TONGDING INTERCONNECTION INFORMATION CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Nov 7, 2013

江苏通鼎光电股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 天衡专字（2013）00766 号

天衡会计师事务所有限公司

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关于江苏通鼎光电股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告

天衡专字（2013）00766 号

江苏通鼎光电股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的江苏通鼎光电股份有限公司（以下简称“通鼎股份公司”） 董事会出具的截至 2013 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。

通鼎股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对通鼎股份公司董事会编制的上述报告发表鉴证 意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对通鼎股份 公司关于前次募集资金使用情况的报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我 们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出了必要的职业判断。我 们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，通鼎股份公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督 管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了通鼎股份公 司截至 2013 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供通鼎股份公司本次可转换债券发行之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意本鉴证报告作为通鼎股份公司申请可转换债券发行必备的文件，随其他申报材料一起 上报。本报告除上述指定用途外，公司及其他第三者因使用本报告造成的一切后果，与本会计 师事务所及注册会计师无关。

天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：常桂华

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江苏通鼎光电股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

根据中国证监会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕 500 号）的规定，本公司董事会编制了截至2013 年9 月30 日的前次募集资金使用情况报告。 详细内容如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况

经中国证监会证监许可（2010）1287 号文《关于核准江苏通鼎光电股份有限公司首次 公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商华泰证券股份有限 公司（以下简称华泰证券）采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行 相结合的方式发行人民币普通股（A 股）6,700 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格14.50 元，募集资金总额97,150.00 万元，扣除承销费和保荐费6,815.00 万元后的募集资金为人 民币90,335.00 万元。公司首次公开发行股票募集资金已于2010 年10 月14 日全部到位， 存入公司以下募集资金专用账户中，其中汇入中国农业银行股份有限公司吴江八都支行 544601040006692 账号内人民币36,819.91 万元、汇入中国建设银行股份有限公司吴江震泽 支行32201997639059988888 账号内人民币 53,515.09 万元。另扣减审计费、律师费、法定 信息披露费等其他发行费用942.00 万元后，公司本次募集资金净额为人民币89,393.00 万 元。上述募集资金到位情况已经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具天衡验字 （2010）093 号验资报告验证确认。

根据《江苏通鼎光电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），公 司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰证券于2010 年11月1日分别与中国农业银行股份有限公司吴江八都支行、中国建设银行股份有限公司吴 江震泽支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2010年11月28日， 经公司第一届董事会第十五次会议审议通过，使用超募资金6,755.00万元投资年产300万芯 公里通信用单模光纤项目公司，为此公司于2010年12月10日与保荐机构华泰证券和兴业银行 股份有限公司南京城西支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 2011年6月24日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过，使用超募资金7,910.00万元投 资年产600万芯公里通信光缆项目，为此公司于2011年6月27日与保荐机构华泰证券和交通银 行股份有限公司吴江平望支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 2011年12月13日， 鉴于公司首次公开发行股票持续督导保荐机构由华泰证券股份有限公司 变更为华泰联合证券有限责任公司（以下简称华泰联合）。为进一步规范募集资金的使用和 管理，保护投资者的利益，公司与华泰证券、华泰联合、募集资金专户存储银行签订了《关

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于 < 募集资金专户存储三方监管协议 > 的补充协议》，补充协议主要内容如下：公司、募集 资金专户存储银行、华泰证券签署的《募集资金专户存储三方监管协议》中约定的华泰证券 的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义务。截至2013 年9月30日止，公司、募集资金专户银行、华泰证券及华泰联合各方均履行了《募集资金专 户存储三方监管协议》和《关于 < 募集资金专户存储三方监管协议 > 的补充协议》。

截至2013年9月30日止，募集资金累计已使用89,165.18万元。募集资金项目运用中，原 募集资金运用项目（招股说明书披露的募集资金项目）累计已使用30,688.68万元，新增募 集资金运用项目（募集资金到位后经董事会批准后补充的募集资金项目）累计已使用 58,476.5万元。

截至2013 年9 月30 日止，公司尚未使用的募集资金余额为608.48 万元（含募集资金 账户累计取得利息收入381.32 万元扣减手续费0.66 万元后净额380.66 万元），募集资金专 户银行存款余额为608.48 万元。具体情况如下：

单位：人民币万元

银行名称	银行账号	金额	存储方式	资金用途
中国建设银行股份有限公司吴江震 泽支行	32201997639059988888	-	已销户	超募资金
中国农业银行股份有限公司吴江八 都支行	544601040006692	-	已销户	年产光纤700 万芯公里项目
兴业银行股份有限公司南京城西支 行	409460100100170349	205.30	活期	年产300 万芯公里通信用单 模光纤项目
交通银行股份有限公司吴江平望支 行	389683604018010050055	403.18	活期	年产600 万芯公里通信光缆 项目
合计		608.48

二、前次募集资金实际使用情况说明

一 ( ) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

• (二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

• 1、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

无。

• 2、 前次募集资金实际投资项目变更情况说明

无。

(三) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

公司承诺投资项目（年产光纤700 万芯公里项目）募集资金结余的主要原因如下：①在

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募集资金项目实施期间，随着国内制造业的快速发展，部分国内设备的技术水平得到了较大 提高，且价格低于同类进口设备，在满足产品质量和产能的情况下，原计划采购的部分进口 设备采用国产设备替代，节约了项目成本。②严格控制募集资金项目的各项支出，合理降低 项目成本和费用。

• (四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

• (五) 超额募集资金补充流动资金及使用情况

1、永久补充流动资金情况

①2011 年2 月28 日，经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，使用超募资金 15,000.00 万元永久性补充流动资金；

②2011 年10 月19 日，经公司第二届董事会第六次会议审议通过，使用超募资金专户 中超募资金及该专户累计利息收入合计4,068.97 万元永久性补充流动资金；

③2012 年3 月27 日，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，使用年产300 万芯公 里通信用单模光纤项目结余募集资金1,019.99 万元（含利息收入）永久性补充流动资金。

2、2010 年11 月28 日，经公司第一届董事会第十五次会议审议通过，使用超募资金 18,961.00 万元偿还银行贷款，使用超募资金6,755.00 万元投资年产300 万芯公里通信用 单模光纤项目，该项目已实际使用超募资金5,560.24 万元。

3、2011 年6 月24 日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过，使用超募资金7,910.00 万元投资年产600 万芯公里通信光缆项目，该项目已实际使用超募资金7,538.10 万元。

公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意上述事项的意见。

(六)闲置募集资金使用情况

公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

• (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。

• (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 无。

• (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

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“年产600 万芯公里通信光缆”项目未达到预计效益，主要原因为通信光缆市场价格 下降导致市场价格低于预计价格，售价下降幅度高于成本下降幅度。

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

无。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况

单位:人民币万元

					单位:人民币万元	单位:人民币万元	单位:人民币万元	单位:人民币万元
年度	信息披露金额				前次募集资金实际投资金额				差异
	项目投入	归还银行借款	补充流动资金	小计	项目投入	归还银行借款	补充流动资金	小计
2010 年	23,459.42	18,961.00	-	42,420.42	23,459.42	18,961.00	-	42,420.42	-
2011 年	7,760.58	-	19,068.97	26,829.55	7,760.58	-	19,068.97	26,829.55	-
2012 年	12,521.98	-	7,348.19	19,870.17	12,521.98	-	7,348.19	19,870.17	-
2013 年 1-9月	45.04	-	-	45.04	45.04	-	-	45.04	-
合计	43,787.02	18,961.00	26,417.16	89,165.18	43,787.02	18,961.00	26,417.16	89,165.18	-

公司将前次募集资金实际使用情况与公司已披露的定期报告和其他信息披露文件中已 披露的有关内容逐项对照，不存在差异。

六、报告的批准报出

本报告业经公司第二届董事会第二十三次会议于2013 年11 月7 日批准报出。

附件：1．前次募集资金使用情况对照表

2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

江苏通鼎光电股份有限公司董事会

2013 年11 月7 日

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附件1

前次募集资金使用情况对照表

截至2013 年9 月30 日

编制单位：江苏通鼎光电股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	89,393.00	89,393.00	89,393.00	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：		89,165.18
变更用途的募集资金总额：			-			各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：			-			2010 年：					42,420.42
						2011 年：					26,829.55
						2012 年：					19,870.17
						2013 年1-9 月：					45.04
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额				项目达到预定可使 用状态日期（或截止 日项目完工程度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金 额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额		实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	年产光纤700 万 芯公里项目	年产光纤700 万 芯公里项目	36,819.91	36,819.91	30,688.68	36,819.91	36,819.91	30,688.68		-6,131.23[注]	一期2010 年6 月； 二期2011 年10 月
2		年产300 万芯公 里通信用单模光 纤项目	-	6,755.00	5,560.24	-	6,755.00	5,560.24		-1,194.76[注]	2011 年12 月

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7 / 9

3		年产600 万芯公 里通信光缆	-	7,910.00	7,538.10	-	7,910.00	7,538.10	-371.90	2012 年5 月
4		归还银行贷款	-	18,961.00	18,961.00	-	18,961.00	18,961.00	-
5		补充流动资金	-	26,417.16	26,417.16	-	26,417.16	26,417.16	-
合 计			36,819.91	96,863.07	89,165.18	36,819.91	96,863.07	89,165.18	-7,697.89

[注] 2012 年3 月27 日，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，使用年产300 万芯公里通信用单模光纤项目扣除尚需支付项目投资款后的结余募集资金 1,019.99 万元（含利息收入）及年产光纤700 万芯公里项目扣除尚需支付项目投资款后的结余募集资金6,328.20 万元（含利息收入）永久性补充流动资金。募集资 金结余的主要原因如下：①在募集资金项目实施期间，随着国内制造业的快速发展，部分国内设备的技术水平得到了较大提高，且价格低于同类进口设备，在满足产 品质量和产能的情况下，原计划采购的部分进口设备采用国产设备替代，节约了项目成本。②严格控制募集资金项目的各项支出，合理降低项目成本和费用。公司独 立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意该事项的意见。

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附件2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2013 年9 月30 日

编制单位：江苏通鼎光电股份有限公司 单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投资 项目累计产 能利用率	承诺效益 （利润总 额）		最近三年及一期实际效益	最近三年及一期实际效益	最近三年及一期实际效益	截止日 累计实现 效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2010 年	2011 年	2012 年	2013 年1-9 月
1	年产光纤700 万芯公里 项目	84.33%	6,059.87	987.03	3,820.43	8,736.85	4,612.14	18,156.45	是
2	年产300 万芯公里通信 用单模光纤项目	84.33%	2,428.84	-	-	2,912.28	1,976.63	4,888.91	是
3	年产600 万芯公里通信 光缆	99.73%	8,959.51	-	-	2,346.39	4,088.88	6,435.27	否 [注]
4	归还银行贷款	-	-	-	-	-	-	-
5	补充流动资金	-	-	-	-	-	-	-

[注] 本表中“年产600 万芯公里通信光缆”项目未达到预计效益，主要原因为通信光缆市场价格下降导致市场价格低于预计价格，售价下降 幅度高于成本下降幅度。

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