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TongHwa AGM Information 2026
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AGM Information
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股票代號：1418
東華龍股份有限公司
（原名：東華合纖股份有限公司）
一一五年股東常會
議事手冊
中華民國一一五年六月八日
目錄
壹、開會程序 1
貳、開會議程 2
一、報告事項 3
二、承認事項 7
三、臨時動議 29
四、散會 30
參、附錄
一、子公司取得或處分資產處理程序（修改條文對照表） 31
二、公司章程 32
三、股東會議事規則 38
肆、董事持股情形 41
東華龍股份有限公司一一五年股東常會開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、開會議程
東華龍股份有限公司一一五年股東常會議程
日期(時間)：中華民國一一五年六月八日 星期一 上午九時
地點：台北市大安區忠孝東路三段1號3樓
（集思北科大會議中心奧米伽廳）
召開方式：實體股東會
一、報告事項：
- 一一四年度營業報告
- 審計委員會審查一一四年度決算報告
- 累積虧損達實收資本額二分之一報告
- 子公司東華租賃(股)公司修訂取得或處分資產處理程序案
二、承認事項：
- 一一四年度營業報告書及財務報表案
- 一一四年度盈虧撥補案
三、臨時動議
四、散會
一、報告事項：
報告事項
(一)一一四年度營業報告
一、114年亞克力棉中國大陸市場供需平穩年需求量維持約60萬噸，相較去年持平；無新增產能。吉林化纖、上海石化腈胸轉發展碳纖持續擴產。亞克力棉占丙烯腈應用比例降至約 20%。
二、114年亞克力棉平均價格相較113年下跌約新台幣4元/公斤，跌幅約6%，市況平平略艱困。
茲將114年度的產銷、營運情況報告如後，恭請鑑核。
生產量 0 公噸
銷售量 76 公噸
三、為求公司永續經營，本公司擬多角化經營，發展多元事業體，已著手進行資產活化轉型計畫。
以上，恭請鑑核。
董事長：林壯儒 經理人：林壯燦 會計主管：葉燕玲
報告事項
(二)審計委員會審查一一四年度決算報告
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議案等，其中財務報表(含合併財務報表)業經正風聯合會計師事務所吳欣亮、賴家裕會計師查核竣事，並出具查核報告書。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會審查，認為尚無不符。爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此致
本公司一一五年股東常會
東華龍股份有限公司
審計委員會召集人 李宗儒：
報告事項
(三)累積虧損達實收資本額二分之一報告
- 依公司法第211條規定報告。
- 本公司截至 114 年 12 月 31 日止累積虧損為新臺幣 816,405,221 元，已達本公司實收資本額（新臺幣 568,343,090 元）二分之一。
報告事項
(四)子公司東華租賃(股)公司修訂取得或處分資產處理程序案
- 配合公司業務所需，修正子公司「取得或處分資產處理程序」第四條之四。
- 子公司修訂後之「取得或處分資產處理程序」，請參閱附錄一。
二、承認事項：
承認事項
第一案：（董事會提）
案由：114年度營業報告書及財務報表案，請承認。
說明：
1. 營業報告書（見本手冊第3頁）
2. 會計師查核報告（見本手冊第8～11、18～21頁）
3. 合併資產負債表（見本手冊第12～13頁）
4. 合併綜合損益表（見本手冊第14頁）
5. 合併權益變動表（見本手冊第15頁）
6. 合併現金流量表（見本手冊第16～17頁）
7. 個體資產負債表（見本手冊第22～23頁）
8. 個體綜合損益表（見本手冊第24頁）
9. 個體權益變動表（見本手冊第25頁）
10. 個體現金流量表（見本手冊第26～27頁）
決議：
會計師查核報告
東華龍股份有限公司 公鑑：
（原名：東華合織股份有限公司）
查核意見
東華龍股份有限公司及子公司民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達東華龍股份有限公司及子公司民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與東華龍股份有限公司及子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東華龍股份有限公司及子公司民國114年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
東華龍股份有限公司及子公司民國114年度合併財務報告之關鍵查核事項如下：
投資性不動產公允價值評估
投資性不動產之會計政策請參閱合併財務報告附註四（九）；投資性不動產之會計估計及假設之不確定性請參閱合併財務報告附註五；投資性不動產會計項目說明請參閱合併財務報告附註六（十二）。
東華龍股份有限公司及子公司之投資性不動產係採公允價值評估，為支持管理階層做出合理之估計，公司使用獨立鑑價機構之估價報告，由於估價選用之評價方法及參數涉及許多重大判斷與估計，因而將其列為關鍵查核事項。
本會計師執行下列主要查核程序：
- 評估管理階層委任負責公允價值衡量之不動產估價師之專業能力、適任能力及客觀性。
- 複核公允價值估價報告，瞭解估價方法及假設是否符合證券發行人財務報告編製準則及不動產估價技術規則等，並評估估價報告中所採用資料來源及重要參數之攸關性及可靠性，暨其估價結果之合理性。
強調事項－長期借款
如合併財務報告附註六(十五)所述，東華龍股份有限公司於民國114年12月31日之一年內到期長期借款金額高達新臺幣3,460,402仟元。本會計師並未因此而修正查核意見。
其他事項
東華龍股份有限公司業已編製民國114年度及113年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估東華龍股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算東華龍股份有限公司及子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
東華龍股份有限公司及子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對東華龍股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使東華龍股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致東華龍股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允
當表達相關交易及事件。
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東華龍股份有限公司及子公司民國114年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
正風聯合事務所
核准文號：金管證六字第09600000880號
金管證審字第1050043092號
民國 115 年 3 月 5 日
國
東華龍股份有限公司(原名：東華合織股份有限公司)及子公司
合併資產負債表
民國114年及113年12月31日
單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 1100 | 流動資產 | |||||
| 現金及約當現金 | 六(一) | $ 732,238 | 13 | $ 967,572 | 18 | |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 六(二) | 55,035 | 1 | 87,889 | 2 |
| 1170 | 應收帳款 | 六(四) | － | － | 668 | － |
| 1200 | 其他應收款 | 六(五) | 4,835 | － | 1,957 | － |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 六(廿六) | 1,443 | － | 1,103 | － |
| 130x | 存 貨 | 六(六)、八 | 840,357 | 15 | 392,650 | 8 |
| 1410 | 預付款項 | 六(七) | 7,613 | － | 6,714 | － |
| 1470 | 其他流動資產 | 119 | － | 136 | － | |
| 11xx | 流動資產合計 | 1,641,640 | 29 | 1,458,689 | 28 | |
| 1510 | 非流動資產 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 六(二) | 105,946 | 2 | 104,173 | 2 | |
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 六(三) | 4,261 | － | 5,550 | － |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(八) | 12,288 | － | 11,246 | － |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(九)、八 | 703,683 | 13 | 688,505 | 13 |
| 1755 | 使用權資產 | 六(十) | 11,569 | － | 11,035 | － |
| 1760 | 投資性不動產 | 六(十二)、八 | 3,085,012 | 55 | 2,955,472 | 57 |
| 1975 | 淨確定福利資產－非流動 | 六(十七) | 25,750 | 1 | 22,848 | － |
| 1990 | 存出保證金 | 5,638 | － | 7,338 | － | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 3,954,147 | 71 | 3,806,167 | 72 | |
| 1xxx | 資產總計 | $ 5,595,787 | 100 | $ 5,264,856 | 100 |
(續次頁)
東華龍股份有限公司(原名東華合織股份有限公司)及子公司
合併資產負債表（續）
民國114年及113年12月31日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 2100 | 流動負債 | |||||
| 短期借款 | 六(十三) | $ 200,000 | 4 | $ - | - | |
| 2150 | 應付票據 | 七 | 8 | - | 31 | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六(十四) | 18,796 | - | 23,889 | 1 |
| 2280 | 租賃負債－流動 | 六(十) | 3,039 | - | 1,916 | - |
| 2320 | 一年內到期長期借款 | 六(十五) | 3,460,402 | 62 | - | - |
| 2300 | 其他流動負債 | 六(十六) | 1,831 | - | 1,827 | - |
| 21xx | 流動負債合計 | 3,684,076 | 66 | 27,663 | 1 | |
| 2540 | 非流動負債 | |||||
| 長期借款 | 六(十五) | 126,500 | 2 | 3,432,600 | 65 | |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(廿六) | 543,998 | 10 | 493,682 | 9 |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 六(十) | 8,818 | - | 9,428 | - |
| 2670 | 其他非流動負債 | 六(十六) | 767 | - | 518 | - |
| 25xx | 非流動負債合計 | 680,083 | 12 | 3,936,228 | 74 | |
| 2xxx | 負債總計 | 4,364,159 | 78 | 3,963,891 | 75 | |
| 3100 | 權益 | 六(十八) | ||||
| 股本 | 568,343 | 10 | 568,343 | 11 | ||
| 3200 | 資本公積 | 8,008 | - | 8,008 | - | |
| 3320 | 保留盈餘 | |||||
| 特別盈餘公積 | 1,560 | - | 1,560 | - | ||
| 3350 | 待彌補虧損 | (816,405) | (15) | (748,361) | (14) | |
| 3400 | 其他權益 | 1,550,457 | 28 | 1,551,746 | 30 | |
| 3500 | 庫藏股票 | (80,333) | (1) | (80,333) | (2) | |
| 31xx | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 1,231,630 | 22 | 1,300,963 | 25 | |
| 36xx | 非控制權益 | (2) | - | 2 | - | |
| 3xxx | 權益總計 | 1,231,628 | 22 | 1,300,965 | 25 | |
| 負債與權益總計 | $ 5,595,787 | 100 | $ 5,264,856 | 100 |
（請參閱後附合併財務報告附註）
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
東華龍股份有限公司(原名「東華吞纖股份有限公司）及子公司
合併綜合損益表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 項 目 | 附註 | 114 年 度 | 113 年 度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 | % | 金 額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(十九) | $ 5,329 | 100 | $ 10,248 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(六、廿五)、七 | (1,226) | (23) | (16,652) | (162) |
| 5900 | 營業毛利(損) | 4,103 | 77 | (6,404) | (62) | |
| 6000 | 營業費用 | 六(廿五)、七 | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (17,721) | (333) | (19,342) | (189) | |
| 6200 | 管理費用 | (61,077) | (1,146) | (56,632) | (553) | |
| 營業費用合計 | (78,798) | (1,479) | (75,974) | (742) | ||
| 6500 | 其他收益及費損淨額 | 六(二十) | (117) | (2) | 30,786 | 300 |
| 6900 | 營業損失 | (74,812) | (1,404) | (51,592) | (504) | |
| 7000 | 營業外收入及支出 | |||||
| 7100 | 利息收入 | 六(廿一) | 5,629 | 106 | 11,670 | 114 |
| 7010 | 其他收入 | 六(廿二) | 15,549 | 292 | 6,318 | 62 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(廿三) | 128,751 | 2,416 | 162,903 | 1,590 |
| 7050 | 財務成本 | 六(廿四) | (96,257) | (1,806) | (87,177) | (851) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | 六(八) | 1,042 | 19 | 1,660 | 16 |
| 營業外收入及支出合計 | 54,714 | 1,027 | 95,374 | 931 | ||
| 7900 | 稅前淨(損)利 | (20,098) | (377) | 43,782 | 427 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 六(廿六) | (49,843) | (935) | (18,005) | (175) |
| 8200 | 本期淨(損)利 | (69,941) | (1,312) | 25,777 | 252 | |
| 8300 | 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目: | |||||
| 8311 | 確定福利計劃之再衡量數 | 六(十七) | 2,366 | 44 | 4,085 | 39 |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(十八) | (1,289) | (24) | 369 | 4 |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 六(廿六) | (473) | (9) | (817) | (8) |
| 本期其他綜合損益 | 604 | 11 | 3,637 | 35 | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (69,337) | (1,301) | $ 29,414 | 287 | |
| 8600 | 淨(損)利歸屬於: | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ (69,937) | (1,312) | $ 25,785 | 252 | |
| 8620 | 非控制權益 | $ (4) | - | $ (8) | - | |
| 8700 | 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $ (69,333) | (1,301) | $ 29,422 | 287 | |
| 8720 | 非控制權益 | $ (4) | - | $ (8) | - | |
| 每股(虧損)盈餘(元) | 六(廿七) | |||||
| 9750 | 基本每股(虧損)盈餘 | $ (1.29) | $ 0.47 |
(請參閱後附合併財務報告附註)
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
15
東華龍股份有限公司(原名：東華吞纖股份有限公司)及子公司
合併權益變動表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 歸屬於母公司業主之權益 | 非控制權益 | 權益總計 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | 庫藏股票 | 總 計 | |||||
| 特別盈餘公積 | 待彌補虧損 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 不動產重估增值 | |||||||
| 113年1月1日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (777,414) | $ (230,614) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,271,541 | $ 10 | $ 1,271,551 |
| 本期淨利 | - | - | - | 25,785 | - | - | - | 25,785 | (8) | 25,777 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | 3,268 | 369 | - | - | 3,637 | - | 3,637 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | 29,053 | 369 | - | - | 29,422 | (8) | 29,414 |
| 113年12月31日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (748,361) | $ (230,245) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,300,963 | $ 2 | $ 1,300,965 |
| 114年1月1日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (748,361) | $ (230,245) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,300,963 | $ 2 | $ 1,300,965 |
| 本期淨損 | - | - | - | (69,937) | - | - | - | (69,937) | (4) | (69,941) |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | 1,893 | (1,289) | - | - | 604 | - | 604 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | (68,044) | (1,289) | - | - | (69,333) | (4) | (69,337) |
| 114年12月31日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (816,405) | $ (231,534) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,231,630 | $ (2) | $ 1,231,628 |
（請參閱後附合併財務報告附註）
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
17
東華龍股份有限公司(原名：東華合織股份有限公司)及子公司
合併現金流量表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 114 年 度 | 113 年 度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨(損)利 | $ (20,098) | $ 43,782 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 6,744 | 4,284 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產損失(利益) | 3,636 | (3,975) |
| 利息費用 | 96,257 | 87,177 |
| 利息收入 | (5,629) | (11,670) |
| 股利收入 | (5,924) | (6,097) |
| 採用權益法認列之關聯企業利益份額 | (1,042) | (1,660) |
| 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 117 | (30,786) |
| 未實現外幣兌換利益損失(利益) | 1,797 | (1,777) |
| 投資性不動產公允價值調整利益 | (129,540) | (158,487) |
| 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| 應收帳款 | 668 | (668) |
| 其他應收款 | 9 | (1,708) |
| 存 貨 | (442,386) | (389,191) |
| 預付款項 | (854) | (1,405) |
| 其他流動資產 | 17 | (47) |
| 淨確定福利資產 | (536) | (606) |
| 應付票據 | (23) | (30) |
| 其他應付款 | (7,908) | 8,716 |
| 其他流動負債 | 4 | 64 |
| 其他非流動負債 | 249 | 89 |
<續次頁>
東華龍股份有限公司(原名：東華合織股份有限公司)及子公司
合併現金流量表（續）
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 114 年 度 | 113 年 度 |
|---|---|---|
| 營運產生之現金流出 | (504,442) | (463,995) |
| 收取之利息 | 5,629 | 11,670 |
| 支付之利息 | (101,095) | (85,963) |
| 支付之所得稅 | (340) | (1,134) |
| 營業活動之淨現金流出 | (600,248) | (539,422) |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (254,945) | (368,340) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 281,377 | 285,224 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (20,302) | (5,385) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,295 | 31,414 |
| 收取之股利 | 6,030 | 5,942 |
| 存出保證金增加 | (220) | — |
| 存出保證金減少 | 1,920 | — |
| 投資活動之淨現金流入(出) | 15,155 | (51,145) |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 短期借款增加(減少) | 200,000 | (100,000) |
| 舉借長期借款 | 154,302 | 3,432,600 |
| 償還長期借款 | — | (2,602,000) |
| 租賃本金償還 | (2,746) | (1,873) |
| 籌資活動之淨現金流入 | 351,556 | 728,727 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (1,797) | 1,777 |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (235,334) | 139,937 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 967,572 | 827,635 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 732,238 | $ 967,572 |
（請參閱後附合併財務報告附註）
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
18
會計師查核報告
東華龍股份有限公司 公鑑：
（原名：東華合織股份有限公司）
查核意見
東華龍股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達東華龍股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與東華龍股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東華龍股份有限公司民國114年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
東華龍股份有限公司民國114年度個體財務報告之關鍵查核事項如下：
投資性不動產公允價值評估
投資性不動產之會計政策請參閱個體財務報告附註四（九）；投資性不動產之會計估計及假設之不確定性請參閱個體財務報告附註五；投資性不動產會計項目說明請參閱個體財務報告附註六（十二）。
東華龍股份有限公司之投資性不動產係採公允價值評估，為支持管理階層做出合理之估計，公司使用獨立鑑價機構之估價報告，由於估價選用之評價方法及參數涉及許多重大判斷與估計，因而將其列為關鍵查核事項。
本會計師執行下列主要查核程序：
- 評估管理階層委任負責公允價值衡量之不動產估價師之專業能力、適任能力及客觀性。
- 複核公允價值估價報告，瞭解估價方法及假設是否符合證券發行人財務報告編製準則及不動產估價技術規則等，並評估估價報告中所採用資料來源及重要參數之攸關性及可靠性，暨其估價結果之合理性。
19
強調事項－長期借款
如個體財務報告附註六(十五)所述，東華龍股份有限公司於民國114年12月31日之一年內到期長期借款金額高達新臺幣3,460,402仟元。本會計師並未因此而修正查核意見。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估東華龍股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算東華龍股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
東華龍股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對東華龍股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使東華龍股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致東華龍股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
對於東華龍股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成東華龍股份
20
有限公司之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東華龍股份有限公司民國114年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
正風聯 保安 保安 師事務所
會計師：吳欣亮 保安 保安 師事務所
會計師：楊家裕 保安 保安 師事務所
核准文號：金管證六字第09600000880號
金管證審字第1050043092號
民國 115 年 3 月 5 日
22
東華龍股份有限公司（原名：東華合織股份有限公司）
個體資產負債表
民國114年及113年12月31日
單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 1100 | 流動資產 | |||||
| 現金及約當現金 | 六(一) | $ 541,951 | 10 | $ 503,650 | 10 | |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 六(二) | 55,035 | 1 | 84,972 | 2 |
| 1170 | 應收帳款 | 六(四) | － | － | 668 | － |
| 1200 | 其他應收款 | 六(五)、七 | 4,835 | － | 3,157 | － |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 六(廿六) | 1,264 | － | 1,071 | － |
| 130x | 存貨 | 六(六)、八 | 450,224 | 8 | 392,650 | 7 |
| 1410 | 預付款項 | 六(七) | 6,963 | － | 6,710 | － |
| 1470 | 其他流動資產 | 119 | － | 136 | － | |
| 11xx | 流動資產合計 | 1,060,391 | 19 | 993,014 | 19 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 六(二) | 105,946 | 2 | 104,173 | 2 |
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 六(三) | 4,261 | － | 5,550 | － |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(八) | 474,062 | 9 | 476,602 | 9 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(九)、八 | 696,216 | 13 | 688,505 | 13 |
| 1755 | 使用權資產 | 六(十) | 9,170 | － | 11,035 | － |
| 1760 | 投資性不動產 | 六(十二)、八 | 3,085,012 | 56 | 2,955,472 | 56 |
| 1975 | 淨確定福利資產－非流動 | 六(十七) | 25,750 | 1 | 22,848 | 1 |
| 1990 | 存出保證金 | 5,418 | － | 7,338 | － | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 4,405,835 | 81 | 4,271,523 | 81 | |
| 1xxx | 資產總計 | $ 5,466,226 | 100 | $ 5,264,537 | 100 |
(續次頁)
更改
東華龍股份有限公司（原名：東華合織股份有限公司）
個體資產負債表（續）
民國114年及113年12月31日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 2100 | 流動負債 | |||||
| 短期借款 | 六(十三) | $ 200,000 | 4 | $ - | - | |
| 2150 | 應付票據 | 七 | 8 | - | 31 | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六(十四) | 18,152 | - | 23,569 | - |
| 2280 | 租賃負債－流動 | 六(十) | 1,960 | - | 1,916 | - |
| 2320 | 一年內到期長期借款 | 六(十五) | 3,460,402 | 63 | - | - |
| 2300 | 其他流動負債 | 六(十六) | 1,817 | - | 1,827 | - |
| 21xx | 流動負債合計 | 3,682,339 | 67 | 27,343 | - | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期借款 | 六(十五) | - | - | 3,432,600 | 65 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(廿六) | 543,998 | 10 | 493,682 | 10 |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 六(十) | 7,469 | - | 9,428 | - |
| 2650 | 採用權益法之投資貸餘 | 六(八) | 20 | - | - | - |
| 2670 | 其他非流動負債 | 六(十六)、七 | 770 | - | 521 | - |
| 25xx | 非流動負債合計 | 552,257 | 10 | 3,936,231 | 75 | |
| 2xxx | 負債總計 | 4,234,596 | 77 | 3,963,574 | 75 | |
| 權益 | 六(十八) | |||||
| 3100 | 股本 | 568,343 | 10 | 568,343 | 11 | |
| 3200 | 資本公積 | 8,008 | - | 8,008 | - | |
| 保留盈餘 | ||||||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,560 | - | 1,560 | - | |
| 3350 | 待彌補虧損 | (816,405) | (15) | (748,361) | (14) | |
| 3400 | 其他權益 | 1,550,457 | 29 | 1,551,746 | 30 | |
| 3500 | 庫藏股票 | (80,333) | (1) | (80,333) | (2) | |
| 3xxx | 權益總計 | 1,231,630 | 23 | 1,300,963 | 25 | |
| 負債與權益總計 | $ 5,466,226 | 100 | $ 5,264,537 | 100 |
(請參閱後附個體財務報告附註)
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
23
東華龍股份有限公司（原名：東華合織股份有限公司）
個體綜合損益表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 114年度 | 113年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(十九) | $ 5,329 | 100 | $ 10,248 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(六、廿五)、七 | (1,088) | (20) | (16,652) | (162) |
| 5900 | 營業毛利(損) | 4,241 | 80 | (6,404) | (62) | |
| 6000 | 營業費用 | 六(廿五) | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (17,721) | (333) | (19,342) | (189) | |
| 6200 | 管理費用 | (58,629) | (1,100) | (56,228) | (548) | |
| 營業費用合計 | (76,350) | (1,433) | (75,570) | (737) | ||
| 6500 | 其他收益及費損淨額 | 六(二十) | (117) | (2) | 30,786 | 300 |
| 6900 | 營業損失 | (72,226) | (1,355) | (51,188) | (499) | |
| 7000 | 營業外收入及支出 | |||||
| 7100 | 利息收入 | 六(廿一) | 4,116 | 77 | 8,895 | 87 |
| 7010 | 其他收入 | 六(廿二)、七 | 15,568 | 292 | 7,464 | 73 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(廿三) | 128,599 | 2,413 | 163,671 | 1,597 |
| 7050 | 財務成本 | 六(廿四) | (94,486) | (1,773) | (87,177) | (851) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | (1,665) | (31) | 1,876 | 18 | |
| 營業外收入及支出合計 | 52,132 | 978 | 94,729 | 924 | ||
| 7900 | 稅前淨(損)利 | (20,094) | (377) | 43,541 | 425 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 六(廿六) | (49,843) | (935) | (17,756) | (173) |
| 8200 | 本期淨(損)利 | (69,937) | (1,312) | 25,785 | 252 | |
| 8300 | 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目： | |||||
| 8311 | 確定福利計劃之再衡量數 | 六(十七) | 2,366 | 44 | 4,085 | 40 |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(十八) | (1,289) | (24) | 369 | 3 |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 六(廿六) | (473) | (9) | (817) | (8) |
| 本期其他綜合損益 | 604 | 11 | 3,637 | 35 | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (69,333) | (1,301) | $ 29,422 | 287 | |
| 每股(虧損)盈餘(元) | 六(廿七) | |||||
| 9750 | 基本每股(虧損)盈餘 | $ (1.29) | $ 0.47 |
(請參閱後附個體財務報告附註)
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
24
東華龍股份有限公司（原名：東華合纖股份有限公司）
個體權益變動表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 股 本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | 庫藏股票 | 權益總計 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 特別盈餘公積 | 待彌補虧損 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 | 不動產重估增值 | |||||
| 113年1月1日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (777,414) | $ (230,614) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,271,541 |
| 本期淨利 | - | - | - | 25,785 | - | - | - | 25,785 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | 3,268 | 369 | - | - | 3,637 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | 29,053 | 369 | - | - | 29,422 |
| 113年12月31日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (748,361) | $ (230,245) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,300,963 |
| 114年1月1日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (748,361) | $ (230,245) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,300,963 |
| 本期淨損 | - | - | - | (69,937) | - | - | - | (69,937) |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | 1,893 | (1,289) | - | - | 604 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | (68,044) | (1,289) | - | - | (69,333) |
| 114年12月31日餘額 | $ 568,343 | $ 8,008 | $ 1,560 | $ (816,405) | $ (231,534) | $ 1,781,991 | $ (80,333) | $ 1,231,630 |
（請參閱後附個體財務報告附註）
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
更正本
東華龍股份有限公司（原名：東華合織股份有限公司）
個體現金流量表
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨(損)利 | $ (20,094) | $ 43,541 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 5,445 | 4,284 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產損失(利益) | 3,778 | (4,743) |
| 利息費用 | 94,486 | 87,177 |
| 利息收入 | (4,116) | (8,895) |
| 股利收入 | (5,924) | (6,024) |
| 採用權益法認列之子公司及關聯企業損失(利益)之份額 | 1,665 | (1,876) |
| 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 117 | (30,786) |
| 未實現外幣兌換損失(利益) | 1,787 | (1,777) |
| 投資性不動產公允價值調整利益 | (129,540) | (158,487) |
| 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| 應收帳款 | 668 | (668) |
| 其他應收款 | 1,209 | (2,408) |
| 存 貨 | (52,253) | (389,191) |
| 預付款項 | (208) | (1,403) |
| 其他流動資產 | 17 | (47) |
| 淨確定福利資產 | (536) | (606) |
| 應付票據 | (23) | (30) |
| 其他應付款 | (7,911) | 8,520 |
| 其他流動負債 | (10) | 64 |
| 其他非流動負債 | 249 | 89 |
| 營運產生之現金流出 | (111,194) | (463,266) |
<續次頁>
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東華龍股份有限公司(原名東華증纖股份有限公司)及子公司
個體現金流量表（續）
民國114年及113年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 114 年 度 | 113 年 度 |
|---|---|---|
| 收取之利息 | 4,116 | 8,895 |
| 支付之利息 | (99,645) | (85,963) |
| 支付之所得稅 | (193) | (855) |
| 營業活動之淨現金流出 | (206,916) | (541,189) |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (254,945) | (344,682) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 278,318 | 265,251 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (12,396) | (5,385) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,295 | 31,414 |
| 存出保證金減少 | 1,920 | — |
| 收取之股利 | 6,925 | 6,519 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | 21,117 | (46,883) |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 短期借款增加(減少) | 200,000 | (100,000) |
| 舉借長期借款 | 27,802 | 3,432,600 |
| 償還長期借款 | — | (2,602,000) |
| 租賃本金償還 | (1,915) | (1,873) |
| 籌資活動之淨現金流入 | 225,887 | 728,727 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (1,787) | 1,777 |
| 本期現金及約當現金增加數 | 38,301 | 142,432 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 503,650 | 361,218 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 541,951 | $ 503,650 |
（請參閱後附個體財務報告附註）
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
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承認事項
第二案：（董事會提）
案由：114年度盈虧撥補案，請承認。
說明：本公司114年度決算經審計委員會及會計師查核竣事，爰擬具114年度盈虧撥補案如下：
東華龍股份有限公司
——四年度盈虧撥補案
單位：新台幣元
| 項 目 | 合 計 |
|---|---|
| 期初累積虧損 | ($748,360,989) |
| 確定福利計畫之再衡量數列入保留盈餘 | 1,892,906 |
| 調整後累積虧損 | ($746,468,083) |
| 本期淨利 | ($69,937,138) |
| 期末累積虧損 | ($816,405,221) |
董事長：林壯儒
經理人：林壯燦
會計主管：葉燕玲
決議：
三、臨時動議：
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四、散會：
附錄一
東華租賃股份有限公司
取得或處分資產處理程序修改條文對照表
113年2月29日訂定
115年2月2日修訂
| 修改前條文 | 修改後條文 | 修改依據及理由 |
|---|---|---|
| 第四條之四 | ||
| 取得或處分會員證或無形資產之限額為新臺幣三億元。 | 第四條之四 | |
| 取得或處分會員證或無形資產之限額為新臺幣一億元。 | 配合公司實務需要予以修訂。 |
附錄二
東華龍股份有限公司章程
第一章 總則
第一條 本公司依據公司法之規定組織，定名為「東華龍股份有限公司」。
英文名稱為 TongHwa Corporation.
第二條 本公司所營事業如下：
(1) C801120 人造纖維製造業。
(2) F401010 國際貿易業。
(3) F102030 菸酒批發業。
(4) F203020 菸酒零售業。
(5) F203040 雪茄零售業。
(6) F207200 化學原料零售業。
(7) G202010 停車場經營業。
(8) G801010 倉儲業。
(9) H201010 一般投資業。
(10) H701010 住宅及大樓開發租售業。
(11) H701020 工業廠房開發租售業。
(12) H701040 特定專業區開發業。
(13) H701050 投資興建公共建設業。
(14) H701080 都市更新重建業。
(15) H701090 都市更新整建維護業。
(16) H703090 不動產買賣業。
(17) H703100 不動產租賃業。
(18) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第二條之一 本公司轉投資金額得超過實收資本之百分之四十。本公司因業務需要得依「背書保證作業程序」辦理背書保證事宜。
第三條 本公司設總公司於台北市，必要時得於其他適當地點設立分公司，事務所及其他事業單位。
第四條 （刪除）
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第二章 股份
第五條 本公司資本總額新台幣 2,638,552,610 元，分為 263,855,261 股，每股新台幣壹拾元，分次發行。
第六條 本公司股票全部為記名式普通股，經奉准登記後，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票發行簽證人之銀行簽證後發行之。本公司發行新股得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
第七條 本公司股務處理依主管機關所頒布之「公開發行公司股務處理準則」規定辦理。
第八條 股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股票轉讓過戶登記。
第九條 （刪除）
第三章 股東大會
第十條 本公司股東會分常會及臨時會兩種，股東會開會時，得以視訊會議或其他經主管機關公告之方式為之。常會每年開會一次，於每會計年度終了後六個月內由董事會召開之。臨時會於必要時依法召集之。
第十一條 股東常會之召集，應於三十日前，臨時股東會之召集，應於十五日前通知各股東，並依規定公告之。
第十二條 （刪除）
第十三條 股東會開會時以董事長為主席。董事長因故不能執行職務時，由副董事長代理，副董事長亦因故不能執行職務或未設副董事長時，由董事長指定之董事代理，董事長未指定代理人時，由董事互推一人代理之。
第十四條 股東會之決議，除相關法令另有規定者外，應有代表已發行股份總數過半數之股東出席或委託出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十五條 除公司法另有規定外，本公司股東每壹股有壹表決權。
第十六條 股東委託代理人出席股東會時，應於開會五日前提出公司印發之委
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託書。除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
一股東以出具一委託書，並以委託一人為限。
第十七條 股東會決議事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，保存於公司，並應於會後二十日內將議事錄分發各股東。前項議事錄之分發，得以公告方式為之。
第四章 董事及董事會
第十八條 本公司設董事七至九人。全體董事合計持股比例，依證券管理機關之規定。
前項董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。
本公司董事（含獨立董事）採候選人提名制度，由股東會就董事（含獨立董事）候選人名單中選任之。
第十九條 董事之任期為三年，但得連選連任。
補缺或因增加名額而選任之董事任期，與其前任或其他在任董事之剩餘期間同。
第十九條之一 董事報酬授權董事會依同業通常水準支給議定。
第二十條 董事會除公司法另規定外，審議左列事項：
(1)章程之修正
(2)營業計劃
(3)預算及決算
(4)盈虧之分派
(5)對外投資及其處分
(6)重要職員之任免
(7)重要資產之取得及讓與
(8)分支機構之設立及裁撤
(9)資本之增加或減少
(10)其他公司法或本章程規定事項
第廿一條 董事會之開會通知應於會期七日前送達各董事，但遇有緊急情事
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時，得隨時召集之，得以電子郵件或傳真方式為之。
第廿二條 董事會除公司法另有規定外，由董事長召集並應主席。董事長因故不能執行職務時，由副董事長代理，副董事長亦因故不能執行職務或未設副董事長時，由董事長指定之董事代理，董事長未指定代理人時，由董事互推一人代理之。
第廿三條 董事會之決議除公司法另有規定者從其規定外，須有董事過半數之出席及出席董事過半數之同意行之。
董事得委任其他董事代理出席董事會，但其受任之董事應以受一名董事之委任為限。
第廿四條 本公司由董事會以三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互選一人為董事長。
董事長主持本公司一切業務並代表本公司。
本公司得由董事依前項方式互選一人為副董事長。
副董事長輔佐董事長，董事長因事不能執行職務時，由副董事長代理之。
第五章 審計委員會
第廿五條 刪除
第廿六條 刪除
第廿六條之一 刪除
第廿七條 刪除
第廿七條之一 本公司依據證券交易法第十四條之四設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，審計委員會及成員之職權行使及相關事項應照證券交易法相關法令規定處理。
第六章 經理人
第廿八條 本公司得設總經理及副總經理各數人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條規定辦理；其職權授權董事會決議之，董事會得授權董事長決定之。
第廿九條 總經理承董事長之命，綜理本公司一切業務，由副總經理輔助之。
第七章 會計
第三十條 本公司之會計年度為每年一月一日起至十二月卅一日止，並於每會
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計年度末辦理決算。
第卅一條 分派盈餘時，以本公司所定基準日之股東名簿所記載之股東為準。
第卅二條 本公司年度如有獲利應先彌補歷年虧損，再就餘額提撥員工(不含基層員工)及董事酬勞，惟董事酬勞不高於分配數百分之五，員工(不含基層員工)酬勞提撥分配數百分之一至百分之三。
基層員工分派酬勞，提撥分配數百分之一至百分之三。
本公司基於整體環境及產業發展特性，為求永續經營、持續成長及配合長期財務規劃，採取固定及剩餘股利政策。
本公司年度決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補歷年虧損，次提百分之十為法定公積後，但法定盈餘公積已達實收資本額時，得不再提列，酌提特別盈餘公積，其餘由董事會擬具分配案提請股東會議決。分配股東股利時，其現金股利維持介於百分之三十至七十之間，但得依內外經營環境之變化調整之。
第八章 附 則
第卅三條 本公司之組織規程及辦事細則由董事會另定之。
第卅四條 對於本章程未規定事項悉照公司法規定辦理之。
第卅五條 本章程訂於中華民國五十八年十二月廿六日，第一次修正於中華民國六十一年五月十日，第二次修正於中華民國六十二年三月廿三日，第三次修正於中華民國六十三年四月八日，第四次修正於中華民國六十三年九月三日，第五次修正於中華民國六十四年四月廿五日，第六次修正於中華民國六十四年十二月十五日，第七次修正於中華民國六十五年二月十七日，第八次修正於中華民國六十六年三月三十日，第九次修正於中華民國六十七年五月十八日，第十次修正於中華民國六十八年六月十五日，第十一次修正於中華民國六十九年七月三十日，第十二次修正於中華民國七十年五月十五日，第十三次修正於中華民國七十一年五月廿五日，第十四次修正於中華民國七十二年五月卅一日，第十五次修正於中華民國七十三年六月十八日，第十六次修正於中華民國七十四年六月二十日，第十七次修正於中華民國七十五年五月三十日，第十八次修正於中華民國七十六年五月廿五日，第十九次修正於中華民國七十七年五月廿六日，第二十次修正於中華民國七十八年五月廿六日。第二十一次修正於中華民國七十九年六月六日。第二十二次修正於中華民國八十年五月卅日。第廿三次修正於中華民國八十一年五月廿六日。第廿四次修正於中華民國八十二年五月廿八日。第廿五次修正於中華民國八十三年五月廿五日。第廿六次修正於中華民國八十四年五月卅一日。第廿七次
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修正於中華民國八十五年五月卅一日。第廿八次修正於中華民國八十九年五月廿六日。第廿九次修正於中華民國九十年五月三十一日。第卅次修正於中華民國九十一年六月十九日。第卅一修正於中華民國九十三年六月十一日。第卅二次修正於中華民國九十四年六月十四日。第卅三次修正於中華民國九十五年六月十四日。第卅四次修正於中華民國九十七年六月十三日。第卅五次修正於中華民國九十八年六月十九日。第卅六次修正於中華民國九十九年五月三日。第卅七次修正於中華民國一〇一年六月二十二日。第卅八次修正於中華民國一〇二年六月十一日。第卅九次修正於中華民國一〇四年六月三十日。第四十次修正於中華民國一〇五年六月二十四日。第四十一次修正於中華民國一〇七年六月二十日。第四十二次修正於中華民國一〇九年六月十七日。第四十三次修正於中華民國一一一年六月二十七日。第四十四次修正於中華民國一一三年六月二十五日。第四十五次修正於中華民國一一四年六月十日。
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附錄三
東華龍股份有限公司股東會議事規則
65年8月30日股東臨時會通過
87年5月27日股東常會第一次修訂
91年6月19日股東常會第二次修訂
一、本公司股東會議，依本規則行之。
二、出席股東（或代理人）請配帶出席證，繳交簽到卡以代簽到。
三、除公司法另有規定者外，代表已發行股份總數過半數之股東出席，主席即宣告開會。如已逾開會時間，尚不足法定股數時，主席得宣佈延後開會，延後數以兩次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後兩次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依照公司法第一七五條規定辦理，以出席股東表決權過半數之同意為假決議。於當次會議未結束前，如出席股東所代表之股數已足法定額時，主席得隨時宣告正式開會，並將已作成之假決議，提請大會追認。
四、本公司股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
五、股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
六、本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
七、本公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影，並至少保存一年。
八、本公司股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
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前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。
但主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
除前項情形外，會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。
九、出席股東發言時，須先以發言條填明發言要旨、股東戶號（或出席證號碼）及戶名，交由服務台按次序轉交主席定其發言之先後。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
十、出席股東發言時，每次不得超過五分鐘，但經主席許可者，得延長五分鐘。發言逾時或超出議案範圍以外者，主席得停止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
十一、同一議案每一股東（或代理人）發言不得超過兩次。
十二、討論議案時，主席得於適當期間宣告討論終結，必要時並得宣告中止討論。經宣告討論終結或中止討論之議題，主席即提付表決。
十三、議案之表決除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決同。
十四、出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
十五、議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。表決之結果，應當場報告，並做成紀錄。
十六、同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
十七、股東每股有一表決權。股東委託代理人出席股東會，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權不予計算。
十八、股東對於會議之事項有自身利害關係致有害於公司利益之虞時，不得加入表決，並不得代理他股東行使表決權。
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十九、法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
二十、主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。糾察員（或保全人員）在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章。
廿一、會議進行中，主席得酌定時間，宣告休息。
廿二、本規則未規定事項，悉依公司法及本公司章程之規定辦理。
廿三、本規則經股東會通過後施行，修訂時亦同。
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肆、董事持股情形
停止過戶日：115年4月09日
一、董事持有股數明細表
| 職稱 | 姓 名 | 停止過戶日持有股數 |
|---|---|---|
| 董事長 | 林壯儒 | 405,301 |
| 董事 | 林壯燦 | 417,224 |
| 董事 | 中菱股份有限公司 | |
| 代表人：林河輝 | 20,917,364 | |
| 董事 | 江志恒 | 65,227 |
| 董事 | 寧漢企業股份有限公司 | |
| 代表人：黃有慶 | 3,890,445 | |
| 董事 | 邱政義 | 0 |
| 獨立董事 | 李宗儒 | 0 |
| 獨立董事 | 陳唯泰 | 0 |
| 獨立董事 | 楊郁蒨 | 0 |
二、全體董事最低法定應持有股數及實際持有股數：
| 職稱 | 法定應持有股數 | 實際持有股數 |
|---|---|---|
| 董事 | 4,546,744 | 25,695,561 |
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