Share Issue/Capital Change • May 15, 2019
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분기보고서 3.6 (주)투비소프트 110111-2021395 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 20 기)
2019.01.012019.03.31
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 투비소프트 |
| 대 표 이 사 : | 조강희 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 봉은사로 617, 2~5층 (삼성동, 인탑스빌딩) |
| (전 화) 02-2140-7700 | |
| (홈페이지) http://www.tobesoft.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김 창 수 |
| (전 화) 02-2140-7700 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(2019년1분기).jpg 확인서(2019년1분기)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) NEXAWEB, INC.2013.12.2060 Mall Road Ste.310 Burlington, MA 01803 U.S.A.소프트웨어 개발 및 공급5,261,800지분율 100%미해당NEXAWEB JAPAN,Inc.2014.01.3110F Akihabara OS Bldg., 5-3-1 Sotokanda,&cr Chiyoda-ku, tokyo 101-0021소프트웨어 개발 및 공급2,512,748지분율 100%미해당(주)엔비레즈2008.01.18서울시 성동구 아차산로 50, 엔비레즈 빌딩 (4,5,6층)핀테크, IoT사업11,713,486지분율 84.69%해당(주)페이투스2016.02.11서울시 성동구 아차산로 50, 엔비레즈 빌딩 (2층)페이먼트 사업6,481,236지분율 92.16%미해당(주)제이씨케이파트너스2015.04.01서울시 성동구 아차산로 50, 엔비레즈 빌딩 (5층)투자 컨설팅 및 자문업723,169지분율 84.69%미해당투비바이오신약연구소(주)2018.09.10경기도 수원시 영통구 창룡대로256번길 91(이의동, 에이스광교타워2)신약 연구 및 개발업2,742,220지분율 100%미해당(주)임팩트인베스트먼트2019.01.25서울시 강남구 봉은사로 617, 2층(삼성동, 인탑스빌당)기업 분석 컨설팅 및 조사-지분율 100%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
당사는 2019년 1월 25일 주식회사 임팩트인베스트먼트를 자회사로 설립하였으며, 지분율은 100%입니다.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)임팩트인베스트먼트신규 종속회사 설립------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적/상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 투비소프트"라고 표기합니다. 영문으로는 TOBESOFT CO., Ltd. 라 표기합니다. &cr&cr3. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2000년 7월 1일에 소프트웨어 개발 및 공급을 목적으로 설립하였으며, 2010년 6월 1일 코스닥시장에 등록된 주권상장법인입니다.&cr
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 국 문 | 영 문 |
| 주식회사 투비소프트 | TOBESOFT CO.,Ltd. |
| 구분 | 내용 |
| 본점소재지 | 서울특별시 강남구 봉은사로 617(삼성동, 인탑스빌딩 2-5층) |
| 전화번호 | 02-2140-7700 |
| 홈페이지 | http://www.tobesoft.co.kr |
&cr마. 중소기업 해당 여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법에 따른 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr바. 벤처기업 해당 여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 따른 벤처기업에 해당됩니다.&cr
벤처기업확인서(2018년).jpg 벤처기업확인서(2018년)
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장 상장2010.06.01해당 사항 없음해당 사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr가. 지배회사 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2006.04 | 서울시 송파구 잠실동 222 서일빌딩 9 층 |
| 2009.07 | 서울시 송파구 잠실동 222 서일빌딩 7, 8 ,9 층 |
| 2010.07 | 서울시 강남구 봉은사로 617 3, 4, 5층(삼성동, 인탑스빌딩) |
&cr나. 종속회사 본점소재지 및 그 변경&cr(1) NEXAWEB,INC.
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2013.12 | 3 New England Executive Park, Suite 150, Burlington, MA 01803 |
| 2014.09 | 1 New England Executive Park, Suite 205, Burlington, MA 01803 |
| 2016.03 | 77 South Bedford Street, Suite 201 Burlington MA 01803, USA |
| 2018.08 | 60 Mall Road Ste.310 Burlington, MA 01803 U.S.A. |
&cr(2) NEXAWEB JAPAN,Inc.
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2014.01 | 10F Akihabara OS Bldg., 5-3-1 Sotokanda, Chiyoda-ku, tokyo 101-0021 |
&cr(3) (주)엔비레즈
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2011.05 | 서울시 강남구 봉은사로 162, 4층(역삼동) |
| 2015.07 | 서울시 성동구 아차산로 50, 4층, 5층, 6층(엔비레즈 빌딩) |
&cr(4) (주)페이투스
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2016.02 | 서울시 성동구 아차산로 50, 2층(엔비레즈 빌딩) |
&cr(5) (주)제이씨케이파트너스
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2015.04 | 서울시 성동구 아차산로 50, 5층(엔비레즈 빌딩) |
&cr(6) 투비바이오신약연구소(주)
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2018.09 | 경기도 수원시 영통구 창룡대로256번길 91(이의동, 에이스광교타워2) |
&cr(7) (주)임팩트인베스트먼트
| 일 자 | 소 재 지 |
|---|---|
| 2019.01 | 서울시 강남구 봉은사로 617, 2층(삼성동, 인탑스빌딩) |
&cr&cr2. 경영진의 중요한 변동
| 구 분 | 회사명 | 경영진 변동사항 | 변동일 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | (주)투비소프트 | 이문영 대표이사 선임 | 2018.04.06 | - |
| 조강희 대표이사 선임 | 2018.06.25 | - | ||
| 조강희 대표이사 단독 대표 | 2018.11.22 | - | ||
| 2 | NEXAWEB,INC. | 조강희 대표이사 선임 | 2019.01.29 | - |
| 3 | NEXAWEB JAPAN,Inc. | 김성공 대표이사 선임 | 2019.04.19 | - |
| 4 | (주)엔비레즈 | 정대근 대표이사 선임 | 2009.01.30 | - |
| 5 | (주)페이투스 | 이석환 대표이사 선임 | 2018.01.15 | - |
| 6 | (주)제이씨케이파트너스 | 김진선 대표이사 선임 | 2016.07.01 | - |
| 7 | 투비바이오신약연구소(주) | 조강희 대표이사 선임 | 2018.09.10 | - |
| 8 | (주)임팩트인베스트먼트 | 김두호 대표이사 선임 | 2019.01.25 | - |
-(주)임팩트인베스트먼트 김두호 대표이사가 2019년 01월 25일 신규선임되었습니다.&cr-NEXAWEB,INC. Jason Song 대표이사가 사임하고 조강희 대표이사가 2019년 1월 29일 신규선임되었습니다.&cr-(주)페이투스 2019년 3월 31일 임창국 대표이사가 사임하여 이석환 단독대표이사 체제가 되었습니다.&cr-NEXAWEB Japan ,Inc David Moon대표이사가 사임하고 김성공 대표이사가 2019년 4월 19일 신규선임되었습니다.&cr&cr&cr3. 최대주주의 변동&cr- 2018년 05월 28일 이사회결의를 통해 제 3자 배정 유상증자 공시를 진행하였습니다. 2018년 08월 06일 1,737,588주, 총 발행금액 9,799,996,320원 납입완료 되어 최대주주가 (주)피스티스파트너스에서 (주)에이티글로벌홀딩스로 변경되었습니다.&cr자세한 사항은 2018년 08월 06일 최대주주변경 공시를 참고하시기 바랍니다.&cr
4. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 구 분 | 주요내용 | 투비소프트&cr(지배회사) | NEXAWEB, INC. &cr(종속회사) | NEXAWEB JAPAN,Inc.(손자회사) | 투비바이오신약연구소(주)(종속회사) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상호의 변경 | - | - | - | - | - |
| 2 | 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 | - | - | - | - | - |
| 3 | 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 | (주)엔비레즈와 포괄적 주식교환을 2017년 6월 28일 완료하였습니다. | - | - | - | - |
| 4 | 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 | - | - | - | - | - |
| 5 | 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 | - | - | - | - | - |
| 구 분 | 주요내용 | (주)엔비레즈&cr(종속회사) | (주)페이투스&cr(종속회사) | (주)제이씨케이파트너스&cr(종속회사) | (주)임팩트인베스트먼트&cr(종속회사) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상호의 변경 | - | - | - | - |
| 2 | 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 | - | - | - | - |
| 3 | 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 | (주)투비소프트와 포괄적 주식 교환후 100% 종속회사로 편입되었습니다. | 오즈엠앤씨(주)와 2018년 4월 2일 합병하였습니다. | - | - |
| 4 | 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 | - | - | - | - |
| 5 | 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 | - | - | - | - |
- (주)투비소프트와 (주)엔비레즈는 2017년 05월 26일 임시주주총회에서 (주)엔비레즈와의 포괄적 주식교환이 승인됨에 따라 2017년 06월 28일 교환일 기준으로 주식교환이 완료되었습니다. 자세한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항에 자세하게 기술되어 있습니다.&cr- 당사의 종속기업인 ㈜페이투스는 2018년 02월 01일 이사회 결의를 통해 오즈엠앤씨㈜를 흡수합병 하기로 결정 하였으며, 2018년 04월 02일 합병 등기가 완료되어, 피합병법인 오즈엠앤씨㈜는 해산되었습니다. &cr
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동현황&cr
(기준일: 2019년 03월 31일) (단위: 주, 원)
| 일 자 | 주식의 종류 | 주식수 | 주당&cr 액면 가액 | 주당&cr 발행 가액 | 증자후&cr자본금 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2010.01.30 | 보통주 | 1,062,720 | 500 | 500 | 1,110,000,000 | 액면분할 |
| 우선주 | 935,280 | 500 | 500 | 액면분할 | ||
| 2010.01.31 | 보통주 | 472,320 | 500 | 500 | 1,554,000,000 | 무상증자 |
| 우선주 | 415,680 | 500 | 500 | 무상증자 | ||
| 2010.05.28 | 보통주 | 395,000 | 500 | 8,000 | 1,751,500,000 | 유상증자 (일반공모) |
| 2010.06.01 | 보통주 | 1,454,880 | 500 | - | - | 우선주의 보통주 전환(1:1) |
| 2013.06.05 | 보통주 | 3,503,000 | 500 | 500 | 3,503,000,000 | 무상증자 |
| 2014.01.14 | 보통주 | 616,226 | 500 | 2,921 | 3,811,113,000 | 신주인수권 행사 |
| 2015.03.20 | 보통주 | 228,666 | 500 | 500 | 3,925,446,000 | 주식배당(1:0.03) |
| 2015.11.11 | 보통주 | 70,521 | 500 | 2,836 | 3,960,706,500 | 신주인수권 행사 |
| 2015.12.22 | 보통주 | 105,782 | 500 | 2,836 | 4,013,597,500 | 신주인수권 행사 |
| 2016.01.07 | 보통주 | 282,083 | 500 | 2,836 | 4,154,639,000 | 신주인수권 행사 |
| 2016.01.15 | 보통주 | 634,694 | 500 | 2,836 | 4,471,986,000 | 신주인수권 행사 |
| 2016.01.22 | 보통주 | 1,415,700 | 500 | 7,770 | 5,197,836,000 | 유상증자(제 3자 배정) |
| 2016.02.29 | 보통주 | 35,739 | 500 | 2,798 | 5,197,705,500 | 신주인수권 행사 |
| 2016.04.20 | 보통주 | 212,314 | 500 | 9,420 | 5,203,862,500 | 유상증자(제 3자 배정) |
| 2016.05.04 | 보통주 | 3,182,146 | 500 | 500 | 6,894,935,500 | 무상증자(1:0.3) |
| 2017.03.08 | 보통주 | 43,340 | 500 | 6,922 | 6,916,605,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.03.16 | 보통주 | 101,126 | 500 | 6,922 | 6,967,168,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.04.27 | 보통주 | 138,137 | 500 | 7,022 | 7,036,237,000 | 제 2회 전환사채 행사 |
| 2017.05.19 | 보통주 | 128,168 | 500 | 7,022 | 7,100,321,000 | 제 2회 전환사채 행사 |
| 2017.06.09 | 보통주 | 14,240 | 500 | 7,022 | 7,107,441,000 | 제 2회 전환사채 행사 |
| 2017.06.14 | 보통주 | 37,561 | 500 | 6,922 | 7,126,221,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.06.14 | 보통주 | 61,236 | 500 | 7,022 | 7,156,839,500 | 제 2회 전환사채 행사 |
| 2017.06.23 | 보통주 | 50,563 | 500 | 6,922 | 7,182,121,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.06.28 | 보통주 | 3,171,959 | 500 | 7,213 | 8,768,100,500 | 포괄적 주식교환 |
| 2017.11.27 | 보통주 | 95,868 | 500 | 5,737 | 8,816,034,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.12.08 | 보통주 | 122,014 | 500 | 5,737 | 8,877,041,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.12.12 | 보통주 | 87,153 | 500 | 5,737 | 8,920,618,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.12.14 | 보통주 | 87,153 | 500 | 5,737 | 8,964,194,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2017.12.26 | 보통주 | 96,104 | 500 | 5,931 | 9,012,246,500 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.01.03 | 보통주 | 174,307 | 500 | 5,737 | 9,099,400,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.01.17 | 보통주 | 174,307 | 500 | 5,737 | 9,186,553,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.01.19 | 보통주 | 174,307 | 500 | 5,737 | 9,273,707,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.01.31 | 보통주 | 183,022 | 500 | 5,737 | 9,365,218,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.02.05 | 보통주 | 84,302 | 500 | 5,931 | 9,407,369,000 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.02.12 | 보통주 | 174,307 | 500 | 5,737 | 9,494,522,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.02.23 | 보통주 | 185,465 | 500 | 5,931 | 9,587,255,000 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.03.12 | 보통주 | 55,639 | 500 | 5,931 | 9,615,074,500 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.03.21 | 보통주 | 52,290 | 500 | 5,737 | 9,641,219,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.03.28 | 보통주 | 43,576 | 500 | 5,737 | 9,663,007,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.04.04 | 보통주 | 52,292 | 500 | 5,737 | 9,689,153,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.04.06 | 보통주 | 158,378 | 500 | 6,314 | 9,768,342,500 | 제 3회 전환사채 행사 |
| 2018.05.30 | 보통주 | 16,860 | 500 | 5,931 | 9,776,772,500 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.06.01 | 보통주 | 158,378 | 500 | 6,314 | 9,855,961,500 | 제 3회 전환사채 행사 |
| 2018.06.08 | 보통주 | 139,445 | 500 | 5,737 | 9,925,684,000 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.06.08 | 보통주 | 395,945 | 500 | 6,314 | 10,135,857,500 | 제 3회 전환사채 행사 |
| 2018.06.12 | 보통주 | 101,163 | 500 | 5,931 | 10,186,439,000 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.06.18 | 보통주 | 33,721 | 500 | 5,931 | 10,203,299,500 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.06.21 | 보통주 | 1,418,439 | 500 | 5,640 | 10,912,519,000 | 유상증자(제 3자 배정) |
| 2018.06.22 | 보통주 | 122,785 | 500 | 5,701 | 10,973,911,500 | 제 1회 전환사채 행사 |
| 2018.06.28 | 보통주 | 101,797 | 500 | 5,894 | 11,024,810,000 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.06.28 | 보통주 | 116,375 | 500 | 6,015 | 11,082,997,500 | 제 5회 전환사채 행사 |
| 2018.07.06 | 보통주 | 87,085 | 500 | 8,710 | 11,126,540,000 | 주식매수선택권 행사 |
| 2018.07.16 | 보통주 | 216,125 | 500 | 6,015 | 11,234,602,500 | 제 5회 전환사채 행사 |
| 2018.07.20 | 보통주 | 169,663 | 500 | 5,894 | 11,319,434,000 | 제 4회 전환사채 행사 |
| 2018.08.07 | 보통주 | 1,737,588 | 500 | 5,640 | 12,188,228,000 | 유상증자(제 3자 배정) |
| 2019.03.01 | 보통주 | 596,421 | 500 | 5,030 | 12,486,438,500 | 유상증자(제 3자 배정) |
| 보통주 | 24,972,877 | - | - | - | - |
* 2019년 3월 27일 이사회 결의를 통해 제 3자 배정으로 1,512,859주가 신주 발행되었으며, 교부일로 부터 1년간 보호 예수됩니다.&cr&cr주) 한국예탁결제원에 발행 직후 보호예수
- 보호예수 사유 : 제 3자 배정 유상증자 신주발행(증권신고서 면제)에 대한 보호예수 &cr - 보호예수 수량 : 1,418,439주(제 3자 배정 유상증자)&cr - 보호예수 기간 : 2018.07.09.~2019.07.08.(1년)
&cr - 보호예수 사유 : 제 3자 배정 유상증자 신주발행(증권신고서 면제)에 대한 보호예수 &cr - 보호예수 수량 : 1,737,588주(제 3자 배정 유상증자)&cr - 보호예수 기간 : 2018.08.22.~2019.08.21.(1년) &cr
- 보호예수 사유 : 제 3자 배정 유상증자 신주발행(증권신고서 면제)에 대한 보호예수 &cr - 보호예수 수량 : 596,421주(제 3자 배정 유상증자)&cr - 보호예수 기간 : 2019.03.21.~2020.03.20.(1년) &cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2010.01.30주식분할보통주1,062,720500-2010.01.30주식분할우선주935,280500-2010.01.31무상증자보통주472,3205005002010.01.31무상증자우선주415,6805005002010.05.28유상증자(일반공모)보통주395,0005008,0002010.06.01전환권행사보통주1,454,880500-2013.06.05무상증자보통주3,503,0005005002014.01.14신주인수권행사보통주616,2265002,9212015.03.20주식배당보통주228,6665005002015.11.11신주인수권행사보통주70,5215002,8362015.12.22신주인수권행사보통주105,7825002,8362016.01.07신주인수권행사보통주282,0835002,8362016.01.15신주인수권행사보통주634,6945002,8362016.01.22유상증자(제3자배정)보통주1,415,7005007,7702016.02.29신주인수권행사보통주35,7395002,7982016.04.20유상증자(제3자배정)보통주212,3145009,4202016.05.04무상증자보통주3,182,1465005002017.03.08전환권행사보통주43,3405006,9222017.03.16전환권행사보통주101,1265006,9222017.04.27전환권행사보통주138,1375007,0222017.05.19전환권행사보통주 128,1685007,0222017.06.09전환권행사보통주 14,2405007,0222017.06.14전환권행사보통주 37,5615006,9222017.06.14전환권행사보통주 61,2365007,0222017.06.23전환권행사보통주 50,5635006,9222017.06.28-보통주3,171,9595007,2132017.11.27전환권행사보통주95,8685005,7372017.12.08전환권행사보통주 122,0145005,7372017.12.12전환권행사보통주 87,1535005,7372017.12.14전환권행사보통주 87,1535005,7372017.12.26전환권행사보통주 96,1045005,9312018.01.03전환권행사보통주174,3075005,7372018.01.17전환권행사보통주174,3075005,7372018.01.19전환권행사보통주174,3075005,7372018.01.31전환권행사보통주183,0225005,7372018.02.05전환권행사보통주84,3025005,9312018.02.12전환권행사보통주174,3075005,7372018.02.23전환권행사보통주185,4655005,9312018.03.12전환권행사보통주55,6395005,9312018.03.21전환권행사보통주52,2905005,7372018.03.28전환권행사보통주43,5765005,7372018.04.04전환권행사보통주 52,2925005,7372018.04.06전환권행사보통주 158,3785006,3142018.05.30전환권행사보통주 16,8605005,9312018.06.01전환권행사보통주 158,3785006,3142018.06.08전환권행사보통주 139,4455005,7372018.06.08전환권행사보통주395,9455006,3142018.06.12전환권행사보통주101,1635005,9312018.06.18전환권행사보통주33,7215005,9312018.06.21유상증자(제3자배정)보통주1,418,4395005,6402018.06.22전환권행사보통주122,7855005,7012018.06.28전환권행사보통주101,7975005,8942018.06.28전환권행사보통주116,3755006,0152018.07.06주식매수선택권행사보통주87,0855008,7102018.07.16전환권행사보통주216,1255006,0152018.07.20전환권행사보통주169,6635005,8942018.08.07유상증자(제3자배정)보통주1,737,5885005,6402019.03.01유상증자(제3자배정)보통주596,4215005,030
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1:10주) |
| (1:10주) |
| (1:0.4주) |
| (1:0.4주) |
| - |
| 우선주의 보통주(1:1) |
| (1:1주) |
| - |
| (1:0.03주) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| (1:0.3주) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 포괄적 주식교환 |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| - |
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| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
* 2019년 3월 27일 이사회 결의를 통해 제 3자 배정으로 1,512,859주가 신주 발행되었으며, 교부일로 부터 1년간 보호 예수됩니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.11.232020.11.2310,000,000,000(주)투비소프트 기명식 보통주2018.11.23~2020.11.221004,96410,000,000,000 2,014,504 -2017.12.182020.12.186,000,000,000(주)투비소프트 기명식 보통주2018.12.18~2020.12.171004,9816,000,000,000 1,204,577 -2018.01.122021.01.122,000,000,000(주)투비소프트 기명식 보통주2019.01.12~2021.01.111005,3942,000,000,000 370,782 -2018.09.202021.09.2010,500,000,000(주)투비소프트 기명식 보통주2019.09.20~2021.09.191004,61610,500,000,000 2,274,696 -----28,500,000,000 5,864,559 -
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
-2019년 3월 19일 제 5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 10억원을 사채권자의 대여금과 상계 처리 하고 소각하였습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
- 해당 사항 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2019.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
- 해당 사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주95,000,0005,000,000100,000,000-24,972,877-24,972,877---------------------24,972,877-24,972,877-312,202-312,202-24,660,675-24,660,675-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주312,202---312,202------------------------------------보통주312,202---312,202--------------------------------------------------보통주312,202---312,202--------보통주312,202---312,202--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
- 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 자기주식 보유수량은 312,202주입니다.
다. 보통주외의 주식에 관한 사항&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 보통주 이외에 다른 종류의 주식이 존재하지 않습니다. 한편, 당사 정관 제9조에서 정하고 있는 우선주식에 대한 주요내용은 다음과 같습니다.&cr
| 우선주식의 수와 종류 | |
|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 5,000,000주 |
| 최저배당률 | 액면금액 기준 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정함 |
| 성 격 | 참가적 우선주, 누적적 우선주 |
| 무배당 결의시 | 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 함 |
| 우선주식에 대한 신주의 배정 | 유상증자의 경우 회사가 발행하기로 한 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. |
| 존속기간 | 회사는 우선주식의 발행시에 달리 정하지 아니하는 경우 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 최소 3년이상, 최장 10년 이내의 범위내에서 발행시 이사회가 정하는 존속기간으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환되거나 또는 이익으로 소각할 수 있는 것으로 정할 수 있다. 그러나 위 기간중 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 소정의 누적된 미배당분을 완료할 때까지 존속기간을 연장한다. 존속기간 만료 시 보통주식으로 전환하는 경우 전환으로 인하여 발행되는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제14조의 규정을 준용한다 |
&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주24,972,877-우선주--보통주312,202자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주24,660,675-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr
당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 그리고 지속적인 성장을 위해 꾸준히 현금을 확보하고 있으며, 확보한 현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 최우선적으로 사용할 계획입니다. 현금배당 규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr&cr나. 배당과 관련한 정관 규정&cr
제14조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다. &cr&cr제53조(이익배당)
1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 다만, 종류 주총에 의한 우선주주들의 특별 결의가 있는 경우에 한하여 보통주주는 특정 종류의 우선주식을 배당 받을 수 있다.
3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만. 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. &cr
제54조(배당금의 지급청구권과 소멸시효)
1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 시효로 소멸한다.
2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. &cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
&cr다. 주요배당지표
500500500-3,311-25,176-25,648-646-31,439-23,227-128-1,142-1,660-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 1분기 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
[사업부문의 구분]&cr
(1) 지배회사의 사업부문
| 사업부문 구분 | 대상회사 | 주요 매출 품목 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기업용 소프트웨어 개발 및 공급&cr(기업용 UI/UX 개발 플랫폼) | 투비소프트 | 마이플랫폼, 엑스플랫폼&cr넥사크로플랫폼&cr엔터프라이즈 웹 2.0 외 다수 | - |
&cr(2) 종속회사의 사업부문
| 사업부문 구분 | 대상회사 | 주요 매출 품목 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기업용 소프트웨어 개발 및 공급&cr(기업용 UI/UX 개발 플랫폼) | NEXAWEB,INC. | 마이플랫폼, 엑스플랫폼&cr넥사크로플랫폼&cr엔터프라이즈 웹 2.0 외 다수 | - |
| NEXAWEB JAPAN,Inc. | |||
| 휴대폰간편결제서비스, 사물인터넷사업(IoT:Internet of Things) | (주)엔비레즈 | 간편결제 솔루션, 미세먼지 및 CO2c측정 IoT디바이스, 블루투스 스피커 외 다수 | |
| 결제 사업 | (주)페이투스 | PG 등 | |
| 자문 사업 | (주)제이씨케이파트너스 | 경영자문등 | |
| 바이오신약 개발 사업 | 투비바이오신약연구소(주) | 연구개발 용역 등 | |
| 기업 분석 컨설팅 및 조사 | (주)임팩트인베스트먼트 | 기업 분석 등 |
&cr 당사(지배회사)와 종속회사( 넥사웹 및 넥사웹 재팬) 는 사용자 인터페이스(UI:User Interface)를 제작하기 위한 개발자용 개발툴 소프트웨어를 판매하고, 관련 컨설팅 및 유지보수를 주요사업으로 영위하는 기업용 소프트웨어 개발 및 공급 전문 업체입니다. &cr 2017년 6월 28일 완료된 포괄적 주식교환으로 인해 (주)엔비레즈와 (주)페이투스, &cr(주)제이씨케이파트너스가 종속회사로 편입되었으며, 휴대폰간편결제, 일반결제 서비스, 사물인터넷(IoT: Internet of Things), 경영자문등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr (주)엔비레 즈는 후불통신과금 결제서비스( 통신과금 간편결제)을 2013년 국내 최초로 상용화하여 전자금융시장 진출 3년만에 연간 5천억원의 결제액을 달성하여 빠르게 성장중인 소액결제 플랫폼기업으로서, 국내 유일의 후불통신과금 결제서비스를 국내 굴지의 이통통신사에 제공하고 있습니다. &cr&cr한편 당사는 바이오 신약 관련 신사업을 본격적으로 진행하기 위해 투비바이오신약연구소(주) 종속회사를 설립하였습니다. 바이오 분야 대표이사를 포함한 여러 명의 전문인력을 선임하여 바이오 신약 개발 사업을 본격 추진하는데 집중하고 있습니다. 투비바이오신약연구소(주)는 투비소프트 바이오 신약 개발 사업의 주요 플랫폼으로 향후 핵심적인 역할을 수행할 것입니다. 향후 바이오 관련 의약품 연구 개발에 집중하여 바이오 신약 사업부문을 성장시킬 예정입니다. &cr&cr2019년 1월 (주)임팩트인베스트먼트를 새롭게 설립하였습니다. &cr &cr 주요 종속회사의 보고기간 종료일 현재 주요 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구분 | 총자산 | 자기자본 | 매출액 | 분기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB, INC. | 5,345,840 | 5,003,604 | 426,497 | 88,444 |
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 2,099,995 | 220,761 | 1,037,983 | 4,088 |
| ㈜엔비레즈 | 11,182,651 | 2,266,101 | 161,498 | (1,124,288) |
| ㈜제이씨케이파트너스 | 722,785 | 448,423 | - | (384) |
| ㈜페이투스 | 6,304,552 | 2,262,997 | 4,032,349 | (546,194) |
| 투비바이오신약연구소(주) | 4,274,696 | 3,992,301 | 24,330 | (606,490) |
| (주)임팩트인베스트먼트 | 179,852 | 154,908 | - | (145,092) |
- 2019년 03월 31일 별도 기준 재무현황입니다. &cr
1. 사업의 개요&cr&cr1) 당해 산업의 연혁&cr
성능이 좋은 PC가 나오기 이전에는 '검은색 바탕화면에 초록색 글씨와 선'으로 이루어진 화면으로 기억되는 더미(Dummy: 기능이 없는) 터미널의 메인프레임 시대였습니다.&cr&cr 이때는 텍스트 위주의 명령어로 애플리케이션을 실행해야 했지만 그 후 윈도우가 등장함으로써 마우스로 화면을 조작하고 명령을 내리는 유저 인터페이스가 등장했습니다. 이것을 바탕으로 만들어진 것이 클라이언트/서버 환경 애플리케이션인데, 인터넷과 함께 월드와이드웹(www)이 나타남으로써 애플리케이션이 HTML 기반의 웹으로 전환하기 시작했습니다.&cr&cr클라이언트/서버 환경에서 웹 환경으로 옮겨 가면서 클라이언트는 브라우저로 원하는 사이트에 접속해서 작업할 수 있었지만, 특히 대용량 데이터를 다루는 기업용 업무의 경우 비용과 성능 측면에서 많은 문제점들이 발생되었고 오히려 기능면에서는 클라이언트/서버보다 떨어지게 되었습니다. &cr&cr그래서 클라이언트/서버의 편리한 유저 인터페이스와 인터넷의 편의성을 모두 수용한 리치 인터넷 애플리케이션(RIA)이 등장하게 되었습니다. RIA는 인터넷의 기능을 확장했다는 의미에서 X인터넷 기술이라고 부르기도 합니다.&cr&cr 당사는 최근 부각되고 있는 Non Active X 정책에 따른 웹표준 ( H TML5 및 자바스크립트) 기술을 상호 보완하면서 기업의 비즈니스 환경에 최적화된 UI/UX 구현 및 가치 있는 비즈니스 뷰(View)를 제공하고자 BUX (Business User eXperience) 라는 개념을 새롭게 창출하여 급속도록 변화되고 있는 기업 업무시스템 환경에 신속히 대응하고 있습니다.&cr
2) 산업의 특성&cr&cr 당사가 주력사업으로 영위하고 있는 기업용 UI/UX 플랫폼 소프트웨어는 사용자 인터페이스(UI)를 제작하기 위한 개발자용 개발툴로서 사용자와 시스템, 특히 컴퓨터 프로그램 및 응용 프로그램 사이에서 의사소통을 할 수 있도록 일시적 또는 영구적인 접근을 목적으로 만들어진 물리적, 가상적 UI 매개체를 뜻합니다. &cr&cr지금 우리 주변을 돌러보면 TV, 컴퓨터, 휴대폰 등을 통하여 보이는 모든 것이 UI이며, UI 개발툴 산업의 주요 특성은 아래와 같습니다.&cr&cr(가) 가시성(Visibility)&cr&cr사람과 소통하는 주변의 모든 단말기들은 UI로 대표되며 그만큼 UI의 가시성은 매우 중요합니다. 일반적으로 가시성은 관찰가능성으로 사람과 사람 또는 단말기 간의 반응, 즉 직관적 통제작용이 쉽게 일어날 수 있도록 지원합니다. &cr&cr이러한 UI의 가시성은 단말기를 통한 지식과 정보의 이용 가능성으로 산업 전반에 걸쳐 서비스 통제 및 사용자 이탈방지 기능과 관련이 있으므로 UI의 유효기능을 발휘하기 위해서는 최적의 가시성이 보장되어야 합니다. 즉 향상된 가시성을 제공하기 위해서는 통합된 하드웨어, 소프트웨어 및 서비스가 일관된 구조를 유지하며 단일화된 UI 포맷을 통한 사용 편의성과 효율성을 제공해야 합니다. &cr&cr(나) 민첩성 (Agility)&cr&crUI 제공 주체는 민첩성을 제대로 이해하고 사용자 및 기업 비즈니스를 리드할 수 있는 가장 유리한 위치에 있으며, 이러한 민첩성 향상을 위해서는 시장과 규제, 프로세스와 IT산업 관점에서 전략 과제를 세워 접근해야 합니다. &cr&cr민첩성은 우선 시스템적인 성능을 기반으로 사용자의 요청에 빠르게 반응하여야 하며 이를 바탕으로 서비스의 포괄적 스피드, 유연성, 표준화, 일관성의 조화가 필요합니다. UI산업은 민첩성을 바탕으로 미래에 대한 선제적 대응이 요구되는 바 이는 급속한 환경 변화와 다양한 규제에 대응하기 위해서 입니다. &cr&cr즉 글로벌 시장에서의 우위확보를 위한 필수 요소이며 고객의 요구를 파악하고 신속히 대응할 수 있는 역량과 이를 지원하는 시스템, 디자인 및 프로세스가 수반되어야 합니다. &cr&cr(다) 상호 호환성(Interoperability)&cr&crUI 는 단순한 사용자화면이 아닌 기업의 경쟁력 중 하나입니다. 이를 지원하기 위한 개발툴은 현재 '속도경영', '실시간 기업(Real Time Enterprise)’이 중요해지는 만큼 이러한 UI를 '자유롭게' '빨리' 개발할 수 있어야 하기에 상호 호환성이 매우 중요합니다. &cr&cr상호 호환성은 시스템 및 제품이 고객 사용자의 특별한 노력 없이도 다른 시스템이나 제품과 함께 잘 동작하기 위한 능력을 나타내며, 또한 네트워크가 컴퓨터화 하는 개념이 현실화 되어가면서 정보기술 제품의 품질에 대한 그 중요성도 매우 커졌습니다. 이에 인터페이스 표준이 매우 중요하며 표준화 자체가 산업영위를 위한 지적재산권으로 대두되고 있습니다. &cr&cr즉 표준과 양립할 수 있는 제품이라도 동일한 표준에 부합되는 다른 제품들과 공동이용이 가능하여야 새로운 시장영역을 개척하고 공유하여 새로운 비즈니스를 창출할 수 있습니다.&cr&cr&cr3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr&cr현재 비즈니스 UI/UX 플랫폼 산업시장에서의 주요 수요층은 기업입니다. 즉 일반적인 경기변동, 기업들의 실적 및 이에 따른 IT 투자 예산의 변동에 따른 영향을 받습니다. &cr&cr소프트웨어 산업에서, 최근 2~3년 간의 세계경기 침체와 각종 악재는 국내경기에도 그 영향을 미쳐, 예정되었던 프로젝트의 예산 삭감에 따라 규모 자체가 축소되거나 취소되는 빈도가 높았습니다. 이는 기업의 생존경영을 위한 보수적인 투자/지출 정책하에 꼭 필요한 투자 외에는 하지 않고 비용을 최소화하는 경향에 기인하였습니다. &cr 그러나, 최근에는 시스템 투자가 비용이 아닌 '투자'로 인식되면서 시시각각 변화하는 새로운 서비스에 효율적으로 대응하기 위해 그동안 보류 및 축소되었던 기업내 업무시스템에 지속적인 투자가 이루어지고 있습니다.&cr &cr그밖의 계절적 변동 요인으로는 당사의 주요 고객사인 일반 기업체 및 공공기관의 특성상 일반적으로 연단위 프로젝트 수행에 따른 계절적 주기가 있습니다.&cr&cr즉 연말 연초에 사업계획수립에 따른 예산확보 및 프로젝트 개시로 시작하여 연중 수행, 연말 프로젝트 종료에 이르는 사이클은 누적연차에 의한 기간의 차이점은 있을 수 있으나 평균적으로 같은 형상이며 당사의 매출추이도 이와 유사합니다.&cr&cr&cr 4) 시장점유율&cr&cr2009년 이후 시장점유율에 대한 객관적인 수치를 입수 할 수 없어, 관련 시장점유율 내용은 생략합니다. &cr&cr5) 진입 난이도&cr&cr해당 산업에 있어서 진입장벽은 개발의 지속성, 브랜드 인지도, 품질보증 및 고객지원 등을 들 수 있습니다. &cr&cr특히, 기업용 업무시스템 경우에는 그동안 축적되어 온 다양한 업종에서의 비즈니스 업무환경 구축 경험과 빠른속도로 변화하고 있는 미래 IT 기술들과의 융합성, 그밖의 기존 제품들간의 연계성 및 관련 고객서비스가 시장 진입에 있어서 매우 중요합니다 . 이에 따라 당사는 이전부터 차세대 IT기술 트랜드에 맞추어 지속적인 제품 연구개발에 매진해 오고 있으며, 최근에서는 웹표준을 적극 수용한 제품 런칭을 시작으로, 원소스 멀티 유저(OSMU) 바탕의 모바일 제품 출시 및 빅데이타 솔루션 제품 연구개발을 통해 경쟁업체들과의 기술격차 및 점유율에서 유리한 입지를 다지기 위해 노력해오고 있습니다. &cr &cr&cr6 ) 시장의 경쟁수단 &cr&cr(가) 경쟁업체 대비 앞선 기술력&cr소프트웨어 산업에 있어서 기본적 경쟁수단은 기술력입니다. 당사는 고객의 까다로운 요구를 수용하고 새로운 기능과 기술을 개발하여 웹을 기반으로 업무 시스템을 구축하면서 Client/Server 수준의 상호작용성 및 응답성을 향상시켜 왔습니다. 또한 고객 요구를 수용하면서 사용자 지향적인 RIA형태 인터넷 시스템의 개발 기술을 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr&cr(나) 품질&cr보수적인 기업의 특성상 검증된 제품을 중시하기에 당사는 자체 운영하고 있는 품질보증그룹을 중심으로 제품의 기획 단계에서부터 출시 및 적용까지 품질에 대한 신뢰성을 최우선화 하고 있습니다. 더불어 국제 품질 인증 모델인 CMMI(Capability Maturity Model Integration) Level 3를 2008년 1월에 획득하여 프로세스와 방법론에 대한 대내외 고객만족을 이끌어내고 있습니다. &cr&cr (다) RIA(UI/UX) 기술 표준화 추진&cr IT업계에서는 시장을 선점한 글로벌 벤더가 해당 기술을 표준화하여 후발업체의 진입을 막는 경우가 빈번하였습니다. 이처럼 표준화가 기존의 시장에서 공고한 입지를 구축하는데 큰 이바지를 하고 있기에 글로벌 벤더들은 이러한 세계 표준화 작업에 큰노력을 경주하고 있습니다. 당사도 RIA 표준 세분화, 실제 운영을 위한 이슈화 및 추후 개정을 고려한 작업에 박차를 가하고 있으며 보다 적극적 RIA 표준화 활동을 통해 현재 해외 대형 업체와의 경쟁에서 우위를 확보하고자 합니다. &cr &cr&cr 7) 산업의 성장성&cr&cr최근 Active-X의 종속에서 벗어나 웹표준을 따르는 기술의 선호도가 증가하고 효율적인 새로운 웹UI 및 UX가 기업의 핵심 성공요소라는 인식이 확대되면서 기업용 UI/UX 플랫폼을 기반으로 한 업무 환경개선이 증가하는 추세입니다.&cr&cr또한 유무선 통합 구축 및 멀티플랫폼, 멀티크로스 브라우저 탄생으로 운영과 데이터 중심이었던 기업 시스템이 사용자 입장을 중시하는 형태로 변화되고, 더 나아가 모바일 활용이 크게 확대되면서 유무선 통합/크로스 브라우저 요구로 웹표준(자바스크립트 및 HTML5) 기반의 UI/UX 플랫폼 수요가 급속히 증가 할 것으로 예상됩니다.&cr 따라서 기존 PC 및 모바일을 활용한 기업의 고품질 UI/UX 업무환경 요구와 접목되면서 고성장 기반을 구축할 것으로 전망하고 있습니다.&cr
8) 사업 등의 내용 및 기타 전망&cr &cr당 사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 통합프레임워크를 통해 생산성 높은 비즈니스 가치를 제공하고자 글로벌 통합 브랜드 넥사크로플랫폼(nexacro platform)을 출시하였으며, 한국, 미국, 일본 시장에 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다.&cr&cr 넥사크로플랫폼은 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원을 대폭 강화한 글로벌 제품으로 국내 시장뿐만 아니라 미국과 일본에서도 고객들에게 UI/UX 플랫폼의 비즈니스 가치를 빠르게 제공해 줄 것으로 기대하고 있습니다. &cr&cr 더불어 변화하는 시대에 발맞춰 가기 위해 차세대 UX인 ‘비욘드스크린(Beyond Screen)’ 실현을 최우선 연구 목표로 삼고 고정된 화면에 의존했던 기존 UI/UX 시장 확대에 나서고 있습니다. 비욘드스크린이란 기존의 모니터, 휴대기기 화면을 통한 UI가 아니라 음성 인식이나 모션 트래킹(Motion Tracking), 뇌파 인식 등의 기술을 활용해 스크린화면에서 벗어난 UI 환경을 말합니다. 투비소프트는 비욘드스크린 환경에서 다양한 UI를 쉽게 사용 가능하도록 지원하는 ‘비욘드스크린 멀티플랫폼’을 개발 중에 있습니다.&cr
당사(지배회사)와 종속회사는 사용자 인터페이스(UI:User Interface)를 제작하기 위한 개발자용 개발툴 소프트웨어를 판매하고, 관련 컨설팅 및 유지보수등을 영위하는 기업용 소프트웨어 개발 및 공급 전문 업체에서 새로운 사업영역과 결합해 플랫폼을 제공하는 업체로 성장해 나갈 것입니다.&cr
투비소프트의 SW원천기술과 다양한 산업분야간의 기술융합을 통해 핀테크 ,사물인터넷 등으로 사업영역을 확장하여 기업성장을 도모할 것이며, 향후 인터넷 전자지불 결제서비스, 휴대폰·소액결제 및 인증, 전자화폐 지불결제 서비스등 다양한 전자상거래 관련 소프트웨어 개발 등 다양한 사업을 펼칠 계획입니다.&cr &cr 2017년 6월 28일 포괄적 주식교환이 승인됨에 따라 (주)엔비레즈가 100%종속회사로 편입되었습니다. (주)엔비레즈는 후불통신과금결제서비스(통신과금 간편결제)를 2013년 국내 최초로 상용화하여 국내굴지의 이동통신사에 납품하여 전자금융시장 진출 3년만에 연간 5천억원의 결제액을 달성하여 빠르게 성장중인 소액결제 플랫폼기업으로서, 주요사업으로는 Payment사업과 IoT사업이 있습니다.&cr &cr- Payment사업&cr 후불통신과금 솔루션을 개발, 공급, 운영하는 페이먼트 사업부문에서는 2013년부터 국내 최대 이동통신사인 SK텔레콤에 후불통신과금 기반의 결제솔루션을 공급해 운영하고 있으며, 2016년부터는 태국, 대만 등의 국가에서 사업매출을 실현함으로써 간편결제에 특화된 솔루션 제공자로서의 입지를 강화해나가고 있습니다.&cr
[보유 솔루션]
| 솔루션/기술명 | 내용 | 비고 |
| 통신과금결제솔루션 | 기존 통신과금 서비스의 고비용 구조를 탈피하여 PG사를 거치지 않고 직접 결제가 가능한 서비스로 수수료 절감은 물론, 빠르고 간편하고 안전한 결제 서비스 | 개발완료 |
| 복합결제솔루션 | 복수의 결제수단을 하나로 결합해 휴대폰 한번의 인식으로 결제, 할인, 적립등이 동시에 이뤄지는 복합결제 솔루션 | 개발완료 |
&cr (1) 후불통신과금결제서비스 : 후불통신과금결제서비스는 이통사의 무선통신 가입고객이 현물 또는 디지털콘텐츠를 구매한 후 통신요금에 합산해 후불로 정산하는 과금방식입니다. 이통사별로 각각 정해진 정책에 따라 신용한도를 부여하고 있으며 월 이용한도는 최대 50만원입니다 . 후불통신과금결제서비스는 기존 통신과금 서비스의 고비용 구조를 탈피하여 PG사를 거치지 않고 직접 결제가 가능한 서비스로 수수료 절감은 물론, 빠르고 간편하고 안전한 결제 서비스를 제공합니다.
&cr (2) 복합결제서비스 : 복합결제서비스는 복수의 결제수단을 결합하여 결제자가 스마트폰 하나만으로 결제와 동시에 멤버쉽 혜택(할인, 적립등)을 한번에 받을 수 있는 서비스입니다. 결제수단 또는 멤버쉽카드 등록이 용이하고PIN, NFC, 바코드 등 다양한 결제방식을 지원하고 있어 POS 등 기존 결제인프라와의 호환성이 매우 높습니다.
&cr- IoT사업
(1) Air Cube : Air Cube는 국내최고 이동통신사와 공동 런칭한 스마트홈 에어센서 디바이스로, AQM 측정솔루션을 기반으로 하여 센서캘리브레이션 기술을 보유한 제품으로써, 실내 공기 측정 및 향후 안내가이드를 제시해주는 제품입니다. (* AQM : 미세먼지, 이산화탄소, 온습도, VoC 등의 센서가 내장된 실내 대기질(Air Quality) 측정 솔루션) Air Cube는 고객사의 니즈에 따라 다양한 폼팩터 또는 다양한 종류의 센서 기능을 내장한 디바이스 제조를 제품기획에서부터 양산까지 전 단계에 걸쳐 사업화 가능하며 설계, 하드웨어, 펌웨어, 모바일서비스 등 핵심기술자원을 모두 내재화 완료했습니다. 현재 중국 에어커스텀사와의 계약이 완료되어 납품중에 있는등, 미세먼지로 인해 민감한 국내외 시장 흐름에 발맞춰 사업을 진행하고 있으며, 향후 주방, 공조, 가전업체 등 소형 대기질 센서기술을 응용가능한 카테고리 및 기업을 지속적으로 발굴해 양산 매출 증대를 도모할 계획입니다.&cr
(2) Sound Fidelity : Sound Fidelity 란 IoT향 블루투스 스피커로써 중국 현지의 생산라인을 통해 제작이 이뤄지고 있으며, 가성비 대비 우수한 성능 및 디자인을 선보이는 제품입니다.&cr본 제품은 AI기술 및 통신기술 기반의 IoT 컨버젼스 확장이 가능하며, 향후 당사의 스피커 제조 원천기술에 대한 니즈가 있는 기업과의 콜라보레이션으로 신제품 상용화도 가능한 제품입니다.&cr
| 제품군 | 주요 타겟 및 특징 |
| NSF-590i | iMac, 노트북, 데스크탑PC용 스피커 제품 |
| NSF-1100 | 거실 TV용 사운드바 타입의 스피커 제품 |
| NSF-182 | 데스크 또는 포터블 블루투스 스피커 |
| NSF-58 | 아웃도어용 초소형 블루투스 스피커 |
&cr- 바이오 사업&cr
당사는 UI/UX분야 등 IT 분야에 만족하지 않고 바이오 회사 출신의 대표이사 및 주요 인사들을 사내이사로 선임하였으며, 의약품 제조 및 판매 사업 목적을 추가함으로써 바이오 사업을 본격화 하였습니다. 2018년 ㈜에이티파머와의 전략적 공동연구 개발을 시작으로 바이오 사업을 본격적으로 추진하고 있으며, 당사의 사내이사인 세르게이 체르니쉬 박사가 소속된 러시아 상트페테르부르크 국립대학교 곤충연구소와 연구협약을 맺어 활발하게 연구를 진행 중에 있습니다.
2018년 노벨 생리의학상 수상자로 면역항암제 개발의 근간이 된 발견을 한 해외 두 과학자가 선정되면서, 3세대 항암제로 일컬어지는 면역항암제에 많은 관심이 쏠리고 있습니다. 또한, 글로벌 시장에서 바이오의약품의 10%를 차지하고 있는 펩타이드 의약품은 고분자 항체, 백신 등과 비교할 때 제조원가에서 우위를 점하고 있으며 비만 및 당뇨와 같은 대사질환과 항암제 분야에서 각광을 받고 있습니다. 이외 면역치료제, 호르몬치료제 등 다양한 적응증으로 연구되고 있습니다.
펩타이드는 Chemical과 단백질의 중간적인 성격을 띄기 때문에 단백질의 생체 친화성과 Chemical의 공정 편의성을 갖습니다. 다만 펩타이드 합성시 순도높은 물질도출 및 대량생산의 어려움 등으로 기술의 진입장벽이 높고, 우리 몸에 투여했을 때 상대적으로 크기가 작아 신장을 통해 빠르게 배출되므로 약효는 반감되고 약을 자주 먹어야 하는 등의 번거로움이 존재하여 이를 극복하기 위한 연구가 이루어지고 있는 상황입니다.
이처럼 펩타이드가 가지는 장점과 단점을 극복하기 위한 연구에 대한 최근 다양한 긍정적인 결과들이 언론에 소개되고 있는 상황인 바, 펩타이드 의약품 시장의 성장가능성은 높게 평가되고 있는 상황입니다. 또한, 펩타이드는 의약품 뿐만 아니라 화장품과 의공학 소재 등 다양한 바이오 소재로 이용이 가능하여 다양한 영역에 활용 될 수 있어 향후 투비소프트에게 많은 사업기회가 생길 수 있습니다.
이에 따라 투비소프트는 폴리펩타이드 물질인 알로페론 (Alloferon), 알로스타틴(Allostatine), 플립세븐 (FLIP7)등 신약 후보 물질의 다양한 적응증 연구와 전임상 실험 등을 준비하고 있습니다. 특히 보다 안전하고 정확하게 물질을 연구개발하고 상업생산하여 판매하기 위해 2018년 9월 알로스타틴에 대한 전용실시권과 플립7의 통상실시권에 대한 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 알로스타틴은 2038년 11월까지 전용실시권을 확보하게 되었고, 플립7은 2030년 11월까지 통상실시권을 확보하게 되어 철저한 연구 준비와 판권 확보를 준비하였습니다. &cr &cr (1) 알로페론(Alloferon)&cr 알로페론(Alloferon)은 곤충 면역체계 연구를 기반으로 초파리에서 추출한 세계 최초의 면역 펩타이드(immuno-peptide)로서 약리학적 특성은 인터페론과 유사합니다. 알로페론은 인간 면역세포에 강력히 흡착하여 면역세포의 기능을 활성화하고 자연살해세포(NK cell)의 기능을 강화하여 세포독성을 증가시키며, 체내의 인터페론(interferon)과 같은 사이토카인의 합성을 유도합니다. 이와 같은 특징으로 알로페론은 항바이러스 및 항암 작용을 위한 의약품 원료로 연구개발되었으며 현재 바이러스 감염원으로 야기되는 재발성음부포진(Recurrent Genital Herpes), 급성 B형 간염(Hepatitis B) 및 인간 유두종바이러스 (Human Pappiloma virus, HPV) 치료제로 러시아, 몽골, 독립국가연합(CIS) 일부 지역에서 처방이 되고 있습니다.
&cr(2) 알로스타틴(Allostatine)&cr 알로스타틴(Allostatine)은 알로페론의 유도체로 사람의 면역항체 구조(Human Ig CDR3)와 알로페론을 혼합한 하이브리드형 분자물질 입니다. 구체적으로 살펴보면 알로페론의 유도체로 2개의 아미노산이 치환된 구조이며 13개의 아미노산으로 이루어지고 분자량이 1316Da인 선형 펩타이드입니다. 이처럼 알로스타틴은 인체 유전자 구조와 유사한 면역조절 펩타이드 물질로 항바이러스 및 항암 효능이 우수하며, 항암백신과 병용 투여시 알로페론과 비교하여 더 우수한 항암 효능을 확인한 바 있습니다.&cr &cr (3) 플립세븐(FLIP7)
여러 가지 종류의 항생제 개발 덕분에 인류는 세균의 감염으로부터 자유로워진 듯 하였으나 항생제의 오·남용은 세균이 항생제 내성 유전자로 무장하도록 하였으며 그 결과, 기존의 어떤 항생제로도 치료되지 않는 슈퍼박테리아가 출현하게 되었습니다. 새로운 슈퍼박테리아의 출현 소식은 인류 건강과 보건을 위협하는 두려움의 대상입니다. 더구나 현대 사회는 교통의 발달로 인하여 사람과 물류의 이동이 빠르게 증가함에 따라 슈퍼박테리아의 출현은 특정 지역이나 국가에 한정된 문제일 뿐 아니라 전 세계적인 문제로 대두되고 있습니다. 현재와 같은 상태가 지속된다면, 가까운 미래에는 항생제 내성균으로 인한 사망자 수는 전 세계적으로 크게 증가할 것이어서 앞으로 항생제 내성균 치료제의 연구개발이 매우 시급한 상황입니다.
이에 항생제 천연물 중 최근 가장 활발히 연구되고 있는 분야중 하나가 항균 펩타이드 (antimicrobial peptide, AMP)이며 미생물, 세균, 동식물이 갖는 선천성 면역의 일종으로 항균 활성을 가지며 기존 항생제에 비해 항균력이 뛰어나며 내성이 거의 없다는 특징을 가지고 있어 차세대 항생제로 관심을 받고 있습니다.
플립세븐은 파리과(Calliphora vicina) 유충으로부터 추출된 천연물로 4가지 펩타이드(디펜신, 세크로핀, 디프테리신, 피펩타이드)로 이루어진 항균 펩타이드복합체 입니다. 플립세븐(FLIP7)은 바이오 필름 분해를 통한 항균 효과가 우수하고 주요 적응증인 당뇨성 족부궤양 괴사에 대한 항균효과를 가지는 것에 기술적 특징이 있습니다.
플립세븐의 작용기전을 살펴보면 디펜신(Defensins)은 G+(그람양성균) 세균과 곰팡이의 세포벽을 분해시키고, 세크로핀(Cecropins)과 디프테리신(Diptericins)은 G-(그람음성균) 세균의 세포벽을 분해시키며, 피펩타이드(P-peptides)는 G+와 G- 세균의 단백질 및 DNA합성을 차단하여 광범위한 항균 활성을 나타나게 됩니다. 이와 같은 특징을 통해 플립세븐은 러시아에서 화장품형태로 판매 중에 있으며 투비소프트에서는 적응증 확대를 통해 당뇨병성 족부궤양, 아토피, 여드름 치료제 등으로 연구개발을 진행중입니다.&cr&cr 향후 투비소프트는 면역 항암 물질인 알로페론(Alloferon)과 알로스타틴(Allostatine)을 암 치료제 및 암 치료 보조제 등으로 주력 개발할 계획입니다. 또한 알로페론과 젬스타빈 (Gemcitabine)과의 병용 처리 특허 출원 등을 통해 항종양 의약품 개발을 할 예정입니다. 일반적으로 “1세대 항암제”는 암세포뿐만 아니라 주변 정상 세포까지 공격해 부작용이 심하다는 평가를 받고 “2세대 항암제”는 특정 물질을 공격하기 때문에 부작용은 줄었지만 내성이 생기는 경우가 잦아 암이 재발할 경우 항암제가 더 이상 듣지 않는 문제가 발생하기도 합니다. 하지만 투비소프트가 연구하는 면역 항암제는 몸속 면역세포를 활성화해 암세포만 죽이는 역할을 합니다. 기존 항암제보다 독성과 부작용이 적고 내성도 덜해 “3세대 항암제”로 불리우며 글로벌 여러 제약사와 국내 여러 기업들이 면역항암제 개발을 진행하고 있습니다. 향후 빠른 상용화를 위한 임상 및 연구를 확대하여 적극적으로 바이오 사업화를 전개할 계획입니다.
또한 투비소프트는 2018년11월에 약50억원을 출자하여 투비바이오신약연구소(주)라는 자회사를 경기도 수원 광교에 설립하였고 기업연구부설연구소 인증도 받았습니다. 미국 최고 항암센터로 알려진MD앤더슨암센터에서 약20년간 근무한 김선진 박사를 비롯하여 그 외MD앤더슨암센터 출신의 연구진이 다수 합류하였고 그 외 이미 국내 대표제약사에서 임상 및 바이오 연구개발 경험이 풍부한 전문 연구인력들을 영입하여 신약 연구 개발에 박차를 가하고 있습니다.
&cr 9) 전사조직도
조직도(2019년).jpg 조직도(2019년)
&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr당사 매출은 사용자 인터페이스를 제작하기 위한 개발자용 개발툴 소프트웨어 제품(주요 제품명: 마이플랫폼, 엑스플랫폼, 넥사크로플랫폼, 엔터프라이즈 웹 2.0)의 라이센스 판매와 제품의 원할한 사용 및 구축을 위해 제공하는 용역 및 유지보수 매출, 또한 당사 종속 회사의 핀테크, IoT, 지불솔루션 매출로 구성됩니다. &cr&cr매출구성의 주요현황은 아래와 같습니다.&cr
1) 주요 제품 등의 현황&cr (단위: 천원)
| 연결 구분 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)투비소프트 | 제 품&cr용 역&cr유지보수 | 기업용 소프트웨어, 핀테크, IoT &cr개발 및 공급 | 기업용 &cr업무시스템 | 마이플랫폼&cr엑스플랫폼&cr넥사크로플랫폼&cr 후불통신과금솔루션,&crIoT 제품등 | 13,998 | 100% |
| NEXAWEB,INC. | ||||||
| NEXAWEB JAPAN,Inc. | ||||||
| (주)엔비레즈 | ||||||
| (주)페이투스 | ||||||
| (주)제이씨케이파트너스 | ||||||
| 투비바이오신약연구소(주) | ||||||
| (주)임팩트인베스트먼트 |
* 연결기준이며, 당사는 기업용 UI/UX 개발 소프트웨어(플랫폼) 사업 및 핀테크,IoT사업을 주력으로 하고 있습니다. &cr&cr2) 주요 제품 등의 가격 추이&cr&cr-당기보고서 작성 기준일 현재, 주요제품 등의 가격에 있어서 중요한 변동사항은 없습니다.&cr&cr3. 주요 원재료&cr&cr1) 원재료의 제품 비중, 가격변동 추이, 공급시장의 독과점 정도 및 안정성&cr&cr당사는 소프트웨어의 개발공급 및 컨설팅, 유지보수 위주로 주요사업을 영위하고 있으며, 소프트웨어를 개발하기 위한 컴퓨터나 타 소프트웨어등의 완성품을 구매하여 사용하므로, 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다.&cr&cr따라서 가격변동 추이, 공급시장의 독과점 정도 및 안정성 등에 관한 설명은 그 중요성 관점이 낮음에 따라 기재를 생략합니다.&cr&cr4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr당사는 사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에, 직접적으로 생산설비에 해당하는 사항은 없습니다. &cr&cr5. 매출에 관한 사항&cr&cr 1) 매출실적
(단위: 천원)
| 매출 유형 | 품 목 | 2019년 1분기&cr(제20 기) | 2018년 당기&cr(제19 기) | 2017년&cr(제18 기) | 2016년&cr(제17기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 마이플랫폼 | 149,479 | 671,355 | 773,573 | 1,752,370 |
| 엑스플랫폼 | 783,716 | 2,084,083 | 2,470,512 | 4,111,385 | |
| 넥사크로플랫폼 | 1,958,656 | 9,332,847 | 7,889,204 | 6,964,567 | |
| 엑스시리즈외 | 124,321 | 2,526,651 | 2,609,335 | 589,858 | |
| 페이먼트, IoT 외 | 120,056 | 348,530 | 2,090,769 | ||
| 소계 | 3,136,228 | 14,963,466 | 15,833,393 | 13,418,179 | |
| 용 역 | 마이플랫폼 | 3,423 | 26,500 | 142,724 | 196,926 |
| 엑스플랫폼 | 276,369 | 1,217,041 | 1,449,100 | 2,817,334 | |
| 넥사크로플랫폼 | 2,625,994 | 12,268,218 | 9,962,917 | 12,130,792 | |
| 엑스시리즈외 | - | 568,826 | 311,182 | 1,088,646 | |
| 페이먼트, IoT 외 | 498,290 | 2,785,838 | 1,816,579 | ||
| 소계 | 3,404,076 | 16,866,423 | 13,682,502 | 16,233,698 | |
| 유지보수 | 마이/엑스플랫폼외 | 2,359,954 | 9,473,773 | 8,838,523 | 8,394,443 |
| 상 품 | 소프트웨어 | - | 28,574 | 22,500 | 1,135,493 |
| 페이먼트,IoT 외 | 5,097,917 | 12,592,502 | 1,077,646 | ||
| 소계 | 5,097,917 | 12,621,076 | 1,100,146 | 1,135,493 | |
| 합 계 | 13,998,175 | 53,924,738 | 39,454,565 | 39,181,813 |
- 상기 매출실적은 연결기준임.&cr&cr2) 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처
&cr(가) 판매조직&cr당사의 판매조직의 기본적인 방침은 적극적인 채널영업을 지향하고 있습니다. &cr&cr(나) 판매방식&cr당사의 판매방식은 직접판매와 간접판매로 나뉘어집니다. 간접판매시 당사는 업종별, 솔루션별 협력사를 지정하여 운영하도록 합니다. 단 협력사에게 기술지원 엔지니어를 적정인원 이상 보유하는 것을 조건으로 하며 협력사의 재무 건전성도 사전 확인합니다. &cr&cr당사는 협력사 위주의 판매정책으로 시장확대 및 파트너사와의 윈윈정책을 통한 SW시장의 활성화를 도모하고 있습니다. 당사의 협력사들은 총 5가지로 분류될 수 있습니다. 기술지원 인력을 보유하고 제품 라이선스 판매중심의 '유통전문 파트너’, 당사제품 기반의 제3의 솔루션 구현을 하는‘'솔루션파트너’, 소속 그룹사에 대한 판매를 총괄하는 '대형 SI(System Integration)벤더파트너’, SAP코리아 등 SOA(Service Oriented Architecture) 벤더 솔루션에 당사 제품을 함께 번들링하여 고객에게 부가가치를 제공하는 '외국벤더파트너’가 있습니다. 이와는 별도로 라이센스 판매 보다는 외주인력을 지원해주는 협력벤더사도 함께하고 있습니다. &cr
(다) 판매전략&cr당사는 08년 이후 기존의 직접판매 위주 정책을 탈피하여 ‘적극적 형태의 채널정책을 수립하여 시행중입니다. 이는 시기적으로 당사와 당사의 제품에 관한 대외적인 인지도와 제품의 안정성을 어느 정도 시장에서 확보하였다고 판단되었고 당사 제품인 넥사크로 플랫폼의 레퍼런스(적용사례)가 늘어나면서 본사에서만 수행하는 직접판매와 기술지원에 한계가 있다고 판단하기 때문입니다. 채널 정책의 목표는 기술력과 영업력을 보유한 기존의 업체들을 당사의 채널로 활용하여 당사와 협력업체 양사간의 윈윈체계를 마련하기 위함입니다. &cr&cr반대로 해외의 경우에는 글로벌 진출의 교두부로서 13년도말 미국에 신규 설립한 자회사 NEXAWEB,INC.를 통해 미국 현지법인으로 부터 인수한 UI사업부와 일본법인을 토대로, 그동안 파트너사 간접판매 형태로 창출되던 해외매출이 직접판매 형태로도 추가 되면서 해외 영업망 확충, 미일 시장에서 HTML5 및 모바일 스마트워크 개발툴 시장에서의 다양한 유관 자원을 활용한 판매전략을 극대화 할 수 있는 기반이 조성되었습니다. 이는 당사의 차세대 주력 제품인 '넥사크로플랫폼' 판매전략에 있어서 다양한 영업채널 활로 개척을 가능하게 할 것으로 보고 있습니다.&cr&cr ( 라) 주요매출처&cr당사의 주요매출처는 다수의 개별기업과 공공기관으로 구성되어 있어서, 특정 매출처에 의존하지 않고 다양한 매출처를 형성하고 있습니다.&cr &cr 6. 수주현황&cr당사는 소프트웨어 산업의 특성상 프로젝트성 수주이기에 관련 내용은 생략합니다. &cr
7. 시장위험과 위험관리&cr
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되며, 다음의 민감도 분석은 당기 및 전기와 관련되어 있습니다. &cr&cr1) 이자율위험 &cr&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 보고기간종료일 현재 변동이자율조건의 차입금이없어, 시장이자율의 변동위험이 노출되어 있지 아니합니다. &cr
2) 환위험&cr&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품이 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출,수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, CNY및 EUR의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 139,617 | 34,475 | 893,089 | 6,071 |
| JPY | 1,259,503 | - | 302,941 | - |
| CNY | 103,117 | - | 65,522 | - |
| EUR | 349,857 | - | - | - |
| 합 계 | 1,852,094 | 34,475 | 1,261,552 | 6,071 |
&cr연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산,부채에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 5,257 | (5,257) |
| JPY | 62,975 | (62,975) |
| CNY | 5,156 | (5,156) |
| EUR | 17,493 | (17,493) |
| 합 계 | 90,881 | (90,881) |
&cr3) 기타 가격위험&cr&cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출된 연결기업의 매도가능지분상품 중 상장지분상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상장지분상품 | 516,200 | 466,900 |
4) 신용위험&cr&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr
- 매출채권 및 기타채권&cr&cr연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 보고기간종료일 현재의 잔액입니다.&cr
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 20,782,137 | (7,506,160) | 13,275,977 | 22,955,057 | (7,105,101) | 15,849,956 |
| 단기대여금 | 7,320,337 | (4,902,337) | 2,418,000 | 7,875,337 | (5,902,337) | 1,973,000 |
| 미수금 | 862,825 | (79,593) | 783,232 | 591,285 | (79,593) | 511,692 |
| 미수수익 | 735,914 | (342,070) | 393,844 | 735,085 | (361,038) | 374,047 |
| 합 계 | 29,701,213 | (12,830,160) | 16,871,053 | 32,156,764 | (13,448,069) | 18,708,695 |
&cr연결기업은 매출채권및기타채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,105,101 | 400,984 | 75 | 7,506,160 |
| 단기대여금 | 5,902,337 | - | (1,000,000) | 4,902,337 |
| 미수금 | 79,593 | - | 0 | 79,593 |
| 미수수익 | 361,038 | - | (18,968) | 342,070 |
| 합 계 | 13,448,069 | 400,984 | (1,018,893) | 12,830,160 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,087,826 | 20,669 | (3,394) | 7,105,101 |
| 단기대여금 | 4,160,000 | 2,322,337 | (580,000) | 5,902,337 |
| 미수금 | - | 79,593 | - | 79,593 |
| 미수수익 | 449,497 | 77,144 | (165,603) | 361,038 |
| 합 계 | 11,697,323 | 2,499,743 | (748,997) | 13,448,069 |
&cr한편, 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 180일 미만 | 12,651,233 | 7,539,690 |
| 180~240일 | 29,990 | 2,029,143 |
| 240~300일 | 275 | 904,727 |
| 300일 초과 | 8,100,639 | 12,481,497 |
| 합 계 | 20,782,137 | 22,955,057 |
&cr- 기타의 자산&cr&cr현금 및 단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
5) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr&cr연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 당분기 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 5,305,101 | 1,074,442 | 266,387 | 6,645,930 |
| 단기차입금 | 1,667,840 | 541,770 | 962,000 | 3,171,610 |
| 전환사채 | 9,518,082 | 10,920,000 | 20,438,082 | |
| 합 계 | 6,972,941 | 11,134,294 | 12,148,387 | 30,255,622 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr
( 4) 자본관리&cr
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.&cr
연결기업은 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 차감하고 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 33,368,571 | 49,624,186 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (10,772,235) | (4,458,055) |
| 순부채 | 22,596,336 | 45,166,131 |
| 자기자본 | 59,618,308 | 46,509,494 |
| 부채비율 | 37.9% | 97.1% |
&cr 8. 파생상품거래 현황&cr해당 사항 없습니다.&cr
9. 경영상의 주요 계약 등&cr당 보고서 작성 기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무에 영향을미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
&cr10. 연구개발 활동&cr당사는 연구개발활동을 위하여 부설연구소를 설치운영하고 있으며, 담당조직, 연구개발비용, 연구개발 실적등은 아래와 같습니다.&cr&cr1) 연구개발 조직&cr- 조직형태: 부설연구소&cr- 명칭: (주)투비소프트 부설 연구소&cr
2) 연구개발 비용&cr (단위: 원)
| 구 분 | 2019년 1분기 &cr(20기) | 2018년 &cr(19기) | 2017년 &cr(18기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 인건비 | 703,065,066 | 2,192,614,219 | 2,373,441,817 |
| 감가상각비 | 13,703,494 | 43,555,411 | 47,435,130 | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | 140,511,486 | 379,820,507 | 506,029,031 | |
| 소 계 | 857,280,046 | 2,615,990,137 | 2,926,905,978 | |
| 비용처리 | 판관비 | 556,342,085 | 4,262,003,856 | 2,735,667,139 |
| 정부보조금 | - | - | - | |
| 합계&cr (매출액 대비 비율) | 1,413,622,131&cr(16.17%) | 6,877,993,993&cr(20.46%) | 5,662,573,117&cr(18.33%) |
-지배회사의 별도 기준 개발비 현황입니다.&cr&cr
3) 연구개발 실적&cr (기준일: 2019년 03월 31일)
| 연구기관 | 연구과제명 | 연구결과 및 성과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 부설연구소 | Web2.0 기반의 IPTV Home Media Server | 신제품 개발 (엑스플랫폼) | 제품화 |
| Rendering Engine(그래픽 속도 개선) | 성능개선 (엑스플랫폼) | ||
| Script Engine(로직수행 속도 개선) | 성능개선 (엑스플랫폼) | ||
| 웹접근성 지원 | 성능개선 (엑스플랫폼) | ||
| Chart component | 신제품 개발 (엑스플랫폼) | ||
| XPLATFORM for HTML5 | 신제품 개발 (엑스플랫폼) | ||
| XPLATFORM for Android | 신제품 개발 (엑스플랫폼) | ||
| Nexacro Platform | 신제품 개발 (넥사크로플랫폼) | ||
| Nexacro Platform 17 | 버전업 신제품 개발 (넥사크로플랫폼) | ||
| Model 기반 서비스 엔진 | 신제품 개발 (X-UP ) | ||
| Data Source Connector | 신제품 개발 (X-UP ) | ||
| Model Authoring Tool | 신제품 개발 (X-UP ) | ||
| GUI 기반 Model Authoring Tool | 신제품 개발 (X-UP ) | ||
| 엑스젠(XGEN)기반의SAP 특화 기능 | 신제품 개발 (XGEN) | ||
| Non-coding방식을 지원하는 서버 프레임워크 | 신제품 개발(Nex-UP 넥스업) |
&cr&cr 4 ) 지적재산권 등(특허권)&cr&cr (기준일: 2019년 03월 31일)
| 구 분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 브라우징 기반의 애플리케이션 프로그램 캐싱방법 | (주)투비소프트 | 2004.06.23 | 2006.10.16 |
| 2 | 서버의 애플리케이션프로그램 정보 전달방법 및 그 시스템 | (주)투비소프트 | 2004.06.23 | 2007.04.05 |
| 3 | 클라이언트-서버간의 클라이언트 데이터 통신컴포넌트 | (주)투비소프트 | 2006.06.02 | 2008.07.10 |
| 4 | 이종 클래스의 계승이 가능한 데이터 처리 장치 및 데이터처리 방법 | (주)투비소프트 | 2008.05.14 | 2011.11.11 |
| 5 | ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 ＲＩＡ 컴포넌트 다중 버전 지원 방법 | (주)투비소프트 | 2009.12.30 | 2011.11.11 |
| 6 | 객체 지향적 컴포넌트 애니메이션 방법 및 이를 위한 기록매체 | (주)투비소프트 | 2010.02.24 | 2012.01.16 |
| 7 | 다종 화면 지원이 가능한 ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 이를 위한 기록매체 | (주)투비소프트 | 2010.06.04 | 2012.02.06 |
| 8 | 데이터셋 전송 프로토콜을 이용한 다중 요청 처리 방법 | (주)투비소프트 | 2012.11.29 | 2014.04.07 |
| 9 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 (복수계 쓰레드 이용) | (주)투비소프트 | 2012.08.13 | 2014.05.20 |
| 10 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 (계산처리와 드로잉처리 분리) | (주)투비소프트 | 2012.08.13 | 2014.05.20 |
| 11 | 통합개발환경을 이용한 UI구현 방법 | (주)투비소프트 | 2012.11.29 | 2014.07.09 |
| 12 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 | (주)투비소프트 | 2013.10.18 | 2015.08.06 |
| 13 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 | (주)투비소프트 | 2013.10.25 | 2015.08.06 |
| 14 | 오픈 소스 기반 소스 코드 매칭 시스템 | (주)투비소프트 | 2016.05.09 | 2017.04.10 |
| 15 | 복수의 전송방식을 지원하는 푸시 메시지 핸들링 방법 및 장치 | (주)투비소프트 | 2016.04.28 | 2017.08.10 |
| 16 | 2중 가상화를 이용한 컴포넌트 개발방법 | (주)투비소프트 | 2017.05.26 | 2017.10.16 |
| 17 | [일본] 대용량 데이터 전송장치 및 방법 | (주)투비소프트 | 2016.09.12 | 2018.02.02 |
| 18 | 고속의 로딩 속도를 가지는 컴포넌트 생성방법 | (주)투비소프트 | 2017.09.26 | 2018.05.08 |
| 19 | 가상 컨테이너를 이용하여 그래픽 유저 인터페이스를 구성하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 | (주)투비소프트 | 2018.09.17 | 2018.11.01 |
| 20 | 비즈니스 응용에서 단일 코드를 이용하여 다중 스크린을 지원하는 컴포넌트를 구조화하는 방법 및 장치 | (주)투비소프트 | 2018.06.18 | 2018.12.10 |
| 21 | JSON을 이용하여 데이터셋의 구조를 변환하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 | (주)투비소프트 | 2018.09.17 | 2019.02.12 |
| 22 | 사용자의 의도에 기초하여 사용자 인터페이스를 제공하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 | (주)투비소프트 | 2018.09.17 | 2019.02.18 |
- 상기 5, 6, 7, 8, 9, 10, 13, 15번의 특허는 일본에도 특허 등록이 되어 있습니다.&cr- 상기 9, 10, 11, 12번의 특허는 미국에도 특허 등록이 되어 있습니다.&cr- 상기 9, 11번 의 특허는 중국에도 특허 등록이 되어 있습니다.
- 상기 15, 17번 의 특허는 일본에만 특허 등록이 되어 있습니다. &cr&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무제표&cr&cr- 아래의 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr&cr (단위: 원)
| 제 20기 1분기 | 제 19기제 19기 | 제 18기제 18기 | |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 36,185,254,352 | 49,221,824,160 | 30,265,847,989 |
| 비유동자산 | 56,801,624,157 | 56,530,228,975 | 65,867,831,339 |
| 자산총계 | 92,986,878,509 | 105,752,053,135 | 96,133,679,328 |
| 유동부채 | 22,697,771,093 | 35,559,397,652 | 49,331,342,449 |
| 비유동부채 | 10,670,799,619 | 10,486,173,047 | 292,843,196 |
| 부채총계 | 33,368,570,712 | 46,045,570,699 | 49,624,185,645 |
| 자본금 | 12,486,438,500 | 12,188,228,000 | 9,012,246,500 |
| 자본잉여금 | 84,059,272,193 | 81,200,196,793 | 45,896,693,438 |
| 기타포괄손익누계액 | (2,515,523,523) | (2,572,298,309) | 664,688,591 |
| 이익잉여금 | (34,936,272,181) | (31,839,698,626) | (9,296,314,956) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 59,093,914,989 | 58,976,427,858 | 46,277,313,573 |
| 비지배지분 | 524,392,808 | 730,054,578 | 232,180,110 |
| 자본총계 | 59,618,307,797 | 59,706,482,436 | 46,509,493,683 |
| 자본과부채총계 | 92,986,878,509 | 105,752,053,135 | 96,133,679,328 |
| 매출액 | 13,998,175,079 | 53,924,737,451 | 39,454,564,649 |
| 영업이익 | (4,185,050,560) | (9,419,307,728) | (10,006,674,480) |
| 법인세비용차감전이익 | (3,205,691,407) | (27,878,780,251) | (29,280,780,099) |
| 계속영업이익 | (3,311,489,931) | (25,175,736,403) | (25,647,764,017) |
| 당기순이익 | (3,311,489,931) | (25,175,736,403) | (25,647,764,017) |
| 총포괄이익 | (3,254,715,145) | (26,571,347,215) | (25,586,719,308) |
| 기본주당이익 | (128) | (1,142) | (1,660) |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 6 | 5 |
&cr
나. 요약 개별재무제표&cr- 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (단위: 원)
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 | 제 18 기 | |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 25,967,218,537 | 39,241,216,987 | 22,689,810,135 |
| 비유동자산 | 53,689,530,841 | 50,847,567,993 | 67,533,158,208 |
| 자산총계 | 79,656,749,378 | 90,088,784,980 | 90,222,968,343 |
| 유동부채 | 11,806,917,625 | 24,865,958,310 | 40,362,832,841 |
| 비유동부채 | 10,424,166,545 | 10,257,079,316 | 71,534,266 |
| 부채총계 | 22,231,084,170 | 35,123,037,626 | 40,434,367,107 |
| 자본금 | 12,486,438,500 | 12,188,228,000 | 9,012,246,500 |
| 자본잉여금 | 84,033,474,487 | 81,225,592,590 | 46,201,203,101 |
| 기타포괄손익누계액 | (2,204,533,970) | (2,204,533,970) | 298,865,300 |
| 이익잉여금 | (36,889,713,809) | (36,243,539,266) | (5,723,713,665) |
| 자본총계 | 57,425,665,208 | 54,965,747,354 | 49,788,601,236 |
| 자본과부채총계 | 79,656,749,378 | 90,088,784,980 | 90,222,968,343 |
| 종속, 관계, 공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 8,739,801,549 | 33,622,689,276 | 30,895,429,173 |
| 영업이익 | (1,623,459,811) | (4,559,128,599) | (5,889,742,547) |
| 법인세비용차감전이익 | (534,140,253) | (31,117,373,224) | (26,807,876,367) |
| 당기순이익 | (646,174,543) | (31,438,999,883) | (23,227,196,104) |
| 기타포괄손익 | - | (1,584,224,988) | 688,013,200 |
| 총포괄이익 | (646,174,543) | (33,023,224,871) | (22,539,182,904) |
| 기본주당이익 | (27) | (1,470) | (1,503) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년 1분기보고서_최종.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 19 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 36,185,254,352 | 49,221,824,160 |
| 현금및현금성자산 | 10,156,159,470 | 6,255,106,815 |
| 기타유동금융자산 | 616,075,598 | 17,425,428,926 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 16,871,053,218 | 18,708,694,811 |
| 유동계약자산 | 1,740,319,383 | 1,645,977,339 |
| 재고자산 | 2,058,549,977 | 2,068,025,153 |
| 기타유동자산 | 4,578,053,512 | 2,992,314,076 |
| 당기법인세자산 | 165,043,194 | 126,277,040 |
| 비유동자산 | 56,801,624,157 | 56,530,228,975 |
| 유형자산 | 3,149,808,999 | 2,628,972,471 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 19,807,568,163 | 20,278,601,527 |
| 영업권 | 8,937,290,960 | 8,937,290,960 |
| 장기금융상품 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 9,417,675,113 | 9,257,621,078 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,035,267,722 | 4,035,267,722 |
| 기타비유동금융자산 | 3,197,821,046 | 3,146,073,053 |
| 기타비유동자산 | 8,300,000 | 8,300,000 |
| 이연법인세자산 | 8,197,892,154 | 8,188,102,164 |
| 자산총계 | 92,986,878,509 | 105,752,053,135 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,697,771,093 | 35,559,397,652 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 6,569,298,919 | 8,088,054,190 |
| 유동계약부채 | 1,212,443,560 | 1,554,011,476 |
| 단기차입금 | 3,171,610,628 | 3,081,735,159 |
| 유동성전환사채 | 9,348,353,232 | 20,416,051,946 |
| 기타유동부채 | 2,396,064,754 | 2,384,831,308 |
| 당기법인세부채 | 34,713,573 | |
| 비유동부채 | 10,670,799,619 | 10,486,173,047 |
| 장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 | 121,322,521 | 119,866,184 |
| 확정급여채무의현재가치 | 75,744,819 | 59,661,813 |
| 전환사채 | 10,316,001,301 | 10,148,931,696 |
| 기타비유동부채 | 157,730,978 | 157,713,354 |
| 부채총계 | 33,368,570,712 | 46,045,570,699 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 59,093,914,989 | 58,976,427,858 |
| 자본금 | 12,486,438,500 | 12,188,228,000 |
| 기타불입자본 | 84,059,272,193 | 81,200,196,793 |
| 기타포괄손익누계액 | (2,515,523,523) | (2,572,298,309) |
| 이익잉여금(결손금) | (34,936,272,181) | (31,839,698,626) |
| 비지배지분 | 524,392,808 | 730,054,578 |
| 자본총계 | 59,618,307,797 | 59,706,482,436 |
| 자본과부채총계 | 92,986,878,509 | 105,752,053,135 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 13,998,175,079 | 13,998,175,079 | 12,312,695,779 | 12,312,695,779 |
| 매출원가 | 10,584,073,572 | 10,584,073,572 | 8,155,397,994 | 8,155,397,994 |
| 매출총이익 | 3,414,101,507 | 3,414,101,507 | 4,157,297,785 | 4,157,297,785 |
| 판매비와관리비 | 7,599,152,067 | 7,599,152,067 | 5,898,953,528 | 5,898,953,528 |
| 영업이익(손실) | (4,185,050,560) | (4,185,050,560) | (1,741,655,743) | (1,741,655,743) |
| 기타이익 | 20,857,466 | 20,857,466 | 94,799,758 | 94,799,758 |
| 기타손실 | 28,115,551 | 28,115,551 | 88,620,893 | 88,620,893 |
| 금융수익 | 1,475,372,636 | 1,475,372,636 | 400,071,589 | 400,071,589 |
| 금융원가 | 488,755,398 | 488,755,398 | 536,144,233 | 536,144,233 |
| 지분법손실 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,205,691,407) | (3,205,691,407) | (1,871,549,522) | (1,871,549,522) |
| 법인세비용 | 105,798,524 | 105,798,524 | (373,083,615) | (373,083,615) |
| 계속영업이익(손실) | (3,311,489,931) | (3,311,489,931) | (1,498,465,907) | (1,498,465,907) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (3,311,489,931) | (3,311,489,931) | (1,498,465,907) | (1,498,465,907) |
| 기타포괄손익 | 56,774,786 | 56,774,786 | (434,470,694) | (434,470,694) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 56,774,786 | 56,774,786 | (434,470,694) | (434,470,694) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 56,774,786 | 56,774,786 | (2,927,069) | (2,927,069) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | (431,543,625) | (431,543,625) |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (3,254,715,145) | (3,254,715,145) | (1,932,936,601) | (1,932,936,601) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,096,573,555) | (3,096,573,555) | (1,471,150,183) | (1,471,150,183) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (214,916,376) | (214,916,376) | (27,315,724) | (27,315,724) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,039,798,769) | (3,039,798,769) | (1,905,620,877) | (1,905,620,877) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (214,916,376) | (214,916,376) | (27,315,724) | (27,315,724) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (128) | (128) | (81) | (81) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (128) | (128) | (81) | (81) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (128) | (128) | (81) | (81) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (128) | (128) | (81) | (81) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 9,012,246,500 | 45,896,693,438 | 664,688,591 | (9,296,314,956) | 46,277,313,573 | 232,180,110 | 46,509,493,683 |
| 당기순이익(손실) | (1,471,150,183) | (1,471,150,183) | (27,315,724) | (1,498,465,907) | |||
| 해외사업장 환산 외환차이 | (2,927,069) | (2,927,069) | (2,927,069) | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | (431,543,625) | (431,543,625) | (431,543,625) | ||||
| 총포괄이익 | (434,470,694) | (1,471,150,183) | (1,905,620,877) | (27,315,724) | (1,932,936,601) | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 498,803,750 | 498,803,750 | 498,803,750 | ||||
| 유상증자 | 446,610,000 | 446,610,000 | (446,610,000) | ||||
| 전환권의 대가 | (40,130,356) | (40,130,356) | (40,130,356) | ||||
| 전환권의 행사 | 650,761,000 | 7,214,772,208 | 7,865,533,208 | 7,865,533,208 | |||
| 신주인수권행사 | 1,499,394,375 | 1,499,394,375 | |||||
| 주식기준보상거래 | 103,729,305 | 103,729,305 | 9,424,477 | 113,153,782 | |||
| 2018.03.31 (기말자본) | 9,663,007,500 | 54,120,478,345 | 230,217,897 | (10,767,465,139) | 53,246,238,603 | 1,267,073,238 | 54,513,311,841 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 12,188,228,000 | 81,200,196,793 | (2,572,298,309) | (31,839,698,626) | 58,976,427,858 | 730,054,578 | 59,706,482,436 |
| 당기순이익(손실) | (3,096,573,555) | (3,096,573,555) | (214,916,376) | (3,311,489,931) | |||
| 해외사업장 환산 외환차이 | 56,774,786 | 56,774,786 | 56,774,786 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | |||||||
| 총포괄이익 | 56,774,786 | (3,096,573,555) | (3,039,798,769) | (214,916,376) | (3,254,715,145) | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||||
| 유상증자 | 298,210,500 | 2,698,852,720 | 2,997,063,220 | 2,997,063,220 | |||
| 전환권의 대가 | 109,029,177 | 109,029,177 | 109,029,177 | ||||
| 전환권의 행사 | |||||||
| 신주인수권행사 | |||||||
| 주식기준보상거래 | 51,193,503 | 51,193,503 | 9,254,606 | 60,448,109 | |||
| 2019.03.31 (기말자본) | 12,486,438,500 | 84,059,272,193 | (2,515,523,523) | (34,936,272,181) | 59,093,914,989 | 524,392,808 | 59,618,307,797 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,246,066,628) | 383,723,219 |
| 당기순이익(손실) | (3,311,489,931) | (1,498,465,907) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,224,110,258 | 1,379,478,147 |
| 퇴직급여 | 29,256,486 | 315,701,322 |
| 대손상각비 | 400,983,742 | (187,186,134) |
| 대손충당금환입 | (1,018,968,645) | (48,133,644) |
| 감가상각비 | 216,612,114 | 146,641,460 |
| 무형자산상각비 | 1,392,714,395 | 1,151,394,250 |
| 주식보상비용(환입) | 60,448,109 | 90,537,782 |
| 외화환산손실 | 17,585,898 | 1,210,535 |
| 외화환산이익 | (17,286,377) | (13,221,689) |
| 매출채권처분손실 | 2,093 | |
| 유형자산처분이익 | (19,046,692) | |
| 무형자산처분손실 | 75,261,818 | |
| 차입금(사채)상환손실 | 2,032,312 | |
| 차입금(사채)상환이익 | (119,243,299) | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (49,300,000) | |
| 당기손익측정금융자산처분이익 | (168,110,665) | |
| 당기손익측정금융자산처분손실 | 49,245,965 | |
| 재고자산평가손실 | 10,283,566 | |
| 이자수익 | (206,804,048) | (193,042,595) |
| 이자비용 | 418,665,574 | 532,639,863 |
| 법인세비용 | 105,798,524 | (373,083,615) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,163,856,711) | 481,783,722 |
| 단기매출채권의 감소(증가) | 62,316,225 | |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,709,792,382 | 614,911,556 |
| 계약자산의 감소(증가) | (94,342,044) | |
| 기타채권의 감소(증가) | (1,132,845,005) | (139,550,448) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,546,976,107) | (28,126,632) |
| 선급비용의 감소(증가) | (18,904,237) | 79,176,441 |
| 선납세금의 감소(증가) | (5,711,670) | (41,900,576) |
| 재고자산의 감소(증가) | 19,758,742 | (213,732,807) |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,983,681,106) | 619,822,571 |
| 계약부채의 증가(감소) | (368,645,844) | |
| 기타채무의 증가(감소) | 56,900,792 | (422,722,500) |
| 선수금의 증가(감소) | (169,904,041) | (385,827,915) |
| 선수수익의 증가(감소) | 348,316,136 | 520,556,578 |
| 예수금의 증가(감소) | (26,757,454) | |
| 미지급법인세의 증가(감소) | (119,216,581) | |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 4,810,614 | |
| 퇴직금의 지급 | (13,173,480) | (6,416,579) |
| 이자수취(영업) | 75,988,184 | 86,863,701 |
| 법인세납부(환급) | (70,818,428) | (65,936,444) |
| 투자활동현금흐름 | 14,089,952,426 | (3,275,739,303) |
| 유형자산의 처분 | 45,454,545 | 2,361,290,455 |
| 유형자산의 취득 | (768,412,463) | (29,719,878) |
| 무형자산의 취득 | (876,240,622) | (717,337,731) |
| 정부보조금의 수취 | 158,610 | |
| 대여금의 증가 | (1,471,000,000) | (1,170,000,000) |
| 대여금의 감소 | 686,000,000 | 2,025,036,000 |
| 임차보증금의 감소 | (38,572,367) | 4,300,000 |
| 임차보증금의 증가 | (6,300,000) | |
| 기타보증금의 감소 | 39,520,955 | 54,470,000 |
| 기타보증금의 증가 | (42,104,000) | (59,943,100) |
| 단기금융상품의 처분 | 16,915,147,768 | |
| 당기손익측정금융자산의 취득 | (1,000,000,000) | |
| 당기손익측정금융자산의 처분 | 600,000,000 | |
| 매도가능금융자산의 취득 | (5,129,409,320) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (1,100,000,000) | |
| 회원권의 처분 | 81,818,182 | |
| 사업결합으로 인한 현금의 순증감 | 410,056,089 | |
| 재무활동현금흐름 | (5,965,317,818) | 2,924,907,681 |
| 단기차입금의 증가 | 3,103,103,815 | 1,038,963,211 |
| 단기차입금의 상환 | (1,878,973,346) | (674,498,575) |
| 장기차입금의 상환 | (100,000,000) | |
| 주식의 발행 | 2,997,063,220 | |
| 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 | 299,998,125 | |
| 배당금지급 | (100,000,000) | |
| 주식발행비용 | (10,553,931) | |
| 자기주식의 처분 | 499,982,280 | |
| 전환사채의 증가 | 1,999,337,260 | |
| 전환사채의 감소 | (10,188,910,000) | |
| 이자지급 | 2,398,493 | (28,320,689) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 3,878,567,980 | 32,891,597 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 22,484,675 | 36,771,320 |
| 외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율 변동 | (4,874,494) | 8,685,311 |
| 해외사업장 환산차이 | 27,359,169 | 28,086,009 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,901,052,655 | 69,662,917 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,255,106,815 | 4,458,055,114 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,156,159,470 | 4,527,718,031 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr
주식회사 투비소프트(이하 "지배기업")는 2000년 7월 10일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 지배기업의 주식은 2010년 6월 1일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr 지배기업의 당분기말 현재 발행주식수는 24,972,877주이며, 납입자본금은 12,486,438천원입니다. 한편, 지배기업의 최대주주인 (주)에이티글로벌홀딩스가 6.96%의 지분을 보유하고 있습니다. &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 명 칭 | 소 재 지 | 결 산 일 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB,INC. | 미국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| NEXAWEB JAPAN,INC. | 일본 | 12월 31일 | 100% | 손자회사 |
| ㈜엔비레즈 | 한국 | 12월 31일 | 84.69% | 자회사 |
| ㈜제이씨케이파트너스(주1) | 한국 | 12월 31일 | 84.69% | 손자회사 |
| ㈜페이투스(주2) | 한국 | 12월 31일 | 92.16% | 자회사 |
| 투비바이오신약연구소주식회사(주3) | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| 임팩트인베스트먼트(주4) | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
&cr (주1) ㈜ 엔비레즈 가 100% 소유하고 있습니다.
(주2) 지배기업은 종속기업에 포함된 ㈜엔비레즈를 통하여 간접으로 ㈜페이투스에 의결권을 행사할 수 있으며, 이로 인하여 ㈜페이투스에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.&cr(주3) 전기 중 투비바이오신약연구소를 설립하였으며, 발행주식수는 10,000,000주입 니다.&cr (주4) 당분기 중 임팩트인베스트먼트를 설립하였으며, 발행주식수는 600,000주입 니다.&cr
해외 종속기업은 소프트웨어의 제조 및 판매 등을 목적으로 지배기업 및 자회사의 출자로 설립되었 으며, 국내 종속기업은 핀테크 분야 및 IoT분야로의 사업다각화 등을 위해 주식의 포괄적 교환 및 지분인수의 방식으로 투자하였습니다.
&cr(2) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 총자산 | 자기자본 | 매출액 | 분기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB, INC. | 5,345,840 | 5,003,604 | 426,497 | 88,444 |
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 2,099,995 | 220,761 | 1,037,983 | 4,088 |
| ㈜엔비레즈 | 11,182,651 | 2,266,101 | 161,498 | (1,124,288) |
| ㈜제이씨케이파트너스 | 722,785 | 448,423 | - | (384) |
| ㈜페이투스 | 6,304,552 | 2,262,997 | 4,032,349 | (546,194) |
| 투비바이오신약연구소주식회사 | 4,274,696 | 3,992,301 | 24,330 | (606,490) |
| 임팩트인베스트먼트 | 179,852 | 154,908 | - | (145,092) |
&cr&cr2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준
&cr2.1 연결재무제표 작성기준 &cr&cr주식회사 투비소프트와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
&cr중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 , 2018년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2.2 중요한 회계정책&cr
중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr연결기업은 과거 연결재무제표에 대하여 누적효과 일괄조정법이 가능한 기업회계기준서 제1116호 '리스'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.
&cr이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr
제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr2.2.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정)&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브',해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.
&cr또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스로 구분할 것입니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.&cr
당기말 현재 연결기업은 제정 기준서의 도입과 관련하여, 동 기준서를 적용할 경우 연결기업의 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중에 있습니다. &cr&cr2.2.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다.
&cr동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
2.2.3 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정)- 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 &cr &cr이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 연결기업은 동 개정사항의 효력이 발생 시 적용할 계획입니다.&cr
2.2.4 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr
개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여 제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우 다음과 같이 회계처리합니다.&crㆍ사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전, 후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급 여부채(자산)를 재측정&crㆍ제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정&cr&cr개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 정산손익 인식 후, 제도의 개정, 축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 청산에 대해 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항은 연결기업에 제도의 개정, 축소, 청산이발생한 경우에 대해서만 적용됩니다.
&cr2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2.2.6 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' (제정)&cr
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금과 구체적으로 세금 또는 부담금과 관련된 불확실한 세무 처리에 적용되지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&crㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&crㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&crㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지&crㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr
연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 해석서는 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도부터 유효하며 특정 경과 규정을 적용할 수도 있습니다. 연결기업은 시행일에 이 해석서를 적용할 것입니다.
3. 영업부문정보&cr
(1) 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기말 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 재화판매부문 | 소프트웨어 개발 및 판매 |
| 용역제공부문 | 소프트웨어 구축서비스(컨설팅) |
| 유지보수제공부문 | 소프트웨어 유지보수 |
&cr상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
&cr연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. &cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 고객과의 계약으로 인한 수익 | ||||
| 한시점에 인식: | ||||
| 제품, 상품 등 판매 | 8,199,815 | - | - | 8,199,815 |
| 기간에 걸쳐 인식: | ||||
| 용역, 유지보수 등 | 3,404,076 | 2,394,284 | 5,798,360 | |
| 소 계 | 8,199,815 | 3,404,076 | 2,394,284 | 13,998,175 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 8,199,815 | 3,404,076 | 2,394,284 | 13,998,175 |
| 기타의 비용 | 1,468,431 | 12,980 | 127,915 | 1,609,326 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 | 9,605,296 | 2,947,535 | 4,021,068 | 16,573,899 |
| 부문영업이익 | 11,073,727 | 2,960,515 | 4,148,983 | 18,183,225 |
| (2,873,912) | 443,561 | (1,754,699) | (4,185,050) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 고객과의 계약으로 인한 수익 | ||||
| 한시점에 인식: | ||||
| 제품, 상품 등 판매 | 7,145,359 | 7,145,359 | ||
| 기간에 걸쳐 인식: | ||||
| 용역, 유지보수 등 | 3,053,997 | 2,113,340 | 5,167,337 | |
| 소 계 | 7,145,359 | 3,053,997 | 2,113,340 | 12,312,696 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,108,677 | 179,723 | 9,637 | 1,298,037 |
| 기타의 비용 | 7,242,062 | 2,876,647 | 2,637,607 | 12,756,316 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 | 8,350,738 | 3,056,370 | 2,647,244 | 14,054,352 |
| 부문영업이익 | (1,205,379) | (2,372) | (533,905) | (1,741,656) |
(2) 각 보고부문별 자산과 부채의 총액은 최고영업의사결정자에게 보고되지 아니합니다.&cr&cr(3) 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 12,783,333 | 11,081,591 |
| 해 외 | 1,214,842 | 1,231,105 |
| 합 계 | 13,998,175 | 12,312,696 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상인 외부고객은 없습니다.&cr
4. 현금및현금성자산&cr
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 및 예금 | 10,156,159 | 6,255,107 |
&cr&cr5. 사용제한 금융자산&cr&cr당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 금 액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 기타단기금융자산 | 국민은행 | 100,000 | 국민카드㈜ 매출 보증금 담보 설정 |
| 하나은행 | 100,000 | 비씨카드㈜ 매출 보증금 담보 설정 | |
| 하나은행 | 250,000 | 마이너스통장 담보 설정 | |
| 신한은행 | 100,000 | 대출 담보 설정 | |
| 국민은행 | 30,000 | 국민카드㈜ 사용금 담보 설정 | |
| 신한은행 | 50,000 | ㈜11번가 매출 보증금 담보 기명정기예금 | |
| 합 계 | 630,000 |
6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 20,782,137 | (7,506,160) | 13,275,977 | 22,955,057 | (7,105,101) | 15,849,956 |
| 단기대여금 | 7,320,337 | (4,902,337) | 2,418,000 | 7,875,337 | (5,902,337) | 1,973,000 |
| 미수금 | 862,825 | (79,593) | 783,232 | 591,285 | (79,593) | 511,692 |
| 미수수익 | 735,914 | (342,070) | 393,844 | 735,085 | (361,038) | 374,047 |
| 합 계 | 29,701,213 | (12,830,160) | 16,871,053 | 32,156,764 | (13,448,069) | 18,708,695 |
&cr연결기업은 매출채권및기타채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,105,101 | 400,984 | 75 | 7,506,160 |
| 단기대여금 | 5,902,337 | - | (1,000,000) | 4,902,337 |
| 미수금 | 79,593 | - | 0 | 79,593 |
| 미수수익 | 361,038 | - | (18,968) | 342,070 |
| 합 계 | 13,448,069 | 400,984 | (1,018,893) | 12,830,160 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,087,826 | 20,669 | (3,394) | 7,105,101 |
| 단기대여금 | 4,160,000 | 2,322,337 | (580,000) | 5,902,337 |
| 미수금 | - | 79,593 | - | 79,593 |
| 미수수익 | 449,497 | 77,144 | (165,603) | 361,038 |
| 합 계 | 11,697,323 | 2,499,743 | (748,997) | 13,448,069 |
&cr
한편, 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 180일 미만 | 12,651,233 | 7,539,690 |
| 180~240일 | 29,990 | 2,029,143 |
| 240~300일 | 275 | 904,727 |
| 300일 초과 | 8,100,639 | 12,481,497 |
| 합 계 | 20,782,137 | 22,955,057 |
&cr
7. 계약자산과 계약부채&cr&cr보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산: | ||
| 계약자산 - 용역 | 1,509,538 | 1,483,980 |
| 계약자산 - 유지보수 | 230,781 | 161,997 |
| 합 계 | 1,740,319 | 1,645,977 |
| 계약부채: | ||
| 계약부채 - 상품 | 1,500 | 22,000 |
| 계약부채 - 제품 | - | - |
| 계약부채 - 용역 | 350,685 | 722,166 |
| 계약부채 - 유지보수 | 860,259 | 809,845 |
| 합 계 | 1,212,444 | 1,554,011 |
&cr&cr8. 재고자산 &cr&cr당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 2,475,946 | (1,200,000) | 1,275,946 | 2,477,010 | (1,200,000) | 1,277,010 |
| 제 품 | 498,446 | (238,547) | 259,899 | 517,140 | (248,831) | 268,309 |
| 재공품 | 8,311 | - | 8,311 | 8,311 | - | 8,311 |
| 원재료 | 512,303 | - | 512,303 | 512,304 | - | 512,304 |
| 부재료 | 2,091 | - | 2,091 | 2,091 | - | 2,091 |
| 합 계 | 3,497,097 | (1,438,547) | 2,058,550 | 3,516,856 | (1,448,831) | 2,068,025 |
9. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득 | 감 소 | 대체 | 감가상각비 | 손상차손 | 환산차이 | 사업결합 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 구축물 | 142,700 | - | - | - | - | - | - | - | 142,700 |
| 기계장치 | 142,587 | - | (14,500) | - | - | - | - | - | 128,087 |
| 금형 | 924,322 | - | - | - | - | - | - | - | 924,322 |
| 시설장치 | 8,500 | - | - | - | - | - | - | - | 8,500 |
| 차량운반구 | 99,029 | - | (99,029) | - | - | - | - | - | - |
| 비품 | 3,897,152 | 764,252 | - | - | - | - | 2,439 | - | 4,663,843 |
| 건설중인자산 | 56,808 | 4,161 | - | (6,093) | - | - | - | - | 54,876 |
| 소 계 | 5,271,098 | 768,413 | (113,529) | (6,093) | - | - | 2,439 | - | 5,922,328 |
| 감가상각누계: | |||||||||
| 구축물 | (100,481) | - | - | - | (4,867) | - | - | - | (105,348) |
| 기계장치 | (67,387) | - | - | - | (3,756) | - | - | - | (71,143) |
| 금형 | (449,003) | - | - | - | (46,029) | - | - | - | (495,032) |
| 시설장치 | (2,603) | - | - | - | (425) | - | - | - | (3,028) |
| 차량운반구 | (69,321) | - | 72,622 | - | (3,301) | - | - | - | - |
| 비품 | (1,935,056) | - | - | 712 | (155,874) | - | (1,615) | - | (2,091,833) |
| 소 계 | (2,623,851) | - | 72,622 | 712 | (214,252) | - | (1,615) | - | (2,766,384) |
| 정부보조금: | |||||||||
| 비품 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | (13,775) | - | 14,500 | - | (2,360) | - | - | - | (1,635) |
| 건설중인자산 | (4,500) | - | - | - | - | - | - | - | (4,500) |
| 소 계 | (18,275) | - | 14,500 | - | (2,360) | - | - | - | (6,135) |
| 장부금액: | |||||||||
| 구축물 | 42,219 | - | - | - | (4,867) | - | - | - | 37,352 |
| 기계장치 | 61,425 | - | - | - | (6,116) | - | - | - | 55,309 |
| 금형 | 475,319 | - | - | - | (46,029) | - | - | - | 429,290 |
| 시설장치 | 5,897 | - | - | - | (425) | - | - | - | 5,472 |
| 차량운반구 | 29,708 | - | (26,407) | - | (3,301) | - | - | - | - |
| 비품 | 1,962,096 | 764,252 | - | 712 | (155,874) | - | 824 | - | 2,572,010 |
| 건설중인자산 | 52,308 | 4,161 | - | (6,093) | - | - | - | - | 50,376 |
| 합 계 | 2,628,972 | 768,413 | (26,407) | (5,381) | (216,612) | - | 824 | - | 3,149,809 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득(주1) | 감 소 | 대체(주2) | 감가상각비 | 손상차손 | 환산차이 | 사업결합(주3) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 구축물 | 142,700 | - | - | - | - | - | - | - | 142,700 |
| 기계장치 | 128,087 | 14,500 | - | - | - | - | - | - | 142,587 |
| 금형 | 924,322 | - | - | - | - | - | - | - | 924,322 |
| 시설장치 | 4,200 | 4,300 | - | - | - | - | - | - | 8,500 |
| 차량운반구 | 135,736 | - | (36,707) | - | - | - | - | - | 99,029 |
| 비품 | 2,666,433 | 1,247,501 | (31,555) | - | - | - | 10,796 | 3,977 | 3,897,152 |
| 건설중인자산 | 2,938,815 | 55,489 | (2,384,797) | (32,536) | - | (520,163) | - | - | 56,808 |
| 소 계 | 6,940,293 | 1,321,790 | (2,453,059) | (32,536) | - | (520,163) | 10,796 | 3,977 | 5,271,098 |
| 감가상각누계: | |||||||||
| 구축물 | (79,721) | - | - | - | (20,760) | - | - | - | (100,481) |
| 기계장치 | (41,044) | - | - | - | (26,343) | - | - | - | (67,387) |
| 금형 | (264,139) | - | - | - | (184,864) | - | - | - | (449,003) |
| 시설장치 | (1,190) | - | - | - | (1,413) | - | - | - | (2,603) |
| 차량운반구 | (78,879) | - | 35,482 | - | (25,924) | - | - | - | (69,321) |
| 비품 | (1,574,668) | - | 16,946 | - | (369,528) | - | (6,020) | (1,786) | (1,935,056) |
| 소 계 | (2,039,641) | - | 52,428 | - | (628,832) | (6,020) | (1,786) | (2,623,851) | |
| 정부보조금: | |||||||||
| 비품 | (2,074) | - | - | - | 2,074 | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | (14,500) | - | - | 725 | - | - | - | (13,775) |
| 건설중인자산 | - | (4,500) | - | - | - | - | - | - | (4,500) |
| 소 계 | (2,074) | (19,000) | - | - | 2,799 | - | - | - | (18,275) |
| 장부금액: | |||||||||
| 구축물 | 62,979 | - | - | - | (20,760) | - | - | - | 42,219 |
| 기계장치 | 87,043 | - | - | - | (25,618) | - | - | - | 61,425 |
| 금형 | 660,183 | - | - | - | (184,864) | - | - | - | 475,319 |
| 시설장치 | 3,010 | 4,300 | - | - | (1,413) | - | - | - | 5,897 |
| 차량운반구 | 56,857 | - | (1,225) | - | (25,924) | - | - | - | 29,708 |
| 비품 | 1,089,691 | 1,247,501 | (14,609) | - | (367,454) | - | 4,776 | 2,191 | 1,962,096 |
| 건설중인자산 | 2,938,815 | 50,989 | (2,384,797) | (32,536) | - | (520,163) | - | - | 52,308 |
| 합 계 | 4,898,578 | 1,302,790 | (2,400,631) | (32,536) | (626,033) | (520,163) | 4,776 | 2,191 | 2,628,972 |
(주1) 전기 중 비품 취득과 관련한 미지급금 4,267천원이 존재합니다.&cr ( 주2) 전기 중 건설중인 자산 32,536천원은 산업재산권으로 대체되었습 니다.&cr(주3) 전기 중 종속회사인 ㈜페이투스의 오즈엠앤씨㈜ 합병으로 취득한 금액입니다.
10. 무형자산 &cr
(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ( 당 기 ) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감 소 | 대체 | 상각비 | 처분및손상 | 환산차이 | 사업결합 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 산업재산권 | 2,073,029 | 2,322 | 6,093 | - | - | 28,447 | - | 2,109,891 | |
| 영업권 | 19,694,475 | - | - | - | - | - | - | 19,694,475 | |
| 고객관련무형자산 | 3,695,321 | - | - | - | - | 45,060 | - | 3,740,381 | |
| 기술관련무형자산 | 10,620,000 | - | - | - | - | - | - | 10,620,000 | |
| 개발비 | 31,245,024 | 857,280 | - | - | - | - | - | 32,016,078 | |
| 소프트웨어 | 2,898,109 | 16,656 | - | - | - | 7,472 | - | 2,922,237 | |
| 회원권 | 564,629 | - | - | - | - | - | - | - | 564,629 |
| 소 계 | 70,790,587 | 876,258 | - | 6,093 | - | - | 80,979 | - | 71,667,691 |
| 상각비및손상차손누계액: | |||||||||
| 산업재산권 | (1,281,745) | - | - | - | 36,107 | - | (15,011) | - | (1,260,649) |
| 영업권 | (10,757,184) | - | - | - | - | - | - | - | (10,757,184) |
| 고객관련무형자산 | (2,561,034) | - | - | - | (56,221) | - | (23,896) | - | (2,641,151) |
| 기술관련무형자산 | (3,500,000) | - | - | - | (395,556) | - | - | - | (3,895,556) |
| 개발비 | (21,156,680) | - | - | - | (901,851) | - | - | - | (21,972,306) |
| 소프트웨어 | (1,980,738) | - | - | - | (76,860) | - | (2,583) | - | (2,060,181) |
| 회원권 | - | - | |||||||
| 소 계 | (41,237,381) | - | - | (1,394,381) | - | (41,490) | - | (42,587,027) | |
| 정부보조금: | |||||||||
| 산업재산권 | (12,293) | - | - | - | 1,667 | - | - | (10,626) | |
| 개발비 | (325,021) | (159) | - | - | - | - | - | (325,179) | |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | (337,314) | (159) | - | - | 1,667 | - | - | - | (335,805) |
| 장부금액 : | |||||||||
| 산업재산권 | 778,991 | 2,322 | - | 6,093 | 37,774 | - | 13,436 | - | 838,616 |
| 영업권 | 8,937,291 | - | - | - | - | - | - | - | 8,937,291 |
| 고객관련무형자산 | 1,134,287 | - | - | - | (56,221) | - | 21,164 | - | 1,099,230 |
| 기술관련무형자산 | 7,120,000 | - | - | - | (395,556) | - | - | - | 6,724,444 |
| 개발비 | 9,763,324 | 857,121 | - | - | (901,851) | - | - | - | 9,718,593 |
| 소프트웨어 | 917,370 | 16,656 | - | - | (76,860) | - | 4,889 | - | 862,056 |
| 회원권 | 564,629 | - | - | - | - | - | - | - | 564,629 |
| 합 계 | 29,215,892 | 876,099 | - | 6,093 | (1,392,714) | - | 39,489 | - | 28,744,859 |
(주1) 당기 중 산업재산권 6,093천원은 건설중인자산에서 대체되었습니다.
| ( 전 기 ) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감 소 | 대체(주2) | 상각비 | 처분및손상 | 환산차이 | 사업결합(주3) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 산업재산권 | 1,954,474 | 18,585 | - | 32,536 | - | - | 67,434 | - | 2,073,029 |
| 영업권 | 19,446,791 | - | - | - | - | - | 21,245 | 226,439 | 19,694,475 |
| 고객관련무형자산 | 3,540,977 | - | - | - | - | - | 154,344 | - | 3,695,321 |
| 기술관련무형자산 | 10,620,000 | - | - | - | - | - | - | - | 10,620,000 |
| 개발비 | 28,352,300 | 2,892,724 | - | - | - | - | - | - | 31,245,024 |
| 소프트웨어 | 2,474,866 | 413,583 | - | - | - | - | 9,660 | - | 2,898,109 |
| 회원권 | 721,709 | - | (157,080) | - | - | - | - | - | 564,629 |
| 소 계 | 67,111,117 | 3,324,892 | (157,080) | 32,536 | - | - | 252,683 | 226,439 | 70,790,587 |
| 상각비및손상차손누계액: | |||||||||
| 산업재산권 | (1,120,834) | - | - | - | (121,189) | - | (39,722) | - | (1,281,745) |
| 영업권 | (487,417) | - | - | - | - | (10,248,522) | (21,245) | - | (10,757,184) |
| 고객관련무형자산 | (2,238,204) | - | - | - | (219,931) | - | (102,899) | - | (2,561,034) |
| 기술관련무형자산 | (90,000) | - | - | - | (1,152,000) | (2,258,000) | - | - | (3,500,000) |
| 개발비 | (16,912,559) | - | - | - | (3,645,713) | (598,407) | - | - | (21,156,680) |
| 소프트웨어 | (1,670,680) | - | - | - | (304,569) | - | (5,490) | - | (1,980,738) |
| 회원권 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (22,519,694) | - | - | - | (5,443,402) | (13,104,929) | (169,356) | - | (41,237,381) |
| 정부보조금: | |||||||||
| 산업재산권 | (20,001) | - | - | - | 7,708 | - | - | (12,293) | |
| 개발비 | - | (325,022) | 1 | - | - | - | - | (325,021) | |
| 소프트웨어 | (3,150) | - | - | - | 3,150 | - | - | - | |
| 소 계 | (23,151) | (325,022) | 1 | - | 10,858 | - | - | - | (337,314) |
| 장부금액 : | |||||||||
| 산업재산권 | 813,639 | 18,585 | - | 32,536 | (113,481) | - | 27,712 | - | 778,991 |
| 영업권 | 18,959,374 | - | - | - | - | (10,248,522) | - | 226,439 | 8,937,291 |
| 고객관련무형자산 | 1,302,773 | - | - | - | (219,931) | - | 51,445 | - | 1,134,287 |
| 기술관련무형자산 | 10,530,000 | - | - | - | (1,152,000) | (2,258,000) | - | - | 7,120,000 |
| 개발비 | 11,439,741 | 2,567,702 | 1 | - | (3,645,713) | (598,407) | - | - | 9,763,324 |
| 소프트웨어 | 801,036 | 413,583 | - | - | (301,419) | - | 4,170 | - | 917,370 |
| 회원권 | 721,709 | - | (157,080) | - | - | - | - | - | 564,629 |
| 합 계 | 44,568,272 | 2,999,870 | (157,079) | 32,536 | (5,432,544) | (13,104,929) | 83,327 | 226,439 | 29,215,892 |
(주2) 전기 중 산업재산권 32,536천원은 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr(주3) 전기 중 종속회사인 ㈜페이투스의 오즈엠앤씨㈜ 합병으로 취득한 금액입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 잔여 상각기간 |
| nexacro17 (주1) | 4,459,915 | 5,203,235 | 2년 미만 |
| 컨버팅툴 | 66,439 | 77,513 | 2년 미만 |
| WC300 | 750,777 | 585,967 | 개발중 |
| nexacro20 | 2,710,285 | 2,017,973 | 개발중 |
| PayOrder | 201,636 | 218,439 | 4년 미만 |
| SoundBar | 158,151 | 177,920 | 3년 미만 |
| WINIX Project | 224,430 | 240,851 | 4년 미만 |
| WINIX-3130 | 67,960 | 73,325 | 4년 미만 |
| 통합결제 인프라 구축 | 83,400 | 90,350 | 3년 미만 |
| DCB 시스템 구축 | 570,000 | 617,500 | 3년 미만 |
| 온라인PG시스템 구축 | 355,200 | 384,800 | 3년 미만 |
| 기타 | 70,400 | 75,451 | - |
| 합계 | 9,718,593 | 9,763,324 |
&cr(주1) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼으로써, 이전 버전을 대체하는 당사의 주력 제품입니다.&cr&cr (3) 당분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 757,857천원(전분기 1,161,415천원)입니다.&cr
11. 금융자산&cr
11.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 | ||||
| 단/장기금융상품 | 616,076 | 50,000 | 17,425,429 | 50,000 |
| 기타비유동금융자산 | ||||
| 당기손익측정금융자산 | - | 9,417,675 | - | 9,257,621 |
| 기타포괄손익측정금융자산 | - | 4,035,268 | - | 4,035,268 |
| 소 계 | - | 13,452,943 | - | 13,292,889 |
| 기타비유동금융자산 | ||||
| 임차보증금 | - | 2,821,294 | - | 2,783,595 |
| 현재가치할인차금(임차보증금) | - | (91,157) | - | (100,921) |
| 기타보증금 | - | 467,684 | - | 463,399 |
| 소 계 | - | 3,197,821 | - | 3,146,073 |
| 합 계 | 616,076 | 16,700,764 | 17,425,429 | 16,488,962 |
11.2 당분기말과 전기말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
| 당분기말 | 당분기이전 | |||||
| <시장성 있는 지분증권> | ||||||
| (주)이에스에이 | 290,000 | 1.05% | 2,465,000 | 516,200 | 49,300 | (1,998,100) |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||||
| 소프트웨어공제조합 (주1) | - | - | 125,000 | 159,027 | 34,027 | |
| AKGI청년창업육성투자조합 | - | - | 479,150 | 479,150 | - | |
| 지노바아시아㈜ | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
| 지노바아시아㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 360,000 | 387,701 | (49,246) | 76,947 |
| 한국버스방송㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 3,000,000 | 2,721,306 | (278,694) | |
| ㈜이에스에이 전환사채 | - | - | 600,000 | 580,509 | (19,491) | |
| ㈜지에프엔 전환사채 | - | - | 490,000 | 430,221 | (59,779) | |
| 케이앤그룹㈜ 전환사채 | - | - | 400,000 | - | (400,000) | |
| ㈜에이티파머 전환사채 (주2) | - | - | 3,000,000 | 3,043,561 | 43,561 | |
| 인트로메딕 전환사채 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 합 계 | - | - | 12,019,150 | 9,417,675 | 54 | (2,601,529) |
(주1) 당사는 상기 채무증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr(주2) 당사는 상기 채무증권에 대하여 채무불이행 위험을 회피하기 위한 담보를 제공받고 있습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
| 전기말 | 전기이전 | |||||
| <시장성 있는 지분증권> | ||||||
| (주)이에스에이 | 290,000 | 1.05% | 2,465,000 | 466,900 | (843,900) | (1,154,200) |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||||
| 소프트웨어공제조합(주1) | - | - | 125,000 | 159,027 | 34,027 | - |
| AKGI청년창업육성투자조합 | - | - | 479,150 | 479,150 | - | - |
| 지노바아시아㈜ | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 지노바아시아㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 1,000,000 | 1,076,947 | 48,739 | 28,208 |
| 한국버스방송㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 3,000,000 | 2,721,306 | (278,694) | - |
| ㈜이에스에이 전환사채 | - | - | 800,000 | 780,509 | (19,490) | - |
| ㈜지에프엔 전환사채 | - | - | 490,000 | 430,221 | (59,779) | - |
| 케이앤그룹㈜ 전환사채 | - | - | 400,000 | - | (400,000) | - |
| ㈜에이티파머 전환사채(주2) | - | - | 3,000,000 | 3,043,561 | 43,561 | - |
| 합 계 | - | - | 11,859,150 | 9,257,621 | (1,475,536) | (1,125,992) |
(주1) 당사는 상기 채무증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr(주2) 당사는 상기 채무증권에 대하여 채무불이행 위험을 회피하기 위한 담보를 제공받고 있습니다.
&cr11.3 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익측정금융자산 및 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜영림원소프트랩 | 2,500 | 0.09% | 5,000 | 5,000 | - |
| ㈜엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 47,500 | 11.75% | 1,000,000 | 311,881 | (688,119) |
| 다담인베스트먼트 | 133,332 | 9.10% | 799,996 | 572,970 | (227,026) |
| ㈜알엘케이 | 127 | 0.36% | 635 | - | (635) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | 52,594 | (1,468,702) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,762,804 | 162,804 |
| 메타씨앤에스㈜ | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| ㈜비쥬얼샤워 | 51,759 | 2.10% | 1,190,457 | 130,019 | (1,060,438) |
| 합 계 | - | - | 7,461,223 | 4,035,268 | (3,425,955) |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜영림원소프트랩 | 2,500 | 0.09% | 5,000 | 5,000 | - |
| ㈜엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 47,500 | 11.75% | 1,000,000 | 311,881 | (688,119) |
| 다담인베스트먼트 | 133,332 | 9.10% | 799,996 | 572,970 | (227,026) |
| ㈜알엘케이 | 127 | 0.36% | 635 | - | (635) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | 52,594 | (1,468,702) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,762,804 | 162,804 |
| 메타씨앤에스㈜ | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| ㈜비쥬얼샤워 | 51,759 | 2.10% | 1,190,457 | 130,019 | (1,060,438) |
| 합 계 | - | - | 7,461,223 | 4,035,268 | (3,425,955) |
&cr
12. 관계기업투자&cr
연결기업은 전기 중 관계기업의 유의적인 가치하락으로 인하여 장부가액 5,608,783천원을 손상을 인식하였으며, 당분기말 관계기업 투자로 인식하는 자산은 없습니다.따라서 당기 중 인식한 관계기업투자에 대한 지분법평가내역은 없습니다.
&cr13. 매입채무 및 기타채무&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,808,944 | 4,279,229 |
| 미지급금 | 3,109,343 | 2,661,008 |
| 미지급비용 | 651,012 | 1,147,817 |
| 합 계 | 6,569,299 | 8,088,054 |
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 국민은행 | 4.66% | 300,000 | - |
| 운영자금대출 | 신한은행 | 6.14% | 560,000 | 560,000 |
| 운전자금대출 | KEB하나은행 | 4.92% | 162,000 | 162,000 |
| 운전자금대출 | KEB하나은행 | 5.50% | 399,611 | 399,735 |
| 운전자금대출 | 신한은행 | 5.84% | 400,000 | 400,000 |
| 일반자금대출 | 신한은행 | 5.84% | 200,000 | 200,000 |
| 일반자금대출 | (주) 지엠티아이앤씨 | 3.00% | 750,000 | 750,000 |
| 일반자금대출 | 기타 | - | 400,000 | 610,000 |
| 합 계 | 3,171,611 | 3,081,735 |
&cr
15. 전환사채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 미상환 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미상환 액면가액 | 19,500,000 | 30,500,000 |
| 사채상환할증금 | 938,082 | 1,157,388 |
| 전환권조정 | (614,207) | (903,332) |
| 사채할인발행차금 | (159,520) | (189,072) |
| 미상환 장부가액(주1) | 19,664,355 | 30,564,984 |
&cr(주1) 전환사채 조기상환청구권 행사가능시점을 고려하여 유동부채 9,348,354천원과 비유동부채 10,316,001천원으로 분류하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 지배기업이 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 | 제2회 | 제3회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 15,000,000,000원 | 5,000,000,000원 | 5,000,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | - | - | - |
| 표면이자율 | 0% | 1.00% | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액&cr 104.5939% 지급) | 연 2.0% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 103.0415% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 104.5939% 지급) |
| 발행일 | 2016년 01월 12일 | 2016년 04월 26일 | 2016년 07월 06일 |
| 만기일 | 2019년 01월 12일 | 2019년 04월 26일 | 2019년 07월 06일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 5,701원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 7,022원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 6,314원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) |
| 사채권자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매3개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 |
| 발행자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율 연 5%(3개월복리)) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율연 4%(3개월복리)) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율연 5%(3개월복리)) |
| 구 분 | 제4회 | 제5회(주1) | 제6회(주2) |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 5,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | - | - | - |
| 표면이자율 | 0% | 0% | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 104.5939% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 104.5939% 지급) | 연 4% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 112.6825% 지급) |
| 발행일 | 2016년 09월 30일 | 2017년 06월 28일 | 2017년 11월 23일 |
| 만기일 | 2019년 09월 30일 | 2020년 06월 28일 | 2020년 11월 23일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 5,598원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 5,550원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 5,298원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) |
| 사채권자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매3개월 |
| 발행자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권상환율연 5% (3개월복리) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 3개월이내까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율연 5% (3개월복리) | 해당사항 없음. |
| 구 분 | 제7회 | 제8회(주3) | 제9회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 6,000,000,000원 | 2,000,000,000원 | 10,500,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | 6,000,000,000원 | - | 10,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0% | 0% | 3% |
| 만기보장수익율 | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 104.5939% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr (만기시 액면금액의&cr 104.5939% 지급) | 연 5%(3개뭘 복리)&cr (만기시 액면금액의 &cr 115%지급 ) |
| 발행일 | 2017년 12월 18일 | 2018년 01월 12일 | 2018년 09월 20일 |
| 만기일 | 2020년 12월 18일 | 2021년 01월 12일 | 2021년 09월 20일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 5,698원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 7,612원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) | 5,493원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정 될 수 있음) |
| 사채권자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매 6개월 | 발행일로부터 2년후 및 이후 매 3개월 |
| 발행자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권상환율연 5% (3개월복리) | 해당사항 없음. | 해당사항 없음. |
&cr(주1) 당분기 중 제5회 전환사채 1,000,000천원은 사채권자의 대여금과 상계처리하였으며, 취득한 사채권은 소각되었습니다.&cr(주2) 당분기 중 제6회 전환사채 10,000,000천원은 사채권자의 조기상환청구로 전액 상환되었으며, 취득 후 재매각할 예정입니다.&cr (주3) 당분기 현재 당사가 소유하고 있는 당기손익측정금융자산 중 2,000,000천원에 대해서 해당 금융자산의 가치하락의 담보로 당사가 발행한 제8회 전환사채 2,000,000천원을 담보로 보유하고 있는바 재무제표상 관련 잔액과 거래내역을 표시하지 않았습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 종속기업인 ㈜엔비레즈가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 권면총액 | 3,000,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | 3,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 4.0% (112.7272%의 상환할증금 지급조건) |
| 발행일 | 2016년 07월 01일 |
| 만기일 | 2019년 07월 01일 |
| 전환권행사기간 | 사채발행일 이후 1년이 되는 날부터 원금상환 기일 전일까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 35,000원(단, 발행기업의 직전년도 당기순이익에 따라 전환가액이 조정될수 있음) |
| 사채권자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 단위로 조기상환 청구권(Put Option)을 행사할 수 있음. |
| 발행자에 의한 &cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 인수인이 인수한 사채권면금액의 30%에 해당하는 사채에 대하여 발행회사의 선택으로 만기전 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권(Call Option)을 청구할 수 있음. (매도청구권 상환율 연 5% (3개월복리)) |
&cr
16. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 318,395 | 382,214 |
| 부가세예수금 | 89,765 | 149,361 |
| 선수금 | 460,257 | 623,879 |
| 선수수익 | 1,527,648 | 1,229,377 |
| 합 계 | 2,396,065 | 2,384,831 |
17. 자본금과 잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행주식수(주1) | 24,972,877주 | 24,376,456주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금(주2) | 12,486,438,500원 | 12,188,228,000원 |
&cr (주1) 당분기 중 유상증자로 보통주 596,421주를 발행하였습니다.&cr(주2) 당 분 기 중 유상증자로 인해 자본금 298,210천원이 증가하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 83,392,205 | 80,693,353 |
| 기타자본 | 3,662,997 | 3,502,775 |
| 자기주식 | (2,967,749) | (2,967,749) |
| 자기주식처분손실 | (28,182) | (28,182) |
| 합 계 | 84,059,271 | 81,200,197 |
&cr
(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | 413,380 | 356,605 |
| 기타포괄손익 측정 금융자산평가손익 | (3,051,633) | (3,051,633) |
| 지분법자본변동 | 122,730 | 122,730 |
| 합 계 | (2,515,523) | (2,572,298) |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 110,232 | 110,232 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (35,046,504) | (31,949,931) |
| 합 계 | (34,936,272) | (31,839,699) |
&cr(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr
18. 주식기준보상 &cr
(1) 발행내역&cr&cr지배기업은 2016년 7월 4일 임시주주총회 결의에 따라 지배기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여현금 또는 자기주식으로 교부 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 2년 이상 지배기업의 임직원으로재직한 자에 한해 2018년 7월 4일부터 2021년7월 3일까지 행사가능 |
| 권리부여일 | 2016년 7월 4일 |
| 발행할 주식의 총수 | 335,000주 |
| 행사가격 | 8,710원 |
&cr종속기업인 ㈜엔비레즈가 발행한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 | 제2회 |
|---|---|---|
| 주식선택권으로 발행할 &cr 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식으로 교부 중 이사회에서 정하는 방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식으로 교부 중 이사회에서 정하는 방법 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 3년 이상 지배기업의 임직원으로 재직한 자에 한해 2019년 3월 30일부터 2024년 3월 29일까지 행사가능 | 부여일 이후 3년 이상 지배기업의 임직원으로 재직한 자에 한해 2020년 3월 10일부터 2025년 3월 09일까지 행사가능 |
| 권리부여일 | 2016년 03월 30일 | 2017년 03월 10일 |
| 발행할 주식의 총수 | 34,500주 | 51,000주 |
| 행사가격 | 5,000원 | 18,000원 |
(2) 공정가치 측정 주요가정&cr&cr부여일 현재 지배기업인 ㈜투비소프트의 주식선택권의 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주가 | 9,100 |
| 행사가격 | 8,710 |
| 무위험수익률 | 1.29% |
| 할인률 | 8.82% |
| 변동성 | 25.60% |
| 1주당 공정가치 | 1,825.20원 |
&cr부여일 현재 종속기업인 ㈜엔비레즈의 주식선택권 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 | 제2회 |
|---|---|---|
| 주가 | 21,900 | 20,421 |
| 행사가격 | 5,000 | 18,000 |
| 무위험수익률 | 1.53% | 1.767% |
| 할인률 | - | - |
| 변동성 | 16.97% | 12.84% |
| 1주당 공정가치 | 17,639.01원 | 6,076.24원 |
&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 주식기준보상거래로 인한 총 보상원가 | 60,448 | 90,538 |
&cr(4) 주식선택권 수량의 변동내역&cr&cr당분기 및 전분기 중 지배기업의 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 수량) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 145,315 | 263,250 |
| 기중 부여 | - | |
| 기중 권리 상실 | (5,300) | |
| 기말 현재 행사가능 주식선택권 | 145,315 | 257,950 |
&cr당분기 및 전분기중 (주)엔비레즈의 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 수량) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 68,000 | 78,000 |
| 기중 부여 | - | |
| 기중 권리 상실 | (3,500) | |
| 기말 현재 행사가능 주식선택권 | 68,000 | 74,500 |
19. 약정사항 및 지급보증&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 서울보증보험 및 한국소프트웨어공제조합과 계약이행과 관련하여 이행하자보증보험에 가입하고 있습니다. 보험가입금액은 각각 3,497,307천원(전기말: 3,476,859천원)과 165,817천원(전기말: 223,922 천원)입니다. &cr&cr 한편, 한국소프트웨어공제조합에 불입된 당기손익 공정가치 측정 금융자산 159,027천원은 계약이행과 관련하여, 질권이 설정되어 있습니다.
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 종 류 | 해당 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | KEB하나은행 | 561,611 | 561,735 |
| 어음할인 | KEB하나은행 | 20,000 | 20,000 |
| 일반자금대출 | 국민은행 | 1,300,000 | 1,000,000 |
| 일반자금대출 | 신한은행 | 1,300,000 | 1,160,000 |
| 합 계 | 원화합계 | 3,181,611 | 2,741,735 |
20. 영업이익&cr&cr(1) 비용성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여 | 5,226,992 | 5,226,992 | 5,193,563 | 5,193,563 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,609,327 | 1,609,327 | 1,291,460 | 1,291,460 |
| 외주용역비 | 2,351,974 | 2,351,974 | 1,587,333 | 1,587,333 |
| 기타비용 | 8,994,933 | 8,994,933 | 5,981,996 | 5,981,996 |
| 합 계 | 18,183,226 | 18,183,226 | 14,054,352 | 14,054,352 |
&cr(2) 종업원급여&cr&cr당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,296,807 | 4,296,807 | 4,346,656 | 4,346,656 |
| 퇴직급여 | 279,619 | 279,619 | 349,634 | 349,634 |
| 복리후생비 | 650,566 | 650,566 | 497,273 | 497,273 |
| 합 계 | 5,226,992 | 5,226,992 | 5,193,563 | 5,193,563 |
(3) 감가상각비 및 무형자산상각비&cr&cr당분기 및 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 216,612 | 216,612 | 142,052 | 142,052 |
| 무형자산상각비 | 1,392,715 | 1,392,715 | 1,149,408 | 1,149,408 |
| 합 계 | 1,609,327 | 1,609,327 | 1,291,460 | 1,291,460 |
(4) 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,529,669 | 2,529,669 | 2,085,878 | 2,085,878 |
| 퇴직급여 | 141,393 | 141,393 | 174,944 | 174,944 |
| 복리후생비 | 459,148 | 459,148 | 280,373 | 280,373 |
| 여비교통비 | 155,119 | 155,119 | 98,591 | 98,591 |
| 접대비 | 211,450 | 211,450 | 423,727 | 423,727 |
| 통신비 | 35,050 | 35,050 | 33,641 | 33,641 |
| 세금과공과 | 128,884 | 128,884 | 90,195 | 90,195 |
| 감가상각비 | 165,242 | 165,242 | 92,430 | 92,430 |
| 지급임차료 | 280,102 | 280,102 | 249,330 | 249,330 |
| 보험료 | 34,879 | 34,879 | 45,992 | 45,992 |
| 경상연구개발비 | 757,857 | 757,857 | 1,161,415 | 1,161,415 |
| 소모품비 | 32,461 | 32,461 | 34,984 | 34,984 |
| 지급수수료 | 1,513,859 | 1,513,859 | 827,145 | 827,145 |
| 광고선전비 | 40,369 | 40,369 | 46,363 | 46,363 |
| 대손상각비 | 400,984 | 400,984 | - | - |
| 무형자산상각비 | 514,743 | 514,743 | 214,466 | 214,466 |
| 기타 | 197,943 | 197,943 | 39,480 | 39,480 |
| 합 계 | 7,599,152 | 7,599,152 | 5,898,954 | 5,898,954 |
21. 영업외손익&cr&cr(1) 기타수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | - | - | 16,500 | 16,500 |
| 유형자산처분이익 | 19,047 | 19,047 | - | - |
| 재고자산 처분이익 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1,811 | 1,811 | 78,300 | 78,300 |
| 합 계 | 20,858 | 20,858 | 94,800 | 94,800 |
(2) 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - |
| 유형자산손상차손 | - | - | - | - |
| 재고자산처분손실 | - | - | 1,383 | 1,383 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | - | 75,262 | 75,262 |
| 기부금 | 20,000 | 20,000 | 5,000 | 5,000 |
| 건설중인자산폐기손실 | - | - | - | - |
| 잡손실 | 8,116 | 8,116 | 6,976 | 6,976 |
| 합 계 | 28,116 | 28,116 | 88,621 | 88,621 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 206,804 | 206,804 | 188,342 | 188,342 |
| 배당금수익 | - | - | - | - |
| 금융상품손상차손환입 | - | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 1,018,969 | 1,018,969 | 48,134 | 48,134 |
| 외환차익 | 14,903 | 14,903 | 31,120 | 31,120 |
| 외화환산이익 | 17,286 | 17,286 | 13,232 | 13,232 |
| 사채상환이익 | - | - | 119,243 | 119,243 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 49,300 | 49,300 | - | - |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | 168,110 | 168,110 | - | - |
| 합 계 | 1,475,372 | 1,475,372 | 400,071 | 400,071 |
&cr&cr(4) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 418,665 | 418,665 | 527,909 | 527,909 |
| 사채상환손실 | 2,032 | 2,032 | - | - |
| 외환차손 | 1,226 | 1,226 | 1,124 | 1,124 |
| 외화환산손실 | 17,586 | 17,586 | 7,109 | 7,109 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | - | - | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 49,246 | 49,246 | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | 2 | 2 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - |
| 합 계 | 488,755 | 488,755 | 536,144 | 536,144 |
22. 법인세 &cr&cr(1) 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과 200억원 미만에 대해서는 20%, 200억원 초과에 대해서는 22%이며, 법인세에 부과되는 주민세(10%)의 납부의무가 있습니다. &cr&cr당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | (3,230) | 2,225 |
| 전기법인세 조정액 | 109,029 | (5,571) |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | (505,829) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | 136,091 |
| 합 계 | 105,799 | (373,084) |
&cr&cr23. 특수관계자거래&cr
(1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜케이앤그룹, ㈜에스에프에이치, ㈜디시지, ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지 |
| 기타특수관계자 | 엘더블유에스(구.에스에프앤더블유)(주1), 유달리커뮤니케이션(주2) |
(주1) 연결기업의 관계기업인 ㈜에스에프에이치가 20% 소유하고 있습니다. &cr (주2) 연결기업의 관계기업인 ㈜에스에프에이치가 44% 소유하고 있습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 |
|---|---|---|
| 기 타 | 기 타 | |
| --- | --- | --- |
| 관계기업: | ||
| 케이앤그룹㈜ | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | - | - |
| ㈜디시지 | - | - |
| 소 계 | - | - |
| 기타특수관계자: | ||
| 엘더블유에스 | ||
| 등기임원 | 4,159 | 4,010 |
| 종업원 | 3,165 | 198 |
| 소 계 | 7,324 | 4,208 |
| 합 계 | 7,324 | 4,208 |
&cr
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | |
|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: | |||
| 케이앤그룹㈜ | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | - | - | - |
| ㈜디시지 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기타특수관계자: | |||
| 등기임원 | - | 7,848 | - |
| 종업원 | - | 1,081 | - |
| 소 계 | - | 8,929 | - |
| 합 계 | 8,929 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권,채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: (주1) | ||||
| 케이앤그룹㈜ | - | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | - | 901,869 | - | - |
| ㈜디시지 | 5,381,500 | 2,137,063 | - | - |
| 소 계 | 5,381,500 | 3,038,932 | - | - |
| 기타특수관계자: | ||||
| 등기임원 | - | 243,391 | - | 7,000 |
| 종업원 | - | 324,182 | - | 48,000 |
| 소 계 | - | 567,573 | - | 55,000 |
| 합 계 | 5,381,500 | 3,606,505 | - | 55,000 |
(주1) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 8,420,432천원이 설정되어 있습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: (주1) | ||||
| 케이앤그룹㈜ | - | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | - | 901,869 | - | - |
| ㈜디시지 | 5,381,500 | 2,137,063 | - | - |
| 소 계 | 5,381,500 | 3,038,932 | - | - |
| 기타특수관계자: | ||||
| 등기임원 | - | 396,240 | - | 470,000 |
| 종업원 | - | 390,704 | - | 10,000 |
| 소 계 | - | 786,944 | - | 480,000 |
| 합 계 | 5,381,500 | 3,825,876 | - | 480,000 |
(주1) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 8,420,432천원이 설정되어 있습니다.
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기 초 | 대 여 | 회수및대체 | 당기말(총액) | 대손충당금 | 당기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | |||||||
| 케이앤그룹㈜ | 4.60% | - | - | - | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | 4.60% | 762,337 | - | - | 762,337 | (762,337) | - |
| ㈜디시지 | 4.60% | 2,020,000 | - | - | 2,020,000 | (2,020,000) | - |
| 소 계 | 2,782,337 | - | - | 2,782,337 | (2,782,337) | - | |
| 기타특수관계자: | |||||||
| 등기임원 | 4.60% | 385,000 | - | 150,000 | 235,000 | - | 235,000 |
| 종업원 | 4.60% | 379,000 | 30,000 | 100,000 | 309,000 | - | 309,000 |
| 소 계 | 764,000 | 30,000 | 250,000 | 544,000 | - | 544,000 | |
| 합 계 | 3,546,337 | 30,000 | 250,000 | 3,326,337 | (2,782,337) | 544,000 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기 초 | 대 여 | 회수및대체 | 당기말(총액) | 대손충당금 | 당기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | |||||||
| 케이앤그룹㈜ | 4.60% | 580,000 | 400,000 | 980,000 | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | 4.60% | 1,000,000 | - | 237,663 | 762,337 | (762,337) | - |
| ㈜디시지 | 4.60% | 2,020,000 | - | - | 2,020,000 | (2,020,000) | - |
| 소 계 | 3,600,000 | 400,000 | 1,217,663 | 2,782,337 | (2,782,337) | - | |
| 기타특수관계자: | |||||||
| 등기임원 | 4.60% | 710,000 | 550,000 | 875,000 | 385,000 | - | 385,000 |
| 종업원 | 4.60% | 186,000 | 442,000 | 249,000 | 379,000 | - | 379,000 |
| 소 계 | 896,000 | 992,000 | 1,124,000 | 764,000 | - | 764,000 | |
| 합 계 | 4,496,000 | 1,392,000 | 2,341,663 | 3,546,337 | (2,782,337) | 764,000 |
&cr(5) 당기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다..&cr
(6) 주요 경영진 보상내역&cr&cr당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 958,640 | 774,630 |
| 퇴직급여 | 56,523 | 131,318 |
| 합 계 | 1,015,163 | 905,948 |
24. 주당이 익(손실)&cr
주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 이익(손실)은 다음과 같습니다.
&cr(1) 기본주당이익
| (단위:원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익 | (3,096,573,555) | (3,096,573,555) | (1,498,465,907) | (1,498,465,907) |
| 가중평균유통보통주식수 | (3,096,573,555) | (3,096,573,555) | 18,520,298 | 18,520,298 |
| 기본주당계속영업이익 | 24,229,927 | 24,229,927 | (81) | (81) |
| 기본주당이익(손실) | (128) | (128) | (81) | (81) |
&cr &cr가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다 .
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 24,376,456 | 24,376,456 | 24,376,456 | 24,376,456 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (312,202) | (312,202) |
| 유상증자 | 596,421 | 165,673 | 596,421 | 165,673 |
| 합 계 | 24,660,675 | 24,229,927 | 24,660,675 | 24,229,927 |
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 18,024,493 | 18,024,493 | 18,024,493 | 18,024,493 |
| 기초자기주식 | (363,960) | (363,960) | (363,960) | (363,960) |
| 전환권행사 | 816,633 | 816,633 | 816,633 | 816,633 |
| 자기주식처분 | 43,132 | 43,132 | 43,132 | 43,132 |
| 합 계 | 18,520,298 | 18,520,298 | 18,520,298 | 18,520,298 |
&cr(2) 희석주당이익&cr
당분기 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환 및 주식선택권의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
25. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr
연결기업의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무, 차입금 및 사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금조달 과정에서 발생하였습니다. 또한,연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
&cr연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 연결기업의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리 기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.
&cr&cr26. 범주별 금융상품&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 &cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 10,156,159 | 10,156,159 |
| 기타금융자산 | - | - | 616,076 | 616,076 |
| 매출채권 | - | - | 13,275,976 | 13,275,976 |
| 계약자산 | - | - | 1,740,319 | 1,740,319 |
| 단기대여금 | - | - | 2,418,000 | 2,418,000 |
| 미수수익 | - | - | 393,844 | 393,844 |
| 미수금 | - | - | 783,232 | 783,232 |
| 소 계 | - | - | 29,383,606 | 29,383,606 |
| 비유동: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 516,200 | - | - | 516,200 |
| 시장성 없는 채무증권 | 8,901,475 | - | - | 8,901,475 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 4,035,268 | 50,000 | 4,085,268 |
| 임차보증금 | - | - | 2,730,137 | 2,730,137 |
| 기타보증금 | - | - | 467,684 | 467,684 |
| 소 계 | 9,417,675 | 4,035,268 | 3,247,821 | 16,700,764 |
| 합 계 | 9,417,675 | 4,035,268 | 32,631,427 | 46,084,370 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 &cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 6,255,107 | 6,255,107 |
| 기타금융자산 | - | - | 17,425,429 | 17,425,429 |
| 매출채권 | - | - | 15,849,956 | 15,849,956 |
| 계약자산 | - | - | 1,645,977 | 1,645,977 |
| 단기대여금 | - | - | 1,973,000 | 1,973,000 |
| 미수수익 | - | - | 374,047 | 374,047 |
| 미수금 | - | - | 511,692 | 511,692 |
| 소 계 | - | - | 44,035,208 | 44,035,208 |
| 비유동: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 시장성 없는 채무증권 | 8,790,721 | - | - | 8,790,721 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 4,035,268 | 50,000 | 4,085,268 |
| 임차보증금 | - | - | 2,682,674 | 2,682,674 |
| 기타보증금 | - | - | 463,399 | 463,399 |
| 소 계 | 9,257,621 | 4,035,268 | 3,196,073 | 16,488,962 |
| 합 계 | 9,257,621 | 4,035,268 | 47,231,281 | 60,524,170 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 | 상각후원가 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,021,388 | 4,279,229 |
| 미지급금 | 3,109,343 | 2,661,008 |
| 미지급비용 | 651,012 | 1,147,817 |
| 임대보증금 | 81,100 | 81,100 |
| 기타보증금 | 40,000 | 40,000 |
| 장기미지급금 | 36,631 | 36,613 |
| 단기차입금 | 3,171,611 | 3,081,735 |
| 전환사채 | 19,664,355 | 30,564,984 |
| 합 계 | 30,775,440 | 41,892,486 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 &cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | - | - | 206,804 | - | 206,804 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - |
| 금융상품손상차손환입 | - | - | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | 1,018,969 | - | 1,018,969 |
| 외환차익 | - | - | 14,897 | 5 | 14,902 |
| 외화환산이익 | - | - | 17,286 | - | 17,286 |
| 사채상환이익 | - | - | - | - | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 49,300 | - | - | - | 49,300 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | 168,111 | - | - | - | 168,111 |
| 이자비용 | - | - | - | (418,666) | (418,666) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (2,032) | (2,032) |
| 외환차손 | - | - | (3) | (1,224) | (1,227) |
| 외화환산손실 | - | - | (14,771) | (2,815) | (17,586) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | (49,246) | - | - | - | (49,246) |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | (400,984) | - | (400,984) |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 168,165 | - | 842,198 | (424,732) | 585,631 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 대여금 및&cr수취채권 | 당기손익&cr인식금융자산 | 매도가능&cr금융자산 | 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익: | |||||
| 이자수익 | 73,766 | - | 114,577 | - | 188,343 |
| 배당수익 | - | - | - | - | - |
| 외환차익 | 31,015 | - | - | 106 | 31,121 |
| 외화환산이익 | 4,074 | - | - | 9,158 | 13,232 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 119,243 | 119,243 |
| 대손충당금환입 | 48,134 | - | - | - | 48,134 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | - | |||
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산손상차손 | - | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (527,909) | (527,909) |
| 매출채권처분손실 | (2) | - | - | - | (2) |
| 사채상환손실 | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | (1,124) | - | - | - | (1,124) |
| 외화환산손실 | (6,636) | - | - | (473) | (7,109) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | ||
| 합 계 | 149,227 | - | 114,577 | (399,875) | (136,071) |
27. 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 1. 당기손익 측정 금융자산 | 9,417,675 | 9,417,675 |
| 2. 기타포괄손익 측정 금융자산 | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 3. 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| - 현금및현금성자산 | 10,156,159 | 10,156,159 |
| - 매출채권및기타채권 | 16,871,053 | 16,871,053 |
| - 계약자산 | 1,740,319 | 1,740,319 |
| - 기타금융자산 (유동) | 616,076 | 616,076 |
| - 기타금융자산 (비유동) | 3,247,821 | 3,247,821 |
| 소 계 | 32,631,428 | 32,631,428 |
| 합 계 | 46,084,371 | 46,084,371 |
| 금융부채: | ||
| 1. 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| - 매입채무및기타채무 | 7,939,473 | 7,939,473 |
| - 단기차입금 | 3,171,611 | 3,171,611 |
| - 장기차입금 | - | - |
| - 전환사채 | 19,664,355 | 19,664,355 |
| 합 계 | 30,775,439 | 30,775,439 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 1.당기손익측정금융자산 | 9,257,621 | 11,257,621 |
| 2.기타포괄손익측정금융자산 | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 3.상각후원가측정금융자산 | ||
| - 현금및현금성자산 | 6,255,107 | 6,255,107 |
| - 매출채권및기타채권 | 18,708,695 | 19,208,695 |
| - 계약자산 | 1,645,977 | 1,645,977 |
| - 기타금융자산 | 20,621,502 | 20,621,502 |
| 소 계 | 47,231,281 | 47,731,281 |
| 합 계 | 60,524,170 | 63,024,170 |
| 금융부채: | ||
| 1.상각후원가로측정하는금융부채 | ||
| - 매입채무및기타채무 | 8,245,768 | 8,245,768 |
| - 단기차입금 | 3,081,735 | 3,081,735 |
| - 전환사채 | 32,590,472 | 32,590,472 |
| 합 계 | 43,917,975 | 43,917,975 |
(2) 공정가치 서열체계&cr &cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 516,200 | 516,200 | ||
| 비상장주식 | - | - | - | - |
| 채무증권 | - | 8,901,475 | 8,901,475 | |
| 기타포괄손익측정금융자산 | - | |||
| 비상장주식 | 4,035,268 | 4,035,268 | ||
| 공정가치로 공시되는 자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 10,156,159 | - | 10,156,159 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 16,871,053 | 16,871,053 |
| 계약자산 | - | - | 1,740,319 | 1,740,319 |
| 기타금융자산 (유동) | - | 616,076 | - | 616,076 |
| 기타금융자산 (비유동) | - | - | 3,247,821 | 3,247,821 |
| 공정가치로 공시되는 부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 7,939,473 | 7,939,473 |
| 단기차입금 | - | - | 3,171,611 | 3,171,611 |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 19,664,355 | 19,664,355 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 채무증권 | - | - | 8,790,721 | 8,790,721 |
| 기타포괄측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 공정가치로 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | - | - | 6,255,107 | 6,255,107 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 18,708,695 | 18,708,695 |
| - 계약자산 | - | - | 1,645,977 | 1,645,977 |
| - 기타금융자산 | - | - | 20,621,502 | 20,621,502 |
| 공정가치로 공시되는 부채 : | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 8,245,768 | 8,245,768 |
| - 단기차입금 | - | - | 3,081,735 | 3,081,735 |
| - 장기차입금 | - | - | - | - |
| - 전환사채 | - | - | 30,564,984 | 30,564,984 |
| - 신주인수권부사채 | - | - | - | - |
28. 동일지배하의 사업결합&cr
연결기업은 전기 중 2018년 1월 16일자로 오즈엠앤씨㈜의 지분을 100% 취득 후, 2018년 4월 1일자로 흡수합병 하였습니다. 지분 취득시 이전대가는 모두 현금이며 이전대가와 오즈엠앤씨㈜의 순자산 공정가치간의 차이인 226,439천원을 영업권으로 인식하였습니다.&cr&cr사업결합으로 승계한 자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 취득대가/합병대가 (A) | 1,100,000 |
| 취득한 순자산공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 525,556 |
| 매출채권및기타채권 | 902,853 |
| 유형자산 | 3,140 |
| 기타비유동자산 | 31,076 |
| 매입채무및기타채무 | 413,426 |
| 차입금 | 50,000 |
| 기타비유동금융부채 | 125,638 |
| 순확정급여부채 | - |
| 이연법인세부채 | - |
| 합계(B) | 873,561 |
| 영업권(A-B) | 226,439 |
&cr한편, 연결기업과 오즈엠앤씨㈜의 합병은 동일지배하의 사업결합으로, 합병으로 취득한 오즈엠앤씨㈜의 2018년 4월 1일현재 자산과 부채는 연결기업의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 연결장부금액으로 인식하였습니다. 순자산장부가액과 이전대가의 차이인 174,495천원은 기타자본잉여금으로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 합병대가(A) | - |
| 취득한 순자산공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 52,630 |
| 매출채권및기타채권 | 239,941 |
| 재고자산 | 131,258 |
| 유형자산 | (949) |
| 기타비유동자산 | (10,576) |
| 매입채무및기타채무 | 530,768 |
| 차입금 | - |
| 기타비유동금융부채 | 23,396 |
| 순확정급여부채 | - |
| 이연법인세부채 | 32,635 |
| 합계(B) | (174,495) |
| 기타자본잉여금(A-B) | 174,495 |
&cr
29. 보고기간후 사건&cr
(1) 전환사채 취득 후 재매각 &cr당사는 2017년 11월 23일 발행된 제6회차 전환사채 10,000백만원에 대해서 조기상환 청구로 인해 만기전 사채취득 후 이 중 70억원은 2019년 4월 22일 재매각 하였습니다. &cr&cr(2) 당사는 2019년 03월 27일 이사회결의를 통해 제3자배정 유상증자(발행가액 3,305원 / 1,512,859주)를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 납입완료되었습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 19 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 25,967,218,537 | 39,241,216,987 |
| 현금및현금성자산 | 7,562,208,622 | 3,157,364,585 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 16,809,353,328 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 13,235,468,397 | 14,692,620,858 |
| 유동계약자산 | 1,740,319,383 | 1,645,977,339 |
| 재고자산 | 1,000,000,000 | 1,010,022,400 |
| 기타유동자산 | 2,303,969,235 | 1,816,629,487 |
| 당기법인세자산 | 125,252,900 | 109,248,990 |
| 비유동자산 | 53,689,530,841 | 50,847,567,993 |
| 유형자산 | 692,707,608 | 425,613,081 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 8,890,069,735 | 8,818,119,564 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 9,417,675,113 | 9,257,621,078 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,905,249,114 | 3,905,249,114 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 22,483,690,734 | 20,183,690,734 |
| 기타비유동금융자산 | 2,513,803,718 | 2,470,939,603 |
| 기타비유동자산 | 8,300,000 | 8,300,000 |
| 이연법인세자산 | 5,778,034,819 | 5,778,034,819 |
| 자산총계 | 79,656,749,378 | 90,088,784,980 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 11,806,917,625 | 24,865,958,310 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,740,259,728 | 5,550,727,508 |
| 유동계약부채 | 1,465,389,516 | 1,820,496,396 |
| 유동성전환사채 | 6,046,910,967 | 17,193,072,879 |
| 기타유동부채 | 554,357,414 | 301,661,527 |
| 비유동부채 | 10,424,166,545 | 10,257,079,316 |
| 비유동충당부채 | 71,534,266 | 71,534,266 |
| 기타비유동부채 | 36,630,978 | 36,613,354 |
| 전환사채 | 10,316,001,301 | 10,148,931,696 |
| 부채총계 | 22,231,084,170 | 35,123,037,626 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,486,438,500 | 12,188,228,000 |
| 기타불입자본 | 84,033,474,487 | 81,225,592,590 |
| 기타포괄손익누계액 | (2,204,533,970) | (2,204,533,970) |
| 이익잉여금(결손금) | (36,889,713,809) | (36,243,539,266) |
| 자본총계 | 57,425,665,208 | 54,965,747,354 |
| 자본과부채총계 | 79,656,749,378 | 90,088,784,980 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 8,739,801,549 | 8,739,801,549 | 6,922,976,141 | 6,922,976,141 |
| 매출원가 | 5,676,616,005 | 5,676,616,005 | 3,766,161,368 | 3,766,161,368 |
| 매출총이익 | 3,063,185,544 | 3,063,185,544 | 3,156,814,773 | 3,156,814,773 |
| 판매비와관리비 | 4,686,645,355 | 4,686,645,355 | 3,979,945,929 | 3,979,945,929 |
| 영업이익(손실) | (1,623,459,811) | (1,623,459,811) | (823,131,156) | (823,131,156) |
| 기타이익 | 19,296,634 | 19,296,634 | 1,362,869 | 1,362,869 |
| 기타손실 | 20,224,308 | 20,224,308 | 84,198,165 | 84,198,165 |
| 금융수익 | 1,451,914,128 | 1,451,914,128 | 242,311,623 | 242,311,623 |
| 금융원가 | 361,666,896 | 361,666,896 | 408,503,267 | 408,503,267 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (534,140,253) | (534,140,253) | (1,072,158,096) | (1,072,158,096) |
| 법인세비용 | 112,034,290 | 112,034,290 | (385,999,944) | (385,999,944) |
| 당기순이익(손실) | (646,174,543) | (646,174,543) | (686,158,152) | (686,158,152) |
| 기타포괄손익 | (431,543,625) | (431,543,625) | ||
| 총포괄손익 | (646,174,543) | (646,174,543) | (1,117,701,777) | (1,117,701,777) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (27) | (27) | (37) | (37) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (27) | (27) | (37) | (37) |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 9,012,246,500 | 46,201,203,101 | 298,865,300 | (5,723,713,665) | 49,788,601,236 |
| 당기순이익(손실) | (686,158,152) | (686,158,152) | |||
| 매도가능금융자산평가손익 | (431,543,625) | (431,543,625) | |||
| 총포괄이익 | (431,543,625) | (686,158,152) | (1,117,701,777) | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 498,803,750 | 498,803,750 | |||
| 지분의 발행 | |||||
| 전환권행사 | 650,761,000 | 7,214,772,208 | 7,865,533,208 | ||
| 전환권대가 | (40,130,356) | (40,130,356) | |||
| 주식기준보상거래 | 51,596,124 | 51,596,124 | |||
| 2018.03.31 (기말자본) | 9,663,007,500 | 53,926,244,827 | (132,678,325) | (6,409,871,817) | 57,046,702,185 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 12,188,228,000 | 81,225,592,590 | (2,204,533,970) | (36,243,539,266) | 54,965,747,354 |
| 당기순이익(손실) | (646,174,543) | (646,174,543) | |||
| 매도가능금융자산평가손익 | |||||
| 총포괄이익 | (646,174,543) | (646,174,543) | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 지분의 발행 | 298,210,500 | 2,698,852,720 | 2,997,063,220 | ||
| 전환권행사 | |||||
| 전환권대가 | 109,029,177 | 109,029,177 | |||
| 주식기준보상거래 | |||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 12,486,438,500 | 84,033,474,487 | (2,204,533,970) | (36,889,713,809) | 57,425,665,208 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,460,037,711) | (674,919,139) |
| 당기순이익(손실) | (646,174,543) | (686,158,152) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 245,747,080 | 1,051,147,708 |
| 퇴직급여 | 293,085,322 | |
| 대손상각비 | 400,983,742 | (15,080,652) |
| 감가상각비 | 40,105,320 | 46,405,819 |
| 무형자산상각비 | 791,264,185 | 812,148,162 |
| 주식보상비용(환입) | 51,596,124 | |
| 유형자산처분이익 | (19,046,692) | |
| 무형자산처분손실 | 75,261,818 | |
| 매출채권처분손실 | 2,093 | |
| 외화환산손실 | 4,461,297 | 1,210,535 |
| 외화환산이익 | (14,009,938) | (13,221,689) |
| 대손충당금환입 | (1,018,968,645) | (48,133,644) |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | (49,300,000) | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 49,245,965 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (168,110,665) | |
| 차입금(사채)상환손실 | 2,032,312 | |
| 이자비용 | 305,786,519 | 407,053,422 |
| 이자수익 | (190,730,610) | (173,179,658) |
| 법인세비용 | 112,034,290 | (385,999,944) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,114,463,502) | (1,051,045,264) |
| 단기매출채권의 감소(증가) | 62,316,225 | |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,453,727,533 | (66,573,532) |
| 계약자산의 증가 | (94,342,044) | |
| 기타채권의 감소(증가) | (73,280,459) | (137,079,426) |
| 선급금의 감소(증가) | (450,869,002) | (259,868,324) |
| 선급비용의 감소(증가) | (36,470,746) | 29,382,170 |
| 재고자산의 감소(증가) | 10,022,400 | |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,467,807,777) | 14,764,608 |
| 계약부채의 증가 | (355,106,880) | |
| 기타채무의 증가(감소) | (181,923,982) | (727,039,392) |
| 선수금의 증가(감소) | 14,377,000 | 7,400,000 |
| 선수수익의 증가(감소) | 83,158,018 | |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 4,810,614 | |
| 예수금의 증가(감소) | 4,894,230 | |
| 퇴직금의 지급 | (6,416,579) | |
| 이자수취(영업) | 74,227,701 | 83,156,928 |
| 이자지급(영업) | (365,424) | |
| 법인세납부(환급) | (19,009,023) | (65,603,780) |
| 투자활동현금흐름 | 12,750,697,881 | (3,111,572,348) |
| 유형자산의 처분 | 45,454,545 | 2,000,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (339,700,620) | (21,804,664) |
| 무형자산의 처분 | 81,818,182 | |
| 무형자산의 취득 | (857,262,422) | (364,469,546) |
| 정부보조금의 수취 | 158,610 | |
| 대여금의 감소 | 250,000,000 | 1,510,036,000 |
| 대여금의 증가 | (530,000,000) | (530,000,000) |
| 기타보증금의 감소 | 1,000,000 | 58,770,000 |
| 기타보증금의 증가 | (34,100,000) | (116,513,000) |
| 당기손익측정금융자산의 취득 | (1,000,000,000) | |
| 당기손익측정금융자산의 처분 | 600,000,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 16,915,147,768 | |
| 매도가능금융자산의 취득 | (5,129,409,320) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,300,000,000) | (600,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (6,891,846,780) | 2,488,765,609 |
| 단기차입금의 증가 | 1,340,203,346 | |
| 단기차입금의 상환 | (1,040,203,346) | |
| 전환사채의 증가 | 1,999,337,260 | |
| 전환사채의 감소 | (10,188,910,000) | |
| 주식의 발행 | 2,997,063,220 | |
| 자기주식의 처분 | 499,982,280 | |
| 주식발행 비용 | (10,553,931) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 4,398,813,390 | (1,297,725,878) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 6,030,647 | 8,685,311 |
| 외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과 | 6,030,647 | 8,685,311 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 4,404,844,037 | (1,289,040,567) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,157,364,585 | 2,836,138,592 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,562,208,622 | 1,547,098,025 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr
주식회사 투비소프트(이하 "당사")는 2000년 7월 1일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2010년 6월 1일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr
당사의 당분기말 현재 발행주식수는 24,972,877주이며 , 납입자본금은 12,486,438천원입니다. 한편, 당사의 최대주주인 ㈜ 에이티글로벌홀딩스가 6.96%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준
&cr 당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 한국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr&cr당사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 이용하여야 합니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표에 동일하게 적용 되었습니다.&cr&cr3. 중요한 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간 동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.&cr&cr또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.&cr&cr동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇 가지 실무적 간편법을 허용합니다.&cr&cr당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.&cr&cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr개정기준서는 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 계약상 현금흐름을 만족하는 금융자산임을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr개정기준서는 보고기간 중에 제도개정 등이 발생하여 순확정급여부채(자산)을 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 이용하여 계산하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr개정기준서는 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는금융상품)에 기업회계기준서 제1109호를 적용하며, 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이포함되며, 기업은 그러한 장기투자지분에 대하여 기업회계기준서 제1028호를 적용하기 전에 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' 제정&cr제 해석서는 과세당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지(probable)를 판단하여 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 관련하여 공동약정의 한 당사자가 공동영업인 사업에 대한 지배력을 획득하는 경우 단계적으로 이루어지는 사업결합에 해당함을 명확히 하는 등 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1111호 '공동영업', 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 및 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'에 대한 일부개정내용이 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr
보고기간 종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 개정&cr동 기준서는 일정요건을 충족하는 보험사(① 보험사업부채가 총부채의 90% 초과, ②보험사업부채가 총부채의 80%를 초과하면서 보험과 무관한 유의적 활동에 관여하지 않은 경우) 등은 2020년까지 신금융상품기준서의 적용을 연기할 수 있는 선택권을 부여하거나, 당기손익 조정접근법[신금융상품기준서 적용에 따라 평가손익을 당기손익으로 반영해야 하는 금융자산에 대해서는 기타포괄손익(자본계정)으로 재분류]을 선택 적용할 수 있도록 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr동 기준서는 투자부동산의 재분류 기준을 명확화하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 투자부동산의 정의 충족 여부, 용도 변경의 증거(경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않음) 존재 여부로 판단기준을 명확화하였으며, 문단 57에 열거된 사항이 용도변경의 모든 사례가 아닌 예시임을 명확화 또한 건설 및 개발이 진행 중인 부동산도 계정대체할 수 있음을 명확화하였습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.
&cr4. 영업부문정보&cr &cr4.1 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부 문 | 영업의 성격 |
| 재화판매부문 | 소프트웨어 개발 및 판매 |
| 용역제공부문 | 소프트웨어 구축서비스(컨설팅) |
| 유지보수제공부문 | 소프트웨어 유지보수 |
&cr상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
&cr당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. &cr&cr4.2 수익정보 구분&cr&cr당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 기타제공 | 합 계 |
| 고객과의 계약으로 인한 수익 | |||||
| 한시점에 인식: | |||||
| 제품, 상품 등 판매 | 4,340,680 | - | - | 10,000 | 4,350,680 |
| 기간에 걸쳐 인식 : | |||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 2,628,011 | 1,761,110 | - | 4,389,121 |
| 소 계 | 4,340,680 | 2,628,011 | 1,761,110 | 10,000 | 8,739,801 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 820,308 | 6,089 | 4,973 | - | 831,370 |
| 기타의 비용 | 4,691,775 | 2,517,824 | 2,306,992 | 15,300 | 9,531,891 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 | 5,512,083 | 2,523,913 | 2,311,965 | 15,300 | 10,363,261 |
| 부문영업이익 | (1,171,403) | 104,098 | (550,855) | (5,300) | (1,623,460) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 합 계 |
| 고객과의 계약으로 인한 수익 | ||||
| 한시점에 인식: | ||||
| 제품, 상품 등 판매 | 3,019,527 | - | - | 3,019,527 |
| 기간에 걸쳐 인식 : | ||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 2,302,449 | 1,601,000 | 3,903,449 |
| 소 계 | 3,019,527 | 2,302,449 | 1,601,000 | 6,922,976 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 843,841 | 8,635 | 6,078 | 858,554 |
| 기타의 비용 | 2,722,103 | 2,336,277 | 1,829,174 | 6,887,554 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 | 3,565,944 | 2,344,912 | 1,835,252 | 7,746,108 |
| 부문영업이익 | (546,417) | (42,463) | (234,252) | (823,132) |
&cr4.3 각 보고부문별 자산과 부채의 총액은 최고영업의사결정자에게 보고되지 아니합니다.
4.4 당분기 및 전분기 중 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 국 내 | 8,574,756 | 6,746,674 |
| 해 외 | 165,045 | 176,302 |
| 합 계 | 8,739,801 | 6,922,976 |
&cr4.5 당분기 및 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금 액 | % | 금 액 | % | |
| A 사 | 1,077,320 | 14.6% | - | - |
&cr5. 현금 및 현금성자산&cr
보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 및 예금 | 7,562,209 | 3,157,365 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 17,913,744 | (7,037,128) | 10,876,616 | 19,363,356 | (6,636,144) | 12,727,212 |
| 단기대여금 | 6,800,337 | (4,852,337) | 1,948,000 | 7,520,337 | (5,852,337) | 1,668,000 |
| 미수금 | 245,954 | (2,043) | 243,911 | 161,666 | (2,043) | 159,623 |
| 미수수익 | 509,011 | (342,070) | 166,941 | 498,824 | (361,038) | 137,786 |
| 합 계 | 25,469,046 | (12,233,578) | 13,235,468 | 27,544,183 | (12,851,562) | 14,692,621 |
당사는 매출채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,636,144 | 400,984 | - | 7,037,128 |
| 단기대여금 | 5,852,337 | - | (1,000,000) | 4,852,337 |
| 미수금 | 2,043 | - | - | 2,043 |
| 미수수익 | 361,038 | - | (18,968) | 342,070 |
| 계 | 12,851,562 | 400,984 | (1,018,968) | 12,233,578 |
(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,625,027 | 14,536 | (3,419) | 6,636,144 |
| 단기대여금 | 4,110,000 | 2,322,337 | (580,000) | 5,852,337 |
| 미수금 | - | 2,043 | - | 2,043 |
| 미수수익 | 449,497 | 132,555 | (221,014) | 361,038 |
| 계 | 11,184,524 | 2,471,471 | (804,433) | 12,851,562 |
한편, 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 180일 미만 | 11,111,482 | 12,523,846 |
| 180~240일 | 22,950 | 62,759 |
| 240~300일 | 275 | 64,664 |
| 300일 초과 | 6,779,037 | 6,712,087 |
| 합 계 | 17,913,744 | 19,363,356 |
7. 계약자산과 계약부채&cr&cr보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산: | ||
| 계약자산 - 용역 | 1,509,538 | 1,483,980 |
| 계약자산 - 유지보수 | 230,781 | 161,997 |
| 합 계 | 1,740,319 | 1,645,977 |
| 계약부채: | ||
| 계약부채 - 상품 | 1,500 | 22,000 |
| 계약부채 - 제품 | 37,405 | 49,874 |
| 계약부채 - 용역 | 350,686 | 722,166 |
| 계약부채 - 유지보수 | 1,075,799 | 1,026,456 |
| 합 계 | 1,465,390 | 1,820,496 |
&cr8. 재고자산&cr&cr당분기 및 전기 중 재고자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 2,200,000 | (1,200,000) | 1,000,000 | 2,210,022 | (1,200,000) | 1,010,022 |
&cr9. 기타유동자산&cr&cr당분기 및 전기 중 기타유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,933,771 | 1,482,902 |
| 국고보조금 | (71,000) | (71,000) |
| 선급비용 | 441,198 | 404,727 |
| 합 계 | 2,303,969 | 1,816,629 |
&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감소 | 대체(주1) | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 차량운반구 | 99,030 | - | (99,030) | - | - | - |
| 비품 | 1,761,234 | 335,540 | - | - | - | 2,096,774 |
| 건설중인자산 | 41,509 | 4,160 | - | (6,093) | - | 39,576 |
| 소 계 | 1,901,773 | 339,700 | (99,030) | (6,093) | - | 2,136,350 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 차량운반구 | (69,321) | - | 72,622 | - | (3,301) | - |
| 비품 | (1,402,338) | - | - | - | (36,804) | (1,439,142) |
| 소 계 | (1,471,659) | - | 72,622 | - | (40,105) | (1,439,142) |
| 정부보조금: | ||||||
| 비품 | - | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | (4,500) | - | - | - | - | (4,500) |
| 소 계 | (4,500) | - | - | - | - | (4,500) |
| 장부금액: | ||||||
| 차량운반구 | 29,709 | - | (26,408) | - | (3,301) | - |
| 비품 | 358,896 | 335,540 | - | - | (36,804) | 657,632 |
| 건설중인자산 | 37,009 | 4,160 | - | (6,093) | - | 35,076 |
| 합 계 | 425,614 | 339,700 | (26,408) | (6,093) | (40,105) | 692,708 |
( 주1) 당분기 중 건설중인 자산의 6,093천원은 산업재산권으로 대체되었습니다.
&cr(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득(주1) | 감소 | 대체(주2) | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 차량운반구 | 135,736 | - | (36,706) | - | - | 99,030 |
| 비품 | 1,648,836 | 113,878 | (1,480) | - | - | 1,761,234 |
| 건설중인자산 | 2,076,247 | 40,189 | (2,042,391) | (32,536) | - | 41,509 |
| 소 계 | 3,860,819 | 154,067 | (2,080,577) | (32,536) | - | 1,901,773 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 차량운반구 | (78,880) | - | 35,482 | - | (25,923) | (69,321) |
| 비품 | (1,240,405) | - | 814 | - | (162,747) | (1,402,338) |
| 소 계 | (1,319,285) | - | 36,296 | - | (188,670) | (1,471,659) |
| 정부보조금: | ||||||
| 비품 | (2,074) | - | - | - | 2,074 | - |
| 건설중인자산 | - | (4,500) | - | - | - | (4,500) |
| 소 계 | (2,074) | (4,500) | - | - | 2,074 | (4,500) |
| 장부금액: | ||||||
| 차량운반구 | 56,856 | - | (1,223) | - | (25,924) | 29,709 |
| 비품 | 406,357 | 113,878 | (666) | - | (160,673) | 358,896 |
| 건설중인자산 | 2,076,247 | 35,689 | (2,042,391) | (32,536) | - | 37,009 |
| 합 계 | 2,539,460 | 149,567 | (2,044,281) | (32,536) | (186,597) | 425,613 |
(주1) 전기 중 비품취득과 관련한 미지급금 4,267천원이 존재합니다.&cr (주1) 전기 중 건설중인 자산의 32,536천원은 산업재산권으로 대체되었습니다.
&cr11. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감소 | 대체(주1) | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 산업재산권 | 403,350 | - | - | 6,093 | - | 409,443 |
| 개발비 | 26,274,160 | 857,280 | - | - | - | 27,131,440 |
| 소프트웨어 | 1,904,999 | - | - | - | - | 1,904,999 |
| 회원권 | 564,629 | - | - | - | - | 564,629 |
| 소 계 | 29,147,138 | 857,280 | - | 6,093 | - | 30,010,511 |
| 상각비누계액: | ||||||
| 산업재산권 | (304,856) | - | - | - | (11,727) | (316,583) |
| 개발비 | (17,918,533) | - | - | - | (754,393) | (18,672,926) |
| 소프트웨어 | (1,622,397) | - | - | - | (26,812) | (1,649,209) |
| 소 계 | (19,845,786) | - | - | - | (792,932) | (20,638,718) |
| 손상차손 누계: | ||||||
| 개발비 | (145,919) | - | - | - | - | (145,919) |
| 소 계 | (145,919) | - | - | - | - | (145,919) |
| 정부보조금: | ||||||
| 산업재산권 | (12,293) | - | - | - | 1,667 | (10,626) |
| 개발비 | (325,020) | (159) | - | - | - | (325,179) |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | (337,313) | (159) | - | - | 1,667 | (335,805) |
| 장부금액: | ||||||
| 산업재산권 | 86,201 | - | - | 6,093 | (10,059) | 82,235 |
| 개발비 | 7,884,688 | 857,121 | - | - | (754,392) | 7,987,417 |
| 소프트웨어 | 282,602 | - | - | - | (26,813) | 255,789 |
| 회원권 | 564,629 | - | - | - | - | 564,629 |
| 합 계 | 8,818,120 | 857,121 | - | 6,093 | (791,264) | 8,890,070 |
( 주1) 당분기 중 건설중인 자산의 6,093천원은 산업재산권으로 대체되었습니다.
&cr(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득(주1) | 감소 | 대체(주2) | 상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 산업재산권 | 370,814 | - | - | 32,536 | - | 403,350 |
| 개발비 | 23,395,436 | 2,878,724 | - | - | - | 26,274,160 |
| 소프트웨어 | 1,842,627 | 62,372 | - | - | - | 1,904,999 |
| 회원권 | 721,709 | - | (157,080) | - | - | 564,629 |
| 소 계 | 26,330,586 | 2,941,096 | (157,080) | 32,536 | - | 29,147,138 |
| 상각비누계액: | ||||||
| 산업재산권 | (244,810) | - | - | - | (60,046) | (304,856) |
| 개발비 | (14,862,655) | - | - | - | (3,055,878) | (17,918,533) |
| 소프트웨어 | (1,513,250) | - | - | - | (109,147) | (1,622,397) |
| 소 계 | (16,620,715) | - | - | - | (3,225,071) | (19,845,786) |
| 손상차손 누계: | ||||||
| 개발비 | (145,919) | - | - | - | - | (145,919) |
| 소 계 | (145,919) | - | - | - | - | (145,919) |
| 정부보조금: | ||||||
| 산업재산권 | (20,001) | - | - | - | 7,708 | (12,293) |
| 개발비 | - | (325,022) | 2 | - | - | (325,020) |
| 소프트웨어 | (3,150) | - | - | - | 3,150 | - |
| 소 계 | (23,151) | (325,022) | 2 | - | 10,858 | (337,313) |
| 장부금액: | ||||||
| 산업재산권 | 106,003 | - | - | 32,536 | (52,338) | 86,201 |
| 개발비 | 8,386,862 | 2,553,702 | 2 | - | (3,055,878) | 7,884,688 |
| 소프트웨어 | 326,227 | 62,372 | - | - | (105,997) | 282,602 |
| 회원권 | 721,709 | - | (157,080) | - | - | 564,629 |
| 합 계 | 9,540,801 | 2,616,074 | (157,078) | 32,536 | (3,214,213) | 8,818,120 |
(주1) 전기 중 개발비와 관련한 장기미지급금 36,614천원이 존재합니다.&cr(주2) 전기 중 건설중인자산에서 32,536천원이 산업재산권으로 대체되었습니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 잔여 상각기간 |
| nexacro20 | 2,710,285 | 2,017,973 | - |
| nexacro17(주1) | 4,459,915 | 5,203,235 | 2년 미만 |
| 컨버팅툴 | 66,439 | 77,513 | 2년 미만 |
| WC300 | 750,777 | 585,967 | - |
| 합 계 | 7,987,416 | 7,884,688 |
(주1) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼으로써, 이전 버전을 대체하는 당사의 주력 제품입니다.&cr&cr (3) 당분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 556,342천원(전분기 1,058,106천원)입니다.&cr
12. 금융자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융상품 및 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기타유동금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 16,809,353 | - |
| 소 계 | - | - | 16,809,353 | - |
| 비유동금융자산 | ||||
| 당기손익측정금융자산 | - | 9,417,675 | - | 9,257,621 |
| 기타포괄손익측정금융자산 | - | 3,905,249 | - | 3,905,249 |
| 소 계 | - | 13,322,924 | - | 13,162,870 |
| 기타비유동금융자산 | ||||
| 임차보증금 | - | 2,308,400 | - | 2,309,400 |
| 현재가치할인차금(임차보증금) | - | (91,157) | - | (100,921) |
| 기타보증금 | - | 296,561 | - | 262,461 |
| 소 계 | - | 2,513,804 | - | 2,470,940 |
| 합 계 | - | 15,836,728 | 16,809,353 | 15,633,810 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
| 당분기 | 당기이전 | |||||
| <시장성 있는 지분증권> | ||||||
| ㈜이에스에이 | 290,000 | 1.03% | 2,465,000 | 516,200 | 49,300 | (1,998,100) |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||||
| 소프트웨어공제조합(주1) | - | - | 125,000 | 159,027 | - | 34,027 |
| AKGI청년육성투자조합 | - | - | 479,150 | 479,150 | - | - |
| 지노바아시아㈜ | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 지노바아시아㈜ 신주인수권부사채(주2) | - | - | 360,000 | 387,701 | (49,246) | 76,947 |
| 한국버스방송㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 3,000,000 | 2,721,306 | - | (278,694) |
| ㈜이에스에이 전환사채(주3) | - | - | 600,000 | 580,510 | - | (19,490) |
| ㈜지에프엔 전환사채 | - | - | 490,000 | 430,221 | - | (59,779) |
| 케이앤그룹㈜ 전환사채 | - | - | 400,000 | - | - | (400,000) |
| ㈜에이티파머 전환사채(주4) | - | - | 3,000,000 | 3,043,561 | - | 43,561 |
| ㈜인트로메딕 전환사채 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | - | - | 12,019,150 | 9,417,676 | 54 | (2,601,528) |
(주1) 당사의 상기 채무증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr(주2) 당사의 상기 채무증권은 당분기 중 689,246천원이 채권채무상계 되었으며, 당기손익측정금융자산 처분손실 49,246천원이 발생하였습니다.&cr(주3) 당사의 상기 채무증권은 당분기 중 200,000천원이 조기상환청구 되었습니다.&cr(주4) 당사는 상기 채무증권에 대하여 채무불이행 위험을 회피하기 위한 담보를 제공받고 있습니다.&cr
(전기)
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
| 전기 | 전기이전 | |||||
| <시장성 있는 지분증권> | ||||||
| ㈜이에스에이 | 290,000 | 1.05% | 2,465,000 | 466,900 | (843,900) | (1,154,200) |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||||
| 소프트웨어공제조합 | - | - | 125,000 | 159,027 | 34,027 | - |
| AKGI청년육성투자조합 | - | - | 479,150 | 479,150 | - | - |
| 지노바아시아㈜ | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 지노바아시아㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 1,000,000 | 1,076,947 | 48,739 | 28,208 |
| 한국버스방송㈜ 신주인수권부사채 | - | - | 3,000,000 | 2,721,306 | (278,694) | - |
| ㈜이에스에이 전환사채 | - | - | 800,000 | 780,509 | (19,490) | - |
| ㈜지에프엔 전환사채 | - | - | 490,000 | 430,221 | (59,779) | - |
| 케이앤그룹㈜ 전환사채 | - | - | 400,000 | - | (400,000) | - |
| ㈜에이티파머 전환사채 | - | - | 3,000,000 | 3,043,561 | 43,561 | - |
| 합 계 | - | - | 11,859,150 | 9,257,621 | (1,475,536) | (1,125,992) |
(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| (주)영림원소프트랩 | 2,500 | 0.09% | 5,000 | 5,000 | - |
| (주)엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| (주)코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트(주) | 63,333 | 11.75% | 1,000,000 | 311,881 | (688,119) |
| 다담인베스트먼트 | 133,332 | 9.10% | 799,996 | 572,970 | (227,026) |
| (주)알엘케이 | 127 | 0.36% | 635 | - | (635) |
| (주)리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | 52,594 | (1,468,702) |
| (주)동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,762,804 | 162,804 |
| 메타씨앤에스(주) | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| 계 | - | - | 6,270,766 | 3,905,249 | (2,365,517) |
&cr(전기)
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| (주)영림원소프트랩 | 2,500 | 0.09% | 5,000 | 5,000 | - |
| (주)엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| (주)코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트(주) | 63,333 | 11.75% | 1,000,000 | 311,881 | (688,119) |
| 다담인베스트먼트 | 133,332 | 9.10% | 799,996 | 572,970 | (227,026) |
| (주)알엘케이 | 127 | 0.36% | 635 | - | (635) |
| (주)리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | 52,594 | (1,468,702) |
| (주)동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,762,804 | 162,804 |
| 메타씨앤에스(주) | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| 계 | - | - | 6,270,766 | 3,905,249 | (2,365,517) |
&cr 13. 종속기업 및 관계기업 투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||
| NEXAWEB, INC. | 미국 | 100.0% | 1,091,609 | 100.0% | 1,091,609 |
| ㈜엔비레즈(주1) | 한국 | 84.7% | 14,707,082 | 84.7% | 14,707,082 |
| ㈜페이투스(주2) | 한국 | 52.9% | 1,385,000 | 52.9% | 1,385,000 |
| 투비바이오신약연구소㈜(주3) | 한국 | 100.0% | 5,000,000 | 100.0% | 3,000,000 |
| ㈜임팩트인베스트먼트(주4) | 한국 | 100.0% | 300,000 | 0.00% | - |
| 합 계 | 22,483,691 | 20,183,691 |
&cr (주1) 당사는 ㈜엔비레즈에 대하여 전기 중 20,755,000천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr(주2) 당사는 전기 중 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식이 600,000천원, 지분율이 52.94%로 증가하였으며, 전기 중 1,315,000천원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr(주3) 당사는 당분기 중 유상증자에 참여하여 종속기업투자주식이 2,000,000천원 증가하였으며, 지분율은 100%입니다.&cr(주4) 당사는 당분기 중 ㈜임팩트인베스트먼트를 설립하였으며, 지분율은 100%입니다.
&cr(2) 관계기업투자주식으로 인식하는 자산은 없습니다.&cr
14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,456,966 | 2,924,774 |
| 미지급금 | 1,756,925 | 1,784,710 |
| 미지급비용 | 526,368 | 841,244 |
| 합 계 | 3,740,259 | 5,550,728 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 국민은행 | 4.66% | 300,000 | - |
| 합 계 | 300,000 | - |
&cr16. 전환사채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 16,500,000 | 27,500,000 |
| 사채상환할증금 | 556,266 | 775,572 |
| 전환권조정 | (533,833) | (744,495) |
| 사채할인발행차금 | (159,520) | (189,072) |
| 장부가액 | 16,362,913 | 27,342,005 |
&cr(2) 당분기 현재 당사가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 | 제2회 | 제3회 | 제4회 | 제5회(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 권면총액 | 15,000,000,000원 | 5,000,000,000원 | 5,000,000,000원 | 5,000,000,000원 | 3,000,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | - | - | - | - | - |
| 표면이자율 | 0% | 1.00% | 0% | 0% | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) | 연 2.0% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr103.0415% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) |
| 발행일 | 2016년 01월 12일 | 2016년 04월 26일 | 2016년 07월 06일 | 2016년 09월 30일 | 2017년 06월 28일 |
| 만기일 | 2019년 01월 12일 | 2019년 04월 26일 | 2019년 07월 06일 | 2019년 09월 30일 | 2020년 06월 28일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 5,701원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 7,022원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 6,314원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 5,894원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 5,544원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) |
| 사채권자에 의한&cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매3개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 |
| 발행자에 의한&cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율 연 5%(3개월복리)) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율연 4%(3개월복리)) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할수 있음(매도청구권 상환율연 5%(3개월복리)) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율연 5% (3개월복리) | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율연 5% (3개월복리) |
| 구 분 | 제6회(주2) | 제7회 | 제8회(주3) | 제9회 |
|---|---|---|---|---|
| 권면총액 | 10,000,000,000원 | 6,000,000,000원 | 2,000,000,000원 | 10,500,000,000원 |
| 미상환 액면금액 | - | 6,000,000,000원 | - | 10,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0% | 0% | 0% | 3% |
| 만기보장수익율 | 연 4% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr112.6825% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) | 연 1.5% (3개월 복리)&cr(만기시 액면금액의&cr104.5939% 지급) | 연 5%(3개뭘 복리)&cr(만기시 액면금액의 &cr115%지급 |
| 발행일 | 2017년 11월 23일 | 2017년 12월 18일 | 2018년 01월 12일 | 2018년 09월 20일 |
| 만기일 | 2020년 11월 23일 | 2020년 12월 18일 | 2021년 01월 12일 | 2021년 09월 20일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 전까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 4,964원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 4,981원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 5,394원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 4,616원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) |
| 사채권자에 의한&cr조기상환청구권 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매3개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매 6개월 | 발행일로부터 2년후 및 이후 매 3개월 |
| 발행자에 의한&cr조기상환청구권 | 해당사항 없음. | 발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율연 5% (3개월복리) | 해당사항 없음. | 해당사항 없음. |
(주1) 당분기 중 제5회 전환사채 1,000,000천원은 사채권자의 대여금과 상계처리하였으며, 취득한 사채권은 소각되었습니다.&cr(주2) 당분기 중 제6회 전환사채 10,000,000천원은 사채권자의 조기상환청구로 전액 상환되었으며, 취득 후 재매각할 예정입니다.&cr (주3) 당분기 현재 당사가 소유하고 있는 당기손익측정금융자산 중 2,000,000천원에 대해서 해당 금융자산의 가치하락의 담보로 당사가 발행한 제8회 전환사채 2,000,000천원을 담보로 보유하고 있는바 재무제표상 관련 잔액과 거래내역을 표시하지 않았습니다.&cr
17. 기타유동부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 174,102 | 169,209 |
| 선수금 | 24,200 | 9,823 |
| 단기차입금 | 300,000 | - |
| 선수수익 | 56,055 | 122,630 |
| 합 계 | 554,357 | 301,662 |
&cr18. 자본금과 잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행주식수(주1) | 24,972,877주 | 24,376,456주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금(주2) | 12,486,438,500 원 | 12,188,228,000원 |
&cr (주1) 당분기 중 유상증자로 보통주 596,421주를 발행하였습니다.&cr(주2) 당 분 기 중 유상증자로 인해 자본금 298,210천원이 증가하였습니다.&cr &cr(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(주1) | 83,392,205 | 80,693,353 |
| 기타자본(주2) | 3,637,200 | 3,528,171 |
| 자기주식(주3) | (2,967,749) | (2,967,749) |
| 자기주식처분손실(주3) | (28,182) | (28,182) |
| 합계 | 84,033,474 | 81,225,593 |
(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익측정금융자산평가손실 | (2,204,534) | (1,584,225) |
(4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 110,232 | 110,232 |
| 미처분이익잉여금 | (36,999,946) | (36,353,771) |
| 합 계 | (36,889,714) | (36,243,539) |
&cr(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr
19. 주식기준보상 &cr
(1) 발행내역&cr&cr당사는 2016년 7월 4일 임시주주총회 결의에 따라 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여현금 또는 자기주식으로 교부 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 2018년 7월 4일부터 2021년 7월 3일까지 행사가능 |
| 권리부여일 | 2016년 7월 4일 |
| 발행할 주식의 총수 | 335,000주 |
| 행사가격 | 8,710원 |
&cr(2) 공정가치 측정 주요가정&cr&cr부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주가 | 9,100 |
| 행사가격 | 8,710 |
| 무위험수익률 | 1.29% |
| 할인률 | 8.82% |
| 변동성 | 25.60% |
| 1주당 공정가치 | 1,825.20원 |
(3) 당분기 및 전분기 중 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 주식기준보상거래로 인한 총 보상원가 | - | 51,596 |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 수량) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 | 145,315 | 263,250 |
| 기중 부여 | - | - |
| 기중 행사 | - | (87,085) |
| 기중 권리 상실 | - | (30,850) |
| 기말 현재 행사가능 주식선택권 | 145,315 | 145,315 |
20. 약정사항 및 지급보증&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사는 서울보증보험 및 한국소프트웨어공제조합과 계약이 행과 관련하여 이행하자보증보험에 가입하고 있습니다. 보험가입금액은 각 각 2,548,225천원 (전기말: 2,548,225천원)과 165,817천원(전기말: 223,922천원)입니다 . &cr &cr 한편, 한국소프트웨어공제조합에 불입된 당기손익측정 금융자산 125,000천원은 계약이행과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr &cr (2) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공받는 기업 | 종 류 | 보증한도금액 | 보증처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비레즈 | 연대보증 | 180,000 | KEB하나은행 |
| ㈜페이투스 | 지급보증 | 672,000 | 신한은행 | |
| 합 계 | 852,000 |
(3) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종 류 | 해당 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 어음할인 | KEB하나은행 | 20,000 | 20,000 |
| 일반자금대출 | 국민은행 | 1,300,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,320,000 | 1,020,000 |
21. 영업이익&cr&cr(1) 비용성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여 | 3,756,515 | 3,756,515 | 3,948,466 | 3,948,466 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 831,370 | 831,370 | 851,978 | 851,978 |
| 외주용역비 | 2,000,112 | 2,000,112 | 1,241,747 | 1,241,747 |
| 지급수수료 | 1,090,296 | 1,090,296 | 567,020 | 567,020 |
| 대손상각비 | 400,984 | 400,984 | - | - |
| 기타비용 | 2,283,984 | 2,283,984 | 1,136,896 | 1,136,896 |
| 합 계 | 10,363,261 | 10,363,261 | 7,746,107 | 7,746,107 |
&cr(2) 종업원급여&cr&cr당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,126,830 | 3,126,830 | 3,365,193 | 3,365,193 |
| 퇴직급여 | 218,209 | 218,209 | 266,899 | 266,899 |
| 복리후생비 | 411,476 | 411,476 | 316,374 | 316,374 |
| 합 계 | 3,756,515 | 3,756,515 | 3,948,466 | 3,948,466 |
&cr(3) 감가상각비 및 무형자산상각비&cr&cr 당분기 및 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 40,106 | 40,106 | 41,816 | 41,816 |
| 무형자산상각비 | 791,264 | 791,264 | 810,162 | 810,162 |
| 합 계 | 831,370 | 831,370 | 851,978 | 851,978 |
(4) 판매비와관리비&cr&cr 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,636,028 | 1,636,028 | 1,354,261 | 1,354,261 |
| 퇴직급여 | 92,450 | 92,450 | 102,351 | 102,351 |
| 복리후생비 | 261,045 | 261,045 | 133,117 | 133,117 |
| 여비교통비 | 187,074 | 187,074 | 157,860 | 157,860 |
| 접대비 | 153,624 | 153,624 | 325,597 | 325,597 |
| 통신비 | 28,455 | 28,455 | 27,250 | 27,250 |
| 세금과공과 | 68,162 | 68,162 | 54,642 | 54,642 |
| 감가상각비 | 15,727 | 15,727 | 18,244 | 18,244 |
| 지급임차료 | 82,690 | 82,690 | 56,051 | 56,051 |
| 보험료 | 27,313 | 27,313 | 39,257 | 39,257 |
| 경상연구개발비 | 556,342 | 556,342 | 1,058,106 | 1,058,106 |
| 소모품비 | 23,032 | 23,032 | 21,296 | 21,296 |
| 지급수수료 | 1,086,440 | 1,086,440 | 565,190 | 565,190 |
| 광고선전비 | 26,536 | 26,536 | 25,950 | 25,950 |
| 대손상각비 | 400,984 | 400,984 | - | - |
| 무형자산상각비 | 16,135 | 16,135 | 17,888 | 17,888 |
| 기타 | 24,608 | 24,608 | 22,886 | 22,886 |
| 합 계 | 4,686,645 | 4,686,645 | 3,979,946 | 3,979,946 |
&cr22. 영업외손익&cr&cr(1) 기타수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 19,047 | 19,047 | - | - |
| 잡이익 | 250 | 250 | 1,362 | 1,362 |
| 합 계 | 19,297 | 19,297 | 1,362 | 1,362 |
&cr(2) 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무형자산처분손실 | - | - | 75,262 | 75,262 |
| 기부금 | 20,000 | 20,000 | 5,000 | 5,000 |
| 잡손실 | 224 | 224 | 3,936 | 3,936 |
| 합 계 | 20,224 | 20,224 | 84,198 | 84,198 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 190,731 | 190,731 | 173,179 | 173,179 |
| 외환차익 | 10,794 | 10,794 | 7,777 | 7,777 |
| 외화환산이익 | 14,009 | 14,009 | 13,222 | 13,222 |
| 대손충당금환입 | 1,018,969 | 1,018,969 | 48,134 | 48,134 |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | 49,300 | 49,300 | - | - |
| 당기손익측정금융자산처분이익 | 168,111 | 168,111 | - | - |
| 합 계 | 1,451,914 | 1,451,914 | 242,312 | 242,312 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 금융비용 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 305,787 | 305,787 | 407,053 | 407,053 |
| 외환차손 | 141 | 141 | 237 | 237 |
| 외화환산손실 | 4,461 | 4,461 | 1,211 | 1,211 |
| 매출채권처분손실 | - | - | 2 | 2 |
| 사채상환손실 | 2,032 | 2,032 | - | - |
| 당기손익측정금융자산처분손실 | 49,246 | 49,246 | - | - |
| 합 계 | 361,667 | 361,667 | 408,503 | 408,503 |
23. 법인세 &cr &cr(1) 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과 200억 미만에 대해서는 20%, 200억원 초과에 대해서는 22%이며, 법인세에 부과되는 주민세(10%)의 납부 의무가 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | 3,005 | 2,225 |
| 전기법인세 조정액 | - | (5,571) |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | (497,924) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 109,029 | 115,270 |
| 합 계 | 112,034 | (386,000) |
24. 특수관계자거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | NEXAWEB, INC., NEXAWEB JAPAN, INC.(주1), ㈜엔비레즈 ,㈜페이투스,㈜제이씨케이파트너스(주2), 투비바이오신약연구소 주식회사, ㈜임팩트인베스트먼트(주3) |
| 관계기업 | 케이앤그룹㈜, ㈜에스에프에이치(주4), ㈜디시지, ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지 |
| 기타의특수관계자 | 엘더블유에스(구.에스에프앤더블유), 유달리커뮤니케이션 |
&cr(주1) 당사의 종속기업인 NEXAWEB, INC.가 100% 소유하고 있습니다.&cr(주2) 당사의 종속기업인 ㈜엔비레즈가 100%소유하고 있습니다.
(주3) 당분기 중 종속기업인 ㈜임팩트인베스트먼트가 설립되었습니다. &cr (주4) 2016년 12월 29일 피투자회사의 제3자 배정 유상증자로 인하여 당사의 지배력이 상실되어 관계기업으로 분류 변경되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 매입 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 145,736 | - | - | 13,691 |
| ㈜엔비레즈 | - | 4,650 | - | 9,600 |
| 소 계 | 145,736 | 4,650 | - | 23,291 |
| 기타특수관계자: | ||||
| 등기임원 | - | 4,159 | - | - |
| 종업원 | - | 3,165 | - | - |
| 소 계 | - | 7,324 | - | - |
| 합 계 | 145,736 | 11,974 | - | 23,291 |
&cr(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 매입 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 154,780 | - | - | - |
| ㈜엔비레즈 | - | 5,671 | - | - |
| 소 계 | 154,780 | 5,671 | - | - |
| 기타특수관계자 : | ||||
| 등기임원 | - | 7,247 | - | - |
| 종업원 | - | 1,036 | - | - |
| 소 계 | - | 8,283 | - | - |
| 합 계 | 154,780 | 13,954 | - | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 199,946 | - | - | 252,946 |
| ㈜엔비레즈 | - | 961,922 | - | 31,680 |
| 소 계 | 199,946 | 961,922 | - | 284,626 |
| 관계기업: | ||||
| ㈜에스에프에이치 | - | 901,868 | - | - |
| ㈜디시지 | 5,381,500 | 2,137,063 | - | - |
| 소 계 | 5,381,500 | 3,038,931 | - | - |
| 기타특수관계자: | ||||
| 등기임원 | - | 243,391 | - | - |
| 종업원 | - | 324,182 | - | - |
| 소 계 | - | 567,573 | - | - |
| 합 계 | 5,581,446 | 4,568,426 | - | 284,626 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 590,028 | - | - | 266,884 |
| ㈜엔비레즈 | - | 957,272 | - | 21,120 |
| 소 계 | 590,028 | 957,272 | - | 288,004 |
| 관계기업: | ||||
| ㈜에스에프에이치 | - | 901,869 | - | - |
| ㈜디시지 | 5,381,500 | 2,137,063 | - | - |
| 소 계 | 5,381,500 | 3,038,932 | - | - |
| 기타특수관계자: | ||||
| 등기임원 | - | 396,240 | - | - |
| 종업원 | - | 390,704 | - | - |
| 소 계 | - | 786,944 | - | - |
| 합 계 | 5,971,528 | 4,783,148 | - | 288,004 |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 | 대손충당금 | 당분기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업: | |||||||
| ㈜엔비레즈 | 4.6% | 910,000 | - | - | 910,000 | (500,000) | 410,000 |
| 관계기업: | |||||||
| 케이앤그룹㈜ | 4.6% | - | - | - | - | - | |
| ㈜에스에프에이치 | 4.6% | 762,337 | - | - | 762,337 | (762,337) | - |
| ㈜디시지 | 4.6% | 2,020,000 | - | - | 2,020,000 | (2,020,000) | - |
| 소 계 | 2,782,337 | - | - | 2,782,337 | (2,782,337) | - | |
| 기타특수관계자: | |||||||
| 등기임원 | 4.6% | 385,000 | - | (150,000) | 235,000 | - | 235,000 |
| 종업원 | 4.6% | 379,000 | 30,000 | (100,000) | 309,000 | - | 309,000 |
| 소 계 | 764,000 | 30,000 | (250,000) | 544,000 | - | 544,000 | |
| 합 계 | 4,456,337 | 30,000 | (250,000) | 4,236,337 | (3,282,337) | 954,000 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 | 대손충당금 | 전분기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 : | |||||||
| ㈜엔비레즈 | 4.6% | 500,000 | - | - | 500,000 | - | 500,000 |
| 관계기업 : | |||||||
| 케이앤그룹㈜ | 4.6% | 580,000 | - | - | 580,000 | (580,000) | - |
| ㈜에스에프에이치 | 4.6% | 1,000,000 | - | (10,036) | 989,964 | (700,000) | 289,964 |
| ㈜디시지 | 4.6% | 2,020,000 | - | - | 2,020,000 | (2,020,000) | - |
| 소 계 | 3,600,000 | - | (10,036) | 3,589,964 | (3,300,000) | 289,964 | |
| 기타특수관계자 : | |||||||
| 등기임원 | 4.6% | 550,000 | 100,000 | - | 650,000 | - | 650,000 |
| 종업원 | 4.6% | 62,000 | 30,000 | - | 92,000 | - | 92,000 |
| 소 계 | 612,000 | 130,000 | - | 742,000 | - | 742,000 | |
| 합 계 | 4,712,000 | 130,000 | (10,036) | 4,831,964 | (3,300,000) | 1,531,964 |
&cr (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 투자거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 출자 등 | 투비바이오신약연구소㈜ | 지분출자 | 2,000,000 | 3,000,000 |
| ㈜임팩트인베스트먼트 | 지분출자 | 300,000 | - | |
| ㈜페이투스 | 유상증자 | - | 600,000 | |
| 합 계 | 2,300,000 | 3,600,000 |
&cr( 6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공받는 기업 | 종류 | 보증한도금액 | 보증처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비레즈 | 연대보증 | 180,000 | 하나은행 |
| 종속기업 | ㈜페이투스 | 지급보증 | 672,000 | 신한은행 |
| 합 계 | 852,000 |
(7) 주요 경영진 보상내역&cr&cr당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| &cr구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 675,669 | 675,669 | 553,171 | 553,171 |
| 퇴직급여 | 21,983 | 21,983 | 79,873 | 79,873 |
| 합 계 | 697,652 | 697,652 | 633,044 | 633,044 |
25. 주당이 익&cr
주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익을계산한 것으로, 당사의 1주당 이익은 다음과 같습니다.
&cr(1) 기본주당이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (646,174,543) | (646,174,543) | (686,158,152) | (686,158,152) |
| 가. 가중평균유통보통주식수 | (646,174,543) | (646,174,543) | (686,158,152) | (686,158,152) |
| 나. 기본주당이익 | 24,229,927 | 24,229,927 | 18,520,298 | 18,520,298 |
| 기본주당이익(손실)[가/나] | (27) | (27) | (37) | (37) |
한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 24,376,456 | 24,376,456 | 18,024,493 | 18,024,493 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (363,960) | (363,960) |
| 유상증자 | 596,421 | 165,673 | - | - |
| 자기주식처분 | - | - | 51,758 | 43,132 |
| 전환권행사 | - | - | 1,301,522 | 816,633 |
| 합 계 | 24,660,675 | 24,229,927 | 19,013,813 | 18,520,298 |
(2) 희석주당이익&cr&cr 당분기 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. &cr&cr당분기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환 및 주식선택권의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 한편, 전기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환으로인한 희석화 효과가 없으므로 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
26. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr&cr당사의 주요 금융부채는 매입채무 및기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다.&cr&cr당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
&cr1) 시장위험
&cr시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되며, 다음의 민감도 분석은 당분기 및 전기와 관련되어 있습니다.&cr&cr ① 이자율위험&cr&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.&cr보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp변동시 변동금리 부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 100bp상승시 | 100bp하락시 | 100bp상승시 | 100bp하락시 | |
| 이자비용 | 3,000 | (3,000) | - | - |
② 환위험&cr&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출·수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY 및 CNY의환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 8,996 | 34,475 | 9,643 | 43,941 |
| JPY | 1,232,956 | - | 1,102,773 | - |
| CNY | 103,117 | - | 103,057 | - |
| 합 계 | 1,345,069 | 34,475 | 1,215,473 | 43,941 |
다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할때 각 외화에 대한 환율의 환율 5%변동시 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (1,274) | 1,274 |
| JPY | 61,648 | (61,648) |
| CNY | 5,156 | (5,156) |
| 합 계 | 65,530 | (65,530) |
&cr③ 기타 가격위험&cr
당사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 상장지분상품의 공정가치노출액은 516,200천원입니다. 다른 변수가 일정하고 상장 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 51,620천원(법인세효과 차감 전)입니다.&cr
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr① 매출채권 및 기타채권&cr
당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 보고기간종료일 현재의 잔액입니다.
&cr당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr
② 기타의 자산&cr&cr 현금 및 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다 . 한편, 당사는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr &cr③ 유동성 위험&cr&cr유동성 위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월 ~ 1년 | 1년 이상 | 합 계 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,740,260 | - | 36,631 | 3,776,891 |
| 전환사채 | - | 6,136,266 | 10,920,000 | 17,056,266 |
| 합 계 | 3,740,260 | 6,136,266 | 10,956,631 | 20,833,157 |
&cr④ 자본관리&cr
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 22,231,084 | 35,123,038 |
| 차감:현금및현금성자산 등 | (7,562,209) | (19,966,718) |
| 순부채 | 14,668,876 | 15,156,320 |
| 자기자본 | 57,425,665 | 54,965,757 |
| 부채비율 | 25.54% | 27.57% |
27. 범주별 금융상품&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기손익&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 7,562,209 | 7,562,209 |
| 매출채권 | - | - | 10,876,616 | 10,876,616 |
| 계약자산 | - | - | 1,740,319 | 1,740,319 |
| 단기대여금 | - | - | 1,948,000 | 1,948,000 |
| 미수금 | - | - | 243,911 | 243,911 |
| 미수수익 | - | - | 166,941 | 166,941 |
| 소 계 | - | - | 22,537,996 | 22,537,996 |
| 비유동: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 516,200 | - | - | 516,200 |
| 시장성 없는 채무증권 | 8,901,475 | - | - | 8,901,475 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 3,905,249 | - | 3,905,249 |
| 임차보증금 | - | - | 2,217,243 | 2,217,243 |
| 기타보증금 | - | - | 296,561 | 296,561 |
| 소 계 | 9,417,675 | 3,905,249 | 2,513,804 | 15,836,728 |
| 합 계 | 9,417,675 | 3,905,249 | 25,051,800 | 38,374,724 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기손익&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,157,365 | 3,157,365 |
| 기타금융자산 | - | - | 16,809,353 | 16,809,353 |
| 매출채권 | - | - | 12,727,212 | 12,727,212 |
| 계약자산 | - | - | 1,645,977 | 1,645,977 |
| 단기대여금 | - | - | 1,668,000 | 1,668,000 |
| 미수금 | - | - | 159,623 | 159,623 |
| 미수수익 | - | - | 137,786 | 137,786 |
| 소 계 | - | - | 36,305,316 | 36,305,316 |
| 비유동: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 시장성 없는 채무증권 | 8,790,721 | - | - | 8,790,721 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 3,905,249 | - | 3,905,249 |
| 임차보증금 | - | - | 2,208,479 | 2,208,479 |
| 기타보증금 | - | - | 262,461 | 262,461 |
| 소 계 | 9,257,621 | 3,905,249 | 2,470,940 | 15,633,810 |
| 합 계 | 9,257,621 | 3,905,249 | 38,776,256 | 51,939,126 |
&cr(2) 금융부채는 당기손익인식금융부채와 상각후원가로 측정하는 금융부채로 구분되며 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채에 해당합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각 후 원가 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,456,966 | 2,924,774 |
| 계약부채 | 1,465,390 | 1,820,496 |
| 미지급금 | 1,793,556 | 1,821,323 |
| 미지급비용 | 526,368 | 841,244 |
| 전환사채 | 16,362,912 | 27,342,005 |
| 합 계 | 21,605,192 | 34,749,842 |
(3) 당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다. &cr(당분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | - | - | 190,731 | - | 190,731 |
| 대손충당금환입 | - | - | 1,018,969 | - | 1,018,969 |
| 외환차익 | - | - | 10,789 | 5 | 10,794 |
| 외화환산이익 | - | - | 14,009 | - | 14,009 |
| 이자비용 | - | - | (305,787) | (305,787) | |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | 49,300 | - | - | - | 49,300 |
| 당기손익측정금융자산처분이익 | 168,111 | - | - | - | 168,111 |
| 당기손익측정금융자산처분손실 | (49,246) | - | - | - | (49,246) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (2,032) | (2,032) |
| 외환차손 | - | - | (3) | (138) | (141) |
| 대손상각비 | - | - | (400,984) | - | (400,984) |
| 외화환산손실 | - | - | (3,864) | (597) | (4,461) |
| 합 계 | 168,165 | - | 829,647 | (308,549) | 689,263 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 대여금 및 &cr수취채권 | 당기손익&cr인식금융자산 | 매도가능&cr금융자산 | 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 58,603 | - | 114,577 | - | 173,180 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - |
| 금융상품손상차손환입 | - | - | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 48,134 | - | - | - | 48,134 |
| 외환차익 | 7,671 | - | - | 106 | 7,777 |
| 외화환산이익 | 4,064 | - | - | 9,158 | 13,222 |
| 이자비용 | - | - | - | (407,054) | (407,054) |
| 사채상환손실 | (2) | - | - | - | (2) |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | - | - | - | - | - |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | (237) | - | - | - | (237) |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | (738) | - | - | (473) | (1,211) |
| 합 계 | 117,495 | - | 114,577 | (398,263) | (166,191) |
28. 공정가치&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | 9,417,675 | 9,417,675 | 9,257,621 | 9,257,621 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | 3,905,249 | 3,905,249 | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 3. 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,562,209 | 7,562,209 | 3,157,365 | 3,157,365 |
| 매출채권및기타채권 | 13,235,468 | 13,235,468 | 14,692,621 | 14,692,621 |
| 계약자산 | 1,740,319 | 1,740,319 | 1,645,977 | 1,645,977 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 16,809,353 | 16,809,353 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,513,804 | 2,513,804 | 2,470,940 | 2,470,940 |
| 소 계 | 25,051,800 | 25,051,800 | 38,776,256 | 38,776,256 |
| 합 계 | 38,374,724 | 38,374,724 | 51,939,126 | 51,939,126 |
| 금융부채: | ||||
| 1. 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,242,280 | 5,242,280 | 7,407,837 | 7,407,837 |
| 전환사채 | 16,362,912 | 16,362,912 | 27,342,005 | 27,342,005 |
| 합 계 | 21,605,192 | 21,605,192 | 34,749,842 | 34,749,842 |
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 516,200 | - | - | 516,200 |
| 채무증권 | - | - | 8,901,475 | 8,901,475 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 공정가치로 공시되는 자산 : | ||||
| 현금및 현금성자산 | - | 7,562,209 | - | 7,562,209 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 2,513,804 | 2,513,804 |
| 공정가치로 공시되는 부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 16,362,912 | 16,362,912 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 채무증권 | - | - | 8,790,721 | 8,790,721 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 공정가치로 공시되는 자산 : | ||||
| 현금및 현금성자산 | - | 3,157,365 | - | 3,157,365 |
| 기타금융자산(유동) | - | 16,809,353 | - | 16,809,353 |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 2,470,940 | 2,470,940 |
| 공정가치로 공시되는 부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 27,342,005 | 27,342,005 |
29. 주식의 포괄적 교환&cr&cr당사는 2017년 6월 28일자로 주식의 포괄적 교환을 하여 ㈜엔비레즈를 완전 자회사로 편입하였습니다. 교환의 방법은 당사가 보유하고 있는 ㈜엔비레즈의 기명식 보통주식 547,946주를 제외한 1,046,870주에 대하여 당사의 기명식 보통주식 3,171,959주를 신주발행하여 ㈜엔비레즈의 주주에게 교부하는 방식으로 이루어졌습니다.&cr
(1) 주식의 포괄적교환을 통해 당사의 종속기업이 된 ㈜엔비레즈의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| ㈜엔비레즈의 주요사업 | 휴대폰간편결제서비스, 사물인터넷사업 |
| 자산총액 | 14,298,355천원 |
| 부채총액 | 6,675,962천원 |
| 순자산(A) | 7,622,393천원 |
| 총 발행주식수(B) | 1,594,816주 |
| 1주당 순자산장부가액(C=A/B) | 4,779원 |
| 1주당 가치 평가액 | 21,855원 |
&cr(2) 당사가 발행한 신주의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행회사 | ㈜투비소프트 |
| 형태 | 주식의 포괄적 교환 |
| 교환일 | 2017-06-28 |
| 교환등기일 | 2017-06-28 |
| 주식교환비율 | ㈜엔비레즈 주식 1주당 당사 주식3.03주 |
| 신주발행주식수 | 3,171,959주 |
| 주당 액면가액 | 500원 |
| 자본금증가액 | 1,585,979,500원 |
| 주식발행초과금 증가액(주1) | 21,135,836,127원 |
| 순자산 증가액 | 22,721,815,627원 |
| 주당발행가액(1주당 가치 평가액) | 7,213원 |
(주1) 주식발행비용을 차감한 금액입니다.&cr&cr 30. 보고기간 후 사건&cr&cr (1) 전환사채 취득 후 재매각 &cr당사는 2017년 11월 23일 발행된 제6회차 전환사채 10,000백만원에 대해서 조기상환 청구로 인해 만기전 사채취득 후 이 중 70억원은 2019년 4월 22일 재매각 하였습니다. &cr&cr(2) 당사는 2019년 03월 27일 이사회결의를 통해 제3자배정 유상증자(발행가액 3,305원 / 1,512,859주)를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 납입완료되었습니다
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr(1) 재무제표 재작성&cr&cr- 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다&cr
(2) 포괄적 주식 교환 &cr&cr당사는 2017년 6월 28일자로 주식의 포괄적 교환을 하여 ㈜엔비레즈를 완전 자회사로 편입하였습니다. 교환의 방법은 당사가 보유하고 있는 ㈜엔비레즈의 기명식 보통주식 547,946주를 제외한 1,046,870주에 대하여 당사의 기명식 보통주식 3,171,959주를 신주발행하여 ㈜엔비레즈의 주주에게 교부하는 방식으로 이루어졌습니다.&cr&cr(가) 주식교환 회사의 개요&cr
| 완전모회사가 되는 회사 | 상호 | (주)투비소프트 |
| 소재지 | 서울시 강남구 봉은사로 617, 3~5층 (삼성동, 인탑스빌딩) | |
| 대표이사 | 이홍구, 조상원 | |
| 법인구분 | 코스닥 상장법인 |
| 완전자회사가 되는 회사 | 상호 | (주)엔비레즈 |
| 소재지 | 서울특별시 성동구 아차산로50 엔비레즈빌딩 5층 | |
| 대표이사 | 정대근 | |
| 법인구분 | 비상장 |
&cr(나) 주식교환의 배경&cr&cr(주)투비소프트는 (주)엔비레즈를 100% 완전자회사로 편입하여 그룹 경영관리의 효율성 제고와 핀테크 분야 및 IoT분야로의 사업다각화를 통한 매출 증대 및 미래성장동력 확보, 시너지 효과 극대화를 통한 기업경쟁력을 강화하고 주주가치 및 기업가치를 극대화 하고자 금번 포괄적 주식교환을 추진하게 되었습니다.
(다) 주식의 포괄적교환을 통해 당사의 종속기업이 된 ㈜엔비레즈의 주식 교환일 기준 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| ㈜엔비레즈의 주요사업 | 휴대폰간편결제서비스, 사물인터넷사업 |
| 자산총액 | 14,298,355천원 |
| 부채총액 | 6,675,962천원 |
| 순자산(A) | 7,622,393천원 |
| 총 발행주식수(B) | 1,594,816주 |
| 1주당 순자산장부가액(C=A/B) | 4,779원 |
| 1주당 가치 평가액 | 21,855원 |
&cr(라) 당사가 발행한 신주의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행회사 | ㈜투비소프트 |
| 형태 | 주식의 포괄적 교환 |
| 교환일 | 2017-06-28 |
| 교환등기일 | 2017-06-28 |
| 주식교환비율 | ㈜엔비레즈 주식 1주당 당사 주식3.03주 |
| 신주발행주식수 | 3,171,959주 |
| 주당 액면가액 | 500원 |
| 자본금증가액 | 1,585,979,500원 |
| 주식발행초과금 증가액 | 21,135,836,127원 |
| 순자산 증가액 | 22,721,815,627원 |
| 주당발행가액(1주당 가치 평가액) | 7,213원 |
&cr(마) 당사 포괄적 주식교환에 대한 공시는 2017년 3월 13일 주요사항보고서를 제출하였으며, 증권신고서는 2017년 3월 17일 제출하였습니다.&cr&cr&cr2. 대손충당금 설정 현황
&cr가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결/별도 기준)&cr&cr① 연결기준&cr
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 20,782,137 | (7,506,160) | 13,275,977 | 22,955,057 | (7,105,101) | 15,849,956 |
| 단기대여금 | 7,320,337 | (4,902,337) | 2,418,000 | 7,875,337 | (5,902,337) | 1,973,000 |
| 미수금 | 862,825 | (79,593) | 783,232 | 591,285 | (79,593) | 511,692 |
| 미수수익 | 735,914 | (342,070) | 393,844 | 735,085 | (361,038) | 374,047 |
| 합 계 | 29,701,213 | (12,830,160) | 16,871,053 | 32,156,764 | (13,448,069) | 18,708,695 |
&cr연결기업은 매출채권및기타채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,105,101 | 400,984 | 75 | 7,506,160 |
| 단기대여금 | 5,902,337 | - | (1,000,000) | 4,902,337 |
| 미수금 | 79,593 | - | 0 | 79,593 |
| 미수수익 | 361,038 | - | (18,968) | 342,070 |
| 합 계 | 13,448,069 | 400,984 | (1,018,893) | 12,830,160 |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,087,826 | 20,669 | (3,394) | 7,105,101 |
| 단기대여금 | 4,160,000 | 2,322,337 | (580,000) | 5,902,337 |
| 미수금 | - | 79,593 | - | 79,593 |
| 미수수익 | 449,497 | 77,144 | (165,603) | 361,038 |
| 합 계 | 11,697,323 | 2,499,743 | (748,997) | 13,448,069 |
한편, 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 180일 미만 | 12,651,233 | 7,539,690 |
| 180~240일 | 29,990 | 2,029,143 |
| 240~300일 | 275 | 904,727 |
| 300일 초과 | 8,100,639 | 12,481,497 |
| 합 계 | 20,782,137 | 22,955,057 |
&cr②별도기준&cr
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 17,913,744 | (7,037,128) | 10,876,616 | 19,363,356 | (6,636,144) | 12,727,212 |
| 단기대여금 | 6,800,337 | (4,852,337) | 1,948,000 | 7,520,337 | (5,852,337) | 1,668,000 |
| 미수금 | 245,954 | (2,043) | 243,911 | 161,666 | (2,043) | 159,623 |
| 미수수익 | 509,011 | (342,070) | 166,941 | 498,824 | (361,038) | 137,786 |
| 합 계 | 25,469,046 | (12,233,578) | 13,235,468 | 27,544,183 | (12,851,562) | 14,692,621 |
당사는 매출채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,636,144 | 400,984 | - | 7,037,128 |
| 단기대여금 | 5,852,337 | - | (1,000,000) | 4,852,337 |
| 미수금 | 2,043 | - | - | 2,043 |
| 미수수익 | 361,038 | - | (18,968) | 342,070 |
| 계 | 12,851,562 | 400,984 | (1,018,968) | 12,233,578 |
(전기)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,625,027 | 14,536 | (3,419) | 6,636,144 |
| 단기대여금 | 4,110,000 | 2,322,337 | (580,000) | 5,852,337 |
| 미수금 | - | 2,043 | - | 2,043 |
| 미수수익 | 449,497 | 132,555 | (221,014) | 361,038 |
| 계 | 11,184,524 | 2,471,471 | (804,433) | 12,851,562 |
&cr한편, 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 180일 미만 | 11,111,482 | 12,523,846 |
| 180~240일 | 22,950 | 62,759 |
| 240~300일 | 275 | 64,664 |
| 300일 초과 | 6,779,037 | 6,712,087 |
| 합 계 | 17,913,744 | 19,363,356 |
&cr3. 재고자산의 현황 등&cr
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (연결기준)&cr&cr (단위 : 원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 1분기 | 제19기 | 제18기 | 비고 |
| 소프트웨어 개발 및 공급 | 상품 | 1,000,000,000 | 1,010,022,400 | 2,000,000,000 | |
| 사물인터넷사업 | 상품 | 275,944,999 | 266,987,999 | 241,918,181 | |
| 제품 | 259,898,581 | 268,309,357 | 438,865,535 | ||
| 원재료 | 512,303,475 | 512,303,475 | 719,549,237 | ||
| 부재료 | 2,090,528 | 2,090,528 | 6,635,707 | ||
| 미착품 | - | - | - | ||
| 재공품 | 8,311,394 | 8,311,394 | 36,124,695 | ||
| 소 계 | 2,058,548,977 | 2,068,025,153 | 3,443,093,355 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 2.17% | 1.96% | 3.58% | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 11회 | 13회 | 14회 | - | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등
가) 연결회사는 매월 말 재고 담당부서에서 재고파악을 하고 있으며, 2019년 1월 8일 시점에 재고실사를 실시 하였습니다. 그 이후 재고자산 변동 없었습니다.
나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관,감사인 등의 참여 및 입회여부:
당사는 2019년 1월 8일 시점 재고자산실사와 관련하여 2019년 1월 8일 외부감사인이 참여 및 입회하여 재고실사를 하였으며, 그 이후 재고자산 변동 없었습니다.
다) 실사 방법
연말의 재고자산실사는 외부감사인의 입회하에 실시하고, 기중(분.반기말)에는 재고담당 부서장의 주관하에 자체적으로 실시하여 차이에 대해서는 한국채택 국제회계기준에 따라 처리하고 있습니다.
라) 재고자산의 확정 및 장기체화재고 등 현황
재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하는 방식으로 표시하고 있으며, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 장기체화재고를 보유하고 있지 않습니다.
&cr4. 공정가치평가 절차 요약&cr&cr가. 금융상품의 공정가치 평가&cr&cr(1) 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치&cr&cr① 연결 기준&cr&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 1. 당기손익 측정 금융자산 | 9,417,675 | 9,417,675 |
| 2. 기타포괄손익 측정 금융자산 | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 3. 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| - 현금및현금성자산 | 10,156,159 | 10,156,159 |
| - 매출채권및기타채권 | 16,871,053 | 16,871,053 |
| - 계약자산 | 1,740,319 | 1,740,319 |
| - 기타금융자산 (유동) | 616,076 | 616,076 |
| - 기타금융자산 (비유동) | 3,247,821 | 3,247,821 |
| 소 계 | 32,631,428 | 32,631,428 |
| 합 계 | 46,084,371 | 46,084,371 |
| 금융부채: | ||
| 1. 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| - 매입채무및기타채무 | 7,939,473 | 7,939,473 |
| - 단기차입금 | 3,171,611 | 3,171,611 |
| - 장기차입금 | - | - |
| - 전환사채 | 19,664,355 | 19,664,355 |
| 합 계 | 30,775,439 | 30,775,439 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 1.당기손익측정금융자산 | 9,257,621 | 11,257,621 |
| 2.기타포괄손익측정금융자산 | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 3.상각후원가측정금융자산 | ||
| - 현금및현금성자산 | 6,255,107 | 6,255,107 |
| - 매출채권및기타채권 | 18,708,695 | 19,208,695 |
| - 계약자산 | 1,645,977 | 1,645,977 |
| - 기타금융자산 | 20,621,502 | 20,621,502 |
| 소 계 | 47,231,281 | 47,731,281 |
| 합 계 | 60,524,170 | 63,024,170 |
| 금융부채: | ||
| 1.상각후원가로측정하는금융부채 | ||
| - 매입채무및기타채무 | 8,245,768 | 8,245,768 |
| - 단기차입금 | 3,081,735 | 3,081,735 |
| - 전환사채 | 32,590,472 | 32,590,472 |
| 합 계 | 43,917,975 | 43,917,975 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr &cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 516,200 | 516,200 | ||
| 비상장주식 | - | - | - | - |
| 채무증권 | - | 8,901,475 | 8,901,475 | |
| 기타포괄손익측정금융자산 | - | |||
| 비상장주식 | 4,035,268 | 4,035,268 | ||
| 공정가치로 공시되는 자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 10,156,159 | - | 10,156,159 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 16,871,053 | 16,871,053 |
| 계약자산 | - | - | 1,740,319 | 1,740,319 |
| 기타금융자산 (유동) | - | 616,076 | - | 616,076 |
| 기타금융자산 (비유동) | - | - | 3,247,821 | 3,247,821 |
| 공정가치로 공시되는 부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 7,939,473 | 7,939,473 |
| 단기차입금 | - | - | 3,171,611 | 3,171,611 |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 19,664,355 | 19,664,355 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 채무증권 | - | - | 8,790,721 | 8,790,721 |
| 기타포괄측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 4,035,268 | 4,035,268 |
| 공정가치로 공시되는 자산: | ||||
| - 현금및현금성자산 | - | - | 6,255,107 | 6,255,107 |
| - 매출채권및기타채권 | - | - | 18,708,695 | 18,708,695 |
| - 계약자산 | - | - | 1,645,977 | 1,645,977 |
| - 기타금융자산 | - | - | 20,621,502 | 20,621,502 |
| 공정가치로 공시되는 부채 : | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | - | 8,245,768 | 8,245,768 |
| - 단기차입금 | - | - | 3,081,735 | 3,081,735 |
| - 장기차입금 | - | - | - | - |
| - 전환사채 | - | - | 30,564,984 | 30,564,984 |
| - 신주인수권부사채 | - | - | - | - |
② 별도 기준&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | 9,417,675 | 9,417,675 | 9,257,621 | 9,257,621 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | 3,905,249 | 3,905,249 | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 3. 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,562,209 | 7,562,209 | 3,157,365 | 3,157,365 |
| 매출채권및기타채권 | 13,235,468 | 13,235,468 | 14,692,621 | 14,692,621 |
| 계약자산 | 1,740,319 | 1,740,319 | 1,645,977 | 1,645,977 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 16,809,353 | 16,809,353 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,513,804 | 2,513,804 | 2,470,940 | 2,470,940 |
| 소 계 | 25,051,800 | 25,051,800 | 38,776,256 | 38,776,256 |
| 합 계 | 38,374,724 | 38,374,724 | 51,939,126 | 51,939,126 |
| 금융부채: | ||||
| 1. 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,242,280 | 5,242,280 | 7,407,837 | 7,407,837 |
| 전환사채 | 16,362,912 | 16,362,912 | 27,342,005 | 27,342,005 |
| 합 계 | 21,605,192 | 21,605,192 | 34,749,842 | 34,749,842 |
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 516,200 | - | - | 516,200 |
| 채무증권 | - | - | 8,901,475 | 8,901,475 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 공정가치로 공시되는 자산 : | ||||
| 현금및 현금성자산 | - | 7,562,209 | - | 7,562,209 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 2,513,804 | 2,513,804 |
| 공정가치로 공시되는 부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 16,362,912 | 16,362,912 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 1. 당기손익측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 466,900 | - | - | 466,900 |
| 채무증권 | - | - | 8,790,721 | 8,790,721 |
| 2. 기타포괄손익측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 3,905,249 | 3,905,249 |
| 공정가치로 공시되는 자산 : | ||||
| 현금및 현금성자산 | - | 3,157,365 | - | 3,157,365 |
| 기타금융자산(유동) | - | 16,809,353 | - | 16,809,353 |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 2,470,940 | 2,470,940 |
| 공정가치로 공시되는 부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 27,342,005 | 27,342,005 |
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채무증권 발행실적 2019.03.31(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)투비소프트회사채사모2013.01.115,000,000표면이자율: 0%&cr만기이자율: 2%-2017.07.11전액 완료산은캐피탈(주)(주)투비소프트회사채사모2016.01.1215,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2019.01.12전액 완료이베스트투자증권(주)투비소프트회사채사모2016.04.265,000,000표면이자율:1.0%&cr만기이자율:2.0%-2019.04.26전액 완료-(주)투비소프트회사채사모2016.07.065,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2019.07.06전액완료-(주)투비소프트회사채사모2016.09.305,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2019.09.30전액완료-(주)투비소프트회사채사모2017.06.283,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2020.06.28전액완료이베스트투자증권(주)투비소프트회사채사모2017.11.2310,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:4.0%-2020.11.23미상환-(주)투비소프트회사채사모2017.12.186,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2020.12.18미상환-(주)투비소프트회사채사모2018.01.122,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:1.5%-2021.01.12미상환-(주)투비소프트회사채사모2018.09.2010,500,000표면이자율:3%&cr만기이자율:5.0%-2021.09.20미상환-(주)엔비레즈회사채사모2016.07.013,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:4.0%-2019.07.01미상환-(주)엔비레즈회사채사모2015.03.271,199,400표면이자율:0%&cr만기이자율:3.5%-2018.03.27전액 완료-(주)엔비레즈회사채사모2015.03.271,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:3.5%-2018.03.27전액 완료-(주)엔비레즈회사채사모2015.10.231,000,000표면이자율:0%&cr만기이자율:3.5%-2018.10.23전액 완료------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------18,00010,500----28,500-18,00010,500----28,500
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 별도 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018.12.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 3,000 | 18,000 | 10,500 | - | - | - | - | 31,500 | |
| 합계 | 3,000 | 18,000 | 10,500 | - | - | - | - | 31,500 |
- 연결 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr
&cr
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항에 의거, 분기보고서 및 반기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)한영회계법인--제19기(전기)한영회계법인적정-제18기(전전기)한영회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)한영회계법인2019년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사--제19기(전기)한영회계법인2018년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사198,0002,411제18기(전전기)한영회계법인2017년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사95,0001,565
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)-----제19기(전기)-----제18기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항&cr&cr당사는 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 내부회계관리제도를 효과적으로 설계 및 운영하고 있습니다. 당사는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가함에 있어 내부회계관리제도 모범규준을 평가기준으로 사용하고 있습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다.&cr
| 사업연도 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제20기(당기) | - | - |
| 제19기(전기) | 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. | 해당사항 없음 |
| 제18기(전전기) | 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 &cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 10명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 「VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항 」의 「가. 임원의 현황」 을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 조 항 |
| 이사회의 구성 |
제5조(구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 10인 이내로 한다. 제6조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사 사장으로 한다. 다만 각자 대표이사일 경우 이사회에서 호선으로 정한다 ② 의장이 유고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 각자 대표이사, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. |
| 이사회의 소집 |
제7조(종류) ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. ② 정기이사회는 매월 10영업일 내에 개최한다. ③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다 제8조(소집권자) ① 이사회는 이사회 의장이 소집한다. 그러나 이사회 의장이 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 제6조 2항에서 정하는 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 이사회 의장에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 의장이 정당한 이유 없이 이사회를 소집하지 아니하는 때에는 그 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제9조(소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회의일 2영업일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제 1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 제10조(미참석자의 사전통지) 이사 및 감사는 부득이한 사정으로 인하여 이사회에 출석할 수 없을 때에는 사전에 소집권자에게 이사회에 참석할 수 없음을 알려야 한다. |
| 이사회의 결의방법 |
제11조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다, 다만 이사의 해임에 관한 이사회 결의는 이사 총수의 3분의 2이상의 결의로 하여야 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 이사회의 의사록 |
제15조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대사유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. |
&cr다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr&cr당사는 상법 제363조 2항 및 당사 정관 제32조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없습니다.&cr&cr라. 이사회의 주요활동 내역&cr&cr (2019년 03월 31일)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019.01.08 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 부결 | - |
| 2. 신규사업 운영에 따른 보고 요청의 건 | 보고 | - | ||
| 3. ㈜에이티파머 자금 대여의건(추가안건) | 가결 | - | ||
| 4.투비바이오신약연구소㈜ 유상증자 납입 진행의 건(추가안건) | 가결 | - | ||
| 5. 신규회사(자회사)설립의 건 | 가결 | - | ||
| 2 | 2019.02.13 | 1. 자기자본 확충 논의의 건 | 논의 | - |
| 2. 자금조달 논의의 건 | 논의 | - | ||
| 3. 정기주주총회 소집 논의의건 | 논의 | - | ||
| 4. 결산이사회 논의의 건 | 논의 | - | ||
| 5. 임원인사관리규정 개정 결의의 건 | 가결 | - | ||
| 6. 내부회계관리규정 개정 결의의 건 | 가결 | - | ||
| 7. 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고의 건 | 가결 | - | ||
| 8. 감사의 내부회계관리제도 평가보고서 보고의 건 | 가결 | - | ||
| 3 | 2019.02.18 | 1. ㈜바이오테크놀로지인베스트먼트 유상증자(제 3자배정)의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2019.02.21 | 1.엔비레즈㈜ 경영 컨설팅 검토 및 계약 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 종속회사(투비바이오신약연구소㈜)자금 대여의 건 | 가결 | - | ||
| 3. 당사 현안 논의의 건 | 논의 | - | ||
| 5 | 2019.2.27 | 1. 제 19기(2018년) 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 제 19기(2018년) 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - | ||
| 6 | 2019.03.11 | 1. 제 19기 정기 주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건 | 가결 | - |
| 2. 전자투표 채택의 건 | 가결 | - | ||
| 7 | 2019.03.27 | 1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 제 5회 무기명 무보증 전환사채 10억원 사채 소각 승인의 건 | 가결 | - | ||
| 3. 오명식 유상증자(3자배정)의 건 | 가결 | - | ||
| 4. 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건 | 가결 | - | ||
| 8 | 2019.03.28 | 1. 제 19회 정기주주총회 이사록 | 가결 | - |
라. 이사회내 위원회&cr당사는 설립일 이후부터 보고서 제출일 현재까지 이사회내 위원회가 설치되어 있지 아니하여 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.&cr&cr마. 이사의 독립성&cr보고서 기준일 현재 조강희 대표이사를 포함한 7명의 이사는 최대주주와 직접적인 이해관계가 없는 타인으로, 독립성을 유지할 수 있는 자로 구성되어 있어 이해상충의 여지는 없다고 판단됩니다. 따라서 이러한 이사회 구성의 투명성, 공정성 등을 고려할 때 당사는 최대주주 또는 주요주주로부터 독립성을 유지하고 있다고 판단되어지며, 경영상의 중요한 의사결정과 업무진행은 이사회의 심의결정을 통해 이루어집니다.
&cr바. 사외이사 구성&cr기타 참고사항으로는 최근 사업연도말 현재 총자산 1천억원 미만인 코스닥상장 벤처기업은 이사 총수 4분의 1 이상을 사외이사로 선임해야하는 의무가 면제됨에 따라 코스닥상장 벤처기업인 당사는 사외이사 선임의 의무는 없습니다.&cr따라서 보고서 제출일 현재 당사는 사외이사가 활동하지 않고 있습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
사외이사가 없음(해당사항 없음)
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr&cr1) 감사위원회(감사)설치 여우, 구성 방법 등&cr당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인과 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에 정하는 감사기구의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 정관 제43조 (감사의 수) |
회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. |
| 정관 제44조 (감사의 선임) |
1. 감사는 주주총회에서 선임한다. 2. 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. |
| 정관 제45조 (감사의 임기) |
1. 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제46조 (감사의 직무와 의무) |
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 5. 감사에 대해서는 정관 제36조의2의 규정을 준용한다. 6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부&cr감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
| 정관 제46조 (감사의 직무와 의무) |
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 5. 감사에 대해서는 정관 제36조의2의 규정을 준용한다. 6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 선임일 |
|---|---|---|
| 김용광 | 고려대학교 농경제학과 졸업&cr전) 안진회계법인 회계사&cr전) 삼일회계법인&cr(현) 회계법인 리안 회계사 | 2017.03.29 |
| 최용식 | 고려대학교 경영학과 고려대학교 대학원 회계학 전공 전) 삼일회계법인 회계사 전) 대성삼경회계법인 회계사&cr(현) 회계법인 두레 회계사 |
2018.06.22 |
다. 감사의 독립성&cr감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 상근감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.&cr또한 당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr
라. 감사의 주요 활동 내용&cr (2019.03.31 기준)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019.01.08 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 부결 | O |
| 2. 신규사업 운영에 따른 보고 요청의 건 | 보고 | O | ||
| 3. ㈜에이티파머 자금 대여의건(추가안건) | 가결 | O | ||
| 4.투비바이오신약연구소㈜ 유상증자 납입 진행의 건(추가안건) | 가결 | O | ||
| 5. 신규회사(자회사)설립의 건 | 가결 | O | ||
| 2 | 2019.02.13 | 1. 자기자본 확충 논의의 건 | 논의 | O |
| 2. 자금조달 논의의 건 | 논의 | O | ||
| 3. 정기주주총회 소집 논의의건 | 논의 | O | ||
| 4. 결산이사회 논의의 건 | 논의 | O | ||
| 5. 임원인사관리규정 개정 결의의 건 | 가결 | O | ||
| 6. 내부회계관리규정 개정 결의의 건 | 가결 | O | ||
| 7. 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고의 건 | 가결 | O | ||
| 8. 감사의 내부회계관리제도 평가보고서 보고의 건 | 가결 | O | ||
| 3 | 2019.02.18 | 1. ㈜바이오테크놀로지인베스트먼트 유상증자(제 3자배정)의 건 | 가결 | X |
| 4 | 2019.02.21 | 1.엔비레즈㈜ 경영 컨설팅 검토 및 계약 승인의 건 | 가결 | X |
| 2. 종속회사(투비바이오신약연구소㈜)자금 대여의 건 | 가결 | X | ||
| 3. 당사 현안 논의의 건 | 논의 | X | ||
| 5 | 2019.2.27 | 1. 제 19기(2018년) 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | X |
| 2. 제 19기(2018년) 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | X | ||
| 6 | 2019.03.11 | 1. 제 19기 정기 주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건 | 가결 | X |
| 2. 전자투표 채택의 건 | 가결 | X | ||
| 7 | 2019.03.27 | 1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 승인의 건 | 가결 | X |
| 2. 제 5회 무기명 무보증 전환사채 10억원 사채 소각 승인의 건 | 가결 | X | ||
| 3. 오명식 유상증자(3자배정)의 건 | 가결 | X | ||
| 4. 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건 | 가결 | X | ||
| 8 | 2019.03.28 | 1. 제 19회 정기주주총회 이사록 | 가결 | O |
* 참고: ○ 은 감사 참석여부 표시임&cr&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황
감사 교육실시 현황
---
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
재무회계2팀5팀장(13년)- 내부감사 기획 및 실행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr사. 준법지원인에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니합니다.&cr&cr나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 2019년 3월 28일 개최되었던 제 19기 정기 주주총회에 주주제안 의안 가처분 소송이 제기되었으나 채권자의 소취하로 의안이 상정되지 아니하였습니다.&cr
다. 경영권 경쟁
당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이티글로벌홀딩스최대주주보통주1,737,5886.951,737,5886.95-보통주1,737,5886.951,737,5886.95-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)에이티글로벌홀딩스2윤광삼51--윤광삼51------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에이티글로벌홀딩스
9,822
9,814
8
0
-23
-32
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
- (주)에이티글로벌홀딩스는 2018년 4월에 신설된 법인입니다.&cr- 기재된 재무제표는 2018년 12월 31일 기준입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 당사 최대주주인 (주)에이티글로벌홀딩스는 2018년 4월 설립되었으며, 소프트웨어 개발 및 컨설팅, 전자상거래 서비스 사업을 전개하고 있습니다.&cr- 특이 사항은 없습니다.&cr
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018.08.06(주)에이티글로벌홀딩스1,737,5886.95제 3자 배정으로 최대주주가 변동됨.-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 2018년 8월 6일 제 3자 배정 유상증자 납입으로 인해 최대주주가 (주)피스티스파트너스에서 (주)에이티글로벌홀딩스로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2018년 8월 6일 최대주주변경 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr- 2018년 5월 28일 이사회결의를 통해 제 3자 배정으로 1주당 5,640원으로 발행을 결의하였으며, 2018년 8월 6일 1,737,588주 납입완료하였습니다. 제 3자 배정으로 발행된 신주 1,737,588주 모두 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 되었습니다.&cr- 신주의 발행가액 산정 근거는[증권의발행및공시등에관한규정] 제5-18조(유상증자발행가액결정)에 의거하여, 의사회결의일(2018년05월28일) 전일을 기산일(2018년 05월 25일)로하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과최근일 가중산술평균주가 중 낮은가격을 기준주가로하여 10% 할인하여, 1주당 5,640원으로 발행하였으며, 주식담보 제공은 없습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
아바쿠스큐브엔터사모조합1호1,418,4395.82(주)피스티스파트너스1,334,6205.483,3800.01
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,72199.8617,807,92773.04
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
5. 주식사무
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 정관상 신주인수권의 내용 | 주1) |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 회계년도 종료일 익일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월 7일까지 |
| 주권종류 | 기명식 보통주 및 기명식 우선주 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 증권대행부 |
| 주주의 특전 | - |
| 공고게재신문 | 당사 홈페이지 또는 서울경제 신문 |
제10조(신주인수권) &cr1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr (1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 의하여 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr (2) 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr (3) 발행하는 주식총수의 100분의 40 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 &cr (4) 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선, 연구개발, 생산.판매. 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr (5) 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우 &cr (6) 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원법의 규정에 의한 중소기업창업투자회사나 중소기업창업투자조합 또는, 신기술사업금융지원에 관한 법률의 규정에 의한 신기술사업금융회사, 신기술투자조합에게 신주를 배정, 발행하는 경우&cr (7) 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 투자회사에게 신주를 발행하는 경우 &cr (8) 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr (9) 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 경영상 필요하다고 인정되어 국내의 개인투자자 또는 법인에게 신주를 발행하는 경우 &cr (10) 주권을 국내외 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr3. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
&cr6. 주가 및 주식거래 실적&cr (2019.03.31 기준) (단위: 원, 주)
| 주식의 종류 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 8,400 | 7,050 | 6,470 | 5,390 | 5,390 | 4,960 |
| 최저 | 5,630 | 5,930 | 4,720 | 4,970 | 4,870 | 3,105 | |
| 월간거래량 | 6,872,379 | 3,968,273 | 4,193,045 | 5,658,883 | 3,966,386 | 31,255,110 |
* 월별 최고, 최저 주가는 종가 기준입니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
조강희남1966.12대표이사등기임원상근대표이사
미국 Princeton University, 분자생물학 졸업
University of California, Law Hastings, 법학박사
전) ㈜ 셀트리온 부사장
전) 한미약품(주) 부사장 &cr(주)투비소프트 대표이사(현재)
27,094--9개월2021.06.22김보형남1966.10사내이사등기임원상근경영관리
서강대 경영학과
서강대 경영학과 대학원 재무관리전공
전) 엔트라그라티브아시아(Entragrativ Asia) 파트너&cr (주)투비소프트 사장(현재)
---9개월2021.06.22이왕재남1955.04사내이사등기임원비상근신사업
서울대 대학원 의학과 박사
서울대 의과대학 해부학 주임교수
서울대 의대 연구 부학장
대한면역학회 회장&cr (주)투비소프트 사내이사(현재)
---9개월2021.06.22세르게이 체르니쉬남1951.10사내이사등기임원비상근신사업
현) 러시아 상 페테르부르크 대학 곤충연구소
수석연구원겸 연구소장
현) ㈜에이티파머 러시아 CTO&cr (주)투비소프트 사내이사(현재)
---9개월2021.06.22디팍바트남1967.08사내이사등기임원비상근신사업현) 미국 Harvard Medical School 정교수&cr현) 미국 Brigham and Women's Hospital 심혈관과 과장&cr (주)투비소프트 사내이사(현재)---9개월2021.06.22변해균남1966.05사내이사등기임원상근신사업서강대학교 수학과 졸업&cr(주)미디어랩스 대표이사&cr (주)투비소프트 본부장(현재)---2년2020.03.29김용광남1974.12감사등기임원비상근감사고려대학교 농경제학과 졸업&cr(현) 회계법인 리안---2년 2020.03.29최용식남1977.01감사등기임원상근감사
고려대학교 경영학과
고려대학교 대학원 회계학 전공
전) 삼일회계법인 회계사&cr현) 회계법인 두레 회계사&cr (주)투비소프트 상근감사(현재)
---9개월2021.06.22오창수남1967.08사내이사등기임원비상근신사업상지대학교 경제학과 졸업&cr(주)피스티스파트너스 대표이사(현재)---1년 6개월2020.10.13송화준남1964.08연구소장미등기임원상근부설연구소KAIST 기계공학과&cr㈜투비소프트 연구소장102,061--18년-김동균남1968.04본부장미등기임원상근기술컨설팅강원대학교 농업경제학과&cr(주)투비소프트 부문장11,247--17년-조창훈남1968.10그룹장미등기임원상근연구조정그룹한국전산직원훈련원&cr(주)투비소프트 그룹장82,215--17년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-2019년 4월 11일 조강희 대표이사가 장내매수를 통해 당사주식을 10,000주 매입하여, 당사주식소유주식수는 총 37,094주입니다.&cr
직원 현황
2019.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리/사무/영업남43090523703,74713,534-관리/사무/영업여19010201158,9447,947-연구/기술지원남1720111737.82,244,06812,971-연구/기술지원여43000436.3425,8189,903-2770110288-3,532,57712,266-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
21474,159 22,579 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사보수한도101,500,000-감사보수한도2100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 9193,11421,457-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 7168,50024,071---------224,61412,307-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 :원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없음&cr- 당사는 이사 및 감사에게 개인별 5억원 이상의 보수가 지급된 사실이 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 해당 사항 없음&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
신현민외 200명직원2016.07.04신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주335,00087,085102,600145,3152018.07.04~2021.07.038,710
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
□ 공정가치에 관한 사항&cr1) 공정가치는 현재주가의 가치가 아닌 금회 부여한 주식매수선택권에 대한 공정가치임.
2) 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격결정모형 중 Black Scholes Model)
3) 공정가치 산정 가정
- 권리부여일의 전일 종가 : 8,930원(권리부여일 하루 전일 종가)
- 행사가격 : 8,710원
- 무위험이자율 : 1.205%(한국금융투자협회가 발표하는 3년만기 국고채의 시가기준수익률을 사용하였습니다.)
- 기대행사기간 : 3.5년
- 예상주가변동성 : 29.89%
- 상기 내역은 회계감사 의견에 따라 수정될 수 있음.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr1. 관계회사의 현황&cr&cr(기준일: 2019.03.31)
| 관계회사명 | 지분율 | 설립일 | 법인등록번호 | 출자목적 | 국가 | 관계구조 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB,INC. | 100.00% | 2013.12.20 | - | 해외 영업망 확대 및 글로벌 소프트웨어시장 진출을 위한 기반조성 | 미국 | 종속회사 |
| NEXAWEB JAPAN,Inc | 100.00% | 2014.01.31 | 0100-01-116808 | 일본 영업인프라 확보 및 경영권 인수 | 일본 | 종속회사 |
| 투비바이오신약연구소(주) | 100.00% | 2018.09.10 | 135811-0350256 | 신약 연구개발을 효율적으로 하기 위함 | 한국 | 종속회사 |
| (주)임팩트인베스트먼트 | 100.00% | 2019.01.25 | 110111-6997435 | 정보 수집 및 조사 분석, 투자 컨설팅 및 자문 사업 | 한국 | 종속회사 |
| (주)엔비레즈 | 84.69% | 2008.01.11 | 110111-3821893 | 핀테크, IoT 사업 | 한국 | 종속회사 |
| (주)페이투스 | 92.16% | 2016.02.04 | 110111-5968453 | 전자 지급 결제 사업 | 한국 | 종속회사 |
| (주)제이씨케이파트너스 | 84.69% | 2015.04.01 | 110111-5682673 | 국내외 투자관련 컨설팅 사업 | 한국 | 종속회사 |
| (주)에스에프에이치 | 49.69% | 2016.01.27 | 110111-5959684 | 경영자문 | 한국 | 관계회사 |
| (주)디시지 | 31.97% | 2016.03.03 | 110111-5989855 | 동대문 O2O사업 확대 | 한국 | 관계회사 |
| (주)케이앤그룹 | 31.20% | 2013.02.27 | 110111-5077428 | 영화 관련 제작 판매, 티켓 사업 | 한국 | 관계회사 |
&cr2. 계통도&cr&cr(기준일: 2019.03.31)
계통도(2019년).jpg 계통도(2019년)
&cr
3. 관계회사간 임원 겸직 현황&cr
(기준일: 2019.03.31)
| 성명 | 당사(지배회사) 직위 | 겸직현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근 여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 조강희 | 대표이사 | 투비바이오신약연구소(주) | 대표이사 | 상근 |
| (주)임팩트인베스트먼트 | 사내이사 | 비상근 | ||
| 김보형 | 사내이사 | 투비바이오신약연구소(주) | 사내이사 | 상근 |
| 최용식 | 상근감사 | 투비바이오신약연구소(주) | 감사 | 비상근 |
| (주)임팩트인베스트먼트 | 감사 | 비상근 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl
&cr-당사는 자산규모 1,000억원 이하의 소규모기업으로 타법인출자 현황에 대해 기재하지 않습니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr2. 대주주와의 자산 양수도 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당사항 없음&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr- 2019년 2월 25일 주주인 (주)피스티스파트너스가 제 6회차 전환사채 조기상환 청구를 하여 당사는 70억원을 상환하였습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황&cr
가. 공시 내용의 진행, 변경사항&cr해당 사항 없음&cr
나. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 내용 | 의 안 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2015.03.20 | 제15기&cr정기주주총회 | 1. 제15기 재무제표 승인의 건 (별도 및 연결재무제표) | 원안 가결 | - |
| 2. 주식 배당의 건 | 1주당:0.03주 | |||
| 3. 현금(차등) 배당의 건 | 일반주주 : 1주당 30원&cr 최대주주 및 특수관계인 3명 : 1주당 20원 | |||
| 4. 사내이사 재선임의 건 | - | |||
| 4-1 김형곤 사내이사 재선임의 건 | - | |||
| 4-2 송화준 사내이사 재선임의 건 | - | |||
| 5. 이사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 6. 감사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 2015.12.29 | 임시주주총회 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 원안가결 | - |
| 2. 이사선임의 건 | - | |||
| 2-1 박광원 사내이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-2 김대준 사내이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-3 정대근 사내이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-4 조상원 사내이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-5 장형근 사내이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-6 길환영 사외이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-7 유재홍 사외이사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2-8 오갑수 사외이사 신규 선임의 건 | 후보자 자진사퇴로 미상정됨 | |||
| 3. 감사건임의 건 | 원안가결 | - | ||
| 3-1 고상곤 상근감사 신규 선임의 건 | - | |||
| 3-2 엄지도 비상근감사 신규 선임의 건 | - | |||
| 2016.03.25 | 제16기&cr정기주주총회 | 1. 제16기 재무제표 승인의 건 (별도 및 연결재무제표) | 원안가결 | - |
| 2. 이사 선임의 건 | - | |||
| 2-1 최윤성 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-2 로빈스승훈 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-3 신성규 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-4 오승범 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-5 김진선 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3. 이사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 4. 감사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 2016.07.04 | 임시주주총회 | 1. 임직원 주식매수선택권 부여의 건 | 원안가결 | - |
| 2. 이사 선임의 건 | - | |||
| 2-1 이홍구 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3. 임원퇴직금 지급 규정 변경의 건 | - | |||
| 2017.03.29 | 제 17기 &cr정기주주총회 | 1. 제17기 재무제표 승인의 건 (별도 및 연결재무제표) | 원안가결 | 현금배당 보통주1주당 : 30원 |
| 2. 정관일부 변경의 건 | - | |||
| 3. 이사 선임의 건 | - | |||
| 3-1 변해균 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3-2 장형근 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3-3 김선기 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 4. 감사 선임의 건 | - | |||
| 4-1 김용광 비상근 감사 신규선임의 건 | - | |||
| 5. 이사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 6. 감사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 2017.05.26 | 임시주주총회 | 1. 포괄적 주식교환 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 2017.10.13 | 임시주주총회 | 1. 이사 선임의 건 | 원안가결 | - |
| 1-1 오창수 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 1-2 유병석 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 1-3 원철(WON CHOL) 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 1-4 김태형 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2018.03.30 | 제 18기 &cr정기주주총회 | 1. 제18기 재무제표 승인의 건 (별도 및 연결재무제표) | 원안가결 | - |
| 2. 이사 선임의 건 | - | |||
| 2-1 이문영 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3. 이사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 4. 감사보수한도 승인의 건 | - | |||
| 2018.06.22 | 임시주주총회 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 원안가결 | - |
| 2. 이사 선임의 건 | - | |||
| 2-1 조강희 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-2 이왕재 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-3 김보형 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-4 세르게이 체르니쉬(Sergy I. Chernysh) 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 2-5 디팍 바트(Deepak L. Bhatt) 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 3. 감사 선임의 건 | - | |||
| 3-1 최용식 상근감사 신규선임의 건 | - | |||
| 2018.08.17 | 임시주주총회 | 1. 이사 선임의 건 | 원안가결 | - |
| 1-1 권영덕 사내이사 신규선임의 건 | - | |||
| 1-2 이해광 사내이사 신규선임의 건 | - | 후보자 자진사퇴로 미상정됨 | ||
| 2019.03.28 | 제 19기&cr정기주주총회 | 1. 제19기 재무제표 승인의 건 (별도 및 연결재무제표) | 원안가결 | - |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 부결 | 정족수 미달로 부결됨 | ||
| 3. 이사보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | ||
| 4. 감사보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - |
&cr나. 중요한 소송사건
| 사건의 명칭 | 원고 | 피고 | 사건번호 | 사건진행상황 |
| 검사인 선임 | 엄정욱 외 2명 | 투비소프트 | 2019비합30058 | 2019.03.21일 소송취하 |
| 의안상정허용가처분신청 | 엄정욱 외 2명 | 투비소프트 | 2019카합20427 | 2019.03.21일 소송취하 |
| 주주명부열람등사 | 박진철외 3명 | 투비소프트 | 2019카합20317 | 2019.03.11일 소송취하 |
| 1) 주주명부명람등사&cr2) 의안상정허용가처분신청&cr3) 의결권대리행사권유금지가처분신청 | 성채윤 | 투비소프트 | 2019카합20305&cr2019카합20247&cr2019카합20348 | 2019.03.06일 소송취하 |
&cr다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019.03.31) | (단위 : 천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없음
&cr라. 채무보증 현황&cr- 해당 사항 없음
&cr마. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음 &cr&cr바. 그 밖의 우발채무 등&cr- 해당사항 없음 &cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 (연결기준)&cr&cr가. 제재현황&cr- 해당사항 없음&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr
1) 제3자 배정 유상증자 &cr연결기업은 2019년 03월 27일 이사회결의를 통해 제3자배정 유상증자(발행가액 3,305원/ 1,512,859주)를 결의하였으며, 2019년 05월 03일 납입완료되었습니다. &cr&cr다. 단기매매차익 미환수 현황&cr- 해당사항 없음&cr
라. 중소기업기준 검토표&cr
중소기업1.jpg 중소기업1 중소기업2.jpg 중소기업2
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2019.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제1회 사모 분리형 신주인수권부사채
2013.01.11
운영자금
5,000,000
자회사 설립자금 100%&cr (NEXAWEB,INC.)
-
-
제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2016.01.12
운영자금
15,000,000
- 운영자금 54억원&cr - (주)케이앤그룹, (주)엔비레즈 인수 자금 96억원
-
-
제 3자 배정 유상증자
2016.01.21
운영자금
10,999,989
-동대문 O2O 사업자금 : 45억원
- PG사업 진출 자금 : 16억원
- IOT 디바이스 개발 : 2억원
- 운영자금: 47억원
-
-
제 3자 배정 유상증자
2016.04.19
운영자금
1,999,998
-동대문 O2O 사업자금 : 2.5억원&cr - 운영자금 : 17.5억원
-
-
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2016.04.26
운영자금
5,000,000
-운영자금 : 50억원
-
-
제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2016.07.06
운영자금
5,000,000
-운영자금 : 50억원
-
-
제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2016.09.30
운영자금&cr 시설자금
5,000,000
-동대문 O2O사업자금 : 9.4억원&cr -운영자금 : 40.6억원
-
-
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2017.06.28
운영자금
3,000,000
-운영자금 : 30억원
-
-
제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2017.11.23
운영자금&cr 기타자금
10,000,000
-운영자금 : 100억원
-
운영자금으로 모두 사용
제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2017.12.18
운영자금&cr 기타자금
6,000,000
-운영자금 : 60억원
-
운영자금으로 모두 사용
제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2018.01.12
운영자금
2,000,000
- 운영자금 : 20억원(임직원 급여 지급)
-
-
제 3자 배정 유상증자
2018.06.20
운영자금
7,999,996
- 투비바이오신약연구소(주) 설립 : 30억
- 바이오 사업 관련 공동개발비 : 6억
- 금융자산취득 : 44억
-
-
제 3자 배정 유상증자
2018.08.06
운영자금
9,799,996
- 금융자산취득 : 80억&cr-운영자금 :10억
-
-
제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2018.09.20
운영자금
10,500,000
- 운영자금 : 73억원&cr- 투비바이오연구소(주) 유상증자: 18억원&cr- 보유자금: 14억
-
-
제 3자 배정 유상증자
2019.02.28
운영자금
2,999,998- 보유자금 30억원
-
-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
사. 외국지주회사의 자회사 현황&cr해당 사항 없음.&cr
아. 합병 등 사후 정보
(1) 주식교환 이전의 개요&cr회사는 2017년 05월 26일 임시주주총회에서 (주)엔비레즈와의 포괄적 주식교환이 승인됨에 따라 2017년 06월 28일 교환일 기준으로 주식교환이 완료되었습니다.&cr
(2) 상대방
| 구 분 | 완전모회사 | 완전자회사 |
| 상호 | (주)투비소프트 | (주)엔비레즈 |
| 대표이사 | 조강희 | 정대근 |
| 본점소재지 | 서울시 강남구 봉은사로 617, 2~5층 (삼성동, 인탑스빌딩) | 서울특별시 성동구 아차산로50 엔비레즈빌딩 5층 |
| 법인구분 | 코스닥 상장법인 | 주권 비상장법인 |
&cr(3) 주요 일정
| 구분 | (주)투비소프트 | (주)엔비레즈 | |
|---|---|---|---|
| 이사회결의일 | 2017년 03월 13일 | 2017년 03월 13일 | |
| 주식교환 계약일 | 2017년 03월 13일 | 2017년 03월 13일 | |
| 주주명부 폐쇄공고일 | 2017년 03월 20일 | 2017년 03월 20일 | |
| 주주 확정일 | 2017년 04월 27일 | 2017년 04월 27일 | |
| 주주명부 폐쇄일 | 시작일 | 2017년 04월 28일 | 2017년 04월 28일 |
| 종료일 | 2017년 05월 10일 | 2017년 05월 10일 | |
| 주주총회 소집 통지일 | 2017년 05월 11일 | 2017년 05월 11일 | |
| 주식교환 반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2017년 05월 11일 | 2017년 05월 11일 |
| 종료일 | 2017년 05월 25일 | 2017년 05월 25일 | |
| 주식교환 승인을 위한&cr주주총회일 | 2017년 05월 26일 | 2017년 05월 26일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | 2017년 05월 26일 | 2017년 05월 26일 |
| 종료일 | 2017년 06월 15일 | 2017년 06월 15일 | |
| 완전자회사가 되는 회사의 주권실효통지ㆍ공고일 | 해당사항 없음 | 2017년 05월 27일 | |
| 주식매수청구대금 지급일 | 2017년 07월 11일 | 2017년 07월 11일 | |
| 구주권 제출기간 종료일 | 해당사항 없음 | 2017년 06월 27일 | |
| 주식교환을 한 날 | 2017년 06월 28일 | 2017년 06월 28일 | |
| 주식교환 등기일 | 2017년 06월 28일 | 2017년 06월 28일 | |
| 신주권 상장 신청일 | 2017년 07월 05일 | 해당사항 없음 | |
| 신주권 교부일 | 2017년 07월 11일 | 해당사항 없음 | |
| 신주권 상장일 | 2017년 07월 12일 | 해당사항 없음 |
&cr(4) 주식교환 배경&cr (주)투비소프트는 (주)엔비레즈를 100% 완전자회사로 편입하여 그룹 경영관리의 효율성 제고와 핀테크 분야 및 IoT분야로의 사업다각화를 통한 매출 증대 및 미래성장동력 확보, 시너지 효과 극대화를 통한 기업경쟁력을 강화하고 주주가치 및 기업가치를 극대화 하고자 금번 포괄적 주식교환을 추진하게 되었습니다.&cr&cr(5) 주식교환비율 및 교부
| 내역 | 완전모회사가 되는 회사 | 완전자회사가 되는 회사 |
| 회사명 | (주)투비소프트 | (주)엔비레즈 |
| 교환비율 | 1 | 3.02994593 |
※ 교환비율은 (주)엔비레즈 주식 1주당 (주)투비소프트 주식 3.02994593으로 한다.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
(6) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 원) (주)엔비레즈17,751,183,43218,412,939,619
8,073,315,518
-54.52%2,940,107,398-84.03%-6,095,056,4055,930,292,447
-4,058,155,865
적자변경-3,696,404,603적자지속-4,776,143,9964,647,628,109
-5,093,596,841
적자변경-2,834,436,258적자지속-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
- 예측 : 상기 예측자료는 당사와 (주)엔비레즈와의 주식교환시점에서의 외부평가 보고서상의 평가자료입니다. (외부평가기관 : 삼영회계법인)&cr&cr- 괴리율 발생 원인 &cr1차년도 매출실적의 괴리율이 54.52%를 나타낸 원인은 사업적으로 두가지 부문으로 구분됩니다
페이먼트사업부문의 경우, 주요 거래처와의 계약조건 변경 이슈에 따른 협상과정에서 매출감소에 따른 일시적인 현상입니다.
IoT사업부문은 블루투스 스피커제품은 혐한령 여파에 따른 중국수출 목표 물량의 감소세의 회복의 지연에 따라 판매량의 저하가 실적저하의 주요원인입니다.
IoT사업부문의 AQM제품은 제조원가 상승에 반하여 B2B 고객사의 단가고정에 따라 수익률이 낮아지게 되었습니다.
끝으로 영업과 관련없는 비용(무형자산손상차손, 지분법적용손실, 매도가능증권손상차손, 금융비용 등)지출로 인한 수익성 악화가 추가되어 예측 대비 실적에 대한 괴리율이 발생하게 되었습니다. &cr&cr- 2차년도 괴리율 발생 원인
2차년도 매출실적의 괴리율이 84.03%를 나타낸 원인은 사업적으로 두가지 부문으로 구분됩니다. 페이먼트사업부문의 경우, 주요 거래처와의 계약조건 변경 이슈에 따른 협상과정에서 매출감소에 따른 일시적인 현상입니다. IoT사업부문은 블루투스 스피커제품은 신제품 출시 지연, 중국수출 물량의 감소세의 회복의 지연에 따라 판매량의 저하가 실적저하의 주요원인입니다. &crIoT사업부문의 AQM제품은 제조원가 상승에 반하여 B2B 고객사의 단가고정에 따라 수익률이 낮아지게 되었습니다. &cr끝으로 영업과 관련없는 비용(재고자산평가손실, 자산(유형, 무형)손상차손, 지분법적용손실, 금융비용 등)지출로 인한 수익성 악화가 추가되어 예측 대비 실적에 대한 괴리율이 발생하게 되었습니다. &cr&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2019.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
기명식 보통주1,418,4392018.07.092019.07.092018.07.09~2019.07.08제 3자 배정 유상증자(증권신고서 면제)으로 1년간 보호예수22,253,080기명식 보통주1,737,5882018.08.222019.08.222018.08.22~2019.08.21제 3자 배정 유상증자(증권신고서 면제)으로 1년간 보호예수24,376,456기명식 보통주596,4212019.03.212020.03.212019.03.21~2020.03.20제 3자 배정 유상증자(증권신고서 면제)으로 1년간 보호예수24,972,877
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
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2. 전문가와의 이해관계
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