Tongkun Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 20, 2020

桐昆集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于桐昆集团股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”）作 为桐昆集团股份有限公司（以下简称“桐昆股份”、“公司”）2019 年度公开发行 可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交 易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修 订）》等有关规定，对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体 情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会 2018 年 10 月出具的《关于核准桐昆集团股份有 限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2018〕1632 号）核准，桐 昆股份于 2018 年 11 月 19 日公开发行了 3,800 万张可转换公司债券，发行价格 为每张 100 元，募集资金总额为人民币 3,800,000,000.00 元，扣除发行费人民币 23,283,018.85 元后，实际募集资金净额人民币 3,776,716,981.15 元。上述募集资 金已于 2018 年 11 月 23 日全部到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公 司本次公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并由其出具《验资 报告》（天健验〔2018〕428 号）。

2 、募集资金使用和结余情况

公司 2019 年度实际使用募集资金 1,768,790,174.24 元，2019 年度收到的银 行存款利息扣除银行手续费等的净额为 36,026,928.94 元；累计已使用募集资金 3,586,450,511.04 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 37,710,438.62 元。

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 227,976,908.73 元，其中银行存

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款 27,976,908.73 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）， 购买银行活期存款产品为 200,000,000.00 元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为加强和规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投 资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律、法规及规范性文件的 要求，以及《公司章程》的规定，制定了《桐昆集团股份有限公司募集资金管理 办法》，公司及募集资金投资项目的实施子公司桐昆集团浙江恒腾差别化纤维有 限公司（以下简称恒腾差别化）、嘉兴石化有限公司（以下简称嘉兴石化）、浙江 恒优化纤有限公司（以下简称恒优化纤）对募集资金实行专户存储，在银行设立 募集资金专户，并与保荐机构、募集资金专户所在银行签署了《募集资金专户存 储三方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日，公司及恒腾差别化有 2 个募集资金专户，募集资 金存放情况如下：

单位：人民币元

户名	开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
公司	中国工商银行股份有 限公司桐乡支行	1204075029200035183	21,963.80	活期
公司	中国农业银行股份有 限公司桐乡市支行	19370201040053171	已销户	[注]
恒腾差别 化	中国工商银行股份有 限公司长兴支行	1205270029200879478	27,954,944.93	活期
嘉兴石化	中国工商银行股份有 限公司嘉兴乍浦支行	1204080129200196374	已销户	[注]
恒优化纤		1204080129200196401	已销户	[注]
	中国银行股份有限公 司平湖乍浦支行	371475451538	已销户	[注]
合 计			27,976,908.73

[注]：截至 2019 年 12 月 31 日，嘉兴石化、恒优化纤以及公司中国农业银行股份有限

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公司桐乡市支行募集资金均已使用完毕并注销专户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至 2019 年 12 月 31 日，公司的募集资金的使用情况如下表所示：

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2018 年度公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2019 年度

编制单位：桐昆集团股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	377,671.70	377,671.70	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	176,879.02	176,879.02
变更用途的募集资金总额				0.00		已累计投入募集资金总额					358,645.05
变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资 项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末 承诺投入 金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承诺 投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使用状 态日期	本年度实现的效 益[注1]	是否 达到 预计 效益	项目可行性 是否发生 重大变化
年产30万吨差别化纤 维项目	否	24,000.00	24,000.00	24,000.00		24,000.00		100.00%	2018年5月	4,529.54 [注2]	否	否
年产20万吨高功能全 差别化纤维技改项目	否	32,000.00	32,000.00	32,000.00		32,000.00		100.00%	2018年4月	1,767.74 [注3]	否	否
年产60万吨功能性差 别化纤维项目	否	125,000.00	125,000.00	125,000.00	46,108.88	103,195.91	-21,804.09	82.56%	2018年6月	7,504.80 [注4]	否	否
年产30万吨绿色智能 化纤维项目	否	80,000.00	80,000.00	80,000.00	47,089.05	80,104.76	104.76	100.13%	2019年9月	806.72 [注5]	否	否
年产30万吨差别化 POY 项目	否	65,000.00	65,000.00	65,000.00	44,691.76	65,098.80	98.80	100.15%	2019年9月	885.78 [注6]	否	否
年产30万吨差别化 POY 技改项目	否	54,000.00	54,000.00	54,000.00	38,989.34	54,245.58	245.58	100.45%	2019年9月	735.88 [注7]	否	否
合 计	－	380,000.00	380,000.00	380,000.00	176,879.02	358,645.05	-21,354.95	-	－	－	－	－
未达到计划进度原因（分具体项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					根据2018年11月30日公司第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过的《关于以募集资金置换募

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	投项目预先投入的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金163,453.75万 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况	详见本报告之“七、募集资金使用的其他情况说明”
募集资金其他使用情况	无

• [注 1]：实现的效益按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算。

• [注 2]：年产 30 万吨差别化纤维项目于 2018 年 5 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 30,481.70 万元，投产第一年产能达到

• 50.00%，折合效益应为 15,240.85 万元，投产第二年产能达到 70.00%，折合效益应为 21,337.19 万元，按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部 分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算为 4,533.96 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

• [注 3]：年产 20 万吨高功能全差别化纤维技改项目于 2018 年 4 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 20,123.75 万元，投产第

• 一年产能达到 70.00%，折合效益应为 14,086.63 万元，投产第二年产能达到 100.00%，折合效益应为 20,123.75 万元，按该项目达到预定可使用状态 募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算为 6,439.60 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

• [注 4]：年产 60 万吨功能性差别化纤维项目于 2018 年 6 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 38,897.30 万元，投产第一年产

• 能达到 50.00%，折合效益应为 19,448.65 万元，投产第二年产能达到 70.00%，折合效益应为 27,228.11 万元，按该项目达到预定可使用状态募集资金 投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算为 11,576.58 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

• [注 5]：年产 30 万吨绿色智能化纤维项目于 2019 年 9 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 23,711.60 万元，投产第一年产能

• 达到 50.00%，折合效益应为 11,855.80 万元，按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算为 3,259.33 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

• [注 6]：年产 30 万吨差别化 POY 项目于 2019 年 9 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 26,264.70 万元，投产第一年产能达

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到 50.00%，折合效益应为 13,132.35 万元，按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算为 2,879.90 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

[注 7]：年产 30 万吨差别化 POY 技改项目于 2019 年 9 月达到可使用状态并投入使用。该项目效益为正常生产年 25,296.83 万元，投产第一年产 能达到 50.00%，折合效益应为 12,648.41 万元，按该项目达到预定可使用状态募集资金投入部分占该项目预算投资总额的比例以及实际生产时间计算 为 2,376.53 万元，2019 年度实际效益未达到预计效益。

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四、募集资金投资项目的其他情况

（一）募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2019 年在募集资金使用过程中，公司存在员工误操作使用募集资金支付募 投项目原材料款 2,200 万元和在不同募投项目之间划转募集资金 3.1 亿元的情况。 公司及时发现相关失误，在履行了内部管理手续后，均已及时将款项转回相关募 集资金专户，纠正了相关错误，未对募集资金使用造成不利影响。

七、募集资金使用的其他情况说明

2018 年度公开发行可转换公司债券闲置募集资金情况说明如下：

根据 2018 年 11 月 30 日公司第七届董事会第十八次会议审议通过，公司可 使用最高额度不超过 160,000 万元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投 资安全性高、流动性好的产品，期限不超过 12 个月，在额度范围内可滚动使用。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行活期存款产品情况如 下：

单位：人民币万元

产品名称	金额	预期年化收 益率(%)	起始日	到期日	是否 收回
中国农业银行浙江省分行 “增利丰”产品	8,000.00	4.05	2019.4.29	可随时 赎回	否
	12,000.00	4.05	2019.5.29		否

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合 计 20,000.00

八、会计师的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度募集资金存放与使用 情况进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，发 表意见为：“桐昆股份公司董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使 用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及相关格式指引的规定，如实反映了桐昆股份公司募集资金 2019 年度 实际存放与使用情况。”

九、保荐机构主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对桐昆股份募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包 括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件， 并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流。

十、保荐机构核查意见

经核查，申万宏源承销保荐认为，桐昆股份 2019 年度募集资金的存放与使 用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管 理办法（2013 年修订）》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和 专项使用。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金存放与使用情况与披露的情 况一致，不存在重大违规使用募集资金的情况。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于桐昆集团股份有限 公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

屠正锋 王明希

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

年 月 日