Annual / Quarterly Financial Statement • Dec 14, 2021
Annual / Quarterly Financial Statement
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Finanzbericht: 29405957
Aktiva
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| 31/12/2020 | 31/12/2019 | ||
|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | |
| --- | --- | --- | --- |
| A. Anlagevermögen | |||
| I. Sachanlagen | |||
| Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 354.450,47 | 13.728,00 | |
| II. Finanzanlagen | |||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 112.422.323,31 | 99.284.766,63 | |
| 2. Beteiligungen | 2.598.752,60 | 13.475,00 | |
| 4. Genossenschaftsanteile | 260,00 | 115.021.335,91 | 260,00 |
| 115.375.786,38 | 99.312.229,63 | ||
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||
| 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 49.041.242,29 | 18.615.056,86 | |
| 2. Sonstige Vermögensgegenstände | 393.281,81 | 49.434.524,10 | 420.158,70 |
| II. Wertpapiere | |||
| Sonstige Wertpapiere | 3.736.600,00 | 0,00 | |
| III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten | 543.550,79 | 1.627.998,04 | |
| 53.714.674,89 | 20.663.213,60 | ||
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 74.713,01 | 0,00 | |
| Bilanzsumme | 169.165.174,28 | 119.975.443,23 |
Passiva
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| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| A. Eigenkapital | ||
| I. Gezeichnetes Kapital | 11.348.484,00 | 9.944.118,00 |
| II. Kapitalrücklage | 140.922.458,52 | 113.972.338,52 |
| III. Verlustvortrag | -11.277.812,96 | -2.878.160,44 |
| IV. Jahresfehlbetrag | -6.684.404,16 | -8.399.652,52 |
| 134.308.725,40 | 112.638.643,56 | |
| B. Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen | 2.000.000,00 | 0,00 |
| C. Rückstellungen | ||
| Sonstige Rückstellungen | 998.599,40 | 920.275,85 |
| D. Verbindlichkeiten | ||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 3.060.000,00 | 3.000.000,00 |
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 2.353.822,18 | 557.376,02 |
| 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 5.838.084,58 | 461.932,18 |
| 4. Sonstige Verbindlichkeiten | 20.605.942,72 | 2.397.215,62 |
| davon aus Steuern 40.123,74 EUR (Vj. 80.860,00 EUR) | ||
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 11.965,37 EUR (Vj. 23.084,00 EUR) | ||
| 31.857.849,48 | 6.416.523,82 | |
| Bilanzsumme | 169.165.174,28 | 119.975.443,23 |
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| 2020 | 2019 | ||
|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. Umsatzerlöse | 802.352,97 | 2.679.045,90 | |
| 2. Sonstige betriebliche Erträge | 5.117.183,39 | 1.762.456,88 | |
| 3. Materialaufwand | |||
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 0,00 | 1.030.780,48 | |
| 4. Personalaufwand | |||
| a) Löhne und Gehälter | 1.958.711,99 | 2.477.725,99 | |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung | 279.566,18 | 475.191,86 | |
| davon für Altersversorgung 1.480,00 EUR (Vj. 1.830,00 EUR) | |||
| 2.238.278,17 | 2.952.917,85 | ||
| 5. Abschreibungen: | |||
| auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 27.588,83 | 8.552,22 | |
| 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen | 9.285.595,27 | 5.358.390,89 | |
| 7. sonstige Zinsen und Erträge | 848.469,47 | 257.268,31 | |
| davon aus verbundenen Unternehmen 848.469,47 EUR (Vj. 252.823,39 EUR) | |||
| 8. Abschreibungen auf Finanzanlagen | 947.311,82 | 3.547.556,40 | |
| 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 952.326,90 | 197.595,23 | |
| davon aus verbundenen Unternehmen 107.473,69 EUR (Vj. 44.393,91 EUR) | |||
| 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 0,00 | 1.086,54 | |
| 11. Ergebnis nach Steuern | -6.683.095,16 | -8.398.108,52 | |
| 12. Sonstige Steuern | 1.309,00 | 1.544,00 | |
| 13. Jahresfehlbetrag | -6.684.404,16 | -8.399.652,52 | |
| 14. Verlustvortrag aus dem Vorjahr | -11.277.812,96 | -2.878.160,44 | |
| 15. Bilanzverlust | -17.962.217,12 | -11.277.812,96 |
(1) Grundlagen des Abschlusses
Gegenstand des Abschlusses ist die The Social Chain AG, Berlin (im Folgenden: Social Chain AG oder Gesellschaft) mit Sitz in der Gormannstraße 22, 10119 Berlin (Amtsgericht Charlottenburg - HRB°128790°B), bis 19. Oktober 2019 firmierend unter: Lumaland AG.
Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, das Verwalten und Veräußern von Beteiligungen an Unternehmen - ausschließlich im eigenen Namen und auf eigene Rechnung und nicht als Dienstleistung für Dritte - im Sinne eines international agierenden Medienunternehmens mit dem Fokus auf den Erwerb, die Entwicklung und die Verwaltung von Social Media Brands, ferner die Unterstützung und Beratung der Beteiligungsunternehmen sowie die Erbringung von genehmigungsfreien Dienstleistungen gegenüber den Beteiligungsunternehmen und Dritten, insbesondere in den Bereichen IT, Marketing, Rechnungswesen und Finanzberichterstattung.
Der Jahresabschluss der Social Chain AG wird nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt worden.
Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in Anspruch genommen.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf Basis der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going Concern") erstellt.
Alle Beträge sind jeweils für sich kaufmännisch gerundet, so dass sich bei Additionen geringfügige Abweichungen ergeben können.
(2) Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Bilanz
Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert. Abschreibungen werden planmäßig und linear vorgenommen. Im Fall einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung ist eine außerplanmäßige Abschreibung vorzunehmen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots bei den Sachanlagen erfolgen bis zu den fortgeführten Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.
Selbständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaffung- oder Herstellungskosten bis zu EUR 250 sofort aufwandswirksam erfasst. Für Zugänge, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten mehr als EUR 250, jedoch nicht mehr als EUR 800 betragen, erfolgt eine Aktivierung und vollständige Abschreibung im Zugangsjahr.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten, gegebenenfalls gemindert um Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert auf Grund voraussichtlich dauerhafter Wertminderungen. Dies ist der Fall, wenn objektive Hinweise, insbesondere Ereignisse oder veränderte Umstände, auf eine signifikante oder länger anhaltende Wertminderung hindeuten.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit Nennwerten angesetzt. Uneinbringliche Posten bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden einzelwertberichtigt. Unverzinsliche oder unterhalb der marktüblichen Verzinsung liegende Forderungen mit Laufzeiten von über einem Jahr werden abgezinst.
Die Wertpapiere im Umlaufvermögen sind nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet und sind bei voraussichtlicher oder dauerhafter Wertminderung auf den niedrigeren beizulegenden Wert abzuschreiben.
Flüssige Mittel sind mit Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.
Ausgaben, die spätere Bilanzierungsperioden betreffen und bereits bezahlt worden sind, wurden im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt und werden entsprechend in den folgenden Bilanzierungsperioden anteilig aufgelöst.
Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten und ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zu den Erfüllungsbeträgen.
Auf fremde Währung lautende Vermögenswerte und Verbindlichkeiten werden zu Umrechnungskursen am Tag ihrer Entstehung oder zum niedrigeren bzw. höheren Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag bewertet. Soweit ihre Restlaufzeit unter einem Jahr liegt, erfolgt eine Bewertung zum Stichtagskurs gemäß § 256a HGB.
(3) Erläuterungen der Bilanz
Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen
Die Veränderung der Anteile an verbundenen Unternehmen sowie ergibt sich im Wesentlichen aus dem Erwerb der Carl Wilhelm Clasen GmbH, Elmenhorst, mit ihren Tochtergesellschaften, zum 17. Dezember 2020. Des Weiteren erfolgte der Anteilserwerb von 51% der Anteile an der datalytix.io GmbH, Stuttgart, und die Aufstockung der Anteile auf 51% an der drtv.agency GmbH, Stuttgart, zum 1. Januar 2020, die unterjährig mehrfache Aufstockung der Anteile an der KoRo Handels GmbH, Berlin, sowie der Erwerb von Anteilen an der Media-Part GmbH, Berlin, zum 28. August 2020.
Unter den Beteiligungen wird der zum 31. Dezember 2020 erfolgte Erwerb von 49% der Anteile an der FFLV Inc., Delaware, USA, mit ihren Tochtergesellschaften ausgewiesen.
Aufstockung der Anteile an der drtv sowie Akquisition der datalytix.io
Die The Social Chain AG stockte am 1. Januar 2020 für einen Kaufpreis von TEUR 2.093 ihre Anteile an der drtv.agency GmbH auf 51% auf und erwarb für TEUR 6 Anteile von 51% an deren Tochtergesellschaft datalytics.io GmbH, einer auf E-Commerce-Kunden spezialisierte data driven Full-Service-Mediaagentur für Offlinemarketing.
Aufstockung der Anteile an der KoRo
Zum 31. Dezember hat die TSC AG mittelbar 40,27% der Anteile an der KoRo Handels GmbH, Berlin, gehalten, davon 5,45% direkt und 34,82% über ihre Tochtergesellschaft, die TSCG AG. Mit Wirkung zum 1. Januar 2020 wurden hat die TSC AG die ihrerseits an der an der KoRo Handels GmbH gehaltenen Anteile von 5,45% auf 18,91% erhöht, zum einen im Rahmen einer Kapitalerhöhung bei der KoRo Handels GmbH unter Ausschluss der übrigen Anteilseigner sowie zum anderen mittels einer Einbringung gegen Ausgabe eigener Anteile. Ferner wurden mit Wirkung zum 1. Dezember 2020 weitere 7,25% der Anteile der KoRo Handels GmbH im Rahmen einer Kapitalerhöhung unter Ausschluss der übrigen Anteilseigner erworben. Insgesamt hält die The Social Chain AG zum 31. Dezember 2020 somit unmittelbar 26,16% der Anteile an der KoRo Handels GmbH. Für beide Anteilstranchen ist ein Gesamtkaufpreis von TEUR 3.246 gezahlt worden.
Stufenweiser Erwerb der Media-Part
Die bestehenden Anteile am Joint Venture Media-Part GmbH, Hamburg, mittelbar gehalten über die The Social Chain Group GmbH, wurden zum 28. August 2020 von bis dahin 67,68% durch Erwerb eines Anteils von 18,29%, durchgeführt durch die TSC AG im Rahmen eines Barkaufs, auf mittelbar 85,97% aufgestockt. Hiervon hält die TSC AG die zusätzlich erworbenen 18.29% unmittelbar und 67,68% mittelbar über ihre Tochtergesellschaft, die TSCG AG.
Clasen Bio
Am 17. Dezember 2020 übernahm die TSC AG 100% der Anteile an der Carl Wilhelm Clasen GmbH, Elmenhorst, sowie deren Tochtergesellschaften LGR Nuss & Trockenfrucht Veredelungs GmbH & Co KG, Elmenhorst, sowie LGR Nuss & Trockenfrucht Veredelungs-Verwaltungs GmbH, Elmenhorst, für einen Gesamtkaufpreis von TEUR 4.230, im Rahmen eines anteiligen Barkaufs und einer anteiligen Kapitalerhöhung gegen Ausgabe eigener Anteile. Die Geschäftsaktivitäten der Clasen Bio Gruppe konzentrieren sich auf den Vertrieb von derzeit rund 85 Bio- und Demeter-Produkten in acht Warengruppen: Nüsse, Trockenfrüchte, Snacks, Saaten, Getreide, Hülsenfrüchte, Pulver und Spezialmehle. Diese werden vorrangig über den Lebensmitteleinzelhandel als auch über E-Commerce-Plattformen und einen eigenen Online-Shop vertrieben.
US-Akquisitionen: FFLV
Zum 31. Dezember 2020 hat die TSC AG für einen Kaufpreis von TEUR 2.599 (TUSD 3.000) 49% der Anteile an der FFLV Inc., Delaware, erworben. Zu den Beteiligungsunternehmen der FFLV Inc. gehören zum Erwerbszeitpunkt die folgenden Unternehmen:
Die A4D Inc., Carlsbad (USA), ist ein Spezial-Unternehmen für digitales Performance Marketing mit einem integrierten Geschäftsmodell aus Technologie, Kreativität, und Markenführung, welches ihre Kunden aus der Digital-Wirtschaft nachhaltig bei der Entwicklung skalierbarer Geschäftsmodelle unterstützt.
Zum Beteiligungsportfolio der FFLV gehört ebenso ein Anteil von 51% an der Coral LLC, Carson City (US). Hierbei handelt es sich um ein Konsumgüterunternehmen, das Mundhygiene-Produkte und Nahrungsergänzungsmittel aus rein natürlichen Zutaten im Direktvertrieb vertreibt. Das für ihre Produkte verwendete Calcium stammt aus überseeischen Korallenkonzentraten, die EcoSafe-zertifiziert gewonnen werden. Der Direktvertrieb an Endkunden erfolgt fast ausschließlich direkt über eigene Online-Shops und andere digitale Verkaufsstellen aus einem eigenen Logistik-Zentrum, welches künftig auch die Versandlogistik anderer Social Chain Marken in den USA übernehmen und insofern das weitere Wachstum auf dem amerikanischen Markt beschleunigen soll.
Stufenweiser Erwerb sowie Verkauf der SOLIDMIND Nutrition
Die bis zum 31. Dezember 2019 mittelbar über die The Social Chain Group AG gehaltenen 30,01% der Anteile an der Solidmind Nutrition GmbH wurden mit Wirkung zum 1. Januar 2020 durch seitens der TSC AG erfolgten Kauf weiterer 21,98% der Anteile, erworben im Rahmen eines anteiligen Barkaufs und einer anteiligen Kapitalerhöhung gegen Ausgabe eigener Anteile, auf mittelbar insgesamt 51,99% aufgestockt. Zum 30. Juni 2020 wurden diese direkt und mittelbar gehaltenen Anteile an die SynBiotic SE, ein Mitgesellschafter an der Solidmind Nutrition GmbH, verkauft und in diese gegen Gewährung von eigenen Anteilen, insgesamt 520.000 Aktien, hiervon 219.842 auf die TSC AG entfallend, eingebracht.
Wertpapiere im Umlaufvermögen
Die Wertpapiere des Umlaufvermögens umfassen die im Rahmen des Anteilstauschs zum 30. Juni 2020 erworbenen Anteile an der SynBiotic SE.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Zum Abschlussstichtag bestehen Forderungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr in Höhe von TEUR 1.650 (Vj.: TEUR 1.650).
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen im Wesentlichen kurzfristige Ausleihungen an verbundene Unternehmen.
Eigenkapital
Das Eigenkapital hat sich für das Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:
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| (EUR) | Gezeichnetes Kapital | Kapital-Rücklage | Verlust-Vortrag | Jahresfehl-Betrag | Eigenkapital |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2020 | 9.944.118 | 113.972.339 | -2.878.160 | -8.399.653 | 112.638.644 |
| Kapitalerhöhung gegen die Ausgabe von Anteilen | 1.404.366 | 26.950.120 | - | - | 28.354.486 |
| Umgliederung | - | - | -8.399.653 | +8.399.653 | - |
| Jahresfehlbetrag | - | - | - | -6.684.404 | -6.684.404 |
| 31.12.2020 | 11.348.484 | 140.922.459 | -11.277.813 | -6.684.404 | 134.308.726 |
Das Grundkapital ist in Stückaktien eingeteilt. Die Aktien lauten auf den Namen.
Gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklage:
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| In Aktien | Stammaktien | |
|---|---|---|
| 2020 | 2019 | |
| --- | --- | --- |
| Zum 1. Januar ausgegeben | 9.944.118 | 2.833.333 |
| Gegen Bareinlagen ausgegeben | 1.031.680 | 1.045.626 |
| Ausübung von Aktienoptionen | ||
| Bei einem Unternehmenszusammenschluss ausgegeben | 372.686 | 6.065.159 |
| Zum 31. Dezember ausgegeben - vollständig eingezahlt | 11.348.484 | 9.944.118 |
| Genehmigt - Nennwert EUR 1,00 |
Der Vorstand war durch Beschluss der Hauptversammlung vom 19. August 2019 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 18. August 2024 einmalig oder mehrmals um bis zu insgesamt EUR 4.520.054,00 gegen Bar- oder Sacheinlagen zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2019/I).
Der Vorstand war durch Beschluss der Hauptversammlung vom 19. August 2019 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 18. August 2024 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber oder auf den Namen lautende Wandel- oder Optionsschuldverschreibungen im Gesamtbetrag von EUR 75.000.000,00 mit oder ohne Laufzeitbegrenzung zu begeben und den Inhabern Wandlungs- oder Optionsrechte zum Bezug von insgesamt bis zu 1.274.474 auf den Namen lautenden Stückaktien mit einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von insgesamt bis zu EUR 1.274.474,00 zu gewähren (Bedingtes Kapital 2019/I).
Der Vorstand war durch Beschluss der Hauptversammlung vom 19. August 2019 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 18. August 2024 bis zu 242.000 Bezugsrechte zu gewähren, die insgesamt zum Bezug von bis zu 242.000 auf den Namen lautenden Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital in Höhe von jeweils EUR 1,00 berechtigen (Bedingtes Kapital 2019/11).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 11. Mai 2020 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 10. Mai 2025 einmalig oder mehrmals gegen Bar und/oder Sacheinlagen um insgesamt bis zu EUR 5.094.859,00 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2020/I). Das genehmigte Kapital 2020/I ersetzt das genehmigte Kapital 2019/I.
Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 11. Mai 2020 um bis zu EUR 4.075.887,00 durch Ausgabe von bis zu 4.075.887 auf den Namen lautenden Stückaktien bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2020/I).
Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 11. Mai 2020 um bis zu EUR 700.971,00 durch Ausgabe von bis zu 700.971 auf den Namen lautenden Stückaktien bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2020/II).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 11. Dezember 2020 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 10. Dezember 2025 einmalig oder mehrmals gegen Bar und/oder Sacheinlagen um insgesamt bis zu EUR 4.805.010 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2020/II).
In die Kapitalrücklage wurden während des Geschäftsjahres EUR 26.950.120,00 eingestellt.
Am 27. Februar 2020 erfolgte eine Erhöhung des Grundkapitals um TEUR 170 sowie der Kapitalrücklage um Mio. EUR 3,74 durch Einbringung der Anteile an der Urbanara GmbH gegen Ausgabe neuer Anteile.
Am 11. März 2020 erfolgt eine Erhöhung des Grundkapitals um TEUR 76 sowie der Kapitalrücklage um Mio. EUR 1,44 durch Einbringung zusätzlicher Anteile an der Solidmind Nutrition GmbH gegen Ausgabe neuer Anteile.
Am 14. Juli 2020 erfolgt eine Erhöhung des Grundkapitals um insgesamt TEUR 127 sowie der Kapitalrücklage um insgesamt Mio. EUR 2,69 durch Einbringung zusätzlicher Anteile an der KoRo Handels GmbH und der drtv.agenccy GmbH gegen Ausgabe neuer Anteile.
Am 12. August 2020 erfolgt eine Erhöhung des Grundkapitals um TEUR 519 sowie der Kapitalrücklage um Mio. EUR 9,60 im Rahmen einer Barkapitalerhöhung gegen Ausgabe neuer Anteile.
Am 8. Dezember 2020 erfolgt eine Erhöhung des Grundkapitals um TEUR 513 sowie der Kapitalrücklage um Mio. EUR 9,49 im Rahmen einer Barkapitalerhöhung gegen Ausgabe neuer Anteile.
Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen
Die im Rahmen des Erwerbs der Carl Wilhelm Clasen Gruppe erfolgte Einlage der Geschäftsanteile gegen Gewährung von Aktien der The Social Chain AG erfolgte vor dem Bilanzstichtag, die Eintragung der Kapitalerhöhung in das Handelsregister erfolgte am 18. Januar 2021, was den Ausweis der Einlage unter diesem Posten begründet.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 999 (Vj. TEUR 920) umfassen im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten und Rückstellungen für Personalkosten.
Verbindlichkeiten
Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 3.060 (Vj. TEUR 3.000) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 2.354 (Vj. TEUR 557) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 5.838 (Vj. TEUR 462). Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 20.601(Vj. TEUR 2.397) beinhalten im Wesentlichen Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 12.446 (Vj. TEUR 0) sowie Finanzierungsdarlehen Dritter in Höhe von TEUR 7.730 (Vj. TEUR 552).
Die Gesellschafterdarlehen haben aufgrund im Jahr 2020 getroffener Prolongationsvereinbarungen in Höhe von TEUR 8.905 (Vj. TEUR 0) eine Fälligkeit von mehr als einem Jahr. Alle weiteren Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse
Mit Abschluss der Kaufverträge der Koro Handels GmbH, drtv.agency GmbH und data-lytix.io GmbH wurden Optionsverträge geschlossen, wodurch die The Social Chain AG Stillhalterin der geschriebenen Verkaufsoptionen (Short Put) wird, die sie - bei Ausübung der Option durch den Inhaber - zum Kauf von Minderheitenanteilen an den genannten Gesellschaften verpflichtet. Aus diesen Optionsverträgen bestehen zum Abschlussstichtag sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 10.311.
Insgesamt hat die The Social Chain AG zum 31. Dezember 2020 Patronatserklärungen in Höhe von TEUR 39.711 gegenüber verbundenen Unternehmen abgegeben. Die Gesellschaft schätzt das Risiko für eine Inanspruchnahme als gering ein.
Neben den aus der Bilanz ersichtlichen Verpflichtungen bestanden am Bilanzstichtag folgende sonstigen finanziellen Verpflichtungen:
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| TEUR | Restlaufzeit bis 1 Jahr | Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre | Restlaufzeit über 5 Jahre | |
|---|---|---|---|---|
| Miet- und Mietnebenkosten | 2020 | 433 | - | - |
| Vorjahr | 472 | 433 | - | |
| KFZ-Leasing | 2020 | 14 | 23 | - |
| Vorjahr | 24 | 23 | - | |
| Gesamtsumme | 2020 | 447 | 23 | - |
| Vorjahr | 496 | 456 | - |
(4) Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Im Geschäftsjahr wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 802 (Vj. TEUR 2.679) erzielt, diese resultieren im Wesentlichen aus Leistungsverrechnungen gegenüber verbundenen Unternehmen. Der Vorjahresumsatz enthielt Warenverkäufe, denen dementsprechend Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 1.031 gegenüberstanden.
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Konzernumlagen in Höhe von TEUR 3.076 (Vj. TEUR 1.637) sowie den Gewinn aus dem Verkauf der Anteile an der Solidmind Nutrition GmbH in Höhe von TEUR 1.978. Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf TEUR 18 (Vj. TEUR 68) und die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen auf TEUR 8 (Vj. TEUR 37).
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Rechts- und Beratungskosten (TEUR 3.432; Vj. TEUR 1.736), Ausgangsfrachten (TEUR 2.795; Vj. 1.478), Mietaufwendungen (TEUR 636; Vj. TEUR 401), sonstige Fremdleistungen (TEUR 590; Vj. 189) sowie Abschluss- und Prüfungskosten (TEUR 486; Vj. TEUR 321).
Es sind im Geschäftsjahr 2020 sowie im Vorjahr keine Aufwendungen oder Erträge aus der Auf- bzw. Abzinsung von Rückstellungen angefallen.
Abschreibungen auf Finanzanlagen
Die Abschreibungen auf die Finanzanlagen im Geschäftsjahr 2020 beinhalten die Abwertung der Anteile an der drtv.agency GmbH um TEUR 795 sowie die vollständige Abwertung der Anteile an der LINKS Logistik GmbH um TEUR 26, der sweet dreams GmbH um TEUR 119 und der datalytics GmbH um TEUR 6.
Zum 31. Dezember 2019 wurden die Anteile an der LINKS Operations & Intelligence GmbH in Höhe von TEUR 3.263 vollständig abgewertet. Weitere Abwertungen betrafen die Anteile an der LINKS Logistik GmbH in Höhe von TEUR 212 sowie die Anteile an der Hold your Sports GmbH in Höhe von TEUR 73.
Sonstige Angaben
Zusammensetzung des Vorstands und des Aufsichtsrats
Im Geschäftsjahr 2020 waren zum Vorstand bestellt:
Wanja S. Oberhof Vorsitzender des Vorstands (CEO), seit 1. Mai 2018
Der Vorstand erhielt Alleinvertretungsbefugnis und wurde von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Herr Oberhof erhielt Einzelvertretungsvollmacht. Von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB bezüglich der Angaben zur Vergütung des Vorstands wird Gebrauch gemacht.
Im Geschäftsjahr 2020 waren als Aufsichtsrat bestellt:
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| Dr. Georg Kofler | Vorsitzender, Geschäftsführer der Gruppe Georg Kofler GmbH, seit 1. Mai 2019 |
| Henrike Luszick | Ordentliche Mitglied, Vorstand bei Bridgemaker, seit 11. Mai 2020 |
| Henning Giesecke | Stellvertretender Vorsitzender, Unternehmensberater, seit 19. August 2019 |
| Ingo Schiller | Gerichtlich bestelltes ordentliches Mitglied, Kaufmann, seit 22. Juni 2016 (bis 11. Mai 2020) |
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhalten neben dem Ersatz ihrer Auslagen - einschließlich einer ihnen für die Aufsichtsratstätigkeit zur Last fallenden Umsatzsteuer - eine feste Vergütung, die für das einzelne Mitglied EUR 50.000,00 beträgt. Die Vergütung wird in vier gleichen Raten jeweils zum Ende eines jeden Kalenderquartals zur Zahlung an die Mitglieder des Aufsichtsrates fällig. Scheiden Mitglieder des Aufsichtsrates im Laufe eines Geschäftsjahres aus dem Aufsichtsrat aus, erhalten sie die Vergütung zeitanteilig. Die vorstehende Festsetzung zur Aufsichtsratsvergütung findet erstmals Anwendung für das am 1. Januar 2019 begonnene Geschäftsjahr.
Arbeitnehmer
Während des Geschäftsjahres 2020 waren durchschnittlich 27 (Vj. 53) Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt.
Konsolidierungskreis
Den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Konsolidierungskreis stellt die The Social Chain AG auf Der Konzernabschluss der The Social Chain AG ist im Bundesanzeiger offengelegt und steht auch im Internet zur Verfügung unter www.socialchain.de.
Vorstand und Aufsichtsrat werden der Hauptversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 6.684.404,16 auf neue Rechnung vorzutragen.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Mit Datum vom 1. März 2021 wurde Herr Christian Senitz in den Vorstand der The Social Chain AG berufen.
Am 1. Januar 2021 ist die TSC AG im Rahmen einer Refinanzierungsvereinbarung für eine seitens ihrer Tochtergesellschaft Social Chain Ltd., Manchester, GB, gegenüber der Dacapo S.à.r.l., ein Gesellschafter der TSC AG, bestehende Darlehensverbindlichkeit in Höhe von GBP 1.056 Tausend als Schuldner eingetreten und hat daher sowohl die Verbindlichkeit gegenüber Dacapo S.à.r.l. als auch die Forderung gegenüber der Social Chain Ltd. in gleicher Höhe übernommen. Die Laufzeit des neu gefassten Darlehens erfolgt über 27 Monate, bis 31. März 2023, und wird mit einem Zinssatz von 3,0% p.a. verzinst.
Mit Datum vom 25. Januar 2021 hat die TSC AG ihrer Tochtergesellschaft The Food Chain GmbH, Berlin, ein Darlehen in Höhe von TEUR 500 gewährt, mit dem Zweck der Finanzierung des Erwerbs einer 10,0%-Beteiligung seitens der The Food Chain GmbH an der Plenty of Meat GmbH, Gilching. Das Darlehen hat eine Fälligkeit zum 31. März 2023 und wird zu 3,0% p.a. verzinst.
Mit Datum vom 25. Januar 2021 hat die TSC AG der FFLV Inc., Delaware, USA, ein Darlehen in Höhe von USD 1.500 gewährt, mit dem Zweck der Finanzierung der ausstehenden Kaufpreisrate für die 10,0% Beteiligung an der A4D Gruppe, Carlsbad, CA, USA. Das Darlehen hat eine Fälligkeit zum 31. März 2023 und wird mit 3,0% p.a. verzinst.
Der Vorstand hat am 16. März 2021 beschlossen, Wandelschuldverschreibungen im Gesamtnennbetrag von bis zu TEUR 25.000, eingeteilt in bis zu 25.000 untereinander gleichberechtigte, auf den Inhaber lautende Teilschuldverschreibungen im Nennbetrag von jeweils EUR 1.000,00 ("Wandelschuldverschreibungen"), zu begeben ("Wandelanleihe 2021/2024"). Die Wandelanleihe 2021/2024 soll den Aktionären der Gesellschaft im Wege des mittelbaren Bezugsrechts gemäß § 186 Abs. 5 des Aktiengesetzes durch die Quirin Privatbank AG, Kurfürstendamm 119, 10711 Berlin ("Emissionsbank") zum Bezug angeboten werden. Der Aufsichtsrat hat mit Beschluss vom 16. März 2021 der Beschlussfassung des Vorstands zugestimmt.
Mit Datum vom 1. April 2021 hat die Media Chain Products GmbH, Berlin, eine 100% Tochtergesellschaft der TSC AG, einen Rahmenvertrag über ein unechtes Pensionsgeschäft mit der UniCredit Bank AG, Berlin, abgeschlossen, auf Basis dessen die Media Chain Products GmbH (Pensionsgeber) berechtigt ist, ihre Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf revolvierender Basis an die UniCredit Bank AG zu verkaufen und abzutreten. Die UniCredit Bank AG ist jederzeit berechtigt, die Forderungen zu einem von ihr bestimmten Zeitpunkt gegen Zahlung eines Rückkaufpreises an die Media Chain Products GmbH zurück zu verkaufen. Die TSC AG hat sich im Rahmen dieses Vertrages zur gesamtschuldnerischen Haftung für alle Verpflichtungen der Media Chain Products GmbH aus diesem Vertrag verpflichtet.
Die TSC AG hat im Geschäftsjahr 2021, bis zum Aufstellungsdatum dieses Abschlusses, Darlehen in Höhe von insgesamt TEUR 23.000 von Gesellschaftern erhalten sowie davon TEUR 13.700 getilgt.
Schlusserklärung zum Abhängigkeitsbericht
Die The Social Chain AG war im Geschäftsjahr 2020 teilweise ein von der Privatperson Georg Kofler, abhängiges Unternehmen im Sinne des § 312 AktG. Der Vorstand hat deshalb gemäß § 312 Abs. 1 AktG einen Bericht des Vorstands über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen für den relevanten Beherrschungszeitraum im Geschäftsjahr 2020 aufgestellt. Die Schlusserklärung dieses Berichts lautet:
Der Vorstand erklärt, dass unsere Gesellschaft bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die dem Vorstand im Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Maßnahmen oder Unterlassungen von Maßnahmen im Sinne von § 312 AktG lagen nicht vor."
Berlin, den 16. Juni 2021
The Social Chain AG, Berlin
Der Vorstand
Wanja S. Oberhof
Christian Senitz
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