TONGDING INTERCONNECTION INFORMATION CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Mar 24, 2016

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表审计报告 天衡审字（2016）00416 号

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天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇一六年三月二十四日

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天衡审字（2016）00416 号

审 计 报 告

通鼎互联信息股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的通鼎互联信息股份有限公司（以下简称通鼎股份公司）财务报表，包 括2015 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表，2015 年度的合并利润表和利润表、 合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附 注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是通鼎股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，通鼎股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了通鼎股份公司2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年度的经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

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2016 年3 月 24 日 中国注册会计师：

合并资产负债表
2015年12月31日
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	711,239,287.90	765,186,296.44
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据	五、2	48,413,178.79	49,253,139.88
应收账款	五、3	1,165,042,536.78	1,025,070,149.74
预付款项	五、4	80,733,349.44	44,297,716.12
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
应收利息	五、5	-	2,044,044.18
应收股利		-	-
其他应收款	五、6	72,822,351.85	62,897,990.46
买入返售金融资产		-	-
存货	五、7	957,184,938.66	1,284,520,468.79
划分为持有待售的资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产	五、8	56,750,109.94	139,537,921.54
流动资产合计		3,092,185,753.36	3,372,807,727.15
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		-	-
可供出售金融资产	五、9	87,411,765.00	50,411,765.00
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	五、10	521,618,741.85	279,071,085.76
投资性房地产		-	-
固定资产	五、11	1,020,238,052.33	948,743,390.31
在建工程	五、12	168,521,363.16	263,408,929.56
工程物资	五、13	3,940,285.82	29,524,089.07
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产	五、14	114,099,068.52	119,182,830.42
开发支出		-	-
商誉	五、15	93,215,134.86	93,215,134.86
长期待摊费用	五、16	830,133.68	892,625.67
递延所得税资产	五、17	18,739,285.79	18,277,474.67
其他非流动资产	五、18	110,027,064.77	-
非流动资产合计		2,138,640,895.78	1,802,727,325.32
资产总计		5,230,826,649.14	5,175,535,052.47
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并资产负债表（续）
2015年12月31日
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	五、19	1,468,000,000.00	1,442,655,157.45
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	五、20	196,350.00	176,300.00
衍生金融负债		-	-
应付票据	五、21	308,721,618.20	411,827,315.06
应付账款	五、22	306,422,269.79	343,003,140.94
预收款项	五、23	64,342,714.75	26,799,965.34
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	五、24	54,256,024.64	48,792,987.38
应交税费	五、25	65,534,996.31	57,967,189.40
应付利息	五、26	2,876,679.85	4,916,171.98
应付股利	五、27	1,217,700.00	1,136,000.00
其他应付款	五、28	45,590,408.82	58,901,343.93
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
划分为持有待售的负债		-	-
一年内到期的非流动负债	五、29	-	50,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		2,317,158,762.36	2,446,175,571.48
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券	五、30	-	491,193,995.21
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延收益	五、31	38,042,085.31	32,925,318.47
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		38,042,085.31	524,119,313.68
负债合计		2,355,200,847.67	2,970,294,885.16
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、32	1,199,116,223.00	367,576,651.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积	五、33	703,690,938.89	1,046,347,766.39
减：库存股	五、34	21,955,500.00	24,512,750.00
其他综合收益		-	-
专项储备
盈余公积	五、35	99,578,201.11	86,961,289.95
一般风险准备		-	-
未分配利润	五、36	817,888,423.57	683,949,889.65
归属于母公司所有者权益合计		2,798,318,286.57	2,160,322,846.99
少数股东权益		77,307,514.90	44,917,320.32
所有者权益合计		2,875,625,801.47	2,205,240,167.31
负债和所有者权益总计		5,230,826,649.14	5,175,535,052.47
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并利润表
2015年度
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、营业总收入		3,122,327,349.02	3,031,151,886.77
其中：营业收入	五、37	3,122,327,349.02	3,031,151,886.77
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		2,907,181,946.49	2,825,937,167.83
其中：营业成本	五、38	2,416,059,103.12	2,367,320,754.80
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	五、39	19,211,241.45	11,150,850.73
销售费用	五、40	126,305,990.27	107,995,920.99
管理费用	五、41	239,650,771.79	205,945,390.22
财务费用	五、42	75,067,256.23	109,556,345.07
资产减值损失	五、43	30,887,583.63	23,967,906.02
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	五、44	-20,050.00	-562,350.00
投资收益（损失以“-”号填列）	五、45	24,834,529.02	12,187,677.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		239,959,881.55	216,840,046.74
加：营业外收入	五、46	15,188,703.09	15,372,211.24
其中：非流动资产处置利得		21,024.11	285,392.88
减：营业外支出	五、47	644,689.37	12,101,762.64
其中：非流动资产处置损失		22,166.83	8.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		254,503,895.27	220,110,495.34
减：所得税费用	五、48	38,610,812.41	34,411,110.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		215,893,082.86	185,699,385.09
归属于母公司所有者的净利润		183,502,888.28	178,720,706.41
少数股东损益		32,390,194.58	6,978,678.68
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		215,893,082.86	185,699,385.09
归属于母公司所有者的综合收益总额		183,502,888.28	178,720,706.41
归属于少数股东的综合收益总额		32,390,194.58	6,978,678.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益	十六、2	0.1609	0.1677
（二）稀释每股收益		0.1609	0.1677
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并现金流量表
2015年度
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,341,304,726.72	3,476,985,061.93
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		565,210.79	2,023,003.95
收到其他与经营活动有关的现金	五、49（1）	38,180,109.01	61,009,714.29
经营活动现金流入小计		3,380,050,046.52	3,540,017,780.17
购买商品、接受劳务支付的现金		2,262,510,975.00	2,446,278,406.57
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		263,085,118.74	213,045,132.30
支付的各项税费		237,144,652.60	128,333,220.43
支付其他与经营活动有关的现金	五、49（2）	162,428,087.43	178,929,593.03
经营活动现金流出小计		2,925,168,833.77	2,966,586,352.33
经营活动产生的现金流量净额	五、50（1）	454,881,212.75	573,431,427.84
二、投资活动产生的现金流量：		-	-
收回投资收到的现金		-	2,320,542.32
取得投资收益收到的现金		12,098,292.06	858,813.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,028,059.35	1,876,361.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金	五、49（3）	113,900,000.00	22,029,587.80
投资活动现金流入小计		136,026,351.41	27,085,304.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		223,830,753.99	143,083,119.19
投资支付的现金		267,667,623.35	318,338,628.48
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金	五、49（4）	7,000,000.00	100,000,000.00
投资活动现金流出小计		498,498,377.34	561,421,747.67
投资活动产生的现金流量净额		-362,472,025.93	-534,336,442.91
三、筹资活动产生的现金流量：		-	-
吸收投资收到的现金		-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		2,144,480,000.00	2,373,955,275.04
发行债券收到的现金		-	579,211,698.12
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		2,144,480,000.00	2,953,166,973.16
偿还债务支付的现金		2,169,135,157.45	2,696,935,002.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		122,666,140.92	174,138,245.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	五、49（5）	12,142,337.84	-
筹资活动现金流出小计		2,303,943,636.21	2,871,073,247.28
筹资活动产生的现金流量净额		-159,463,636.21	82,093,725.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		5,626,808.75	948,891.99
五、现金及现金等价物净增加额		-61,427,640.64	122,137,602.80
加：期初现金及现金等价物余额		571,671,698.26	449,534,095.46
六、期末现金及现金等价物余额	五、50（2）	510,244,057.62	571,671,698.26
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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		合并所有者权益变动表
		2015年度
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司														单位：人民币元
项 目		本期金额
		归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	367,576,651.00				1,046,347,766.39	24,512,750.00			86,961,289.95		683,949,889.65	-	44,917,320.32	2,205,240,167.31
加：会计政策变更														-
前期差错更正														-
同一控制下企业合并
其他									-		-			-
二、本期年初余额	367,576,651.00				1,046,347,766.39	24,512,750.00		-	86,961,289.95	-	683,949,889.65	-	44,917,320.32	2,205,240,167.31
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列	） 831,539,572.00				-342,656,827.50	-2,557,250.00			12,616,911.16		133,938,533.92		32,390,194.58	670,385,634.16
（一）综合收益总额											183,502,888.28		32,390,194.58	215,893,082.86
（二）所有者投入和减少资本	79,456,708.00				409,426,036.50	-2,557,250.00		-	-	-	-	-	-	491,439,994.50
1、股东投入的普通股	79,456,708.00				499,607,566.85	-2,557,250.00							-	581,621,524.85
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额					-1,222,412.87									-1,222,412.87
4、其他					-88,959,117.48									-88,959,117.48
（三）利润分配	-				-			-	12,616,911.16	-	-49,564,354.36	-	-	-36,947,443.20
1、提取盈余公积									12,616,911.16		-12,616,911.16			-
2、提取一般风险准备														-
3、对所有者（或股东）的分配											-36,947,443.20		-	-36,947,443.20
4、其他														-
（四）所有者权益内部结转	752,082,864.00				-752,082,864.00			-	-	-	-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	752,082,864.00				-752,082,864.00									-
2、盈余公积转增资本（或股本）														-
3、盈余公积弥补亏损														-
4、其他	-								-		-			-
（五）专项储备	-				-	-		-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取														-
2、本期使用														-
（六）其他													-
四、本期期末余额	1,199,116,223.00				703,690,938.89	21,955,500.00		-	99,578,201.11	-	817,888,423.57	-	77,307,514.90	2,875,625,801.47
公司法定代表人：		主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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		合并所有者权益变动表（续）
		2015年度
编制单位: 通鼎互联信息股份有限公司														单位：人民币元
项 目		上期金额
		归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	275,330,000.00				935,054,928.60				74,967,702.23		572,288,770.96		17,008,084.94	1,874,649,486.73
加：会计政策变更														-
前期差错更正														-
同一控制下企业合并
其他									-		-			-
二、本期年初余额	275,330,000.00				935,054,928.60	-		-	74,967,702.23	-	572,288,770.96	-	17,008,084.94	1,874,649,486.73
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列	） 92,246,651.00				111,292,837.79	24,512,750.00			11,993,587.72		111,661,118.69		27,909,235.38	330,590,680.58
（一）综合收益总额											178,720,706.41		6,978,678.68	185,699,385.09
（二）所有者投入和减少资本	9,647,651.00				193,891,837.79	24,512,750.00		-	-	-	-	-	20,930,556.70	199,957,295.49
1、股东投入的普通股	9,647,651.00				101,474,776.83	24,512,750.00							20,930,556.70	107,540,234.53
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额					3,457,943.48									3,457,943.48
4、其他					88,959,117.48									88,959,117.48
（三）利润分配	-				-			-	11,993,587.72	-	-67,059,587.72	-	-	-55,066,000.00
1、提取盈余公积									11,993,587.72		-11,993,587.72			-
2、提取一般风险准备														-
3、对所有者（或股东）的分配											-55,066,000.00		-	-55,066,000.00
4、其他														-
（四）所有者权益内部结转	82,599,000.00				-82,599,000.00			-	-	-	-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	82,599,000.00				-82,599,000.00									-
2、盈余公积转增资本（或股本）														-
3、盈余公积弥补亏损														-
4、其他									-		-			-
（五）专项储备	-				-	-		-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取														-
2、本期使用														-
（六）其他														-
四、本期期末余额	367,576,651.00				1,046,347,766.39	24,512,750.00		-	86,961,289.95	-	683,949,889.65	-	44,917,320.32	2,205,240,167.31
公司法定代表人：		主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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资产负债表
2015年12月31日
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		569,939,117.29	637,941,563.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据		24,357,671.05	39,775,659.88
应收账款	十五、1	959,702,098.02	885,821,744.01
预付款项		76,445,052.51	30,736,096.38
应收利息		-	2,044,044.18
应收股利		-	-
其他应收款	十五、2	460,794,548.24	305,179,183.50
存货		877,389,810.62	1,236,811,129.01
划分为持有待售的资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		16,238,719.76	117,812,855.86
流动资产合计		2,984,867,017.49	3,256,122,275.91
非流动资产：
可供出售金融资产		87,411,765.00	50,411,765.00
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十五、3	827,853,156.49	585,305,500.40
投资性房地产		-	-
固定资产		836,709,197.43	933,549,556.95
在建工程		4,882,226.58	2,356,376.05
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		70,780,819.14	73,066,620.15
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产		18,345,586.57	16,171,152.29
其他非流动资产		23,208,868.43	-
非流动资产合计		1,869,191,619.64	1,660,860,970.84
资产总计		4,854,058,637.13	4,916,983,246.75
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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资产负债表（续）
2015年12月31日
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款		1,408,000,000.00	1,382,655,157.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		301,073,850.54	405,105,050.62
应付账款		284,807,371.87	320,214,859.42
预收款项		42,923,661.49	16,674,660.83
应付职工薪酬		46,351,563.34	41,405,180.66
应交税费		54,121,035.72	52,241,668.18
应付利息		2,680,624.29	4,809,171.97
应付股利		1,217,700.00	1,136,000.00
其他应付款		90,474,910.38	108,494,362.90
划分为持有待售的负债		-	-
一年内到期的非流动负债		-	50,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		2,231,650,717.63	2,382,736,112.03
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	491,193,995.21
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延收益		8,680,995.36	9,987,878.24
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		8,680,995.36	501,181,873.45
负债合计		2,240,331,712.99	2,883,917,985.48
所有者权益（或股东权益）：
股本		1,199,116,223.00	367,576,651.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积		693,477,633.29	1,036,134,460.79
减：库存股		21,955,500.00	24,512,750.00
其他综合收益		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		99,578,201.11	86,961,289.95
未分配利润		643,510,366.74	566,905,609.53
所有者权益（或股东权益）合计		2,613,726,924.14	2,033,065,261.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,854,058,637.13	4,916,983,246.75
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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利 润 表
2015年度
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、营业收入	十五、4	2,814,667,117.34	2,796,413,127.35
减：营业成本	十五、4	2,286,959,724.70	2,253,090,385.51
营业税金及附加		17,767,146.13	8,372,605.57
销售费用		101,826,405.31	94,742,605.10
管理费用		189,586,083.84	181,981,277.29
财务费用		73,906,792.22	108,569,556.85
资产减值损失		38,979,325.63	24,636,012.70
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	十五、5	24,736,857.15	12,722,979.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		130,378,496.66	137,743,664.16
加：营业外收入		15,826,881.44	14,427,219.82
其中：非流动资产处置利得		21,024.11	1,976.58
减：营业外支出		236,839.99	12,073,862.36
其中：非流动资产处置损失		36,274.35	8.31
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		145,968,538.11	140,097,021.62
减：所得税费用		19,799,426.54	20,161,144.43
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		126,169,111.57	119,935,877.19
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		126,169,111.57	119,935,877.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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现金流量表
2015年度
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,106,077,714.07	3,225,048,580.88
收到的税费返还		-	2,023,003.95
收到其他与经营活动有关的现金		27,488,599.57	173,881,187.38
经营活动现金流入小计		3,133,566,313.64	3,400,952,772.21
购买商品、接受劳务支付的现金		2,109,450,492.33	2,356,779,857.62
支付给职工以及为职工支付的现金		213,729,767.36	185,639,957.73
支付的各项税费		207,354,610.64	81,141,232.02
支付其他与经营活动有关的现金		306,423,900.00	375,617,969.48
经营活动现金流出小计		2,836,958,770.33	2,999,179,016.85
经营活动产生的现金流量净额		296,607,543.31	401,773,755.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	1,184,642.32
取得投资收益收到的现金		12,098,292.06	681,868.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,028,059.35	1,876,361.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		100,000,000.00	-
投资活动现金流入小计		122,126,351.41	3,742,872.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		79,431,788.62	24,699,661.17
投资支付的现金		266,909,091.00	317,626,382.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	3,877,572.17
支付其他与投资活动有关的现金		-	100,000,000.00
投资活动现金流出小计		346,340,879.62	446,203,615.34
投资活动产生的现金流量净额		-224,214,528.21	-442,460,742.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		2,084,480,000.00	2,296,955,275.04
发行债券收到的现金		-	579,211,698.12
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		2,084,480,000.00	2,876,166,973.16
偿还债务支付的现金		2,109,135,157.45	2,568,659,016.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		120,392,280.98	167,741,798.21
支付其他与筹资活动有关的现金		12,142,337.84	-
筹资活动现金流出小计		2,241,669,776.27	2,736,400,815.12
筹资活动产生的现金流量净额		-157,189,776.27	139,766,158.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		5,615,398.37	948,891.99
五、现金及现金等价物净增加额		-79,181,362.80	100,028,062.56
加：期初现金及现金等价物余额		478,975,382.70	378,947,320.14
六、期末现金及现金等价物余额		399,794,019.90	478,975,382.70
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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			所有者权益变动表
			2015年度
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司											单位：人民币元
项 目			本期金额
	股本	资本公积	其他权益工具			减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
			优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	367,576,651.00	1,036,134,460.79				24,512,750.00			86,961,289.95	566,905,609.53	2,033,065,261.27
加：会计政策变更		-							-	-	-
前期差错更正		-							-	-	-
其他											-
二、本期年初余额	367,576,651.00	1,036,134,460.79				24,512,750.00		-	86,961,289.95	566,905,609.53	2,033,065,261.27
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	831,539,572.00	-342,656,827.50				-2,557,250.00		-	12,616,911.16	76,604,757.21	580,661,662.87
（一）综合收益总额										126,169,111.57	126,169,111.57
（二）所有者投入和减少资本	79,456,708.00	400,172,536.50				-2,557,250.00		-	-	-	482,186,494.50
1、股东投入的普通股	79,456,708.00	499,607,566.85				-2,557,250.00					581,621,524.85
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额		-1,222,412.87									-1,222,412.87
4、其他		-98,212,617.48									-98,212,617.48
（三）利润分配	-	-						-	12,616,911.16	-49,564,354.36	-36,947,443.20
1、提取盈余公积									12,616,911.16	-12,616,911.16	-
2、对所有者（或股东）的分配										-36,947,443.20	-36,947,443.20
3、其他											-
（四）所有者权益内部结转	752,082,864.00	-752,082,864.00						-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	752,082,864.00	-752,082,864.00									-
2、盈余公积转增资本（或股本）	-										-
3、盈余公积弥补亏损											-
4、其他	-									-	-
（五）专项储备	-	-				-		-	-	-	-
1、本期提取											-
2、本期使用											-
（六）其他		9,253,500.00									9,253,500.00
四、本期期末余额	1,199,116,223.00	693,477,633.29				21,955,500.00		-	99,578,201.11	643,510,366.74	2,613,726,924.14
公司法定代表人：	主管会计工作负责人：		会计机构负责人：

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			所有者权益变动表（续）
编制单位 通鼎互联信息股份有限公司											单位：人民币元
项 目			上期金额
	股本	资本公积	其他权益工具			减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
			优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	275,330,000.00	924,841,623.00							74,967,702.23	514,029,320.06	1,789,168,645.29
加：会计政策变更									-	-	-
前期差错更正											-
其他											-
二、本期年初余额	275,330,000.00	924,841,623.00				-		-	74,967,702.23	514,029,320.06	1,789,168,645.29
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	92,246,651.00	111,292,837.79				24,512,750.00	-	-	11,993,587.72	52,876,289.47	243,896,615.98
（一）综合收益总额										119,935,877.19	119,935,877.19
（二）所有者投入和减少资本	9,647,651.00	95,679,220.31				24,512,750.00		-	-	-	80,814,121.31
1、股东投入的普通股	9,647,651.00	101,474,776.83				24,512,750.00					86,609,677.83
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额		3,457,943.48									3,457,943.48
4、其他		-9,253,500.00									-9,253,500.00
（三）利润分配	-	-						-	11,993,587.72	-67,059,587.72	-55,066,000.00
1、提取盈余公积									11,993,587.72	-11,993,587.72	-
2、对所有者（或股东）的分配										-55,066,000.00	-55,066,000.00
3、其他											-
（四）所有者权益内部结转	82,599,000.00	-82,599,000.00						-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	82,599,000.00	-82,599,000.00									-
2、盈余公积转增资本（或股本）											-
3、盈余公积弥补亏损											-
4、其他		-							-	-	-
（五）专项储备	-	-				-		-	-	-	-
1、本期提取											-
2、本期使用											-
（六）其他		98,212,617.48									98,212,617.48
四、本期期末余额	367,576,651.00	1,036,134,460.79				24,512,750.00		-	86,961,289.95	566,905,609.53	2,033,065,261.27
公司法定代表人：	主管会计工作负责人：		会计机构负责人：

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通鼎互联信息股份有限公司

2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司

2015 年度财务报表附注

一、公司基本情况

1、公司历史沿革

通鼎互联信息股份有限公司(原名称为江苏通鼎光电股份有限公司,2015 年1 月更名)（以 下简称公司或本公司）是由吴江市盛信电缆有限责任公司依法整体变更设立的股份有限公司， 公司原注册资本人民币20,080.00 万元。

2010 年10 月11 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1287 号文核准，公司 向社会公众公开发行6700 万股人民币普通股，并于2010 年10 月21 日在深圳证券交易所挂牌 交易，公司注册资本变更为人民币26,780.00 万元。

2013 年7 月19 日，经公司2013 年第一次临时股东大会以及第二届董事会第十九次会议 决议，公司申请增加注册资本人民币753.00 万元，变更后的注册资本为人民币27,533.00 万 元。新增注册资本以向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A 股）股票方式募集。

2014 年5 月6 日，经公司2013 年年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增3 股，变更后的注册资本为人民币35,792.90 万元。

根据公司2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]742 号《关于核准江苏通鼎光电股份有限公司向黄健等发行股份购买资产的批复》核 准，公司向黄健、张煜、陈斌、刘文斌、盛森、黄佶、张咏梅、朱健彦、陈亮、方晓亮共10 名自然人发行人民币普通股（A 股）9,647,651.00 股，发行价格为11.92 元/股，购买苏州瑞 翼信息技术有限公司51%股权，变更后的注册资本为人民币36,757.67 万元。

2015 年06 月12 日，经公司2014 年度股东大会决议审议通过，公司以资本公积向全体股 东每10 股转增20 股，公司总股本因可转债转股846.48 万元增加至人民币37,604.14 万元， 变更后的注册资本为人民币112,812.43 万元。

2015 年09 月15 日，因公司可转债转股7,875.29 万元和2014 年经营业绩未达到首期激 励股份第二次解锁条件回购限制性股票776.10 万元，变更后的注册资本为人民币119,911.62 万元。

2、公司经营范围

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

公司属于通信设备制造行业，公司经营范围：互联网网页设计；计算机网络集成技术服 务；市话电缆、特种电缆、光缆、双芯铁芯电话线、双芯铜包钢电话线、电线电缆、光纤、通 信电缆、RF 电缆、泄漏同轴电缆、室内光缆生产、销售；光电缆原材料销售；废旧金属回 收；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术 除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

3、公司注册地及实际经营地

公司注册地及实际经营地均为吴江市震泽镇八都经济开发区小平大道8 号，组织形式为股 份有限公司（上市公司，自然人控股），企业法人营业执照注册号：320584000025357。

4、本财务报表业经公司董事会于2016 年3 月24 日批准报出。

5、本公司2015 年度纳入合并范围的子公司共6 户，详见本附注七“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基 础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个 月的可预见未来期间内持续经营，无影响持续经营能力的重大事项。因此，董事会继续以持续 经营为基础编制本公司截至2015 年12 月31 日止的2015 年度财务报表。

三、重要会计政策、会计估计

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认原则制定了 若干项具体会计政策，详见本附注三、24“收入”中的描述。关于管理层所作出的重大会计判 断和估计的说明，请参阅附注三、28 中各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

3、营业周期

本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基 础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调 整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有 的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的 期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入 当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与 其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公 司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子 公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及 前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日 起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大 交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有 证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其 他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一 揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种 情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考 虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项 交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他 交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的 资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其 享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收 入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失 的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发 生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承 担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的 收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单 独列示。

10、金融工具

（1）金融资产

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资 产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持 有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的 金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转 移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本 公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利 市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

	单项金额重大的判断依 据或金额标准	期末单项余额在人民币500 万元（含500 万元）以上的 应收款项

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

单项金额重大并单项计 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 提坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单 独测试未发生减值的应收款项，包含在具有类似信用风 险特征的应收款项中再进行减值测试。

• （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

①确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据 组合1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 账龄分析法

②账龄分析法

②账龄分析法
账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内	5	5
1 至2 年	10	10
2 至3 年	30	30
3 至4 年	50	50
4 至5 年	80	80
5 年以上	100	100

• ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

客户公司破产、清算、解散、法律诉讼 单项计提坏账准备的理由 等确定无法收回的应收款项 按其账面余额减去预计部分收回后的损 坏账准备的计提方法 失全额计提坏账准备

12、存货

• （1）本公司存货包括原材料、产成品、生产成本（在产品）、周转材料等。

• （2）原材料及产成品发出时采用加权平均法核算。

• （3）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

• （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额确定。

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期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前 减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提 存货跌价准备。

（5）本公司存货盘存采用永续盘存制。

13、持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签 订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后 续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有 待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现 净值之间的差额确认为资产减值损失。

14、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董 事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投 资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术 资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项 合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与 达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有 的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进 行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产扣除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中， 处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应 按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益 和其他所有者权益应全部结转。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买 日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原 计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确 定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成

本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为 可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股 利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价 值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同 的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减 值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企 业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应 比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法 核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相 应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下：

率如下：
固定资产类别	折旧年限（年）	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20	5%	4.75%
机器设备	10	5%	9.50%
电子办公设备	5	5%	19.00%
运输设备	5	5%	19.00%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

16、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产或长期待摊费 用核算。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

17、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在 购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本 化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以 后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金 额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

18、无形资产

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按 其使用寿命进行摊销。

（3）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在

进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的 投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在 减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否 存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到 可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准 备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产 生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方 式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费 用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产 生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公 允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定 的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

20、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。

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2015 年度财务报表附注

21、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供 服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件 时，计入当期损益（辞退福利）。

22、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数

按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

23、股份支付

• (1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确

• 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计

量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但 权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成 本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。

• (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益 工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利 于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消 了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他 方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。

24、收入

• （1）销售商品收入

• ○1 销售商品收入确认和计量的总体原则

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

• ○2 销售商品收入确认和计量的具体原则 国内销售模式

公司根据与客户签订的订单发货，经客户验收检测合格并通知开票后，公司确认产品所

• 有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

• 国外销售模式

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

• 公司根据与客户签订的订单发货，产品报关出口后确认产品所有权发生转移，即确认产

• 品销售收入的实现。

• （2）提供劳务收入

• ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够

• 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

• 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量

• 的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

• 务收入，并按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

• 不确认提供劳务收入。

• （3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收 入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

• ① 利息收入金额，按照他方使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

25、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取 得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府 补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助 款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对 的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对 比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府 文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；

• （2）企业能够收到政府补助。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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26、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价 值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产 的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时 性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面 金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿 负债。

27、租赁

（1）经营租赁

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租 金在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资

产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁

租入资产

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接 费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。

租出资产

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别 长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。

28、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编 制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经 营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

• 终止经营的会计处理方法参见本附注四、13“划分为持有待售资产”相关描述。 （2）套期会计

①为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套

期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期主要系公允价值套期。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进 行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价， 以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

• ②公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计 入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项 目的账面价值。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不 再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

29、重要会计政策和会计估计变更

• （1）重要会计政策变更

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

本期公司无重要会计政策变更。

（2）重要会计估计变更

本期公司无重要会计估计变更。

四、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	增值税计税销售额	17%
营业税	营业税计税营业额	3%-5%
企业所得税	应纳税所得额	母公司、子公司江苏通鼎光电科技有限公司、子公司苏州瑞翼信息技 术有限公司、子公司上海伟业创兴机电设备有限公司适用所得税率 15%，其他子公司适用法定所得税率25%。
城建税	实际缴纳流转税税额	子公司上海伟业创兴机电设备有限公司1%，其他子公司5%-7%
教育费附加	实际缴纳流转税税额	5%
房产税	房产计税余值	1.2%
土地使用税	实际占有的土地面积	4 元/平方米/年

2、税收优惠及批文

（1）增值税：

报告期内，公司无增值税税收优惠。

（2）企业所得税：

公司、子公司江苏通鼎光电科技有限公司、子公司苏州瑞翼信息技术有限公司、子公司上 海伟业创兴机电设备有限公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关 规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。具体如下：

2008 年10 月21 日，公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局 和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书，有效期三年。2011 年9 月30 日 公司已通过江苏省高新技术企业资格复审，有效期三年。2014 年9 月2 日，公司取得了江苏 省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企 业资格认定证书，有效期三年。

2009 年9 月11 日，子公司江苏通鼎光电科技有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书，有效 期三年。2012 年8 月6 日公司已通过江苏省高新技术企业资格复审，有效期三年。2015 年10 月10 日，公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税 务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书，有效期三年。

子公司苏州瑞翼信息技术有限公司于2010 年4 月份成立，2012 年8 月份取得软件企业认 证，享受软件企业两免三减半所得税优惠政策。2012 年8 月6 日取得了江苏省科学技术厅、

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证

• 书，有效期三年。2015 年8 月24 日公司已通过江苏省高新技术企业资格复审，有效期三年。 2015 年10 月30 日，子公司上海伟业创兴机电设备有限公司取得了上海市科学技术委员

• 会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业资格认定 证书，有效期三年。

五、合并财务报表主要项目注释

• （以下如无特别说明，均以2015 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、货币资金

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项 目	期末余额	年初余额
现金	92,260.75	84,862.20
银行存款	504,760,665.05	565,437,171.89
其他货币资金	206,386,362.10	199,664,262.35
合计	711,239,287.90	765,186,296.44
其中：存放在境外的款项总额	-	-

（2）其他货币资金明细项目：

（2）其他货币资金明细项目：
项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	96,301,728.20	108,646,767.53
银行保函保证金	64,536,907.08	82,186,536.15
银行信用证保证金	39,627,380.00	2,175,000.00
期货投资保证金	529,215.00	506,294.50
存出投资款	5,391,131.82	6,149,664.17
合计	206,386,362.10	199,664,262.35

• （3）货币资金期末余额中除保证金存款200,995,230.28 元外不存在冻结、抵押等对变现有限

制或存放境外、存在潜在回收风险的款项。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示：

1）应收票据分类列示：
项目	期末余额	年初余额
商业承兑汇票	33,881,555.61	30,786,862.48
银行承兑汇票	14,531,623.18	18,466,277.40
合计	48,413,178.79	49,253,139.88

• （2）期末公司无已质押的应收票据。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

种 类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	33,365,776.18	-
商业承兑汇票	5,649,223.05	-
合计	39,014,999.23	-

• （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据的情况。

3、应收账款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） - - - - - 1,248,599,385.20 100.00 83,556,848.42 6.69 1,165,042,536.78 1,248,599,385.20 100.00 83,556,848.42 6.69 1,165,042,536.78
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项	1,248,599,385.20	100.00	83,556,848.42	6.69
单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项
合 计	1,248,599,385.20	100.00	83,556,848.42	6.69

（续）

（续）
类 别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项	1,094,915,366.84	100.00	69,845,217.10	6.38	1,025,070,149.74
单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项	-	-	-	-	-
合 计	1,094,915,366.84	100.00	69,845,217.10	6.38	1,025,070,149.74

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	1,094,518,689.41	54,725,934.46	5.00
1 至2 年	113,822,945.71	11,382,294.58	10.00

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注
账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
2 至3 年	25,328,679.39	7,598,603.82	30.00
3 至4 年	9,327,601.13	4,663,800.57	50.00
4 至5 年	2,076,272.86	1,661,018.29	80.00
5 年以上	3,525,196.70	3,525,196.70	100.00
合计	1,248,599,385.20	83,556,848.42	6.69

(续)

(续)
账龄	年初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	984,120,241.48	49,206,012.06	5.00
1 至2 年	80,641,852.81	8,064,185.28	10.00
2 至3 年	20,385,844.40	6,115,753.32	30.00
3 至4 年	4,662,032.88	2,331,016.45	50.00
4 至5 年	4,885,726.36	3,908,581.08	80.00
5 年以上	219,668.91	219,668.91	100.00
合计	1,094,915,366.84	69,845,217.10	6.38

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

• （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额13,711,631.32 元。

• （3）公司本报告期不存在核销应收账款的情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

应收账款期末余额	占应收账款期末余额比 例（%）	坏账准备期末余额
491,916,738.11	39.40	25,933,014.87
192,063,025.55	15.38	11,547,467.71
137,758,683.23	11.03	7,302,807.41
56,611,004.69	4.53	2,830,550.23
40,928,143.34	3.28	9,731,448.85
919,277,594.92	73.62	57,345,289.07

• （5）期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。

• （6）期末公司不存在转移应收款项且继续涉入的情况。

4、预付款项

（1）账龄分析：

账龄 期末余额 年初余额

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	79,473,296.38	98.43	40,934,989.17	92.41
一至两年	351,262.49	0.44	3,098,723.65	7.00
两至三年	877,494.33	1.09	90,768.37	0.20
三年以上	31,296.24	0.04	173,234.93	0.39
合计	80,733,349.44	100.00	44,297,716.12	100.00

账龄超过1 年且金额重大的预付款项：

往来单位名称	期末余额	账龄	未结算原因
苏州大学	811,162.30	2-3 年	研发项目尚未完成
合计	811,162.30

（2）预付款项金额前五名单位情况：

（2）预付款项金额前五名单位情况：
		占预付账款总额
往来单位名称	期末余额
		比例（%）
成都康宁光缆有限公司上海徐汇分公司	45,407,193.95	56.24
Shin-etsu Chemical Co.,Ltd	8,030,461.93	9.95
上海正贸金属材料有限公司	4,043,322.10	5.01
青岛通用铝制品厂	3,478,809.37	4.31
联通信息导航有限公司	2,881,347.29	3.57
合计	63,841,134.64	79.08

5、应收利息

（1）应收利息分类：

（1）应收利息分类：
项目	期末余额	年初余额
协定存款利息	-	2,044,044.18
合计	-	2,044,044.18

（2）期末公司无重要逾期利息。

6、其他应收款

（1）分类情况：

（1）分类情况：
类 别 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
	-	-	-	-	-
	82,146,136.69	100.00	9,323,784.84	11.35	72,822,351.85

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通鼎互联信息股份有限公司	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注
类 别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
合 计	82,146,136.69	100.00	9,323,784.84	11.35	72,822,351.85

（续）

（续）
类 别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款	68,584,125.38	100.00	5,686,134.92	8.29	62,897,990.46
单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
合 计	68,584,125.38	100.00	5,686,134.92	8.29	62,897,990.46

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	31,957,321.21	1,597,866.05	5.00
1 至2 年	42,973,644.86	4,297,364.49	10.00
2 至3 年	3,328,822.09	998,646.63	30.00
3 至4 年	2,798,024.76	1,399,012.38	50.00
4 至5 年	287,142.38	229,713.90	80.00
5 年以上	801,181.39	801,181.39	100.00
合计	82,146,136.69	9,323,784.84	11.35

（续）

（续）
账龄	年初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	56,695,289.75	2,834,764.49	5.00
1 至2 年	6,326,167.00	632,616.70	10.00
2 至3 年	4,472,147.03	1,341,644.12	30.00
3 至4 年	287,342.38	143,671.19	50.00

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

	账龄	年初余额	年初余额	年初余额
		其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
	4 至5 年	348,704.02	278,963.22	80.00
	5 年以上	454,475.20	454,475.20	100.00
	合计	68,584,125.38	5,686,134.92	8.29

确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。

• （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额3,637,649.92 元。

（3）公司不存在实际核销的其他应收款情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况：

款项的性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	55,110,759.65	55,471,213.91
备用金	10,323,080.75	7,892,043.16
其他	16,712,296.29	5,220,868.31
合计	82,146,136.69	68,584,125.38

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称	款项的 性质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备期末 余额
中国移动通信集团公司	保证金	39,905,895.30	1 年以内1,151,742.00 1-2 年37,030,500.00 2-3 年523,653.30 3-4年1,200,000.00	48.58	4,517,733.09
苏州市大成国际货运代理有 限公司	代理报 关托运	11,177,945.27	1 年以内11,177,945.27	13.61	558,897.26
中国联合网络通信有限公司	保证金	1,960,681.36	1 年以内580,681.33 1-2 年1,135,000.00 2-3 年105,000.03 3-4年140,000.00	2.39	244,034.08
中国电信集团公司	保证金	1,690,832.03	1 年以内758,732.03 1-2 年171,000.00 2-3 年561,100.00 3-4年200,000.00	2.06	323,366.60
中国中铁股份有限公司	保证金 及其他	1,638,261.60	1 年以内1,099,524.06 1-2 年430,737.54 2-3 年107,000.00 3-4年1,000.00	1.99	130,649.96
合计		56,373,615.56		68.63	5,774,680.99

• （6）期末公司无涉及政府补助的应收款项。

• （7）期末公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

• （8）期末公司无转移其他应收款且继续涉入的情况。

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7、存货

（1）分类情况：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	111,854,419.45		111,854,419.45	379,231,194.04	-	379,231,194.04
在产品	144,377,965.47		144,377,965.47	208,901,044.84	-	208,901,044.84
产成品	719,425,441.46	18,540,565.60	700,884,875.86	713,565,932.61	17,191,787.30	696,374,145.31
周转材料	67,677.88		67,677.88	14,084.60	-	14,084.60
合计	975,725,504.26	18,540,565.60	957,184,938.66	1,301,712,256.09	17,191,787.30	1,284,520,468.79

（2）存货跌价准备

项目	年初余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
产成品	17,191,787.30	13,538,302.39	-	12,189,524.09	18,540,565.60
合计	17,191,787.30	13,538,302.39	-	12,189,524.09	18,540,565.60

存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成 本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提；可变现净值确定的依据为：在 正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确 定。

• （3）存货期末余额无含有借款费用资本化的情况。

• （4）期末公司无建造合同形成的已完工未结算资产情况。

8、其他流动资产

8、其他流动资产
项 目	期末余额	年初余额
待抵扣增值税进项税金	34,848,923.86	20,563,626.97
开票预交增值税	14,490,206.08	11,563,314.57
待摊销保险费	410,980.00	410,980.00
委托贷款	7,000,000.00	7,000,000.00
理财产品	-	100,000,000.00
合 计	56,750,109.94	139,537,921.54

9、可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
可供出售债务工具：	-	-	-	-	-	-

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
可供出售权益工具：	-	-	-	-	-	-
按公允价值计量的	-	-	-	-	-	-
按成本计量的	87,411,765.00	-	87,411,765.00	50,411,765.00	-	50,411,765.00
合计	87,411,765.00	-	87,411,765.00	50,411,765.00	-	50,411,765.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：

被投资单位	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额	减值准备	减值准备	减值准备	减值准备	在被投资 单位持股 比例(%)	本期现金红利
	期初	本期增加	本 期 减 少	期末	期 初	本期 增加	本期 减少	期 末
江苏吴江农村商 业银行股份有限 公司	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	-	-	-	-	0.27	340,934.38
上海智臻智能网 络科技股份有限 公司	49,411,765.00	-	-	49,411,765.00	-	-	-	-	6.32	-
北京信诺百特科 技有限公司	-	2,000,000.00	-	2,000,000.00	-	-	-	-	10.00	-
北京天智通达信 息技术有限公司	-	35,000,000.00	-	35,000,000.00	-	-	-	-	7.00	-
合计	50,411,765.00	37,000,000.00	-	87,411,765.00	-	-	-	-		340,934.38

10、长期股权投资

（1）分类情况:

被投资单位 一、合营企业 二、联营企业 江苏海四达电源股份 有限公司 南京迪威普光电技术 股份有限公司 深圳市华泰瑞麟股权 投资基金合伙企业 （有限合伙） 杭州数云信息技术有 限公司 南京安讯科技有限责	年初余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资 损益	其他综合收 益调整	其他权 益变动
	88,536,126.92	-	-	11,682,999.69	-	-
	91,066,408.49	-	-	6,961,622.91	-	-
	99,468,550.35	-	-	-600,861.84	-	-
	-	90,909,091.00	-	336,256.04	-	-
	-	69,000,000.00	-	2,630,395.29	-	-

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• 27 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

被投资单位	年初余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资 损益	其他综合收 益调整	其他权 益变动
任公司
南京云创大数据科技 股份有限公司	-	60,000,000.00	-	2,317,440.18	-	-
北京国通联合传媒科 技有限公司	-	10,000,000.00	-	552,712.82	-	-
小 计	279,071,085.76	229,909,091.00	-	23,880,565.09	-	-
合 计	279,071,085.76	229,909,091.00	-	23,880,565.09	-	-

（续）

	（续）	（续）
	被投资单位		本期增减变动				期末余额		减值准备期 末余额
			宣告发放现金股利 或利润		计提减值准 备	其他
	一、合营企业
	二、联营企业
	江苏海四达电源股份 有限公司		-2,142,000.00		-	-	98,077,126.61		-
	南京迪威普光电技术 股份有限公司		-9,100,000.00		-	-	88,928,031.40		-
	深圳市华泰瑞麟股权 投资基金合伙企业 （有限合伙）		-		-	-	98,867,688.51		-
	杭州数云信息技术有 限公司		-		-	-	91,245,347.04		-
	南京安讯科技有限责 任公司		-		-	-	71,630,395.29		-
	南京云创大数据科技 股份有限公司		-		-	-	62,317,440.18		-
	北京国通联合传媒科 技有限公司		-		-	-	10,552,712.82		-
	小 计		-11,242,000.00		-	-	521,618,741.85		-
	合 计		-11,242,000.00		-	-	521,618,741.85		-
	项目	房屋及建筑物		机器设备		办公电子设备	运输设备	合计
一、账面原值：
1.年初余额		522,513,065.79		694,949,940.30		88,589,250.66	14,878,916.09	1,320,931,172.84
2.本期增加金额		177,932,663.73		4,006,407.16		8,145,254.27	1,300,888.90	191,385,214.06
（1）购置		885,000.00		3,079,793.32		7,799,830.33	1,300,888.90	13,065,512.55
（2）在建工程转入		177,047,663.73		926,613.84		345,423.94	-	178,319,701.51

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• 28 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公电子设备	运输设备	合计
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	38,823.00	9,880,072.96	160,531.06	702,282.05	10,781,709.07
（1）处置或报废	38,823.00	9,880,072.96	160,531.06	702,282.05	10,781,709.07
4.期末余额	700,406,906.52	689,076,274.50	96,573,973.87	15,477,522.94	1,501,534,677.83
二、累计折旧
1.年初余额	86,945,661.72	231,529,342.47	45,338,704.03	7,841,033.13	371,654,741.35
2.本期增加金额	31,626,320.89	61,707,892.40	14,252,614.94	2,291,139.75	109,877,967.98
（1）计提	31,626,320.89	61,707,892.40	14,252,614.94	2,291,139.75	109,877,967.98
（2）企业合并增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	157,017.60	612,107.41	769,125.01
（1）处置或报废	-	-	157,017.60	612,107.41	769,125.01
4.期末余额	118,571,982.61	293,237,234.87	59,434,301.37	9,520,065.47	480,763,584.32
三、减值准备
1.年初余额	-	410,083.21	122,957.97	-	533,041.18
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	410,083.21	122,957.97	-	533,041.18
四、账面价值
1.期末账面价值	581,834,923.91	395,428,956.42	37,016,714.53	5,957,457.47	1,020,238,052.33
2.期初账面价值	435,567,404.07	463,010,514.62	43,127,588.66	7,037,882.96	948,743,390.31

• （2）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。

• （3）期末无通过经营租赁租出的固定资产情况。

• （4）期末未办妥产权证书的固定资产情况：

项 目	账面价值	未办妥产权证书的原因
新材料车间	4,031,433.15	在办理过程中
数据缆车间	3,085,235.48	在办理过程中
RF 车间西废料车间	1,496,100.84	在办理过程中
合 计	8,612,769.47

12、在建工程

（1）分类情况：

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
射频电缆项目	-	-	-	-	-	-
软光缆项目	181,864.16	-	181,864.16	170,940.18	-	170,940.18

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• 29 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
其他零星项目	3,687,409.09	-	3,687,409.09	1,172,482.54	-	1,172,482.54
光纤三期	-	-	-	-	-	-
软电缆项目	-	-	-	-	-	-
光棒项目	164,652,089.91	-	164,652,089.91	262,065,506.84	-	262,065,506.84
合计	168,521,363.16	-	168,521,363.16	263,408,929.56	-	263,408,929.56

（2）变动情况：

项目名称	预算数	年初余额	本期增加金额	本期转入固 定资产金额	本期其他 减少金额	期末余额
射频电缆项目	14,775 万元	-	-	-	-	-
软光缆项目	3,000 万元	170,940.18	10,923.98	-	-	181,864.16
软电缆项目	1,500 万元	-	-	-	-	-
其他零星项目	－	1,172,482.54	4,408,625.33	1,796,262.88	97,435.90	3,687,409.09
光纤三期	45,096.3 万元	-	-	-	-	-
光棒项目	74,678.5 万元	262,065,506.84	79,110,021.70	176,523,438.63	-	164,652,089.91
合计		263,408,929.56	83,529,571.01	178,319,701.51	97,435.90	168,521,363.16

（续）

（续）
项目名称	工程累计投入占 预算比例（%）	工程 进度 (%)	利息资本化累 计金额	其中：本期利 息资本化金额	本期利息资本 化率（%）	资金 来源
射频电缆项目	44.15	100.00	-	-	-	其他
软光缆项目	115.27	99.50	-	-	-	其他
软电缆项目	57.66	100.00	-	-	-	其他
其他零星项目	-	-	-	-	-	其他
光纤三期	50.19	100.00	-	-	-	其他
光棒项目	45.75	98.00	6,479,690.49	-	-	募集 资金
合计			6,479,690.49	-	-

（3）期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。

13、工程物资

13、工程物资
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
光棒项目工程物资	29,524,089.07	12,105,050.35	37,688,853.60	3,940,285.82
合 计	29,524,089.07	12,105,050.35	37,688,853.60	3,940,285.82

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

14、无形资产

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	土地使用权	软件	非专利技术	著作权	合计
一、账面原值
1.年初余额	121,519,562.17	2,019,068.90	10,066,200.00	10,326,061.95	143,930,893.02
2.本期增加金额	85,431.65	260,683.77	-	-	346,115.42
(1)购置	85,431.65	260,683.77	-	-	346,115.42
(2)内部研发	-	-	-	-	-
(3)企业合并增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
(1)处置	-	-	-	-	-
4.期末余额	121,604,993.82	2,279,752.67	10,066,200.00	10,326,061.95	144,277,008.44
二、累计摊销
1.年初余额	12,894,976.05	788,559.14	6,203,927.09	2,065,684.41	21,953,146.69
2.本期增加金额	2,447,039.72	421,625.21	496,000.00	2,065,212.39	5,429,877.32
（1）计提	2,447,039.72	421,625.21	496,000.00	2,065,212.39	5,429,877.32
（2）企业合并增 加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
(1)处置	-	-	-	-	-
4.期末余额	15,342,015.77	1,210,184.35	6,699,927.09	4,130,896.80	27,383,024.01
三、减值准备
1.年初余额	-	-	2,794,915.91	-	2,794,915.91
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
(1)处置	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	2,794,915.91	-	2,794,915.91
四、账面价值
1.期末账面价值	106,262,978.05	1,069,568.32	571,357.00	6,195,165.15	114,099,068.52
2.期初账面价值	108,624,586.12	1,230,509.76	1,067,357.00	8,260,377.54	119,182,830.42

本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。

（2）期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。

15、商誉

（1）商誉账面价值：

被投资单位名称或形 成商誉的事项	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

被投资单位名称或形 成商誉的事项	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
苏州瑞翼信息技术有 限公司[注]	93,215,134.86	-	-	-	-	93,215,134.86
合计	93,215,134.86	-	-	-	-	93,215,134.86

[注]（1）根据公司2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证 监许可[2014]742 号《关于核准江苏通鼎光电股份有限公司向黄健等发行股份购买资产的批 复》核准，公司向黄健、张煜、陈斌、刘文斌、盛森、黄佶、张咏梅、朱健彦、陈亮、方晓亮 共10 名自然人发行人民币普通股（A 股）9,647,651.00 股，发行价格为11.92 元/股，购买苏 州瑞翼信息技术有限公司（以下简称“瑞翼信息”）51%股权，交易价格以瑞翼信息截至2013 年12 月31 日止为评估基准日的资产评估值为作价依据。根据湖北众联资产评估有限公司出具 的评估报告（鄂众联评报字[2014]1036 号），瑞翼信息51%股权截至2013 年12 月31 日止的 评估值为11,515.92 万元，由此确定交易价格为11,500.00 万元，与公司占瑞翼信息2014 年 10 月31 日净资产公允价值份额21,784,865.14 元的差异93,215,134.86 元确认为商誉。瑞翼 信息在2014 年10 月底办理了工商变更登记手续。

（2）根据瑞翼信息预计的未来现金流量折现计算2015 年末包含商誉的资产组的可收回 金额，并与2015 年末包含商誉的资产组账面价值进行比较，包含商誉的资产组的可收回金额 大于包含商誉的资产组账面价值的金额，期末商誉不存在计提商誉减值准备的情况。

16、长期待摊费用

项 目	年初余额	本期增加	本期摊销额	其他减少额	期末余额
装修费	892,625.67	120,051.46	182,543.45	-	830,133.68
合 计	892,625.67	120,051.46	182,543.45	-	830,133.68

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	111,521,816.65	16,776,478.14	92,861,829.89	14,035,543.84
交易性金融资产公允价值变动	196,350.00	29,452.50	562,350.00	84,352.50
内部交易未实现利润	5,364,485.82	804,672.87	5,898,750.55	884,812.58
可抵扣亏损	-	-	908,671.33	227,167.83
股权激励成本	6,161,752.86	924,262.93	3,498,677.20	524,801.58
预提费用	817,677.38	204,419.35	4,364,140.03	721,559.15
可转债应付利息	-	-	11,994,914.57	1,799,237.19
合计	124,062,082.71	18,739,285.79	120,089,333.57	18,277,474.67

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

（2）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损

项目[注]	期末余额	年初余额
资产减值准备	3,227,339.29	3,189,266.52
可抵扣亏损	32,799,322.98	15,205,539.74
合计	36,026,662.27	18,394,806.26

[注] 公司子公司苏州市盛信光纤传感科技有限公司和江苏通鼎光棒有限公司长期亏损，公司 不能确定未来是否能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额。

• （3）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

年度	期末余额	年初余额
2016 年度	27,040.67	-
2017 年度	2,591,755.73	1,710,125.07
2018 年度	6,126,287.94	6,126,287.94
2019 年度	7,369,126.73	7,369,126.73
2020 年度	16,685,111.91
合计	32,799,322.98	15,205,539.74

18、其他非流动资产

18、其他非流动资产
项目	期末余额	年初余额
预付长期资产款	110,027,064.77	-
合计	110,027,064.77	-

19、短期借款

（1）明细项目：

1）明细项目：
借款类别	期末余额	年初余额
信用借款	170,000,000.00	170,000,000.00
保证借款	902,500,000.00	691,000,000.00
抵押借款	-	-
保理借款	53,000,000.00	174,260,000.00
抵押加保证借款	242,500,000.00	130,000,000.00
贸易融资借款	-	6,395,157.45
保证加保理借款	100,000,000.00	-
保证加质押借款	-	249,000,000.00
抵押加质押借款	-	22,000,000.00
合计	1,468,000,000.00	1,442,655,157.45

• （2）期末无已到期未偿还的短期借款。

20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项 目	期末余额	年初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券	-	-
衍生金融负债	196,350.00	176,300.00
其他	-	-
指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债	-	-
合 计	196,350.00	176,300.00

21、应付票据

（1）明细项目：

	类	别	期末余额	年初余额
商业承兑汇票			-	-
银行承兑汇票			308,721,618.20	411,827,315.06
	合	计	308,721,618.20	411,827,315.06

• （2）截至报告期末无到期未付的应付票据。

22、应付账款

（1）应付账款列示：

（1）应付账款列示：
项 目	期末余额	年初余额
购买商品及接受劳务	306,422,269.79	343,003,140.94
合 计	306,422,269.79	343,003,140.94

（2）账龄超过1 年的重要应付账款：

项 目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国电信股份有限公司陕西分公司	6,232,875.88	发票未开，款项尚未结算
上海至正道化高分子材料有限公司	2,789,670.77	货款尚未结算
湖州新东方线缆有限公司	2,171,912.18	货款尚未结算
吴江鼎立复合材料有限公司	32,890,347.90	货款尚未结算
合 计	44,084,806.73

23、预收款项

（1）预收款项列示：

（1）预收款项列示：
项 目	期末余额	年初余额
预收货款	64,342,714.75	26,799,965.34
合 计	64,342,714.75	26,799,965.34

• （2）公司无重要的账龄超过1 年的预收账款。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示：

（1）应付职工薪酬列示：
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	48,789,048.10	251,774,328.40	246,314,045.22	54,249,331.28
二、离职后福利-设定提存计划	3,939.28	15,456,569.66	15,453,815.58	6,693.36
三、辞退福利	-	-	-	-
四、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合 计	48,792,987.38	267,230,898.06	261,767,860.80	54,256,024.64

（2）短期薪酬列示：

（2）短期薪酬列示：
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	39,867,085.61	225,978,343.62	225,845,111.46	40,000,317.77
二、职工福利费	-	6,638,607.19	6,638,607.19	-
三、社会保险费	-	6,469,258.78	6,468,610.78	648.00
其中：1.医疗保险费	-	4,980,898.76	4,980,250.76	648.00
2.工伤保险费	-	1,091,462.56	1,091,462.56	-
3.生育保险费	-	396,897.46	396,897.46	-
四、住房公积金	1,324.00	4,933,632.16	4,933,632.16	1,324.00
五、工会经费和职工教育经费	8,841,638.49	7,511,986.65	2,253,083.63	14,100,541.51
六、短期带薪缺勤	-	-	-	-
七、短期利润分享计划	-	-	-	-
八、其他短期薪酬	79,000.00	242,500.00	175,000.00	146,500.00
合 计	48,789,048.10	251,774,328.40	246,314,045.22	54,249,331.28

（3）设定提存计划列示：

（3）设定提存计划列示：
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,939.28	14,399,379.16	14,396,787.16	6,531.28
2、失业保险费	-	1,057,190.50	1,057,028.42	162.08
合 计	3,939.28	15,456,569.66	15,453,815.58	6,693.36

25、应交税费

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	期末余额	年初余额
增值税	45,387,907.48	38,971,534.92
营业税	8,847.22	8,847.22
城建税	1,813,108.15	1,603,550.43
企业所得税	13,778,078.09	11,934,109.68
个人所得税	519,837.99	1,837,095.93
印花税	207,365.20	124,753.90

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• 35 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司		2015 年度财务报表附注
项目	期末余额	年初余额 1,205,795.22 700,351.90 1,581,150.20 - 57,967,189.40
房产税	1,341,877.98
土地使用税	693,878.49
教育费附加	1,776,711.19
地方基金	7,384.52
合计	65,534,996.31

• （2）公司主要税种执行的税率及税收优惠政策参见本财务报表附注四。

26、应付利息

（1）明细项目：

（1）明细项目：
明细项目	期末余额	年初余额
短期借款利息	2,876,679.85	3,009,494.90
分期付息到期还本的长期借款利息	-	106,677.08
短期融资券利息	-	-
可转债利息	-	1,800,000.00
合计	2,876,679.85	4,916,171.98

• （2）公司无已逾期未支付的利息。

27、应付股利

、应付股利
项目	期末余额	年初余额
普通股股利	1,217,700.00	1,136,000.00
合计	1,217,700.00	1,136,000.00

28、其他应付款

• （1）按款项性质列示其他应付款：

1）按款项性质列示其他应付款：
项目	期末余额	年初余额
应付运费	17,451,473.82	17,814,866.69
限制性股票潜在回购义务	21,955,500.00	33,766,250.00
保证金及押金	1,746,166.49	2,022,913.59
其他	4,437,268.51	5,297,313.65
合计	45,590,408.82	58,901,343.93

• （2）本公司无账龄超过1 年的重要其他应付款。

29、一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 年初余额

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司		2015 年度财务报表附注
项目	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	-	50,000,000.00
合计	-	50,000,000.00

30、应付债券

（1）分项列示：

（1）分项列示：
	项目	期末余额		年初余额
可转换公司债券			-	491,193,995.21
	合计		-	491,193,995.21

（2）应付债券的增减变动：

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额[注]
可转换公司债券	100.00	2014 年8 月15 日	6 年	600,000,000.00
合计				600,000,000.00

（续）

（续）
债券名称	年初余额	本期发行	按面值计 提利息	溢折价摊销	本期偿还	可转换公司债券转股 及赎回	期末余额
可转换公 司债券	491,193,995.21	-	-	-	-	491,193,995.21	-
合计	491,193,995.21	-	-	-	-	491,193,995.21	-

[注]2014 年8 月15 日，公司发行可转换公司债券面值600,000,000.00 元，从 2015 年2 月

25 日起可转换为公司A 股股份；2015 年5 月28 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过

《关于赎回“通鼎转债”的议案》，2015 年7 月10 日剩余可转债已赎回。

31、递延收益

（1）分类情况：

（1）分类情况：
明细项目	期末余额	年初余额
递延收益-基础设施补偿款	22,151,089.95	22,627,440.23
递延收益-购买土地返还款	3,096,495.36	3,162,378.24
递延收益-光纤、通信电缆产业化项目财政补助拨款	5,584,500.00	6,825,500.00
递延收益-设备补偿款	7,210,000.00	310,000.00
合计	38,042,085.31	32,925,318.47

（2）明细情况：

负债项目 基础设施补偿	年初余额	本期新增补助 金额	本期计入营业外收 入金额	其他 变动	期末 余额	与资产相关 /与收益相 关
	22,627,440.23		476,350.28	-	22,151,089.95	与资产相关

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负债项目	年初余额	本期新增补助 金额	本期计入营业外收 入金额	其他 变动	期末 余额	与资产相关 /与收益相 关
款[注1]
土地出让金返 还款[注2]	3,162,378.24	-	65,882.88	-	3,096,495.36	与资产相关
光纤、通信电 缆产业化项目 财政补助拨款 [注3]	6,825,500.00	-	1,241,000.00	-	5,584,500.00	与资产相关
设备补偿款[注 4]	310,000.00	6,900,000.00	-	-	7,210,000.00	与资产相关
合计	32,925,318.47	6,900,000.00	1,783,233.16	-	38,042,085.31

[注1]基础设施补偿款

公司于2012 月7 月3 日收到吴江经济技术开发区投资建设有限公司关于土地上基础设 施项目补贴8,767,102.50 元；于2012 年12 月17 日收到吴江经济技术开发区投资建设有限公 司关于土地基础设施项目补贴4,049,775.00 元；于2014 年8 月27 日收到吴江经济技术开发 区投资建设有限公司关于土地基础设施项目补贴10,509,940.35 元。公司按照所形成资产预计 使用期限，将该项目补助分摊转入当期损益，本期转入营业外收入的金额为476,350.28 元。 [注2]土地出让金返还款

公司于2012 年6 月15 日收到吴江市震泽镇集体资产经营公司关于购买土地返还款 3,294,144.00 元。公司于2013 年1 月取得该土地，按照所形成资产预计使用期限，将该项目 补助分摊转入当期损益，本期转入营业外收入的金额为65,882.88 元。 [注3]光纤、通信电缆项目

根据关于转发苏州市发展改革委《关于层转下达电子信息产业振兴和技术改造项目 2009 年新增中央预算内投资计划的通知》的通知（吴发改投发[2009]23 号）、关于层转下达 电子信息产业振兴和技术改造项目2009 年新增中央预算内投资计划的通知（苏发改投） [2009]16 号）以及国家发改委、工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目 2009 年新增中央预算内投资计划的通知（发改投资[2009]1168 号）有关规定，公司于 2009 年 9 月 14 日收到吴江市财政局拨入关于“光纤、通信电缆项目”的技术改造项目补贴 6,000,000.00 元；根据关于下达第一期省级重点产业调整和振兴专项引导资金的通知（吴财 企字[2009]229 号）有关规定，公司于 2009 年12 月9 日收到吴江市财政局拨入关于“光纤、 通信电缆项目”的技术改造项目补贴6,410,000.00 元。公司按照所形成资产预计使用期限， 将该项目补助分摊转入当期损益，本期转入营业外收入的金额为1,241,000.00 元。 [注4]设备补偿款

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

根据吴财建字【2014】86 号-关于下达2013 年省级战略性新兴产业发展引导资金（第 一批）的通知，公司于2014 年4 月15 日收到引进设备激光衍射测径仪补贴款310,000.00 元；根据苏州市吴江区财政局《关于下达2015 年自主创新和高技术产业化项目第二批中央基 建投资预算（拨款）的通知》（吴财建字【2015】211 号）的有关规定，公司于2015 年10 月 29 日收到政府拨入购置光纤拉丝塔专项扶持资金6,000,000.00 元；根据《关于下达2014 年 度苏州市级工业经济升级版专项资金扶持项目资金通知》(吴财企字【2014】295 号)的有关规 定，公司于2015 年2 月13 日的收到吴江经济技术开发区财政局拨入的用于购置生产性设备的 补贴款900,000.00 元。公司购置的设备均尚未转入固定资产摊销，故专项资金尚未转入当期 损益。

32、股本

（1）明细情况：

项 目	年初余额	年初余额			本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数量	比例(%)	发行	送 股	公积金	其他	小计	数量	比例(%)
			新股		转股
一、有限售条件股份	37,010,319.00	10.07	-	-	73,431,362.00	-23,986,931.00	49,444,431.00	86,454,750.00	7.21
1、国家持股	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-
3、其他内资持股			-	-
其中：境内非国有法人持股			-	-
境内自然人持股	17,031,651.00	4.64	-	-	34,063,302.00	-7,761,000.00	26,302,302.00	43,333,953.00	3.61
4、外资持股	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-
5、高管股份	19,978,668.00	5.43	-	-	39,368,060.00	-16,225,931.00	23,142,129.00	43,120,797.00	3.60
二、无限售条件股份	330,566,332.00	89.93	-	-	678,651,502.00	103,443,639.00	782,095,141.00	1,112,661,473.00	92.79
1、人民币普通股	330,566,332.00	89.93	-	-	678,651,502.00	103,443,639.00	782,095,141.00	1,112,661,473.00	92.79
2、境内上市的外资股	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-
三、股份总数	367,576,651.00	100.00	-	-	752,082,864.00	79,456,708.00	831,539,572.00	1,199,116,223.00	100.00

（2）2015 年4 月18 日，公司召开2014 年度股东会决议，会议通过了利润分配方案预 案，即：以总股本36,757.6651 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税） 以资本公积向全体股东每10 股转增20 股，资本公积转增股本752,082,864.00 股。

（3）2015 年5 月18 日，第三届董事会第十四次会议决议通过《关于回购注销部分股权 激励限制性股票的议案》，回购沈芳1.95 万股和110 名激励对象持有239.85 万股，另外高 旭、钱文忠回购16.9 万股（已回购但未进行股本变更，此次一并处理），合计258.7 万股， 考虑到公司2014 年度权益分派即将实施，回购注销事项将在2014 年度权益分派实施后进行， 未达到第二资解锁条件回购限性制股票776.10 万股。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

• （4）2015 年5 月18 日，第三届董事会第十六次会议决议通过《关于赎回“通鼎转债”

• 的议案》，所有的可转债转增股本87,217,708.00 股。

33、资本公积

33、资本公积
项目	年初余额	本期增加[注1]	本期减少[注2]	期末余额
股本溢价	937,526,848.18	504,120,797.33	756,596,094.48	685,051,551.03
其他资本公积	108,820,918.21	8,628,087.13	98,809,617.48	18,639,387.86
合计	1,046,347,766.39	512,748,884.46	855,405,711.96	703,690,938.89

• [注1]本期增加512,748,884.46 元，其中：

• （1）可转换公司债券转股和回购后，原计入权益成份金额98,212,617.48 元转入股本溢

• 价，同时增加股本溢价405,487,679.85 元。

• （2）公司股权激励下确认的成本费用-1,222,412.87 元，详见本附注十一。

• （3）职工回购股份增加资本公积1,138,250.00 元。

• （4）2014 年度净利润未达到股权激励行权条件，应退回员工的款项增加资本公积

• 9,132,750.00 元。

• [注2]本期减少855,405,711.96 元，其中：

• （1）以资本公积转增股本752,082,864.00 元。

• （2 可转换公司债券转股减少可转换债券权益成份98,212,617.48 元，赎回减少资本公积

• 13,230.48 元。

• （3）职工回购股份减少资本公积4,543,500.00 元。

• （4）2014 年度净利润未达到股权激励行权条件，已转增资本冲回减少资本公积

553,500.00 元。

34、库存股

年初余额	本期增加[注1]	本期减少[注2]	期末余额
6,272,000.00	9,000.00	2,591,000.00	3,690,000.00
18,240,750.00	24,750.00	-	18,265,500.00
24,512,750.00	33,750.00	2,591,000.00	21,955,500.00

• [注1] 职工回购股份调整增加库存股33,750.00 元。

• [注2] 职工回购股份减少库存股2,591,000.00 元。

35、盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	86,961,289.95	12,616,911.16	-	99,578,201.11
合计	86,961,289.95	12,616,911.16	-	99,578,201.11

36、未分配利润

36、未分配利润
项目	期末余额	年初余额
调整前上年年末未分配利润	683,949,889.65	572,288,770.96
调整年初未分配利润合计数	-	-
调整后年初未分配利润	683,949,889.65	572,288,770.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润	183,502,888.28	178,720,706.41
减：提取法定盈余公积	12,616,911.16	11,993,587.72
提取任意盈余公积	-	-
提取一般风险准备	-	-
应付普通股股利	36,947,443.20	55,066,000.00
转作股本的普通股股利	-	-
其他	-	-
期末未分配利润	817,888,423.57	683,949,889.65

37、营业收入

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	3,054,214,341.44	3,020,152,350.81
其他业务收入	68,113,007.58	10,999,535.96
合计	3,122,327,349.02	3,031,151,886.77

38、营业成本

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	本期金额	上期金额
主营业务成本	2,358,096,838.61	2,362,205,070.00
其他业务成本	57,962,264.51	5,115,684.80
合计	2,416,059,103.12	2,367,320,754.80

39、营业税金及附加

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	本期金额	上期金额
营业税	45,117.20	8,347.22
城市维护建设税	9,565,699.45	5,491,707.78
教育费附加	9,600,424.80	5,650,795.73

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

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项目	本期金额	上期金额
合计	19,211,241.45	11,150,850.73

（2）营业税及附加计缴标准参见本财务报表附注四。

40、销售费用

40、销售费用
项目	本期金额	上期金额
工资及附加	25,059,642.43	12,682,045.96
差旅费	12,300,512.60	8,408,473.76
办公费用	7,107,547.56	8,006,379.74
交际应酬费	20,521,477.05	22,003,223.41
运输费用	53,781,701.37	50,928,563.14
其他	7,535,109.26	5,967,234.98
合计	126,305,990.27	107,995,920.99

41、管理费用

41、管理费用
项目	本期金额	上期金额
工资及附加	57,003,797.47	47,688,781.08
研究开发费	110,024,813.65	96,319,881.16
折旧费	24,355,780.53	17,050,983.45
办公费用	12,030,179.66	7,305,696.47
税金	11,355,472.64	8,433,309.66
交际应酬费	2,253,914.39	7,222,689.12
差旅费	4,156,526.55	5,032,007.14
无形资产及长期待摊费用摊销	5,612,420.77	4,349,024.83
修理费	4,087,706.93	2,384,942.67
股权激励费用	-1,222,412.87	3,457,943.48
中介机构费用	3,389,231.39	1,727,100.29
其他	6,603,340.68	4,973,030.87
合计	239,650,771.79	205,945,390.22

42、财务费用

42、财务费用
项目	本期金额	上期金额
利息支出	85,560,905.59	115,822,418.01
减：利息收入	7,417,798.63	8,375,179.02
汇兑损益	-5,629,702.44	-484,091.82
手续费	2,362,217.68	2,361,283.19
票据贴现利息	-	73,668.24
现金折扣	191,634.03	158,246.47

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• 42 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司		2015 年度财务报表附注
项目	本期金额	上期金额
合计	75,067,256.23	109,556,345.07

43、资产减值损失

43、资产减值损失
项目	本期金额	上期金额
坏账损失	17,349,281.24	14,932,246.53
存货跌价损失	13,538,302.39	6,240,743.58
固定资产减值损失	-	-
无形资产减值损失	-	2,794,915.91
合计	30,887,583.63	23,967,906.02

44、公允价值变动损益

44、公允价值变动损益
项目	本期金额	上期金额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-	-
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债	-20,050.00	-562,350.00
合计	-20,050.00	-562,350.00

45、投资收益

45、投资收益
项目	本期金额	上期金额
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益	340,934.38	681,868.75
权益法核算的长期股权投资投资收益	23,880,565.09	10,856,468.76
理财产品投资收益	515,357.68	1,184,642.32
期货交易投资收益	-588,439.24	-712,246.48
委托贷款利息收入	686,111.11	176,944.45
合计	24,834,529.02	12,187,677.80

46、营业外收入

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的 金额
政府补助	10,424,663.16	13,489,063.16	10,424,663.16
处置固定资产收益	21,024.11	285,392.88	21,024.11
其他	4,743,015.82	1,597,755.20	4,743,015.82
合计	15,188,703.09	15,372,211.24	15,188,703.09

（2）计入当期损益的政府补助：

	项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明

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• 43 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明
基础设施补偿款	476,350.28	348,180.28	与资产相关	详见五、30、（2）、1
土地出让金返还款	65,882.88	65,882.88	与资产相关	详见五、30、（2）、2
光纤、通信电缆产业化项 目财政补助	1,241,000.00	1,241,000.00	与资产相关	详见五、30、（2）、3
上市奖励	-	2,620,100.00	与收益相关	吴发改市发【2007】4 号-《关于培育和鼓励 企业上市的若干意见（试行）》实施细则
废电缆回收补助资金	-	929,500.00	与收益相关	吴财企字【2013】135 号-关于下达废旧电缆 回收行业补助资金的通知
专利资助经费	-	92,000.00	与收益相关	吴科[2013]101 号-关于下达2013 年度吴江 区第一批专利专项资助经费的通知
专利资助经费	-	12,900.00	与收益相关	吴科[2013]124 号-关于下达2013 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
专利资助经费	-	90,500.00	与收益相关	吴科[2014]12 号-关于下达2013 年度吴江区 第三批专利专项资助经费的通知
自主创新专项资金项目及 经费	-	200,000.00	与收益相关	吴科[2013]122 号-关于下达2013 年度吴江 区第二十八批自主创新专项资金项目及经费 的通知
工业计划奖励	-	130,000.00	与收益相关	吴科[2013]74 号-关于下达2012 年度苏州市 吴江区第三批工业科技计划项目奖励及配套 经费的通知
企业专利资助经费	-	25,000.00	与收益相关	吴科[2013]99 号-关于下达2013 年度企业专 利数据库资助经费的通知
专利示范企业奖励	-	30,000.00	与收益相关	吴科[2014]47 号-关于下达2013 年度吴江区 专利示范企业奖励经费和专利信息服务中心 建设经费的通知
吴江区第三批工业科技计 划项目奖励及配套经费	-	40,000.00	与收益相关	吴科[2014]41 号-关于下达2013 年度苏州市 吴江区第三批工业科技计划项目奖励及配套 经费的通知
知识产权密集型企业培育 经费	-	200,000.00	与收益相关	吴科[2014]58 号-关于下达2014 年度苏州市 知识产权密集型企业培育计划项目和经费的 通知
省级科技专项资金	-	1,000,000.00	与收益相关	吴科[2014]46 号-关于下达2014 年省级科技 专项资金项目分年度拨款的通知
省工业和信息产业转型升 级	-	300,000.00	与收益相关	2014 年省工业和信息产业转型升级专项引导 资金拟安排项目公示
开放型经济奖励	-	325,300.00	与收益相关	吴财企字[2013]73 号-关于下达2012 年度开 放型经济转型升级奖励资金（第二批）的通 知
重点技术改造项目补贴	-	800,000.00	与收益相关	吴财企字[2014]29 号-关于下达2013 年度重 点技术改造项目计划竣工项目(第一批）补 贴资金的通知
节能示范项目奖励	-	300,000.00	与收益相关	苏州市吴江区节能先进企业表彰管理办法
经济转型升级奖励	-	63,100.00	与收益相关	吴财企字[2014]67 号-关于下达2013 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
科技专项资金补助	-	2,000,000.00	与收益相关	吴科[2013]141 号-关于下达2013 年省级条 件建设与民生科技专项资金（第五批）的通 知
重大项目奖励金	-	500,000.00	与收益相关	吴财企字[2014]50 号-关于下达2013 年度省 级以上重大项目奖励资金的通知
博士集聚计划经费	-	175,000.00	与收益相关	关于组织申报2012 年度江苏省“企业博士 集聚计划”的通知
转型升级专项扶持资金	-	1,050,000.00	与收益相关	专项资金资助项目合同书
省级技能大师工作室奖励	-	200,000.00	与收益相关	关于进一步做好江苏省技能大师工作室建设 工作的通知

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明
吴江财政局汇入（产学研 项目）	-	100,000.00	与收益相关	吴科[2014]143 号-关于下达2014 年度吴江 区产学研合作项目后补助经费的通知
高新技术自主创新	-	80,000.00	与收益相关	关于上半年标准化专项经费预算有关事项的 通知
信息化和工业化深度融合 专项资金	-	100,000.00	与收益相关	信息化和工业化深度融合专项资金项目协议 书
江苏省高新技术产品奖励	-	20,000.00	与收益相关	苏园办抄（2010）第2 号
吴江财政局汇入（2014 年 第二批省级商务发展项目 资金）	183,200.00	-	与收益相关	吴财企字[2014]357 号-关于下达2014 年第 二批省级商务发展免申报项目资金的通知
吴江财政局汇入（2014 年 “双创计划”资金）	238,000.00	-	与收益相关	苏人才办[2014]27 号-关于确定2014 年江苏 省“双创计划”资助对象的通知
苏州吴江国库财政汇入 （姑苏创新创业领军人 才）	510,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]76 号-关于下达姑苏创新创业领 军人才项目地方匹配经费的通知
吴江国库支付中心汇入 （2014“海鸥计划”柔性 人才资助）	27,150.00	-	与收益相关	吴人社[2014]143 号-关于组织开展2014 年 苏州市柔性引进海外智力“海鸥计划”项目 申报工作的通知
吴江财政局汇入（高价值 发明专利经费）	6,000.00	-	与收益相关	吴科[2014]74 号-关于下达2014 年度江苏省 高价值发明专利资助经费的通知
吴江财政局汇入（第一批 专利资助经费）	23,880.00	-	与收益相关	吴科[2014]95 号-关于下达2014 年度吴江区 第一批专利专项资助经费的通知
吴江财政局汇入（第二批 专利资助经费）	22,270.00	-	与收益相关	吴科[2014]112 号-关于下达2014 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
吴江财政局汇入（第三批 专利资助经费）	19,870.00	-	与收益相关	吴科[2014]130 号-关于下达2014 年度吴江 区第三批专利(含PCT)专项资助经费的通知
吴江财政局汇入（国家科 技项目奖励经费）	100,000.00	-	与收益相关	吴科[2014]138 号-关于下达2014 年度有关 国家科技计划项目奖励经费的通知
吴江财政局汇入（高新技 术产品奖励经费）	20,000.00	-	与收益相关	吴科[2014]126 号-关于下达2014 年苏州市 吴江区前三批省高新技术产品奖励经费的通 知
吴江财政局（2013 年鼓励 外商投资企业增资扩股） 汇入	94,600.00	-	与收益相关	吴财企字[2014]367 号-关于下达2013 年度 开放型经济转型升级奖励资金的通知
吴江财政局汇入（上市公 司再融资奖励资金）	1,200,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]7 号-关于下达通鼎光电再融 资奖励资金的通知
吴江财政局汇入（2014 年 工业经济专项资金）	30,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]51 号-关于下达2014 年工业 经济专项资金信用体系类项目奖励基金的通 知
吴江财政局汇入（淘汰电 机补助）	250,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]54 号-关于下达2014 年度节 能与循环经济专项资金的通知
吴江财政局汇入（2014 年 工业经济专项资金创新类 项）	370,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]50 号-关于下达2014 年工业 经济专项资金创新类项目奖励基金的通知
吴江财政局汇入（2014 国 家技能大师工作室补助）	100,000.00	-	与收益相关	孙勤良技能大师工作室
苏州吴江财政局震泽财政 分局（一般出口贸易增 量）	14,200.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（国际电子商务奖 励）	4,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（信用保险经费）	98,600.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政	12,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明
分局（国内外展会奖励）				放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（亚洲通信展）	12,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（莫斯科通信展）	12,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（国内外展会奖励）	12,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
苏州吴江财政局震泽财政 分局（国际电子商务奖 励）	4,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]82 号-关于下达2014 年度开 放型经济转型升级奖励资金的通知
吴江财政局汇入（省知识 产权战略后续资金）	180,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]35 号-关于下达2012 年度江苏省 企业知识产权战略推进计划后续资金的通知
吴江财政局汇入（专业示 范企业奖励）	20,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]36 号-关于下达2014 年度吴江区 专业示范企业奖励经费的通知
吴江财政局汇入（科技进 步奖）	10,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]19 号-关于发放2014 年度苏州市 吴江区科学技术进步奖奖金的通知
吴江财政局汇入（第四批 专利经费）	12,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]23 号-关于下达2014 年度吴江区 第四批专利专项资助经费的通知
吴江财政局汇入（2015 年 省级工业和信息产业转型 升级专项资金第二批））	1,000,000.00	-	与收益相关	吴财企字[2015]185 号-关于下达2015 年省 级工业和信息产业转型升级专项资金第二批 的通知
吴江财政局汇入（2014 第 三十二批科技发展计划 （技术标准资助）项目）	27,000.00	-	与收益相关	吴市监[2015]35 号-关于下达2014 年苏州市 吴江区第三十二批科技发展计划(技术标准 资助)项目经费的通知
吴江财政局汇入（2015 年 度江苏省知识产权创造与 运用（专利资助）专项资 金）	4,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]63 号-关于下达2015 年度江苏省 知识产权创造与运用（专利资助）专项资金 的通知
吴江财政局汇入（2015 吴 江区第一批专利专项资助 经费）	16,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]65 号-关于下达2015 年度吴江区 第一批专利专项资助经费的通知
吴江区财政局汇入（高技 能人才赴海外培训资助 款）	45,000.00	-	与收益相关	高技能人才赴海外培训批准书
吴江区财政局汇入（高技 能人才赴海外培训资助 款）	5,000.00	-	与收益相关	吴人社[2015]71 号-转发《关于组织2015 年 度高技能人才海外培训的通知》的通知
吴江区财政局汇入（2015 吴江区第一批工业科技计 划项目经费）	40,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]84 号-关于下达2015 年度苏州市 吴江区第一批工业科技计划项目经费的通知
吴江区财政局汇入（2013 年省企业研究院、重点实 验室项目）	1,000,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]86 号-关于下达2013 年度省企业 研究院、省企业重点实验室项目吴江区配套 经费的通知
江苏省质量技术监督局汇 入（上半年标准化专项经 费预算）	80,000.00	-	与收益相关	关于上半年标准化专项经费预算有关事项的 通知
吴江区财政局汇入（2015 年省创新能力建设专项资 金（第三批））	500,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]85 号-关于转发2015 年省创新能 力建设专项资金（第三批）的通知
专利专项资金补助	23,500.00	-	与收益相关	吴科[2014]112 号-关于下达2014 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
专利补助经费	4,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]65 号-关于下达2015 年度吴江区 第一批专利专项资助经费的通知
科技创新奖励经费	20,000.00	-	与收益相关	吴开科[2015]6 号-关于下达2014 年度开发 区科技创新奖励经费的通知
收专利资助经费	17,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]100 号-关于下达2015 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
第四批专利经费	1,500.00	-	与收益相关	吴科[2015]23 号-关于下达2014 年度吴江区

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明
				第四批专利专项资助经费的通知
知识产权资助	6,400.00	-	与收益相关	关于《上海市计算机软件著作权登记资助管 理办法》的解读
软件著作权奖励	1,000.00	-	与收益相关	国发（2011）4 号 《国务院关于印发进一步 鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策 的通知》
软件产品认定奖励	10,000.00	-	与收益相关
领军人才奖励	1,700,000.00	-	与收益相关	苏园管（2009）57 号 《<苏州工业园区鼓励 科教领军人才创业工程实施意见>的补充意 见》
软件著作权奖励	500.00	-	与收益相关	关于下达2014 年度苏州市级工业经济升级 版专项资金扶持项目资金计划的通知
软件产品认定奖励	5,000.00	-	与收益相关
电子商务奖励	200,000.00	-	与收益相关	苏园管（2014）42 号 园区管委会关于印发 《苏州工业园区商旅文体展及服务外包引导 资金暂行管理办法》的通知
收第二笔专利专项经费 （八都农商行）	2,000.00	-	与收益相关	吴科[2014]112 号-关于下达2014 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
收第三批专利专项经费 （八都农商行）	2,000.00	-	与收益相关	吴科[2014]130 号-关于下达2014 年度吴江 区第三批专利(含PCT)专项资助经费的通知
震泽镇财政分局汇入14 年第1 批专利专项资助经 费	21,460.00	-	与收益相关	吴科[2014]95 号-关于下达2014 年度吴江区 第一批专利专项资助经费的通知
震泽镇财政分局汇入14 年第2 批专利专项资助经 费	17,500.00	-	与收益相关	吴科[2014]114 号-关于下达2014 年度吴江 区第二批专利专项资助经费的通知
震泽镇财政分局汇入2014 年度吴江区第4 批专利专 项资助经费	5,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]23 号-关于下达2014 年度吴江区 第四批专利专项资助经费的通知
苏州市吴江区财政局震泽 镇财政分局汇入专利奖励 经费	6,000.00	-	与收益相关	吴科[2015]65 号-关于下达2015 年度吴江区 第一批专利专项资助经费的通知
其他	295,800.00	450,600.00	与收益相关
合计	10,424,663.16	13,489,063.16

47、营业外支出

47、营业外支出
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损失	22,166.83	8.31	22,166.83
捐赠赞助支出	403,472.43	11,907,072.02	403,472.43
其他支出	219,050.11	194,682.31	219,050.11
合计	644,689.37	12,101,762.64	644,689.37

48、所得税费用

8、所得税费用
项目	本期金额	上期金额
本期所得税费用	39,072,623.53	37,133,553.77
递延所得税费用	-461,811.12	-2,722,443.52
合计	38,610,812.41	34,411,110.25

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

本期会计利润与所得税费用的调整过程：

通鼎互联信息股份有限公司 本期会计利润与所得税费用的调整过程：	2015 年度财务报表附注
项目	本年发生额
利润总额	254,503,895.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	38,175,584.31
子公司适用不同税率的影响	-1,277,382.60
调整以前期间所得税的影响	1,092,748.50
非应税收入的影响	-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-1,643,536.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,180,796.16
技术开发费加计扣除	-1,945,377.94
未来适用税率的影响	27,980.58
所得税费用	38,610,812.41

49、现金流量表项目

（1）收到其他与经营活动有关的现金，明细项目列示如下 ：

项目	本期金额	上期金额
收到的退回的银行保函保证金净额	17,649,629.07	41,246,824.25
收到的与收益相关政府补贴收入	8,641,430.00	11,834,000.00
收到的银行存款利息收入	10,295,126.53	6,331,134.84
收到的其他营业外收入等	1,593,923.41	1,597,755.20
合计	38,180,109.01	61,009,714.29

（2）支付其他与经营活动有关的现金，明细项目列示如下 ：

项目	本期金额	上期金额
支付的销售机构相关费用	44,519,981.28	40,602,550.66
支付的管理机构相关费用	31,846,539.57	35,569,393.87
支付的保证金	28,402,302.51	37,019,428.92
支付的运输费用	54,893,573.96	51,469,864.37
支付的银行手续费	2,362,217.68	2,361,283.19
支付的备用金借款	-	-
支付的捐赠支出等	403,472.43	11,907,072.02
合计	162,428,087.43	178,929,593.03

（3）收到其他与投资活动有关的现金，明细项目列示如下：

项目	本期金额	上期金额
收到的购买土地返还款及设备补偿款	6,900,000.00	10,819,940.35
瑞翼信息合并日现金的期末余额	-	15,087,219.62

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司		2015 年度财务报表附注
项目	本期金额	上期金额
发行股份购买瑞翼信息费用	-	-3,877,572.17
委托贷款收回本金	7,000,000.00	-
理财产品赎回	100,000,000.00	-
合计	113,900,000.00	22,029,587.80

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
委托贷款支付本金	7,000,000.00	-
购买理财产品	-	100,000,000.00
合计	7,000,000.00	100,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
回购股票、赎回债券	12,142,337.84	-
合计	12,142,337.84	-

50、现金流量表补充资料：

（1）补充资料：

（1）补充资料：
项目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	215,893,082.86	185,699,385.09
加：资产减值准备	18,698,059.54	23,967,906.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	109,877,967.98	105,091,494.18
无形资产摊销	5,429,877.32	4,240,963.48
长期待摊费用摊销	182,543.45	108,061.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列）	1,142.72	-285,384.57
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	-	-
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	20,050.00	562,350.00
财务费用（收益以“-”号填列）	79,931,203.15	115,338,326.19
投资损失（收益以“-”号填列）	-24,834,529.02	-12,187,677.80
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-461,811.12	-2,722,443.52
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“-”号填列）	325,986,751.83	-23,735,395.92
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-250,729,912.92	-42,654,177.00
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-25,113,213.04	220,008,020.34
经营活动产生的现金流量净额	454,881,212.75	573,431,427.84

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项目	本期金额	上期金额
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	510,244,057.62	571,671,698.26
减：现金的年初余额	571,671,698.26	449,534,095.46
现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的年初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-61,427,640.64	122,137,602.80

（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无。

（4）现金及现金等价物的构成：

（4）现金及现金等价物的构成：
项目	期末余额	年初余额
一、现金	510,244,057.62	571,671,698.26
其中：库存现金	92,260.75	84,862.20
可随时用于支付的银行存款	504,760,665.05	565,437,171.89
可随时用于支付的其他货币资金	5,391,131.82	6,149,664.17
可用于支付的存放中央银行款项	-	-
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、现金及现金等价物余额	510,244,057.62	571,671,698.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物	-	-

51、所有权或使用权受到限制的资产

项 目	金额	受限制的原因
货币资金	200,995,230.28	各项保证金存款
应收账款	153,976,580.68	抵押用于银行借款等
固定资产	73,066,661.30	抵押用于银行借款等
无形资产	31,922,466.68	抵押用于银行借款等

52、外币货币性项目

52、外币货币性项目
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司			2015 年度财务报表附注
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	91,703.98	6.4936	595,488.96
应收账款
其中：美元	10,473,652.54	6.4936	68,011,710.13
应付账款
其中：美元	113,787.13	6.4936	738,888.10

六、合并范围的变更

• （以下如无特别说明，均以2015 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下企业合并。

3、反向购买

本期未发生反向购买。

4、处置子公司

本期未发生处置子公司。

5、其他原因导致的合并范围变动

无。

七、在其他主体中权益的披露

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成：

（1）企业集团的构成：
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
苏州鼎宇材料技术有限公司	江苏省苏州 市吴江区	江苏省苏州 市吴江区	生产、销售	60.00	-	设立
江苏通鼎光棒有限公司	江苏省苏州 市吴江区	江苏省苏州 市吴江区	生产、销售	100.00	-	设立
江苏通鼎光电科技有限公司	江苏省苏州 市吴江区	江苏省苏州 市吴江区	生产、销售	100.00	-	同一控制下 企业合并
苏州市盛信光纤传感科技有限 公司	江苏省苏州 市吴江区	江苏省苏州 市吴江区	生产、销售	75.00	-	设立

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式 设立 非同一控制 下企业合并
				直接	间接
上海伟业创兴机电设备有限公 司	上海市奉贤 区	上海市奉贤 区	生产、销售	51.00	-
苏州瑞翼信息技术有限公司	江苏省苏州 市	江苏省苏州 市	研发、销售	51.00	-

公司在子公司的持股比例与表决权比例相同。

（2）重要的非全资子公司：

子公司名称	少数股东的 持股比例	本期归属于少数 股东的损益	本期向少数股东支付 的股利	期末少数股东权 益余额
苏州瑞翼信息技术有限公司	49%	27,324,279.51	-	51,839,402.69

（3）重要非全资子公司的主要财务信息：

子公司名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
苏州瑞翼信 息技术有限 公司	117,253,283.53	8,688,759.61	125,942,043.14	20,147,343.78	-	20,147,343.78

（续）

（续）
子公司名称	年初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
苏州瑞翼信 息技术有限 公司	46,776,766.83	10,251,615.29	57,028,382.12	6,997,518.49	-	6,997,518.49

子公司名称	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
	营业收入	净利润		综合收益总额		经营活动现金流量
苏州瑞翼信息技术 有限公司	141,447,440.26	55,763,835.73		55,763,835.73		27,520,901.96
（续）
子公司名称	上期发生额（2014 年11－12 月）
	营业收入		净利润		综合收益总额		经营活动现金流量
苏州瑞翼信息技术 有限公司	15,184,002.41		7,315,441.79		7,315,441.79		9,909,190.52

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

• （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无。

• （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无。

• 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。

• 3、在合营安排或联营企业中的权益：

• （1）重要的合营企业及联营企业：无。

• （2）不重要合营和联营企业的汇总信息：

项目	期末余额/本期发生额	年初余额/上期发生额
合营企业
投资账面价值合计	-	-
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	-	-
其他综合收益	-	-
综合收益总额	-	-
联营企业
投资账面价值合计	521,618,741.85	279,071,085.76
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	12,638,565.09	10,856,468.76
其他综合收益	-	-
综合收益总额	12,638,565.09	10,856,468.76

• （3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无。

• （4）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无。

• （5）与对合营企业投资相关的未确认承诺：无。

• （6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无。

• 4、重要的共同经营：无。

• 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无。

八、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款 等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上 述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产 生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情 况下进行的。

1、市场风险

（1） 外汇风险:

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇 风险主要与所持有美元或欧元的应收账款及银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货 币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或欧元的应收账款 及银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公 司所面临的外汇风险并不重大。

于资产负债表日，本公司外币货币性资产及外币货币性负债的余额如下：

项目	资产	资产	负债	负债
	期末余额	年初余额	期末余额	年初余额
美元	10,565,356.52	4,021,627.85	113,787.13	2,305,066.95
欧元		-	-	49,292.00

敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了 本公司相关外币与人民币汇率变动1%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，1% 的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的 影响如下：

影响如下：
本年利润增加/减少	美元影响		欧元影响
	期末余额	年初余额	期末余额	年初余额
人民币贬值	678,683.11	105,036.36	-	-3,675.01
人民币升值	-678,683.11	-105,036.36	-	3,675.01

（2）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风 险主要来自固定利率的短期借款(详见附注五、18)。本公司的借款主要为以人民币计价的固定 利率借款合同，由于固定利率借款主要为短期借款，公司通过建立良好的银企关系，对授信额 度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资 需求，并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。本公 司目前并无利率对冲的政策，因此本公司管理层认为利率风险并不重大。

（3）其他价格风险: 本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公 允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成 员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。

2、信用风险

2015 年12 月31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一 方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融 资产的账面金额。为降低信用风险，本公司执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因

此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。管理流动风险时，本公司通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性 与灵活性之间的平衡，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公 司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波 动的影响。本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。

本公司将银行借款作为重要的资金来源。截至2015 年12 月31 日，本公司与银行已签 署授信合同尚未使用的借款额度为人民币54,620.78 万元，其中一年以上的借款额度为人民 币5,000 万元。

2015 年12 月31 日本公司流动负债未超过流动资产。

管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和 财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

九、 公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：人民币元

	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允价 值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产	-	-	-	-
1. 交易性金融资产	-	-	-	-
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	-	-	-	-
（二）可供出售金融资产	-	-	-	-
（三）投资性房地产	-	-	-	-
（四）生物资产	-	-	-	-
持续以公允价值计量的资产总额	-	-	-	-
（五）以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融负债	-	-	-	-
1.发行的交易性债券	-	-	-	-

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 3.衍生金融负债 （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额	-	-	-	-
	196,350.00	-	-	196,350.00
	-	-	-	-
	196,350.00	-	-	196,350.00
	-	-	-	-
	-	-	-	-
	-	-	-	-

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。年末公允价值以其在2015 年12 月

最后一个交易日的收盘价(数据来源于：上海和深圳证券交易所、基金公司、证券公司)确定。

十、关联方及关联方交易

（如无特别注明，以下货币单位均为人民币万元）

1、本公司的母公司

母公司名称	企业类型	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的 持股比例	母公司对本公司的 表决权比例
通鼎集团有限公司	有限责任公司	江苏省苏州市吴 江区	生产、销售	21,968.00	45.02%	45.02%

本公司的最终控制方是自然人沈小平。

2、本公司的子公司情况

本公司子公司情况详见附注七、1。

3、本公司的合营及联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见附注七、2。

4、本公司的其他关联方情况

4、本公司的其他关联方情况
关联方名称	与本公司的关系
自然人钱慧芳	实际控制人的配偶
江苏通鼎宽带有限公司	同受母公司控制的企业

5、关联交易情况

• （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

采购商品/接受劳务情况表： 单位：人民币万元

采购商品/接受劳务情况表：			单位：人民币万元
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏通鼎宽带有限公司	采购商品	566.17	424.99
南京迪威普光电技术股份有限公司	采购商品	2.31	0.68

销售商品/提供劳务情况表： 单位：人民币万元

销售商品/提供劳务情况表：			单位：人民币万元
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏通鼎宽带有限公司	销售货物	2,300.81	1,664.49
南京迪威普光电技术股份有限公司	销售货物	0.83	-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：公司按市场价向关联方购销商品、提供和接 受劳务。

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：无。

本公司作为承租方： 单位：人民币万元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
通鼎集团有限公司	房产及土地	178.80	110.00

（3）关联担保情况

本公司作为担保方：无

本公司作为被担保方： 单位：人民币万元

担保方	分类	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
通鼎集团有限公司	短期借款	3,600.00	2015-3-26	2018-3-25	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	否
通鼎集团有限公司	短期借款	811.00	2015-2-15	2018-2-14	是
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	是
通鼎集团有限公司	短期借款	2,300.00	2015-3-24	2018-3-23	是
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	是
通鼎集团有限公司	短期借款	1,200.00	2015-5-19	2018-5-18	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	否
通鼎集团有限公司	短期借款	3,000.00	2015-6-5	2018-6-4	是
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	是
通鼎集团有限公司	短期借款	2,000.00	2015-6-10	2018-6-9	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2014-4-24	2016-4-23	否
沈小平、钱慧芳	短期借款	10,289.00	2014-4-24	2016-4-23	否
沈小平、钱慧芳	短期借款	2,000.00	2014-4-24	2016-4-23	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2015-8-26	2017-8-25	否
沈小平、钱慧芳	短期借款	3,000.00	2014-4-24	2016-4-23	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2015-8-26	2017-8-25	否
通鼎集团有限公司	短期借款	7,000.00	2015-4-17	2018-4-16	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2015-4-17	2018-4-16	否
通鼎集团有限公司	短期借款	2,600.00	2015-4-24	2018-4-16	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2015-4-24	2018-4-16	否

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

担保方	分类	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
沈小平	短期借款	3,000.00	2013-11-20	2015-11-20	否
沈小平	短期借款	5,000.00	2013-11-20	2015-11-20	否
沈小平	短期借款	23,000.00	2013-11-20	2015-11-20	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2013-11-20	2015-11-20	否
沈小平、钱慧芳	短期借款	5,500.00	2013-7-8	2015-7-7	是
通鼎集团有限公司	短期借款		2013-7-8	2015-7-7	是
沈小平	短期借款	5,000.00	2015-8-27	2018-8-26	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2015-8-27	2018-8-26	否
沈小平	短期借款	4,500.00	2015-11-3	2018-11-2	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2015-11-3	2018-11-2	否
沈小平	短期借款	5,500.00	2015-11-13	2018-11-12	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2015-11-11	2020-11-10	否
通鼎集团有限公司、沈 小平、钱慧芳	短期借款	10,000.00	2013-5-30	2015-5-29	是
通鼎集团有限公司	短期借款	5,000.00	2015-11-9	2016-11-8	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2015-11-9	2016-11-8	否
通鼎集团有限公司	短期借款	6,000.00	2014-6-19	2016-6-18	否
沈小平	短期借款		2014-6-19	2016-6-18	否
钱慧芳	短期借款		2014-6-19	2016-6-18	否
通鼎集团有限公司	短期借款	18,000.00	2015-3-11	2016-1-13	否
沈小平	短期借款		2015-3-11	2016-1-13	否
沈小平	短期借款	6,000.00	2014-5-6	2015-5-6	否
钱慧芳	短期借款		2014-5-6	2015-5-6	否
通鼎集团有限公司	短期借款		2014-5-6	2015-5-6	否
通鼎集团有限公司	短期借款	19,000.00	2015-6-19	2016-6-19	否
钱慧芳	短期借款		2015-6-19	2016-6-19	否
通鼎集团有限公司	短期借款	8,000.00	2015-10-28	2017-10-28	否
沈小平、钱慧芳	短期借款		2015-10-28	2017-10-28	否
通鼎集团有限公司	应付票据	10,958.67	2015-3-11	2016-1-13	否
沈小平	应付票据		2015-3-11	2016-1-13	否
沈小平	应付票据	2,988.00	2014-5-6	2015-5-6	是
钱慧芳	应付票据		2014-5-6	2015-5-6	是
通鼎集团有限公司	应付票据		2014-5-6	2015-5-6	是
通鼎集团有限公司	应付票据	2,345.29	2015-2-5	2017-5-5	是
沈小平、钱慧芳	应付票据		2014-4-24	2016-4-23	是
通鼎集团有限公司	应付票据	1,935.83	2015-3-20	2017-6-20	是
沈小平、钱慧芳	应付票据		2014-4-24	2016-4-23	是
通鼎集团有限公司	应付票据	4,399.07	2015-6-16	2017-9-16	是
沈小平、钱慧芳	应付票据		2014-4-24	2016-4-23	是
沈小平、钱慧芳	应付票据	8,617.94	2014-4-24	2016-4-23	否
通鼎集团有限公司	应付票据		2015-8-26	2017-8-25	否
通鼎集团有限公司	应付票据	12,273.29	2014-6-19	2016-6-18	否
沈小平	应付票据		2014-6-19	2016-6-18	否
钱慧芳	应付票据		2014-6-19	2016-6-18	否
沈小平	应付票据	23,199.45	2014-11-6	2015-11-5	是
通鼎集团有限公司	应付票据		2014-11-6	2015-11-5	是
通鼎集团有限公司	应付票据	10,138.19	2015-11-9	2016-11-8	否
沈小平、钱慧芳	应付票据		2015-11-9	2016-11-8	否
通鼎集团有限公司	应付票据	1,511.05	2015-2-5	2017-5-5	是
通鼎集团有限公司	应付票据	3,363.70	2015-2-11	2017-2-11	是

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

担保方	分类	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
通鼎集团有限公司	应付票据	1,479.40	2015-5-7	2017-8-7	是
通鼎集团有限公司	应付票据	3,500.20	2015-5-9	2017-8-9	是
通鼎集团有限公司	应付票据	840.00	2015-7-2	2017-10-2	是
通鼎集团有限公司	应付票据	3,505.10	2015-8-27	2017-11-27	是
通鼎集团有限公司	应付票据	850.00	2015-10-16	2018-1-16	否
通鼎集团有限公司	应付票据	3,505.99	2015-11-27	2018-2-27	否
沈小平	应付票据	10,907.11	2013-11-20	2015-11-20	是
通鼎集团有限公司	应付票据		2013-11-20	2015-11-20	是
通鼎集团有限公司	保函	400.00	2014-6-19	2016-6-18	否
沈小平	保函		2014-6-19	2016-6-18	否
钱慧芳	保函		2014-6-19	2016-6-18	否
沈小平、钱慧芳	短期借款	2,000.00	2015-11-10	2017-11-10	否
沈小平	短期借款	4,000.00	2013-11-20	2015-11-20	否
沈小平、钱慧芳	应付票据	488.48	2015-11-24	2016-11-23	否
通鼎集团有限公司	保函	616.22	2015-2-11	2018-6-30	否
通鼎集团有限公司	保函	717.94	2015-2-11	2019-2-28	否
通鼎集团有限公司	保函	237.99	2015-5-21	2019-10-31	否
通鼎集团有限公司	保函	23.70	2015-6-16	2017-10-24	是
通鼎集团有限公司	保函	30.40	2015-6-16	2017-10-24	是
通鼎集团有限公司	保函	28.40	2015-6-16	2017-10-24	是
通鼎集团有限公司	保函	50.00	2015-6-25	2017-11-1	是
通鼎集团有限公司	保函	46.20	2015-6-25	2017-11-1	是
通鼎集团有限公司	保函	38.20	2015-7-9	2017-11-15	是
通鼎集团有限公司	保函	14.40	2015-9-11	2018-1-14	否
通鼎集团有限公司	保函	22.90	2015-9-11	2018-1-14	否
通鼎集团有限公司	保函	37.40	2015-9-11	2018-1-14	否
通鼎集团有限公司	保函	37.40	2015-9-30	2018-2-13	否
通鼎集团有限公司	保函	22.90	2015-9-30	2018-2-13	否
通鼎集团有限公司	保函	55.00	2015-10-14	2018-2-19	否
通鼎集团有限公司	保函	514.39	2015-10-16	2018-12-31	否
通鼎集团有限公司	保函	38.70	2015-10-20	2018-3-1	否
通鼎集团有限公司	保函	31.30	2015-10-23	2018-3-5	否
通鼎集团有限公司	保函	80.00	2015-10-29	2018-2-2	否
通鼎集团有限公司	保函	237.99	2015-11-5	2018-11-4	否
通鼎集团有限公司	保函	43.22	2015-11-12	2019-11-11	否
通鼎集团有限公司	保函	22.54	2015-11-12	2018-11-11	否
通鼎集团有限公司	保函	17.00	2015-11-19	2018-3-25	否
通鼎集团有限公司	保函	86.51	2015-11-26	2018-12-31	否
通鼎集团有限公司	保函	42.03	2015-12-9	2018-12-9	否
通鼎集团有限公司	保函	331.50	2014-6-24	2016-6-18	是
沈小平	保函		2014-6-24	2016-6-18	是
钱慧芳	保函		2014-6-24	2016-6-18	是

（4）关键管理人员薪酬		单位：人民币万元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	729.95	791.83

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6、关联方应收应付款项

• 59 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

息股份有限公司 项目：			2015 年度财务报表附注 单位：人民币元
关联方	期末余额		年初余额 账面余额 坏账准备 3,524,255.81 176,212.79
	账面余额	坏账准备	账面余额
江苏通鼎宽带有限公司	-	-	3,524,255.81

（2）应付项目： 单位：人民币元

：		单位：人民币元
关联方	期末余额	年初余额
江苏通鼎宽带有限公司	1,735,570.78	3,322,836.94
通鼎集团有限公司	0.07	183,333.40

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

单位：人民币元

	单位：人民币元
公司本期授予的各项权益工具总额	-
公司本期行权的各项权益工具总额	-
公司本期失效的各项权益工具总额	776.10 万股
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合 同剩余期限	行权价格1.5256 元/剩余合同期限2 年
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余 期限	-

2、以权益结算的股份支付情况

单位：人民币元

	单位：人民币元
授予日权益工具公允价值的确定方法	按照授予日2013年7月11日的股票收盘价，根据 B-S模型计算限制性股票的公允价值。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	在等待期内每个资产负债表日，根据最新得的可行权职工 人数变动等对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方后 续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行 权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	6,161,752.86
以权益结算的股份支付确认的费用总额	-1,222,412.87

3、以权益结算的股份支付的说明

本公司限制性股票激励计划拟授予的股票数量为831 万股，授予数量占本限制性股票 激励计划提交股东大会审议前公司股本总额26,780 万股的3.10%，其中预留部分为78 万

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• 60 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

股，占本计划限制性股票总量的9.39%，占本限制性股票激励计划提交股东大会审议前公司 股份总数26,780 万股的0.29%。预留的78 万股限制性股票授予预留激励对象，预留股份 应在本计划首次授予日起一年内一次性授予。

首次限制性股票的授予价格为本计划（草案）公告（2013 年4 月22 日）前20 个交易 日公司股票均价的50%确定，为每股6.25 元，公司2013 年4 月23 日召开2012 年年度股东 大会审议通过了《2012 年度利润分配预案》，并于2013 年5 月17 日实施完毕2012 年度权 益分派相关工作，权益分派方案为：以公司现有总股本267,800,000 股为基数，向全体股东 每10 股派3.00 元人民币现金（含税）。鉴于此公司对本次限制性股票的行权价格和授予价 格进行如下调整：

派息后的调整方法：P＝P0-V

其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。 经上述调整后，每股限制性股票的授予价格由6.25 元调整为5.95 元。

本限制性股票激励计划有效期为自首次限制性股票授予日起计算的60 个月与实施授予 的限制性股票全部解锁完毕或回购注销完毕之较早者。

（1）激励对象首次获授限制性股票之日起12 个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象 根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让；

（2）首次授予的限制性股票锁定期后48 个月为解锁期。在解锁期内，若达到本计划规 定的限制性股票的解锁条件，激励对象可在首次授予日起12 个月后、24 个月后、36 个月 后、48 个月后分四期分别申请解锁所获授限制性股票总量的25%、25%、25%和25%。 预留股份的授予日在首次授予日起满24 个月后为解锁期，激励对象可在解锁期内按一定的 解锁比例分批逐年解锁，实际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。在解锁 期内，若达到本计划规定的解锁条件，激励对象可在首次授予日起24 个月后、36 个月后、 48 个月后分三期分别申请解锁所获授限制性股票总量的30%、30%和40%。

4、股份支付的修改、终止情况

本期未发生股份支付修改、终止情况。

十二、承诺及或有事项

• 1、截至2015 年12 月31 日止，公司有已背书但尚未到期的商业承兑汇票5,649,223.05

元。

• 2、截至2015 年12 月31 日止，公司无其他需要披露的重大承诺事项及重大或有事项。

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

十三、资产负债表日后事项

2016 年3 月24 日，公司第三届董事会第二十六次会议通过2015 年度利润分配方案，决 定以总股本119,911.6223 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.20 元（含税）， 共计分配现金红利2,398.23 万元；不以公积金转增股本。上述利润分配预案尚待公司2015 年 年度股东大会审议通过后实施。

十四、其他重要事项

本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内 部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部 信息。

十五、母公司财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2015 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、应收账款

（1）应收账款分类披露：

（1）应收账款分类披露：
类 别	年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） - - - - - 1,018,683,115.32 100.00 58,981,017.30 5.79 959,702,098.02 - - 1,018,683,115.32 100.00 58,981,017.30 5.79 959,702,098.02
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项	1,018,683,115.32	100.00	58,981,017.30	5.79
单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项		-
合 计	1,018,683,115.32	100.00	58,981,017.30	5.79

（续）

（续）
类 别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项	-	-	-	-	-

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• 62 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注
年初余额
账面余额		坏账准备		账面价值
金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
938,996,301.19	100.00	53,174,557.18	5.66	885,821,744.01
-	-	-	-	-
938,996,301.19	100.00	53,174,557.18	5.66	885,821,744.01

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	941,044,693.81	47,052,234.69	5.00
1 至2 年	61,904,680.97	6,190,468.10	10.00
2 至3 年	11,717,319.69	3,515,195.91	30.00
3 至4 年	3,534,839.18	1,767,419.59	50.00
4 至5 年	129,413.31	103,530.65	80.00
5 年以上	352,168.36	352,168.36	100.00
合计	1,018,683,115.32	58,981,017.30	5.79

（续）

（续）
账龄	年初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	868,482,953.19	43,424,147.66	5.00
1 至2 年	58,436,907.89	5,843,690.79	10.00
2 至3 年	11,415,533.24	3,424,659.97	30.00
3 至4 年	302,001.73	151,000.87	50.00
4 至5 年	139,236.23	111,388.98	80.00
5 年以上	219,668.91	219,668.91	100.00
合计	938,996,301.19	53,174,557.18	5.66

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

• （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额5,806,460.12 元。

• （3）本报告期不存在核销应收账款的情况。

• （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

项目	期末应收余额	占应收余额比例(%)	坏账准备期末余额
中国移动通信集团公司	491,916,738.11	48.29	25,933,014.87
中国电信集团公司	166,293,038.81	16.32	10,258,968.37

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

中国联合网络通信有限公司	132,693,886.03	13.03	7,049,567.55
泰国IPCN公司（CAT）	56,611,004.69	5.56	2,830,550.23
烽火通信科技股份有限公司	15,145,541.80	1.49	757,277.09
合计	862,660,209.44	84.69	46,829,378.11

• （5）本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。

• （6）本报告期不存在转移应收款项且继续涉入的情况。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

类 别 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
	-	-	-	-	-
	500,299,257.92	100.00	39,504,709.68	7.90	460,794,548.24
		-			-
	500,299,257.92	100.00	39,504,709.68	7.90	460,794,548.24

（续）

（续）
类 别 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例（%）
	-	-	-	-	-
	324,665,597.60	100.00	19,486,414.10	6.00	305,179,183.50
	-	-	-	-	-
	324,665,597.60	100.00	19,486,414.10	6.00	305,179,183.50

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	258,220,499.90	12,911,025.00	5.00
1 至2 年	235,759,034.96	23,575,903.50	10.00

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• 64 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

2 至3 年	2,892,656.09	867,796.83	30.00
3 至4 年	2,497,893.20	1,248,946.60	50.00
4 至5 年	140,680.08	112,544.06	80.00
5 年以上	788,493.69	788,493.69	100.00
合计	500,299,257.92	39,504,709.68	7.90

（续）

（续）
账龄	年初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	285,571,228.65	14,278,561.43	5.00
1 至2 年	35,173,266.00	3,517,326.60	10.00
2 至3 年	2,989,731.35	896,919.41	30.00
3 至4 年	140,880.08	70,440.04	50.00
4 至5 年	336,624.52	269,299.62	80.00
5 年以上	453,867.00	453,867.00	100.00
合计	324,665,597.60	19,486,414.10	6.00

确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

• （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额20,018,295.58 元。

• （3）本报告期不存在实际核销的其他应收款情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况：

款项的性质	期末账面余额	期初账面余额
其他	15,956,167.52	4,898,335.00
保证金及押金	51,833,177.35	51,718,293.09
关联往来	425,564,902.62	261,597,731.88
备用金	6,945,010.43	6,451,237.63
合计	500,299,257.92	324,665,597.60

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称	款项的 性质	期末余额	账龄	占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%)	坏账准备 期末余额
江苏通鼎光棒有限 公司	资金往来	425,564,902.62	1 年以内，1-2 年	85.06	30,932,882.74
中国移动通信集团 公司	保证金	39,905,895.30	1 年以内， 1-2 年，2- 3年，3-4年	7.98	4,517,733.09
苏州市大成国际货 运代理有限公司	代理报关托 运	11,177,945.27	1 年以内	2.23	558,897.26
中国联合网络通信 有限公司	保证金	1,925,681.36	1 年以内， 1-2 年，2- 3年，3-4年	0.38	238,034.08
中国电信集团公司	保证金	1,620,832.03	1 年以内， 1-2 年，2- 3 年，3-4 年	0.32	318,866.60

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• 65 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

	合计		480,195,256.58		95.97	36,566,413.77

（6）本报告期不存在涉及政府补助的应收款项。

3、长期股权投资

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值准 备	账面价值
对子公司投资	306,234,414.64	-	306,234,414.64	306,234,414.64	-	306,234,414.64
对联营、合营企业 投资	521,618,741.85	-	521,618,741.85	279,071,085.76	-	279,071,085.76
合计	827,853,156.49	-	827,853,156.49	585,305,500.40	-	585,305,500.40

（1）对子公司投资

被投资单位	年初余额	本期增加	本期 减少	期末余额	本期计 提减值 准备	减值准 备期末 余额
江苏通鼎光电科技有 限公司	90,644,714.64	-	-	90,644,714.64	-	-
苏州市盛信光纤传感 科技有限公司	20,689,700.00	-	-	20,689,700.00	-	-
苏州鼎宇材料技术有 限公司	4,800,000.00	-	-	4,800,000.00	-	-
上海伟业创兴机电设 备有限公司	5,100,000.00	-	-	5,100,000.00	-	-
江苏通鼎光棒有限公 司	70,000,000.00	-	-	70,000,000.00	-	-
苏州瑞翼信息技术有 限公司	115,000,000.00	-	-	115,000,000.00	-	-
合计	306,234,414.64	-	-	306,234,414.64	-	-

（2）对合营、联营企业投资

被投资单位	年初余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少 投资	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动
一、合营企业	-	-	-	-	-	-
二、联营企业
江苏海四达电源股份有限公司	88,536,126.92	-	-	11,682,999.69	-	-
南京迪威普光电技术股份有限公 司	91,066,408.49	-	-	6,961,622.91	-	-
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合	99,468,550.35	-	-	-600,861.84	-	-

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• 66 -

通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

通鼎互联信息股份有限公司		2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注	2015 年度财务报表附注
被投资单位	年初余额	本期增减变动
		追加投资	减少 投资	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动
伙企业（有限合伙）
杭州数云信息技术有限公司	-	90,909,091.00	-	336,256.04	-	-
南京安讯科技有限责任公司	-	69,000,000.00	-	2,630,395.29	-	-
南京云创大数据科技股份有限 公司	-	60,000,000.00	-	2,317,440.18	-	-
北京国通联合传媒科技有限公 司	-	10,000,000.00	-	552,712.82	-	-
小 计	279,071,085.76	229,909,091.00	-	23,880,565.09	-	-
合 计	279,071,085.76	229,909,091.00	-	23,880,565.09	-	-

（续）

（续）
被投资单位	本期增减变动			期末余额	减值准备期 末余额
	宣告发放现金股利 或利润	计提减值准 备	其他
一、合营企业	-	-	-	-	-
二、联营企业
江苏海四达电源股份有限公司	-2,142,000.00	-	-	98,077,126.61	-
南京迪威普光电技术股份有限公司	-9,100,000.00	-	-	88,928,031.40	-
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙 企业（有限合伙）	-	-	-	98,867,688.51	-
杭州数云信息技术有限公司	-	-	-	91,245,347.04	-
南京安讯科技有限责任公司	-	-	-	71,630,395.29	-
南京云创大数据科技股份有限 公司	-	-	-	62,317,440.18	-
北京国通联合传媒科技有限公 司	-	-	-	10,552,712.82	-
小 计	-11,242,000.00	-	-	521,618,741.85	-
合 计	-11,242,000.00	-	-	521,618,741.85	-

4、营业收入和营业成本

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,697,910,520.50	2,185,271,679.16	2,727,985,251.23	2,190,131,776.81
其他业务	116,756,596.84	101,688,045.54	68,427,876.12	62,958,608.70
合 计	2,814,667,117.34	2,286,959,724.70	2,796,413,127.35	2,253,090,385.51

5、投资收益

项 目 本期金额 上期发生额

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项 目	本期金额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	23,880,565.09	10,856,468.76
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益	340,934.38	681,868.75
理财产品投资收益	515,357.68	1,184,642.32
合计	24,736,857.15	12,722,979.83

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表 单位：人民币元

1、当期非经常性损益明细表		单位：人民币元
项 目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,142.72
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,424,663.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-
非货币性资产交换损益	-
委托他人投资或管理资产的损益	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-
债务重组损益	-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	-608,489.24
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-
对外委托贷款取得的损益	686,111.11
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响	-
受托经营取得的托管费收入	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,120,493.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目	515,357.68
税前非经常性损益合计	15,136,993.27
减：非经常性损益的所得税影响数	1,971,861.23

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通鼎互联信息股份有限公司 2015 年度财务报表附注

项 目	金额	说明
税后非经常性损益	13,165,132.04
减：归属于少数股东的税后非经常性损益	67,435.01
归属于母公司股东的税后非经常性损益	13,097,697.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	170,405,191.25

2、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.21	0.1609	0.1609
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	7.63	0.1494	0.1494

通鼎互联信息股份有限公司 2016 年 3 月 24 日

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