社株主に帰属する当期純利益は９億33百万円（前年同期比123.6％増）となりました。特別損失の減少により、前年比大幅増となりました。
新型コロナウイルスの感染拡大による当連結会計年度における事業への影響は限定的ではありました。しかしながら、政府による緊急事態宣言の発令等を受け、当社では、従業員の感染症対策としてテレワークや時差出勤などを徹底して講ずるなど、事業活動にも一定の制約を受けており、引き続き、景気動向に与える影響や当社業績への影響について注視してまいります。
なお、製品別の売上高及びセグメントの業績は以下のとおりであります。
（製品別の売上高） （単位：百万円）
| 区 分 | 当連結会計年度 | 前年同期比増減額 | 前年同期比増減率 |
| --- | --- | --- | --- |
| ＶＤ | 1,639 | 68 | 4.4％ |
| ＶＲ | 4,503 | △16 | △0.4％ |
| ＤＣＤＣ | 3,024 | △137 | △4.3％ |
| ディスクリート | 13,825 | 2,463 | 21.7％ |
| その他 | 719 | △165 | △18.7％ |
| 合 計 | 23,712 | 2,212 | 10.3％ |
（注）１．製品の内容は次のとおりであります。
ＶＤ………………ディテクタ(Voltage Ditector)
ＶＲ………………レギュレータ(Voltage Regulator)
ＤＣＤＣ…………ＤＣ／ＤＣコンバータ
ディスクリート…トランジスタ、ダイオード、ＩＧＢＴ等
その他……………マルチチップモジュール、各種センサー製品等
（セグメント業績）
（日本）
当連結会計年度における売上高は、主に産業機器、家電分野向けの売上が増加したことにより169億62百万円（前年同期比14.8％増）、セグメント利益は９億35百万円（前年同期比83.6％増）となりました。
（アジア）
当連結会計年度における売上高は、主に産業機器分野向けの売上が増加したことにより55億26百万円（前年同期比1.2％増）、セグメント利益は２億19百万円（前年同期比77.7％増）となりました。
（欧州）
当連結会計年度における売上高は、主に家電向けの売上が増加しましたが、産業機器分野向けの売上が減少したことにより６億97百万円（前年同期比2.8％減）、セグメント利益は43百万円（前年同期は13百万円）となりました。
（北米）
当連結会計年度における売上高は、主にＡＶ機器向けの売上が増加しましたが、ＰＣ機器分野向けの売上が減少したことにより５億26百万円（前年同期比3.4％減）、セグメント利益は９百万円（前年同期は０百万円）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動により17億90百万円増加し、投資活動により15億45百万円減少し、財務活動により21億75百万円増加した結果、当連結会計年度末の残高は116億81百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動による資金は、税金等調整前当期純利益11億71百万円、減価償却費12億８百万円、仕入債務の増加２億79百万円等を要因とする資金の増加に対し、退職給付に係る資産の増加３億21百万円、退職給付に係る負債の減少３億11百万円、売上債権の増加５億35百万円、たな卸資産の増加４億50百万円等を要因とする資金の減少を差し引き、17億90百万円の増加（前年同期比６億45百万円の収入増）となりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動による資金は、有形固定資産の取得12億41百万円、無形固定資産の取得２億43百万円等の支出により、15億45百万円の減少（前年同期比４百万円の支出減）となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動による資金は、長期借入れによる収入40億円等による資金の増加に対し、長期借入金の返済13億55百万円、配当金の支払額３億94百万円等の支出を差し引き、21億75百万円の増加（前年同期比33億51百万円の収入増）となりました。
③生産、受注及び販売の実績
（１）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 日 本 （千円） | 17,110,502 | 109.1 |
| 合 計 （千円） | 17,110,502 | 109.1 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高（千円） | 前年同期比(％) | 受注残高（千円） | 前年同期比(％) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 日本 | 19,894,686 | 126.6 | 6,015,603 | 195.1 |
| アジア | 7,223,225 | 130.1 | 2,493,689 | 312.8 |
| 欧州 | 1,013,480 | 134.8 | 527,819 | 249.2 |
| 北米 | 657,090 | 118.3 | 216,921 | 252.6 |
| 合 計 | 28,788,483 | 127.6 | 9,254,034 | 221.5 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（３）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 日 本 （千円） | 16,962,621 | 114.8 |
| ア ジ ア （千円） | 5,526,808 | 101.2 |
| 欧 州 （千円） | 697,504 | 97.2 |
| 北 米 （千円） | 526,046 | 96.6 |
| 合 計 （千円） | 23,712,981 | 110.3 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（千円） | 割合（％） | 金額（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IXYS Corporation | 2,038,243 | 9.5 | 2,556,561 | 10.8 |
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．経営成績等
１）財政状態
当連結会計年度末の財政状態につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
２）経営成績
当連結会計年度の経営成績につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
ｂ．経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
１）概観
当社グループの経営に影響を与える要因としては、半導体市場の成長率、各国半導体企業の動向、製品品種及び顧客の構成比、原材料費の市況、為替水準等があります。2020年の世界半導体市場は、年初は新型コロナウイルス感染症の影響を受け、大きく落ち込みましたが、ライフスタイルの変化等によるＰＣ関連市場や民生機器関連市場での需要増が、市場に好影響をもたらし、また、秋以降は車載関連市場の回復なども加わり、一部では品不足の状況となりました。
当社グループの主力製品であるアナログＩＣ及びディスクリートの市場は従来、安定的に成長する傾向が見られましたが、2020年は、前年の米中貿易摩擦の反動もあり、アナログＩＣは８％、ディスクリートは３％程度の増加となった模様です。このような環境下、当社グループの売上高は前年同期比10.3％増と好調に推移しました。
当社グループは用途別にみた市場の成長性や収益性の観点から、車載機器・産業機器・医療機器を重点３分野と位置づけ、製品開発及び顧客開拓を長期的・戦略的に進めてまいりました。世界的に取り組みが進む脱炭素に向けた電気自動車への移行、加速する先端技術の進化に伴う自動運転技術、産業界におけるＩｏＴソリューションの拡大、第５世代移動通信システム（５Ｇ）サービスへの移行等の変化は、重点３分野の一層の成長を支えるトレンドであり、そこには、当社が得意とする小型・低消費電力・低ノイズ等の技術を有効に活用できるものと考えております。ここにＦＡＥを使った技術営業で当社の技術を強く発信していくことで、今後も当社グループの安定的な売上増加と利益率の維持向上に寄与するものと考えています。一方で、重点分野以外の民生品向けは低調な分野もあるため、これを十分にカバーするだけの売上規模を確保していくことを目指します。
当連結会計年度における当社グループは、こうした状況を背景に、日本と欧州の売上が低調、アジアと北米は好調な結果となりました。重点分野のうち産業機器分野は好調に推移する一方、車載機器分野については、前年同期比で大きく減少しましたが、いずれも長期的には、成長性の高い分野であることに変わりありません。こうした市場環境を背景に競争力及び収益力の向上に向け、成長市場である産業機器や車載機器向けの設計開発リソースを確保するための資本提携を行っております。また、子会社であるフェニテックセミコンダクター株式会社においては、安定的かつ高効率での生産に向けた設備投資やＳｉＣデバイスなどの新製品開発への投資を進めるなど、積極的な投資を行っております。一方で、こうした投資が、短期的に経費を増加させ、収益押し下げの要因ともなっています。
当社グループは、日本、アジア、欧州、北米の４つを事業セグメントとしております。日本は、当社及びフェニテックセミコンダクター株式会社から構成されており、アジアは、特瑞仕芯电子(上海)有限公司、TOREX (HONG KONG) LIMITED、台湾特瑞仕半導體股份有限公司、TOREX SEMICONDUCTOR(S) PTE LTD、TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDから構成されており、欧州は、TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED、北米は、TOREX USA Corp.にて構成されております。
２）日本事業
日本事業は最も重要な事業セグメントで、当連結会計年度において、当社グループの売上高合計の72％を占めています。
当連結会計年度における日本経済は、年初来、新型コロナウイルス感染症を起因とした再度の緊急事態宣言やまん延防止等重点措置で消費は依然低迷し、景気も一進一退を続けており、厳しい状況が続いております。
日本事業のうち、当社トレックス・セミコンダクター株式会社が生産・販売するアナログ電源ＩＣは、家電分野向けが好調ではあったものの、車載機器分野向けの売上が低調となりました。日本事業は付加価値の高い製品が求められる市場であり、電源ＩＣではコイル一体型のＤＣ/ＤＣコンバータの採用が増加しております。また、家電分野で培ってきた省電力・小型化の技術を、産業機器、車載機器向けへ高付加価値製品として技術改善とラインナップの拡充を図っていくことが日本事業での成長のキーと認識しております。
一方、ディスクリートを生産・販売するフェニテックセミコンダクター株式会社は、国内で車載機器向けの売上が減少したものの、北米で産業機器向け、中華圏で民生機器向けが増加し、後半には国内の車載機器向けも回復基調に転じ、連結子会社化以後、最高の売上高となりました。また同社は、製品の長期・安定供給体制と競争力のある製品づくり及び生産性向上のため、同社の本社工場の第一工場への統合工事をすすめ、より効率的な生産体制の確立に向けた設備投資を実施し、生産品目の拡充にも努めております。特にパワーディスクリート製品への要求は強く、より一層の技術力アップにも努めております。
なお、両社は、開発・生産・販売に関わる協業を着実に推進しており、製品開発、原価低減及び品質向上を通じて、業績面でもシナジー効果を発揮していきます。
３）アジア事業
当連結会計年度におけるアジア経済は、新型コロナウイルス影響を大きく受けましたが、中華圏では、早期の抑え込みが成功し、経済は期を追う毎に勢いを取り戻して行きました。
これらの影響を受け、当社グループのアジア事業では、昨年中国におけるＥＴＣ向けの販売が好調であった反動から車載機器向けが減少しましたが、産業機器分野向けの売上が増加したことで、増収となりました。
アジア市場は、新興勢力の台頭等により、競合他社との間の価格競争が厳しい地域となっております。特に中国は、世界最大規模の半導体消費地であるだけでなく、半導体の供給地としても急速に存在感を高めています。中国半導体企業の開発・生産能力は年々向上しており、アナログＩＣやディスクリートにおいても、低価格品を中心に競争激化による利益率低下の要因となってきました。そうした状況に対応するため、当社は技術力と信頼性に磨きをかけるとともに、高付加価値な製品へのシフトを進め、利益率のアップを図ってまいります。
また、各種報道でもありますように、中国では、米中貿易摩擦を起因とし、これまで以上に半導体生産の国内化を加速させているため、現地企業の状況やサプライチェーンの変化を注視してまいります。
４）欧州事業
当連結会計年度における欧州経済は、新型コロナウイルスの影響により各国でロックダウンなどの制限措置と緩和を繰り返しており、ピークアウトはしたものの、未だ不透明な状況が続いております。
これらの影響を受け、当社グループの欧州事業では、家電機器向けや医療機器向けなどの売上が増加しましたが、産業機器分野向けの売上が減少し、為替の影響も受け、減収となりました。
欧州事業は付加価値の高い製品が求められる市場であり、電源ＩＣではコイル一体型のＤＣ/ＤＣコンバータやプッシュボタンコントローラ、中耐圧製品など、他社との差別化が図られる製品の拡販活動がキーになると考えています。新型コロナウイルスの状況を注視しながら、産業機器分野への売上回復に取り組んでまいります。
５）北米事業
当連結会計年度における北米経済は、新型コロナウイルスの影響により実体経済が大きく落ち込み、ワクチン接種が進む中で徐々に回復しつつあるものの、未だ不透明な状況が続いております。
これらの影響を受け、当社グループの北米事業では、主にＡＶ機器向けの売上が増加しましたが、ＰＣ機器分野向けの売上が低調で、減収となりました。
北米には大手電機・電子メーカーはもちろん、スタートアップのベンチャー企業が数多くあり、新たな事業や製品、サービスなどが生まれています。当社の北米事業では、拡販による売上増を目的とすると同時に、そうした企業等との協業や提携による当社グループの価値の創出を目的とした活動も積極的に取組んでいます。
また、米国においても、米中貿易摩擦を起因とし、半導体生産の国内化を加速させているため、現地企業の状況やサプライチェーンの変化を注視してまいります。
C．経営方針、経営戦略、経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、資本効率の向上及び株主資本の有効利用が全てのステークホルダーの利益に合致するものと考え、「自己資本利益率（ＲＯＥ）」を重要な指標と位置付けております。当連結会計年度における「自己資本利益率（ＲＯＥ）」は4.9％（前年同期比2.7ポイント増加）でしたが、業績を向上させることで、ＲＯＥ二桁を目指してまいります。
ｄ．セグメントごとの状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度のセグメントごとの状況に関する認識及び分析・検討内容につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」及び「（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容 ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容 ｂ．経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容」に記載のとおりであります。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
キャッシュ・フローの状況の分析
当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローは、「（１）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
資本の財源及び資金の流動性
１）資金需要
当社グループの資金需要には、大きく分けて運転資金需要と設備資金需要があります。運転資金需要の主なものは、アナログＩＣ製品の製造に係る原材料費や外注加工費、製品開発に係る研究開発費並びに販売費及び一般管理費等によるものであります。また、設備資金需要は、主に製造子会社における製造設備等の固定資産の購入によるものであります。
２）財政政策
当社グループは、運転資金につきましては、内部資金による充当を基本とし、不足分については金融機関からの借入金により調達しております。また、設備資金につきましては、内部資金及び金融機関からの借入金を基本とし、金利動向や市場環境などを考慮し、必要に応じて社債など適切な調達手段により資金調達を行っております。
当連結会計年度は、安定した事業活動を行うため主要取引金融機関から総額40億円の調達を実施したほか、経営環境の変化に即応し、機動的かつ安定した資金の調達を行うため、主要取引金融機関と総額53億円の当座貸越契約を締結しております。
３）資本政策
当社グループは、半導体業界を取り巻く環境変化を好機と捉えつつ、企業価値の向上を図っていくため、成長戦略投資と株主還元のバランスをとりながら、資本効率の向上に着実につなげていくことを、資本政策の基本的な方針としています。
この基本方針のもと、当社グループの成長を加速するための研究開発・設備投資に対して、積極的に資金を振り向ける所存です。
利益配分につきましては、企業価値の継続的向上を図るとともに、株主の皆様に対する利益還元を経営上の最重要課題の一つとして位置付け、戦略的投資による成長力の向上を図りつつ、当社を取り巻く経営環境並びに中長期の連結業績及び株主資本利益率の水準を踏まえて、諸施策を実施していくことといたします。
このような観点から、配当につきましては、業績水準を反映した利益配分として連結配当性向20％以上、安定的かつ継続的な株主還元の拡充として株主資本配当率(ＤＯＥ)３％程度を当面の目標として実施してまいります。内部留保資金につきましては、研究開発、設備投資、新たな事業分野への投資など、持続的な企業価値向上を実現する目的で活用してまいります。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。重要な会計方針については、「第５経理の状況 １ 連結財務諸表等 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及び重要な会計上の見積り」に記載しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、特に以下の事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響等不確実性が大きく将来事業計画等見込数値に反映させることが難しい要素もありますが、期末時点で入手可能な情報を基に検証等を行っております。
ａ．当社の商品及び製品の評価
当社グループのたな卸資産の連結貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しており、営業循環過程から外れたと判断されたたな卸資産の評価については、帳簿価額を処分見込価額まで切り下げております。このうち当社の営業循環過程から外れた商品及び製品の対象の識別については、一定の在庫年齢を超えた長期滞留品に加えて、過去の販売数量実績等を考慮して策定した将来の販売予測に基づき実施しております。当社が取り扱う商品及び製品の将来の販売可能性は、市場の需要変化などの予測不能な要因によって変動する可能性があり、将来の販売予測は不確実性を伴うため、将来の販売実績が見積りと大きく異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表における商品及び製品の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
ｂ．固定資産の減損
固定資産は、減損の兆候があると認められる場合には、資産、または、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、減損損失の認識が必要と判定された場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額または使用価値のいずれか高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。当社グループは、原則として事業用資産について、会社もしくは工場ごとにグルーピングを行っておりますが、減損損失の認識の要否を判定した資産、または、資産グループについては割引前将来キャッシュ・フローが有形固定資産及び無形固定資産の帳簿価額を超えると判断されたため、減損の認識は不要と判断しております。減損損失の認識の要否判定に用いられる将来キャッシュ・フローの見積りは、事業計画を基礎としており、市場動向を考慮した販売数量予測や最適な生産リソースの配分等を仮定として織り込んでおります。これらの仮定を含む将来予測は不確実性を伴い、将来キャッシュ・フローの見積りに対して、実際に発生したキャッシュ・フローが見積りを大きく下回った場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、固定資産の減損損失の認識及び測定が必要となる可能性があります。
４【経営上の重要な契約等】
（１）多額な資金の借入
当社は、2020年４月15日開催の取締役会において、新型コロナウイルスの影響による運転資金需要に備え、以下のとおり資金の借入を行うことを決議し、2020年４月30日に資金の借入を行っております。
①資金の使途 運転資金
②借入先の名称 株式会社中国銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行
③借入金額 2,500百万円
④利率 基準金利＋スプレッド（固定金利）
⑤借入実行日 2020年４月30日
⑥返済期限 2025年３月31日
⑦担保・保証 無担保・無保証
当社の子会社であるフェニテックセミコンダクター株式会社は、2020年５月22日開催の取締役会において、新型コロナウイルスの影響による運転資金需要に備え、以下のとおり資金の借入を行うことを決議し、2020年６月１日に資金の借入を行っております。
資金の使途 運転資金
②借入先の名称 株式会社中国銀行
借入金額 1,500百万円
④利率 基準金利＋スプレッド（固定金利）
⑤借入実行日 2020年６月１日
⑥返済期限 2025年５月31日
⑦担保・保証 無担保・無保証
５【研究開発活動】
当社グループは、多様化、高度化する市場ニーズに対応するための技術研究と製品開発を行い、タイムリーに顧客に提供することを基本方針としております。この目的達成のため、当社グループの研究開発は、基本的に製品開発を通じた既存製品の改良及び応用と新製品・新技術の開発を実施しております。これには個別の製品開発に加えて、製造技術やパッケージの評価といった周辺技術に関する研究も含まれます。
当社グループにおいて研究開発活動を行っているのは、国内においては当社とフェニテックセミコンダクター株式会社、海外においてはTOREX USA Corp.であります。電源ＩＣに係る研究開発は、当社の開発本部が中心となって進めております。また、顧客ニーズに密着した開発には、関連部門においてプロジェクト編成にて対処しております。
当連結会計年度における主要な課題及び成果は次のとおりであります。
①車載関連機器、産業機器分野において更に顧客基盤及び採用アプリケーションを広げることを目指し、継続して高耐圧・大電流に対応した技術開発を行っております。また、小型・省電力・高効率・低ノイズが要求される、ウェアラブル機器、ＩｏＴ機器等の新たなビジネス分野に対しても、更なる性能向上に向けた技術開発と、販売を行っています。
②車載関連機器、産業機器分野において要求される高い製品品質を企画・開発段階から実現していくため、関西技術センターを中心に設計開発、プロセス技術、テスト技術、信頼性技術、品質保証など関係する部門が協力し、車載専用製品の開発を行い、製品の販売を行っています。
③新製品・新技術の開発環境の拡充という目的で設立したアメリカ・カリフォルニア州にあるＲ＆Ｄセンターでは、顧客ニーズに対応した、データサーバーや車載・産業機器に向けた大電流駆動の製品及び汎用の電源ＩＣの試作開発を行っております。
なお、当連結会計年度に研究開発に投じた総額は、457百万円（日本セグメント及び北米セグメント）であります。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の半導体デバイス事業において実施いたしました設備投資の総額（有形固定資産の他、無形固定資産を含めております。金額には消費税等を含めておりません。）は、1,179,825千円であります。
その主なものは、基幹システムの入れ替えに係るソフトウエア、子会社のフェニテックセミコンダクター株式会社の第一工場への統合に係る投資、新規設備の導入及び関連設備への投資であります。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
（１）提出会社
| 2021年3月31日現在 |
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 | リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 面積㎡ | 金額 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (東京都中央区) |
日 本 | 測定装置及びPC等関連機器一式 | 21,644 | － | － | － | － | 832,288 | 853,932 | 134 |
| 関西支社 (大阪府吹田市) |
日 本 | 測定装置及びPC等関連機器一式 | 119,967 | － | － | － | － | 39,842 | 159,810 | 30 |
| 札幌技術センター (札幌市北区) |
日 本 | 測定装置及びPC等関連機器一式 | 28,068 | 0 | (1,000) | － | － | 2,675 | 30,743 | 8 |
(注) １．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は就業人員（社外から当社への出向者を含む。）であります。
３．提出会社の札幌技術センターは、フェニテックセミコンダクター株式会社の土地及び建物の一部を賃借して使用しているものであります。
４．上記の他、建物を賃借しており、年間賃借料は以下のとおりであります。
| ・本社 | 78,528千円 |
| ・関西支社 | 14,400千円 |
| ・札幌技術センター | 4,740千円 |
５．帳簿価額のうち「その他」は、主に工具、器具及び備品及びソフトウエアであります。
６．外部から賃借している土地の面積は（）で外書きしております。
（２）国内子会社
| 2021年3月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 土地 | リース資産 | その他 | 合計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 面積㎡ | 金額 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| フェニテックセミコンダクター株式会社 | 本社工場 （岡山県井原市） |
日本 | 生産設備 | 169,115 | 258,657 | 18,844 | 252,000 | － | 42,688 | 722,460 | 160 |
| フェニテックセミコンダクター株式会社 | 第一工場 （岡山県井原市） |
日本 | 生産設備 | 1,634,702 | 751,708 | 52,460 | 369,994 | － | 113,756 | 2,870,161 | 355 |
| フェニテックセミコンダクター株式会社 | 鹿児島工場 （鹿児島県姶良郡） |
日本 | 生産設備 | 225,303 | 109,777 | 44,882 | 202,064 | － | 13,904 | 551,050 | 129 |
（注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は就業人員（社外への出向者を除く。）であります。
３．帳簿価額のうち「その他」は、主に工具、器具及び備品及びソフトウエアであります。
（３）在外子会社
| 2021年3月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 土地 | リース資産 | その他 | 合計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 面積㎡ | 金額 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD | 本社工場 (ベトナム社会主義共和国ビンズオン省) |
アジア | 生産設備 | 170,629 | 69,457 | (20,178) | － | 57,162 | 956 | 298,205 | 126 |
| TOREX USA Corp. | R&D Center （アメリカ合衆国カリフォルニア州） |
北米 | 測定装置及びPC関連機器一式 | － | － | － | － | － | 5,358 | 5,358 | 8 |
（注）１．従業員数は就業人員（社外への出向者を除く。）であります。
２．帳簿価額のうち「その他」は、主に工具、器具及び備品及びソフトウエアであります。
３．外部から賃借している土地の面積は（）で外書きしております。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。連結子会社の設備投資計画は原則的に連結子会社が個別に策定しておりますが、特に重要な投資計画を実施する場合には提出会社も参画し、グループトータルのメリットが最大となるよう調整しております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
（１）重要な設備の新設等
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | セグメントの名称 | 投資予算金額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定年月 | 完成後の増加能力 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| フェニテックセミコン ダクター株式会社 第一工場 （岡山県井原市） |
製造関連設備 （機械装置、 工具器具備品等） |
日本 | 1,654,574 | 1,138,668 | 借入金及び 自己資金 |
2017年 ４月 |
2022年 ３月 （注２） |
（注３） |
（注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．計画の見直しに伴い、完了予定年月日を2021年３月から2022年３月に変更しております。
３．製造設備・付帯設備の更新、維持、生産性改善、品質改善を目的としているため、増加能力はありません。
（２）重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却及び売却を除き、重要な設備の除却及び売却は見込んでおりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 36,673,600 |
| 計 | 36,673,600 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数（株） （2021年３月31日） |
提出日現在発行数（株） （2021年６月24日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 11,554,200 | 11,554,200 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 11,554,200 | 11,554,200 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
2010年６月24日開催定時株主総会特別決議及び2010年７月15日開催取締役会決議に基づき発行した第２回新株予約権は、2020年７月15日をもって行使期間が満了し、消滅いたしました。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数（株) |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額（千円） | 資本金残高（千円） | 資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016年４月１日～ 2016年11月29日 (注)１ |
50,800 | 10,699,200 | 18,592 | 1,838,178 | 18,592 | 1,503,178 |
| 2016年11月30日 (注)２ |
△1,160,000 | 9,539,200 | － | 1,838,178 | － | 1,503,178 |
| 2018年３月20日 (注)３ |
1,550,000 | 11,089,200 | 1,129,756 | 2,967,934 | 1,129,756 | 2,632,934 |
| 2019年２月１日 (注)４ |
465,000 | 11,554,200 | － | 2,967,934 | 549,207 | 3,182,142 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．自己株式の消却による減少であります。
３．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 1,537円
引受価額 1,457.75円
資本組入額 728.875円
払込金総額 2,259,512千円
４．フェニテックセミコンダクター株式会社との株式交換に伴う新株式発行によるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | - | 21 | 27 | 35 | 50 | 4 | 2,795 | 2,932 | － |
| 所有株式数 （単元） |
- | 31,765 | 3,726 | 14,776 | 12,926 | 12 | 52,308 | 115,513 | 2,900 |
| 所有株式数の 割合（％） |
- | 27.50 | 3.23 | 12.79 | 11.19 | 0.01 | 45.28 | 100 | － |
（注）自己株式522,099株は、「個人その他」に5,220単元、「単元未満株式の状況」に99株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 994,100 | 9.01 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 774,260 | 7.02 |
| THE BANK OF NEW YORK 133652 （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
RUE MONTOYERSTRAAT 46, 1000 BRUSSELS, BELGIUM （東京都港区港南２丁目15番１号 品川インターシティＡ棟） |
764,800 | 6.93 |
| 藤阪 知之 | 東京都中央区 | 507,260 | 4.60 |
| 株式会社中国銀行 | 岡山県岡山市北区丸の内１丁目15番20号 | 472,190 | 4.28 |
| アルス株式会社 | 福島県本宮市本宮名郷７ | 452,000 | 4.10 |
| 吉備興業株式会社 | 岡山県岡山市北区丸の内２丁目10番17号 | 397,730 | 3.61 |
| 尾崎 貴紀 | 神奈川県横浜市旭区 | 321,500 | 2.91 |
| 芝宮 孝司 | 神奈川県横浜市西区 | 294,500 | 2.67 |
| 尾崎 公子 | 神奈川県横浜市旭区 | 205,700 | 1.86 |
| 計 | － | 5,184,040 | 46.99 |
（注）１．日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は841,400株であります。なお、それらの内訳は、投資信託設定分833,700株、年金信託設定分7,700株となっております。
株式会社日本カストディ銀行（信託口）の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は537,400株であります。なお、それらの内訳は、投資信託設定分519,700株、年金信託設定分17,700株となっております。
２．2021年１月８日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、アセットマネジメントOne株式会社が2020年12月31日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （株） |
株券等の保有割合 （％） |
| アセットマネジメントOne株式会社 | 東京都千代田区丸の内1丁目8番2号 | 624,300 | 5.40 |
３．2021年２月３日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニーが2021年１月29日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （株） |
株券等の保有割合 （％） |
| ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニー | カルトン・スクエア、1グリーンサイド・ロウ、エジンバラ EH1 3AN スコットランド | 764,800 | 6.62 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年３月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 522,000 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 11,029,300 | 110,293 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 2,900 | － | － |
| 発行済株式総数 | 11,554,200 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 110,293 | － |
（注）「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式92,100株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義所有 株式数（株） |
他人名義所有 株式数（株） |
所有株式数の 合計（株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| トレックス・セミコンダクター株式会社 | 東京都中央区新川一丁目24番１号 | 522,000 | - | 522,000 | 4.52 |
| 計 | － | 522,000 | - | 522,000 | 4.52 |
（注）上記の自己株式のほか、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式92,100株を財務諸表上、自己株式として処理しております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 71 | 94,707 |
| 当期間における取得自己株式 | 42 | 84,630 |
（注）当期間における取得自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | 56,000 | 65,296,000 | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （新株予約権の権利行使） |
21,600 | 25,185,600 | － | － |
| 保有自己株式数 | 522,099 | － | 522,141 | － |
（注）１．当期間における処理自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取締役会決議に基づく自己株式の取得並びに単元未満株式の買取及び売渡による株式は含まれておりません。
３．保有自己株式には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式92,160株は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、企業価値の継続的向上を図るとともに、株主の皆様に対する利益還元を経営上の重要課題の一つとして位置付けております。このような観点から利益配分につきましては、戦略的投資による成長力の向上を図りつつ、当社を取り巻く経営環境並びに中長期の連結業績及び株主資本利益率の水準を踏まえて実施していくこととしております。
配当につきましては、業績水準を反映した利益配分として連結配当性向20％以上、安定的かつ継続的な株主還元の拡充として株主資本配当率（ＤＯＥ）３％程度を当面の目標として実施してまいります。
当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当連結会計年度の配当につきましては、中間配当といたしまして１株当たり16円、期末配当につきましては、１株当たり20円とし、年間36円とすることを決定しました。この結果、当連結会計年度の連結配当性向は42.1％になりました。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、研究開発、設備投資、新たな事業分野への投資、財務体質の維持などに有効投資してまいりたいと考えております。
当社は、2016年６月23日開催の定時株主総会において、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に掲げる事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができるとする旨の定款の規定を設けております。
なお、当連結会計年度における剰余金の配当は次のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2020年11月13日 | 175,618 | 16 |
| 取締役会決議 | ||
| 2021年６月24日 | 220,642 | 20 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、当社の企業理念である「常に豊かな知性と感性を磨き、市場に適応した価値ある製品を創出し、豊かな社会の実現と地球環境の保全に貢献するとともに、私たちの事業に携わるすべての人々が共に繁栄すること」を追求し継続的な企業価値の向上を達成するため、コーポレート・ガバナンスを経営上の重要課題と位置づけております。そのためには、ステークホルダーに対して透明性と説明責任を果たし、また法令を遵守し、道徳・企業行動基準に基づいた誠実な経営を行うことを基本としております。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社グループでは、企業理念に基づき、株主の権利を尊重し、企業としての社会的責任を果たしつつ、企業価値の向上を図っていくために、コーポレート・ガバナンスを経営の重要課題の一つと認識しており、取締役会の監督機能を高めること、及び取締役会が業務執行の決定を広く取締役に委任できるようにすることで、業務執行と監督を分離するとともに、経営の意思決定を迅速化し、さらなる企業価値の向上を図るという観点から、監査等委員会設置会社の体制を採用しております。取締役（監査等委員である取締役を除く）５名、監査等委員である取締役４名（全員が社外取締役）であり、コーポレート・ガバナンスの充実、強化を目的として、最適な体制を構築しております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の概略図は以下のとおりです。
③会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等
（取締役会）
当社グループ経営における、法定事項及び重要な業務執行等、重要事項の意思決定を行うとともに、取締役の職務執行を監督します。取締役会は、取締役（監査等委員である取締役を除く）が芝宮孝司、木村岳史、日笠基、宮田敬史、石井弘幸の５名及び監査等委員である取締役が池田耕太郎、小松煕、川俣尚高、清水満昭の４名で構成されており、代表取締役社長執行役員の芝宮孝司を議長としております。
（監査等委員会）
監査等委員会が定めた監査等委員会監査等基準及び監査方針・計画に従い、取締役の職務の執行を監査しております。監査等委員会は監査等委員４名で構成されており、全員が社外取締役です。
（指名報酬委員会）
経営陣幹部・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の指名・報酬等に係る取締役会の機能の独立性・客観性と説明責任を強化するため、取締役会の諮問機関として、任意の指名報酬委員会を設置しております。当該委員の過半数を独立社外取締役が務めることとしております。
（執行会議）
効率的な職務執行を図ることを目的として、代表取締役の下に取締役会決議と代表取締役社長決裁に向けての審議・決定機関としての執行会議を設けております。また執行会議は原則として週１回開催しております。
（内部監査部門）
内部監査部（３名）が内部監査を担当しており、独立した立場にて、当社及び海外子会社に対して、財務報告に係る内部統制監査及び業務監査を実施しております。
（リスク・コンプライアンス委員会）
代表取締役社長を委員長とし、当社取締役を常任メンバーとして、当社グループにおけるコンプライアンス及びリスク管理を推進しております。
（内部統制システムの整備状況）
当社は、取締役会決議に基づき、以下のとおりに内部統制システムの整備を行っております。
ⅰ）取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
a.当社及び当社子会社（以下、トレックスグループという）共通の社内規範及び企業行動基準を制定し、取締役及び使用人等を対象範囲としたコンプライアンス規程を整備の上、周知、実践する。
b.社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは一切の関係を遮断するとともに、毅然とした態度で組織的に対応する。
c.トレックスグループの財務報告に係る内部統制については、金融商品取引法その他適用のある国内外の法令に基づき、評価、維持、改善等を行い、財務報告の信頼性を確保する。
d.コンプライアンスを実践するため、代表取締役を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置する。リスク・コンプライアンス委員会は、コンプライアンスに関する規定の整備、コンプライアンス違反事例の調査、違反事例への対応と再発防止策の実施、教育等を実施する。
e.法令・社内規程等の違反行為を早期に察知し、迅速かつ適切に是正していくことを目的に、トレックスグループ内部通報制度を導入し、その活動内容をリスク・コンプライアンス委員会に報告する。
f.リスク・コンプライアンス委員会は、重大なコンプライアンス違反及び重要な活動等の内容を、取締役会、監査等委員会に報告する。
g.内部監査部門は、企業活動の状況と法令及び社内規程等との準拠性を監査し、改善のための指導を行う。
ⅱ）取締役の職務の執行に係わる情報の保存及び管理に関する体制
a.取締役の職務執行に関する各種の文書その他の情報については、適用法令及び社内規程に基づき適切に作成、保存、管理を行う。
b.情報セキュリティに関しては、「情報セキュリティ基本方針」に基づくその他関連規程を整備し、情報の種類に応じて定める管理基準に従い適切に管理する。
c.保存されている文書その他の情報は、取締役が常時閲覧することが可能な状態にする。
ⅲ）リスク（損失の危険）の管理に関する規程その他の体制
a.重大な影響をおよぼすリスクの発生を防止し、その影響の極小化を図るため、取締役及び使用人を対象範囲とした「リスク管理規程」その他の関連規程を整備し、リスクの管理を行う。
b.リスク評価を含めリスク管理を効果的かつ総合的に行うため、代表取締役を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置する。リスク・コンプライアンス委員会は、リスクの管理に関する規定の整備、リスク評価、事故への対応及び再発防止、教育等を実施する。
c.リスク・コンプライアンス委員会は、重要なリスク情報等を取締役会、監査等委員会に報告する。
ⅳ）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
a.取締役会において「経営判断の原則」を念頭に迅速な意思決定及び取締役の効率的な職務執行を推進する。
b.取締役会は、月１回の定時開催の他、必要に応じて臨時に開催され、取締役会規程に定められている事項及びその付議基準に該当する事項等全ての重要事項の審議を行うとともに経営計画等の進捗管理を実施することで、意思決定の迅速化を図る。
c.代表取締役の下に取締役会決議と代表取締役社長決裁に向けての審議・決定機関としての執行会議を設けて、効率的な職務執行を図る。執行会議は原則として週１回開催する。
d.業務分掌及び職務権限を明確にするために、規程を整備し、取締役の効率的な職務執行を確保する。
e.取締役の職務執行状況については取締役会に対し報告する。
ⅴ）当社及び当社の子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社は、トレックスグループ共通の社内規範及び企業行動基準に則り、グループ会社の管理規程を制定し、次の各号に掲げる体制を整備する。
a.子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制を確保するために、子会社に関する管理規程を定め、子会社運営の重要事項決定等の統制を行う。
b.子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制を確保するために、代表取締役社長を委員長としたリスク・コンプライアンス委員会を設置し、当社子会社におけるリスク評価、事故への対応及び再発防止、教育等を実施する。
c.子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われる体制を確保するために、各子会社の業務執行に係る重要事項は、当社の取締役会にて決定し、各子会社の業務の効率性について、各子会社の取締役等を兼任する当社の取締役等による統制を図る。
d.子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するために、当社取締役等による業務執行の適正性の監視、当社内部監査部門の監査及び改善の指導並びに当社監査等委員会による監査、各子会社取締役等との意思疎通及び情報交換を図る。
ⅵ）監査等委員会の職務を補助すべき取締役・使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の他の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項及び当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
a.監査等委員会がその職務を補助する使用人を求めた場合は、その補助担当者を配置する。
b.前号の補助担当者は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の指揮命令を受けず、また人事考課、異動、懲戒等については、監査等委員会の承認を要する。
ⅶ）当社及び子会社の取締役、使用人等が監査等委員会に報告するための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制、報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
a.取締役及び使用人は、監査等委員会に対して法定事項に加え、以下の内容を報告する。
・内部監査の実施結果
・グループ経営に影響する重要事項
・コンプライアンス違反に関する事項
・監査等委員会が報告を求めた事項
・毎月の経営状況として重要な事項
b.監査等委員会への報告方法のひとつとしてトレックスグループ内部通報制度を整備し、報告者を不利益扱いしないことを明記した「内部通報制度規程」を定め、周知する。
ⅷ）その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
a.取締役及び使用人は、監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するため、環境整備等について監査等委員会との充分な意思疎通を図る。また監査等委員は、効率的な監査を行うため以下の内容を実施する。
・取締役会などの重要な会議に出席し、監査等委員でない取締役の職務執行状況の監査
・重要な決裁書類の閲覧
・代表取締役、会計監査人、内部監査部門等との定期的な意見交換
b.監査等委員が必要と認めるときは、監査等委員の監査を支える弁護士、公認会計士、コンサルタント、通訳その他の外部アドバイザーを任用する等したうえで、必要な監査費用を支払う。
④取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）は７名以内とする旨、監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。
⑤取締役の選任及び解任の決議要件
当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く）及び監査等委員である取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらない旨を定款に定めております。なお、取締役の解任決議については定款に定めておりません。
⑥責任限定契約の内容の概要
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には賠償責任から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除する契約を締結いたしております。
当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令に定める最低責任限度額といたしております。
⑦役員等賠償責任保険契約の内容の概要等
当社は、保険会社との間で、当社の取締役（監査等委員である取締役を含む）及び当社の子会社の取締役及び監査役（当事業年度中に在任していた者を含む）を被保険者とする、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を締結しており、保険料は全額当社が負担しております。
当該保険契約の内容の概要は、被保険者が、その職務の執行に関し責任を負うこと又は当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害を当該保険契約により保険会社が填補するものであり、１年毎に契約更新しております。
⑧株主総会決議事項を取締役会で決議することができるとした事項
イ．剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議により定めることができる旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ロ．取締役の責任免除
当社は、取締役が職務遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、取締役（取締役であったものを含む）の同法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には賠償責任から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除することができる旨を定款に定めております。
⑨株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑩リスク管理体制の整備の状況
当社グループのリスクマネジメントは、当社グループの各部門がそれぞれ所管する業務に付随するリスクを管理することを基本としております。
また、代表取締役のもとに設置された「リスク・コンプライアンス委員会」を定例開催し、当社グループを取り巻く、さまざまなリスクにつき共通認識を確立するとともに、その対応策についても協議・検討の後「取締役会」にて報告または付議される体制としております。
重要な法務的課題及びコンプライアンスに係わる事象については、顧問弁護士及びその他専門家に相談し、必要な検討を実施しております。
さらに、内部通報制度を導入しております。社内外で問題が発見された場合には、その連絡者の保護を十分配慮した上で「リスク・コンプライアンス委員会」にて対応を検討し、事実関係の調査を進めるなど、問題点の早期解決を図る体制を整えております。また必要に応じて顧問弁護士の助言を得て、適法性にも留意しております。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性 －名 （役員のうち女性の比率－％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 代表取締役 社長執行役員 国内営業本部 本部長 |
芝宮 孝司 | 1960年６月８日生 | 1983年４月 阿部写真印刷㈱（現 アベイズム㈱）入社 1986年８月 日本プレシジョンサーキッツ㈱（現 セイコーNPC㈱）入社 1987年10月 ㈱リコー 入社 1993年４月 フェニテックセミコンダクター㈱ 入社 1999年７月 当社入社 2001年４月 当社営業本部 本社営業部長 兼 マーケティング部長 2002年６月 当社取締役 営業本部 本部長 2006年４月 TOREX SEMICONDUCTOR (S)PTE LTD Managing Director 2007年２月 TOREX (HONG KONG) LIMITED 董事長 2009年６月 当社常務取締役 営業本部 本部長 2009年９月 TOREX USA Corp.Director(Secretary) 2009年９月 TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED Director 2009年10月 TOREX (HONG KONG) LIMITED 董事 2009年10月 台湾特瑞仕半導體股份有限公司 董事長 2009年12月 TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD Director 2009年12月 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 董事長 2012年４月 当社常務取締役 事業本部 本部長 2012年５月 TOREX SEMICONDUCTOR (S)PTE LTD Managing Director 2014年６月 当社専務取締役 事業本部 本部長 2015年６月 当社代表取締役社長 2016年６月 当社代表取締役 社長執行役員（現任） 2018年６月 当社事業本部 本部長 2020年６月 当社国内営業本部 本部長（現任） |
(注)3 | 294,800 |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 取締役 常務執行役員 開発本部 本部長 |
木村 岳史 | 1966年１月10日生 | 1989年４月 ㈱リコー入社 2003年４月 トレックスデバイス㈱入社 2007年４月 当社開発本部製品開発１部部長 2012年４月 当社事業本部第一ビジネスユニット長 2015年４月 当社執行役員 事業本部 副本部長 2015年６月 当社執行役員 事業本部 本部長 2015年６月 TOREX SEMICONDUCTOR (S)PTE LTD Director（現任） 2015年６月 TOREX USA Corp Director（Secretary） 2015年６月 TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED Director（現任） 2015年６月 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 董事（現任） 2015年６月 TOREX(HONG KONG) LIMITED Director（現任） 2015年６月 台湾特瑞仕半導體股份有限公司 董事（現任） 2016年６月 当社取締役 執行役員 事業本部 本部長（兼務）汎用製品ビジネスユニット長 2017年１月 TOREX VIETNUM SEMICONDUCTOR CO.,LTD 取締役会長 2018年６月 当社取締役 常務執行役員 営業本部 本部長 2020年６月 当社取締役 常務執行役員 開発本部 本部長（兼務）製品開発部 部門長（現任） 2020年６月 TOREX USA Corp Director（現任） |
(注)3 | 37,700 |
| 取締役 執行役員 管理本部 本部長 |
日笠 基 | 1958年７月21日生 | 1981年４月 ㈱中国銀行 入行 2013年３月 当社出向 2013年７月 当社取締役 管理本部 本部長 2013年12月 台湾特瑞仕半導體股份有限公司 監察人（現任） 2015年６月 TOREX USA Corp. Director(CFO)（現任） 2015年６月 TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED Company Secretary（現任） 2015年６月 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 董事 2015年６月 TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD 取締役（現任） 2016年４月 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 監事（現任） 2016年６月 当社取締役 執行役員 管理本部 本部長（現任） 2017年６月 TOREX SEMICONDUCTOR (S)PTE LTD Director（現任） |
(注)3 | 5,100 |
| 取締役 執行役員 品質・生産技術本部 本部長 |
宮田 敬史 | 1963年８月15日生 | 1986年３月 ㈱リコー 入社 2014年９月 当社入社 2015年11月 当社品質保証部 部門長 2016年７月 当社執行役員 品質保証部 部門長 2020年６月 当社取締役 執行役員 品質・生産技術本部 本部長（兼務）品質保証部 部門長（現任） 2020年６月 TOREX VIETNUM SEMICONDUCTOR CO.,LTD 取締役会長（現任） |
(注)3 | 5,007 |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 取締役 | 石井 弘幸 | 1961年10月５日生 | 1984年４月 フェニテックセミコンダクター㈱ 入社 2003年２月 同社生産本部 技術部 部長 2008年４月 同社執行役員 生産本部 技術部 部長 2015年６月 同社取締役 生産本部 技術部 部長 兼 開発部 部長 2016年４月 同社取締役 生産本部 副本部長 2017年９月 同社取締役 事業企画室 室長 2019年６月 同社取締役 常務執行役員 事業企画室 室長 2020年６月 同社代表取締役 社長執行役員（現任） 2020年６月 当社取締役（現任） |
(注)3 | 19,150 |
| 取締役 (監査等委員) |
池田 耕太郎 | 1948年９月23日生 | 1972年４月 ㈱日本長期信用銀行（現 ㈱新生銀行）入行 2006年10月 当社監査役 2007年６月 当社社外監査役 2007年４月 ㈱ＴＯＳ・デバイス 監査役 2008年６月 ㈱ディーブイイー 監査役 2016年６月 当社社外取締役（監査等委員）（現任） |
(注)4 | 1,600 |
| 取締役 (監査等委員) |
小松 煕 | 1945年５月７日生 | 1968年４月 富士重工業㈱（現 ㈱SUBARU）入社 2005年６月 同社取締役兼専務執行役員スバル製造本部長 2006年６月 同社代表取締役副社長 2010年６月 同社常勤顧問 2014年６月 当社社外取締役 2016年６月 当社社外取締役（監査等委員）（現任） |
(注)4 | - |
| 取締役 (監査等委員) |
川俣 尚高 | 1965年５月1日生 | 1994年４月 弁護士登録 丸の内総合法律事務所入所（現職） 2007年６月 当社社外監査役 2015年４月 最高裁判所司法研修所 民事弁護教官 2016年６月 当社社外取締役（監査等委員）（現任） 2017年６月 日本製粉㈱(現 ㈱ニップン) 社外取締役（現任） 2020年６月 日本電設工業㈱ 社外取締役（監査等委員）（現任） |
(注)4 | 1,600 |
| 取締役 (監査等委員) |
清水 満昭 | 1945年３月７日生 | 2004年７月 東京国税局退官 2004年８月 税理士登録 2004年10月 清水満昭税理士事務所開所（現職） 2007年６月 ㈱ヤマタネ 社外監査役 2008年６月 当社社外監査役 2016年６月 当社社外取締役（監査等委員）（現任） |
(注)4 | 1,600 |
| 計 | 366,557 |
（注）１．取締役 池田耕太郎、小松煕、川俣尚高、清水満昭 は、社外取締役であり、東京証券取引所の定める独立役員であります。
２．取締役 池田耕太郎は常勤の監査等委員であります。なお、取締役 池田耕太郎及び取締役 清水満昭は、以下のとおり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
・取締役 池田耕太郎は、長年にわたり金融機関に在籍し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
・取締役 清水満昭は、税理士資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
３．2021年６月24日開催の定時株主総会終結の時から、2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．2020年６月24日開催の定時株主総会終結の時から、2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．当社では、効率的な職務執行のため執行役員制度を導入しております。執行役員は７名で、取締役を兼務しない執行役員は、以下の３名であります。
執行役員 開発本部 副本部長 清水 映
執行役員 経営企画部 部門長 前川 貴
執行役員 製品企画・海外統括本部 本部長 山本 智晴
② 社外役員の状況
イ．社外取締役の員数
当社の社外取締役は４名であります。
ロ．社外取締役の当社との利害関係、及び当社の企業統治において果たす機能・役割
社外取締役 池田耕太郎氏は当社株式を1,600株保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。池田氏には、金融機関における長年の経験と財務及び会計に関する豊富な専門知識を活かして、独立の立場から当社の経営を監視・監査していただくことを期待しています。
社外取締役 小松煕氏と当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。小松氏には、国際的な製造企業において要職を歴任された豊富な経験と高い見識をもって、独立の立場から当社の経営を監視・監査していただくことを期待しています。
社外取締役 川俣尚高氏は当社株式を1,600株保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。川俣氏には、企業法務に精通された弁護士としての長年の経験と企業経営の統治に関する豊富な専門知識を活かして、独立の立場から当社の経営を監視・監査していただくことを期待しています。
社外取締役 清水満昭氏は当社株式を1,600株保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。清水氏には、企業税務に携わられた長年の経験と税理士としての財務及び会計に関する豊富な専門知識を活かして、独立の立場から当社の経営を監視・監査していただくことを期待しています。
ハ．社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針の内容
当社は、独立社外取締役の選任基準をガイドラインにおいて定めております。また、独立社外取締役は、取締役会における率直・活発で建設的な検討への貢献をしております。なお、現在の社外取締役４名は、いずれも独立役員の要件を満たしており、それら全員を、東京証券取引所に独立役員として届出ております。
③ 社外取締役による監査と内部監査、会計監査との相互連携
監査等委員である社外取締役は、内部監査部門及び会計監査人との定期的な会合等を通じて、内部監査、内部統制システムの構築・運用状況、会計監査等の結果について報告を受けます。また、相互に連携をとりながら、経営の監視・監督に必要な情報を共有します。
（３）【監査の状況】
①監査等委員監査の状況
イ．組織、人員及び手続
当社は、監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は４名で構成されており、全員が社外取締役で、内１名が常勤監査等委員です。
なお、監査等委員の職務を補助するため、総務部門部員１名を兼任スタッフとして配置しています。
監査等委員会は、監査等方針、監査計画、監査等委員の役割分担等を定め、取締役会その他重要な会議への出席、取締役等からの報告聴取、代表取締役との定期的な会合、子会社の取締役及び監査役等からの報告聴取等を図り、取締役の職務の執行を監査、監督しております。
さらに監査等委員全員が任意の指名報酬委員会の委員に就任し、監査等委員でない取締役の指名、報酬に係り監査等委員会としての意見決定を行っております。
ロ．活動状況
監査等委員会は、月次で開催される他、必要に応じて随時開催されます。当事業年度は、15回開催されており、平均所要時間は約１時間です。
個々の監査等委員の出席状況は以下の表のとおり出席率100％です。
| 役職名 | 氏名 | 当事業年度の監査等委員会出席率 |
| 常勤監査等委員 | 池田 耕太郎 | （15／15回）100％ |
| 非常勤監査等委員 | 小松 煕 | （15／15回）100％ |
| 非常勤監査等委員 | 川俣 尚高 | （15／15回）100％ |
| 非常勤監査等委員 | 清水 満昭 | （15／15回）100％ |
監査等委員会の当該事業年度における主な共有・検討事項は、内部統制システムの整備、運用状況、コーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の有効性、子会社の事業状況、新型コロナウイルス感染症対応状況、新中期経営計画策定状況、改正会社法に係る取締役の報酬等の決定方針等でした。
監査等委員会は、内部監査部門から監査計画及び監査実施状況、監査結果の報告を受けるとともに適宜、意見・情報交換を行う等連携しております。
監査等委員会は、会計監査人との定期的な会合を通じ、監査計画、監査実施状況、監査結果、トピックス等について報告・説明を受けるとともに、必要に応じ意見・情報交換を行うことにより監査業務の実効性及び効率性の向上に努めております。また、監査等委員会は、会計監査人の評価についても毎年度実施しております。
常勤監査等委員 池田耕太郎は、金融機関における長年の経験があり財務及び会計に関する相当程度の知見を有し、独立の立場から、監査等委員会議長及び分担業務を総括し当社の経営を監査・監督しています。
常勤監査等委員の活動としては、年度監査等方針、計画に基づき取締役会、執行会議、リスクコンプライアンス委員会等重要な会議への出席、役員・部門長・子会社役員等へのヒヤリング・意見交換、事業報告、計算関係書類、連結計算書類及び附属明細書の監査、内部統制システムの整備、運用状況の監査、重要書類の閲覧等実施しております。会計監査人とは、定期的ないし臨時の会合、意見交換等を通じ連携を図り、会計監査人の監査の相当性について日常の監査活動及び非常勤監査等委員、内部監査部門と情報を共有する等して、判断しております。
非常勤監査等委員 小松煕は、国際的な製造企業において要職を歴任した豊富な経験を有し、独立の立場から、取締役会、執行会議、リスクコンプライアンス委員会等重要な会議に出席し、経営全般及び主として事業関連分野における当社の経営監督機能の強化を図っています。
非常勤監査等委員 川俣尚高は、弁護士として企業法務に精通し、企業経営の統治に関する相当程度の知見を有し、独立の立場から、取締役会、リスクコンプライアンス委員会等重要な会議に出席し、経営全般及び主として法務関連分野における当社の経営を監査・監督しております。
非常勤監査等委員 清水満昭は税理士資格を有し、企業税務に長年にわたり携わっており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有し、独立の立場から、取締役会、リスクコンプライアンス委員会等重要な会議に出席し、経営全般及び主として税務・会計関連分野における当社の経営を監査・監督しております。
②内部監査の状況
内部監査部（３名）が内部監査を担当しており、当社各組織及び海外子会社に対して財務報告に係る内部統制監査及び業務監査を順次実施し、監査等委員会、会計監査人及び内部統制担当と適時意見・情報交換を行う等連携しております。
③会計監査の状況
イ．監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間に取引関係その他特別な利害関係はありません。
ロ．継続監査期間
2010年3月期以降
ハ．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 浅野 俊治
指定有限責任社員 業務執行社員 戸塚 俊一郎
なお、業務を執行した公認会計士で、継続監査年数が７年を超える者はおりません。
ニ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、公認会計士試験合格者２名、その他４名、合計10名であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
監査の品質管理に優れ、監査報酬が適切であること、また株式公開以前から当社監査を継続して行っており、当社グループ事業に対する理解も深く、実績を積み重ねていることから選定しております。
ヘ．会計監査人の解任又は不再任の決定の方針
監査等委員会は、会計監査人の独立性、職務遂行状況、品質等について毎期評価・検討を行います。その結果会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、会計監査人の「解任または不再任」を株主総会の目的とすることとしております。
また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
ト．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査品質や監査チーム、監査報酬等の会計監査人を評価及び選定する際に留意すべき点について定めた会計監査人評価基準を設けており、会計監査人から独立性、品質、監査活動状況等について適切な説明・報告を受け、また当社執行部門等からの意見も聴取し、当該基準に基づいて評価を行っております。
この結果、当社会計監査人による監査は、独立性、品質面等においても問題なく、有効且つ効率的に適切に行われていると評価しております。
④監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 32,200 | 600 | 35,000 | － |
| 連結子会社 | 24,178 | － | 23,240 | － |
| 計 | 56,378 | 600 | 58,240 | － |
（注）上記報酬金額には、消費税等を含んでおりません。
当社における非監査業務の内容は、前連結会計年度において、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務（非監査業務）である財務デューデリジェンスレポートの翻訳業務を委託し、その対価を支払っております。
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（ＫＰＭＧメンバーファーム）に対する報酬（イ．を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
|
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 7,570 | － | 7,997 | － |
| 計 | 7,570 | － | 7,997 | － |
（注）１．円換算金額は、期末日レートにて換算しております。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
当社は、監査公認会計士に対する監査報酬について、規模・特性・監査日数等を勘案した上、監査等委員会の同意を得て決定いたしております。
ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監査計画の内容、監査職務遂行状況及び監査報酬見積の算出根拠等を検討した結果、会計監査人の報酬等について妥当と判断し、会社法第399条第1項及び第３項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社は、2021年２月12日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しております。当該取締役会の決議に際しては、あらかじめ決議する内容について指名報酬委員会へ諮問し、答申を受けております。
また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が当該決定方針と整合していることや、指名報酬委員会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりです。
（基本方針）
当社の取締役報酬の考え方は、当社グループの企業理念に基づき、当社グループの持続的な成長及び企業価値の向上に資する健全なインセンティブとして機能させることを目的とする。その基本方針は、以下のとおりである。
a．企業理念に基づく経営ビジョンの実現にあたって、優秀及び的確な能力要件を満たすグローバルな経営陣の確保とリテンションに資するものであること。
b．当社グループの業績との連動性があり、株主との利害共有、当社グループの持続的な成長及び企業価値向上と報酬が連動するものであること。
c．個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責を踏まえた適正な水準とすること。
d．過半数を独立社外取締役で構成する指名報酬委員会の審議を経ることで、報酬決定に係る判断の透明性、客観性を確保すること。
具体的には、取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬は、基本報酬（金銭報酬）と、業績連動報酬等としての金銭報酬ならびに非金銭報酬等としての株式報酬により構成する。監査等委員である取締役の報酬は、その役割と独立性の観点から、基本報酬(金銭報酬)のみを支払うこととする。
（基本報酬に関する方針）
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責に応じて、当社および当社グループの業績、子会社取締役報酬、当社従業員給与等の水準および同事業規模他社の水準をも考慮し、総合的に勘案して決定するものとする。
（業績連動報酬等ならびに非金銭報酬等に関する方針）
業績連動報酬等は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため業績指標（KPI）を反映した金銭報酬とし、各事業年度の単体営業利益目標値に対する達成度合いおよび各取締役の業績を踏まえ算出された額を賞与として、定時株主総会終了の翌月に支給する。目標となる業績指標と各取締役の目標は、中期経営計画と整合するよう事業年度計画策定時に設定し、適宜環境の変化に応じて指名報酬委員会の答申を踏まえた見直しを行うものとする。
非金銭報酬等は、株式交付信託による株式報酬とし、その算定方法は役員向け株式交付規程に定められている。具体的には、役位、在任年数に応じて算出された固定部分ポイントと各事業年度の連結営業利益の目標値に対する達成度合いに応じて算出した業績連動部分ポイントの合計数に相当する株式等を退任時に支給する。
（報酬等の割合に関する方針）
取締役 業務執行役員の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や関連する業種・業態に属する企業をベンチマークとする報酬水準を踏まえ、当社グループの業績が拡大するにつれて業績連動報酬のウェイトが高まる構成とし、取締役の個人別の報酬等の額に対する割合をKPI 100%達成の場合で、基本報酬：業績連動報酬等：非金銭報酬等＝７：1.5：1.5 の割合とすることを目安にして、指名報酬委員会において答申を行い、取締役会は指名報酬委員会の答申内容を尊重し，取締役の個人別の報酬等の内容を決定することとする。
(注)業績連動報酬等は、役員賞与(金銭賞与)であり、非金銭報酬等は、株式交付信託による株式報酬である。
（取締役の個人別報酬等の内容の決定に関する事項）
個人別の報酬の額（監査等委員である取締役を除く）については、株主総会の決議により承認された報酬限度の範囲内で、取締役会にて代表取締役に一任する。その一任の内容は、各取締役（監査等委員である取締役を除く）の基本報酬の額および各取締役（監査等委員である取締役を除く）の担当業務における業績を踏まえた業績連動報酬等の額とする。当該権限が代表取締役により適切に行使されるよう、指名報酬委員会に原案を諮問し、監査等委員会による意見を踏まえるものとする。また、非金銭報酬等は、役員向け株式交付規程に定められた方法でポイントを算出し指名報酬委員会の答申および監査等委員会の意見を踏まえて付与ポイントを決定する。
なお、監査等委員である取締役の報酬は、株主総会の決議により承認された報酬限度の範囲内で、監査等委員である取締役の協議により決定する。
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬限度額は、2016年６月23日開催の第21回定時株主総会において年額500百万円以内と決議しております（役員賞与を含め、使用人兼務取締役の使用人分給与等は含まない。）。当該株主総会終結時点の取締役の員数は、６名（うち、社外取締役は０名）です。また、2017年６月27日開催の第22回定時株主総会において、株式報酬の額として報酬限度額内で３年で180百万円以内と決議しております。当該株主総会終結時点の取締役（社外取締役を除く）の員数は５名です。
監査等委員である取締役の金銭報酬の額は、2016年６月23日開催の第21回定時株主総会において、年額40百万円以内と決議しております。当該株主総会終結時点の監査等委員の員数は４名です。
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会であり、取締役会は、代表取締役社長執行役員芝宮孝司に対し各取締役（監査等委員を除く）の基本報酬の額及び担当部門の業績等を踏まえた賞与の評価配分の決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役（監査等委員である取締役を除く）の担当部門について評価を行うには代表取締役が適していると判断したためであります。取締役会は、当該権限が代表取締役によって適切に行使されるよう、事前に指名報酬委員会へ諮問し、答申を受ける等の措置を講じており、当該手続きを経て取締役（監査等委員である取締役を除く）の個人別の報酬額が決定されていることから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
当事業年度における当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬等の額の決定過程における指名報酬委員会の活動としては、全委員参加により６回開催し、取締役（監査等委員である取締役を除く）の業績評価並びに基本報酬、役員賞与、株式報酬について審議を行いました。また、役員向け株式報酬制度の延長及び改正会社法に沿った取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針についても審議いたしました。
取締役会は、指名報酬委員会の答申を受け、取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬について、決定をいたしました。
当社は、業績連動報酬等として取締役（監査等委員である取締役を除く）に対して金銭による賞与を支給しており、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、各事業年度の単体営業利益目標値に対する達成度合いを業績連動報酬の指標にしております。業績連動報酬等の算定方法は、業績指標及び各取締役の業績を踏まえ算出しております。なお、当事業年度に係る単体営業利益の目標は、201百万円、実績は、242百万円となりました。
非金銭報酬の内容は、株式交付信託による株式報酬であり、基本部分と業績連動部分で構成され、業績連動部分の業績指標は、単年度の連結業績に連動させ、本業から発生する利益を重視し、各事業年度の連結営業利益目標値に対する達成度合いとしております。なお、連結営業利益の目標は、1,261百万円、実績は、1,209百万円となりました。
②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （人） |
||||
| 基本報酬 | 賞与 | 株式報酬（固定） | 株式報酬（業績連動） | 左記のうち、非金銭報酬等 | |||
| 取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。） | 123,699 | 96,879 | 15,100 | 6,112 | 5,606 | 11,719 | 5 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
- | - | - | - | - | - | - |
| 社外取締役 | 29,518 | 29,518 | - | - | - | - | 4 |
（注）１．取締役（監査等委員及び社外取締役を除く）の支給人員及び支給額には、無報酬の取締役２名を含んでおりません。
２．社外取締役４名は、全員が監査等委員であります。
イ．提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ロ．使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、配当や値上がりを目的とした投資を純投資とし、純投資目的以外の目的として取引先との業務の円滑な推進を図るために政策保有株式として取引先の株式を保有します。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の 内容
取締役会が、毎年、政策保有株式の保有のねらい及び合理性について取引金額や帳簿残高等を基に検証し、保有の妥当性が認められない場合は、縮減するなど見直しを検討することとしております。
なお当事業年度につきましては、2021年５月の取締役会において、当事業年度末を基準として保有の可否を検証し、保有意義があると判断しました。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 3 | 284,711 |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 152,298 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | 1 | 50,502 | パワーエレクトロニクスにおけるビジネスの拡大を目的とし、β型酸化ガリウムを使用したパワーデバイスの開発を行う、株式会社ノベルクリスタルテクノロジーに出資したため。 |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 4,096 | カシオ計算機株式会社の協力企業持株会に加入し、継続して株式を購入しているため。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| 株式会社中国銀行 | 130,000 | 130,000 | 当社グループのメインバンクであり、今後の運転資金、設備投資資金、M&A資金等の資金需要に備え、取引関係の維持強化を図るために保有しています。当事業年度末の借入金残高は、当社グループで58億42百万円となります。 | 有 |
| 121,550 | 125,190 | |||
| カシオ計算機株式会社 | 14,747 | 12,523 | 当社の主要販売先として取引関係の維持強化を図るために保有しています。当事業年度の売上高は、１億82百万円となります。協力企業持株会に加入し、継続して株式を購入しているため、増加しております。 | 無 |
| 30,748 | 18,998 |
③保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等についても的確に把握することができる体制を整備するため、監査法人等の主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読を行っており、連結財務諸表等の適正性の確保に努めております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 9,281,215 | 11,737,170 |
| 受取手形及び売掛金 | 4,020,517 | 4,629,998 |
| 商品及び製品 | 2,042,628 | 1,734,438 |
| 仕掛品 | 1,900,144 | 2,448,495 |
| 原材料及び貯蔵品 | 1,064,040 | 1,287,325 |
| その他 | 540,103 | 590,124 |
| 貸倒引当金 | △2,983 | △5,948 |
| 流動資産合計 | 18,845,666 | 22,421,604 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | ※１,※２,※３ 2,525,605 | ※１,※２,※３ 2,429,076 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※１,※２,※３ 1,228,729 | ※１,※２,※３ 1,259,066 |
| 工具、器具及び備品（純額） | ※１,※２,※３ 494,403 | ※１,※２,※３ 375,861 |
| 土地 | ※１ 1,147,187 | ※１ 1,247,258 |
| リース資産（純額） | ※２ 155,134 | ※２ 148,070 |
| 建設仮勘定 | 653,463 | 506,612 |
| 有形固定資産合計 | 6,204,524 | 5,965,946 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 170,524 | 870,668 |
| その他 | 630,949 | 48,683 |
| 無形固定資産合計 | 801,474 | 919,351 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１ 913,366 | ※１ 966,440 |
| 退職給付に係る資産 | － | 321,973 |
| 繰延税金資産 | 693,158 | 535,578 |
| その他 | 414,452 | 407,657 |
| 貸倒引当金 | △25,680 | △26,422 |
| 投資その他の資産合計 | 1,995,296 | 2,205,227 |
| 固定資産合計 | 9,001,295 | 9,090,525 |
| 資産合計 | 27,846,962 | 31,512,129 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 1,065,830 | 1,344,974 |
| 短期借入金 | ※１ 2,901,627 | ※１ 2,901,661 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※１ 605,036 | ※１ 1,030,000 |
| リース債務 | 56,114 | 47,560 |
| 未払金 | 1,503,574 | 1,052,957 |
| 未払法人税等 | 51,380 | 203,234 |
| 賞与引当金 | 355,975 | 424,979 |
| その他 | 403,059 | 673,724 |
| 流動負債合計 | 6,942,598 | 7,679,092 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ 1,142,500 | ※１ 3,362,500 |
| リース債務 | 43,283 | 45,248 |
| 長期未払金 | ※４ 202,648 | ※４ 68,476 |
| 退職給付に係る負債 | 656,153 | 344,767 |
| 株式給付引当金 | 53,546 | 49,109 |
| 資産除去債務 | 81,965 | 83,336 |
| 繰延税金負債 | 41,455 | 60,769 |
| その他 | 10,908 | 28,906 |
| 固定負債合計 | 2,232,461 | 4,043,114 |
| 負債合計 | 9,175,060 | 11,722,207 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 2,967,934 | 2,967,934 |
| 資本剰余金 | 8,297,198 | 8,299,941 |
| 利益剰余金 | 8,576,276 | 9,115,933 |
| 自己株式 | △788,207 | △749,981 |
| 株主資本合計 | 19,053,202 | 19,633,828 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △145,538 | △146,619 |
| 為替換算調整勘定 | 15,011 | 113,934 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △250,774 | 188,778 |
| その他の包括利益累計額合計 | △381,300 | 156,093 |
| 純資産合計 | 18,671,901 | 19,789,922 |
| 負債純資産合計 | 27,846,962 | 31,512,129 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 売上高 | 21,500,955 | 23,712,981 |
| 売上原価 | ※１ 16,049,185 | ※１ 17,753,827 |
| 売上総利益 | 5,451,769 | 5,959,153 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２,※３ 4,773,608 | ※２,※３ 4,749,858 |
| 営業利益 | 678,161 | 1,209,294 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び配当金 | 26,095 | 18,651 |
| ロイヤリティ収入 | 8,104 | 4,548 |
| 受取賃貸料 | 27,353 | 31,705 |
| 助成金収入 | － | 9,672 |
| その他 | 17,188 | 30,712 |
| 営業外収益合計 | 78,741 | 95,290 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 26,587 | 42,583 |
| 為替差損 | 37,541 | 46,077 |
| 支払手数料 | 8,000 | 8,000 |
| その他 | 8,551 | 1,713 |
| 営業外費用合計 | 80,680 | 98,374 |
| 経常利益 | 676,222 | 1,206,211 |
| 特別利益 | ||
| 補助金収入 | 20,340 | 7,333 |
| 受取保険金 | 9,013 | 19,808 |
| 保険解約返戻金 | 2,988 | － |
| 特別利益合計 | 32,342 | 27,141 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除売却損 | ※４ 2,587 | ※４ 17,217 |
| 災害による損失 | 4,500 | 7,297 |
| 損害補償損失 | 109,691 | 25,072 |
| 保険解約損 | － | 11,736 |
| その他 | － | 903 |
| 特別損失合計 | 116,779 | 62,227 |
| 税金等調整前当期純利益 | 591,785 | 1,171,125 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 105,603 | 252,574 |
| 法人税等調整額 | 68,861 | △15,040 |
| 法人税等合計 | 174,464 | 237,533 |
| 当期純利益 | 417,321 | 933,591 |
| 非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △192 | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 417,513 | 933,591 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 417,321 | 933,591 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △58,133 | △1,081 |
| 為替換算調整勘定 | △60,266 | 98,922 |
| 退職給付に係る調整額 | △187,053 | 439,552 |
| その他の包括利益合計 | ※１,※２ △305,453 | ※１,※２ 537,394 |
| 包括利益 | 111,868 | 1,470,985 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 113,276 | 1,470,985 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △1,408 | － |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,967,934 | 8,302,952 | 8,606,806 | △206,316 | 19,671,377 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △448,042 | △448,042 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 417,513 | 417,513 | |||
| 自己株式の取得 | △591,686 | △591,686 | |||
| 自己株式の処分 | △3,385 | 9,794 | 6,409 | ||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | △2,368 | △2,368 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △5,754 | △30,529 | △581,891 | △618,175 |
| 当期末残高 | 2,967,934 | 8,297,198 | 8,576,276 | △788,207 | 19,053,202 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | △87,404 | 74,061 | △63,720 | △77,063 | 43,783 | 19,638,097 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △448,042 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 417,513 | |||||
| 自己株式の取得 | △591,686 | |||||
| 自己株式の処分 | 6,409 | |||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | △2,368 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △58,133 | △59,049 | △187,053 | △304,236 | △43,783 | △348,020 |
| 当期変動額合計 | △58,133 | △59,049 | △187,053 | △304,236 | △43,783 | △966,195 |
| 当期末残高 | △145,538 | 15,011 | △250,774 | △381,300 | － | 18,671,901 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,967,934 | 8,297,198 | 8,576,276 | △788,207 | 19,053,202 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △394,710 | △394,710 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 933,591 | 933,591 | |||
| 自己株式の取得 | △76,870 | △76,870 | |||
| 自己株式の処分 | 2,743 | 115,096 | 117,840 | ||
| 連結範囲の変動 | 775 | 775 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 2,743 | 539,657 | 38,226 | 580,626 |
| 当期末残高 | 2,967,934 | 8,299,941 | 9,115,933 | △749,981 | 19,633,828 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | △145,538 | 15,011 | △250,774 | △381,300 | 18,671,901 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △394,710 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 933,591 | ||||
| 自己株式の取得 | △76,870 | ||||
| 自己株式の処分 | 117,840 | ||||
| 連結範囲の変動 | 775 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,081 | 98,922 | 439,552 | 537,394 | 537,394 |
| 当期変動額合計 | △1,081 | 98,922 | 439,552 | 537,394 | 1,118,021 |
| 当期末残高 | △146,619 | 113,934 | 188,778 | 156,093 | 19,789,922 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 591,785 | 1,171,125 |
| 減価償却費 | 1,312,244 | 1,208,486 |
| 災害損失 | 4,500 | 7,297 |
| 損害補償損失 | 109,691 | 25,072 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 2,587 | 17,217 |
| 保険解約損益（△は益） | － | 11,736 |
| 受取保険金 | △9,013 | △19,808 |
| 保険解約返戻金 | △2,988 | － |
| 補助金収入 | △20,340 | △7,333 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 609 | 2,441 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △31,732 | 68,066 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 19,980 | △4,436 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | △321,973 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 241,996 | △311,386 |
| 受取利息及び受取配当金 | △26,095 | △18,651 |
| 支払利息 | 26,587 | 42,583 |
| 為替差損益（△は益） | 113,291 | △66,251 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △26,006 | △535,975 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △412,928 | △450,782 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 127,239 | 279,271 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △11,596 | △115,865 |
| その他 | △389,043 | 975,184 |
| 小計 | 1,620,769 | 1,956,019 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26,095 | 18,651 |
| 利息の支払額 | △25,273 | △45,219 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △498,021 | △42,676 |
| 保険金の受取額 | 9,013 | 19,808 |
| 保険解約返戻金の受取額 | 2,988 | － |
| 補助金の受取額 | 20,340 | 7,333 |
| 補償金の支払額 | △11,079 | △111,644 |
| 災害損失の支払額 | － | △11,797 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,144,832 | 1,790,473 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △11,004 | 52,981 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △741,254 | △1,241,697 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △516,519 | △243,256 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △253,033 | △54,598 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 20,070 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,417 | △11,446 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,029 | 3,632 |
| その他 | △27,638 | △71,518 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,549,839 | △1,545,832 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 998,895 | － |
| 長期借入れによる収入 | － | 4,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,021,033 | △1,355,036 |
| 自己株式の取得による支出 | △598,999 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △44,744 | － |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | 6,409 | 16,555 |
| リース債務の返済による支出 | △52,164 | △65,776 |
| 配当金の支払額 | △447,659 | △394,324 |
| その他 | △17,377 | △26,396 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,176,672 | 2,175,021 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △129,297 | 83,020 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,710,976 | 2,502,683 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 10,883,205 | 9,172,228 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 6,797 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 9,172,228 | ※１ 11,681,709 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 9社
連結子会社の名称
TOREX SEMICONDUCTOR (S) PTE LTD
TOREX USA Corp.
TOREX SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED
特瑞仕芯电子(上海)有限公司
TOREX (HONG KONG) LIMITED
台湾特瑞仕半導體股份有限公司
TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTD
フェニテックセミコンダクター株式会社
セイビテック株式会社
当連結会計年度より、重要性が増したセイビテック株式会社を連結の範囲に含めております。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用していない関連会社の状況
持分法を適用しない関連会社の数 1社
持分法を適用しない関連会社の名称
井原工場団地協同組合
持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、当期純損益及び利益剰余金（持分に見合う額）等に対する影響が軽微であり、かつ全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、特瑞仕芯电子(上海)有限公司の事業年度の末日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。
なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
イ 有価証券
① 満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）を採用しております。
② その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
ロ デリバティブ
時価法を採用しております。
ハ たな卸資産
主として移動平均法、総平均法または個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は主として定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ２～50年
機械装置及び運搬具 ２～10年
工具、器具及び備品 ２～20年
ロ 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年以内）に基づいております。
ハ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
ロ 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当連結会計年度末における支給見込額に基づき計上しております。
ハ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支出に充てるため、当連結会計年度末における支給見込額に基づき計上しております。
ニ 株式給付引当金
株式交付規程に基づく取締役等への当社株式の交付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
当社は、退職給付債務から中小企業退職金共済制度からの給付見込額を控除した額を退職給付に係る負債として計上しております。
なお、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
連結子会社のフェニテックセミコンダクター株式会社においては、退職給付に係る負債及び退職給付費用は、従業員の退職給付に備えるため当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
イ 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
ロ 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として14年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
１．当社の商品及び製品の評価
（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額
連結貸借対照表に計上されている商品及び製品のうち、当社に係る商品及び製品は1,457,758千円であります。
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループのたな卸資産の連結貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しており、営業循環過程から外れたと判断されたたな卸資産の評価については、帳簿価額を処分見込価額まで切り下げております。このうち当社では、一定の在庫年齢を超えた長期滞留品に加えて、過去の販売実績等を考慮して策定した将来の販売予測に基づき、翌期以降一定期間に販売できないと見込まれる商品及び製品を営業循環過程から外れた過剰在庫として識別しております。当社が取り扱う商品及び製品の将来の販売可能性は、市場の需要変化などの予測不能な要因によって変動する可能性があり、将来の販売予測は不確実性を伴うため、将来の販売実績が見積りと大きく異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表における商品及び製品の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
２．固定資産の減損
（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額
連結貸借対照表に計上されているフェニテックセミコンダクター株式会社の鹿児島工場（以下、鹿児島工場）に係る有形固定資産及び無形固定資産は883,208千円であります。
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
固定資産は、減損の兆候があると認められる場合には、資産、または、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、減損損失の認識が必要と判定された場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額または使用価値のいずれか高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。当社グループは、原則として事業用資産について、会社もしくは工場ごとにグルーピングを行っておりますが、鹿児島工場は２期連続して営業赤字であり減損の兆候があると認められたため、減損損失の認識の要否を判定しております。検討の結果、当該事業について割引前将来キャッシュ・フローが有形固定資産及び無形固定資産の帳簿価額を超えると判断されたため、減損の認識は不要と判断しております。減損損失の認識の要否判定に用いられる鹿児島工場の将来キャッシュ・フローの見積りは、事業計画を基礎としており、市場動向を考慮した販売数量予測等を仮定として織り込んでおります。これらの仮定を含む将来予測は不確実性を伴い、将来キャッシュ・フローの見積りに対して、実際に発生したキャッシュ・フローが見積りを大きく下回った場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、固定資産の減損損失の認識及び測定が必要となる可能性があります。
（会計方針の変更）
（たな卸資産の評価方法の変更）
従来、当社及び連結子会社の仕掛品の評価方法については、主として移動平均法または総平均法を採用しておりましたが、第３四半期連結会計期間より当社の仕掛品の評価方法について個別法に変更した結果、当社及び連結子会社の仕掛品の評価方法については、主として個別法または総平均法に変更しております。
この評価方法の変更は、基幹システムの変更を契機に、個別法にて在庫評価を行う方が、より適切なたな卸資産の評価及び期間損益計算を行うことができると判断し、評価方法を見直したことに伴うものであります。
過去の連結会計年度について、個別法による計算を行うことが実務上不可能であり、遡及適用した場合の累積的影響額を算定することができないため、前連結会計年度末の帳簿価額を当連結会計年度の期首残高として計算しております。
なお、この会計方針の変更による影響額は軽微であります。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額は軽微であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2)適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
（役員向け株式交付信託）
当社は、2017年６月27日開催の株主総会決議に基づき、2017年８月30日より、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的に、取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）に対する業績連動型株式報酬制度として「役員向け株式交付信託」（以下、「本信託」という。）を導入しております。
また、当社の子会社であるフェニテックセミコンダクター株式会社は、2019年９月27日開催の株主総会決議に基づき、取締役（社外取締役を除く。）に対する株式報酬制度を導入しております。
(1)取引の概要
本信託の導入に際し、「株式交付規程」を新たに制定しております。当社は、制定した「株式交付規程」に基づき、信託銀行に金銭を信託し、信託銀行はその信託された金銭により当社株式を取得しました。
本信託は、当社グループ各社が制定した「株式交付規程」に基づき、取締役及び当社子会社の取締役にポイントを付与し、そのポイントに応じて、株式を交付する仕組みです。
(2)信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末88,835千円、50,020株、当連結会計年度末140,996千円、92,160株であります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 1,685,939千円 | 1,628,207千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 959,549 | 1,020,565 |
| 工具、器具及び備品 | 240,347 | 187,113 |
| 土地 | 896,621 | 896,621 |
| 投資有価証券 | 520,020 | 504,900 |
| 計 | 4,302,480 | 4,237,408 |
担保に係る債務
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,900,000千円 | 1,900,000千円 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 220,036 | 450,000 |
| 長期借入金 | 1,062,500 | 1,862,500 |
| 計 | 3,182,536 | 4,212,500 |
※２ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| 減価償却累計額 | 6,687,058千円 | 7,832,536千円 |
※３ 有形固定資産の圧縮額
有形固定資産に係る国庫補助金の受入れによる圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 21,139千円 | 21,139千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 5,827 | 5,827 |
| 工具、器具及び備品 | 521 | 521 |
| 計 | 27,489 | 27,489 |
※４ 長期未払金に含まれる役員退職慰労引当金の打ち切り支給に係る未払額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 長期未払金 | 154,073千円 | 27,573千円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は戻入額）が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
| 51,983千円 | △62,324千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| 役員報酬 | 145,036千円 | 141,498千円 |
| 給与賞与 | 1,891,182 | 1,876,655 |
| 貸倒引当金繰入額 | 55 | - |
| 賞与引当金繰入額 | 125,480 | 152,381 |
| 退職給付費用 | 75,709 | 86,019 |
| 株式給付引当金繰入額 | 19,980 | 20,072 |
| 減価償却費 | 289,295 | 289,897 |
※３ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| 403,212千円 | 457,900千円 |
※４ 固定資産除売却損の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| 建物及び構築物除売却損 | 152千円 | 0千円 |
| 機械装置及び運搬具除売却損 | 1,119 | 4,405 |
| 工具、器具及び備品除売却損 | 1,267 | 793 |
| ソフトウエア除却損 | 48 | 11,885 |
| その他 | － | 133 |
| 計 | 2,587 | 17,217 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △83,694千円 | △1,523千円 |
| 組替調整額 | － | － |
| 計 | △83,694 | △1,523 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △60,266 | 98,922 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △273,259 | 608,287 |
| 組替調整額 | 4,275 | 23,793 |
| 計 | △268,984 | 632,081 |
| 税効果調整前合計 | △412,945 | 729,479 |
| 税効果額 | 107,492 | △192,085 |
| その他の包括利益合計 | △305,453 | 537,394 |
※２ その他の包括利益に係る税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 税効果調整前 | △83,694千円 | △1,523千円 |
| 税効果額 | 25,561 | 442 |
| 税効果調整後 | △58,133 | △1,081 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 税効果調整前 | △60,266 | 98,922 |
| 税効果額 | － | － |
| 税効果調整後 | △60,266 | 98,922 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 税効果調整前 | △268,984 | 632,081 |
| 税効果額 | 81,931 | △192,528 |
| 税効果調整後 | △187,053 | 439,552 |
| その他の包括利益合計 | ||
| 税効果調整前 | △412,945 | 729,479 |
| 税効果額 | 107,492 | △192,085 |
| 税効果調整後 | △305,453 | 537,394 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 11,554,200 | － | － | 11,554,200 |
| 合計 | 11,554,200 | － | － | 11,554,200 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注）１. | 148,248 | 509,800 | 8,400 | 649,648 |
| 合計 | 148,248 | 509,800 | 8,400 | 649,648 |
（注）自己株式数には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首50,020株、当連結会計年度末50,020株）が含まれております。
（変動事由の概要）
（注）１.自己株式の増加数及び減少数の内訳は、次のとおりであります。
市場買付による増加 普通株式 509,800株
新株予約権の行使による減少 普通株式 8,400株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計 年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計 年度期首 |
当連結会計 年度増加 |
当連結会計 年度減少 |
当連結会計 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
第２回ストック・オプション | － | － | － | － | － | － |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 229,119 | 20 | 2019年３月31日 | 2019年６月26日 |
| 2019年11月13日 取締役会 |
普通株式 | 218,923 | 20 | 2019年９月30日 | 2019年12月３日 |
（注１）2019年６月25日開催の定時株主総会による配当金の総額には、取締役を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金1,000千円が含まれております。
（注２）2019年11月13日開催の取締役会決議による配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金1,000千円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 219,091 | 利益剰余金 | 20 | 2020年３月31日 | 2020年６月25日 |
（注）2020年６月24日開催の定時株主総会による配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金1,000千円が含まれております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 11,554,200 | － | － | 11,554,200 |
| 合計 | 11,554,200 | － | － | 11,554,200 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注）１. | 649,648 | 56,071 | 91,460 | 614,259 |
| 合計 | 649,648 | 56,071 | 91,460 | 614,259 |
（注）自己株式数には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式（当連結会計年度期首50,020株、当連結会計年度末92,160株）が含まれております。
（変動事由の概要）
（注）１.自己株式の増加数及び減少数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取による増加 普通株式 71株
株式交付信託の取得による増加 普通株式 56,000株
第三者割当による処分による減少 普通株式 56,000株
株式交付信託からの給付による減少 普通株式 13,860株
新株予約権の行使による減少 普通株式 21,600株
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 219,091 | 20 | 2020年３月31日 | 2020年６月25日 |
| 2020年11月13日 取締役会 |
普通株式 | 175,618 | 16 | 2020年９月30日 | 2020年12月２日 |
（注１）2020年６月24日開催の定時株主総会による配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金1,000千円が含まれております。
（注２）2020年11月13日開催の取締役会決議による配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金578千円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 220,642 | 利益剰余金 | 20 | 2021年３月31日 | 2021年６月25日 |
（注）2021年６月24日開催の定時株主総会による配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金1,843千円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 9,281,215千円 | 11,737,170千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △108,986 | △55,461 |
| 現金及び現金同等物 | 9,172,228 | 11,681,709 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として在外子会社の不動産（オフィス・土地）賃貸によるものであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余剰資金を安全性の高い金融資産で運用することに限定し、また、資金調達については銀行借入及び増資等によっております。デリバティブは、外貨建債権債務の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
① 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクにさらされておりますが、必要に応じて先物為替予約を利用してヘッジしております。
② 投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
③ 営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、その全てが１年以内の支払期日であります。また、その一部には、海外の協力工場への外注加工費等の支払に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクにさらされておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
④ デリバティブ取引は、外貨建債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引及びクーポンスワップ取引であります。
⑤ 借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、運転資金及び設備投資や事業投資に係る資金調達を目的としたものであります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、与信管理規程に従って取引先毎の与信枠を設定し残高管理と期日管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎年把握する体制としております。
また、デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
② 市場リスクの管理
デリバティブ取引につきましては、取引権限や限度額等を定めたデリバティブ管理規程に基づき、経理部財務グループが取引を行い、経理部経理グループにおいて記帳を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、「２．金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの及び重要性が乏しいものについては含まれておりません（(注２）参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 9,281,215 | 9,281,215 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 4,020,517 | 4,020,517 | － |
| (3）投資有価証券 | 667,241 | 667,241 | － |
| 資産計 | 13,968,974 | 13,968,974 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 1,065,830 | 1,065,830 | － |
| (2）短期借入金 | 2,901,627 | 2,901,627 | － |
| (3）未払金 | 1,503,574 | 1,503,574 | － |
| (4）未払法人税等 | 51,380 | 51,380 | － |
| (5）長期借入金 | 1,747,536 | 1,747,787 | 251 |
| (6）リース債務 | 99,397 | 98,706 | △691 |
| 負債計 | 7,369,346 | 7,368,906 | △439 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 11,737,170 | 11,737,170 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 4,629,998 | 4,629,998 | － |
| (3）投資有価証券 | 660,507 | 660,507 | － |
| 資産計 | 17,027,676 | 17,027,676 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 1,344,974 | 1,344,974 | － |
| (2）短期借入金 | 2,901,661 | 2,901,661 | － |
| (3）未払金 | 1,052,957 | 1,052,957 | － |
| (4）未払法人税等 | 203,234 | 203,234 | － |
| (5）長期借入金 | 4,392,500 | 4,384,658 | △7,841 |
| (6）リース債務 | 92,808 | 92,209 | △599 |
| 負債計 | 9,988,137 | 9,979,696 | △8,440 |
| デリバティブ取引（※） | （81,223） | （81,223） | － |
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 246,124 | 305,933 |
| 長期未払金 | 202,648 | 68,476 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
長期未払金については、市場価格がなく、かつ返済時期が確定していないため、将来キャッシュ・フローを見積もることが出来ず時価を把握することが極めて困難と認められているため、「(3) 未払金」には含めておりません。
（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 9,281,215 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 4,020,517 | － | － | － |
| 合計 | 13,301,732 | － | － | － |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 11,737,170 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 4,629,998 | － | － | － |
| 合計 | 16,367,169 | － | － | － |
（注４）短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 2,901,627 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 605,036 | 230,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 462,500 |
| リース債務 | 56,114 | 22,426 | 9,969 | 7,944 | 1,535 | 1,407 |
| 合計 | 3,562,777 | 252,426 | 159,969 | 157,944 | 151,535 | 463,907 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 2,901,661 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,030,000 | 950,000 | 950,000 | 950,000 | 200,000 | 312,500 |
| リース債務 | 47,560 | 30,760 | 11,545 | 1,535 | 1,407 | － |
| 合計 | 3,979,222 | 980,760 | 961,545 | 951,535 | 201,407 | 312,500 |
（有価証券関係）
１．売買目的有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
前連結会計年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
該当事項はありません。
３．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | － | － | － |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 667,241 | 856,705 | △189,464 |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 667,241 | 856,705 | △189,464 | |
| 合計 | 667,241 | 856,705 | △189,464 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 30,748 | 25,878 | 4,869 |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 30,748 | 25,878 | 4,869 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 629,758 | 834,923 | △205,164 |
| (2）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 629,758 | 834,923 | △205,164 | |
| 合計 | 660,507 | 860,802 | △200,294 |
４．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 種類 | 売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 2,750 | 733 | － |
| 合計 | 2,750 | 733 | － |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
５．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超 （千円） |
時価 （千円） |
評価損益 （千円） |
| 市場取引以外 の取引 |
為替予約取引 円買建 米ドル売建 |
7,232,797 | － | △81,223 | △81,223 |
| 合計 | 7,232,797 | － | △81,223 | △81,223 |
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、退職給付制度として、退職金規程に基づく確定給付型の企業年金制度（規約型）及び確定給付型の退職一時金制度を設けております。
当連結会計年度末現在、確定給付型の退職一時金制度については当社が有しており（中小企業退職金共済制度（以下「中退共」という）を併用）、確定給付型の企業年金制度（規約型）については連結子会社１社が有しております。
なお、当社が有する退職給付一時金制度は、簡便法（退職一時金制度による支給額から、中退共による給付見込額を控除した残額を退職給付に係る負債とする方法）により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 5,009,387千円 | 5,071,236千円 |
| 勤務費用 | 208,419 | 209,426 |
| 利息費用 | 12,523 | 13,996 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △7,682 | △106,442 |
| 退職給付の支払額 | △151,411 | △159,041 |
| 退職給付債務の期末残高 | 5,071,236 | 5,029,175 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 | 4,897,178千円 | 4,743,022千円 |
| 期待運用収益 | 109,696 | 48,814 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △280,942 | 501,845 |
| 事業主からの拠出額 | 168,499 | 216,508 |
| 退職給付の支払額 | △151,411 | △159,041 |
| 年金資産の期末残高 | 4,743,022 | 5,351,148 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 5,071,236千円 | 5,029,175千円 |
| 年金資産 | △4,743,022 | △5,351,148 |
| 退職給付に係る負債 | 328,213 | － |
| 退職給付に係る資産 | － | △321,973 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 328,213 | △321,973 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 208,419千円 | 209,426千円 |
| 利息費用 | 12,523 | 13,996 |
| 期待運用収益 | △109,696 | △48,814 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 4,275 | 23,793 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 115,520 | 198,401 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | 268,984千円 | △632,081千円 |
| 合計 | 268,984 | △632,081 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | 356,532千円 | △275,548千円 |
| 合計 | 356,532 | △275,548 |
(7）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 債券 | 57.1％ | 51.8％ |
| 株式 | 17.6 | 21.1 |
| 短期資産 | 5.0 | 1.5 |
| オルタナティブ | 20.3 | 25.6 |
| 合計 | 100.0 | 100.0 |
（注）オルタナティブは、主に債券市場への投資であります。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 (2020年３月31日） |
当連結会計年度 (2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.25％ | 0.27％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.24 | 1.02 |
| 予想昇給率 | 1.70 | 1.70 |
３．簡便法を適用した確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 301,948千円 | 327,939千円 |
| 退職給付費用 | 64,586 | 65,953 |
| 退職給付の支払額 | △17,465 | △27,523 |
| 中退共への拠出額 | △21,129 | △21,602 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 327,939 | 344,767 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 552,827千円 | 580,667千円 |
| 中退共給付見込額 | △224,887 | △235,900 |
| 退職給付に係る負債 | 327,939 | 344,767 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 327,939 | 344,767 |
(3）退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 前連結会計年度64,586千円 | 当連結会計年度65,953千円 |
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
第２回 ストック・オプション
付与対象者の区分及び人数
| 当社取締役 | 5名 |
| 当社使用人 | 71名 |
| 当社子会社の取締役及び使用人 | 26名 |
株式の種類別のストック・オプションの数（注）
普通株式 169,600株
付与日
2010年８月31日
権利確定条件
① 新株予約権の行使時において、当社の普通株式が証券取引所に上場されていることを要する。
② 本新株予約権者は、本新株予約権の行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、監査等委員または使用人の地位にあることを要する。
③ その他の条件については、株主総会及び取締役会の決議に基づき、当社と対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
対象勤務期間
自 2010年８月31日
至 2012年７月15日
権利行使期間
自 2012年７月16日
至 2020年７月15日
（注）2013年12月16日付株式分割（１株につき100株の割合）及び2015年４月１日付株式分割（１株につき４株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2021年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第２回 ストック・オプション | ||
| --- | --- | --- |
| 権利確定前 | （株） | |
| 前連結会計年度末 | － | |
| 付与 | － | |
| 失効 | － | |
| 権利確定 | － | |
| 未確定残 | － | |
| 権利確定後 | （株） | |
| 前連結会計年度末 | 35,200 | |
| 権利確定 | － | |
| 権利行使 | 21,600 | |
| 失効 | 13,600 | |
| 未行使残 | － |
（注）2013年12月16日付株式分割（１株につき100株の割合）及び2015年４月１日付株式分割（１株につき４株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第２回 ストック・オプション | ||
| --- | --- | --- |
| 権利行使価格 | （円） | 763 |
| 行使時平均株価 | （円） | 1,241 |
| 付与日における公正な評価単価 | （円） | － |
（注）2013年12月16日付株式分割（１株につき100株の割合）及び2015年４月１日付株式分割（１株につき４株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与されたストック・オプションはありません。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
① 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 －千円
② 当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額 10,342千円
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | ||
| 賞与引当金 | 113,328千円 | 132,522千円 |
| 未払事業税 | 7,020 | 22,660 |
| 棚卸資産 | 261,503 | 262,335 |
| 退職給付に係る負債 | 209,012 | 21,637 |
| 株式給付引当金 | 13,540 | 12,343 |
| 長期未払金 | 56,288 | 8,519 |
| 資産除去債務 | 24,434 | 24,771 |
| 連結会社間内部利益消去 | 35,615 | 47,937 |
| 子会社時価評価差額 | 47,076 | 38,072 |
| 子会社への投資に係る一時差異 | 52,698 | 44,803 |
| その他 | 71,088 | 64,283 |
| 繰延税金資産小計 | 891,607 | 679,887 |
| 評価性引当額 | △148,428 | △94,185 |
| 繰延税金資産合計 | 743,178 | 585,701 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △10,714 | △6,192 |
| 在外子会社留保利益 | △48,870 | △68,187 |
| 資産除去債務 | △7,578 | △5,860 |
| その他 | △24,312 | △30,652 |
| 繰延税金負債合計 | △91,476 | △110,893 |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 651,702 | 474,808 |
（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 固定資産－繰延税金資産 | 693,158千円 | 535,578千円 |
| 固定負債－繰延税金負債 | 41,455 | 60,769 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.62％ | 30.62％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.35 | 0.15 |
| 住民税均等割 | 2.53 | 1.31 |
| 試験研究費等の税額控除 | △2.52 | △5.37 |
| 評価性引当額 | △0.25 | △3.99 |
| 在外子会社の税率差異 | △2.76 | △2.88 |
| 子会社留保利益税効果 | 0.18 | 1.65 |
| その他 | 1.33 | △1.21 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.48 | 20.28 |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、主にアナログ電源ＩＣ等を生産・販売しており、国内においては当社が、海外においてはアジア（シンガポール、中国(香港を含む）、台湾、ベトナム）、欧州（英国）、北米（米国）の現地法人がそれぞれ定められたテリトリーを担当しております。現地法人はそれぞれ独立した経営単位であり、取り扱う製品について担当テリトリーの包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
また、フェニテックセミコンダクター株式会社は日本国内において、ウエハの受注・製造と出荷・販売をしております。
従って、当社は、生産・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「アジア」、「欧州」及び「北米」の４つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額 |
|||||
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 14,777,804 | 5,460,771 | 717,806 | 544,573 | 21,500,955 | － | 21,500,955 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 5,830,128 | 376,055 | 27,603 | 34,074 | 6,267,862 | △6,267,862 | － |
| 計 | 20,607,933 | 5,836,826 | 745,410 | 578,648 | 27,768,818 | △6,267,862 | 21,500,955 |
| セグメント利益 | 509,439 | 123,674 | 13,473 | 127 | 646,714 | 31,446 | 678,161 |
| セグメント資産 | 26,768,203 | 2,611,978 | 312,765 | 402,954 | 30,095,902 | △2,248,940 | 27,846,962 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 1,229,477 | 77,368 | 4,808 | 590 | 1,312,244 | － | 1,312,244 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 1,459,021 | 33,830 | 1,868 | 2,300 | 1,497,021 | － | 1,497,021 |
（注）１．調整額の内訳は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額31,446千円は、セグメント間取引消去であります。
(2) セグメント資産の調整額△2,248,940千円は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．当社は、当社の製品を搭載した電子機器等が企画・設計され、実質的に受注を獲得した地域（デザイン・イン・ベース）の売上高を基にした指標も加味して事業戦略上の意思決定を行っております。デザイン・イン・ベースで集計した売上高は以下のとおりとなります。
（デザイン・イン・ベースの売上高）
| （単位：千円） |
| 報告セグメント | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | 16,025,691 | 3,404,886 | 1,211,836 | 858,540 | 21,500,955 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額 |
|||||
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 16,962,621 | 5,526,808 | 697,504 | 526,046 | 23,712,981 | － | 23,712,981 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 5,869,627 | 412,342 | 28,032 | 41,219 | 6,351,222 | △6,351,222 | － |
| 計 | 22,832,248 | 5,939,151 | 725,537 | 567,266 | 30,064,203 | △6,351,222 | 23,712,981 |
| セグメント利益 | 935,076 | 219,809 | 43,047 | 9,613 | 1,207,546 | 1,748 | 1,209,294 |
| セグメント資産 | 30,085,842 | 3,422,332 | 402,727 | 444,685 | 34,355,588 | △2,843,458 | 31,512,129 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 1,127,678 | 76,131 | 4,328 | 347 | 1,208,486 | － | 1,208,486 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 1,172,139 | 5,624 | 1,452 | 608 | 1,179,825 | － | 1,179,825 |
（注）１．調整額の内訳は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額1,748千円は、セグメント間取引消去であります。
(2) セグメント資産の調整額△2,843,458千円は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．当社は、当社の製品を搭載した電子機器等が企画・設計され、実質的に受注を獲得した地域（デザイン・イン・ベース）の売上高を基にした指標も加味して事業戦略上の意思決定を行っております。デザイン・イン・ベースで集計した売上高は以下のとおりとなります。
（デザイン・イン・ベースの売上高）
| （単位：千円） |
| 報告セグメント | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | 17,986,273 | 3,610,699 | 1,189,404 | 926,603 | 23,712,981 |
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
| （単位：千円） |
| ＶＤ | ＶＲ | ＤＣＤＣ | ディスクリート | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への売上高 | 1,571,508 | 4,520,284 | 3,161,653 | 11,362,161 | 885,347 | 21,500,955 |
（注）１．製品の内容は次のとおりであります。
ＶＤ………………ディテクタ(Voltage Ditector)
ＶＲ………………レギュレータ(Voltage Regulator)
ＤＣＤＣ…………ＤＣ／ＤＣコンバータ
ディスクリート…トランジスタ、ダイオード、ＩＧＢＴ等
その他……………マルチチップモジュール、各種センサー製品等
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：千円） |
| 日本 | 中国 | 台湾 | 北米 | その他 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6,865,333 | 7,325,986 | 2,495,849 | 2,903,554 | 1,910,232 | 21,500,955 |
（注）１.売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２.国又は地域は、地理的近接度により区分しております。 (2）有形固定資産
| （単位：千円） |
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5,702,000 | 489,007 | 6,302 | 7,213 | 6,204,524 |
（注）アジア489,007千円のうち、TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDは321,889千円であります。日本5,702,000千円のうち、フェニテックセミコンダクター株式会社は5,255,642千円であります。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の氏名又は名称 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| IXYS Corporation | 2,038,243 | 日本 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
| （単位：千円） |
| ＶＤ | ＶＲ | ＤＣＤＣ | ディスクリート | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への売上高 | 1,639,892 | 4,503,909 | 3,024,345 | 13,825,185 | 719,648 | 23,712,981 |
（注）１．製品の内容は次のとおりであります。
ＶＤ………………ディテクタ(Voltage Ditector)
ＶＲ………………レギュレータ(Voltage Regulator)
ＤＣＤＣ…………ＤＣ／ＤＣコンバータ
ディスクリート…トランジスタ、ダイオード、ＩＧＢＴ等
その他……………マルチチップモジュール、各種センサー製品等
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：千円） |
| 日本 | 中国 | 台湾 | 北米 | その他 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6,697,744 | 8,179,890 | 3,412,761 | 3,529,722 | 1,892,862 | 23,712,981 |
（注）１.売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２.国又は地域は、地理的近接度により区分しております。 (2）有形固定資産
| （単位：千円） |
| 日本 | アジア | 欧州 | 北米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5,495,200 | 460,758 | 4,644 | 5,343 | 5,965,946 |
（注）アジア460,758千円のうち、TOREX VIETNAM SEMICONDUCTOR CO.,LTDは298,205千円であります。日本5,495,200千円のうち、フェニテックセミコンダクター株式会社は5,144,052千円であります。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の氏名又は名称 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| IXYS Corporation | 2,556,561 | 日本 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
（重要な負ののれん発生益）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
①連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
② 役員及び個人主要株主等
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 1,712.30円 | 1,808.96円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 38.03円 | 85.42円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 37.97円 | －円 |
（注）１.当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２.１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額 （千円） |
417,513 | 933,591 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益金額（千円） |
417,513 | 933,591 |
| 期中平均株式数（株） | 10,975,995 | 10,929,077 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 17,596 | － |
| （うち、新株予約権（株)） | (17,596) | (－) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | 2010年６月24日定時株主総会特別 決議及び2010年７月15日取締役会 決議に基づく新株予約権について は、2020年７月15日をもって権利 行使期間満了により失効しており ます。 |
（注）株主資本において自己株式として計上されている、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております（前連結会計年度50,020株、当連結会計年度92,160株）。
また、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています（前連結会計年度50,020株、当連結会計年度60,118株）。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 2,901,627 | 2,901,661 | 0.47 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 605,036 | 1,030,000 | 0.52 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 56,114 | 47,560 | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,142,500 | 3,362,500 | 0.54 | 2025年3月～ 2028年4月 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 43,283 | 45,248 | － | 2022年4月～ 2026年2月 |
| 合計 | 4,748,561 | 7,386,970 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 950,000 | 950,000 | 950,000 | 200,000 |
| リース債務 | 30,760 | 11,545 | 1,535 | 1,407 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 5,858,103 | 11,408,862 | 17,170,536 | 23,712,981 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） | 166,858 | 158,989 | 487,396 | 1,171,125 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（千円） | 168,783 | 157,760 | 388,288 | 933,591 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 15.47 | 14.44 | 35.53 | 85.42 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（円） | 15.47 | △1.00 | 21.07 | 49.84 |
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) |
当事業年度 (2021年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 2,284,792 | 3,794,109 |
| 受取手形 | 33,341 | 53,620 |
| 売掛金 | ※２ 1,835,002 | ※２ 2,429,568 |
| 商品及び製品 | 1,742,350 | 1,499,496 |
| 仕掛品 | 175,489 | 374,703 |
| 前渡金 | 529 | 1 |
| 前払費用 | 59,717 | 59,711 |
| その他 | ※２ 140,528 | ※２ 201,636 |
| 流動資産合計 | 6,271,752 | 8,412,849 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 194,831 | 171,688 |
| 構築物 | 351 | 311 |
| 機械及び装置 | 56,864 | 31,550 |
| 工具、器具及び備品 | 211,164 | 144,331 |
| リース資産 | 8,409 | 6,988 |
| 建設仮勘定 | 50,718 | 75,555 |
| 有形固定資産合計 | 522,341 | 430,425 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 93,665 | 773,817 |
| その他 | 629,502 | 26,996 |
| 無形固定資産合計 | 723,168 | 800,813 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 369,091 | 437,010 |
| 関係会社株式 | 5,697,799 | 5,697,799 |
| 関係会社出資金 | 628,984 | 628,984 |
| 繰延税金資産 | 179,698 | 197,671 |
| その他 | 299,942 | 283,152 |
| 投資その他の資産合計 | 7,175,517 | 7,244,618 |
| 固定資産合計 | 8,421,027 | 8,475,857 |
| 資産合計 | 14,692,779 | 16,888,707 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) |
当事業年度 (2021年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※２ 878,437 | ※２ 1,050,547 |
| 短期借入金 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 385,000 | 580,000 |
| リース債務 | 1,535 | 1,535 |
| 未払金 | ※２ 305,663 | ※２ 260,915 |
| 未払費用 | 32,206 | 49,264 |
| 前受金 | 204 | 1,528 |
| 預り金 | 17,737 | 17,280 |
| 賞与引当金 | 59,614 | 100,889 |
| 役員賞与引当金 | － | 15,100 |
| その他 | 97,660 | 164,144 |
| 流動負債合計 | 2,778,059 | 3,241,205 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 80,000 | 1,500,000 |
| リース債務 | 7,547 | 6,012 |
| 退職給付引当金 | 327,939 | 344,767 |
| 株式給付引当金 | 44,222 | 40,313 |
| 資産除去債務 | 79,800 | 80,912 |
| その他 | 162,073 | 76,133 |
| 固定負債合計 | 701,583 | 2,048,138 |
| 負債合計 | 3,479,643 | 5,289,343 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 2,967,934 | 2,967,934 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 3,182,142 | 3,182,142 |
| その他資本剰余金 | 74,261 | 77,005 |
| 資本剰余金合計 | 3,256,404 | 3,259,147 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 77,500 | 77,500 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 2,300,000 | 2,300,000 |
| 繰越利益剰余金 | 3,475,471 | 3,811,487 |
| 利益剰余金合計 | 5,852,971 | 6,188,987 |
| 自己株式 | △788,207 | △749,981 |
| 株主資本合計 | 11,289,102 | 11,666,088 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △75,966 | △66,725 |
| 評価・換算差額等合計 | △75,966 | △66,725 |
| 純資産合計 | 11,213,135 | 11,599,363 |
| 負債純資産合計 | 14,692,779 | 16,888,707 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 8,769,718 | ※１ 8,724,498 |
| 売上原価 | ※１ 5,326,201 | ※１ 5,421,213 |
| 売上総利益 | 3,443,516 | 3,303,284 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 3,160,347 | ※１,※２ 3,061,282 |
| 営業利益 | 283,168 | 242,002 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,822 | 139 |
| 受取配当金 | ※１ 210,078 | ※１ 547,846 |
| その他 | 11,079 | ※１ 16,936 |
| 営業外収益合計 | 222,981 | 564,921 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 7,678 | 20,360 |
| その他 | 55,904 | 21,823 |
| 営業外費用合計 | 63,582 | 42,184 |
| 経常利益 | 442,567 | 764,740 |
| 特別利益 | ||
| 受取保険金 | － | 10,000 |
| 特別利益合計 | － | 10,000 |
| 特別損失 | ||
| 損害補償損失 | 96,408 | － |
| 保険解約損 | － | 11,736 |
| 特別損失合計 | 96,408 | 11,736 |
| 税引前当期純利益 | 346,158 | 763,003 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 49,812 | 54,328 |
| 法人税等調整額 | 9,568 | △22,051 |
| 法人税等合計 | 59,380 | 32,277 |
| 当期純利益 | 286,777 | 730,725 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| （単位：千円） | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益 剰余金 |
自己株式 | 株主資本 合計 |
||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益 準備金 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 2,967,934 | 3,182,142 | 77,647 | 3,259,789 | 77,500 | 2,300,000 | 3,636,736 | 6,014,236 | △206,316 | 12,035,644 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △448,042 | △448,042 | △448,042 | |||||||
| 当期純利益 | 286,777 | 286,777 | 286,777 | |||||||
| 自己株式の取得 | △591,686 | △591,686 | ||||||||
| 自己株式の処分 | △3,385 | △3,385 | 9,794 | 6,409 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | △3,385 | △3,385 | － | － | △161,264 | △161,264 | △581,891 | △746,541 |
| 当期末残高 | 2,967,934 | 3,182,142 | 74,261 | 3,256,404 | 77,500 | 2,300,000 | 3,475,471 | 5,852,971 | △788,207 | 11,289,102 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等 合計 |
||
| 当期首残高 | △46,398 | △46,398 | 11,989,245 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △448,042 | ||
| 当期純利益 | 286,777 | ||
| 自己株式の取得 | △591,686 | ||
| 自己株式の処分 | 6,409 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △29,567 | △29,567 | △29,567 |
| 当期変動額合計 | △29,567 | △29,567 | △776,109 |
| 当期末残高 | △75,966 | △75,966 | 11,213,135 |
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| （単位：千円） | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益 剰余金 |
自己株式 | 株主資本 合計 |
||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益 準備金 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 2,967,934 | 3,182,142 | 74,261 | 3,256,404 | 77,500 | 2,300,000 | 3,475,471 | 5,852,971 | △788,207 | 11,289,102 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 剰余金の配当 | △394,710 | △394,710 | △394,710 | |||||||
| 当期純利益 | 730,725 | 730,725 | 730,725 | |||||||
| 自己株式の取得 | △76,870 | △76,870 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 2,743 | 2,743 | 115,096 | 117,840 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 2,743 | 2,743 | － | － | 336,015 | 336,015 | 38,226 | 376,985 |
| 当期末残高 | 2,967,934 | 3,182,142 | 77,005 | 3,259,147 | 77,500 | 2,300,000 | 3,811,487 | 6,188,987 | △749,981 | 11,666,088 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等 合計 |
||
| 当期首残高 | △75,966 | △75,966 | 11,213,135 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △394,710 | ||
| 当期純利益 | 730,725 | ||
| 自己株式の取得 | △76,870 | ||
| 自己株式の処分 | 117,840 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 9,241 | 9,241 | 9,241 |
| 当期変動額合計 | 9,241 | 9,241 | 386,227 |
| 当期末残高 | △66,725 | △66,725 | 11,599,363 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
(1) 資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
・満期保有目的の債券 償却原価法（定額法）を採用しております。
・子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法を採用しております。
・その他有価証券
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの 移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ 時価法を採用しております。
③ たな卸資産
・商品及び製品 移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
・仕掛品 個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３年～18年
構築物 10年～20年
機械及び装置 ２年～５年
工具、器具及び備品 ２年～20年
② 無形固定資産
・自社利用のソフトウエア 社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③ リース資産
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 引当金の計上基準
① 貸倒引当金 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金 従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。
③ 役員賞与引当金 役員に対する賞与の支出に充てるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。
④ 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における自己都合要支給額から中小企業退職金共済制度による給付見込額を控除した額を計上しております。
⑤ 株式給付引当金 株式交付規程に基づく取締役への当社株式の交付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(4) その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理 税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
当社の商品及び製品の評価
（1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
貸借対照表に計上されている当社の商品及び製品は1,499,496千円であります。
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（会計方針の変更）
（たな卸資産の評価方法の変更）
従来、当社の仕掛品の評価方法については、移動平均法を採用しておりましたが、第３四半期会計期間よりて個別法に変更しております。
この評価方法の変更は、基幹システムの変更を契機に、個別法にて在庫評価を行う方が、より適切なたな卸資産の評価及び期間損益計算を行うことができると判断し、評価方法を見直したことに伴うものであります。
過去の事業年度について、個別法による計算を行うことが実務上不可能であり、遡及適用した場合の累積的影響額を算定することができないため、前事業年度末の帳簿価額を当事業年度の期首残高として計算しております。
なお、この会計方針の変更による影響額は軽微であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
（役員向け株式交付信託）
連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
１ 保証債務
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
| 前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 | 1,627千円 | 特瑞仕芯电子(上海)有限公司 | 1,661千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権、債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 1,120,444千円 | 1,690,190千円 |
| 短期金銭債務 | 412,628 | 529,302 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 5,830,128千円 | 5,869,627千円 |
| 売上原価 | 1,779,613 | 1,748,617 |
| 販売費及び一般管理費 | 204,509 | 213,128 |
| 営業取引以外の取引高 | ||
| 受取配当金 | 206,264 | 543,997 |
| 営業外収益（その他） | － | 11 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度70％、当事業年度71％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度30％、当事業年度29％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
| 給与賞与 | 1,090,931千円 | 1,064,720千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 57,592 | 97,264 |
| 退職給付費用 | 62,015 | 62,233 |
| 株式給付引当金繰入額 | 10,656 | 11,719 |
| 減価償却費 | 209,910 | 216,595 |
（有価証券関係）
前事業年度（2020年３月31日）
関係会社株式及び関係会社出資金(貸借対照表計上額は関係会社株式5,697,799千円、関係会社出資金628,984千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年３月31日）
関係会社株式及び関係会社出資金(貸借対照表計上額は関係会社株式5,697,799千円、関係会社出資金628,984千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | ||
| 賞与引当金 | 21,108千円 | 35,685千円 |
| 退職給付引当金 | 100,415 | 105,567 |
| 株式給付引当金 | 13,540 | 12,343 |
| 長期未払金 | 47,177 | 8,442 |
| 未払事業税 | 4,017 | 6,496 |
| 資産除去債務 | 24,434 | 24,771 |
| その他有価証券評価差額金 | 33,527 | 29,448 |
| その他 | 15,400 | 13,188 |
| 繰延税金資産小計 | 259,621 | 235,944 |
| 評価性引当額 | △72,344 | △32,413 |
| 繰延税金資産合計 | 187,277 | 203,531 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務 | △7,578 | △5,860 |
| 繰延税金負債合計 | △7,578 | △5,860 |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 179,698 | 197,671 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.62％ | 30.62％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.40 | 0.13 |
| 住民税均等割 | 2.68 | 1.24 |
| 評価性引当額 | 0.94 | △5.23 |
| 受取配当金の益金不算入 | △17.43 | △21.86 |
| 試験研究費の税額控除 | △2.24 | △1.35 |
| その他 | 2.18 | 0.68 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 17.15 | 4.23 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 194,831 | － | － | 23,143 | 171,688 | 242,410 |
| 構築物 | 351 | － | － | 40 | 311 | 3,717 | |
| 機械及び装置 | 56,864 | － | 0 | 25,313 | 31,550 | 491,044 | |
| 工具、器具及び備品(注1) | 211,164 | 40,320 | 365 | 106,788 | 144,331 | 2,689,706 | |
| リース資産 | 8,409 | － | － | 1,421 | 6,988 | 2,961 | |
| 建設仮勘定 (注1、注2) |
50,718 | 46,406 | 21,570 | － | 75,555 | － | |
| 計 | 522,341 | 86,727 | 21,936 | 156,706 | 430,425 | 3,429,840 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア (注1) |
93,665 | 837,891 | 11,885 | 145,853 | 773,817 | － |
| その他 (注1、注2) |
629,502 | 20,335 | 618,662 | 4,180 | 26,996 | － | |
| 計 | 723,168 | 858,227 | 630,548 | 150,033 | 800,813 | － |
(注1) 当期増加額の主な内訳は以下のとおりであります。
| 工具、器具及び備品 | 開発資産 30,269千円 | |
| 建設仮勘定 | 開発資産 43,476千円 | |
| ソフトウエア | 自社利用 837,891千円 | |
| その他 | ソフトウエア仮勘定 20,035千円 （自社利用） |
(注2) 当期減少額の主な内訳は以下のとおりであります。
| 建設仮勘定 | 工具、器具及び備品 10,050千円 | |
| その他 | ソフトウエア仮勘定 618,662千円 （自社利用） |
【引当金明細表】
（単位：千円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 賞与引当金 | 59,614 | 100,889 | 59,614 | 100,889 |
| 役員賞与引当金 | － | 15,100 | － | 15,100 |
| 株式給付引当金 | 44,222 | 11,719 | 15,628 | 40,313 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日 ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | 株式等の取引に係る決済の合理化を図るための社債等の振替に関する法律等の一部を改正する法律（2004年６月９日 法律第88号）の施行に伴い、単元未満株式の買取・買増を含む株式の取扱いは、原則として、証券会社等の口座管理機関を経由して行うこととなっております。但し、特別口座に記録されている株式については、特別口座の口座管理機関である三井住友信託銀行株式会社が直接取り扱います。 |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。 電子公告掲載ＵＲＬ https://www.torex.co.jp |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することが出来ない旨定款で定められております。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第25期)(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) 2020年６月24日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年６月24日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
(第26期第１四半期)(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) 2020年８月７日関東財務局長に提出。
(第26期第２四半期)(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) 2020年11月13日関東財務局長に提出。
(第26期第３四半期)(自 2020年10月１日 至 2020年12月31日) 2021年２月15日関東財務局長に提出。
(4）臨時報告書
2020年６月25日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
(5）臨時報告書の訂正報告書
2020年10月５日関東財務局長に提出
上記(4)2020年６月25日提出の臨時報告書の訂正報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20210624163259
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。