Tokmanni Group Oyj

Remuneration Information • Apr 11, 2025

2024

Tokmanni Group Oyj:n palkitsemisraportti 2024

Tokmanni Group Oyj:n (jäljempänä myös Tokmanni-konserni tai yhtiö tai konserni) toimielinten palkitsemisraportti on lainsäädännön ja Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n 1.1.2025 voimaan tulleen hallinnointikoodin mukainen. Palkitsemisraportti koskee Tokmanni-konsernin hallituksen jäsenten, toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkitsemisen raportointia vuodelta 2024.

Palkitsemispolitiikka käsiteltiin 7.5.2020 pidetyssä varsinaisessa yhtiökokouksessa, jossa yhtiökokous päätti kannattaa esitettyä palkitsemispolitiikkaa. Vuoden 2024 aikana hallitus päätti päivittää Tokmanni-konsernin palkitsemispolitiikkaa ja se julkistettiin 22.3.2024. Toimitusjohtajan muuttuvaa palkitsemista koskevat numeeriset rajat poistettiin päivityksen myötä. Lisäksi pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän ja eläke-etuuden kuvaukset uusittiin sekä lisättiin osakeomistussuositus. Muutokset tehtiin, jotta hallitukselle varataan riittävä harkintamahdollisuus ja joustavuus ottaa yhtiön edun näkökulmasta riittävästi huomioon sen toiminta- ja kilpailuympäristössä tapahtuvat muutokset sekä relevanttien vertailuyhtiöiden palkitsemiskäytännöissä tapahtuvat muutokset, kun hallitus kulloinkin päättää toimivan johdon palkitsemiskokonaisuudesta ja -elementeistä. Päivitetty palkitsemispolitiikka ja palkitsemisraportti esitettiin varsinaiselle yhtiökokoukselle 23.4.2024, niihin ei liittynyt neuvoa-antavaa äänestystä.

Palkitsemispolitiikan mukaisesti Tokmanni Group Oyj:n kestävyys- ja henkilöstövaliokunta vastaa palkitsemispolitiikan valmistelusta ja laatimisesta. Tokmannikonsernin hallitus hyväksyy yhtiökokoukselle esitettävän yhtiön toimielinten palkitsemispolitiikan ja palkitsemisraportin. Tokmanni-konsernin varsinainen yhtiökokous päättää vuosittain hallituksen jäsenten palkitsemisesta osakkeenomistajien nimitystoimikunnan valmisteleman ehdotuksen perusteella. Yhtiön toimielinten palkitseminen tapahtuu yhtiökokoukselle esitetyn palkitsemispolitiikan puitteissa.

Tokmanni Group Oyj:n tilintarkastaja PricewaterhouseCoopers Oy on tarkastanut, että tässä palkitsemisraportissa on annettu tarvittavat tiedot.

Palkitsemispolitiikka ja palkitsemisraportti ovat saatavilla Tokmanni-konsernin internetsivuilla.

Palkitsemisen pääperiaatteet

Tokmanni-konsernissa palkitseminen on paitsi korvausta yhtiön saamasta työpanoksesta myös keskeinen kannustinkeino, jolla ohjataan ja motivoidaan työntekijöitä. Vastuullisella palkitsemisella sitoutetaan henkilöitä yhtiöön ja sillä tavoin vahvistetaan liiketoiminnan jatkuvuutta ja pitkän aikavälin kestävää taloudellista menestystä. Toimiva ja kilpailukykyinen palkitseminen on olennainen väline kyvykkään henkilöstön palkkaamiseksi yhtiöön, pitämiseksi yrityksessä ja motivoimiseksi antamaan panoksensa yhtiön menestykseksi.

Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen muuttuvan palkitsemisen, mukaan lukien pitkän aikavälin palkitsemiseen, perustuva ansaintamahdollisuus asetetaan markkinan mukaiselle kilpailukykyiselle tasolle. Yhtiön muuttuvassa palkitsemisessa noudattaman käytännön mukaan, vallitsevan markkinakäytännön mukaisesti, mitä korkeammalla organisaatiossa työtehtävä on, sitä suurempi muuttuvan palkitsemisen osuus kokonaisansaintamahdollisuudesta on. Tämä on yhdenmukaista suoritusperusteisen palkitsemisen periaatteen kanssa, jossa kannustinohjelmiin, mukaan lukien lyhyen aikavälin palkitseminen, ei sisälly mitään taattua

vähimmäispalkkiota. Jos kannustinohjelmien mittareihin perustuva suoritus on hyvä tai erinomainen, kannustinpalkkioilla voi olla merkittävä painoarvo toimitusjohtajan ja johtoryhmän kokonaispalkitsemisessa. Lyhyen aikavälin palkitsemisohjelmaan perustuva ansaintamahdollisuus voidaan rajata hallituksen asettamaan enimmäismäärään.

Hallituksen jäsenille maksettujen palkkioiden on oltava riittävän kilpailukykyiset pätevien jäsenten palkkaamiseksi Tokmanni-konsernin hallituksen jäseniksi. Hallituksen jäsenten palkitseminen järjestetään yhtiössä erillään konsernin toimitusjohtajaan, toimitusjohtajan sijaiseen, johtoryhmään tai henkilöstöön sovellettavista palkitsemisjärjestelmistä. Tokmanni-konsernin varsinainen yhtiökokous päättää vuosittain hallituksen puheenjohtajan ja jäsenten sekä hallituksen valiokuntien palkitsemisesta osakkeenomistajien nimitystoimikunnan valmisteleman ehdotuksen perusteella. Lisäksi yhtiökokous tai hallitus yhtiökokouksen valtuuttamana päättää palkitsemisen osana mahdollisesti annettavien osakkeiden, optioiden tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta.

Lyhyen aikavälin palkitseminen

Hallitus määrittää vuosittain konsernin suoritusperusteisen tulospalkkion ehdot. Nämä lyhyen aikavälin tulospalkkiot maksetaan tyypillisesti neljännesvuosittain ja/tai kerran vuodessa. Palkkiot maksetaan rahana tai ylimääräisinä eläkemaksuina tilikaudelle asetettujen yhtiön kannattavuustavoitteiden ja muiden taloudellisten tavoitteiden saavuttamisen perusteella, siten tukien strategisten tavoitteiden saavuttamista. Kriteerit voivat olla myös ei-taloudellisia tai laadullisia, kuten kestävyyteen liittyviä kriteereitä. Koska suositusmittarit ovat mitattavissa olevia, hallitus pystyy arvioimaan tuloksia objektiivisesti suoritusjakson lopussa.

Lisäksi hallitus voi tarvittaessa päättää toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen sekä muiden avainhenkilöiden kertaluonteisista ja henkilökohtaisista palkitsemisen osista esimerkiksi konsernin kannalta tärkeiden strategisten projektien menestyksellisen toteuttamisen perusteella. Tällaisia projekteja voivat olla esimerkiksi yrityskaupat ja mittavat rakennushankkeet.

Neljännesvuosiperusteinen lyhyen aikavälin suoritusperusteinen palkkio-ohjelma rahana

Vuoden 2024 neljännesvuosiperusteisen lyhyen aikavälin palkkio-ohjelman tavoitetasot määritettiin neljänneksittäin. Palkkion perusteena oli vertailukelpoinen myynnin kehitys henkilön tehtävistä riippuen (myymäläkohtainen, aluekohtainen). Palkkion maksamisen edellytyksenä oli, että kassakate ei kyseisessä tarkastelun kohteena olevassa yksikössä laske. Palkkio laskettiin määritellyn taulukon antamalla toteumaprosentilla kyseessä olevan ansaintajakson henkilön bruttopalkasta. Tokmanni Oy:n myymälähenkilökunta kuului palkkio-ohjelman piiriin. Tokmanni Oy:n logistiikkatyöntekijöille maksettiin kuukausittaisen peruspalkan lisäksi yksilökohtainen kuukausittaiseen tehokkuuteen perustuva tuotantolisä. Vuonna 2024 Dollarstore-segmentin tai Shoe House Oy:n työntekijät eivät kuuluneet tähän palkkio-ohjelmaan.

Vuosittainen lyhyen aikavälin suoritusperusteinen tulospalkkio rahana

Vuoden 2024 vuosittaisesta lyhyen aikavälin suoritusperusteisesta palkkio-ohjelmasta maksettava palkkio perustui liikevaihto- ja tulosperusteisiin tavoitteisiin. Lisäksi mittarina oli Tokmannin ja Dollarstoren euromääräiset synergiaedut. Palkkio maksettiin kyseisen vuoden tilinpäätöksen valmistuttua. Lyhyen aikavälin suoritusperusteinen tulospalkkio oli suunnattu kaikille Tokmanni-konsernin avainhenkilöille. Lisäksi Tokmanni Oy:n asiantuntijoilla on oma palkitsemisohjelmansa, joka perustui yksikkökohtaisiin tavoitteisiin. Tavoitteiden täyttyessä palkkio maksettiin kyseisen vuoden tilinpäätöksen valmistuttua.

Henkilökohtaiset lyhyen aikavälin lisäpalkkiot

Tokmanni Group Oyj:ssä on käytössä täydentävänä osakepohjainen sitouttamisohjelma, joka perustuu palkittavan henkilön työsuoritukseen ja asetettujen tavoitteiden savuttamiseen. Vuonna 2023 henkilökohtainen palkkio maksettiin toimitusjohtajalle, toimitusjohtajan sijaiselle ja johtoryhmän jäsenille. Vuonna 2024 henkilökohtaisia lisäpalkkioita ei maksettu.

Pitkän aikavälin palkitseminen

Osakepohjaiset pitkän aikavälin kannustinohjelmat ovat osa yhtiön avainhenkilöiden palkitsemisohjelmaa. Järjestelmien tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon kasvattamiseksi pitkällä aikavälillä sekä sitouttaa avainhenkilöt toteuttamaan yhtiön strategiaa. Lisäksi järjestelmän tarkoituksena on tarjota avainhenkilöille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden ansaintaan ja kertymiseen perustuva palkkiojärjestelmä.

Vuoden 2023 osakepalkkiojärjestelmä

Osakepalkkiojärjestelmän ansaintajakso oli kalenterivuosi 2023. Järjestelmän palkkio perustui konsernin tulokseen per osake (EPS), Tokmanni Group Oyj:n osakkeen kokonaistuottoon verrokkiyhtiöihin verrattuna ajanjaksolla 1.1.–31.12.2023 ja asiakkaiden näkemykseen konsernin vastuullisuudesta. Järjestelmän kohderyhmään kuuluvat toimitusjohtaja, konsernin johtoryhmän jäsenet sekä yhtiön muita avainhenkilöitä. Ansaitut osakkeet siirrettiin saajan arvo-osuustilille vuonna 2024 ja ne vapautuvat rajoituksista tammikuussa 2026. Mikäli kohderyhmään kuuluvan henkilön työ- tai toimisuhde päättyy ennen rajoitusjakson loppumista osakkeet palautuvat yhtiölle.

Uusi osakepohjainen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmä

Tokmanni Group Oyj:n hallitus päätti 13.12.2023 uuden osakepohjaisen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin johdolle ja valituille avainhenkilöille. Järjestelmä koostuu suoritusperusteisesta osakepalkkiojärjestelmästä (Performance Share Plan) ("PSP"). Hallitus päätti lisäksi ehdollisen osakepalkkiojärjestelmän (Restricted Share Plan) ("RSP") käynnistämisestä. Se on tarkoitettu käytettäväksi täydentävänä osakepohjaisena sitouttamisohjelmana. Kummassakin järjestelmässä on rullaava rakenne, eli PSP- ja RSP-ohjelmat alkavat vuosittain hallituksen päätöksellä. Osallistujat, ansaintamahdollisuudet, suoritusmittarit ja tavoitetasot päätetään erikseen kullekin ohjelmalle.

Ensimmäinen yksittäinen ohjelma PSP-rakenteessa, PSP 2024-2026, alkoi vuoden 2024 alusta ja sen nojalla mahdollisesti ansaitut palkkiot maksetaan Tokmanni Group Oyj:n osakkeina ja mahdollisesti osittain rahana vuoden 2027 ensimmäisen puoliskon aikana. PSP 2024–2026 -ohjelman mittarit olivat osakekohtainen tulos, osakkeen suhteellinen kokonaistuotto suhteessa verrokkiyhtiöiden mediaanituottoon sekä ympäristöön liittyvä scope 3 -ilmastotavoite sekä monimuotoisuuteen, tasapuolisuuteen ja osallisuuteen liittyvä DEI-mittari.

Ensimmäinen yksittäinen ohjelma RSP-rakenteessa, RSP 2024-2026, alkoi vuoden 2024 alusta ja sen nojalla maksettavat osakepalkkiot maksetaan erissä vuosittain ohjelman rajoitusjakson aikana. RSP 2024-2026 -ohjelman nojalla maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on yhteensä enintään noin 50 000 osaketta (tarkoittaen bruttomääräistä palkkiota, josta suoritetaan soveltuva ennakonpidätys ennen osakkeiden toimittamista). Vuonna 2024 Tokmanni Group Oyj luovutti RSP-ohjelmaan perustuen 2 000 yhtiön hallussa olevaa omaa osakettaan osakepalkkion maksamiseksi yhtiön toimitusjohtajalle. Lisäksi toimitusjohtajalle maksettiin 2 000 osakkeen vastaava summa rahaa verojen kattamiseksi.

Palkitseminen suhteessa Tokmanni-konsernin taloudelliseen kehitykseen

Tokmanni-konsernin palkitsemispolitiikan mukaisesti toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkitseminen perustuu kiinteään vuosipalkkaan ja suoritusperusteisiin palkkioihin. Koska konsernin lyhyen ja pitkän aikavälin kannustinjärjestelmien tavoitteet ovat yhteydessä yhtiön kannattavuustavoitteiden ja muiden taloudellisten tavoitteiden saavuttamiseen, yhtiön liiketoiminnan kehitys näkyy myös toimitusjohtajalle maksetuissa palkkioissa. Muutokset kokonaispalkitsemisessa ovat johtuneet pääasiassa muutoksista toteutuneissa tulos- ja osakepalkkioissa.

Toimitusjohtaja sijaisen ensisijainen tehtävä on toimia konsernin talous- ja tietohallintojohtajana. Tehtävän toissijaisuuden vuoksi yhtiö ei erikseen maksa palkkiota toimitusjohtajan sijaisen tehtävän hoitamisesta. Toimitusjohtajan sijainen ei ole hoitanut toimitusjohtajan tehtäviä vuosina 2018–2024.

Vuoden 2020 vertailukelpoista liikevoittoa on oikaistu. Vertailukelpoisen liikevoiton luvut vuosilta 2018–2019 eivät ole täysin vertailukelpoisia, koska niitä ei ole oikaistu aikaisempiin tilikausiin kohdistuneen korjauksen seurauksena. Korjaukset koskevat ostohyvitteiden kirjauskäytäntöä sekä IFRS 16 -vuokrasopimusten kirjausten oikaisuja. Oikaisun vaikutus vuoden 2020 tulokseen on -0,4 milj. euroa.

Keskimääräinen palkitseminen (euroissa)

	2019	2020	2021	2022	2023	2024
Hallituksen puheenjohtaja	102 000	90 996	95 015	95 860	96 034	81 700
Hallituksen muut jäsenet keskimäärin	44 000	40 781	46 332	46 234	40 609	51 055
Toimitusjohtaja	444 966	668 490	910 123	873 014	602 213	706 710
Työntekijän keskimääräinen palkkio*	34 683	35 699	35 078	35 743	38 050	38 668
Henkilöstö kokoaikaisiksi työntekijöiksi muutettuna keskimäärin**	2 717	2 891	3 090	3 125	3 704	4 610

Tiedot taulukossa suoriteperusteisesti.

* Työntekijän keskimääräin palkkio lasketaan henkilöstökuluista vähentäen kokonaisluvusta muut henkilösivukulut ja jakamalla se keskimääräisellä kokoaikaiseksi muutettuna henkilöstön määrällä vuoden aikana.

Luvuissa on huomioitu palkat, palkkiot, ilman eläkekuluja ja muita henkilösivukuluja. Ei sisällä toimitusjohtajan kokonaispalkkiota.

** Ei sisällä toimitusjohtajaa.

Hallituksen palkitseminen ja osakeomistus

Palkitsemispolitiikan mukaisesti yhtiökokous päättää hallituksen jäsenille maksettavista palkkioista yhdeksi toimikaudeksi kerrallaan. Hallituksen palkkioasiat valmistelee osakkeenomistajien nimitystoimikunta, joka antaa ehdotuksensa yhtiön hallitukselle vuosittain ennen varsinaisen yhtiökokouksen tai mahdollisen ylimääräisen yhtiökokouksen koollekutsumista.

Osakkeenomistajien nimitystoimikunta on perustettu toistaiseksi. Nimitystoimikunta koostuu yhtiön neljän suurimman osakkeenomistajan nimeämistä edustajista sekä yhtiön hallituksen puheenjohtajasta asiantuntijajäsenenä. Toimikunnan jäsenten toimikausi päättyy, kun uusi nimitystoimikunta on nimitetty.

Tokmanni Group Oyj:n osakasluettelon per 1.9.2023 mukaisesti suurimmat osakkeenomistajat olivat Takoa Invest Oy, Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varma, Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Ilmarinen ja Nordea Rahastot. Toimikunta ilmoitti 24.1.2024 ehdotuksensa hallituksen palkitsemisesta yhtiökokouskutsua varten. Yhtiökokous, joka pidettiin 23.4.2024 vahvisti hallituksen ehdotuksen.

Vuoden 2024 aikana nimitystoimikunta keskusteli hallituksen koosta, kokoonpanosta ja monimuotoisuudesta sekä niistä osaamisalueista, joiden se katsoo eniten hyödyttävän yhtiötä. Toimikunta tarkasteli myös hallituksen jäsenten palkitsemista.

23.4.2024 pidetty Tokmanni-konsernin varsinainen yhtiökokous vahvisti seuraavat vuosipalkkiot hallituksen jäsenille (euroissa):

	2024
Puheenjohtaja	70 000
Varapuheenjohtaja	47 000
Jäsenet	33 000

Kokouspalkkiot
Kotipaikka Suomessa	1 000
Kotipaikka muualla Euroopassa	2 000
Kotipaikka Euroopan ulkopuolella	3 000

Lisäksi talous- ja tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle sekä kestävyys- ja henkilöstövaliokunnan puheenjohtajalle maksetaan kuukausipalkkiona 1 000 euroa kuukaudelta.

Hallituksen jäsenten vuosipalkkio maksetaan yhtiön osakkeina ja rahana siten, että noin 40 %:lla vuosipalkkion määrästä hankitaan hallituksen jäsenille yhtiön osakkeita ja loput maksetaan rahana. Yhtiö vastaa osakkeiden hankinnasta aiheutuvista kuluista ja varainsiirtoverosta. Hallituksen jäsenelle hankittuja osakkeita ei voi luovuttaa ennen kuin ostopäivästä on kulunut 3 vuotta tai ennen kuin hallituksen jäsenen jäsenyys hallituksessa on päättynyt, riippuen siitä kumpi ajankohdista on aikaisempi.

Hallituksen jäsenten kokouspalkkiot ja talous- ja tarkastusvaliokunnan sekä kestävyys- ja henkilöstövaliokunnan puheenjohtajien palkkiot maksetaan rahana.

Hallituksen jäsenillä ei ole osakepalkkiojärjestelmiä, eivätkä he kuulu yhtiön palkitsemis- tai eläkejärjestelmien piiriin.

Hallituksen palkkiot tilikaudella 2024 (euroissa)

	Vuosi	Osake palkkion osuus vuosi	Rahan osuus vuosi	Hallituksen kokous	Valiokuntien puheen johtajan	Kestävyys -ja henkilöstö valiokunnan kokous	Talous- ja tarkastus valiokunnan kokous	Muut	Muut
Nimi	palkkio*	palkkiosta	palkkiosta	palkkiot	palkkiot	palkkiot	palkkiot	palkkiot	etuudet	Yhteensä
Seppo Saastamoinen	70 000	28 415	41 585	11 000					700	81 700
Mikko Bergman	33 000	14 592	18 408	11 000			6 000		328	47 328
Therese Cedercreutz **				2 000		2 000				4 000
Erkki Järvinen	47 000	19 078	27 922	11 000	12 000	2 000	6 000		513	78 513
Ulla Serlenius	33 000	14 592	18 408	11 000	9 000	8 000			330	58 330
Harri Sivula	33 000	14 592	18 408	11 000		7 000	4 000		354	52 354
Eja Tuominen ***	33 000	14 592	18 408	18 000		12 000		5 500	305	65 805
Yhteensä	249 000	105 864	143 136	75 000	21 000	31 000	16 000	5 500	2 530	388 030

Tiedot taulukossa suoriteperusteisesti.

* Vuosipalkkio koostuu osakepalkkion osuudesta ja rahaosuudesta.

** Hallituksen jäsen 23.4.2024 asti

*** Hallituksen jäsen 23.4.2024 alkaen

Hallituksen osakeomistus 31.12.2024

	Osakemäärä
Mikko Bergman*	1 959
Erkki Järvinen	6 646
Ulla Serlenius	4 284
Seppo Saastamoinen**	216 821
Harri Sivula	216 533
Eja Tuominen	961
Yhteensä	447 204

* Mikko Bergman on Sompa Capital Oy:n hallituksen jäsen. Sompa Capital Oy omisti 50 000 kappaletta, eli 0,08 % Tokmanni Group Oyj:n osakkeista vuoden 2024 lopussa. ** Seppo Saastamoinen on yksi Takoa Invest Oy:n perustajista, hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja. Takoa Invest Oy omisti 11 003 349 kappaletta, eli 18,69 % Tokmanni Group Oyj:n osakkeista vuoden 2024 lopussa. Lisäksi Jukka Saastamoinen Oy omisti Tokmanni Group Oyj:n osakkeita 274 000 kappaletta, eli 0,47 % ja Seppo Saastamoinen puolestaan omistaa 30 % Jukka Saastamoinen Oy:n osakkeista (äänistä 25,58 %).

Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkitseminen ja osakeomistus

Palkitsemispolitiikan mukaisesti kestävyys- ja henkilöstövaliokunta valmistelee ja hallitus hyväksyy palkitsemisjärjestelmien periaatteet sekä päättää toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkoista, palkkioista ja toimisuhteen keskeisistä ehdoista. Toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan sijainen saavat palkitsemispolitiikan mukaisen vuotuisen palkkion, joka koostuu seuraavista kiinteistä ja muuttuvista osista: kiinteä vuosipalkka, eläke, lyhytaikaiset kannustimet, pitkäaikaiset kannustimet, kertaluonteinen palkitseminen ja etuudet.

Tokmanni-konsernin toimitusjohtajana toimi koko tilikauden 2024 ajan Mika Rautiainen ja toimitusjohtajan sijaisena Tapio Arimo.

Toimitusjohtajan, toimitusjohtajan sijaisen ja muun johtoryhmän jäsenten kokonaispalkitseminen vuonna 2024 (euroissa)

				Muuttuvat palkanosat
		Kiinteä vuosi palkka*	Lisäeläke**	Suoritus perusteinen tulospalkkio rahana	Suoritus perusteinen tulospalkkio eläkemaksuina	Suoritus perusteinen osakepalkkio	Sitouttava osakepalkkio	Ehdollisen osakepalkkio järjestelmä (RSP)	Henkilö kohtainen lisäpalkkio***	Yhteensä
Toimitusjohtaja	2023	455 538				25 112	51 960		64 000	596 611
Mika Rautiainen	2024	467 790	44 400	64 076	9 528	133 919		40 920		760 633
Toimitusjohtajan sijainen	2023	198 110				722			32 000	230 831
Tapio Arimo	2024	210 184	20 160	17 324	4 331	41 417				293 417
Muut johtoryhmän jäsenet	2023	1 219 731				50 454			64 050	1 334 236
	2024	1 063 719	101 304	87 088	21 772	208 229				1 482 111

Tiedot taulukossa on kerrottu maksuperusteisesti.

Vuoden 2022 bonusosa STI:stä maksettiin vuonna 2023 ja vuoden 2023 bonusosa STI:stä maksettiin vuonna 2024.

* Kiinteä vuosipalkka sisältää verolliset luontoisedut.

** Vuodesta 2024 alkaen lisäeläkettä ei ole sidottu enää tulospalkkioon vaan se on erillinen erä 10 % konsernin toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen peruspalkasta. Lisäeläke maksetaan puolivuosittain yhtiön toimesta eläkevakuutuksia tarjoavaan yritykseen.

*** Henkilökohtaiset lisäpalkkiot liittyvät Dollarstore-yrityskaupan onnistumiseen.

Konsernin toimitusjohtajalle vuonna 2024 maksetun kiinteän vuosipalkan osuus palkitsemisen kokonaismäärästä oli 61,5 %, maksettujen lyhyen aikavälin ja pitkän aikavälin kannustinpalkkioiden osuus oli yhteensä 32,7 % ja lisäeläkkeen osuus 5,8 %.

Konsernin toimitusjohtajan sijaiselle vuonna 2024 maksetun kiinteän vuosipalkan osuus palkitsemisen kokonaismäärästä oli 71,6 %, maksettujen lyhyen aikavälin ja pitkän aikavälin kannustinpalkkioiden osuus oli yhteensä 21,5 % ja lisäeläkkeen osuus 6,9 %.

Kiinteä vuosipalkka	Lyhyen ja pitkä aikavälin kannustinpalkkio Lisäeläke
71.6	21,5	6,9 100,0 %

Toimitusjohtajalla ja toimitusjohtajan sijaisella on voimassa oleva terveysvakuutus, joka kattaa myös vapaa-ajan tapaturmien hoitokulut ja lääkkeet. Toimitusjohtajalla ja toimitusjohtajan sijaisella on myös puhelinetu käytössään ja mahdollisuus autoetuun.

Lyhyen aikavälin suoritusperusteinen tulospalkkio rahana

Toimitusjohtajalle lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän perusteella maksettavan rahapalkkion enimmäismäärä oli vuonna 2023 tulospalkkio-ohjelmassa 53,8 % kiinteästä vuosipalkasta. Vuoden 2023 kannustinjärjestelmästä maksettavat palkkio perustui liikevaihto- (liikevaihdon kokonaiskasvu) ja tulosperusteisiin (vertailukelpoinen myyntikate-%, vertailukelpoinen liikevoitto) tavoitteisiin sekä vaihto-omaisuuden kiertoon. Vuonna 2023 toimitusjohtajan lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän tavoitteiden saavuttamisen aste oli 26,8 % enimmäispalkkiosta, joten rahapalkkiota kertyi 14,4 % vuoden 2023 kiinteästä vuosipalkasta. Rahana maksettava summa oli 64 076 euroa, ja palkkio maksettiin vuonna 2024.

Toimitusjohtajalle lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän perusteella maksettavan rahapalkkion enimmäismäärä oli vuonna 2024 tulospalkkio-ohjelmassa 61,8 % kiinteästä vuosipalkasta. Vuoden 2024 kannustinjärjestelmästä maksettava palkkio perustui liikevaihto- (konsernin liikevaihdon kokonaiskasvu) ja tulosperusteisiin (konsernin ja Tokmanni-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto) tavoitteisiin sekä saavutettuihin synergiaetuihin. Vuonna 2024 toimitusjohtajan lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän tavoitteiden saavuttamisen aste oli 11,0 % enimmäispalkkiosta, joten rahapalkkiota kertyi 6,8 % vuoden 2024 kiinteästä vuosipalkasta. Rahana maksettava summa oli 29 938 euroa, ja palkkio maksettiin vuonna 2025.

Lyhyen aikavälin suoritusperusteinen tulospalkkio

	Maksu				Palkitsemisprosentti	Tavoitteista saavutettu
Suoritus jakso	vuonna	Suoritusperusteet	Painoarvo	Suoriutuminen	maksimista	yhteensä
2023 tulospalkkio	2024	Liikevaihto	20 %	30 %	6 %	Mika Rautiainen:
		Vertailukelpoinen myyntikate-%	20 %	25 %	5 %	27 %
		Vertailukelpoinen liikevoitto	30 %	3 %	1 %	Tapio Arimo:
		Vaihto-omaisuuden kierto	30 %	50 %	15 %	27 %
2024 tulospalkkio	2025	Tokmanni-konsernin liikevaihto	34 %	24 %	8 %	Mika Rautiainen:
		Tokmanni-segmentin	33 %	6 %	2 %	11 %
		vertailukelpoinen liikevoitto
		Tokmanni-konsernin	33 %	0 %	0 %	Tapio Arimo:
		vertailukelpoinen liikevoitto				11 %
		Dollarstore-yrityskaupan	Kerroin 1.1 muille	kyllä
		saavutetut synergiaedut	tavoitteille (kyllä/ei)

Eläke-etuudet

Tokmanni-konsernin johtoon kuuluvien avainhenkilöiden eläkkeet määräytyvät yleisten työntekijän eläkkeisiin Suomessa sovellettavien säännösten (TyEL) mukaisesti. Vuonna 2023 toimitusjohtajalle maksettiin lisäeläkevakuutusta osana kannustejärjestelmää. Toimitusjohtajan lakisääteinen eläkekulu vuonna 2024 oli 81 845,32 euroa (94 333,06). Yhtiön eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemenot kirjataan kuluiksi kertymisvuonna.

Vuoden 2023 tulospalkkio-ohjelmaan perustuen toimitusjohtajalle maksettiin vapaaehtoisia lisäeläkevakuutusmaksuja 2,0 % maksetusta vuoden 2023 kiinteästä vuosipalkasta. Vuodesta 2024 alkaen lisäeläkettä ei ole sidottu enää tulospalkkioon vaan se on erillinen erä 10 % konsernin toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen peruspalkasta. Lisäeläke maksetaan puolivuosittain yhtiön toimesta eläkevakuutuksia tarjoavaan yritykseen.

Pitkän aikavälin suoritusperusteinen osakepalkkio

Konsernin toimitusjohtajalle vuonna 2023 osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä maksettu palkkio perustui vuoden 2022 pitkän aikavälin kannustinjärjestelmään, ja järjestelmän ansaintajakso oli vuosi 2022. Palkkio maksettiin osaksi yhtiön osakkeina ja osaksi rahana. Raha-osuudella katettiin palkkion maksamisesta aiheutuneita veroseuraamuksia.

Vuoden 2022 osakepohjaisen kannustinjärjestelmän ehtojen mukaisesti toimitusjohtajan enimmäispalkkio oli 63,2 % ansaintajakson kiinteästä vuosipalkasta. Järjestelmän suoritusmittarit olivat yhtiön tulos/osake 60 % painoarvolla, yhtiön osakkeen arvon kehitys 30 % painoarvolla sekä oman toiminnan päästöjen vähentäminen 10 % painoarvolla. Tavoitteiden saavuttamisen aste oli 10,0 % enimmäispalkkiosta vuonna 2022, joten palkkiota kertyi 6,3 % vuoden 2022 kiinteästä vuosipalkasta. Palkkio oli 25 112 euroa, josta puolet maksettiin rahana ja puolet osakkeina vuonna 2023. Osakkeiden kappalemäärä määräytyi vuoden 2022 vuosineljännesten viimeisen pörssipäivän päätöskurssin keskiarvon (12,19 euroa) mukaisesti. Osakkeet ovat siirtorajoituksen alaisia ansaintavuotta seuraavat kaksi vuotta.

Vuoden 2023 osakepohjaisen kannustinjärjestelmän ehtojen mukaisesti toimitusjohtajan enimmäispalkkio oli 63,2 % ansaintajakson kiinteästä vuosipalkasta. Järjestelmän suoritusmittarit olivat yhtiön tulos/osake 50 % painoarvolla, Tokmannin osakkeen kokonaistuotto verrokkiyhtiöihin verrattuna 40 % painoarvolla sekä asiakkaiden näkemys Tokmannin vastuullisuudesta 10 % painoarvolla. Tavoitteiden saavuttamisen aste oli 45,0 % enimmäispalkkiosta vuonna 2023, joten palkkiota kertyi 28,4 % vuoden 2023 kiinteästä vuosipalkasta. Palkkio oli 126 389 euroa, josta palkkiosta puolet maksetaan rahana ja puolet osakkeina vuonna 2024. Osakkeiden kappalemäärä määräytyi vuoden 2023 vuosineljännesten viimeisen pörssipäivän päätöskurssin keskiarvon (13,11 euroa) mukaisesti. Osakkeet ovat siirtorajoituksen alaisia ansaintavuotta seuraavat kaksi vuotta.

Osakepohjaisen kannustinjärjestelmän kriteerit ja toteuma

	Suoritusperusteet	Paino arvo	Vähimmäis palkkioon oikeuttava suoritus	Keski määräiseen palkkioon oikeuttava suoritus	Enimmäis palkkioon oikeuttava suoritus	Suoriutumisen perusteella maksettava osuus
Suoritusjakso 2023	Tulos/osake	50 %	1,03	1,15	1,27	0 %
Maksu 2024*	Tokmanni-konsernin osakkeen kokonaistuotto suhteessa verrokkiyhtiöihin mediaanituottoon	40 %	Mediaanituotto	Mediaani +2 %-yksikköä	Mediaani +4 %-yksikköä	100 %
Vapautuu rajoituksista tammikuussa 2026	ESG: Asiakkaiden näkemys Tokmannin vastuullisuudesta	10 %	3,27	3,34	3,41	50 %

* Palkkio, joka on luonteeltaan ansiotuloa, maksettiin yhtiön osakkeina ja osittain rahana. Rahaosuudella katetaan palkkiosta kohderyhmään kuuluvalle henkilölle aiheutuvia ennakonpidätyksiä. Ansaitut osakkeet siirrettiin saajan arvo-osuustilille vuonna 2024 ja ne vapautuvat rajoituksista tammikuussa 2026. Mikäli kohderyhmään kuuluvan henkilön työ- tai toimisuhde päättyy ennen rajoitusjakson loppumista osakkeet palautuvat yhtiölle.

PSP	Suoritusperusteet	Paino-arvo
Suoritusjakso PSP 2024-2026	Tulos/osake	50 %
Maksu vuonna 2027*	Tokmanni osakkeen suhteellinen kokonaistuotto suhteessa verrokkiyhtiöiden mediaanituottoon	35 %
Ei rajoituksia	ESG:	15 %
	Ympäristötavoite, scope 3**	(7,5 %)
	DEI-tavoite, monimuotoisuus, tasapuolisuus ja osallisuus	(7,5 %)

* Palkkio, joka on luonteeltaan ansiotuloa, maksetaan yhtiön osakkeina ja osittain rahana vuonna 2027. Rahaosuudella katetaan palkkiosta kohderyhmään kuuluvalle henkilölle aiheutuvia ennakonpidätyksiä.

** Scope 3- ja DEI-tavoitetta mitataan vuosien 2025 ja 2026 kumulatiivisen tuloksen perusteella.

ESG-tavoitteet ja muut kuin taloudelliset tavoitteet ovat seuraavat:

• Ympäristö: päästöjen vähentäminen toimitusketjussa yhteistyössä toimittajien kanssa (tieteeseen perustuvat ilmastotavoitteet, scope 3 -ilmastotavoite). Tokmanni-konsernin lähtötiedot hankittiin vuoden 2024 aikana, joiden pohjalta muodostettiin vuosien 2025 ja 2026 tavoitteet.
• Sosiaalinen: DEI-tavoite (monimuotoisuus, tasapuolisuus/oikeudenmukaisuus, osallisuus). Kooste Pulssi-kyselyn vastauksista sosiaaliseen vastuuseen liittyvissä kysymyksissä. Monimuotoisuuden osalta vuodelle 2027 on asetettu tavoite ylimmän johdon sekä avainhenkilöiden sukupuolijakaumalle, jonka mukaisesti vähintään 35 % olisi naisia.
• Tokmannin osakkeen suhteellinen kokonaistuotto (relative TSR). Verrokkiyhtiöiden ryhmä koostuu 12 yrityksestä, jotka ovat pääasiassa Pohjoismaissa toimivia listattuja vähittäiskaupan yrityksiä. Osakekurssin mittaustaso on tammi-helmikuu ansaintajakson alussa ja lopussa. Aloitusarvo lasketaan maaliskuun alussa.

Toimitusjohtajan sitouttava osakepalkkio-ohjelma

Lisäksi Tokmanni Group Oyj:n hallitus päätti 13.12.2023 rajoitetun osakepalkkio-ohjelman (RSP) käynnistämisestä. Se on tarkoitettu käytettäväksi täydentävänä osakepohjaisena sitouttamisohjelmana. Ensimmäinen yksittäinen ohjelma, RSP 2024-2026, alkoi vuoden 2024 alusta ja sen nojalla maksettavat osakepalkkiot maksetaan erissä vuosittain ohjelman rajoitusjakson aikana. Hallitus päättää kustakin uudesta ohjelmasta, sen ansaintajaksosta ja niihin liittyvistä yksityiskohdista erikseen.

Vuonna 2024 Tokmanni Group Oyj luovutti RSP-ohjelmaan perustuen 2 000 yhtiön hallussa olevaa omaa osakettaan osakepalkkion maksamiseksi yhtiön toimitusjohtajalle sekä rahana toiset 2 000 osaketta verojen maksuun.

Toimitusjohtajan, toimitusjohtaja sijaisen ja muiden johtoryhmän jäsenten osakeomistus 31.12.2024

	Osakemäärä
Toimitusjohtaja Mika Rautiainen	184 732
Toimitusjohtajan sijainen Tapio Arimo	10 520
Muut johtoryhmän jäsenet	190 221

Irtisanomisen yhteydessä suoritettavat etuudet

Yhtiön irtisanoessa toimitusjohtajalla on irtisanomistilanteessa oikeus 12 kuukauden kokonaispalkkaa vastaavaan korvaukseen. Muilla johtoryhmän jäsenillä, mukaan lukien toimitusjohtajan sijainen, on irtisanomistilanteissa oikeus enintään yhdeksän kuukauden kokonaispalkkaa vastaavaan korvaukseen.

Muut taloudelliset edut

Toimitusjohtajalle ja toimitusjohtaja sijaiselle ei maksettu yllä kuvatun lisäksi muita taloudellisia etuja vuonna 2024.

Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkitsemisen osat ja tärkeimmät sopimusehdot

Kiinteä palkka	Kehitys- ja henkilöstövaliokunta tarkastaa kiinteän vuosipalkan vuosittain ja hallitus hyväksyy sen.
Eläke	Eläkkeet määräytyvät yleisten työntekijän eläkkeisiin Suomessa sovellettavien säännösten (TyEL) mukaisesti. Vuonna 2024 toimitusjohtajalle
	maksettiin lisäeläkevakuutusta osana suoritusperusteista kannustejärjestelmää (ei koske toimitusjohtajan sijaista).
Lyhytaikaiset kannustimet	Hallitus määrittää vuosittain konsernin suoritusperusteisen tulospalkkion ehdot. Nämä lyhyen aikavälin tulospalkkiot maksetaan tyypillisesti
	neljännesvuosittain ja/tai kerran vuodessa. Palkkiot maksetaan rahana tai ylimääräisinä eläkemaksuina tilikaudelle asetettujen yhtiön
	kannattavuustavoitteiden ja muiden taloudellisten tavoitteiden saavuttamisen perusteella, siten tukien strategisten tavoitteiden saavuttamista. Kriteerit
	voivat olla myös ei-taloudellisia tai laadullisia, kuten kestävyyteen liittyviä kriteereitä. Lisäksi hallitus voi tarvittaessa päättää toimitusjohtajan ja
	toimitusjohtajan sijaisen sekä muiden avainhenkilöiden kertaluonteisista ja henkilökohtaisista palkitsemisen osista esimerkiksi konsernin kannalta
	tärkeiden strategisten projektien menestyksellisen toteuttamisen perusteella. Tällaisia projekteja voivat olla esimerkiksi yrityskaupat ja mittavat
	rakennushankkeet.
Suoritusperusteinen	Koostuu vuosittain alkavista yksittäisistä osakepalkkio-ohjelmista, joista kukin sisältää 3 vuoden pituista suoritusjaksoa sekä mahdollisen
osakepalkkio-järjestelmä	osakepalkkion maksamisen sen jälkeen. Hallitus päättää kustakin uudesta ohjelmasta, sen ansaintajaksosta ja niihin liittyvistä yksityiskohdista
(Performance Share Plan)	erikseen. Ensimmäinen yksittäinen ohjelma PSP-rakenteessa, PSP 2024-2026, alkoi vuoden 2024 alusta ja sen nojalla mahdollisesti ansaitut palkkiot
	maksetaan Tokmanni Group Oyj:n listattuina osakkeina vuoden 2027 ensimmäisen puoliskon aikana. Edellytyksenä palkkioiden maksamiselle on, että
	hallituksen ohjelmalle asettamat suoritustavoitteet saavutetaan. Suoritusmittarit, joiden perusteella PSP 2024-2026 -ohjelman nojalla mahdollisesti
	suoritettava osakepalkkio maksetaan, liittyvät yhtiön osakkeen arvoon, yhtiön kannattavuuteen ja kestävään liiketoimintaan. Jos kaikki PSP 2024-2026
	-ohjelmalle asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan, ohjelman perusteella maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on
	yhteensä enintään noin 200 000 osaketta (tarkoittaen bruttomääräistä palkkiota, josta suoritetaan soveltuva ennakonpidätys ennen osakkeiden
	toimittamista). Suoritettavien palkkioiden arvoa on rajoitettu osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä leikkurilla.
Ehdollinen	On tarkoitettu käytettäväksi täydentävänä osakepohjaisena sitouttamisohjelmana. Ehdollinen osakepalkkiojärjestelmä koostuu vuosittain alkavista
osakepalkkiojärjestelmä	yksittäisistä ehdollisista osakepalkkio-ohjelmista. Kukin ohjelma sisältää rajoitusjakson, joka kokonaisuudessaan kattaa kolme kalenterivuotta ja jatkuu
(Restricted Share Plan)	ohjelman neljännen vuoden ensimmäiseen vuosipuoliskoon. Luvatut osakepalkkiot maksetaan osallistujille yhdessä tai useammassa erässä
	viimeistään rajoitusjakson päättymiseen mennessä. Hallitus päättää kunkin uuden ohjelman alkamisesta ja muista niihin liittyvistä yksityiskohdista
	erikseen. Ensimmäinen yksittäinen ohjelma, RSP 2024-2026, alkoi vuoden 2024 alusta ja sen nojalla maksettavat osakepalkkiot maksetaan erissä
	vuosittain ohjelman rajoitusjakson aikana. RSP 2024-2026 -ohjelman nojalla maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on yhteensä enintään
	noin 50 000 osaketta (tarkoittaen bruttomääräistä palkkiota, josta suoritetaan soveltuva ennakonpidätys ennen osakkeiden toimittamista).
	Suoritettavien palkkioiden arvoa on rajoitettu osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä leikkurilla.
Osakeomistusta koskeva	Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen odotetaan säilyttävän omistuksessaan vähintään puolet yhtiön osakepalkkiojärjestelmistä saamistaan
suositus	osakkeista, kunnes heidän osakeomistuksensa arvo yhtiössä vastaa vähintään heidän bruttomääräisen vuosipalkkansa määrää.
Muut kuin rahalliset	Toimitusjohtajalla ja toimitusjohtajan sijaisella on voimassa oleva terveysvakuutus, joka kattaa myös vapaa-ajan tapaturmien hoitokulut ja lääkkeet.
etuudet (veronalaista tuloa)	Heillä on myös puhelinetu käytössään ja mahdollisuus autoetuun.
Irtisanomisehdot	Tokmanni Group Oy:n irtisanoessa toimitusjohtajalla on irtisanomistilanteessa oikeus 12 kuukauden kokonaispalkkaa vastaavaan korvaukseen.
	Toimitusjohtajan sijaisella on irtisanomistilanteissa oikeus enintään 9 kuukauden kokonaispalkkaa vastaavaan korvaukseen.
Riskikorjaukset	Hallitus voi päättää lykätä, jättää kokonaan tai osittain maksamatta muuttuvia palkkioita tai periä niitä takaisin.