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TONE CO.,LTD.
Annual Report • Aug 27, 2021
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年８月27日 |
| 【事業年度】 | 第86期（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
| 【会社名】 | ＴＯＮＥ株式会社 |
| 【英訳名】 | TONE CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 矢野 大司郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市浪速区湊町二丁目１番57号 |
| 【電話番号】 | 06(6649)5967 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理部長 井上 昌良 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市浪速区湊町二丁目１番57号 |
| 【電話番号】 | 06(6649)5967 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理部長 井上 昌良 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E01380 59670 ＴＯＮＥ株式会社 TONE CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-06-01 2021-05-31 FY 2021-05-31 2019-06-01 2020-05-31 2020-05-31 1 false false false E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ReserveForReductionEntry2Member E01380-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第82期 | 第83期 | 第84期 | 第85期 | 第86期 | |
| 決算年月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | 2021年５月 | |
| 売上高 | （千円） | 5,784,894 | 6,119,117 | 6,177,273 | 5,948,517 | 6,120,194 |
| 経常利益 | （千円） | 1,419,826 | 1,153,445 | 1,016,251 | 932,467 | 1,194,789 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 1,052,338 | 807,258 | 878,512 | 628,930 | 841,947 |
| 包括利益 | （千円） | 1,140,113 | 847,383 | 806,784 | 629,659 | 920,781 |
| 純資産額 | （千円） | 5,017,301 | 5,791,233 | 6,490,683 | 6,669,357 | 8,042,479 |
| 総資産額 | （千円） | 7,151,101 | 7,733,590 | 7,997,149 | 8,035,791 | 9,474,336 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 2,434.56 | 2,810.85 | 3,129.98 | 3,427.36 | 3,757.08 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 510.60 | 391.78 | 424.68 | 322.58 | 427.11 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 70.2 | 74.9 | 81.2 | 83.0 | 84.9 |
| 自己資本利益率 | （％） | 23.3 | 14.9 | 14.3 | 9.6 | 11.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 3.59 | 6.97 | 6.25 | 7.33 | 7.49 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 497,650 | 492,822 | 787,568 | 852,407 | 1,050,678 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △140,056 | △338,578 | 213,244 | △262,344 | △49,075 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △386,089 | △19,449 | △604,610 | △600,544 | 471,873 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 381,836 | 514,589 | 909,198 | 896,849 | 2,374,697 |
| 従業員数 | （人） | 137 | 134 | 134 | 135 | 137 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (27) | (34) | (36) | (38) | (32) |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 当社は2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第82期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
４ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第84期の期首から適用しており、第83期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第82期 | 第83期 | 第84期 | 第85期 | 第86期 | |
| 決算年月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | 2021年５月 | |
| 売上高 | （千円） | 5,772,767 | 6,101,020 | 6,113,595 | 5,912,036 | 6,051,154 |
| 経常利益 | （千円） | 1,445,080 | 1,094,328 | 1,010,326 | 883,997 | 1,098,158 |
| 当期純利益 | （千円） | 1,072,275 | 756,422 | 885,266 | 597,600 | 766,015 |
| 資本金 | （千円） | 605,000 | 605,000 | 605,000 | 605,000 | 605,000 |
| 発行済株式総数 | （千株） | 11,713 | 2,342 | 2,342 | 2,342 | 2,342 |
| 純資産額 | （千円） | 5,121,869 | 5,853,925 | 6,547,334 | 6,700,463 | 7,997,276 |
| 総資産額 | （千円） | 7,262,952 | 7,778,190 | 8,042,577 | 8,083,654 | 9,376,306 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 2,485.30 | 2,841.28 | 3,157.30 | 3,443.35 | 3,735.97 |
| １株当たり配当額 | （円） | 12.00 | 70.00 | 60.00 | 60.00 | 60.00 |
| （内１株当たり中間配当額） | (5.00) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 520.28 | 367.11 | 427.94 | 306.51 | 388.59 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 70.5 | 75.3 | 81.4 | 82.9 | 85.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 23.3 | 13.8 | 14.3 | 9.0 | 10.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 3.53 | 7.43 | 6.20 | 7.72 | 8.23 |
| 配当性向 | （％） | 11.5 | 19.1 | 14.0 | 19.6 | 15.4 |
| 従業員数 | （人） | 132 | 129 | 129 | 132 | 131 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (27) | (18) | (22) | (21) | (22) | |
| 株主総利回り | （％） | 118.8 | 179.2 | 178.4 | 163.9 | 220.1 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (116.1) | (132.1) | (117.1) | (124.3) | (156.1) |
| 最高株価 | （円） | 385 | 2,996 | 2,997 | 2,799 | 3,455 |
| (575) | ||||||
| 最低株価 | （円） | 285 | 2,438 | 2,120 | 1,908 | 2,365 |
| (354) |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。当社は2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第82期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
４ 2018年５月期の１株当たり配当額70円には、創設80周年記念配当10円を含んでおります。
５ 当社は、2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っているため、第83期の株価については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、（ ）内に株式併合前の最高株価及び最低株価を記載しております。
６ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第84期の期首から適用しており、第83期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
| 1938年８月 | 1925年１月、大阪市福島区において前田軍治が個人経営にて、機械工具商前田軍治商店を開業し、これを母体として大阪市東成区にて前田金属工業株式会社（資本金30万円）を設立し、自動車及び航空機整備用機械工具の製造をはじめる。 |
| 1940年８月 | 軍の監督工場の指定を受ける。 |
| 1941年３月 | 軍の要請により、兵庫県尼崎市に所在する石産精工㈱伊丹工場を買収し、増産態勢に入ると共に本社を大阪市北区の宇治電ビルに移転する。 |
| 1942年４月 | 伊丹工場と共に軍需省管理工場の指定を受ける。 生産品のほとんどが航空兵器に注がれる。 |
| 1945年８月 | 終戦事態の一変により企業縮小、本来の自動車整備用工具の生産に復帰する。 |
| 1948年８月 | 伊丹工場閉鎖及び本社を大阪市東成区に移転する。 |
| 1949年７月 | 企業再建整備法により会社解散、第二前田金属工業株式会社（資本金300万円）を設立する。 |
| 1953年７月 | 旧会社清算事務の終結により旧商号前田金属工業株式会社と改称復帰する。 通産省及び防衛庁の指定銘柄に合格、優良自動車部品Ａ級品の認定を受ける。 |
| 1955年９月 | 日本工業規格表示認可を受ける。 |
| 1959年５月 | 東京都港区に東京営業所を開設する。 |
| 1963年５月 | 大阪証券取引所市場第二部に上場する。 |
| 1967年１月 | 札幌市に札幌出張所（現、札幌営業所）を開設する。 |
| 同年３月 | 福岡市に福岡出張所（現、福岡営業所）を開設する。 |
| 1969年４月 | 名古屋市に名古屋営業所を開設する。 |
| 1975年５月 | 仙台市に仙台出張所（現、仙台営業所）を開設する。 |
| 1976年５月 | 広島市に広島出張所（現、広島営業所）を開設する。 |
| 1978年６月 | 東京都渋谷区に東京営業所を建設、移転する。 |
| 1981年９月 | 石川県金沢市に北陸地区センター（その後、金沢営業所に改称）を開設する。 |
| 1982年７月 | 大阪府富田林市に富田林工場を設置する。 |
| 1993年９月 | 大阪市城東区に開発センターを設置する。 |
| 1998年11月 | 大阪市東成区に全額出資子会社、ロック株式会社を設立する。 |
| 2000年３月 | 新潟県三条市に新潟事務所（現、新潟営業所）を開設する。 |
| 2002年７月 | 金沢営業所を名古屋営業所に統合する。 |
| 2010年９月 | 大阪府河内長野市に新工場建設用地を取得する。 |
| 2012年２月 | 大阪府河内長野市に河内長野工場を設置する。 |
| 同年７月 | 河内長野工場に本社工場、富田林工場の一部、品質保証部、営業企画部、開発センターを移転する。 |
| 同年11月 | 大阪市浪速区に本社を移転する。 |
| 2013年６月 | ベトナム社会主義共和国に全額出資子会社、ＴＯＮＥ ＶＩＥＴＮＡＭ ＣＯ.,ＬＴＤ.を設立する。 |
| 同年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所市場第二部に上場。 |
| 同年11月 | 社名をＴＯＮＥ株式会社に変更する。 |
| 2014年４月 | 群馬県太田市に北関東営業所を開設する。 |
| 2015年12月 | 台湾に全額出資子会社、利根股份有限公司を設立する。 |
| 2016年８月 | 監査役設置会社から監査等委員会設置会社に移行する。 |
| 2017年７月 | 名古屋市千種区に名古屋営業所を建設し、移転する。 |
| 2018年３月 | 東大阪市に大阪営業所を移転する。 |
| 2020年１月 | 東京都荒川区に東京営業所を建設し、移転する。 |
| 2020年６月 | 仙台市宮城野区に仙台営業所を建設し、移転する。 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社と子会社３社で構成されており、その主な事業内容は、作業工具類及び機器類の製造並びに販売であります。
企業集団等の概略図は次の通りであります。
当社グループは、販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項 （セグメント情報等）」に掲げるセグメント情報と同一区分であります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （千円） |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 割合（％） |
関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| （連結子会社） ロック㈱ |
大阪市浪速区 | 10,000 | 作業工具類及び機器類の販売 | 100 | 当社グループの製商品を販売しており当社より資金援助を受けております。 役員の兼任・・・無 |
| （連結子会社） ＴＯＮＥ ＶＩＥＴＮＡＭ ＣＯ.,ＬＴＤ. |
ベトナム ドンナイ省 |
千米ドル 700 |
作業工具類及び機器類の製造販売 | 100 | 当社グループの製商品を製造・販売しており当社より資金援助を受けております。 役員の兼任・・・無 |
| （連結子会社） 利根股份有限公司 |
台湾台南市 | 千台湾ドル 7,000 |
作業工具類及び機器類の製造販売 | 100 | 当社グループの製商品を製造・販売しております。 役員の兼任・・・有 |
（注） 上記子会社は、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出しておりません。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2021年５月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 国内 | 32 | (3) |
| 海外 | 14 | (10) |
| 全社（共通） | 91 | (19) |
| 合計 | 137 | (32) |
（注）１ 従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は（ ）内に期末人員を外数で記載しております。
２ 臨時従業員にはパートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員は除いております。
３ 全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門、製造部門、開発部門、企画部門、営業業務部門、品質保証部門及び子会社ロック㈱の従業員であります。
４ 前連結会計年度末に比べ、海外セグメントの臨時従業員数が７名減少しております。主な理由はTONE VIETNAM CO., LTD.の従業員数及び臨時従業員数の算出方法を変更したことによるものであります。
(2）提出会社の状況
| 2021年５月31日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 131 | (22) | 41.0 | 15.9 | 5,755,312 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 国内 | 32 | (3) |
| 海外 | 8 | (1) |
| 全社（共通） | 91 | (18) |
| 合計 | 131 | (22) |
（注）１ 従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は（ ）内に期末人員を外数で記載しております。
２ 平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
提出会社の労働組合はＪＡＭ大阪に属しております。
2021年５月31日現在の組合員数は92名であり、労使関係は円満であります。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1）会社の経営の基本方針
ボルティング・ソリューション・カンパニーとしてボルト締結に係るすべての課題を解決していくとともにお客様要望を的確に捉え、信頼、安心そして満足を与える製品を供給し、社会への貢献を果たしていく。
（企業理念）
「ボルティング・ソリューション・カンパニー」として社会の発展に貢献し、地球上に無くてはならない企業をめざす。
（４つの約束）
１．社員の幸せの実現
・雇用の保証と生活の安定の実現 ・自己啓発への援助
２．社会への貢献
・健全な経営の継続 ・地域社会の雇用創造と収益還元
３．顧客との約束
・優れた製品とサービスの安定供給 ・信頼に足る品質の提供 ・納期の厳守
４．株主との約束
・利益責任の完遂 ・永続的企業発展の基盤充実
(2）中長期的な経営戦略
当社グループの企業理念『「ボルティング・ソリューション・カンパニー」として社会の発展に貢献し、地球上に無くてはならない企業をめざす』を実現するために以下の方針を掲げて施策に取り組んでおります。
① 顧客に満足、感動と価値（メリット）を与える「ＴＯＮＥ」ブランドを確立するため、製品力と販売力を高め、国内外にソケットレンチをはじめとして、あらゆるボルト締結関連機器を供給する総合工具メーカーとしての確固たる地位を築いてまいります。これにより総合工具メーカーとして多種多様の作業工具を販売できる優位性を保ち、スケールメリットを生かした生産体制を構築し原価低減に努め競争力を高めてまいります。
② 「ボルト締結分野」においてお客様が求める価値を的確に捉え、「スピード感と一体感のある製品開発体制」を基軸に保有技術を有効的に活用し、「締結」に関する課題解決に取り組んでおります。「ボルト締結に関することはＴＯＮＥ」、という「信頼」、「安心」、「満足」を提供していくことでＴＯＮＥファンを獲得すると共に、更なるサービス向上に努め、ボルト締結分野での基盤を強化してまいります。
③ 海外市場拡大に注力すべく、未開拓地域へのボルト締結機器類の販売を積極的に進めてまいります。また、電動工具等のボルト締結機器類に留まらず、総合工具メーカーとしての製品ラインアップを活かし、作業工具類、トルク管理機器類等の当社グループが保有する製品群全般を提案することで、既存顧客への売上拡大にも取り組んでまいります。
④ モータースポーツを応援することを通じて、プロのメカニックに厳しい環境で製品を使用していただくことで製品に磨きをかけ、顧客に満足を与える製品力を強化してまいります。これによりＴＯＮＥブランドの浸透を図り、自動車産業へ作業工具、エアー工具、トルク管理機器等の提案及び販売を積極的に推し進めて、売上高の伸長を図ってまいります。
(3）経営環境
昨今の経営環境につきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大により、世界規模での急速な経済活動の落ち込み等、深刻な事態に陥っております。国内外における設備投資の見直しや時期延期等の影響を受け、先行きは不透明な状況となっており、その影響に留意していく必要があります。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
個人需要の継続及びワクチン接種等の各種政策により経済活動は回復していくと期待されますが、変異株の発生等があり、今後の見通しは不透明であります。従って前年に引き続き、従来とは異なる経営環境となることが予想されます。
このような厳しい環境のなかで、「ボルト締結分野」における競争優位性の高い新製品群の投入に加え、製造・販売体制強化、徹底した原価低減により競争力の強化を図るとともに、海外拠点の安定稼働によるグローバルな視点での製造及び販売の最適化を進める等、グループ協働で収益力強化に取組んでまいります。
具体的には、以下の諸課題について優先的に対処すべきと考えております。
① 生産力の強化
より一層の品質管理の向上を図りながら各種製品の製作工期を短縮・納期遵守するとともに、生産効率の向上を図り、経費圧縮に努め、積極的な原価低減に取り組んでまいります。
② 販売力の強化
より多くのユーザーに使ってもらうために、４Ｐの強化：製品戦略の強化（product）、価格戦略の強化（price）、流通戦略の強化（place）、販売戦略の強化（promotion）に取り組み、製品販売拡大を図ります。また、海外においては欧州、南米、インド等新規国市場へのアプローチを積極的に行い売上確保に努めてまいります。
③ 開発力の強化
「安全性」、「信頼性」をキーワードに新製品開発によるブランド力の強化を最重要項目に掲げ、トルク管理機器の開発強化に努め、新技術の研究開発にも取り組み、新分野への対応力の強化を図ってまいります。
④ 品質力の強化
「ボルト締結分野」において顧客要望を的確に捉え、スピード感のある製品の開発・提供、技術サポート体制を強化するとともに顧客ニーズに適応したきめ細かいソリューション、サービスを提供し顧客満足度の向上を図ってまいります。
⑤ 海外事業の展開
今後の事業展開の中の最重要施策としてグローバル展開・戦略の構築があり、増大する収益機会を確実に捕捉するためベトナムでの事業展開計画を着実に進めてまいります。
(5）目標とする経営指標
当社グループといたしましては、売上高、売上高営業利益率の経営指標を重要視して企業価値の向上に努めてまいります。
売上高の拡大、本業における適正利益の確保を図ることがより企業体質を強化し成長させ利害関係者の皆様に安定的な利益を還元できるものと考えております。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下の通りであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経済動向による影響について
当社グループの主要な市場である国内外の市場において、企業収益悪化による設備投資の減少やエンドユーザーである個人の消費動向の減退が、製品需要の減少や競合他社の低価格戦略等による価格競争の激化に進展する可能性があり、当社グループの経営成績に影響を及ぼすと考えられます。このリスクに対して、新市場・新規顧客の開拓、潜在的な需要に応える新製品を販売することで対応する方針です。
(2）原材料価格の変動による影響について
当社グループは、よりコストパフォーマンスが高く品質の良い製品をつくるべく原材料購入に際しては最大限の注力を払っておりますが、特殊鋼をはじめとする金属素材やその他の原材料価格が高騰した場合、原材料購入価格が上がり製造コストが上昇することが考えられます。このリスクに対して、調達先を分散化することで対応する方針です。
(3）販売経路について
当社グループは、機械工具商ルートを中心に販売しておりますが、急速な流通の変革により既存の取引先の業績が悪化し、当社グループの売上高に影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、新市場・新規顧客・新規販売ルートを開拓することで対応する方針です。
(4）品質問題による影響について
当社グループは、品質マネジメントシステムＩＳＯ９００１を取得し、その国際規格に基づき、品質等に関する問題が生じないよう厳格な品質管理のもと製品を開発し製造しております。しかし、すべての製品について欠陥がなく、将来においてクレームが発生しないという保証はありません。また、製造物責任賠償につながるような製品の欠陥は、多額のコストや当社グループに対する評価に多大な影響を与え、それによる売上の低下は財政状態や経営成績に重要な影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、生産物賠償責任保険（ＰＬ保険）に加入することで対応する方針です。
(5）債権の貸倒れによる影響について
当社グループは、特に事業の継続性に不安定な取引先に依存していることはありませんが、取引先の倒産や経営不安等により債権回収に支障が生じた場合、当社グループの損益に影響を及ぼすと考えられます。このリスクに対して、与信枠を設定するとともに、前受金制度やファクタリング制度導入することで対応する方針です。
(6）有価証券価額の変動による影響について
当社グループは、主要取引先や取引金融機関と持ち合いにより株式を保有しておりますが、株式市場及び経済環境、企業収益の動向によって株価が下落した場合、減損処理による評価損が発生し、当社グループの損益に影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、時価の変動を含めた保有の合理性について、取締役会で検討を行っております。
(7）大規模災害による影響について
当社グループは、不測の災害に備え、危機管理体制の整備に取組んでおりますが、生産施設で発生する災害その他の事象による影響を完全に防止できる保証はなく、生産・納品活動が停止し、財政状態や経営成績に重要な影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、危機管理体制を構築し、物理的、人的被害の低減を図るとともに、損害保険に加入し、被害による金銭的負担を担保することで対応する方針です。
(8）在庫の評価減による影響について
当社グループは、綿密な市場調査により需要予測を立て製品を製造し、また、商品を仕入れて販売しております。しかしながら、その需要予測を誤ったり、あるいは景気の悪化等で販売不振に陥れば在庫の滞留期間が長期化し在庫の評価替を行う必要が生じます。このような在庫の評価減が、当社グループの損益に影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、適正な在庫水準の維持と滞留在庫の発生を防止することで対応する方針です。
(9）模倣品の出現による影響について
当社グループは、ブランドの重要性を認識し、国内外でのブランド価値向上を目指しております。また、模倣品対策として、国内外での商標の出願及び登録を実施しておりますが、当社ブランドの模倣品が市場に出回った場合、当社グループのブランド価値を毀損し、当社グループの財政状態や経営成績に重要な影響を及ぼすことが考えられます。このリスクに対して、国内外において特許の取得に努めることで対応する方針です。
(10)新型コロナウイルス感染症の影響について
当社グループは、従業員の新型コロナウイルス感染症防止のための対策として、従業員の体調管理・確認の徹底、消毒液の設置、在宅勤務・リモート会議の推進・国内外の出張制限・拠点間移動の抑制・時差出勤や飛沫防止策の導入等に取り組んでおりますが、感染者が発生した場合や行政機関からの要請による生産活動の一時停止が起こった場合は、生産・納品活動の遅延や滞りが発生し、当社グループの財政状態や経営成績に影響を及ぼすことが考えられます。
また生産活動への影響としては、国内外からの調達・入荷遅れが考えられますが、特定の調達先に依存せず、分散して調達を行うことで、このリスクを軽減させる方針です。
また新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合には、建築・土木市場の縮小及び時期延伸や企業の設備投資意欲の低下により、売上が減少する場合があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次の通りであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、前半は新型コロナウイルス感染症の拡大により、世界規模での急速な経済活動の落ち込み等厳しい状況となりました。後半は国内では経済活動の制限緩和が進み、海外の一部の国ではワクチン接種等の対策が進んだことにより、景気回復の兆しも見られましたが、全体的な景気の先行きは不透明な状況が続いております。
このような経営環境の中で、当社グループは「『ボルティング・ソリューション・カンパニー』として社会の発展に貢献し、地球上になくてはならない企業をめざす。」ことを企業理念に掲げ、「ボルト締結分野」においてお客様が求める価値を的確に捉え、「スピード感と一体感のある製品開発体制」を基軸に保有技術を有効的に活用し、より多くのお客様に「ボルト締結」に最適な手段を提供するとともに、「締結」に関する課題解決を通じて「満足」「感動」「価値」を提供してまいりました。
その結果、作業工具類の売上高は、企業活動や個人消費活動が穏やかに回復したことにより、36億７千６百万円となりました。機器類の売上高は、建築需要の鈍化傾向が長引いており24億４千３百万円となりました。
従いまして、当連結会計年度の経営成績につきましては、売上高は61億２千万円（前年同期比2.9％増）となりました。また、利益面では滞留及び仕入品の在庫評価減が減少したこと等により、営業利益は11億４千６百万円（前年同期比26.5％増）、経常利益は11億９千４百万円（前年同期比28.1％増）となり、親会社株主に帰属する当期純利益は８億４千１百万円（前年同期比33.9％増）となりました。
当社グループの当連結会計年度の財政状態は、次の通りであります。
（資産）
当連結会計年度末の資産合計は、94億７千４百万円（前連結会計年度末80億３千５百万円）となり前連結会計年度末に比べ14億３千８百万円増加しました。この主な要因は、流動資産においては現金及び預金の増加14億７千７百万円等によるものであり、固定資産においては、投資有価証券の増加１億１千６百万円等によるものであります。
（負債及び純資産）
当連結会計年度末の負債合計は、14億３千１百万円（前連結会計年度末13億６千６百万円）となり前連結会計年度末に比べ６千５百万円増加しました。この主な要因は、未払法人税等の増加１億３百万円、長期借入金の増加１億円がありましたが、支払手形及び買掛金の減少２億９千４百万円等によるものであります。
当連結会計年度末の純資産合計は、80億４千２百万円（前連結会計年度末66億６千９百万円）となり前連結会計年度末に比べ13億７千３百万円増加しました。この主な要因は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上等による利益剰余金の増加７億２千５百万円等によるものであります。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、23億７千４百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億７千７百万円の増加となりました。当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの状況のそれぞれの要因は次の通りであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動においては、法人税等の支払額２億４千５百万円等の資金の減少がありましたが、税金等調整前当期純利益11億９千４百万円等による資金の増加により、資金はプラス10億５千万円（前連結会計年度はプラス８億５千２百万円）となりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動においては、有形及び無形固定資産の取得による支出５千２百万円等により、資金はマイナス４千９百万円（前連結会計年度はマイナス２億６千２百万円）となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動においては、自己株式の処分による収入５億２千７百万円がありましたが、配当金の支払に１億１千６百万円等を支出したことにより、資金はプラス４億７千１百円（前連結会計年度はマイナス６億円）となりました。
③ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。
| セグメントの名称 | 生産高（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 国内 | 6,353,426 | 94.7 |
| 海外 | 1,279,998 | 104.8 |
| 合計 | 7,633,424 | 96.3 |
（注）１ 金額は、販売価格（代理店価格）に基づいております。
２ 上記の生産実績には、仕入商品を含んでおります。
３ 金額には、消費税等は含まれておりません。
ｂ．受注実績
見込生産によっているため、受注高並びに受注残高について記載すべき事項はありません。
ｃ．販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次の通りであります。
| セグメントの名称 | 販売高（千円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 国内 | 4,835,251 | 101.8 |
| 海外 | 1,284,942 | 107.3 |
| 合計 | 6,120,194 | 102.9 |
（注）１ セグメント間取引については、相殺消去しております。
２ 主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は次の通りであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 販売高（千円） | 割合（％） | 販売高（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| トラスコ中山株式会社 | 1,439,465 | 24.2 | 1,376,661 | 22.5 |
| 株式会社山善 | 917,705 | 15.4 | 929,616 | 15.2 |
３ 金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次の通りであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、決算日における資産・負債の報告数値及び偶発債務の開示、並びに報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積り及び仮定設定を行い、提出日現在において判断したものであり、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1） 連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響等については、不確実性が大きく、将来の業績予測等に反映させることは困難でありますが、現時点において入手可能な情報を基に検証等を行っております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度におけるわが国経済は、前半は新型コロナウイルス感染症の拡大により、世界規模での急速な経済活動の落ち込み等厳しい状況となりました。後半は国内では経済活動の制限緩和が進み、海外の一部の国ではワクチン接種等の対策が進んだことにより、景気回復の兆しも見られましたが、全体的な景気の先行きは不透明な状況が続いております。
当社グループの当連結会計年度の経営成績につきましては、売上高は61億２千万円（前年同期比2.9％増）となりました。また、利益面では滞留及び仕入品の在庫評価減が減少したこと等により、営業利益は11億４千６百万円（前年同期比26.5％増）、経常利益は11億９千４百万円（前年同期比28.1％増）となり、親会社株主に帰属する当期純利益は８億４千１百万円（前年同期比33.9％増）となりました。
各セグメントの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、以下の通りであります。
（国内）
作業工具類の売上に関しましては、緊急事態宣言やまん延防止対策等新型コロナウイルス感染症の影響が継続
し、大規模展示会の中止や同行販売等の対面での販売活動の制限が続きましたが、コロナ渦における積極的な新製品リリースや、工具の魅力を伝えることを目的に行っているモータースポーツでのレーサーサポートやレース協賛による継続的な「ＴＯＮＥブランド」のＰＲ活動を推進したところ、コロナ渦による巣ごもり需要やwithコロナの浸透により売上高が安定的に高まったことで、売上は前年を上回りました。
機器類の売上に関しましては、資材調達難、着工遅れや、着工見直し等新型コロナウイルス感染症による影響が継続している中、ＥＣ業界の需要拡大に伴う物流倉庫の拡充や、老朽化インフラの改修工事等建築需要が高まっている状況下において、コードレスタイプの新製品が加わった主力製品「シヤーレンチ」及び「建方１番」製品群や、充実のラインアップを誇る「ナットランナー」製品群の販売促進活動を展開するとともに、ボルト締結に重要な役割を果たす「トルク管理機器」製品群等、競争優位性の高い製品群の拡張に加え、変化、多様化するお客様要望に応えた特殊品対応を行うことによる市場ニーズの把握、新規市場開拓を図る等、顧客需要を満たす提案活動を行った結果、売上は前年を上回りました。
その結果、売上高は48億３千５百万円（前年同期比1.8％増）となり、セグメント利益は７億５千４百万円（前年同期比31.3%増）となりました。
（海外）
作業工具類の売上に関しましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、生産工場等ユーザーの経済活動が依然として制限されている一方で、封じ込め対策が進んでいる地域では市場回復傾向にあり、そのような中、リモートによる営業活動を展開し新製品及び定番製品の地道な受注活動を積み重ねた結果、売上は前年を上回りました。
機器類の売上に関しましては、国内同様、主力製品「シヤーレンチ」製品群及び充実のラインアップを誇る「ナットランナー」製品群の販売促進活動を展開するとともに、ボルト締結に重要な役割を果たす「トルク管理機器」製品群等、競争優位性の高い製品群の拡張に加え、新規市場開拓を図る等、顧客需要を満たす提案活動を行いましたが、北米等の一部地域を除いて、建築需要の回復に至らなかったため、売上は前年を下回りました。
その結果、売上高は12億８千４百万円（前年同期比7.3％増）となり、セグメント利益は３億９千２百万円（前年同期比18.2%増）となりました。
③ 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」をご参照ください。
④ 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの当連結会計年度の資本の財源及び資金の流動性に関する情報は、次の通りであります。
当社グループは営業活動によるキャッシュ・フローから安定して資金を獲得し、その獲得した資金で運転資金及び設備資金に充当しており、不足した場合は取引銀行より資金調達を行っております。
その取引銀行からは運転資金については期限が１年以内の短期借入金により調達し、設備資金につきましては長期借入金によって調達しております。
なお、取引銀行とは当座貸越契約を締結し、運転資金調達に必要な十分な枠を設定して急な資金需要にも対応できるように備えております。
当社グループはフリー・キャッシュ・フロー（営業キャッシュ・フロー＋投資キャッシュ・フロー）の獲得を重要としており、本業での利益獲得向上、債権債務のバランスを適正に保持する等に努めることに加えて、今後はより一層、適正な在庫を意識して持続的にフリー・キャッシュ・フローを獲得することにより財務体質の強化及び企業価値の向上を目指してまいります。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
研究開発活動は、ボルティング・ソリューション・カンパニーとして、今までにない新しい工具を創造し、お客様が求めている便利で使いやすく、そして長くご愛用いただける工具の提供をめざして取り組んでおります。また、ＴＯＮＥブランド戦略としても展開しているモータースポーツのサポートを通じて得た様々な要望を研究開発活動にフィードバックし、新製品開発や既存製品の改良につなげております。
工具分野においては、ソケット及びジョイント類のサイズラインアップ拡充、木片を含む材料を採用することで滑りにくいグリップを実現したスベランシリーズの拡充、軸部の芯にグラスファイバーを採用するとともに、二重成型により赤黒のコーポレートカラーでデザイン統一しつつ滑りにくいグリップを採用した高強度・高靭性・軽量なハンマーシリーズの拡充、ハイブリッド電動ドライバーに使用可能な先端工具の拡充、口開きサイズの拡大や軽量化とともに、ガタが少ないウォーム機構を採用したハイパーウォームモンキレンチシリーズの拡充を進めております。
電動工具分野においては、現行使用しているブラシ付きモータからブラシレスモータへの展開を図ってまいります。ブラシレスモータは、エネルギー変換効率が高く、消耗品であるカーボンブラシが不要となり、モータの故障も発生しにくくなるメリットがあります。また、高出力のバッテリを搭載することで、コードレス化を図り、電圧降下の影響を受けず、コードの取り回しがなくなることで、作業効率がよく、安全・安心な作業ができる製品開発を進めております。
当連結会計年度におきまして、工具分野では、スベランラチェットハンドル、ゴムハンマー及び両口ハンマー、電動ドリル用スタッドボルトセッター、クイックリリースソケットアダプター、オイルフィルターレンチ、ロングホイルナットソケット、雨や汚れに強い素材を使用したスタイリッシュなデザインのツールバックなどを製品化いたしました。
電動工具分野では、建築・橋梁などの鉄骨工事に使用するトルシア形高力ボルトの締付工具である１次締め専用機建方１番及び本締め機シヤーレンチのコードレスタイプを製品化し、市場ニーズへの対応としては、大径ボルト用予備締め専用機建方１番、鉄骨鉄筋コンクリート造の柱脚対応オフセットアダプタ、熱交換器対応オフセットアダプタ、特殊コードレスシヤーレンチを製品化いたしました。
また、海外向けとしては、１次締めと角度締め兼用のマルチトルシャット、Ｍ３６ボルト用シヤーレンチを製品化するとともに、各国の認証に対応し、販売国の拡大に努めております。
当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は47,484千円であります。
なお、当社グループにおける研究開発活動は各セグメントに共通するものであり、各セグメントに関連付けた記載を行っておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資は、総額60,537千円で、主にソフトウエア及び工場設備の更新等への投資であります。その所要資金は、自己資金及び借入金によって充当いたしました。セグメント別の内訳は、国内11,343千円、全セグメント共通で49,193千円であります。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
2021年５月31日現在
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業 員数 （人） |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 （面積㎡） |
リース 資産 |
その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 （大阪市浪速区） |
全セグメント共通 | 統括業務施設 | 3,199 | － | － | 2,840 | 2,333 | 8,373 | 29 (2) |
| 富田林工場 （大阪府富田林市） |
全セグメント共通 | 工具機器類製造 設備 |
38,044 | 32,403 | 248,631 (3,551) |
－ | 681 | 319,760 | 18 (－) |
| 河内長野工場 （大阪府河内長野市） |
全セグメント共通 | 工具機器類製造 設備 |
285,296 | 21,526 | 432,161 (6,324) |
－ | 33,905 | 772,889 | 52 (17) |
| 東京営業所 （東京都荒川区） |
国内 | 営業所建屋 | 147,052 | － | 217,271 (300) |
－ | 459 | 364,782 | 7 (3) |
| 名古屋営業所 （名古屋市千種区） |
国内 | 営業所建屋 | 24,342 | 150 | 41,245 (159) |
－ | － | 65,738 | 4 (－) |
| 大阪営業所 （大阪府東大阪市） |
国内 | 営業所建屋 | 21,140 | 2,584 | 51,215 (289) |
－ | 63 | 75,003 | 7 (－) |
| 仙台営業所 （仙台市宮城野区） |
国内 | 営業所建屋 | 16,589 | － | 10,332 (164) |
－ | 194 | 27,116 | 2 (－) |
| その他 | 国内 | 営業所建屋他 | 3,011 | 1,285 | 22,320 (593) |
－ | 35 | 26,652 | 12 (－) |
| 合計 | 538,676 | 57,950 | 1,023,178 (11,383) |
2,840 | 37,672 | 1,660,318 | 131 (22) |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品及び建設仮勘定の合計であります。
２ 従業員の（ ）は臨時従業員を外書きしております。
３ 金額等には消費税等を含めておりません。
(2）国内子会社
該当事項はありません。
(3）在外子会社
2021年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業 員数 （人） |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ＴＯＮＥ ＶＩＥＴＮＡＭ ＣＯ.,ＬＴＤ. | ベトナム工場 （ベトナム ドンナイ省） |
全セグメント共通 | トルクレンチ等生産設備 | 152,183 | 44,378 | － (20,000) |
2,229 | 198,792 | 6 (9) |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品及び建設仮勘定の合計であります。
２ 土地は連結会社以外から賃借しております。
３ 従業員の（ ）は臨時従業員を外書きしております。
３【設備の新設、除却等の計画】
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完成予定年月 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 新潟営業所 （新潟県燕市） |
国内 | 営業所土地建屋 | 33,000 | 5,569 | 自己資金 | 2020年4月 | 2022年5月 |
| 提出会社 | 富田林第二工場 （大阪府富田林市） |
共通 | 生産・物流倉庫 | 800,000 | 544,787 | 自己資金 | 2021年12月 | 2022年11月 |
（注）上記の投資予定額には、消費税等を含めておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 3,922,600 |
| 計 | 3,922,600 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年５月31日） |
提出日現在発行数 （株） （2021年８月27日） |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 2,342,600 | 2,342,600 | 東京証券取引所 市場第二部 |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 2,342,600 | 2,342,600 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （千株） |
発行済株式 総数残高 （千株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017年12月１日 | △9,370 | 2,342 | － | 605,000 | － | 163,380 |
（注） 2017年８月30日開催の第82回定時株主総会決議により、同年12月１日をもって、普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行ったことによる減少であります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年５月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 6 | 12 | 63 | 17 | 2 | 1,044 | 1,144 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 3,416 | 715 | 8,162 | 1,471 | 2 | 9,604 | 23,370 | 5,600 |
| 所有株式数の割合 （％） |
－ | 14.62 | 3.06 | 34.93 | 6.30 | 0.00 | 41.10 | 100.00 | － |
（注） 上記「個人その他」及び「単元未満株式の状況」の中には自己名義の株式が2,019単元及び83株が含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年５月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 中央自動車工業株式会社 | 大阪市北区中之島４丁目２番30号 | 200 | 9.34 |
| スパイラルキャピタルパートナーズ 株式会社 |
東京都千代田区岩本町２丁目２番10号 日鉄岩本町ビルディング３階 |
191 | 8.96 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６番６号 日本生命証券管理部内 |
113 | 5.30 |
| 株式会社山善 | 大阪市西区立売堀２丁目３番16号 | 95 | 4.46 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC) （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号） |
85 | 3.97 |
| 株式会社北陸銀行 | 富山県富山市堤町通り１丁目２番26号 | 76 | 3.55 |
| 株式会社関西みらい銀行 | 大阪市中央区備後町２丁目２番１号 | 76 | 3.55 |
| 濱中ナット販売株式会社 | 兵庫県姫路市白浜町甲770 | 74 | 3.46 |
| ＴＯＮＥ株式会社従業員持株会 | 大阪市浪速区湊町２丁目１番57号 | 69 | 3.23 |
| ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内３丁目３番１号 | 51 | 2.39 |
| 計 | － | 1,031 | 48.20 |
（注）１ 当社は自己株式（201千株、8.62％）を保有しておりますが、表記しておりません。
２ 所有株式数は千株未満を切り捨てて表示しております。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年５月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 201,900 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 2,135,100 | 21,351 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 5,600 | － | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 2,342,600 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 21,351 | － |
（注） 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式83株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年５月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数の 合計 （株） |
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） ＴＯＮＥ株式会社 |
大阪市浪速区湊町２丁目１番57号 | 201,900 | － | 201,900 | 8.62 |
| 計 | － | 201,900 | － | 201,900 | 8.62 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第13号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第７号の規定に基づく取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 98 | 269,820 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注） 当期間における取得自己株式には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までに処理した株式は含めておりません。
会社法第155条第13号の規定に基づく取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 200 | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）１ 上記は譲渡制限付株式交付制度の対象従業員の譲渡制限解除期間満了前の退職に伴う無償取得によるものです。
２ 当期間における取得自己株式には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までに処理した株式は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | 178,800 | 527,638 | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分） | 16,200 | 41,726 | 6,900 | 21,528 |
| 保有自己株式数 | 201,983 | － | 195,083 | － |
（注） 当期間における保有自己株式数には、2021年８月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、経営環境、業績、配当性向並びに財務状況等総合的に勘案して、最適な利益配当を決定しております。
利益配当につきましては、企業体質の強化を図りながらも業績に応じた継続的かつ安定的な配当を継続して行うことを基本方針としております。また、内部留保金につきましては、新製品開発、生産・販売体制の強化及び品質向上を目的とする設備投資等に活用したいと考えております。
当社は、「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めておりますが、第83期より期末配当の年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針とし、この剰余金の配当の決定機関は、株主総会となっております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、将来の事業計画、業績、配当性向並びに財務状況等総合的に勘案いたしまして、１株当たり60円を実施することといたしました。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下の通りであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） | |
| 2021年８月27日 | 定時株主総会 | 128,437 | 60 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、法令遵守の徹底のもと、経営の透明性並びに経営の効率化を確保することがコーポレート・ガバナンスの基本と考えており、意思決定の迅速性に取り組むとともに、チェック機能の強化を図り、公正で透明性の高い企業活動と利害関係者の期待・要求に応えてお互いの信頼性を高め企業価値の向上を実現することを目指しております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
2016年８月30日開催の定時株主総会において監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行しております。
この移行は、議決権を有する監査等委員である取締役（その過半数は社外取締役）により構成する監査等委員会を設置し、取締役会の監査機能をより一層強化するとともに、当社のコーポレート・ガバナンスのさらなる充実を図ることを目的としております。
（注）コーポレート・ガバナンスの状況は、有価証券報告書提出日時点でのものであります。
取締役会は、任期１年の取締役（監査等委員を除く。）４名及び任期２年の監査等委員である取締役３名で構成されております。代表取締役社長 矢野大司郎が議長を務めており、代表取締役会長 松村昌造、取締役 平尾昌彦、取締役 平尾元宏、社外取締役 粕井隆、社外取締役 松井大輔、社外取締役 雨宮沙耶花の７名で構成されており、法令・定款で定められた重要事項及び取締役会規程に定められた事項をはじめ、経営上の重要な案件に関して担当取締役より報告を受け、審議を行っております。また取締役会にはすべての監査等委員が出席し、取締役（監査等委員を除く。）の業務執行状況を監査できる体制になっております。
監査等委員会は、監査等委員 粕井隆、監査等委員 松井大輔、監査等委員 雨宮沙耶花の社外取締役３名で構成されております。監査等委員である取締役は、監査等委員会で決定された監査方針及び監査計画に基づき、取締役の職務執行の監査を行っており、経営に対する監査機能の向上を図っております。また、監査等委員協議会を開催し、実効性の高い監査等に十分な役割・責務を果たしております。
役員指名諮問委員会・役員報酬諮問委員会は、代表取締役会長 松村昌造、監査等委員 粕井隆、監査等委員 松井大輔の代表取締役１名、社外取締役２名で構成されております。取締役の指名・報酬等に係る評価・決定プロセスの透明性及び客観性を担保することにより、取締役会の監督機能の強化、コーポレートガバナンス体制の充実を図っております。
③企業統治に関するその他の事項
イ．内部統制システムの整備の状況
内部監査室は、内部監査実施報告書を作成し、各部門の業務から評価対象サンプルを抽出し、評価手続きを実施し、評価結果を報告しております。
（ア）当社及び当社子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・取締役会は、法令等遵守（以下「コンプライアンス」という。）のための体制を含む内部統制システムの整備方針・計画について決定するとともに、定期的に状況報告を受けることとしております。
・監査等委員会は、「監査等委員会監査基準」に基づき、独立した立場から内部統制システムの整備・運用状況を含め、取締役の職務執行を監査することとしております。
・内部監査部門の配置により、内部統制システムが有効に機能しているか確認し、整備方針・計画の実行状況を監視しております。
・取締役は、コンプライアンスに関する施策を立案、推進しております。
・「ＴＯＮＥ株式会社 企業行動規範」を定めてその周知及び教育研修活動により、当社グループの役職員が当社グループの価値観、倫理・コンプライアンス経営の重要性を認識するように意識の徹底を図っております。
（イ）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役会・役員会その他の重要な会議の意思決定に係る情報、代表取締役社長決裁その他の重要な決裁に係る情報並びに財務、事務及びリスク・コンプライアンスに関する情報を記録・管理し、必要な関係者が閲覧できる体制を整備しております。
・情報管理については、情報セキュリティに関するガイドライン、個人情報保護に関する基本方針を定めて対応することとしております。
（ウ）当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・事業目的と関連した経営に重大な影響を及ぼす損失の危険を全般的に認識、評価する仕組みを整備するとともに、損失の危険の管理に関連する規程を整備し、平時における事前予防体制を整備しております。
・損失の危険の管理の実効性を確保するために、専門の委員会を設置し、委員会及び委員長の職務権限と責任を明確にした体制を整備しております。
・当社及び当社子会社の経営に重大な影響を及ぼす不測事態が発生し又は発生するおそれが生じた場合の体制を事前に整備し、有事の対応を迅速に行うとともに、再発防止策を講ずることとしております。
（エ）当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・経営計画については、経営理念を機軸に毎年策定される年度計画及び中期経営計画に基づき各業務執行において目標達成のために活動するとともに、経営目標が当初の予定通りに進捗しているか業績報告を通じ定期的に検査を行っております。
・業務執行については、取締役会規程により定められている事項及びその付議基準に該当する事項についてはすべて取締役に付議することを遵守し、その際には経営判断の原則に基づき事前に議題に関する十分な資料が全役員に配布される体制をとることとしております。
・日常の職務遂行に際しては、職務権限規程、業務分掌規程等に基づき権限の委譲が行われ、各レベルの責任者が意思決定ルールに則り業務を遂行しております。
（オ）当社子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
・当社子会社の取締役は、当社子会社の財務状態、経営成績その他これらに重大な影響を及ぼす事項が発生した場合、速やかに当社に報告することとしております。
（カ）企業集団における業務の適正を確保するための体制
・当社は当社子会社に対し、当社の施策に準じた適正な業務遂行を行うよう指導しております。
・内部監査室は、当社子会社における業務運営の状況を把握し、その改善を図るために監査を行っております。
（キ）当社の監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びに当該使用人の当社の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・当社の監査等委員は、従業員に対して補助者として監査業務の補助を行うよう命令できるものとしております。
・監査業務補助者の人事異動、人事評価、懲戒に関しては、監査等委員会の事前の同意を得ることとし、監査等委員会の命令に従い、監査業務の補助を行わねばならないものとなっております。
（ク）当社及び当社子会社の取締役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査等委員に報告するための体制その他の当社の監査等委員への報告に関する体制
・取締役及び使用人は、監査等委員会の定めるところに従い、各監査等委員の要請に応じて必要な報告及び情報提供を行うこととしております。
・監査等委員が、必要に応じていつでも、取締役及び従業員に対して報告を求め、重要と思われる会議に出席し、また、書類の提示を求めることができるものとしております。
・当社及び当社子会社の役職員は、当社又は当社子会社の重大な損失、役職員の違法・不正行為等を認識した場合、速やかに当社の監査等委員に報告しております。
（ケ）報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な扱いを受けないことを確保するための体制
・「内部通報規程」に基づき、当社は、監査等委員への報告をしたことを理由として、当該報告を行った者に対して解雇その他いかなる不利益な取扱いを行わないものとし、不利益な取扱いを防ぐために適切な措置をとるものとなっております。
（コ）当社の監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務処理に係る方針に関する事項
・当社の監査等委員会がその職務の執行について、当社に対し、費用の前払い等の請求をしたときは、担当部門において審議の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員会の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理することといたします。
（サ）その他監査等委員の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・取締役社長は定期的に監査等委員と情報交換するとともに、当社の監査体制と内部統制システムの体制との調整を図り、当社の監査体制の実効性を高めるため、監査等委員会が必要と認めた場合に、弁護士、公認会計士等の外部専門家との連携を図れる環境を整備することとしております。
・監査の実効性確保に係る監査等委員の意見を十分に尊重しなければならないこととなっております。
（シ）財務報告の信頼性を確保するための体制
・当社グループの財務報告の信頼性を確保するために、取締役会の管理・監督のもと財務報告に係る内部統制を構築・運用・評価することとなっております。
・内部監査室は、当社グループの財務報告の信頼性を確保するための体制の状況について定期的に監査し、その結果を取締役社長に報告することとなっております。
・監査等委員会は、業務監査の一環として財務報告に係る内部統制の構築・運用に係る取締役の職務遂行状況を監査しております。また、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性の監査を通じて、財務報告に係る内部統制の構築・運用状況を監査することとなっております。
ロ．リスク管理体制の整備の状況及び子会社の業務の適正を確保する為の体制の状況
経営に重大な影響を及ぼすあらゆるリスクを認識・評価しリスク管理の実効性及び子会社の業務の適正を確保する体制として、内部統制・コンプライアンス委員会を設置し、職務権限と責任を明確にした体制を整備しております。
また、コンプライアンスに関し、経営環境の変化に合わせた適切な規程を策定するとともに、業務全般における法律上の諸問題について、弁護士等の外部専門家に相談・連携する体制を整備しております。
ハ．責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であったものを含む。）及び監査等委員会（監査等委員であったものを含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査等委員会が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たすことのできる環境を整備することを目的とするものであります。
また、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役監査等委員 粕井隆、松井大輔、雨宮沙耶花との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。なお、当該契約における限度額は法令の定める額としております。
ニ．取締役の定数
当社は取締役（監査等委員を除く。）の定数を４名以内、監査等委員の定数を３名以内とする旨を定款で定めております。
ホ．取締役選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及びその選任決議は累積投票によらない旨を定款で定めております。
ヘ．株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
（ア）中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規程により、取締役会の決議によって毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
（イ）自己の株式の取得
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規程により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
（ウ）株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会を円滑に運営することを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性1名 （役員のうち女性の比率14.3％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（百株）
（代表取締役）
取締役会長
松村 昌造
1954年７月30日生
| 1977年４月 | 当社入社 |
| 2001年３月 | 当社事業開発室長 |
| 2001年８月 | ロック㈱取締役就任 |
| 2003年６月 | 当社開発部長・開発センター長 |
| 2004年８月 | 当社取締役就任 |
| 2009年７月 | 当社常務取締役 |
| 同 年８月 | ロック㈱代表取締役就任 |
| 2014年８月 | 当社代表取締役・取締役社長就任 |
| 2021年８月 | 当社代表取締役・取締役会長就任（現任） |
(注)３
301
（代表取締役）
取締役社長
矢野 大司郎
1957年４月26日生
| 1981年４月 | 当社入社 |
| 2000年９月 | 当社製造部次長 |
| 2006年３月 | 当社製造本部副本部長 |
| 2006年８月 | 当社取締役就任 |
| 2015年８月 | 当社常務取締役就任 |
| 2021年８月 | 当社代表取締役・取締役社長就任（現任） |
(注)３
200
取締役
河内長野工場長
品質保証部長
平尾 昌彦
1959年12月１日生
| 2001年11月 | 当社入社 |
| 2009年８月 | 当社開発部長・開発センター長 |
| 2012年６月 | 当社河内長野工場長・製造部長 |
| 同 年８月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2015年10月 | 利根股份有限公司 董事長就任 |
(注)３
104
取締役
開発部長
平尾 元宏
1968年11月11日生
| 1991年４月 | 当社入社 |
| 2009年８月 | 当社製造本部製造部次長 |
| 2012年６月 | 当社開発部長 |
| 2015年８月 | ロック㈱代表取締役就任 |
| 2018年８月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2018年10月 | 利根股份有限公司 董事長就任 |
(注)３
53
取締役
（監査等委員）
粕井 隆
1953年９月12日生
| 1978年９月 | 新和監査法人（現有限責任あずさ監査法人）入所 |
| 1982年８月 | 公認会計士登録 |
| 1985年９月 | 東邦ビジネスコンサルタント㈱設立 代表取締役社長（現任） |
| 2015年８月 | 当社取締役就任 |
| 2016年８月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)４
20
取締役
（監査等委員）
松井 大輔
1968年12月17日生
| 1996年４月 | 公認会計士登録 |
| 2000年７月 | 監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ）入所 |
| 2008年11月 | 松井公認会計士事務所設立 所長（現任） 税理士登録 |
| 2009年６月 | 大丸エナウィン㈱ 監査役 |
| 2015年８月 | 当社監査役就任 |
| 2015年10月 | 利根股份有限公司 監察人就任 |
| 2016年６月 | 大丸エナウィン㈱ 社外取締役（監査等委員）（現任） |
| 2016年８月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
| 2020年７月 | 神陽監査法人 代表社員就任（現任） |
(注)４
－
取締役
（監査等委員）
雨宮 沙耶花
1978年８月12日生
| 2004年９月 | 弁護士登録 |
| 2004年10月 | 弁護士法人淀屋橋・山上合同入所（現任） |
| 2015年３月 | ㈱スタジオアリス 監査役 |
| 2016年３月 | ㈱スタジオアリス 社外取締役（監査等委員）（現任） |
| 2020年８月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
(注)４
－
計
678
（注）１ 取締役 粕井隆、松井大輔、雨宮沙耶花の３名は非常勤の監査等委員である社外取締役であります。
２ 当社の監査等委員会については次の通りです。
委員長 粕井隆、委員 松井大輔、雨宮沙耶花
３ 2021年８月27日開催の定時株主総会終結の時から １年間
４ 2020年８月28日開催の定時株主総会終結の時から ２年間
② 社外役員の状況
当社の社外取締役（監査等委員）は３名であり、独立役員として東京証券取引所に届出済みです。
監査等委員 粕井隆氏は東邦ビジネスコンサルタント株式会社の代表取締役ですが、同法人と当社グループとの間に人的関係、資本関係又は取引関係その他の利害関係はありません。なお、同氏は、当社の株式２千株を所有しております。当社グループと同氏の間にはそれ以外に人的関係、資本的関係又は重要な取引その他の利害関係はありません。
監査等委員 松井大輔氏は、大丸エナウィン株式会社の社外取締役（監査等委員）及び神陽監査法人の代表社員を兼務しておりますが、これらの法人と当社グループとの間に、人的関係、資本関係又は重要な取引その他の利害関係はありません。
監査等委員 雨宮沙耶花氏は、弁護士法人淀屋橋・山上合同の弁護士及び株式会社スタジオアリスの社外取締役（監査等委員）を兼務しておりますが、これらの法人と当社グループとの間に、人的関係、資本関係又は重要な取引その他の利害関係はありません。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準や方針を明確には定めておりませんが、東京証券取引所の独立性基準を参考にし、また、法令、財務、会計、経営全般に係る見地から過去の職歴や経験、知識、人柄等を総合的に判断し選任しております。
社外取締役（監査等委員）は、当社経営陣から一定の距離にある独立した立場として取締役会に出席し、中立的かつ専門的な立場から意見することで、経営監視の実効性と公平性を高めております。さらに、状況に応じて当社取締役又は主要な使用人等とも適宜意見交換等を行い、経営の効率性、健全性の維持向上に努めております。
③ 監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会による監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
監査等委員である社外取締役は、取締役会等の重要な会議に出席し、社外で得られる有用な情報及び資料提供を併用しながら、継続的な監査を行っております。監査等委員、会計監査人、内部監査室は必要に応じて情報共有・意見交換を実施し、内部統制システムを利用した組織的な監査を行っております。
（３）【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、３名全員が社外取締役で業務執行からの独立性を一層明確にした構成としており、監査等委員会で定めた監査方針に基づき取締役の業務執行を監査しております。
監査等委員全員は、取締役会、経営会議、経営執行会議等の重要な会議の出席、取締役及び使用人等から受領した報告内容の検証、会社の業務及び財産の状況に関する調査等を行い、取締役及び使用人に対する助言又は勧告等を行い、必要な措置を適時に講じております。
監査等委員全員は、重要な会議の資料や決裁文書、会計帳簿等の情報を常時閲覧することが可能であり、これらの情報に基づいて、関係部門への監査を実施しております。監査結果は、定期的に監査等委員会内で共有し、取締役会に報告しております。
内部監査室とは、相互に適時適切な情報伝達や意見交換等の連携を取り、内部監査室による内部統制監査状況の報告を定期的に受け取っています。会計監査人との連携については、定期的な会合を持ち、意見交換、情報の聴取を行うとともに、適宜必要な報告を求める等、連携を密にして協力しております。
監査等委員 粕井隆氏は経営コンサルタントとして企業経営全般に対する専門的な知見、監査等委員 松井大輔氏は公認会計士・税理士として財務及び税務分野に関する専門的な知見、監査等委員 雨宮沙耶花氏は弁護士として企業法務に関する専門的な知見を有しております。この３名で構成される監査等委員会により、コーポレートガバナンスの充実を図る取組みを含めた専門的視点で監督、監査を実施しております。当連結会計年度においては監査等委員会を計７回開催しており、個々の出席状況は以下の通りであります。
| 常勤・非常勤 | 社内・社外 | 開催回数 | 出席回数 | |
| 粕井 隆 | 非常勤 | 社外 | ７回 | ７回 |
| 松井 大輔 | 非常勤 | 社外 | ７回 | ７回 |
| 雨宮沙耶花 | 非常勤 | 社外 | ４回 | ４回 |
（注）１ 雨宮沙耶花は、2020年８月28日開催の定時株主総会において取締役監査等委員に就任しております。そのため、監査等委員会の開催回数及び出席回数は、就任以降の回数を記載しております。
２ 上記の監査等委員会とは別に、監査等委員間での情報交換と連携を目的とした監査等委員協議会を６回開催しており、いずれの監査等委員とも、６回すべてに出席しております。
②内部監査の状況
当社は、業務執行部門から独立した社長直属の内部監査室を設置しています。内部監査室は企業グループ全体を対象として監査を実施し、リスクマネジメント、コンプライアンス等の内部統制システムの運用状況について、定期的に監査等委員会に報告し、監査結果を取締役会に報告しています。
③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
仰星監査法人 継続監査期間３年（2019年５月期以降）
ロ．業務を執行した公認会計士
寺本 悟（継続監査期間 ３年）
西田直樹（継続監査期間 ２年）
ハ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ６名
その他 ３名
ニ．監査法人の選定方針と理由
監査等委員会は、監査法人の概要、品質管理体制、会社法上の欠格事由への該当性、独立性、監査計画、監査報酬見積額等の要素を個別に吟味したうえで、総合的に判断し、会計監査人を選定しております。
なお、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める事項に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、解任後最初に招集される株主総会に、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人の業務遂行の状況等を勘案いたしまして、会計監査人の不再任に関する議案の内容を決定いたします。
ホ．監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。会計監査人の監査活動について報告を受けるほか、会計監査人との意見交換を行い、会計監査人が監査品質を維持し、適切に監査しているかについて、評価した結果、当社の監査業務は適切に行われており、監査の品質等についても問題はないと評価しております。
④ 監査公認会計士等に対する報酬の内容
イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 18,000 | － | 18,000 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 18,000 | － | 18,000 | － |
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）
該当事項はありません。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
ホ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査公認会計士等の提示する報酬額、監査計画の内容及び監査時間の見積り等について、当社の規模、業態等を踏まえた検討を行い、監査等委員会の同意を得た上で決定しております。
ヘ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人の報酬について、取締役、管理部門等の社内関係部門及び会計監査人から必要な資料を入手し、報告を受けた上で、当事業年度における会計監査人の監査計画及び報酬見積の算出根拠の適正性及び妥当性について必要な検証を行い、審議した結果、これらについて適切であると判断いたしましたので、会計監査人の報酬等の額について、会社法第399条第１項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
・基本方針
当社の役員報酬は、優秀な人材を当社の取締役として確保し、かつ取締役の経営意欲の向上及び経営能力の最大限の発揮と、取締役の経営責任を明確にすることを基本方針としております。短期的な業績だけでなく中長期的な企業価値の向上への貢献を促す役員報酬制度の構築を目指しております。報酬の水準は、同業他社や同規模企業の支給水準、業績との連動性、従業員の賃金水準等を総合的に勘案して決定しております。
・報酬限度額
取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬限度額は、2016年８月30日開催の第81回定時株主総会において、年額１億８千万円以内（使用人兼取締役の使用人分給与は含まない）と決議されており、2019年８月29日開催の第84回定時株主総会において、内枠で、譲渡制限付株式の付与のための金銭報酬債権として、年額３千６百万円以内と決議されています。また、監査等委員である取締役の報酬限度額は、2016年８月30日開催の第81回定時株主総会において、年額５千万円以内と決議されています。
・決定方法
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬額及び算定方法の決定に関する方針の決定権限を有するものは取締役会であります。取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬額は、株主総会で承認された総額の範囲内で、社外取締役を過半数とする役員報酬諮問委員会（代表取締役１名、社外取締役２名、計３名で構成）で審議し、その結果を取締役会で決議して決定しております。なお、業績連動報酬に関する役員報酬諮問委員会には、業務執行役員である諮問委員（代表取締役）は当該諮問委員会には参加せず、社外取締役２名のみで審議をしております。有価証券報告書提出日現在において、役員報酬諮問委員会を４回開催し、審議いたしました。報酬額のうち業績連動報酬については「⑥2022年５月期の業績連動報酬の額の決定方法」の通りです。
なお、監査等委員である取締役の報酬額は、株主総会で承認された総額の範囲内で、監査等委員会の協議により決定しております。
・役員報酬の構成
2019年８月29日開催の第84回定時株主総会において、譲渡制限付株式報酬制度の導入のご承認を受けたことにより、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬は、2020年５月期より、固定報酬、業績連動報酬、株式報酬により構成されております。
報酬の構成割合は、業績目標を達成した場合に、概ね、固定報酬：60％、変動報酬（業績連動報酬と株式報酬）：40％としております。
固定報酬は、役位、担当職務を総合的に勘案して決定しております。業績連動報酬は、各連結会計年度に係る親会社株主に帰属する当期純利益（業績連動報酬控除前）に連動して支給しており、毎期の支給計算式等を有価証券報告書において開示しております。
株式報酬制度は、譲渡制限付株式報酬制度を2020年５月期より導入いたしました。株主価値の共有を中長期にわたって実現するため譲渡制限期間を30年間に設定し、取締役は在任期間を通じて長期安定的に株式を保有することになります。
監査等委員である取締役の報酬は、企業業績に左右されず取締役の職務執行を監査・監督する立場を考慮し、固定報酬のみで構成し、常勤・非常勤の別、業務分担状況を考慮して決定しております。
なお、役員退職慰労金制度につきましては、2007年５月期をもって廃止をしております。
有価証券報告書提出日現在における当社役員報酬制度の全体像
| 役員報酬区分 | 取締役 （監査等委員である取締役を除く。） |
監査等委員である取締役 |
| 固定報酬 | ○ | ○ |
| 業績連動報酬 | ○ | － |
| 株式報酬 | ○ | － |
②役員の区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
|||
| 基本報酬 | 業績連動報酬 | 株式報酬 | 左記のうち、非金銭報酬等 | |||
| 取締役 （監査等委員を除く） （社外取締役を除く） |
116,222 | 66,960 | 27,500 | 21,762 | 21,762 | 4 |
| 取締役 （監査等委員） （社外取締役を除く） |
3,450 | 3,450 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 17,325 | 17,325 | － | － | － | 3 |
（注）１ 上記には、2020年８月28日開催の第85回定時株主総会をもって退任した取締役（監査等委員）１名を含んでおります。
２ 支給額には使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
３ 取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額は、2016年８月30日開催の第81回定時株主総会において、年額１億８千万円以内と決議いただいております。
４ 取締役（監査等委員を除く）に対する譲渡制限付株式の付与のための金銭報酬限度額は、2019年８月29日開催の第84回定時株主総会において、上記の金額の内枠として、年額３千６百万円以内と決議いただいております。
５ 取締役（監査等委員）の報酬限度額は、2016年８月30日開催の第81回定時株主総会において、年額５千万円以内と決議いただいております。
６ 株式報酬は、譲渡制限付株式報酬制度による株式報酬であります。
③ 連結報酬等の総額が１億円以上である者の連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
⑤ 業績連動報酬の指標、当該指標を選択した理由及び業績連動報酬の額の決定方法
1） 業績連動報酬の指標
業績連動報酬の指標を、親会社株主に帰属する当期純利益（業績連動報酬控除前）としております。当該指標は、連結会計年度における経営活動を通じての最終的な利益であり、取締役が果たすべき業績責任をはかる上で、最も相応しい指標と判断しております。より高い親会社株主に帰属する当期純利益水準を達成することで、当社の持続的成長と企業価値の向上を目指しております。
2） 業績連動報酬の額の決定方法
2020年８月28日開催の取締役会において、2021年５月期の業績連動報酬制度を決定しており、その概要を前連結会計年度の有価証券報告書にて開示をしております。その内容は、下記記載の「⑥2022年５月期の業績連動報酬の額の決定方法」と同様であります。
3） 連結会計年度における業績連動報酬の指標の目標と実績
| 2021年５月期 | |
| 目標 | 当期純利益 340百万円 |
| 実績 | 当期純利益 869百万円 |
(注)当期純利益は、連結会計年度に係る親会社株主に帰属する当期純利益（業績連動報酬控除前）であります。
⑥ 2022年５月期の業績連動報酬の額の決定方法
2021年８月27日開催の取締役会において、2022年５月期の業績連動報酬の額を社外取締役を含む取締役全員の賛成にて決定しております。その概要は、以下の通りであります。
なお、本制度の内容について、取締役会の決議に先立ち、役員報酬諮問委員会において社外取締役２名にて審議をしております。業務執行役員である諮問委員（代表取締役）は当該諮問委員会に参加しておりません。
ⅰ 業績連動報酬の対象となる役員は、法人税法第34条第１項第３号の「業務執行役員」に該当する取締役（業務執行取締役）に限るものとし、監査等委員である取締役及び社外取締役は業績連動報酬の対象としておりません。
ⅱ 業績連動報酬は各連結会計年度に係る親会社株主に帰属する当期純利益（業績連動報酬控除前）に、役位別に定めた支給乗率を乗じて算定しております。
ⅲ 算定式
算定式 ： 親会社株主に帰属する当期純利益 × 役位別支給乗率
・役位別支給乗率
| 役位 | 支給乗率 |
| 代表取締役 | 1.8％ |
| 役付取締役 | 1.5％ |
| 取締役 | 1.1％ |
・親会社株主に帰属する当期純利益（業績連動報酬控除前）が３億４千万円未満の場合及び年間配当金が１株当たり50円未満の場合には支給しないこととしております。
・確定限度額
法人税法第34条第１項第3号イ（1）に規定する確定額（上限額）を役位別に定めております。
| 役位 | 上限額 |
| 代表取締役 | 9,000千円 |
| 役付取締役 | 7,500千円 |
| 取締役 | 5,500千円 |
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は株式価値の変動又は株式の配当により利益を獲得することを目的として保有する株式を純投資目的である株式、それ以外の株式を純投資目的以外の投資株式（政策保有株式）に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は取引先との中長期的な関係の維持・拡大及び良好で安定的な金融取引の維持・発展により当社の企業価値を高める会社の株式を政策保有株式として保有しております。取締役会において、中長期的な協力関係の必要性、合理性、取引状況及び配当状況を検証し、保有の継続・縮減の可否を判断しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 4 | 31,540 |
| 非上場株式以外の株式 | 10 | 766,062 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － | － |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱山善 | 242,000 | 242,000 | 当社グループの販売先であり、良好な取引関係を維持・拡大し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 233,288 | 226,512 | |||
| 中央自動車工業㈱ | 70,000 | 70,000 | 良好な協力関係を維持・強化し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 204,890 | 151,340 | |||
| フルサト工業㈱ | 45,000 | 45,000 | 当社グループの販売先であり、良好な取引関係を維持・拡大し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 81,090 | 65,025 | |||
| テクノスマート㈱ | 50,000 | 50,000 | 良好な協力関係を維持・強化し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 72,200 | 40,500 | |||
| トラスコ中山㈱ | 21,082 | 21,082 | 当社グループの販売先であり、良好な取引関係を維持・拡大し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 58,059 | 52,367 | |||
| アークランドサカモト㈱ | 24,500 | 24,500 | 当社グループの販売先であり、良好な取引関係を維持・拡大し、企業価値の向上を図るため | 無 |
| 35,917 | 29,155 | |||
| ㈱大垣共立銀行 | 14,500 | 14,500 | 良好で安定的な金融取引の維持・発展により企業価値の向上を図るため | 有 |
| 27,042 | 32,973 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 56,600 | 56,600 | 良好で安定的な金融取引の維持・発展により企業価値の向上を図るため | 有 |
| 26,443 | 21,949 | |||
| ㈱ＮaＩＴＯ | 129,100 | 129,100 | 当社グループの販売先であり、良好な取引関係を維持・拡大し、企業価値の向上を図るため | 有 |
| 21,947 | 24,141 | |||
| ㈱ほくほくフィナンシャルグループ | 5,925 | 5,925 | 良好で安定的な金融取引の維持・発展により企業価値の向上を図るため | 有 |
| 5,184 | 5,379 |
（注） 個々の銘柄の定量的な保有効果については、記載が困難であるため記載しておりません。保有の合理性については、取締役会において、中長期的な協力関係の必要性や取引状況、配当状況を検証し、保有の継続・縮減の可否を判断しております。当事業年度末を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿っていることを確認しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号 以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年６月１日から2021年５月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年６月１日から2021年５月31日まで）の財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
適正な財務諸表等を作成するため、社内規程、決算業務マニュアル等を整備しております。
また、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、社外セミナーへの参加、会計・税務情報誌の定期購読等を行い、会計基準の変更等に的確に対応できる体制を整えております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当連結会計年度 (2021年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 896,849 | 2,374,697 |
| 受取手形及び売掛金 | ※３ 1,240,579 | ※３ 1,358,870 |
| 商品及び製品 | 1,489,269 | 1,197,890 |
| 仕掛品 | 414,119 | 406,551 |
| 原材料及び貯蔵品 | 987,246 | 1,049,462 |
| その他 | 87,908 | 63,002 |
| 貸倒引当金 | △3,973 | △4,174 |
| 流動資産合計 | 5,111,998 | 6,446,300 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 718,627 | 690,860 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 102,249 | 102,220 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 18,434 | 25,626 |
| 土地 | 1,023,178 | 1,023,178 |
| リース資産（純額） | 3,692 | 2,840 |
| 建設仮勘定 | 20,094 | 14,276 |
| 有形固定資産合計 | ※１,※２ 1,886,277 | ※１,※２ 1,859,001 |
| 無形固定資産 | ||
| その他 | 67,375 | 55,343 |
| 無形固定資産合計 | 67,375 | 55,343 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※２ 680,884 | ※２ 797,602 |
| 退職給付に係る資産 | － | 31,862 |
| その他 | 289,255 | 284,225 |
| 投資その他の資産合計 | 970,140 | 1,113,690 |
| 固定資産合計 | 2,923,792 | 3,028,036 |
| 資産合計 | 8,035,791 | 9,474,336 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当連結会計年度 (2021年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 706,153 | 411,571 |
| 短期借入金 | ※２ 38,500 | － |
| リース債務 | 937 | 937 |
| 未払法人税等 | 129,396 | 232,439 |
| 賞与引当金 | 104,596 | 113,172 |
| 未払金 | 166,974 | 142,077 |
| 未払費用 | 53,229 | 51,918 |
| 製品保証引当金 | － | 47,334 |
| その他 | 26,099 | 165,059 |
| 流動負債合計 | 1,225,888 | 1,164,511 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | － | ※２ 100,000 |
| リース債務 | 3,124 | 2,186 |
| 繰延税金負債 | 122,496 | 152,669 |
| 退職給付に係る負債 | 2,645 | － |
| 資産除去債務 | 3,780 | 3,780 |
| 長期未払金 | 5,600 | 5,610 |
| その他 | 2,900 | 3,100 |
| 固定負債合計 | 140,546 | 267,346 |
| 負債合計 | 1,366,434 | 1,431,857 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 605,000 | 605,000 |
| 資本剰余金 | 204,325 | 428,148 |
| 利益剰余金 | 6,279,473 | 7,004,666 |
| 自己株式 | △703,193 | △357,920 |
| 株主資本合計 | 6,385,605 | 7,679,894 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 275,506 | 353,962 |
| 為替換算調整勘定 | 8,244 | 8,622 |
| その他の包括利益累計額合計 | 283,751 | 362,585 |
| 純資産合計 | 6,669,357 | 8,042,479 |
| 負債純資産合計 | 8,035,791 | 9,474,336 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 売上高 | 5,948,517 | 6,120,194 |
| 売上原価 | ※１,※３ 3,551,636 | ※１,※３ 3,467,133 |
| 売上総利益 | 2,396,881 | 2,653,060 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２,※３ 1,490,630 | ※２,※３ 1,506,429 |
| 営業利益 | 906,250 | 1,146,630 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,971 | 391 |
| 受取配当金 | 25,328 | 21,418 |
| 為替差益 | － | 14,413 |
| 保険解約返戻金 | 6,446 | － |
| その他 | 9,011 | 15,909 |
| 営業外収益合計 | 42,758 | 52,133 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 1,036 | 2,718 |
| 為替差損 | 13,154 | － |
| その他 | 2,350 | 1,256 |
| 営業外費用合計 | 16,540 | 3,974 |
| 経常利益 | 932,467 | 1,194,789 |
| 特別損失 | ||
| 投資有価証券評価損 | 6,563 | － |
| 特別損失合計 | 6,563 | － |
| 税金等調整前当期純利益 | 925,904 | 1,194,789 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 308,922 | 360,931 |
| 法人税等調整額 | △11,948 | △8,089 |
| 法人税等合計 | 296,974 | 352,842 |
| 当期純利益 | 628,930 | 841,947 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | － | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 628,930 | 841,947 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 当期純利益 | 628,930 | 841,947 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 6,514 | 78,456 |
| 為替換算調整勘定 | △5,784 | 377 |
| その他の包括利益合計 | ※１ 729 | ※１ 78,833 |
| 包括利益 | 629,659 | 920,781 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 629,659 | 920,781 |
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 605,000 | 182,998 | 5,774,966 | △355,303 | 6,207,661 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △124,422 | △124,422 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 628,930 | 628,930 | |||
| 自己株式の取得 | △406,720 | △406,720 | |||
| 自己株式の処分 | 21,326 | 58,830 | 80,157 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | - | 21,326 | 504,507 | △347,889 | 177,944 |
| 当期末残高 | 605,000 | 204,325 | 6,279,473 | △703,193 | 6,385,605 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 268,992 | 14,029 | 283,021 | 6,490,683 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △124,422 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 628,930 | |||
| 自己株式の取得 | △406,720 | |||
| 自己株式の処分 | 80,157 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 6,514 | △5,784 | 729 | 729 |
| 当期変動額合計 | 6,514 | △5,784 | 729 | 178,673 |
| 当期末残高 | 275,506 | 8,244 | 283,751 | 6,669,357 |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 605,000 | 204,325 | 6,279,473 | △703,193 | 6,385,605 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △116,754 | △116,754 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 841,947 | 841,947 | |||
| 自己株式の取得 | △269 | △269 | |||
| 自己株式の処分 | 223,823 | 345,542 | 569,365 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 223,823 | 725,192 | 345,272 | 1,294,288 |
| 当期末残高 | 605,000 | 428,148 | 7,004,666 | △357,920 | 7,679,894 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 275,506 | 8,244 | 283,751 | 6,669,357 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △116,754 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 841,947 | |||
| 自己株式の取得 | △269 | |||
| 自己株式の処分 | 569,365 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 78,456 | 377 | 78,833 | 78,833 |
| 当期変動額合計 | 78,456 | 377 | 78,833 | 1,373,122 |
| 当期末残高 | 353,962 | 8,622 | 362,585 | 8,042,479 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 925,904 | 1,194,789 |
| 減価償却費 | 92,147 | 102,936 |
| 為替差損益（△は益） | 14,523 | △8,702 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,302 | 201 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,531 | 8,576 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | － | 47,334 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △27,405 | △2,635 |
| 株式報酬費用 | 7,167 | 7,479 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | △31,862 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27,300 | △21,809 |
| 支払利息 | 1,036 | 2,718 |
| 有形及び無形固定資産売却損益（△は益） | － | △2,561 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 6,563 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 411,036 | △116,988 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △301,474 | 242,317 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 49,694 | △299,765 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △2,047 | 90,742 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △16,826 | 14,410 |
| その他 | 32,689 | 49,362 |
| 小計 | 1,185,938 | 1,276,543 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27,574 | 21,903 |
| 利息の支払額 | △1,035 | △2,747 |
| 法人税等の支払額 | △360,070 | △245,019 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 852,407 | 1,050,678 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △229,013 | △52,722 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | － | 6,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △24,452 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 80 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △216 | △52 |
| 差入保証金の回収による収入 | 777 | 894 |
| 保険積立金の積立による支出 | △109,519 | △3,194 |
| 保険積立金の解約による収入 | 99,999 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △262,344 | △49,075 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | △62,960 | △38,500 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 配当金の支払額 | △124,146 | △116,058 |
| リース債務の返済による支出 | △3,209 | △937 |
| 長期未払金の返済による支出 | △3,508 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △406,720 | △269 |
| 自己株式の処分による収入 | － | 527,638 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △600,544 | 471,873 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,867 | 4,370 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △12,349 | 1,477,847 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 909,198 | 896,849 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 896,849 | 2,374,697 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社数 3社
連結子会社名 ロック㈱
ＴＯＮＥ ＶＩＥＴＮＡＭ ＣＯ．，ＬＴＤ．
利根股份有限公司
２ 持分法の適用に関する事項
持分法適用会社はありません。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうちＴＯＮＥ ＶＩＥＴＮＡＭ ＣＯ．，ＬＴＤ．と利根股份有限公司の決算日は、３月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たって、同日現在の財務諸表を使用し連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
なお、その他の連結子会社につきましては、連結決算日と一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
商品・原材料・仕掛品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
製品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物及び構築物 ７年～43年
機械装置及び運搬具 ４年～15年
工具、器具及び備品 ２年～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零又は残価保証額とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担に属する額を計上しております。
③ 製品保証引当金
製品保証に伴う費用の支出に備えるため、個別に算出した発生見込額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額から中小企業退職金共済制度における給付相当額及び年金資産を控除した額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）重要な外貨の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
１ たな卸資産の評価の妥当性
(1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
商品及び製品 1,197,890千円
仕掛品 406,551千円
原材料及び貯蔵品 1,049,462千円
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
たな卸資産の評価基準は、商品・原材料・仕掛品については移動平均法による原価法、製品については総平均法による原価法（いずれも、連結貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
たな卸資産の評価を行うにあたっては、正味売却可能価額に基づいて収益性の低下を検討しております。また、一定期間を超えて滞留するたな卸資産は「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第9号 2019年7月4日）第9項(2)を適用し、収益性の低下の事実を反映するために、過去の販売実績及び商品や製品のライフサイクル等に基づき決定した方針により規則的に帳簿価額を切り下げております。しかし、当初想定できなかった生産需要や生産設備の投資動向等により、前提となる商品や製品のライフサイクルに変更が生じる場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において、たな卸資産の評価損として認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
２ 繰延税金資産の回収可能性の見積り
(1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 122,901千円（繰延税金負債との相殺前の金額）
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能性の検討においては、過去及び当連結会計年度の経営成績や納税状況、中期事業計画を総合的に勘案し、企業会計基準適用指針第26号「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」第16項から第32項に従って、会社を分類し、将来減算一時差異の解消時期をスケジューリングし、将来減算一時差異のうち、将来の税金負担額を軽減することができると認められる範囲で繰延税金資産の計算を行っております。
なお、当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、たな卸資産評価損等の一部の将来減算一時差異については減算時期不明のため、スケジューリング不能と判断しております。
当連結会計年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮しておりますが、将来の不確実性を伴うものであり、見直しが必要となった場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に影響を与える可能性があります。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」
（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年５月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」
（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」
（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」
（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」
（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年５月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（表示方法の変更）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（連結貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
| 2,419,797千円 | 2,489,610千円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次の通りであります。
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 建物及び構築物 | 310,370千円 | 295,582千円 |
| 土地 | 680,793千円 | 680,793千円 |
| 投資有価証券 | 326,419千円 | 392,457千円 |
| 計 | 1,317,583千円 | 1,368,832千円 |
担保付債務は次の通りであります。
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 短期借入金 | 38,500千円 | －千円 |
| 長期借入金 | －千円 | 100,000千円 |
※３ 連結会計年度末日満期手形等の処理
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 受取手形 | 7,114千円 | －千円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）による商品・製品等の評価減額の処理
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 24,891千円 | △51,509千円 |
※２ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次の通りであります。
(1）販売費
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 給料手当賞与 | 335,138千円 | 353,803千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 30,963千円 | 39,321千円 |
| 退職給付費用 | 7,514千円 | 7,978千円 |
| その他の人件費 | 112,801千円 | 115,176千円 |
| 販売奨励金 | 2,475千円 | 3,606千円 |
| 販売促進費 | 20,510千円 | 46,462千円 |
| 包装荷造・運送費 | 142,836千円 | 146,349千円 |
| 広告宣伝・交際費 | 148,829千円 | 118,871千円 |
| 通信・交通費 | 66,758千円 | 39,181千円 |
| 減価償却費 | 18,312千円 | 27,746千円 |
| その他販売費 | 92,112千円 | 78,618千円 |
| 計 | 978,256千円 | 977,115千円 |
(2）一般管理費
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 役員報酬 | 139,247千円 | 136,997千円 |
| 給料手当賞与 | 109,067千円 | 122,923千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 10,354千円 | 10,336千円 |
| 退職給付費用 | 2,002千円 | 2,343千円 |
| その他の人件費 | 40,862千円 | 47,551千円 |
| 租税公課 | 28,566千円 | 31,618千円 |
| 減価償却費 | 15,908千円 | 14,582千円 |
| 研究開発費 | 44,797千円 | 47,484千円 |
| その他一般管理費 | 121,567千円 | 115,474千円 |
| 計 | 512,374千円 | 529,313千円 |
※３ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 44,797千円 | 47,484千円 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 8,715千円 | 116,718千円 |
| 税効果調整前 | 8,715千円 | 116,718千円 |
| 税効果額 | △2,201千円 | △38,261千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 6,514千円 | 78,456千円 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △5,784千円 | 377千円 |
| その他の包括利益合計 | 729千円 | 78,833千円 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計 年度期首株式数 |
当期増加株式数 | 当期減少株式数 | 当連結会計 年度末株式数 |
摘要 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 2,342,600株 | － | － | 2,342,600株 | － |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 268,885株 | 160,600株 | 32,800株 | 396,685株 | （注）１・２ |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数の増加160,600株は、㈱マキタからの買取による増加160,000株及び譲渡制限付株式交付制度の対象従業員の譲渡制限解除期間満了前の退職に伴う無償取得による増加600株によるものであります。
２ 普通株式の自己株式の株式数の減少32,800株は、当社役員報酬及び管理職業績連動報酬として譲渡制限付株式交付制度を導入、付与したことによるものであります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019年８月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 124,422 | 60 | 2019年５月31日 | 2019年８月30日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年８月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 116,754 | 利益剰余金 | 60 | 2020年５月31日 | 2020年８月31日 |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計 年度期首株式数 |
当期増加株式数 | 当期減少株式数 | 当連結会計 年度末株式数 |
摘要 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 2,342,600株 | － | － | 2,342,600株 | － |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 396,685株 | 298株 | 195,000株 | 201,983株 | （注）１・２ |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数の増加298株は、単元未満株式の買取りによる増加98株及び譲渡制限付株式交付制度の対象従業員の譲渡制限解除期間満了前の退職に伴う無償取得による増加200株によるものであります。
２ 普通株式の自己株式の株式数の減少195,000株は、第三者割当による減少178,800株及び当社役員報酬及び管理職業績連動報酬として譲渡制限付株式付与による16,200株によるものであります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年８月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 116,754 | 利益剰余金 | 2020年５月31日 | 2020年８月31日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年８月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 128,437 | 利益剰余金 | 60 | 2021年５月31日 | 2021年８月30日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 896,849千円 | 2,374,697千円 |
| 現金及び現金同等物 | 896,849千円 | 2,374,697千円 |
（リース取引関係）
１ ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
社用車であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
（金融商品関係）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については短期的な預金等に限定し、また資金調達については金融機関からの借入による方針であります。デリバティブはリスクヘッジ目的のみに利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券は株式であり市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については定期的に時価や発行体の財務状況等の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。一部外貨建ての営業債務については、為替の変動リスクに晒されておりますが、そのリスク回避のため為替予約取引を利用しております。
借入金は運転資金（主として短期借入金）及び設備投資資金（長期借入金）として調達したものであります。借入金については金利の変動リスクに晒されているため、主に固定金利による契約で金融機関より借入を行っております。
また、営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では管理部管理課が適時に資金繰計画を作成・更新する等の方法により流動性リスクを管理しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（（注２）を参照ください）。
前連結会計年度（2020年５月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 896,849 | 896,849 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 1,240,579 | 1,240,579 | － |
| (3）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 649,343 | 649,343 | － |
| 資産計 | 2,786,772 | 2,786,772 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 706,153 | 706,153 | － |
| (2）短期借入金 | 38,500 | 38,500 | － |
| (3）未払法人税等 | 129,396 | 129,396 | － |
| (4）未払金 | 166,974 | 166,974 | － |
| (5）長期借入金 | － | － | － |
| 負債計 | 1,041,025 | 1,041,025 | － |
当連結会計年度（2021年５月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 2,374,697 | 2,374,697 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 1,358,870 | 1,358,870 | － |
| (3）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 766,062 | 766,062 | － |
| 資産計 | 4,499,629 | 4,499,629 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 411,571 | 411,571 | － |
| (2）未払法人税等 | 232,439 | 232,439 | － |
| (3）未払金 | 142,077 | 142,077 | － |
| (4）長期借入金 | 100,000 | 99,727 | 272 |
| 負債計 | 886,088 | 885,816 | 272 |
（注１）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券並びに投資信託は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1）支払手形及び買掛金、(2）未払法人税等、(3）未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位：千円）
| 区分 | 2020年５月31日 | 2021年５月31日 |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 31,540 | 31,540 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3）投資有価証券」には含めておりません。
（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年５月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 896,849 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,240,579 | － | － | － |
| 合計 | 2,137,428 | － | － | － |
当連結会計年度（2021年５月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,374,697 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,358,870 | － | － | － |
| 合計 | 3,733,567 | － | － | － |
（注４）短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年５月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 38,500 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | － | － | － | － | － |
| 合計 | 38,500 | － | － | － | － | － |
当連結会計年度（2021年５月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | － | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 100,000 | － | － | － | － |
| 合計 | － | 100,000 | － | － | － | － |
（有価証券関係）
１ その他有価証券で時価のあるもの
前連結会計年度（2020年５月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 586,849 | 177,745 | 409,103 |
| 小計 | 586,849 | 177,745 | 409,103 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 62,494 | 70,906 | △8,411 |
| 小計 | 62,494 | 70,906 | △8,411 | |
| 合計 | 649,343 | 248,651 | 400,692 |
当連結会計年度（2021年５月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 711,888 | 177,745 | 534,143 |
| 小計 | 711,888 | 177,745 | 534,143 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 54,173 | 70,906 | △ 16,732 |
| 小計 | 54,173 | 70,906 | △ 16,732 | |
| 合計 | 766,062 | 248,651 | 517,410 |
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計（千円） | 売却損の合計（千円） |
|---|---|---|---|
| (1）株式 | 80 | － | － |
| (2）債券 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 小計 | 80 | － | － |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
該当事項はありません。
３ 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、有価証券について6,563千円（その他有価証券の株式6,563千円）減損処理を行っております。
当連結会計年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価と比較して50％以上下落した場合は期末時価まで減損処理を行い、30%以上50％未満下落した場合には時価が回復するかの可能性を検討して減損処理の判定を実施しております。
（デリバティブ取引関係）
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び国内連結子会社は、従来は退職金規程に基づく退職一時金制度（積立型と非積立型の併用）を設けておりましたが、2014年４月１日に確定給付企業年金制度（積立型）に移行しております。なお、確定給付企業年金制度による給付に充てるため、一部中小企業退職金共済制度（中退共）にも加入しております。
当社及び国内連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２ 確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 退職給付に係る負債の期首残高（千円） | 79,498 | 2,645 |
| 退職給付費用（千円） | 23,265 | 52,734 |
| 退職給付の支払額（千円） | △48,952 | △891 |
| 確定給付企業年金制度への拠出額（千円） | △51,165 | △54,488 |
| 退職給付に係る負債の期末残高（千円） | 2,645 | － |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表上に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 積立型制度の退職給付債務（千円） | 343,841 | 330,993 |
| 確定給付企業年金制度による年金資産（千円） | △269,968 | △293,359 |
| 中小企業退職金共済制度による給付相当額（千円） | △72,117 | △69,496 |
| 1,754 | △31,862 | |
| 非積立型制度の退職給付債務（千円） | 891 | － |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円） | 2,645 | △31,862 |
| 退職給付に係る負債（千円） | 2,645 | － |
| 退職給付に係る資産（千円） | － | △31,862 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円） | 2,645 | △31,862 |
(3）退職給付費用
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 簡便法で計算した退職給付費用（千円） | 23,265 | 52,734 |
| 中小企業退職金共済制度への拠出額（千円） | 3,635 | 3,520 |
| 退職給付費用（千円） | 26,900 | 56,254 |
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳
| 前連結会計年度 （2020年５月31日） |
当連結会計年度 （2021年５月31日） |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||||
| 未払事業税 | 7,558千円 | 13,180千円 | |||
| 賞与引当金 | 32,006千円 | 40,451千円 | |||
| 貸倒引当金 | 1,215千円 | 1,277千円 | |||
| たな卸資産評価損 | 153,730千円 | 137,892千円 | |||
| 長期未払金 | 1,713千円 | 1,713千円 | |||
| 少額減価償却資産 | 592千円 | 1,230千円 | |||
| 退職給付に係る負債 | 14,498千円 | －千円 | |||
| 製品保証引当金 | －千円 | 14,484千円 | |||
| 資産除去債務 | 1,367千円 | 1,367千円 | |||
| 投資有価証券評価損 | 3,060千円 | 3,060千円 | |||
| その他 | 28,519千円 | 31,180千円 | |||
| 繰延税金資産小計 | 244,263千円 | 245,838千円 | |||
| 評価性引当額 | △129,642千円 | △117,131千円 | |||
| 繰延税金資産合計 | 114,621千円 | 128,706千円 | |||
| 繰延税金負債 | |||||
| 退職給付に係る資産 | －千円 | △9,749千円 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △111,932千円 | △108,178千円 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △125,185千円 | △163,447千円 | |||
| 繰延税金負債合計 | △237,118千円 | △281,376千円 | |||
| 繰延税金負債の純額 | △122,496千円 | △152,669千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との主な差異原因内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
金額的重要性が低いため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社は、作業工具及びトルク管理機器・ボルト締結機器の製造を行い、それらを国内及び海外に販売することを事業としております。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は営業利益をベースとした数値であります。
当社グループは、事業セグメントに資産を配分しておりませんが、当該資産にかかる減価償却費についてはその使用状況によった合理的な基準に従い事業セグメントに配分しております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | ||||
| 報告セグメント | 連結財務諸表計上額（注）１ | |||
| 国内 | 海外 | 計 | ||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 4,750,847 | 1,197,670 | 5,948,517 | 5,948,517 |
| 計 | 4,750,847 | 1,197,670 | 5,948,517 | 5,948,517 |
| セグメント利益 | 574,362 | 331,887 | 906,250 | 906,250 |
| その他の項目 | ||||
| 減価償却費 | 68,865 | 23,281 | 92,147 | 92,147 |
（注）１ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２ セグメントに資産及び負債を配分していないため、セグメント資産及びセグメント負債の記載は行っておりません。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | ||||
| 報告セグメント | 連結財務諸表計上額（注）１ | |||
| 国内 | 海外 | 計 | ||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 4,835,251 | 1,284,942 | 6,120,194 | 6,120,194 |
| 計 | 4,835,251 | 1,284,942 | 6,120,194 | 6,120,194 |
| セグメント利益 | 754,224 | 392,406 | 1,146,630 | 1,146,630 |
| その他の項目 | ||||
| 減価償却費 | 79,023 | 23,913 | 102,936 | 102,936 |
（注）１ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２ セグメントに資産及び負債を配分していないため、セグメント資産及びセグメント負債の記載は行っておりません。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
| 工具 | 機器 | 合計 | |
|---|---|---|---|
| 外部顧客への売上高 | 3,475,091 | 2,473,426 | 5,948,517 |
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
| 日本 | 東アジア | 北中米 | 欧州 | その他の地域 | 合計 |
|---|---|---|---|---|---|
| 4,750,847 | 417,911 | 475,765 | 159,989 | 144,004 | 5,948,517 |
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | ベトナム | 台湾 | 合計 |
|---|---|---|---|
| 1,684,240 | 201,898 | 138 | 1,886,277 |
３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| トラスコ中山株式会社 | 1,439,465 | 国内 |
| 株式会社山善 | 917,705 | 国内 |
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
| 工具 | 機器 | 合計 | |
|---|---|---|---|
| 外部顧客への売上高 | 3,676,643 | 2,443,550 | 6,120,194 |
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
| 日本 | 東アジア | 北中米 | 欧州 | その他の地域 | 合計 |
|---|---|---|---|---|---|
| 4,835,251 | 484,454 | 577,848 | 96,953 | 125,686 | 6,120,194 |
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | ベトナム | 台湾 | 合計 |
|---|---|---|---|
| 1,660,209 | 198,792 | － | 1,859,001 |
３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| トラスコ中山株式会社 | 1,376,661 | 国内 |
| 株式会社山善 | 929,616 | 国内 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
||
|---|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 3,427円36銭 | １株当たり純資産額 | 3,757円08銭 |
| １株当たり当期純利益 | 322円58銭 | １株当たり当期純利益 | 427円11銭 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 算定上の基礎
１株当たり当期純利益
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|---|
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 628,930 | 841,947 |
| 普通株主に帰属しない金額 | （千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 628,930 | 841,947 |
| 普通株式の期中平均株式数 | （千株） | 1,949 | 1,971 |
（重要な後発事象）
（固定資産の取得）
2021年６月15日開催の臨時取締役会において、以下の通り固定資産を取得することを決議し、2021年６月16日に契約を締結し、2021年７月７日に引渡しが完了いたしました。
(1）取得の理由
生産・物流体制の増強・強化を行うため、当社河内長野工場及び富田林工場の隣接地域に生産・物流倉庫を建設いたします。
(2）取得資産の概要
①資産の種類 土地及び建物
②所在地 大阪府富田林市
③土地面積 6,914.01㎡
④建物構造・面積 鉄骨造陸屋根平屋建 948.23㎡
(3）取得の日程
①2021年６月16日 不動産売買契約締結
②2021年７月７日 引渡し
(4）取得価額
544,787千円
なお、取得資金については、自己資金を充当いたしました。
⑤【連結附属明細表】
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 38,500 | － | － | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 937 | 937 | － | － |
| 長期借入金 | － | 100,000 | 0.38 | 2022年６月25日 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 3,124 | 2,186 | － | 2024年９月10日 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 計 | 42,561 | 103,123 | － | － |
（注）１ 平均利率については、期末日現在における加重平均利率にて算出しております。
２ リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため記載しておりません。
３ 長期借入金の連結決算日後５年以内における返済予定額は次の通りであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 100,000 | － | － | － |
４ リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年以内における返済予定額は次の通りであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 937 | 937 | 312 | － |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | （千円） | 1,033,164 | 2,703,758 | 4,023,976 | 6,120,194 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 | （千円） | 8,348 | 538,958 | 747,667 | 1,194,789 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 2,059 | 364,909 | 545,707 | 841,947 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 1.06 | 186.77 | 278.96 | 427.11 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
|---|---|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 1.06 | 185.15 | 92.16 | 147.64 |
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年５月31日) |
当事業年度 (2021年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 782,673 | 2,085,842 |
| 受取手形 | ※３ 101,869 | ※３ 131,717 |
| 売掛金 | ※２ 1,131,263 | ※２ 1,222,910 |
| 商品 | 640,275 | 492,228 |
| 製品 | 788,176 | 674,931 |
| 原材料 | 950,156 | 1,049,412 |
| 仕掛品 | 443,025 | 458,367 |
| 貯蔵品 | 30,764 | 26,629 |
| 前払費用 | 51,760 | 43,507 |
| 関係会社短期貸付金 | 16,959 | 17,317 |
| 未収入金 | ※２ 91,530 | ※２ 37,048 |
| その他 | ※２ 18,305 | ※２ 3,032 |
| 貸倒引当金 | △3,973 | △4,174 |
| 流動資産合計 | 5,042,789 | 6,238,772 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 557,116 | 529,153 |
| 構築物 | 10,700 | 9,522 |
| 機械及び装置 | 47,387 | 46,867 |
| 車両運搬具 | 6,100 | 11,082 |
| 工具、器具及び備品 | 15,223 | 23,396 |
| 土地 | 1,023,178 | 1,023,178 |
| リース資産 | 3,692 | 2,840 |
| 建設仮勘定 | 20,094 | 14,276 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 1,683,494 | ※１ 1,660,318 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 39,817 | 50,834 |
| ソフトウエア仮勘定 | 24,404 | 1,440 |
| その他 | 2,616 | 2,616 |
| 無形固定資産合計 | 66,837 | 54,890 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１ 680,884 | ※１ 797,602 |
| 関係会社株式 | 98,029 | 98,029 |
| 関係会社長期貸付金 | 326,457 | 316,031 |
| 保険積立金 | 145,143 | 148,338 |
| 前払年金費用 | － | 31,862 |
| その他 | 40,016 | 30,460 |
| 投資その他の資産合計 | 1,290,532 | 1,422,325 |
| 固定資産合計 | 3,040,864 | 3,137,534 |
| 資産合計 | 8,083,654 | 9,376,306 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年５月31日) |
当事業年度 (2021年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | 77,147 | 60,856 |
| 買掛金 | ※２ 663,341 | ※２ 360,559 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※１ 38,500 | － |
| リース債務 | 937 | 937 |
| 未払金 | 165,632 | 138,202 |
| 未払費用 | 51,370 | 49,392 |
| 未払法人税等 | 118,248 | 222,023 |
| 預り金 | 8,431 | 8,510 |
| 賞与引当金 | 104,596 | 113,172 |
| 製品保証引当金 | － | 47,334 |
| その他 | 12,914 | 105,689 |
| 流動負債合計 | 1,241,120 | 1,106,678 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ － | ※１ 100,000 |
| リース債務 | 3,124 | 2,186 |
| 長期未払金 | 5,600 | 5,610 |
| 繰延税金負債 | 125,511 | 158,474 |
| 退職給付引当金 | 1,754 | － |
| 資産除去債務 | 3,780 | 3,780 |
| 預り保証金 | 2,300 | 2,300 |
| 固定負債合計 | 142,069 | 272,351 |
| 負債合計 | 1,383,190 | 1,379,029 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 605,000 | 605,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 163,380 | 163,380 |
| その他資本剰余金 | 40,944 | 264,767 |
| 資本剰余金合計 | 204,325 | 428,148 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 151,250 | 151,250 |
| その他利益剰余金 | ||
| 配当準備金 | 40,000 | 40,000 |
| 別途積立金 | 530,000 | 530,000 |
| 圧縮積立金 | 253,859 | 245,345 |
| 繰越利益剰余金 | 5,343,715 | 6,001,490 |
| 利益剰余金合計 | 6,318,825 | 6,968,086 |
| 自己株式 | △703,193 | △357,920 |
| 株主資本合計 | 6,424,957 | 7,643,313 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 275,506 | 353,962 |
| 評価・換算差額等合計 | 275,506 | 353,962 |
| 純資産合計 | 6,700,463 | 7,997,276 |
| 負債純資産合計 | 8,083,654 | 9,376,306 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
当事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 5,912,036 | ※１ 6,051,154 |
| 売上原価 | ※１ 3,622,033 | ※１ 3,539,834 |
| 売上総利益 | 2,290,003 | 2,511,320 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 1,451,213 | ※１,※２ 1,464,812 |
| 営業利益 | 838,789 | 1,046,507 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び配当金 | ※１ 39,721 | ※１ 33,425 |
| 固定資産売却益 | － | 2,596 |
| 為替差益 | － | 4,814 |
| 保険解約返戻金 | 6,446 | － |
| その他 | 8,995 | 13,281 |
| 営業外収益合計 | 55,163 | 54,117 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 344 | 1,396 |
| 為替差損 | 7,680 | － |
| その他 | 1,930 | 1,070 |
| 営業外費用合計 | 9,954 | 2,466 |
| 経常利益 | 883,997 | 1,098,158 |
| 特別損失 | ||
| 投資有価証券評価損 | 6,563 | － |
| 特別損失合計 | 6,563 | － |
| 税引前当期純利益 | 877,434 | 1,098,158 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 289,991 | 337,441 |
| 法人税等調整額 | △10,157 | △5,298 |
| 法人税等合計 | 279,833 | 332,142 |
| 当期純利益 | 597,600 | 766,015 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 配当準備金 | 別途積立金 | 圧縮積立金 | ||||||
| 当期首残高 | 605,000 | 163,380 | 19,617 | 182,998 | 151,250 | 40,000 | 530,000 | 262,797 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | ||||||||
| 圧縮積立金の取崩 | △8,937 | |||||||
| 当期純利益 | ||||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 21,326 | 21,326 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 21,326 | 21,326 | － | － | － | △8,937 |
| 当期末残高 | 605,000 | 163,380 | 40,944 | 204,325 | 151,250 | 40,000 | 530,000 | 253,859 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||
| 当期首残高 | 4,861,600 | 5,845,647 | △355,303 | 6,278,342 | 268,992 | 268,992 | 6,547,334 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △124,422 | △124,422 | △124,422 | △124,422 | |||
| 圧縮積立金の取崩 | 8,937 | － | － | － | |||
| 当期純利益 | 597,600 | 597,600 | 597,600 | 597,600 | |||
| 自己株式の取得 | △406,720 | △406,720 | △406,720 | ||||
| 自己株式の処分 | 58,830 | 80,157 | 80,157 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 6,514 | 6,514 | 6,514 | ||||
| 当期変動額合計 | 482,115 | 473,177 | △347,889 | 146,614 | 6,514 | 6,514 | 153,128 |
| 当期末残高 | 5,343,715 | 6,318,825 | △703,193 | 6,424,957 | 275,506 | 275,506 | 6,700,463 |
当事業年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 配当準備金 | 別途積立金 | 圧縮積立金 | ||||||
| 当期首残高 | 605,000 | 163,380 | 40,944 | 204,325 | 151,250 | 40,000 | 530,000 | 253,859 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | ||||||||
| 圧縮積立金の取崩 | △8,513 | |||||||
| 当期純利益 | ||||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 223,823 | 223,823 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 223,823 | 223,823 | － | － | － | △8,513 |
| 当期末残高 | 605,000 | 163,380 | 264,767 | 428,148 | 151,250 | 40,000 | 530,000 | 245,345 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||
| 当期首残高 | 5,343,715 | 6,318,825 | △703,193 | 6,424,957 | 275,506 | 275,506 | 6,700,463 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △116,754 | △116,754 | △116,754 | △116,754 | |||
| 圧縮積立金の取崩 | 8,513 | － | － | － | |||
| 当期純利益 | 766,015 | 766,015 | 766,015 | 766,015 | |||
| 自己株式の取得 | △269 | △269 | △269 | ||||
| 自己株式の処分 | 345,542 | 569,365 | 569,365 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 78,456 | 78,456 | 78,456 | ||||
| 当期変動額合計 | 657,774 | 649,260 | 345,272 | 1,218,356 | 78,456 | 78,456 | 1,296,813 |
| 当期末残高 | 6,001,490 | 6,968,086 | △357,920 | 7,643,313 | 353,962 | 353,962 | 7,997,276 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品・原材料・仕掛品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
製品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
２ 固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ７年～39年
機械及び装置 ４年～10年
工具、器具及び備品 ２年～20年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3）リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零又は残価保証額とする定額法を採用しております。
３ 引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担に属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額から中小企業退職金共済制度における給付相当額及び年金資産を控除した額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(4）製品保証引当金
製品保証に伴う費用の支出に備えるため、個別に算出した発生見込額を計上しております。
４ その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
１ たな卸資産の評価の妥当性
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
商品 492,228千円
製品 674,931千円
仕掛品 458,367千円
原材料 1,049,412千円
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
たな卸資産の評価基準は、商品・原材料・仕掛品については移動平均法による原価法、製品については総平均法による原価法（いずれも、貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
たな卸資産の評価を行うにあたっては、正味売却可能価額に基づいて収益性の低下を検討しております。また、一定期間を超えて滞留するたな卸資産は「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第9号 2019年7月4日）第9項(2)を適用し、収益性の低下の事実を反映するために、過去の販売実績及び商品や製品のライフサイクル等に基づき決定した方針により規則的に帳簿価額を切り下げております。しかし、当初想定できなかった生産需要や生産設備の投資動向等により、前提となる商品や製品のライフサイクルに変更が生じる場合、翌事業年度に係る財務諸表において、たな卸資産の評価損として認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
２ 繰延税金資産の回収可能性の見積
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 122,901千円（繰延税金負債との相殺前の金額）
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の検討においては、過去及び当事業年度の経営成績や納税状況、中期事業計画を総合的に勘案し、企業会計基準適用指針第26号「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」第16項から第32項に従って、会社を分類し、将来減算一時差異の解消時期をスケジューリングし、将来減算一時差異のうち、将来の税金負担額を軽減することができると認められる範囲で繰延税金資産の計算を行っております。
なお、当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、たな卸資産評価損等の一部の将来減算一時差異については減算時期不明のため、スケジューリング不能と判断しております。
当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたって、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮しておりますが、将来の不確実性を伴うものであり、見直しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に影響を与える可能性があります。
（表示方法の変更）
連結財務諸表の「注記事項（表示方法の変更）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
(1）担保提供資産
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 建物 | 310,370千円 | 295,582千円 |
| 土地 | 680,793千円 | 680,793千円 |
| 投資有価証券 | 326,419千円 | 392,457千円 |
| 計 | 1,317,583千円 | 1,368,832千円 |
(2）担保付債務
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| １年以内返済予定長期借入金 | 38,500千円 | －千円 |
| 長期借入金 | －千円 | 100,000千円 |
| 計 | 38,500千円 | 100,000千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 110,969千円 | 55,496千円 |
| 短期金銭債務 | 37,691千円 | 8,276千円 |
※３ 期末日満期手形
事業年度末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の事業年度末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 受取手形 | 7,114千円 | －千円 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当事業年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
|---|---|---|
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 177,906千円 | 202,458千円 |
| 仕入高 | 64,287千円 | 167,515千円 |
| 販売費及び一般管理費 | 19,556千円 | 17,412千円 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 21,648千円 | 18,130千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度67％、当事業年度66％、一般管理費に属する費用の
割合は前事業年度33％、当事業年度34％であります。
販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次の通りであります。
(1）販売費
| 前事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当事業年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 給料手当賞与 | 330,083千円 | 342,019千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 30,963千円 | 39,321千円 |
| 退職給付費用 | 7,514千円 | 7,978千円 |
| その他の人件費 | 111,150千円 | 113,977千円 |
| 販売奨励金 | 2,475千円 | 3,606千円 |
| 販売促進費 | 20,476千円 | 46,445千円 |
| 包装荷造・運送費 | 142,441千円 | 145,872千円 |
| 広告宣伝・交際費 | 159,349千円 | 130,806千円 |
| 通信・交通費 | 65,839千円 | 37,790千円 |
| 減価償却費 | 17,493千円 | 27,069千円 |
| その他販売費 | 80,469千円 | 73,327千円 |
| 計 | 968,257千円 | 968,216千円 |
(2）一般管理費
| 前事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
当事業年度 （自 2020年６月１日 至 2021年５月31日） |
|
| 役員報酬 | 139,247千円 | 136,997千円 |
| 給料手当賞与 | 104,868千円 | 117,882千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 10,354千円 | 10,336千円 |
| 退職給付費用 | 2,002千円 | 2,343千円 |
| その他の人件費 | 40,862千円 | 47,551千円 |
| 租税公課 | 28,553千円 | 31,604千円 |
| 減価償却費 | 8,690千円 | 7,012千円 |
| 研究開発費 | 44,797千円 | 47,484千円 |
| その他一般管理費 | 103,578千円 | 95,383千円 |
| 計 | 482,956千円 | 496,596千円 |
（有価証券関係）
前事業年度（2020年５月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式98,029千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年５月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式98,029千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳
| 前事業年度 （2020年５月31日） |
当事業年度 （2021年５月31日） |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| (1） | 繰延税金資産 | ||||
| 未払事業税 | 7,558千円 | 13,180千円 | |||
| 賞与引当金 | 32,006千円 | 40,451千円 | |||
| 貸倒引当金 | 1,215千円 | 1,277千円 | |||
| たな卸資産評価損 | 153,730千円 | 137,892千円 | |||
| 長期未払金 | 1,713千円 | 1,713千円 | |||
| 少額減価償却資産 | 592千円 | 1,230千円 | |||
| 退職給付引当金 | 14,498千円 | －千円 | |||
| 製品保証引当金 | －千円 | 14,484千円 | |||
| 資産除去債務 | 1,367千円 | 1,367千円 | |||
| 投資有価証券評価損 | 3,060千円 | 3,060千円 | |||
| その他 | 25,504千円 | 25,375千円 | |||
| 繰延税金資産小計 | 241,249千円 | 240,032千円 | |||
| 評価性引当額 | △129,642千円 | △117,131千円 | |||
| 繰延税金資産合計 | 111,606千円 | 122,901千円 | |||
| (2） | 繰延税金負債 | ||||
| 前払年金費用 | －千円 | △9,749千円 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △111,932千円 | △108,178千円 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △125,185千円 | △163,447千円 | |||
| 繰延税金負債合計 | △237,118千円 | △281,376千円 | |||
| 繰延税金負債の純額 | △125,511千円 | △158,474千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との主な差異原因内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却 累計額 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | ||||||
| 建物 | 557,116 | － | － | 27,963 | 529,153 | 604,225 |
| 構築物 | 10,700 | － | － | 1,178 | 9,522 | 25,023 |
| 機械及び装置 | 47,387 | 14,680 | 3,403 | 11,795 | 46,867 | 821,067 |
| 車両運搬具 | 6,100 | 13,412 | 0 | 8,430 | 11,082 | 49,185 |
| 工具、器具及び備品 | 15,223 | 31,799 | 0 | 23,626 | 23,396 | 912,200 |
| 土地 | 1,023,178 | － | － | － | 1,023,178 | － |
| リース資産 | 3,692 | － | － | 852 | 2,840 | 1,420 |
| 建設仮勘定 | 20,094 | 2,401 | 8,219 | － | 14,276 | － |
| 有形固定資産計 | 1,683,494 | 62,292 | 11,623 | 73,845 | 1,660,318 | 2,413,122 |
| 無形固定資産 | ||||||
| ソフトウエア | 39,817 | 27,468 | － | 16,452 | 50,834 | 45,183 |
| ソフトウエア仮勘定 | 24,404 | 4,282 | 27,246 | － | 1,440 | － |
| その他 | 2,616 | － | － | － | 2,616 | － |
| 無形固定資産計 | 66,837 | 31,751 | 27,246 | 16,452 | 54,890 | 45,183 |
（注） 当期増加額のうち主なものは、次の通りであります。
| 機械及び装置 | 富田林工場 | 高圧受電設備 | 13,590千円 |
| ソフトウエア | 河内長野工場 | データベースシステム | 25,044千円 |
【引当金明細表】
| 科目 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 3,973 | 201 | － | 4,174 |
| 賞与引当金 | 104,596 | 125,722 | 117,146 | 113,172 |
| 製品保証引当金 | － | 47,334 | － | 47,334 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ６月１日から５月31日まで |
| 定時株主総会 | ８月中 |
| 基準日 | ５月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 11月30日、５月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区北浜二丁目４番６号 株式会社だいこう証券ビジネス 本社証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告に公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次の通りです。 https://www.tonetool.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 毎年11月30日現在の株主名簿に記載又は記録された当社株式200株（２単元）以上保有されている株主様を対象に、当社グループ製品5,000円相当を贈呈しております。 |
（注）１ 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に揚げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第２項各号に揚げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
２ 2010年２月11日付で、株主名簿管理人を株式会社だいこう証券ビジネスから三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社に変更いたしましたが、特別口座の口座管理機関は株式会社だいこう証券ビジネスであります。
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
| (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書 | 事業年度 （第85期） |
自 2019年６月１日 至 2020年５月31日 |
2020年８月28日 近畿財務局長に提出。 |
|
| (2）内部統制報告書及びその添付書類 | 事業年度 （第85期） |
自 2019年６月１日 至 2020年５月31日 |
2020年８月28日 近畿財務局長に提出。 |
|
| (3）臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書。 | 2020年９月２日 近畿財務局長に提出。 |
||
| (4）四半期報告書及び確認書 | 第86期第１四半期 | 自 2020年６月１日 至 2020年８月31日 |
2020年10月13日 近畿財務局長に提出。 |
|
| 第86期第２四半期 | 自 2020年９月１日 至 2020年11月30日 |
2021年１月14日 近畿財務局長に提出。 |
||
| 第86期第３四半期 | 自 2020年12月１日 至 2021年２月28日 |
2021年４月14日 近畿財務局長に提出。 |
||
有価証券報告書（通常方式）_20210827112254
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。