Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 주식회사스카이이앤엠 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 15 기)
2020년 07월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 05 월 17 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 스카이이앤엠 |
| 대 표 이 사 : | 박현서, 박장호 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 금산군 추부면 금산로 2423-16 (추정리271-4) |
| (전 화) 042-825-8630 | |
| (홈페이지) skyenm.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 정강호 |
| (전 화) 042-825-8630 | |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2021.05.17_확인서.pdf_page_1.jpg 2021.05.17_확인서.pdf_page_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) ㈜퍼플케이2017.02.02서울특별시 관악구 남부순환로 1524-1도소매10,563지분 50%초과-GLOBAL VINA 2017.03.014th Floor, Thien Son Plaza, 800 Nguyen Van Linh, Tan Phu Ward, District 7, Ho Chi Minh City,Vietnam식자재 유통140지분 50%초과-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----㈜한국고체수소소유지분 매각--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주) 당기 중 (주)한국고체수소 지분 60%를(보통주 300,000)를 매각 하였습니다.
가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 " 주식회사 스카이이앤엠" 라고 칭하고, 영문으로는 "SKY E&M Co., Ltd." 라 합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)스카이이앤엠 이라고 표기합니다.&cr
나. 설립일자 &cr 당사는 2007년 03월 14일 설립되었습니다.
&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr - 본사주소 : 충청남도 금산군 추부면 금산로 2423-16 (추정리 271-4)&cr - 전화번호 : 042-825-8630&cr - 홈페이지 : skyenm.com
&cr 라. 중소기업 해당여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr
마. 주요 사업의 내용
당사는 리튬이차전지의 주원료인 전해액 소재(원재료)와 LCD 패널 공정재료로 사용되는 에천트 소재(원재료)를 주력으로 생산하는 전자화학소재 전문 기업 입니다.&cr ※ 사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바 랍니다.&cr
마. 계 열회사에 관한 사항
| 상호 | 설립일 | 등록번호 | 주소 | 주요사업 | 분류 | 지분율 | 임원겸직여부 | 상장여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이 | 2017.02.02 | 452-88-00664 | 서울특별시 관악구 남부순환로 1524-1 | 도소매 | 연결대상 | 97.9% | 부 | X |
| GLOBAL VINA | 2017.03.01 | 0314257101 | 4th Floor, Thien Son Plaza, 800 Nguyen Van Linh, Tan Phu Ward, District 7, Ho Chi Minh City,Vietnam | 식자재 유통 | 연결대상 | 100% | 부 | X |
* 당기중 ㈜한국고체수소 지분 전량을 매각하였습니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2011년 06월 14일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2012. 01 | 추부 공장 C동 증설 완료 |
| 2012. 08 | 와이즈플래닛(주) 인수 |
| 2012. 09 | 대전광역시 500억 매출의 탑 수상 |
| 2013. 02 | 퍼슨앤네이쳐(주) 자회사 설립 |
| 2013. 03 | 고순도 트리스(트리알킬실릴)포스파이트의 제조 방법 특허 등록&cr(등록번호 : 제10-1249361호) |
| 2013. 03 | 리튬이차전지용 비수 전해액 첨가제 특허 출원 |
| 2013. 03 | 모범납세자 표창 |
| 2013. 04 | 리튬 프탈라토보레이트 화합물을 함유하는 전해액 및 이를 이용한 이차전지 특허 출원 |
| 2014. 02 | 리튬 옥사이드를 이용한 리튬 디플루오르 포스페이트, 리튬 테트라플루오르&cr포스파이트 또는 리튬 디플루오르 보레이트의 제조 방법 특허 등록 |
| 2014. 03 | 유상증자(증자 후 자본금 (3,900,000 천원) |
| 2014. 04 | 새한현대서비스(주) 인수 |
| 2014. 07 | 옥천공장 준공 |
| 2015. 01 | 무상증자(증자 후 자본금 5,850,000천원) |
| 2015. 07 | 본사 이전(대전 대덕구 신일동 ⇒ 충남 금산군 추정리) |
| 2015. 12 | 산업통상자원부 천만불 수출의 탑 수상 |
| 2015. 12 | 전환사채 보통주 전환 (증 자 후 자본금 6,307,875천원) |
| 2016. 04 | 전환사채 보통주 전환 (증자 후 자본금 6,483,719천원) |
| 2016. 05 | 신주인수권 보통주 전환 (증자 후 6,712,806천원) |
| 2016. 06 | 전환사채 보통주 전환 (증자후 자본금 6,888,800천원) |
| 2016. 08 | 신주인수권 보통주 전환 (증자후 자본금 7,117,738천원) |
| 2016. 08 | 유상증자 (증자후 자본금 7,266,991천원) |
| 2016. 08 | 전환사채 보통주 전환 (증자후 자본금 7,442,985천원) |
| 2016. 09 | 대표이사 변경 (이남석 ⇒ 송한성, 김병양) |
| 2016. 10 | 대표이사 변경(송한성, 김병양 ⇒ 김병양) |
| 2016. 10 | 타법인지분 처분(새한현대서비스(주)) |
| 2016. 10 | 유상증자 (증자후 자본금 8,270,191천원) |
| 2016. 10 | 대표이사 변경(김병양 ⇒ 이상준) |
| 2016. 12 | 타법인 지분 처분 결정의 건(퍼슨앤네이쳐(주) |
| 2017. 09 | 유상증자 (증자후 자본금 9,270,191천원) |
| 2017. 10 | 유상증자 (증자후 자본금 9,536,148천원) |
| 2018. 01 | 감자결정(감자후 자본금 1,854,949천원) |
| 2018. 02 | 최대주주변경 (와이에이치1호조합 ⇒ 뉴원글로벌조합) |
| 2018. 02 | 전환사채 보통주 전환 (증가 후 자본금 15,919,127천원) |
| 2018. 02 | 유상증자(증자후 자본금 16,362,266천원) |
| 2018. 03 | 대표이사 변경 (이상준 ⇒ 김우) |
| 2018. 03 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 18,549,492천원) |
| 2018. 04 | 감자완료(감자후 자본금 1,854,949천원) |
| 2018. 06 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 1,933,551천원) |
| 2018. 08 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 2,179,607천원) |
| 2018. 08 | 난연전해액 국내 및 국제특허 출원 |
| 2018. 08 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 2,276,982천원) |
| 2018. 11 | 주식분할 결정 |
| 2019. 01 | 주식분할 완료 (분할후 자본금 2,276,982천원) |
| 2019. 06 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 2,704,332천원) |
| 2019. 07 | 유상증자(증자후 자본금 2,926,908천원) |
| 2019. 09 | 상호변경 결정 |
| 2019.12 | 상호변경 완료 |
| 2020. 01 | 대표이사 변경 (김우 ⇒ 김용식) |
| 2020. 01 | 상호변경 결정 |
| 2020. 02 | 상호변경 완료 |
| 2020. 03 | 대표이사 변경 ( 김용식 ⇒ 김용식, 박현서) |
| 2020. 06 | A9미디어 흡수합병 |
| 2020. 08 | 대표이사 변경 ( 김용식, 박현서 ⇒ 박현서) |
| 2020. 09 | 유상증자(증자후 자본금 3,374,558천원) |
| 2020. 09 | 최대주주변경 (뉴원글로벌조합 ⇒ (주)초록뱀미디어) |
| 2020.10 | 대표이사 변경 (박현서 ⇒ 박현서, 박장호) |
| 2020.10 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 4,309,468천원) |
| 2021.03 | 전환사채 보통주 전환(증가 후 자본금 4,369,348천원) |
나. 경영진의 중 요 한변동
| 변경일자 | 변경내용 |
|---|---|
| 2012.03.20 | 사외이사 김두훈 사임, 사외이사 이석훈 사임 |
| 2012.03.23 | 사외이사 김두훈 재선임, 사외이사 이석훈 재선임 |
| 2012.03.27 | 이사 정진목 중임 |
| 2013.03.28 | 사외이사 이영일 사임 |
| 2013.03.29 | 대표이사 이남석 재선임, 사외이사 이영일 재선임,&cr감사 정화영 사임, 감사 안병준 취임 |
| 2014.03.21 | 사내이사 권영길 재선임&cr감사 안병준 사임, 감사 김현수 취임 |
| 2014.10.31 | 사외이사 이석훈 사임 |
| 2015.03.27 | 사내이사 정진목 재선임&cr사외이사 김두훈 만기퇴임&cr감사 김현수 사임, 감사 김준길 취임 |
| 2016.03.29 | 대표이사 이남석 재선임, 사외이사 이영일 재선임 |
| 2016.09.27 | 대표이사 이남석 사임, 사내이사 권영길, 정진목 사임, &cr사외이사 이영일 사임, 감사 김준길사임&cr공동 대표이사 송한성, 김병양 취임,&cr사내이사 이상준 취임, 사외이사 문선남 취임,&cr감사 김인수 취임 |
| 2016.10.06 | 대표이사 송한성 사임 |
| 2016.10.19 | 대표이사 김병양 사임&cr대표이사 이상준 취임 |
| 2018.03.09 | 대표이사 이상준 사임, 대표이사 김우 취임&cr사내이사 김우, 김용식, 조형준, 이재호 취임&cr사외이사 정효경, 김성애 취임&cr감사 박성동 취임 |
| 2018.03.14 | 사내이사 이상준 사임&cr사외이사 문선남, 황준원 사임&cr감사 김인수 사임 |
| 2018.07.05 | 사내이사 김영균, 김성우, 이지형 취임 |
| 2018.11.16 | 사내이사 곽종호 사임 |
| 2019.09.30 | 사내이사 김영균 , 이지형 사임&cr사외이사 김성애, 정효경 사임&cr 사내이사 박근식 , 이종주, 이점영 취임&cr 사외이사 서완석 , 서진영 취임 |
| 2019.11.04 | 사내이사 박근식 , 이종주, 이점영 사임&cr사외이사 서완석 , 서진영 사임 |
| 2020.01.08 | 사내이사 김성우 사임 |
| 2020.01.14 | 대표이사 김우 사임, 대표이사 김용식 취임 |
| 2020.02.21 | 사내이사 박현서, 하정운, 전승환, 전병석, 조정영, 조성일 취임&cr사외이사 문양열 취임 |
| 2020.03.03 | 사내이사 조형준, 이재호, 조성일 사임 |
| 2020.03.04 | 대표이사 박현서 취임 |
| 2020.06.10 | 사내이사 전병석 사임 |
| 2020.09.29 | 사내이사 김용식, 하정운, 조정영 사임&cr사외이사 문양열 사임&cr감사 박성동 사임&cr사내이사 박장호, 차광수, 조금철 선임&cr사외이사 천성환, 김수민 선임&cr감사 서동진 선임 |
&cr 다. 최대주주의 변동
당사는 설립 이후 최대주주인 이남석에서, 2016년 10월 14일 와이에이치2호조합으로 변동되었으며, 2017년 09월 26일 와이에이치 2호조합에서 와이에이치 1호조합으로 변동 되었고 2018년 02월 26일 와이에이치1호조합에서 뉴원글로벌조합으로 변동되었으며, 2020년 09월 07일 뉴원글로벌조합에서 (주)초록뱀미디어로 변동되었습니다.
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
| 2016.08.23 | (주)스페로글로벌 | 770,000 | 5.17 | 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약체결 |
| 2016.10.06 | 와이에이치1호조합 | 1,555,105 | 10.44 | |
| 2016.10.14 | 와이에이치2호조합 | 1,654,411 | 10.00 | 유상증자 |
| 2017.09.26 | 와이에이치1호조합 | 2,000,000 | 10.49 | 유상증자 |
| 2018.02.26 | 뉴원글로벌조합 | 12,765,957 | 34.41 | 유상증자 |
| 2020.09.07 | (주)초록뱀미디어 | 4,476,500 | 13.27 | 유상증자 |
자세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항 2. 최대주주의 변동 현황 및 변동 원인"을 참조하시기 바랍니다.&cr
라. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경내용 |
|---|---|
| 2017.03.31 | 영문표기 변경 : Lichem Co., Ltd. |
| 2019.09.30 | 사명 변경&cr정정전 : 리켐 주식회사&cr정정후 : 주식회사 알이피 |
| 2019.09.30 | 영문표기 변경&cr정정전 : Lichem Co., Ltd. &cr정정후 : Renewable Energy Platform Co., Ltd. |
| 2020.02.21 | 사명 변경&cr정정전 : 주식회사 알이피&cr정정후 : 주식회사 스카이이앤엠 |
| 2020.02.21 | 영문표기 변경&cr정정전 : Renewable Energy Platform Co., Ltd. &cr정정후 : SKY E&M Co., Ltd. |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 당사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr 지배회사는 2020년 03월 27일 (주)에이나인미디어의 보통주 400,000주(지분율 100%)를 양수하였으며, 2020년 06월 24일(합병등기일) 동 회사를 흡수합병(소규모합병)을 하였습니다. 본 합병은 최종 합병비율 1:0인 무증자 합병으로 합병신주를 발행하지 않았습니다.&cr &cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 사실이 없습니다. &cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 1) 최대주주 변경&cr - 2016.09.23 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약체결(2016.08.16)의 이행 됨 에 따라 최대주주가 이남석에서 (주)스페로글로벌로 변경되었습니다.&cr - 2016.10.07 최대주주 주식양수도 계약(2016.10.6)으로 인해 최대주주가 (주)스페로글로벌에서 와이에이치1호조합으로 변경되었습니다.&cr - 2016.10.14 유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주가 와이에이치1호조합에서 와이에이치2호조합으로 변경되었습니다.&cr - 2017.09.26 유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주가 와이에이치2호조합에서 와이에이치 1호조합으로 변경되었습니다.&cr - 2018.02.26 유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주가 와이에이치 1호조합에서 뉴원 글로벌조합으로 변경되었습니다.&cr - 2020.09.07 유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주가 뉴원글로벌조합에서 (주)초록뱀미디어로 변경되었습니다.&cr &cr 2) 타법인지분 취득 및 처분 &cr - 처분 : 2016.10.12 재무건전성 제고를 위한 새한현대서비스(주) 지분 100% 매각&cr - 취득 : 2016.10.20 사업영역확대를 위한 (주)비비마스크 지분 26% 취득&cr - 취득 : 2016.10.14 와이즈플래닛(주) 보증채무 상환 주식 인수&cr - 처분 : 2016.12.30 재무건정성 제고를 위한 (주)퍼슨앤네이쳐 지분 100% 매각 &cr - 취득 : 2017.03.23 와이즈플래닛(주) 보증채무 상환 주식 인수&cr - 취득 : 2017.08.18 와이즈플래닛(주) 보증채무 상환 주식 인수&cr - 취득 : 2017.08.22 와이즈플래닛(주) 보증채무 상환 주식 인수 &cr - 취득 : 2018.02.28 대덕인베스트먼트 (주) 주식회사 주식 인수&cr - 취득 : 2018.04.30 와이즈플래닛(주) 보증채무 상환 주식 인수 &cr - 취득 : 2018.09.20 (주)한류인터내셔날 주식 인수&cr - 취득 : 2019.01.29 GLOBAL VINA 지분 인수&cr - 취득 : 2019.04.25 (주)한류인터내셔날 주식 인수&cr - 처분 : 2019.06.30 와이즈플래닛(주) 지분 100% 매각&cr - 취득 : 2019.08.30 GLOBAL VINA 지분 인수&cr - 취득 : 2020.03.27 (주)에이나인미디어 주식 인수&cr - 처분 : 2020.09.23 (주)한국고체수소 지분 매각 &cr - 취득 : 2020.09.15 (주)민트홀딩스 주식 인수&cr - 취득 : 2020.11.13 크로머 투자조합 지분 인수&cr - 취득 : 2020.11.11 (주)퍼플케이 주식 인수 &cr - 취득 : 2020.12.16 피트케인 투자조합 지분 인수&cr - 처분: 2021.02.10 피트케인 투자조합 지분 매각&cr - 취득: 2021.03.17 사업확대 위한 (주)임팩트파트너스 주식 인수 &cr &cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014.02.28유상증자(주주배정)보통주2,000,0005003,1402015.01.01무상증자보통주3,900,000500-2015.12.30전환권행사보통주915,7505002,7302016.04.18전환권행사보통주351,9885002,8412016.05.16신주인수권행사보통주457,8755002,7302016.06.02전환권행사보통주351,9885002,8412016.08.18신주인수권행사보통주457,8755002,7302016.08.23유상증자(제3자배정)보통주398,5075003,3502016.08.26전환권행사보통주351,9885002,8412016.10.14유상증자(제3자배정)보통주1,654,4115002,7202017.09.27유상증자(제3자배정)보통주2,000,0005001,0852017.10.14유상증자(일반공모)보통주531,91450018802018.02.27전환권행사보통주886,2785001,1142018.02.27유상증자(제3자배정)보통주12,765,9575009402018.03.21전환권행사보통주4,374,4535001,1432018.04.10무상감자보통주3,709,898 5005002018.06.18전환권행사보통주157,20550011,4502018.08.17전환권행사보통주492,11250011,4302018.08.21전환권행사보통주194,75050011,4302019.01.30주식분할보통주18,215,8601001002019.06.26전환권행사보통주4,273,5041002,3402019.07.27유상증자(제3자배정)보통주2,225,7551003,1452020.09.08유상증자(제3자배정)보통주2,064,2201002,1802020.09.08유상증자(제3자배정)전환우선주2,412,2801002,2802020.10.06전환권행사보통주9,349,0991001,6902021.03.02전환권행사보통주 598,8021001,670
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
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| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| 90% |
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| 50% |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모전환사채172020.02.272022.02.275,000,000,000보통주2021.02.27~&cr2022.01.271001,6704,000,000,0002,395,209-무기명식 무보증 사모전환사채192020.11.162022.11.165,000,000,000보통주2021.11.16~&cr2022.10.161001,9955,000,000,0002,506,265-10,000,000,000---9,000,000,000--
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
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| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
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| 합 계 | - | - | - | - |
주1,2) 제15회차 무기명식 무보증 사모전환사채 중 미상환금액 상환 요청에 따라 2018.09.12 (30억원), 2018.09.19 (40억원), 2018.11.30 (9억원), 2019.02.13 (30억원) 조기상환 완료되었습니다.&cr주2) 제17회 무기명식 무보증 사모전환사채 50억원은 2020.02.27 발행 하였습니다.
주3) 제18회 무기명식 무보증 사모전환사채 30억원은 2020.01.30 재매각, 95억원은 2020.03.27 재매각, 5억원은 2020.06.11 재매각, 10억원은 2020.06.19 재매각 완료하였습니다.&cr주3) 제18회 무기명식 무보증 사모전환사채 158억원은 2020.10.17 조기상환 요청에 따라 상환완료 되었습니다.&cr주4) 제19회 무기명식 무보증 사모전환사채 50억원은 2020.11.16 발행 하였습니다.&cr주5) 제17회 무기명식 무보증 사모전환사채 일부(10억원)를 2021.03.02 전환청구 요청에 따라 전환완료 되었습니다.&cr주6) 제15회차 무기명식 무보증 사모전환사채 중 미상환금액 상환 요청에 따라 2021.03.115 (4억원) 전액 조기상환 완료되었습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주490,000,00010,000,000500,000,000-74,670,2913,942,28078,612,571-33,389,0861,530,00034,919,086-33,389,086-33,389,086----------1,530,0001,530,000-41,281,2052,412,28043,693,485-4,700-4,700-41,276,5052,412,28043,688,785-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2020년 09월 08일2,2801005,499,998,4002,412,2805,499,998,4002,412,280본 주식은 참가적, 누적적 우선주로“본 주식”의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연0.0%의 배당을 받는다."발행회사"가 청산 또는 정리되거나 "발행회사"가 제3자에게 합병, 주식교환, 주식양수도 등의 방식에 의하여 피인수 되는 경우, "본 주식"을 보유한 주주는 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.-----(1) 전환가액은 최초 발행가액과 동일하다. &cr(2) 전환비율은 1:1로 한다. &cr(3) 전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도는 하단 주석 참조2021년 09월 07일 ~ 2025년 08월 07일기명식 보통주식2,412,280본건 전환우선주는 의결권부 기명식이며, 전환에 관하여 특수한 정함이 있는 전환주식이다.-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
주) 전환권에 관한 조건
(1) “본 주식”의 주주는 “본 주식”의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 “본 주식”의 존속기간 1개월 전까지 언제든지 “본 주식”을 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. (전환청구 기간 : 2021년 09월 07일 ~ 2025년 08월 07일)
(2) “본 주식”의 주주는 회사 소정의 전환청구서를 작성하고, 전환청구서를 “발행회사” 또는 “발행회사”가 지정하는 곳에 제출함으로써 전환권을 행사할 수 있으며, “발행회사”는 전환청구서를 받은 후 본조에 따라 “본 주식”을 보통주로 전환하여야 한다. “본 주식”의 주주가 “발행회사” 또는 “발행회사”가 지정하는 곳에 전환청구를 한 날 전환의 효력이 발생하여 보통주의 발행이 이루어진 것으로 본다. 전환일 이후 “발행회사”는 전환으로 인하여 발행되는 보통주를 한국예탁결제원에 일괄 예탁하기로 한다.
(3) “본 주식”의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주 1주로 한다.(이하 보통주 1주로 전환될 수 있는 본 건 전환우선주식 1주의 가액을 “전환가격”이라 하며, 본 건 전환우선주식 1주당 보통주로 전환될 수 있는 비율을 “전환비율”이라 한다) 단, 전환비율 및 전환가격은 다음 각 호에 따라 조정된다.
1. “본 주식”을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다.
조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 x [{A+(B x C/D)}/(A + B)]
A : 기발행 주식수
B : 신발행 주식수
C : 1주당 발행가액
D : 시가
조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격
위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, “본 주식”의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다.
2. 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정합니다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 합니다.
3. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.
4. 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 “본 주식”의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 “본 주식”의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.
5. 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.
(4) “본 주식”을 소지한 주주의 전환권 행사로 발생하게 되는 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니한다.
(5) 전환기간 종료시까지 전환청구서가 “발행회사” 또는 “발행회사”가 지정하는 곳에 도달하지 않을 경우 “발행회사”는 “본 주식”에 관하여 보통주로 전환하여 줄 의무를 부담하지 아니한다.
(6) 전환주식의 발행, 전환의 청구, 기타 전환에 관한 사항은 상법 제346조 내지 제351조의 규정을 따른다, 다만, 전환권을 행사하여 발행된 보통주의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.
5. 의결권 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주41,281,205-전환우선주2,412,280-보통주4,700----------------------보통주41,276,505-전환우선주2,412,280-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
100100100-16,689-25,066-7,213-16,718-25,343-6,631--------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 | 제14기 | 제13기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
정관 변경 이력
2020.09.29제14기 &cr정기주주총회제4조 (공고방법)&cr제5조 (발행예정주식총수)&cr제11조 (일반공모증자 등)&cr제17조 (전환사채의 발행)&cr제18조 (신주인수권부사채의 발행)&cr제34조 (이사의 수) &cr제35조의2(이사의 해임)&cr제39조 (이사의 보수와 퇴직금)&cr제46조 (감사의 수) - 기타 법령 개정, 조문 신설 및 삭제에 따른 변경을 위함 등2020.12.22임시주주총회제2조 (목 적)- 당사의 사업 내용이 확대 및 다양화됨에 따라 향후 사업 전개에 대비하여 사업 목적 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
| 부문 | 주요 제품 |
|---|---|
| 화학사업부문 | - 리튬이차전지 전해액첨가제 &cr - 에천트소재 &cr - 반도체 공정소재&cr - 기타 전자화학소재 등 |
| 마스크사업부문 | - 원단 : 멤브레인필터(MB필터), 부직포&cr- 마스크 : KF94마스크, 덴탈마스크 등 |
| 엔터사업부문 | - 광고, 출연료 등 용역수입&cr - 예능, 드라마, 컨퍼런스 등 작품매출 등 |
&cr [화학사업부문]&cr 가. 산업의 개요&cr &cr 이차전지는 외부의 전기에너지를 화학에너지 형태로 바꾸어 저장해 두었다가 필요할 때 전기를 발생시키는 장치를 말하며, 일차전지와 달리 전기의 반복적 저장 및 사용이 가능합니다. 이차전지로는 납축전지, 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지, 리튬이온전지 및 리튬이온폴리머전지 등이 있습니다.
당사의 주력 품목은 리튬이온전지 및 리튬이온폴리머전지로 IT분야(테블릿, 노트북, 스마트폰 등), 전기자동차(HEV, PHEV, xEV 등), 전력저장장치(ESS) 등에 활용되고 있습니다. 현재는 IT분야가 시장의 대부분을 차지하고 있으나 향후 전기자동차, 에너지저장장치로 시장이 급속히 확대되어 갈 것입니다.
(1) 이차전지 활용분야
(가) 모바일기기 분야
&cr리튬이온전지는 소형인 휴대전화, 노트북, 디지털카메라 등 모바일 분야에 주로 활용되고 있으며, 글로벌 리튬이온전지 시장에서 동아시아 3국(한국, 일본, 중국)이 차지하는 비중이 높은 상황입니다.
모바일 배터리 시장 점유율(14년).jpg 모바일 배터리 시장 점유율(14년)
(나) 전기자동차 분야
&cr 최근 그린에너지 시대의 도래와 더불어 전기자동차 기술이 국가차원의 차세대 저탄소 녹색성장의 중추산업분야가 되어가고 있습니다. 세계 자동차시장은 환경규제 강화, 고유가 지속, 화석 에너지 고갈 등으로 인해 하이브리드차(HEV), 플러그인하이브리드차(PHEV)등 친환경자동차로 패러다임이 전환되고 있어 전기자동차의 시장은 지속적으로 증가 할 전 망입니다. 이와 같은 전기자동차의 시장에서도 고효율과 안정성, 주행거리, 고출력 등이 요구됨에 따라 기존의 니켈 수소 전기차에서 리튬이온전기차로의 변화되어 가고 있는 상황입니다. 이와 같은 상황으로 리튬이온전지의 전기차용 시장은 향후 지속적으로 성장해 갈 전망입니다.
전기자동차용 리튬이온전지 시장 규모.jpg 전기자동차용 리튬이온전지 시장 규모
배터리시장 점유율.jpg 배터리시장 점유율
(다) 대용량 전력저장시스템 분야
세계 각국의 친환경 정책에 따른 그린에너지의 본격적 확산으로 대용량 전력저장시스템(ESS : Energy Storage System)이 새로운 시장으로 등장하였으며, 리튬이차전지를 활용한 전력저장시스템 시장은 아직 초기시장이지만 활용 분야가 다양합니다. 전력망에서의 예비전력 대체를 위한 송배전용 등 초기시장 형성이 용이하고, 점차 태양광 발전 안정화용, 가정용, 충전소용 등으로 다양한 시장이 열릴 것으로 보이며, 스마트그리드 확대와 경제성만확보된다면 가정용 전력저장시스템(ESS)의 경우 경쟁제품이 없다는 측면에서 고속성장이 기대됩니다.
나. 산업의 특성
(1) 복합 기술 산업
리튬이차전지는 부품, 소재 개발이 핵심으로, 전지 설계 및 생산 자동화 기술이 부가적으로 필요한 복합 기술 산업입니다. 리튬이차전지는 양극 활물질 기술, 음극 활물질 기술, 전해액 기술, 분리막 기술 등 4대 핵심 화학 소재로 구성되어 있으며, 이외에도 고안전성/고출력 전지 설계 및 제조 기술, 전지 모듈 및 시스템 자동화 기술 등이 뒷받침 되어야 합니다.
(2) 수요산업의 다양화
리튬이차전지 수요는 다양한 휴대용 전자기기의 보급이 확대됨에 따라 소형 전지 위주로 급속한 성장세를 시현하였습니다. 소형 리튬이차 전지의 수요는 고성능, 대용량, 박형·중소형, 저가격화의 실현으로 시장이 계속 확장하였으며, 최근 들어 완만한 성장세를 나타내고 있으나 향후 전기자동차, 로봇, 전동공구, 우주항공, 방위산업, 전력저장시스템 등에 대용량 리튬이차 전지의 보급이 확산되면서 리튬이차 전지 수요를 견인할 것으로 보입니다.
(3) 시장구성의 특성
국내 리튬이차전지 산업의 경우 50여개 업체가 영위하고 있으며, LG화학, 삼성SDI 등의 대기업과 그 밖의 중소기업으로 구성되어 있습니다. 리튬이차전지는 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며, 국내 대기업은 세계 1위 생산을 목표로 과감한 투자를 전개하고 있습니다. 핵심소재업체는 부품, 소재 원천 기술의 부족 및 경쟁 심화로 인해 경쟁력이 취약하고 중소기업은 특수 분야의 전지개발을 추진하여 틈새시장을 공략하고 있습니다. 국내의 이차전지 관련 소재 업체로는 양극재 생산업체로 한화케미칼, 엘앤에프신소재, 에코프로, LG화학, 이엔에프테크놀로지, 피닉스피디이, 한국유미코아, 음극재 생산업체로는 포스코켐텍, OCI머티리얼즈, 분리막 생산업체로 SK이노베이션, 전해액 생산업체로는 파낙스이텍 , 솔브레인 , LG화 학 등이 참여하고 있습니다.
다. 주력 산업의 성장성&cr &cr(1) 이차전지시장의 규모 및 성장성&cr
야노경제연구소는 2018년 리튬이온전지(이하 LiB) 주요 4부재 세계 시장규모(메이커 출하금액 기준)은 전년 대비 134.2%인 196억 6,742만 4,000달러로 추산했으며(도표1참조). LiB세계시장은 2016년 이후 자동차용 LiB시장을 견인역으로 계속 성장하고있다 전망하였습니다. 자동차용 LiB시장에서는 현재까지 보조금정책으로 계속 성장한 중국 시장에서 2019년부터 환경규제가 시행되어, 외자계 자동차 메이커의 전동차 라인업 분(M-HEV, HEV, PHEV, EV 등)의 수요가 움직이기 시작했다. 또 유럽에서는 승용차의 CO2배출량에 대하여 2021년 목표치를 평균 95g/km로 한 규제를 실시할 예정이며 2020년대 전반까지는 유럽에서도 자동차 메이커의 전동차(M-HEV, HEV, PHEV, EV 등)의 확대가 계속될 것으로 전망되어 자동차용 LiB용 주요 4부재 수요는 계속 확대될 것으로 예측하고 있습니다.&cr
(2) 리튬이차전지 전해액 시장 규모 등 &cr
리튬이자전지 세계전망.jpg 리튬이자전지 세계전망
(자료 : 야노연구소, 2019)&cr
| 2017 | 2018(E) | 2019(E) | 2020(E) | 2021(E) | 2022(E) | |
| 양극재 | 99,535 | 131,727 | 145,077 | 160,408 | 185,275 | 200,310 |
| 음극재 | 20,690 | 29,379 | 37,355 | 40,725 | 46,115 | 50,270 |
| 전해액 | 18,874 | 21,385 | 31,453 | 37,031 | 47,267 | 53,991 |
| 분리막 | 26,579 | 37,405 | 48,491 | 53,808 | 63,127 | 69,249 |
| 합계 | 165,677 | 219,895 | 262,377 | 291,972 | 341,783 | 373,819 |
(자료 : 야노연구소, 2019)&cr 라. 경기변동의 특성&cr
2019년부터 중국의 환경규제와 2021년에 유럽의 승용차 CO2 배출량의 엄격한 목표치 설정이 예정되어 있는 가운데, 세계시장에서는 2020년대 전반까지는 자동차 메이커의 전동차 라인업(M-HEV, HEV, PHEV, EV 등) 생산이 촉진되어, 이에 따른 자동차용 LiB의 생산 확대가 계속됨으로써 주요 4부재 수요 확대는 계속될 것으로 전망됩니다.다만, 지금까지 전동차 시장을 견인해 온 중국에서 보조금 정책이 없어진 후에 용량보다 코스트 중시의 관점에서 LFP 양극재와 건식 분리막이 재검토될 가능성, 또한 세계적으로는 HEV가 중장기적으로 성장될 가능성도 생각되어, 이러한 경우 이전 고용량 일변도의 개발과는 다른 방향성으로 대응이 요구될 것으로 보입니다. 또한 용량가치와 함께 향후 전지개발에서는 리유스 등 관점에서 수명가치라는 새로운 개발의 방향성이 추가될 가능성이 있으며, LiB 주요 4부재에 대한 수요도 변화될 가능성이 있다고 전망됩니다.
마. 국내외 시장여건 &cr&cr ( 1) 경쟁상황
세계 리튬이차전지의 국제 경쟁구도는 한국과 일본 양국 업체들이 주도하여 왔으며, 최근 한국의 대표기업인 삼성SDI와 LG화학이 일본 기업들을 추격하여 2012년 소형리튬이차전지시장을 기준 삼성SDI가 세계시장에서 점유율 1위를 확보한 것으로 나타났습니다. 또한 국내 대표기업인 삼성SDI와 LG화학의 세계시장 합산 점유율은 약40%(자료 : 전세계 IT용 LIB 시장 분석 및 전망, SNE리서치 2013년 3월 발췌)로 나타나 국내 기업들의 시장지배력이 강화되었습니다. 현재까지는 리튬이차전지의 주 용도가 IT 제품으로 한국의 삼성SDI, LG화학, 일본의 산요, 소니, 파나소닉, 중국의 BYD가 글로벌 시장을 주도하고 있으나, 향후 리튬이차전지 용도가 자동차 등으로 확장되면서 향후 미국, 유럽 등 선진국들의 자동차 업체 및 이차전지 관련 업체들이 주도권을 잡기 위해 경쟁대열에 적극적으로 합류할 전망임에 따라 시장 참여자의 증가 등 국가 간 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 보입니다.&cr
리튬이차전지의 핵심소재인 국내 이차전지 전해액은 파낙스이텍, 솔브레인, LG화학 이 공급하고 있는데, 리튬이차전지 제조업체인 삼성SDI는 파낙스이텍과 솔브레인으로부터 전해액을 전량 공급받고 있으며, LG화학은 자체 사업부에서 전해액을 생산하여 자사 전지생산에 투여하고 있습니다.&cr
이차전지산업 전반은 대기업 위주로 재편되는데 비하여, 전해액 사업 분야는 대기업보다는 고정비 및 인건비 부담이 적은 중소기업에게 유리하며, 이는 전해액 생산을 위한 기술적인 요구사항이 중요하지만, 기술개발을 통한 원가절감이 요구되는 소재산업에 기인합니다. 더불어 산요(Sanyo), 소니(Sony), 삼성SDI와 같이 전자에 기반을 둔 대기업은 케미컬 업체와의 협력체제 구축을 통하여 안정적인 사업기반을 마련하고 있으며, Sanyo - Ube, Sony - Tomiyama, 삼성 SDI - 파낙스이텍/솔브레인의 협력관계가 구축되어 있습니다. 당사의 경우에는 국내 전해액 3사(파낙스이텍, 솔브레인, LG화학)와의 안정적인 원료공급에 대한 협력 파트너쉽을 더욱 강화하고 있으며, 이에 국내 이차전지 전해액 소재부문에 있어서 유리한 위치를 확보하고 있습니다.&cr&cr당사가 영위하는 리튬이차전지 전해액 소재(원재료)와 LCD용 에천트 소재(원재료) 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 그러나 전해액 소재의 경우 회사 자체적으로 각 소재업체의 매출액을 기준으로 당사의 국내 시장 점유율을 나타내었습니다.&cr &cr (2) 시장점유 율 추이 &cr
Type별 점유율을 살펴보면 2012년도에 각형이 42.7%로 가장 높았고, 뒤이어 원통형이 33.2%, 폴리머가 24.1%를 나타내었습니다. 이 중 특히 리튬 폴리머 전지 시장이 주목됩니다. 폴리머 전지 수요의 key Application인 Smart Phone의 출하량이 작년 대비 2012년에 36% 증가하였고 Tablet의 출하량이 116% 증가하면서 폴리머 전지의 성장을 이끌었습니다. 또한 최근에 Notebook시장에서 울트라북(Ultra Slim PC)의 점유율이 2011년 2%에서 2012년 13%로 큰 폭의 성장되어 리튬 폴리머전지가 앞으로 지속적인 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다.&cr &cr 국내 이차전지 전해액 제조업체인 파낙스이텍, 솔브레인 및 이차전지 제조업체로 자체 전해액 소재 사업부문을 영위하고 있는 LG화학의 시장점유율이 점차 상승할 것으로 예상되며, 당사가 영위하고 있는 국내 이차전지 전해액 소재산업의 시장규모도 동반 상승할 것으로 예상됩니다.
&cr바. (주)스카이이앤엠의 경쟁력&cr &cr (1) 경쟁력 우위에 대한 사항&cr
(가) 이차전지시장 성장가능성
이차전지 산업은 향후 성장성이 매우 높은 산업으로 산업연구원(KIET) 보도자료(우리나라리튬이차전지 산업의 발전전략 평가와 향후 과제, 2010. 12. 1)에 따르면, 세계 리튬이차전지의 성장성은 향후 2015년까지 연평균 21.7%에 달할 것으로 전망됩니다. 특히 전기자동차(하이브리드자동차(HEV), 전기자동차(EV), 플러그인 하이브리드자동차(PHEV)에 장착되는 자동차용(중대형)전지의 경우 2015년까지 연평균 119%의 급격한 성장세를 보일 것으로 전망되며, 자동차용 리튬이차전지 시장은 2010년 약 3,600억원에서 2015년에는 약 18조원 이상의 규모로 성장할 것으로 전기자동차 시장은 리튬이차 전지산업에 성장 동력이 될 전망입니다. 또한 이차전지 시장은 한국, 미국, 일본, EU, 중국등 각 세계 주요국의 이차전지 관련 기술 및 정부의 정책지원이 확장되고 있으며, 당사는 이와 같은 시장의 성장성에 힘입어 지속적으로 성장하고 발전해 나갈 수 있을 것이라 판단됩니다.
(나) 원재료 소싱 능력 보유
당사는 전해액 소재 30여종, 에천트 및 기타 전자재료 소재 17여종 등 다품종 소량의 제품을 보유하고 있으며, 이는 국내 전자재료 소재 기업 중 단연 독보적인 수준입니다. 당사가 이러한 소량 다품종 제품을 보유할 수 있는 이유에는 급변하는 시장에 대응하고자 지속적인 연구개발 활동으로 신규 전자재료 소재(원재)의 물리적 특성을 앞서 발굴하고, 이들 소재(원재)를 생산하고 있는 국내외 화학 업체들을 찾아내는 소싱 능력을 가지고 있기 때문입니다.
(다) 안정적인 매출처 확보 및 협력관계 유지
당사는 이차전지 핵심소재인 전해액을 제조하고 있는 파낙스이텍, LG화학과 이차전지 전해액 및 반도체/LCD 공정용 화학재 료로 사용되는 에천트(식각액)를 생산하는 솔브레인을 주요 고객으로 확보하여 제품을 공급하고 있으며, 이들 주요 3개사가 최근 3개년간 별도기준으로 전체 매출액의 약60% 이상을 차지하고 있습니다.&cr
[ 주요 매출처별 매출액 현황 ](단위 : 천원, %)
| 매출처 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔브레인 | 3,971,190 | 22.72% | 6,253,572 | 38.9% | 4,549,845 | 29.0% |
| 동화일렉트로라이트 | - | 0.00% | 3,125,619 | 22.4% | 2,746,016 | 17.5% |
| LG화학 | 442,700 | 2.53% | 505,400 | 3.4% | 968,359 | 6.2% |
| 삼성SDI | - | 0.00% | 2,469,842 | 12.5% | 1,560,236 | 9.9% |
| 기타 | 12,958,932 | 74.75% | 7,342,797 | 22.8% | 5,863,536 | 37.4% |
| 합계 | 17,372,822 | 100.00% | 19,697,230 | 100.0% | 15,687,992 | 100.0% |
전해액 사업 분야는 기술적인 요구사항과 기술개발을 통한 원가절감이 요구되는 소재산업으로 산요(Sanyo), 소니(Sony), 삼성SDI와 같이 전자에 기반을 둔 대기업은 케미컬 업체와의 협력체제 구축을 통하여 안정적인 사업기반을 마련하고 있으며, Sanyo - Ube, Sony - Tomiyama, 삼성 SDI - 파낙스이텍/솔브레인의 협력관계가 구축되어 있습니다. 당사의 경우에는 설립이래부터 국내 전해액 제조업체 3사(솔브레인, 파낙스이텍, LG화학)와의 안정적인 원료공급에 대한 협력 파트너쉽을 구축하고 있으며, 이러한 유대관계는 타사 대비 경쟁우위 요소로 판단됩니다.
한편, 당사의 에천트 소재(원재료)는 솔브레인에 주력 공급하고 있습니다. 에천트 소재는 반도체, LCD 등 고부가가치 전자제품을 만드는데 사용되는 특수 화학재료로 당사는 에천트 소재에 대한 핵심기술력과 원재료 수급 인프라가 구축되어 있으며, 거래처와의 유기적인 협력(기술개발, 원료개발, 영업 인프라, 양산시스템)을 통해 상생 전략을 꾀하고 있습니다.
(라) 제품 설비능력 보유
당사는 2009년 7월부터 300여억원을 투자하여 기존에 연간 2,400톤이었던 전자재료 소재품목의 생산능력을 10,000톤으로 확대할 수 있는 충남 금산의 추부 공장을 설립하였습니다. 추부 공장은 대용량 전해액 첨가제의 공급확대 뿐만 아니라 전자재료 소재 부문의 매출 확대 및 고부가가치 제품의 생산 확대에 기여할 것으로 기대되며, 추가적인 설비증설이 지속적으로 이루어지고 있습니다.
또한 당사는 2009년도 초부터 삼성SDI, LG화학 전지사업부에 대용량 전해액을 공급하는 솔브레인, 파낙스이텍, LG화학 전자재료 사업부와 대용량 전해액 첨가제를 집중 개발하였으며, 개발품목 중 3품목은 양산 생산을 2009년도 하반기부터 시작하였습니다. 추가 개발이 완료된 6품종에 대해서는 개발팀에서 소량 생산 공급하고 있는 상황으로 EV(전기자동차)/HEV(하이브리드 전기자동차)용 리튬이차전지가 생산되면 당사의 대용량 전해액첨가제의 매출증대가 확대되고 있는 상태이며, 현재 전해액 제조업체 각사와 생산량 증대를 위한 가격, 설비, 품질과 관련된 협의를 지속적으로 하고 있습니다.
(마) 지속적인 연구개발 투자
당사가 속한 전자재료 소재 산업은 소재의 물리적 특성에 따라 제품의 성능이 좌우되고 있어 고객의 니즈를 충족시키기 위해서는 지속적인 연구개발을 통한 신소재 개발이 필수적인 산업입니다. 이에 당사는 연구개발에 대한 투자를 아끼지 않고 있으며, 이는 당사의 연구개발 비용의 추이를 통해 나타납니다. 연구개발비용이 매출액에서 차지하는 비중은 감소추세에 있으나, 이는 매출액이 급격하게 증가하는 것에 따른 것이며, 연구개발 금액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 이와 같이 지속적인 연구개발의 결과 당사는 선발주자인 일본업체에 뒤지지 않는 기술력을 보유하게 되었으며, 향후에도 기존의 제품을 능가하는 신제품을 출시하기 위한 당사의 노력은 지속될 것으로 예상됩니다.
[ 연구개발비 추이 ]
| 구분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용(천원) | 114,490 | 304,682 | 231,869 |
| 매출액 대비 비중(%) | 0.78% | 1.55% | 1.63% |
사. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr
국내 리튬이차전지 및 기타 전자화학 소재산업은 매우 빠르게 성장하고 있습니다. 그간 일본 등 선진업체에서 주 소재를 수입하였으나, 국내 소재산업이 국내 전자업체의 글로벌 경쟁력으로 10여년 전부터 지속적인 성장을 이루었으며, 현재 20%선의 국산화를 이루는 것으로 추정됩니다.
당사는 고객사인 LG화학, 솔브레인, 파낙스이텍, 삼성SDI 등의 전자재료 전문기업과 한국화학연구원 등 산학 연구기관과의 리튬이차전지와 전자재료의 신규물질 및 수입대체 전자재료에 대하여 지난 수년간 지속적인 공동개발로 상품화에 성공하여 고객사의 원가절감 및 품질안정에 크게 기여하였으며, 당사의 매출 증대에 중요한 역할을 하였습니다. 현재도 수 건의 공동프로젝트를 진행하고 있으며, 2010년 8월부터 개발에 성공하여 생산하는 3품목은 그간 중국 및 미국, 일본 업체에서 전량 수입에 의존한 품목으로 새로운 전자재료로 각광받은 품목입니다. 따라서 수입대체효과 및 고객사의 원가절감에도 큰 기여가 예상됩니다.&cr&cr이와 같이 당사와 고객사, 연구 협력파트너와의 파트너쉽은 더욱더 강화될 것이며, 향후 국내 전자재료산업의 성장에 크게 기여할 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 독창적인 생산설비와 소재 연구개발에 있어 독보적인 노하우를 과감한 투자와 시장예측으로 단기간 내 축적하였으며, 이러한 내용은 고객사 및 타 리튬이차전지 관련업체, 소재산업 업체에 인정되어 향후 신규사업을 2가지 방향으로 고객사와의 협력관계로 집중 육성하고 있습니다.&cr
(1) 대용량(EV(전기자동차)/HEV(하이브리드 전기자동차) 전해액 소재
소형 리튬 이차전지 시장에서 높은 시장 지배력을 보여 온 삼성SDI와 LG화학은 자동차용(대용량) 리튬 이차전지 시장에서도 중심이 될 것으로 전망됩니다. 그 이유는 풍부한 소형 이차전지 제조 경험 및 양산물량을 바탕으로 초기부터 원가 경쟁력을 가질 수 있고, 또한 대형 시장으로의 확장을 지지해 줄 소형 시장 영업의 안정적인 구조를 확보하고 있으며, 대형 시장에서도 GM 및 보쉬(BOSCH) 등 자동차 업계의 대형 파트너쉽을 바탕으로 시장 선점 효과를 기대할 수 있기 때문입니다. 이로 인해 자동차용 이차전지의 성장 잠재력을 확신한 주요 전지업체들은 이차전지 투자계획을 발표하고, 수주활동 본격화에 돌입하고 있습니다.
따라서 당사는 2009년도 초부터 삼성SDI, LG화학 전지사업부에 대용량 전해액을 공급하는 솔브레인, 파낙스이텍, LG화학 전자재료 사업부와 대용량 전해액 첨가제를 집중 개발하였으며, 개발품목 중 3품목은 양산 생산을 2009년도 하반기부터 시작하였습니다. 당사는 대용량 전해액 첨가제의 공급확대를 대비하여 생산시설을 확충하였고, 추가 개발이 완료된 6품목에 대해선 개발팀에서 소량 생산 공급하고 있는 상황이며, 2011년도부터 EV/HEV 용 리튬이차전지가 확대 생산되면 당사의 대용량 전해액 첨가제의 매출증대는 확대될 것으로 예상 되며, 현재 전해액 제조업체 각사와 생산량 증대를 위한 가격, 설비, 품질과 관련된 협의를 통해 2012년 1월까지 추부공장 C동(3단계 설비증설)에 약 80억원을 투자하여 양산 공급을 설비를 구축하였습니다.
(2) 반도체 공정소재
LCD 공정소재 및 리튬이차전지원료 소재의 개발과 생산은 현재 당사의 주력사업으로 지속적인 성장을 거듭하고 있으나 국내 핵심 산업 중의 하나인 반도체 관련 공정소재의 개발은 상대적으로 미흡 하였습니다 . 당사는 설립 초기부터 각종 반도체 공정소재를 개발하였고 일부 품목을 생산 공급하고 있으나, 반도체 공정재료에 대하여 본격적으로 공급하기 위해 금산 추부공장에 생산라인을 설치 완료하였으며, 20 11년 상반기부터 본격적으로 제품을 공급하고 있습니다.&cr
반도체 공정소재 및 LCD공정소재, 리튬이차전지 소재의 국산화는 매우 미비한 실정이며, 대부분 수입에 의존하고 있는 현실입니다. 국내 각 소재업체의 기술개발과 시설확충이 삼성 및 LG의 관련 산업과 활발히 진행되고 있는 상황이며, 생산품목 및 사용되는 용도, 협력관계 업체는 개발단계부터 상호 철저한 비밀유지가 필수입니다.
&cr [마스크사업부문]
가. 사업의 개요&cr
전 세계적으로 코로나-19가 확산 및 미세먼지의 환경문제 개인위생의 중요성이 부각되어 마스크 사용의 생활화가 이루어지고 있고, 현재 국내의 마스크 생산 및 그에 필요한 원료(부직포 및 필터)의 수요는 증가하고있으며, 지속적인 성장 매출을 예상하고 있습니다.&cr
나. 시장의 특성&cr
복합된 응용과학과 공학기술이 종합적으로 요구되는 기술집약적인 성격을 띠고 있습니다. 친환경적인 신소재 및 기술 개발이 가속화 되면서 부가가치화가 빠르게 촉진되고 있는 산업이라 할 수있습니다.
이러한 특성으로 인해 진입장벽이 높을 뿐만 아니라 상당한 시간적, 재무적 투자가 필요해서 특정 수준 이상의 소재 기술력을 보유한 기업이 장기적 관점에서 경쟁우위를 가질 수 있는 사업입니다.&cr
다. 당사의 경쟁력&cr
당사는 방사방식의(melt blown) 기반으로 한 제품을 생산하고 있습니다.
멤브레인이 적용된 호흡기 마스크는 일반먼지, 미세먼지, 초미세먼지를 모두 차단할 수 있는 물리적 특성과 함께 호흡하기 수월한 형태적 특성을 동시에 구현하는 것이 가능하며, 마스크 제작용으로 생산하고있습니다.
당사는 원단 및 필터를 직접 생산, 투입함으로써 생산원가 경쟁력을 제고하며, 이에 따라서 경쟁업체에 대비 경쟁우위를 점할수 있습니다.
&cr라. 적용분야 &cr
마스크, 필터, 부직포 등 개인위생 및 산업 전반의 필터류를 생산함으로 산업 전반에 폭넓게 활용될 전망입니다.&cr&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 품 목 | 생산(판매)&cr 개 시 일 | 주요상표 | 제15기 3분기&cr매출액(비율) | 제 품 설 명 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 전해액&cr 소재 | 2007년 3월 | 첨가제&cr/ 용매 | 3,396,185 &cr(19.5%) | * 전해액 첨가제(Electrolyte Additive)&cr - 이차전지 전해액의 효율을 향상시키는&cr 화학소재&cr - 각 첨가제에 대한 SPEC(순도, 색도, &cr 수분)이 효율성 향상에 매우 중요&cr - 대부분 액상 형태로 생산 후 공기에 &cr 노출되지 않도록 포장되고 있음&cr - 전해액 첨가제로 이용되는 제품은 &cr 약 24종류가 있음&cr &cr * 전해액 용매&cr - 전해액 원료로 전지의 충전/방전시에&cr 리튬이온의 이동통로가 되는 물질&cr - 현재 약 6종류가 용매로 사용되고 &cr 있으며, 액상형태임&cr - 특히 품질에 있어 수분에 매우 민감 |
| 에천트&cr 소재 | 2007년 3월 | 첨가제 | - | * 에천트 원료(Etchant) &cr - 반도체, Wafer 및 TFT 제조공정에 &cr 식각용으로 사용. 반도체 및 디스플&cr 레이 공정과정에서 형성된 박막을&cr 선택적으로 두께를 얇게 하거나 &cr 불필요한 부분을 완전히 제거하는 물질&cr - 대부분의 첨가제는 미세한 파우더 &cr 형태로 생산&cr - 파우더 형태에 따라 불순물(메탈 등)의&cr 함유가 품질에 크게 작용 | |
| 기타 | 2007년 3월 | - | 9,647,707 &cr(55.5%) | * 반도체 공정소재&cr - CVD/ALD(원자증착) 등 고순도&cr 증착 재료&cr - 반도체 전 공정 중 핵심공정으로&cr 절연·전도성 박막 Pattern 형성&cr - 반도체 공정소재로 제조 판매하는&cr 품목은 소량 다품종으로 10여 가지&cr 생산&cr * 엔터테인먼트&cr - 광고, 출연료 등 용역수입&cr - 예능, 드라마, 컨퍼런스 등 작품매출 | |
| 소계 | - | - | 13,043,892 &cr(75.0%) | ||
| 상품 | - | 2007년 3월 | - | 4,105,505 &cr(23.6%) | |
| 기타(커미션 등) | 223,425 &cr(1.4%) | ||||
| 합 계 | 17,372,821 &cr(100%) |
3. 원재료에 관한 사항&cr &cr 가. 매입현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 전해액 소재 | 2,461,587 | 5,195,170 | 2,857,457 |
| 에천트 소재 | - | - | - | |
| 기 타 | 1,614,554 | 625,135 | 944,243 | |
| 원재료 합계 | 4,076,141 | 5,820,305 | 3,801,700 | |
| 상품 | 전해액 소재 | 744,404 | 3,690,282 | 4,071,417 |
| 에천트 소재 | - | 1,127 | - | |
| 기 타 | 804,495 | 3,975,688 | 7,144,528 | |
| 상품 합계 | 1,548,899 | 7,667,097 | 11,215,945 |
&cr 나. 주요 원재료 매입처에 관한 사항
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 매입처 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 씨그마알드리치 외 65개사 | 1,519,582 | 37.28% | 1,882,149 | 32.34% | 1,280,866 | 33.69% |
| 수입 | 탕산솔벤트 외 36개사 | 2,556,560 | 62.72% | 3,938,156 | 67.66% | 2,520,835 | 66.31% |
| 합 계 | 4,076,142 | 100.00% | 5,820,305 | 100.00% | 3,801,701 | 100.00% |
당사는 주요 원재료를 대부분 해외(중국, 일본, 미국)로부터 조달 받고 있으며, 중국의 원재료 매입 비중이 제15기 3분기말 기준 62.72% 수준 입니 다. 당사는 주요 원재료 매입 업체인 윈스케미칼 외 3개사 와 일부 주요 원재료에 대해 독점 판매 계약을 체결하고 있으 며, 이들을 중심으로 기타 20여개 업체와도 협력 파트너쉽을 구축하여 구매처 다원화 전략을 꾀함으로 당사는 원재료 확보에 있어 문제가 없는 것으로 판단됩니다.&cr &cr
4. 생산설비에 관한 사항 &cr
가. 생산능력 및 생산실적
(단위 : ton, 천원)
| 제품 품목명 | 구분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전해액소재 및&cr에천트 소재 등 | 생산능력 | 5,400 | 60,000,000 | 7,200 | 80,000,000 | 3,600 | 40,000,000 |
| 생산실적 | 207 | 3,687,898 | 687 | 7,847,982 | 48 | 6,251,628 | |
| 가동율 | 3.82% | 9.54% | 1.31% | ||||
| 기말재고 | 7 | 237,525 | 23 | 733,245 | 91 | 1,501,056 |
주) * 생산능력 산출근거 : 연도별 설비현황에 의한 산출
- 수율 : 반응기 1대 평균 input 대비 output 80%, 수분처리기 1대 90%
- 근 무형태 : 24시간 가동
- 기준가동률 : 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 50%~90%
추부 당기 최대가동율 90% 적용
금성 당기 최대가동율 90% 적용&cr - 생산능력 산출 근거
혼합증류설비용량합산×output(%)×가동일수×기준가동률(%)
* 생산실적 = 제품매출 - 전기말 제품재고액 + 당기말 제품재고액&cr* 가동율 = 생산실적(수량) / 생산능력(수량)&cr
나. 생산설비에 관한 사항
(단위 : 천원)
| 공장별 | 자산별 | 소재지/자산명 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 손상누계액 | 충당금증가&cr(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 추부 | 토지 | 추부공장 | 2,719,087 | - | - | - | 335,056 | - | 2,384,031 |
| 건물 | 추부공장 | 10,654,610 | - | - | 4,768,611 | 2,161,620 | - | 3,724,381 | |
| 구축물 | 추부공장 | 1,142,647 | - | - | 374,733 | 275,326 | - | 492,589 | |
| 기계장치 | 기기설비 | 6,447,550 | - | - | 5,872,808 | 574,735 | - | 8 | |
| 분석기기 | 1,463,356 | - | - | 1,384,496 | 78,840 | - | 21 | ||
| 유틸리티 | 1,273,380 | - | - | 1,146,938 | 126,358 | - | 85 | ||
| 화학장치 | 5,921,160 | - | - | 5,404,080 | 516,828 | - | 254 | ||
| 기타 | 70,910 | - | - | 66,981 | 3,920 | - | 10 | ||
| 소계 | 15,176,356 | - | - | 13,875,303 | 1,300,681 | - | 378 | ||
| 차량운반구 | 추부공장 | 559,909 | - | - | 521,445 | 14,502 | - | 23,962 | |
| 공구와기구 | 추부공장 | 204,991 | - | - | 200,253 | 4,682 | - | 57 | |
| 시설장치 | 건축설비 | 290,600 | - | - | 268,091 | 22,504 | - | 6 | |
| 공정전기제어설비 | 58,460 | - | - | 50,455 | 7,992 | - | 14 | ||
| 기계설비 | 418,000 | - | - | 370,670 | 47,286 | - | 45 | ||
| 배관철골 | 301,556 | - | - | 258,256 | 43,271 | - | 30 | ||
| 특수설비 | 1,746,762 | - | - | 1,554,092 | 192,508 | - | 163 | ||
| 기타 | 310,730 | - | - | 189,686 | 120,735 | - | 310 | ||
| 소계 | 3,126,108 | - | - | 2,691,250 | 434,296 | - | 568 | ||
| 합계 | 33,583,708 | - | - | 22,431,595 | 4,526,163 | - | 6,625,966 |
(단위 : 천원)
| 공장별 | 자산별 | 소재지/자산명 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 손상누계액 | 충당금증가&cr(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하신리 | 토지 | 금성 | 2,142,328 | - | - | - | 261,270 | - | 1,881,058 |
| 건물 | 금성 | 5,334,119 | - | - | 2,254,167 | 896,100 | - | 2,183,853 | |
| 구축물 | 금성 | 435,482 | - | - | 159,672 | 99,871 | - | 175,940 | |
| 기계장치 | 유틸리티 | 498,695 | - | - | 182,256 | 315,019 | - | 1,421 | |
| 화학장치 | 360,432 | - | - | 76,322 | 282,726 | - | 1,386 | ||
| 기타 | 17,915 | - | - | 15,117 | 2,796 | - | 2 | ||
| 소계 | 877,042 | - | - | 273,695 | 600,541 | - | 2,809 | ||
| 차량운반구 | 금성 | 169,871 | - | - | 163,651 | 6,215 | - | 6 | |
| 시설장치 | 건축설비 | 348,372 | - | - | 320,819 | 27,551 | - | 2 | |
| 공정전기제어설비 | 2,870 | - | - | 1,877 | 992 | - | 3 | ||
| 기계설비 | 249,438 | - | - | 191,217 | 58,161 | - | 61 | ||
| 배관철골 | 66,600 | - | - | 56,094 | 10,494 | - | 13 | ||
| 특수설비 | 453,776 | - | 13,700 | 361,834 | 79,496 | (1,259) | 5 | ||
| 기타 | 460,726 | - | 125,197 | 379,052 | 53,925 | (97,490) | 44 | ||
| 소계 | 1,581,782 | - | 138,897 | 1,310,893 | 230,619 | (98,749) | 128 | ||
| 합계 | 10,540,624 | - | 138,897 | 4,162,078 | 2,094,616 | (98,749) | 4,243,794 |
(단위 : 천원)
| 공장별 | 자산별 | 소재지/자산명 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 손상누계액 | 충당금증가&cr(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청산 | 토지 | 옥천공장 | - | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | 옥천공장 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 공구와기구 | 옥천공장 | 3,000 | - | - | 1,500 | 1,500 | - | - | |
| 기계장치 | 옥천공장 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 시설장치 | 건축설비 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기계설비 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특수설비 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 2,600 | - | - | 2,464 | 136 | - | 1 | ||
| 소계 | 2,600 | - | - | 2,464 | 136 | - | 1 | ||
| 합계 | 8,200 | - | - | 6,428 | 1,772 | - | 2 |
5. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 전해액&cr소재 | 내수 | 1,550,333 | 8.9% | 2,141,502 | 9.6% | 1,602,501 | 10.2% |
| 수출 | 1,845,853 | 10.6% | 2,602,654 | 11.7% | 1,534,734 | 9.8% | ||
| 소계 | 3,396,186 | 19.5% | 4,744,156 | 21.3% | 3,137,235 | 20.0% | ||
| 에천트&cr소재 | 내수 | - | - | 381,122 | 1.7% | 104,000 | 0.7% | |
| 수출 | - | - | 17,162 | 0.1% | - | - | ||
| 소계 | - | - | 398,284 | 1.8% | 104,000 | 0.7% | ||
| 기타 전자화학 &cr소재 등 | 내수 | 9,647,707 | 55.5% | 1,655,834 | 7.4% | 2,292,467 | 14.6% | |
| 수출 | - | - | 2,469,842 | 11.1% | 1,560,236 | 9.9% | ||
| 소계 | 9,647,707 | 55.5% | 4,125,676 | 18.5% | 3,852,703 | 24.6% | ||
| 소계 | 내수 | 11,198,040 | 64.5% | 4,178,458 | 18.7% | 3,998,968 | 25.5% | |
| 수출 | 1,845,853 | 10.6% | 5,089,658 | 22.8% | 3,094,970 | 19.7% | ||
| 소계 | 13,043,893 | 75.1% | 9,268,116 | 41.5% | 7,093,938 | 45.2% | ||
| 상품 | 내수 | 4,071,532 | 23.4% | 9,263,723 | 41.5% | 5,851,471 | 37.3% | |
| 수출 | 33,974 | 0.2% | 3,556,265 | 15.9% | 2,739,787 | 17.5% | ||
| 소계 | 4,105,506 | 23.6% | 12,819,988 | 57.5% | 8,591,258 | 54.8% | ||
| 기타(커미션 등) | 내수 | 223,425 | 1.3% | 88,182 | 0.4% | 2,795 | 0.0% | |
| 수출 | - | - | 131,477 | 0.6% | - | - | ||
| 소계 | 223,425 | 1.3% | 219,659 | 1.0% | 2,795 | 0.0% | ||
| 합 계 | 내수 | 15,492,997 | 89.2% | 13,530,363 | 60.7% | 9,853,234 | 62.8% | |
| 수출 | 1,879,827 | 10.8% | 8,777,400 | 39.3% | 5,834,757 | 37.2% | ||
| 소계 | 17,372,824 | 100.0% | 22,307,763 | 100.0% | 15,687,991 | 100.0% |
나. 판매경 로 등&cr &cr (1) 판매조직
판매조직.jpg 판매조직
&cr (2) 판매경로
(단위 : 천원, %)
| 매출유형 | 판매경로 | 제15기 3분기&cr매출액(비중) | ||
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 내수 | 전해액소재,&cr에천트 소재,&cr기타 전자화학 소재 | 직접판매 : 견적제시→수주→생산→출하→계산서발행→대금회수 | 11,198,040 &cr(64.5%) |
| 수출 | 전해액소재 등 | 직접판매 : 견적요청→견적제시&cr(Proforma)→수주→생산(공정)→대금회수(선불)→출하(선적) | 1,845,853 &cr(10.6%) | |
| 상품 | 내수 | 전해액소재,&cr에천트 소재,&cr기타 전자화학 소재 등 | 직접판매 : 견적제시→수주→출하→계산서발행→대금회수 | 4,071,532 &cr (23.4%) |
| 수출 | 전해액소재 등 | 직접판매 : 견적요청→견적제시&cr(Proforma)→수주→대금회수&cr(선불)→출하(선적) | 33,974 &cr (0.2%) | |
| 기타&cr(커미션 등) | - | 전해액소재,&cr에천트 소재,&cr기타 전자화학 소재 등 | - | 223,425 &cr (1.3%) |
| 합 계 | 17,372,824 &cr(100.0%) |
다. 주요 매출처
(단위 : 천원, %)
| 매출처 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔브레인 | 3,971,190 | 22.72% | 6,253,572 | 38.9% | 4,549,845 | 29.0% |
| 동화일렉트로라이트 | - | - | 3,125,619 | 22.4% | 2,746,016 | 17.5% |
| LG화학 | 442,700 | 2.53% | 505,400 | 3.4% | 968,359 | 6.2% |
| 삼성SDI | - | - | 2,469,842 | 12.5% | 1,560,236 | 9.9% |
| 기타 | 12,958,932 | 74.75% | 7,342,797 | 22.8% | 5,863,536 | 37.4% |
| 합계 | 17,372,822 | 100.00% | 19,697,230 | 100.0% | 15,687,992 | 100.0% |
&cr 6. 시장위험 및 위험관리&cr 시장위험 및 위험관리의 자세한 사항은 『Ⅲ. 재무제표에 관한 사항』, "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 '재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 7. 연구개발 활동&cr
가. 연구개발 담당조직
당사의 연구개발 조직인 기술연구소는 2007년 12월에 설립되었으며, 현재에 이르기까지 신제품 개발, 공정 개선, 품질 관리 등에 역량을 집중하여 왔습니다. 기술연구소는 화학공학 분야를 전공하고 업계 경험이 풍부 한 3 인 의 전문연 구인력으로 구성되어 있으며, 당사는 전자재료 소재 분야에 대한 전문성과 숙련도를 보유한 역량 있는 연구 개발 인력 Pool을 보유하고 있습니다.&cr
나. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타경비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | 231,869 |
| 판관비 | 114,490 | 304,682 | - | |
| 합계&cr(매출액 대비 비율) | 114,490 | 304,682 | 231,869 | |
| 0.78% | 1.55% | 1.63% |
다. 연구개발실적 &cr 보고서 제출일 현재 개발이 완료된 연구과제는 다음과 같습니다.
| 연구과제 | 연구기관 |
|---|---|
| FEC 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| VEC 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| EMC 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| TMSB 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| TMSPI 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| TMSPA 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| IDA 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| ATZ 제조방법 개발 | 리켐(주) |
| DFOP 제조방법 개발 | 리켐(주) |
&cr 8. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr 가 . 지적재산권 현황
당사는 보고서 제출일 현재 11 개 의 특허권을 소유하고 있으며, 3개 의 특허권이 출원 진행 중에 있습니다.
- 지적재산권 소유 내역
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 전해질 용매의 제조 장치 | 리켐&cr 주식회사 | 2007.06.27 | 2008.12.22 | FEC | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 모노할로겐화 에틸렌카보네이트의 제조방법 | 리켐&cr 주식회사 | 2007.06.27 | 2009.06.17 | FEC | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 고순도의 트리스트리메틸 실릴보레이트의 제조방법 | 리켐&cr 주식회사 | 2009.02.05 | 2011.01.12 | TMSB | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 고순도의 트리스트리메틸 실릴포스페이트의 제조방법 | 리켐&cr 주식회사 | 2009.02.05 | 2011.01.12 | TMSPA | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 고순도 트리스(트리알킬실릴) 포스파이트 제조방법 | 리켐&cr 주식회사 | 2010.12.16 | 2013.03.26 | TMSPI | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 리튬 테트라플루오르 포스파이트 또는 리튬 디플루오르 보레이트의 제조 방법 | 리켐&cr주식회사 | 2012.11.06 | 2014.02.27 | DFOP | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 리튬이차전지용 비수 전해액 첨가제 | 리켐&cr주식회사 | 2013.03.29 | - | - | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 리튬 프탈라토보레이트 화합물을 함유하는 전해액 및 이를 이용한 이차전지 | 리켐&cr주식회사 | 2013.04.02 | 2014.10.29 | - | 특허청 |
| 9 | 특허권 | 고에너지밀도 리튬이차전지용 비수 전해액 | 리켐&cr주식회사 | 2014.01.24 | - | - | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 이차전지 전해액 및 이를 포함하는 이차전지 | 리켐&cr주식회사 | 2016.12.28 | 2018.09.18 | - | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 리튬이차 전지용 전해액 및 이를 포함하는 리튬이차 전지 | 리켐&cr주식회사 | 2017.08.22 | - | - | 특허청 |
| 12 | 특허권 | 리튬비스옥살레이토보레이트의 합성방법 | 리켐&cr주식회사 | 2018.02.08 | 2020.01.21 | LiBOB | 특허청 |
| 13 | 특허권 | 차아염소산칼슘을 이용한 산화방법 및 설폰 또는 설페이트 화합물을 제조하는 방법 | 리켐&cr주식회사 | 2018.08.22 | 2020.02.17 | - | 특허청 |
| 14 | 특허권 | 리튬이차전지용 전해질 첨가제 조성물 및 리튬이차전지용 전해질 첨가제 조성물의 제조 방법 | 리켐&cr주식회사 | 2018.09.18 | 2020.01.15 | - | 특허청 |
&cr 나. 영위업종 특성 및 규제
리튬이차전지 산업은 친환경 녹색성장산업으로 각광받고 있는 산업이나 소재산업 중 전해액 첨가제는 산업분류상 업종이 화학물질 및 화학제품 제조업으로 분류되어, 공장의 입지에 대한 규제를 받고 있습니다. 또한 통상 화학제품들을 취급하는 사업장과 마찬가지로 소방(위험물 안전관리법), 안전(산업안전보건법, 에너지 이용 합리화법, 액화석유가스의 안전관리 및 사업법), 환경(유해화학물질 관리법, 대기환경보전법, 악취방지법, 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 소음 진동 관리법, 폐기물관리법) 등의 관련법 규정을 준수하도록 되어 있습니다.
&cr 당사는 상기 소방, 안전, 환경 등의 관련 규제를 모두 준수하고 있으며, 위험물/유독물 안전시설 및 대기 오염 방지시설, 폐수처리시설 강화 등으로 Clean Energy 업종뿐만 아니라 생산 활동에서도 국내 녹색성장사업에 일조하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 주식회사 스카이이앤엠과 그 종속회사 요약 연결재무정보&cr&cr1) 요약 연결재무상태표&cr
| (단위:원) |
| 구분 | 제15기(당분기) | 제14기(전기) | 제13기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 23,364,934,058 | 16,243,115,570 | 28,406,208,719 |
| 당좌자산 | 20,636,112,931 | 12,744,742,637 | 21,057,821,258 |
| 재고자산 | 2,728,821,127 | 3,498,372,933 | 7,348,387,461 |
| Ⅱ.비유동자산 | 35,417,930,180 | 37,485,398,480 | 20,507,624,914 |
| 투자자산 | 12,216,990,255 | 11,474,502,392 | 36,798,482 |
| 유형자산 | 19,986,088,207 | 21,967,767,499 | 16,139,582,638 |
| 무형자산 | 247,816,633 | 1,627,465,697 | 617,397,392 |
| 기타비유동자산 | 2,967,035,085 | 2,415,662,892 | 3,713,846,402 |
| 자산총계 | 58,782,864,238 | 53,728,514,050 | 48,913,833,633 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 22,623,328,726 | 37,534,573,739 | 13,119,446,796 |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,758,239,288 | 1,101,333,173 | 2,255,519,602 |
| 부채총계 | 24,381,568,014 | 38,635,906,912 | 15,374,966,398 |
| Ⅰ.지배기업의 소유지분 | 34,401,296,224 | 15,092,607,138 | 33,508,382,275 |
| 자본금 | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 | 2,704,332,900 |
| 주식발행초과금 | 125,032,336,625 | 90,516,189,880 | 83,738,765,905 |
| 기타자본 | 518,896,897 | 469,367,815 | 469,367,815 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,005,684,003) | (995,374,634) | (1,007,143,717) |
| 이익잉여금(결손금) | (94,513,601,795) | (77,824,484,323) | (52,396,940,628) |
| Ⅱ.비지배지분 | - | - | 30,484,960 |
| 자본총계 | 34,401,296,224 | 15,092,607,138 | 33,538,867,235 |
| 부채와 자본총계 | 58,782,864,238 | 53,728,514,050 | 48,913,833,633 |
&cr2) 요약 연결손익계산서&cr
| (단위:원) |
| 구분 | 제15기(당분기) | 제14기(전기) | 제13기(전전기) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 17,372,821,432 | 22,290,570,653 | 15,687,991,647 |
| Ⅱ.영업이익(영업손실) | (7,702,159,784) | (14,929,253,059) | (2,694,233,857) |
| Ⅲ.법인세차감전계속영업손실 | (16,689,117,472) | (25,171,678,351) | (8,139,807,158) |
| Ⅳ.계속기업당기순손실 | (16,689,117,472) | (25,066,957,751) | (8,139,807,158) |
| 중단영업: | |||
| 중단영업손익 | - | - | (188,345,735) |
| 중단영업처분손실 | - | - | 1,235,046,446 |
| Ⅴ.당기순손실 | (16,689,117,472) | (25,066,957,751) | (7,213,018,727) |
| 지배기업의 당기순손실 | (16,689,117,472) | (24,836,272,791) | (7,196,079,746) |
| 비지배기업의 당기순손실 | - | (230,484,960) | (16,938,981) |
| Ⅵ.당기총포괄손실 | (16,689,117,472) | (25,066,957,751) | (7,213,018,727) |
| 지배주주지분 | (16,689,117,472) | (24,836,272,791) | (7,196,079,746) |
| 비지배지분 | - | (230,484,960) | (16,938,981) |
| Ⅶ.주당순이익(손실) | |||
| 기본주당순이익(손실) | (453)원/주 | (853)원/주 | (360)원/주 |
| 희석주당순이익(손실) | (453)원/주 | (853)원/주 | (360)원/주 |
&cr나. 요약 별도재무정보&cr&cr1) 요약 별도재무상태표&cr
| (단위:원) |
| 구분 | 제15기(당분기) | 제14기(전기) | 제13기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 20,187,882,627 | 20,791,836,833 | 26,298,642,638 |
| 당좌자산 | 17,896,863,785 | 18,761,160,164 | 19,137,500,510 |
| 재고자산 | 2,291,018,842 | 2,030,676,669 | 7,161,142,128 |
| Ⅱ.비유동자산 | 36,024,953,643 | 32,680,511,131 | 21,599,578,599 |
| 투자자산 | 14,436,608,199 | 13,839,020,302 | 2,238,742,121 |
| 유형자산 | 19,198,151,499 | 14,965,070,780 | 15,924,071,393 |
| 무형자산 | 193,930,976 | 1,600,272,922 | 595,437,031 |
| 기타비유동자산 | 2,196,262,969 | 2,276,147,127 | 2,841,328,054 |
| 자산총계 | 56,212,836,270 | 53,472,347,964 | 47,898,221,237 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 21,031,609,226 | 37,245,753,857 | 12,173,765,098 |
| Ⅱ.비유동부채 | 777,320,520 | 1,050,266,231 | 2,216,073,864 |
| 부채총계 | 21,808,929,746 | 38,296,020,088 | 14,389,838,962 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 | 2,704,332,900 |
| 주식발행초과금 | 125,032,336,625 | 90,516,189,880 | 83,738,765,905 |
| 기타자본 | 469,367,815 | 469,367,815 | 469,367,815 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,007,760,790) | (995,374,634) | (1,007,143,717) |
| 이익잉여금(결손금) | (94,459,385,626) | (77,740,763,585) | (52,396,940,628) |
| 자본총계 | 34,403,906,524 | 15,176,327,876 | 33,508,382,275 |
| 부채와 자본총계 | 56,212,836,270 | 53,472,347,964 | 47,898,221,237 |
&cr2) 요약 별도손익계산서&cr
| (단위:원) |
| 구분 | 제15기(당분기) | 제14기(전기) | 제13기(전전기) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 14,636,153,443 | 19,697,229,511 | 14,185,857,224 |
| Ⅱ.영업이익(영업손실) | (5,480,684,235) | (11,795,653,161) | (2,463,299,292) |
| Ⅲ.법인세차감전계속영업손실 | (16,718,622,041) | (25,343,822,957) | (6,631,396,082) |
| Ⅳ.계속기업당기순손실 | (16,718,622,041) | (25,343,822,957) | (6,631,396,082) |
| 중단영업: | |||
| 중단영업손실 | - | - | - |
| 중단영업처분손실 | - | - | - |
| Ⅴ.당기순손실 | (16,718,622,041) | (25,343,822,957) | (6,631,396,082) |
| Ⅵ.당기총포괄손실 | (16,718,622,041) | (25,343,822,957) | (6,631,396,082) |
| Ⅶ.주당순이익(손실) | |||
| 기본주당순이익(손실) | (454)원/주 | (871)원/주 | (290)원/주 |
| 희석주당순이익(손실) | (454)원/주 | (871)원/주 | (290)원/주 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년_3월말(제15기_3q)_별도_연결_재무제표.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 15 기 3분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 14 기말 2020.06.30 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 23,364,934,058 | 16,243,115,570 |
| 현금및현금성자산 (주3,4,7) | 5,517,788,034 | 1,854,428,115 |
| 금융기관예치금 (주4,8,32) | 120,077,209 | 1,131,476,907 |
| 매출채권 (주3,4,10,33) | 3,826,349,104 | 3,790,867,908 |
| 기타채권 (주4,10,33) | 2,226,429,165 | 1,579,556,943 |
| 재고자산 (주13) | 2,728,821,127 | 3,498,372,933 |
| 기타유동자산 (주12) | 8,470,805,419 | 1,880,835,764 |
| 파생금융자산 (주4,5,6,11,19) | 474,664,000 | 2,507,577,000 |
| 비유동자산 | 35,417,930,180 | 37,485,398,480 |
| 기타투자자산 (주12) | 5,324,233 | 15,438,358 |
| 기타채권 (주10) | 3,092,035,085 | 2,415,662,892 |
| 유형자산 (주14,32) | 19,986,088,207 | 21,967,767,499 |
| 무형자산 (주15) | 247,816,633 | 1,627,465,697 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,9,33) | 12,062,026,921 | 11,419,029,920 |
| 지분법적용 투자지분 (주16) | 24,639,101 | 40,034,114 |
| 이연법인세자산 | 0 | 0 |
| 자산총계 | 58,782,864,238 | 53,728,514,050 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,623,328,726 | 37,534,573,739 |
| 매입채무 (주3,4,17) | 748,500,957 | 738,647,458 |
| 기타유동채무 (주4,17) | 1,275,169,586 | 2,254,632,546 |
| 단기차입금 (주3,4,18,31,32,33) | 8,704,020,000 | 8,928,040,000 |
| 전환사채 (주3,4,19,31,33) | 6,955,298,586 | 16,941,125,060 |
| 기타유동부채 (주3,17) | 362,988,885 | 362,734,139 |
| 파생상품부채 (주3,4,5,6,11,19) | 3,555,325,000 | 7,678,788,400 |
| 유동리스부채 (주3,4,31,34) | 1,022,025,712 | 630,606,136 |
| 비유동부채 | 1,758,239,288 | 1,101,333,173 |
| 장기차입금 (주3,4,18,31,32) | 2,010,000 | |
| 기타채무 (주3,17) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 순확정급여부채 (주20) | 769,851,796 | 704,032,444 |
| 리스부채 (주3,4,31,34) | 986,387,492 | 393,290,729 |
| 부채총계 | 24,381,568,014 | 38,635,906,912 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||
| 자본금 (주22,23) | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 |
| 주식발행초과금 (주22) | 125,032,336,625 | 90,516,189,880 |
| 기타자본 (주22) | 518,896,897 | 469,367,815 |
| 기타포괄손익누계액 (주22) | (1,005,684,003) | (995,374,634) |
| 이익잉여금(결손금) (주24) | (94,513,601,795) | (77,824,484,323) |
| 비지배지분 | 34,401,296,224 | 15,092,607,138 |
| 자본총계 | 34,401,296,224 | 15,092,607,138 |
| 자본과부채총계 | 58,782,864,238 | 53,728,514,050 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주25,33,35) | 5,243,603,169 | 17,372,821,432 | 4,118,816,872 | 18,788,550,372 |
| 매출원가 (주25,27,33) | 5,765,052,916 | 18,117,487,015 | 4,315,535,463 | 18,118,894,925 |
| 매출총이익 | (521,449,747) | (744,665,583) | (196,718,591) | 669,655,447 |
| 판매비와관리비 (주26,27,33) | 1,851,666,588 | 6,957,494,201 | 4,564,526,269 | 11,777,341,665 |
| 영업이익(손실) (주35) | (2,373,116,335) | (7,702,159,784) | (4,761,244,860) | (11,107,686,218) |
| 기타수익 (주5,28) | 140,489,942 | 1,801,201,405 | 3,117,035,008 | 3,639,820,298 |
| 기타비용 (주5,28) | 809,024,724 | 3,087,463,398 | 119,483,898 | 2,213,492,545 |
| 금융수익 (주5,29) | 965,678,962 | 4,739,557,950 | 393,435,230 | 1,240,575,620 |
| 금융비용 (주5,29) | 1,695,338,603 | 12,424,858,632 | 3,317,621,240 | 4,676,668,156 |
| 관계기업 손익 (주16) | (10,397,357) | (15,395,013) | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,781,708,115) | (16,689,117,472) | (4,687,879,760) | (13,117,451,001) |
| 법인세비용 (주21) | 0 | 9,915,700 | (104,692,320) | |
| 계속영업당기순손실 | (3,781,708,115) | (16,689,117,472) | (4,697,795,460) | (13,012,758,681) |
| 당기순손실 | (3,781,708,115) | (16,689,117,472) | (4,697,795,460) | (13,012,758,681) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,781,708,115) | (16,689,117,472) | 4,604,550,754 | (12,784,760,548) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (93,244,706) | (227,998,133) | ||
| 주당이익 (주30) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (131) | (482) | (159) | (440) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30) | (131) | (482) | (159) | (440) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (131) | (482) | (159) | (440) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (131) | (482) | (159) | (440) |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순손실 | (3,781,708,115) | (16,689,117,472) | (4,697,795,460) | (13,012,758,681) |
| 기타포괄손익 | (10,309,369) | 12,031,135 | 10,663,371 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (10,309,369) | 12,031,135 | 10,663,371 | |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (10,309,369) | 12,031,135 | 10,663,371 | |
| 총포괄손익 | (3,781,708,115) | (16,699,426,841) | (4,685,764,325) | (13,002,095,310) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,781,708,115) | (16,699,426,841) | (4,592,519,619) | (12,774,097,177) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (93,244,706) | (227,998,133) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01 (기초자본) | 2,704,332,900 | 83,738,765,905 | 469,367,815 | (1,007,143,717) | (52,396,940,628) | 30,484,960 | 33,538,867,235 | |
| 당기순손실 | (12,784,760,548) | (227,998,133) | (13,012,758,681) | |||||
| 유상증자 | ||||||||
| 전환사채 보통주전환 | ||||||||
| 종속회사에 대한 지분변동 | 200,000,000 | 200,000,000 | ||||||
| 연결실체내의 자본거래 등 | ||||||||
| 출자전환 | 222,575,500 | 6,777,423,975 | 6,999,999,475 | |||||
| 기타포괄손익-해외산업환율효과 | 10,663,371 | 10,663,371 | ||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 2,926,908,400 | 90,516,189,880 | 469,367,815 | (1,008,511,481) | (60,577,150,422) | 0 | 95,731,533 | 32,422,535,725 |
| 2020.07.01 (기초자본) | 2,926,908,400 | 90,516,189,880 | 469,367,815 | (995,374,634) | (77,824,484,323) | 0 | 15,092,607,138 | |
| 당기순손실 | (16,689,117,472) | (16,689,117,472) | ||||||
| 유상증자 | 447,650,000 | 9,552,348,000 | 9,999,998,000 | |||||
| 전환사채 보통주전환 | 994,790,100 | 24,963,798,745 | 25,958,588,845 | |||||
| 종속회사에 대한 지분변동 | ||||||||
| 연결실체내의 자본거래 등 | 49,529,085 | 49,529,082 | ||||||
| 출자전환 | ||||||||
| 기타포괄손익-해외산업환율효과 | (10,309,369) | (10,309,369) | ||||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 4,369,348,500 | 125,032,336,625 | 518,896,897 | (1,005,684,003) | (94,513,601,795) | 0 | 0 | 34,401,296,224 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,907,983,598) | (2,334,215,878) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31) | (6,517,850,828) | (1,598,656,163) |
| 이자의 수취 | 2,120,196 | 139,307,593 |
| 이자의 지급 | (392,252,966) | (874,579,918) |
| 법인세납부(환급) | (287,390) | |
| 투자활동현금흐름 | (6,256,456,833) | (18,361,621,965) |
| 금융기관예치금의 감소 | 2,201,496,574 | 95,000,000 |
| 금융상품의 처분 | 920,000,000 | |
| 단기대여금의 회수 | 179,000,000 | 5,301,541,036 |
| 장기대여금의 회수 | 14,857,000 | |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 15,980,361,626 | |
| 유형자산의 처분 | 366,630,742 | 2,200,001,000 |
| 임차보증금의 감소 | 977,150,000 | 75,400,000 |
| 무형자산의 처분 | 295,454,545 | (219,000,000) |
| 기타보증금의 감소 | 9,344,000 | 487,854,160 |
| 기타투자자산의 처분 | 19,504,586 | 6,849,422 |
| 매각예정자산의 처분 | 385,454,545 | 167,500,000 |
| 지분법적용 투자지분의 처분 | 15,000,000 | 200,000,000 |
| 금융기관예치금의 증가 | (2,100,096,876) | (25,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (2,410,000,000) | (5,315,000,000) |
| 기타투자자산의 증가 | (6,717,660) | (16,763,726) |
| 유형자산의 취득 | (1,193,234,001) | (1,051,653,860) |
| 무형자산의 취득 | (1,300,000) | (47,689,100) |
| 임차보증금의 증가 | (1,623,914,235) | (383,450,000) |
| 종속기업자산의 처분에 따른 순현금흐름 | (508,367,599) | |
| 기타보증금의 증가 | (11,208,000) | (1,150,292,897) |
| 건설중인자산의 증가 | (3,987,434,080) | |
| 단기금융상품의 취득 | (10,000,000) | |
| 매도가능금융자산의 취득 | (385,454,545) | |
| 종속기업및관계기업투자주식의 취득 | (4,701,775,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (14,545,000,000) | (14,000,000,000) |
| 물적분할로 인한 현금감소 | (823,126,455) | |
| 재무활동현금흐름 | 16,007,675,690 | 22,394,384,848 |
| 단기차입금의 차입 | 770,000,000 | 9,880,720,000 |
| 유상증자 | 9,999,998,000 | 7,151,621,487 |
| 전환사채의 발행 | 8,050,000,000 | 33,300,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (225,000,000) | (1,400,720,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (6,030,000) | (6,030,000) |
| 리스부채의상환 | (611,292,310) | (273,960,064) |
| 신주인수권부사채의 상환 | (300,000,000) | |
| 전환사채의 상환 | (1,625,000,000) | (26,254,246,575) |
| 주임종단기차입금의 상환 | (45,000,000) | (3,000,000) |
| 현금의 변동 | 2,843,235,259 | 1,698,547,005 |
| 기초의 현금 | 2,677,554,570 | 7,838,290,222 |
| 사업결합으로 인한 현금취득 | 83,356,592 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (3,001,795) | 3,486,006 |
| 기말의현금 (주7,8) | 5,517,788,034 | 9,623,679,824 |
3. 연결재무제표 주석
| 제15(당) 3분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 제14(전) 기 : 2020년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 스카이이앤엠과 그 종속회사 |
&cr1. 일반사항&cr&cr지배기업인 주식회사 스카이이앤엠(이하 "회사)과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 퍼플케이 외 2개 기업(이하 "종속기업", 이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 회사의 개요&cr&cr회사는 2007년 3월에 설립되어 기초화합물 제조ㆍ판매업 등을 주 목적 사업으로 하고 있습니다. 회사는 충청남도 금산군 추부면에 본사를두고 있으며, 충청남도 금산군추부면 및 금성면, 충청북도 옥천군 청산면에 소재한 공장을 운영하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 14일 코스닥시장에 상장되었습니다.
&cr당분기말 현재 회사의 자본금은 4,369백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다&cr
| (단위:주,%) |
| 주주명 | 당분기말(검토받지 아니함) | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜초록뱀미디어 | 5,075,302 | 11.62% | - | - |
| 뉴원글로벌조합 | 1,000,151 | 2.29% | 4,974,145 | 16.99% |
| 지앤디솔루션㈜ | 215,080 | 0.49% | 215,080 | 0.73% |
| ㈜메이크올 | 190,208 | 0.44% | 353,670 | 1.21% |
| ㈜리앤에이파트너스 | 47,349 | 0.11% | 2,225,755 | 7.60% |
| 기타(한국예탁결제원) | 37,165,395 | 85.06% | 21,500,434 | 73.46% |
| 합계(*) | 43,693,485 | 100.00% | 29,269,084 | 100.00% |
(2) 종속기업 현황&cr&cr당분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 회사명 | 소재지 | 업종 | 소유지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말&cr(검토받지&cr아니함) | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜퍼플케이 | 대한민국 | 성인용 기저귀 등 | 97.9% | 97.9% | 6월 |
| ㈜건국인터내셔널(*1) | 대한민국 | 면세점관련 사업 및 명품판매 | 100.0% | 100.0% | 6월 |
| ㈜한국고체수소(*2) | 대한민국 | 이빈후과용 리노폼 제조업 | - | 60.0% | 12월 |
| GOLBAL VINA | 베트남 | 식자재 유통 | 100.0% | 100.0% | 12월 |
| ㈜에이나인미디어(*3) | 대한민국 | 엔터테인먼트사업 | - | - | - |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이(*4) | 대한민국 | 엔터테인먼트사업 | 100.0% | - | 6월 |
(*1) ㈜퍼플케이가 100% 소유하고 있습니다.&cr(*2) 종속회사인 ㈜한국고체수소의 지분 60%(보통주 300,000주)을 15,000천원에 당기 중 매각하여 당분기말 현재 연결대상에서 제외하였습니다.&cr(*3) 전기 중 ㈜에이나인미디어의 지분 100%(보통주 400,000주)을 4,500,000천원에 취득하였으며, 2020년 6월 16일 회사에 흡수합병되어 연결대상에서 제외하였습니다.&cr(*4) 연결회사는 당분기 중 임시주주총회 결의에 의해 엔터사업부문을 분할하여 분할신설회사("㈜에이나인미디어 씨앤아이")를 설립하고, 연결회사가 분할신설회사의&cr지분을 100% 보유하는 물적분할 하였으며, 당분기에 연결대상에 포함되었습니다.&cr&cr(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이(*1) | 2,590,390 | 813,190 | 1,777,201 | 2,701,059 | (3,160,729) | (3,160,729) |
| ㈜한국고체수소(*2) | 1,289,312 | 1,629,401 | (340,089) | - | (80,705) | (80,705) |
| GLOBAL VINA | 53,074 | 56 | 53,018 | 33,974 | (54,164) | (54,164) |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이(*3) | 1,802,119 | 2,272,462 | (470,343) | 1,006,841 | (772,420) | (772,420) |
(*1) ㈜건국인터내셔날을 연결한 후의 재무정보입니다.&cr(*2) ㈜한국고체수소의 재무정보는 지배력상실 시점인 2020년 9월 23일까지의 재무정보 입니다.&cr(*3) ㈜에이나인미디어의 재무정보는 분할등기일(2021년 1일 31일)부터 2021년 3월 31일까지의 재무 정보 입니다.&cr&cr2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이(*1) | 10,563,641 | 12,264,493 | (1,700,852) | 4,357,284 | (3,345,461) | (3,345,461) |
| ㈜한국고체수소(*2) | 1,652,523 | 1,880,898 | (228,374) | - | (854,699) | (854,699) |
| GLOBAL VINA(*2) | 140,587 | 23,096 | 117,492 | 352,125 | (370,726) | (370,726) |
| ㈜에이나인미디어(*3) | 3,460,332 | 3,770,085 | (309,752) | 2,509,971 | (2,965,813) | (2,965,813) |
(*1) ㈜건국인터내셔날을 연결한 후의 재무정보입니다.&cr(*2) 전기 중 큐먼스㈜가 ㈜한국고체수소로 상호를 변경하였습니다. ㈜한국고체수소와 GLOBAL VINA의 손익정보는 2019년 7월부터 2020년 6월까지의 재무정보입니다.&cr(*3) ㈜에이나인미디어의 재무정보는 합병기일(2020년 6월 16일)까지의 재무정보입니다.&cr&cr2. 중요한 회계처리 방침&cr&cr2.1 연결재무제표의 작성기준&cr&cr연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표 입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr연결회사는 2020년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'개정&cr&cr 개정된 사업의 정의는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또 는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중 테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr &cr나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr2020년 7월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.&cr&cr2.2. 유의적인 회계정책&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 사항을 제외하고는 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결회계사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr3. 재무위험관리&cr&cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비 파상금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승 인합니다.&cr&cr(1) 시장위험&cr&cr1) 외환위험&cr&cr연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화화 및 일본 엔화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 미래 예상거래, 인식된 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr경영진은 연결회사가 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| KRW | 5,500,090 | 1,836,601 |
| USD | 17,698 | 17,827 |
| 계 | 5,517,788 | 1,854,428 |
| 매출채권 | ||
| KRW | 2,974,979 | 3,372,457 |
| USD | 851,370 | 418,411 |
| 계 | 3,826,349 | 3,790,868 |
| 매입채무 | ||
| KRW | 359,473 | 95,405 |
| USD | 297,095 | 642,912 |
| EUR | 91,933 | 331 |
| 계 | 748,501 | 738,648 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말&cr(검토받지&cr아니함) | 전기말 | 당분기말&cr(검토받지&cr아니함) | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미국 달러/원 | 상승시 | 57,197 | (20,667) | 57,197 | (20,667) |
| 하락시 | (57,197) | 20,667 | (57,197) | 20,667 | |
| 유럽 유로/원 | 상승시 | (9,193) | (33) | (9,193) | (33) |
| 하락시 | 9,193 | 33 | 9,193 | 33 |
&cr2) 이자율 위험&cr&cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금은 없습니다.&cr&cr3) 신용위험&cr&cr신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래 상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 매출에 대한 신용 공여기간을 각 사업부문별로 상이하게 제공하고 있으며, 일반적인 신용 공여기간은 3개월~6개월입니다. 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수 가능금액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상 사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상 채권으로 간주하여 별도의 대손 설정 정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체 기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험 특성(예:자산의 형태, 고객형택 및 신용등급, 담보나 거래 신용보험, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용&cr&cr당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:%,천원) |
| 구분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 12개월 이하 | 1년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,911,453 | 815,406 | 1,757,656 | 2,645,087 | 7,129,602 |
| 기대손실율(%) | 21.45% | 3.67% | 63.76% | 65.87% | 46.33% |
| 전체기간대손실 | 410,173 | 29,957 | 1,120,735 | 1,742,389 | 3,303,254 |
| 순장부금액 | 1,501,280 | 785,449 | 636,921 | 902,698 | 3,826,348 |
&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다. 따라서 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 노출액은 채권의 각 종류별 장부가액과 동일합니다.&cr&cr4) 유동성 위험&cr&cr연결회사는 매월 향후 6개월 자금수지 계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생 할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구 사항이 있는 경우, 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 상기에 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제고해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시 입출금식 예금, 시장성 유가증권등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금 및 현금성자산에 5,518백만원(전기말: 1,854백만원) 투자하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순 유동성은 다음과 같습니다.&cr&cr4)-1 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~3년이하 | 3년초과~5년이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 653,023 | 95,478 | - | - | 748,501 |
| 미지급금 | 211,346 | 406,961 | - | - | 618,307 |
| 미지급비용 | 595,767 | 61,096 | - | - | 656,863 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 파생금융부채 | - | 3,555,325 | - | - | 3,555,325 |
| 차입금 | - | 8,700,000 | - | - | 8,700,000 |
| 전환사채(*) | - | 6,955,299 | - | - | 6,955,299 |
| 리스부채 | 402,002 | 620,024 | 986,387 | - | 2,008,413 |
| 합 계 | 1,862,138 | 20,394,183 | 986,387 | 2,000 | 23,244,708 |
(*) 전환사채는 만기에 불구하고 조기상환청구권이 1년 이내에 행사될 수 있으므로 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr&cr4)-2 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~3년이하 | 3년초과~5년이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 734,766 | 3,881 | - | - | 738,647 |
| 미지급금 | 1,257,725 | 101,328 | - | - | 1,359,053 |
| 미지급비용 | 817,170 | 78,409 | - | - | 895,579 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 차입금(*) | 16,941,125 | 8,920,000 | - | 8,040 | 25,869,165 |
| 파생금융부채 | 7,678,788 | - | - | - | 7,678,788 |
| 장기차입금 | - | - | - | 2,010 | 2,010 |
| 리스부채 | 377,920 | 252,686 | 361,297 | 31,994 | 1,023,897 |
| 합 계 | 27,807,494 | 9,356,304 | 361,297 | 44,044 | 37,569,139 |
(*) 차입금에는 전환사채가 포함되어 있으며, 전환사채는 만기에 불구하고 조기상환청구권이 1년 이내에 행사 될 수 있으므로 유동부채로 분류하고 있습니다. &cr
(2) 자본위험관리&cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 건전한 자본 구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요 할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율, 순 차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,%) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 24,381,568 | 38,635,907 |
| 자본(B) | 34,401,296 | 15,092,607 |
| 현금및현금성자산 및 금융상품 ('C) | 5,637,865 | 2,985,905 |
| 차입금(D)(*) | 17,667,732 | 26,895,072 |
| 부채비율(A/B) (%) | 70.87% | 255.99% |
| 순차입금비율(D-C)/B(%) | 34.97% | 158.42% |
(*) 전환사채 및 리스부채를 가산하였습니다.&cr&cr(3) 금융자산과 금융부채의 상계&cr&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행 가능한 상계권리는 미래 사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업 과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에는 집행 가능한 것을 의미 합니다.&cr&cr4. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr금융자산 | 상각후 원가 |
|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,062,027 | - |
| 파생금융자산 | 474,664 | - |
| 소 계 | 12,536,691 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | - | 5,517,788 |
| 금융기관예치금 | - | 120,077 |
| 매출채권 | - | 3,826,349 |
| 기타채권 | - | 2,226,429 |
| 소 계 | - | 11,690,643 |
| 금융자산 합계 | 12,536,691 | 11,690,643 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||
| 파생금융부채 | 3,555,325 | - |
| 소 계 | 3,555,325 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||
| 매입채무 | - | 748,501 |
| 기타채무 | - | 1,275,170 |
| 차입금 | - | 8,704,020 |
| 전환사채 | - | 6,955,299 |
| 리스부채 | - | 2,008,413 |
| 소 계 | - | 19,691,403 |
| 금융부채 합계 | 3,555,325 | 19,691,403 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr금융자산 | 상각후 원가 |
|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,419,030 | - |
| 파생금융자산 | 2,507,577 | - |
| 소 계 | 13,926,607 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | - | 1,854,428 |
| 금융기관예치금 | - | 1,131,477 |
| 매출채권 | - | 3,790,868 |
| 기타채권 | - | 1,579,557 |
| 소 계 | - | 8,356,330 |
| 금융자산 합계 | 13,926,607 | 8,356,330 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||
| 파생금융부채 | 7,678,788 | - |
| 소 계 | 7,678,788 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||
| 매입채무 | - | 738,647 |
| 기타채무 | - | 2,254,633 |
| 차입금 | - | 8,930,050 |
| 전환사채 | - | 16,941,125 |
| 리스부채 | - | 1,023,897 |
| 소 계 | - | 29,888,352 |
| 금융부채 합계 | 7,678,788 | 29,888,352 |
&cr5. 범주별 금융상품의 손익&cr&cr보고기간 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전분기말&cr(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 처분이익 | (989,297) | 456,064 | - | - |
| 처분손실 | - | (934,030) | - | - |
| 평가이익 | 989,297 | 989,297 | (3,933) | 70,374 |
| 파생금융자산평가이익 | - | 1,361,720 | 241,635 | 789,179 |
| 파생금융자산평가손실 | (699,673) | (3,296,240) | - | - |
| 상각후원가 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 92,525 | 410,333 | 140,128 | 320,578 |
| 외환차익 | 11,201 | 49,199 | 31,145 | 147,104 |
| 외화환산이익 | 4,006 | 8,479 | 10,381 | 26,613 |
| 기타의대손상각비 | (595,771) | (802,312) | (114,703) | (193,645) |
| 전환사채상환이익 | 47,745 | 122,136 | 3,007,296 | 3,007,296 |
| 당기손익 금융부채 | ||||
| 파생금융부채평가이익 | 873,154 | 2,967,505 | 11,722 | 130,819 |
| 파생금융부채평가손실 | (620,398) | (7,541,364) | (2,369,236) | (2,718,424) |
| 상각후원가 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (375,268) | (1,587,255) | (946,454) | (1,956,314) |
| 외환차손 | (18,314) | (49,291) | (16,745) | (87,059) |
| 외환환산손손실 | 23,313 | (17,743) | 13,989 | (8,189) |
| 전환사채상환손실 | - | (25,000) | - | (1,625,408) |
&cr6. 공정가치로 측정되는 자산/부채의 공정가치 측정치&cr&cr(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열 체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준1)&cr- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치, 단 수준1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준2)&cr- 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 12,062,027 | 12,062,027 |
| 파생금융자산 | - | - | 474,664 | 474,664 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 3,555,325 | 3,555,325 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr연결회사는 금융상품의 공정가치 서열 체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다.&cr&cr당분기 중 금융상품의 각 공정가치 서열 체계의 수준간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 파생금융자산 | 파생금융부채 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 11,419,030 | 2,507,577 | (7,678,788) |
| 매입금액 | 11,540,000 | - | - |
| 발생금액 | 1,167,027 | 1,361,720 | (2,609,090) |
| 전환금액 | - | - | 11,914,562 |
| 매도금액 | (11,145,000) | - | 194,571 |
| 당기손익인식액 | (919,030) | (3,394,633) | (5,376,580) |
| 합병 | - | - | - |
| 기말금액 | 12,062,027 | 474,664 | (3,555,325) |
&cr(4) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산/부채 | |||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 12,062,027 | 3 | 주석9참조 |
| 파생금융자산 | 474,664 | 3 | 이항모형 |
| 파생금융부채 | (3,555,325) | 3 | 이항모형 |
&cr(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치 평가 과정&cr&cr연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.&cr&cr(6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr7. 현금 및 현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 61 | 2,182 |
| 보통예금 | 5,500,030 | 1,841,841 |
| 외화예금 | 17,698 | 10,405 |
| 합계 | 5,517,789 | 1,854,428 |
&cr8. 사용이 제한된 금융상품&cr&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및 현금성자산과 부채나 우발부채에 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 1,131,477 | 질권 |
&cr9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr&cr1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말(검토받지 아니함) | |||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 종류 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이알피앤이 | 전환사채(*1) | 8,000,000 | - | - |
| ㈜한국고체수소 | 신주인수권부사채(*2) | 1,000,000 | 1,000,000 | 817,855 |
| 신주인수권부사채(*2,3) | 500,000 | 500,000 | 349,172 | |
| 엑스큐브얼라이언스㈜ | 신주인수권부사채(*4) | 1,000,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*4) | 2,000,000 | - | - | |
| 신주인수권부사채(*4) | 1,000,000 | 500,000 | 500,000 | |
| ㈜이지함앤코 | 신인수권부사채 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| ㈜바이바르스 | 제1회 전환사채(*5) | 200,000 | 50,000 | 50,000 |
| ㈜민트홀딩스 | 보통주 8,000주(지분40%) | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
| 제1회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 제2회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 제3회 전환사채 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | |
| 임팩트파트너스 | 보통주 300,000주(지분27.27%) | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 크로머투자조합 | 투자조합출자금 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 피트케인투자조합 | 투자조합출자금(*6) | 4,000,000 | - | - |
| 모드니투자조합 | 투자조합출자금 | 2,005,000 | 2,005,000 | 2,005,000 |
| 합 계 | 28,045,000 | 12,395,000 | 12,062,027 |
(*1) ㈜케이알피앤이에서 액면 8,000,000천원에 대해 원리금 전액 상환을 하였습니다&cr(*2) 종속회사인 ㈜한국고체수소의 지분을 모두 매각하여 지배력을 상실하였습니다. 따라서 연결대상에서 제외가 되어 ㈜한국고체수소가 발행한 신주인수권부사채의 장&cr부가액을 연결회사의 재무제표에 반영하였습니다.&cr(*3) 제2회 신주인수권부사채 원리금 400,000천원을 상환을 하여 당분기말 현재 채권 액면잔액은 500,000천원 입니다.&cr(*4) 제1회, 제2회 신주인수권부사채 원리금 3,000,000천원을 상환을 하여 전기말 평가손실 인식 후 장부가액 1,5000,000천원에서 미수이자를 제외한 금액과의 차이 1,445,361천원을 당기손익-공정가치금융자산처분이익의 계정과목으로 인식하였습니다.&cr(*5) ㈜바이바르스가 발행한 제1회 전환사채 300,000천원을 당분기중에 취득하여, 150,000천원을 매각하였으며, 채권 액면잔액은 50,000천원 입니다.&cr(*6) 피투케인투자조합에 투자하여던 4,000,000천원을 당분기중에 전액 회수 하였습니다.&cr
2) 당분기말 현재 타법인 지분투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주(좌),%,천원) |
| 회사명 | 주식수(주,좌) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜민트홀딩스 | 8,000주 | 40.00% | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
| 크로머투자조합 | 3,000,000,000좌 | 42.86% | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 피트케인투자조합 | 4,000,000,000좌 | 28.57% | 4,000,000 | - | - |
| 임팩트파트너스 | 300,000주 | 27.27% | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 모드니투자조합 | 20,064,390주 | 37.79% | 2,005,000 | 2,005,000 | 2,005,000 |
| 계 | 9,345,000 | 5,345,000 | 5,345,000 |
&cr (2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 종류 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이알피앤이 | 제28회 전환사채(*1) | 8,000,000 | 8,919,030 | 8,919,030 |
| 엑스큐브얼라이언스㈜ | 신주인수권부사채(*2) | 1,000,000 | 500,000 | 500,000 |
| 신주인수권부사채(*2) | 2,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 신주인수권부사채(*2) | 1,000,000 | 500,000 | 500,000 | |
| ㈜이지함앤코 | 제1회 신주인수권부사채 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 12,500,000 | 11,419,030 | 11,419,030 |
(*1) 연결회사의 제18회 전환사채의 원리금 및 이자의 상환을 보증하기 위해 남도풍력발전㈜에게 담보로 제공되었으나, 전기 중 원리금 및 이자를 상환하여 담보제공이 해지 되었습니다. 전기 중 ㈜케이알피앤이에서 액면 2,000,000천원에 대해 원리금 상환을 하여, 채권 액면잔액은 8,000,000천원입니다.&cr(*2) 신주인수권부사채를 취득하여 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였으며, 전기말 현재 당 신주인수권부사채에대해당기손익-공정가치금융자산평가손실의 계정과목으로2,000,000천원의 평가손실을 인식하였습니다. 엑스큐브얼라이언스㈜는 공연, 전시가 주 사업이며, 전기 중 코로나19의 여파로 인해 계획 중이던 공연, 전시 사업이 그 시행여부와사업성이 불확실해져서 동사의 순자산가액을 고려하여 평가손실을 인식하였습니다.
&cr10. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부가액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 7,129,602 | 567,941 | 194,549 | 1,900,459 | 9,792,551 |
| 대손충당금 | (3,303,252) | (84,230) | (27,830) | (324,459) | (3,739,771) |
| 장부가액(순액) | 3,826,350 | 483,711 | 166,719 | 1,576,000 | 6,052,780 |
&cr
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 7,263,906 | 840,621 | 89,872 | 1,098,459 | 9,292,858 |
| 대손충당금 | (3,473,038) | (78,877) | (7,060) | (363,459) | (3,922,434) |
| 장부가액(순액) | 3,790,868 | 761,744 | 82,812 | 735,000 | 5,370,424 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기 이내의 채권 | 1,861,305 | 390,606 | 50,689 | 350,000 | 2,586,270 |
| 만기 경과 후 3개월 이하 | 61,024 | 132,248 | 58,653 | - | 251,925 |
| 만기 경과 후 4~6개월 이하 | 804,529 | 1,234 | 85,207 | 1,000,000 | 1,890,970 |
| 만기 경과 후 7~12개월 이하 | 1,757,656 | 38,500 | - | 260,000 | 2,056,156 |
| 만기 경과 후 12개월 초과 | 2,645,087 | 5,354 | - | 290,459 | 2,940,900 |
| 대손충당금 | (3,303,252) | (84,230) | (27,830) | (324,459) | (3,673,441) |
| 합 계 | 3,826,349 | 483,712 | 166,719 | 1,576,000 | 6,052,780 |
2) 전기말
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기 이내의 채권 | 2,595,462 | 453,212 | 47,346 | 715,000 | 3,811,020 |
| 만기 경과 후 3개월 이하 | 1,269,137 | 518 | 32,123 | - | 1,301,778 |
| 만기 경과 후 4~6개월 이하 | 1,202,269 | 2,300 | 1,313 | - | 1,205,882 |
| 만기 경과 후 7~12개월 이하 | 1,566,823 | 300,000 | 2,031 | 20,000 | 1,888,854 |
| 만기 경과 후 12개월 초과 | 630,214 | 84,591 | 7,060 | 363,459 | 1,085,324 |
| 대손충당금 | (3,473,038) | (78,877) | (7,060) | (363,459) | (3,922,434) |
| 합 계 | 3,790,867 | 761,744 | 82,813 | 735,000 | 5,370,424 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타채권의 장부가액과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 장기매출채권 | 장기대여금 | 임차보증금 | 기타보증금 | 장기선급금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 3,247 | 709,000 | 2,528,411 | 323,380 | 1,302,890 | 4,866,928 |
| 현재가치할인차금 | (220) | - | (155,810) | (6,610) | - | (162,640) |
| 대손충당금 | - | (584,000) | (78,942) | (30,000) | (919,310) | (1,612,252) |
| 장부가액(순액) | 3,027 | 125,000 | 2,293,659 | 286,770 | 383,580 | 3,092,036 |
2) 전기말
| (단위:천원) |
| 구분 | 장기매출채권 | 임차보증금 | 기타보증금 | 장기선급금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 3,896 | 1,870,141 | 336,016 | 1,302,890 | 3,512,943 |
| 현재가치할인차금 | (220) | (88,529) | (10,279) | - | (99,028) |
| 대손충당금 | - | (78,942) | - | (919,310) | (998,252) |
| 장부가액(순액) | 3,676 | 1,702,670 | 325,737 | 383,580 | 2,415,663 |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,473,038 | 270,431 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 197,793 | 1,740,929 |
| 미 사용금액 환입 | (367,578) | - |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 합병으로인한 증가(*) | - | 1,461,678 |
| 보고기간말 금액 | 3,303,253 | 3,473,038 |
(*) 전기 중 종속회사인 (주)에이나인미디어 합병으로 인한 대손충당금 증가 금액 입니다.&cr&cr11. 파생금융상품&cr&cr(1) 연결회사는 전환사채의 최초 발생시점에 내재파생상품의 분리요건을 만족하는 발행자의 조기상환청구권은 파생금융자산, 사채권자의 조기상환청구권과 전환권은 파생금융부채의 계정과목으로 계상하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 파생금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 제17회 전환사채 | 474,664 | 1,353,080 |
| 제18회 전환사채 | - | 1,154,497 |
| 합 계 | 474,66 | 2,507,577 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 제15회 전환사채 | - | 30,296 |
| 제17회 전환사채 | 1,624,180 | 5,132,862 |
| 제18회 전환사채 | - | 2,515,630 |
| 제19회 전환사채 | 1,931,145 | - |
| 합 계 | 3,555,325 | 7,678,788 |
&cr12. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 9,750,502 | 2,916,374 |
| 대손충당금 | (1,411,456) | (1,204,915) |
| 선급비용 | 56,645 | 47,901 |
| 선납부가세 | 23,158 | 26,695 |
| 선급법인세 | 51,956 | 94,781 |
| 소계 | 8,470,805 | 1,880,836 |
| 비유동 | ||
| 기타투자자산 | 5,324 | 15,438 |
&cr13. 재고자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 1,019,166 | 2,299,193 |
| 상품평가충당금 | (206,094) | (925,721) |
| 제품 | 237,524 | 733,245 |
| 제품평가충당금 | (75,303) | (161,641) |
| 재공품 | 85,123 | 64,294 |
| 재공품평가충당금 | (50,937) | (22,957) |
| 원재료 | 1,705,115 | 1,581,570 |
| 원재료평가충당금 | (142,719) | (99,844) |
| 미착품 | 156,945 | 30,235 |
| 합 계 | 2,728,820 | 3,498,374 |
&cr(2) 당분기 중 평가충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 상품평가충당금 | 925,721 | - | (719,627) | 206,094 |
| 제품평가충당금 | 161,641 | - | (86,338) | 75,303 |
| 재공품평가충당금 | 22,957 | 27,980 | - | 50,937 |
| 원재료평가충당금 | 99,843 | 42,875 | - | 142,718 |
| 합계 | 1,210,162 | 70,855 | (805,965) | 475,052 |
&cr14. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,616,605 | - | (709,826) | 4,906,779 |
| 건물 | 17,578,605 | (7,267,617) | (3,473,611) | 6,837,377 |
| 구축물 | 1,590,128 | (534,604) | (375,196) | 680,328 |
| 기계장치 | 16,957,071 | (14,196,343) | (1,901,217) | 859,511 |
| 차량운반구 | 900,322 | (706,780) | (20,717) | 172,825 |
| 공구와기구 | 209,941 | (203,531) | (6,350) | 60 |
| 비품 | 986,412 | (861,572) | (41,284) | 83,556 |
| 시설장치 | 5,049,783 | (3,975,732) | (665,045) | 409,006 |
| 실험장비 | 826,500 | (715,415) | (88,417) | 22,668 |
| 사용권자산 | 2,665,279 | (530,214) | - | 2,135,065 |
| 건설중인자산 | 3,878,912 | - | - | 3,878,912 |
| 합 계 | 56,259,558 | (28,991,808) | (7,281,663) | 19,986,087 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,620,234 | - | (710,899) | 4,909,335 |
| 건물 | 17,642,549 | (6,819,026) | (3,500,188) | 7,323,335 |
| 구축물 | 1,578,128 | (492,916) | (375,196) | 710,016 |
| 기계장치 | 16,656,491 | (14,178,448) | (1,911,499) | 566,544 |
| 차량운반구 | 967,955 | (712,869) | (20,717) | 234,369 |
| 공구와기구 | 209,941 | (203,531) | (6,350) | 60 |
| 비품 | 1,420,479 | (1,154,958) | (75,810) | 189,711 |
| 시설장치 | 5,453,273 | (4,106,613) | (745,098) | 601,562 |
| 실험장비 | 803,250 | (714,392) | (88,417) | 441 |
| 사용권자산 | 1,955,416 | (838,645) | - | 1,116,771 |
| 건설중인자산 | 6,315,625 | - | - | 6,315,625 |
| 합 계 | 58,623,341 | (29,221,398) | (7,434,174) | 21,967,769 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 처분 | 연결범위의 변동(*) | 감가상각비 | 손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,909,334 | - | - | (2,555) | - | - | - | 4,906,779 |
| 건물 | 7,323,335 | - | 35,836 | (57,952) | - | (463,842) | - | 6,837,377 |
| 구축물 | 710,015 | 12,000 | - | - | - | (41,687) | - | 680,328 |
| 기계장치 | 566,544 | 903,676 | - | (127,146) | (417,059) | (66,505) | - | 859,510 |
| 차량운반구 | 235,235 | 156,409 | - | (184,883) | - | (33,936) | - | 172,825 |
| 공구와기구 | 60 | - | - | - | - | - | - | 60 |
| 비품 | 189,711 | 5,578 | - | (69,349) | (11,361) | (31,022) | - | 83,557 |
| 시설장치 | 601,561 | 92,320 | 146,636 | (158,496) | (191,777) | (81,239) | - | 409,005 |
| 실험장비 | 441 | 23,250 | - | - | - | (1,023) | - | 22,668 |
| 사용권자산 | 1,104,258 | 2,125,956 | - | (436,355) | - | (658,793) | - | 2,135,066 |
| 건설중인자산 | 6,315,625 | 3,987,434 | (182,472) | (6,191,675) | (50,000) | - | - | 3,878,912 |
| 합 계 | 21,956,119 | 7,306,623 | - | (7,228,411) | (670,197) | (1,378,047) | - | 19,986,087 |
(*) (주)한국고체수소 지분매각에 따른 지배력상실로 인해 감소하였습니다.&cr
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 처분 | 사업결합으로&cr 인한증가(*) | 감가상각비 | 손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,988,411 | - | - | (1,079,077) | - | - | - | 4,909,335 |
| 건물 | 8,757,124 | 34,540 | - | (844,386) | - | (623,942) | - | 7,323,335 |
| 구축물 | 765,332 | - | - | - | - | (55,316) | - | 710,016 |
| 기계장치 | 6,435 | 459,200 | 132,060 | - | - | (31,151) | - | 566,544 |
| 차량운반구 | 45,831 | 227,343 | - | (97) | 2,827 | (41,534) | - | 234,369 |
| 공구와기구 | 60 | - | - | - | - | - | - | 60 |
| 비품 | 57,721 | 123,114 | - | (55) | 32,963 | (24,032) | - | 189,711 |
| 시설장치 | 2,754 | 302,076 | 175,000 | (23) | 143,950 | (22,195) | - | 601,562 |
| 실험장비 | 576 | - | - | - | - | (135) | - | 441 |
| 사용권자산 | 415,339 | 1,172,498 | - | (219,043) | 369,571 | (621,594) | - | 1,116,771 |
| 건설중인자산 | 100,000 | 6,622,685 | (307,060) | (100,000) | - | - | - | 6,315,625 |
| 합 계 | 16,139,583 | 8,941,456 | 0 | (2,242,681) | 549,311 | (1,419,899) | - | 21,967,769 |
(*) 종속회사인 ㈜에이나인미디어의 합병으로 인해 증가하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 계정과목 | 담보설정금액 | 관련금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지/건물 | 11,744,156 | 차입금 | 10,500,000 | 8,700,000 | 중소기업은행 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 계정과목 | 담보설정금액 | 관련금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지/건물 | 12,232,670 | 차입금 | 10,500,000 | 8,700,000 | 중소기업은행 |
&cr15. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 399,364 | (144,512) | (239,027) | 15,825 |
| 소프트웨어 | 613,985 | (527,894) | (32,848) | 53,243 |
| 개발비 | 209,276 | (104,638) | (104,638) | - |
| 회원권 | 144,511 | - | (7,312) | 137,199 |
| 영업권 | 4,240,229 | - | (4,218,682) | 21,547 |
| 기타의무형자산 | 828,000 | (807,997) | - | 20,003 |
| 합 계 | 6,435,365 | (1,585,041) | (4,602,507) | 247,817 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 398,064 | (125,231) | (239,027) | 33,806 |
| 소프트웨어 | 617,648 | (505,287) | (32,848) | 79,513 |
| 개발비 | 209,276 | (104,638) | (104,638) | - |
| 회원권 | 554,301 | - | (152,101) | 402,200 |
| 영업권 | 4,240,229 | - | (3,275,394) | 964,835 |
| 기타의무형자산 | 170,944 | (23,833) | - | 147,111 |
| 합 계 | 6,190,462 | (758,989) | (3,804,008) | 1,627,465 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 주요 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 연결범위의 &cr변동(*1) | 취득 | 처분 | 대체 | 손상(*2) | 무형자산&cr상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 33,806 | - | 1,300 | - | - | - | (19,281) | 15,825 |
| 소프트웨어 | 79,513 | (3,663) | - | - | - | - | (22,608) | 53,242 |
| 회원권 | 402,200 | - | (265,001) | - | - | - | - | 137,199 |
| 영업권 | 964,835 | - | - | - | - | (943,287) | - | 21,548 |
| 기타의무형자산 | 147,111 | - | - | - | - | - | (127,109) | 20,002 |
| 합 계 | 1,627,465 | (3,663) | (263,701) | - | - | (943,287) | (168,998) | 247,816 |
(*1) (주)한국고체수소 지분 매각에 따른 지배력상실로 인해 감소하였습니다.&cr(*2) 전기 중 합병한 (주)에이나인미디어 인수 시 발생한 영업권 잔액에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 합병으로&cr 인한증가(*1) | 취득 | 처분 | 대체 | 손상(*2) | 무형자산&cr상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 59,845 | - | 257,449 | (2,296) | - | (228,429) | (52,763) | 33,806 |
| 소프트웨어 | 68,321 | 20,087 | 9,640 | - | - | (2,706) | (15,829) | 79,513 |
| 회원권 | 467,684 | - | - | - | - | (65,484) | - | 402,200 |
| 영업권(*3) | 21,547 | 4,218,682 | - | - | - | (3,275,394) | - | 964,835 |
| 기타의무형자산 | - | 170,944 | - | - | - | - | (23,833) | 147,111 |
| 합 계 | 617,397 | 4,409,713 | 267,089 | (2,296) | - | (3,572,013) | (92,425) | 1,627,465 |
(*1) 연결회사의 종속회사인 ㈜에이나인미디어의 합병으로 인해 증가하였습니다.&cr(*2) 연결회사는 상기 자산 중 영업권을 제외한 자산의 진부화로 미래 경제적 가치가 없다고 판단되어 손상차손을 인식하였습니다.&cr(*3) 연결회사의 종속회사인 ㈜에이나인미디어의 100%지분을 2020년 3월중 취득하여, 취득시점 식별가능한 자산,부채의 순자산을 초과하는 이전대가에 대하여 영업권을 계상하였습니다. 또한, 2020년 6월 중 ㈜에이나인미디어의 흡수합병을 진행하였으며, 보고기간종료일 현재 영업권에 대한 공정가치평가하여 3,275,394천원을 손상차손으로 인식하였습니다.
&cr(3) 영업권&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | ㈜한류인터내셔날 | ㈜한국고체수소 | GLOBAL VINA | ㈜에이나인미디어&cr(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배권 획득시점의 영업권 | 602,200 | - | 21,547 | 4,218,682 | 4,842,429 |
| 당기 이전 인식한 손상차손 | (602,200) | - | - | (3,275,394) | (3,877,594) |
| 당기에 인식한 손상차손 | - | - | - | (943,287) | (943,287) |
| 영업권 | - | - | 21,547 | - | 7,776,736 |
&cr16. 관계기업투자주식&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:%,천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주식수 | 당분기말(검토받지 아니함) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득가액 | 순자산가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비비마스크(*) | 대한민국 | 416,000 | 26.00% | 5,148,000 | - | - |
| ㈜카퍼이노베이션 | 대한민국 | 96,000 | 48.00% | 48,000 | 408 | 408 |
| ㈜엔에스케이파트너스 | 대한민국 | 48,900 | 48.90% | 49,900 | 24,230 | 24,230 |
| 합 계 | 5,245,900 | 24,638 | 24,638 |
(*) 보고기간종료일 현재 관계회사의 재무제표를 입수하지 못하였으며, 지분법 평가와 관련하여 장부가액이 '0'으로 지분법이 중지 되었습니다.&cr
2) 전기말&cr
| (단위:%,천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주식수 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득가액 | 순자산가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비비마스크 | 대한민국 | 416,000 | 26.00% | 5,148,000 | - | - |
| ㈜카퍼이노베이션 | 대한민국 | 96,000 | 48.00% | 48,000 | 15,477 | 15,477 |
| ㈜엔에스케이파트너스 | 대한민국 | 48,900 | 48.90% | 49,900 | 24,558 | 24,558 |
| 합 계 | - | 5,245,900 | 40,035 | 40,035 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 관계기업투자주식의 변동내역 및 지분법 회계처리내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비마스크(*1) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜카퍼이노베이션 | 15,476 | - | - | (15,068) | - | 408 |
| ㈜엔에스케이파트너스 | 24,557 | - | - | (326) | - | 24,231 |
| 합계 | 40,033 | - | - | (15,394) | - | 24,639 |
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비마스크 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜카퍼이노베이션 | - | 48,000 | - | (32,523) | - | 15,477 |
| ㈜엔에스케이파트너스 | - | 49,900 | - | (25,342) | - | 24,558 |
| 합계 | - | 97,900 | - | (57,865) | - | 40,035 |
&cr(3) 관계기업투자의 요약 재무제표는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자기자본 | 매출액 | 당기순손익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비마스크(*1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ㈜카퍼이노베이션 | 2,851 | 2,001 | 850 | 40,568 | (31,392) |
| ㈜엔에스케이파트너스 | 48,951 | 445 | 48,506 | 0 | (654) |
| 합계 | 51,802 | 2,446 | 49,356 | 40,568 | (32,046) |
(*) 보고기간종료일 현재 관계회사의 재무제표를 입수하지 못하였습니다.&cr
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자기자본 | 매출액 | 당기순손익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비마스크 | - | - | - | - | - |
| ㈜카퍼이노베이션 | 79,158 | 46,915 | 32,242 | - | (67,757) |
| ㈜엔에스케이파트너스 | 49,658 | 445 | 49,213 | - | (50,786) |
| 합계 | 128,816 | 47,360 | 81,455 | - | (118,543) |
&cr17. 매입채무 및 기타채무, 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무와 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 2,023,671 | 2,993,279 |
| 매입채무 | 748,501 | 738,647 |
| 미지급금 | 618,307 | 1,359,053 |
| 미지급비용 | 656,863 | 895,579 |
| 기타유동부채 | 362,989 | 362,734 |
| 부가세예수금 | 10,935 | - |
| 선수금 | 28,735 | 20,413 |
| 예수금 | 90,771 | 158,988 |
| 선수수익 | 232,548 | 183,333 |
| 기타채무(비유동) | 2,000 | 2,000 |
| 임대보증금 | 2,000 | 2,000 |
&cr18. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 단기차입금 | 2.41% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 중소기업은행 | 단기차입금 | 3.48% | 4,700,000 | 4,700,000 |
| ㈜초록뱀미디어 | 단기차입금 | 3.00%~5.00% | - | 220,000 |
| 유동성장기부채 | ||||
| 중소기업은행 | 운전자금 | 2.45% | 4,020 | 8,040 |
| 계 | 8,704,020 | 8,928,040 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 중소기업은행 | 2.45% | 6,030 | 10,050 |
| 유동성 대체 | (6,030) | (8,040) | ||
| 계 | - | 2,010 |
&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 상환 연도 | 금 액 |
|---|---|
| 2019년 | - |
| 2020년 | - |
| 2021년 | 4,020 |
| 합 계 | 4,020 |
&cr19. 전환사채&cr&cr(1) 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 무보증 사모 전환사채(*2) | 제19회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2020년 2월 27일 | 2020년 11월 16일 |
| 만기일 | 2023년 2월 27일 | 2023년 11월 16일 |
| 액면가액 | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 발행가액 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 당분기말 장부가액 | 3,341,356 | 3,465,905 |
| 액면이자 | 0.00% | 0.00% |
| 상환보장수익율 | 4.00% | 4.00% |
| 전환조건(*1) | 발행후 1년이 되는날부터 만기 1개월 전까지 주당 2,940원으로 전환 가능 | 발행후 1년이 되는날부터 만기 1개월 전까지 주당 2,435원으로 전환 가능 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 된는 2021년 2월 27일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부에 대하여 조기에 상환하여 줄것을 청구 할 수 있으며, 당사는 사채 발행일로부터 상환일까지의 만기수익률에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다. | 사채권자는 발행일로부터 1년이되는 2021년 11월 16일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할수 있다. |
| 발행자에 의한 조기 상환청구권 | 당사는 2020년 3월 27일 부터 2021년 8월 27일 까지 본건 사채의 전부에 대하여 조기에 상환 할 것을 청구할 수 있으며, 사채발행일로부터 상환일까지의 만기수익률에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다. | - |
| 전환가액의 조정 | 2020.10.06 : 전환가액 1,670원&cr 2020.03.27 : 전환가액 1,690원 | 2021.03.15 : 전환가액 1,760원&cr 2021.02.15 : 전환가액 1,935원&cr 2021.01.18 : 전환가액 1,995원&cr 2020.12.15 : 전환가액 2,180원 &cr 2020.11.16 : 전환가액 2,435원 |
(*1) 전기 중 제18회 전환사채 액면금액 15,800,000천원을 만기 전 조기상환으로 취득하여, 전기 14,000,000천원 및 당분기 1,800,000천원을 재매각하였습니다. 해당 제18회 전환사채 액면금액 15,800,000천원은 당분기 중 전액 전환되었습니다.(주석 22)&cr(*2) 당분기 중 제17회 전환사채 액면금액 5,000,000천원 중 1,000,000천원 전환되었습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 | 제19회 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 액면금액 | 4,000,000 | 5,000,000 | 9,000,000 |
| 상환할증금 | 499,456 | 624,320 | 1,123,776 |
| 전환권조정 | (1,158,099) | (2,010,377) | (3,168,476) |
| 당분기말 장부가액 | 3,341,357 | 3,613,943 | 6,955,300 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15회 | 제17회 | 제18회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 액면금액 | 400,000 | 5,000,000 | 14,000,000 | 19,400,000 |
| 상환할증금 | 37,090 | 624,320 | 1,260,000 | 1,921,410 |
| 전환권조정 | (60,456) | (1,907,011) | (2,412,817) | (4,380,284) |
| 전기말 장부가액 | 376,634 | 3,717,309 | 12,847,183 | 16,941,126 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 전환사채와 관련하여 인식하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 | 제19회 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산(콜옵션) | 474,664 | - | 474,664 |
| 파생금융부채(전환권) | 913,556 | 989,340 | 1,902,896 |
| 파생금융부채(풋옵션) | 710,624 | 941,805 | 1,652,429 |
&cr
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15회 | 제17회 | 제18회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산(콜옵션) | - | 1,353,080 | 1,154,497 | 2,507,577 |
| 파생금융부채(전환권) | 30 | 1,647,135 | 3,883,362 | 5,530,527 |
| 파생금융부채(풋옵션) | 30,265 | 868,495 | 1,249,500 | 2,148,260 |
&cr20. 순확정급여부채&cr&cr(1) 보고기간종료일 포괄손익계산서에 인식한 확정기여형 급여제도와 관련한 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전분기&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 제조원가 | 154,939 | 101,873 |
| 판매비와관리비(퇴직급여) | 304,098 | 368,124 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 8,311 | 22,508 |
| 합계 | 467,348 | 492,505 |
&cr(2) 보고기간종료일 퇴직급여 중 확정급여형 퇴직급여의 구성은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 확정급여형(DB)(*1) | 확정기여형(DC) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여(매출원가) | 38,415 | 116,524 | 154,939 |
| 퇴직급여(판매비와관리비) | 90,456 | 213,642 | 304,098 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | - | 8,311 | 8,311 |
| 합계 | 128,871 | 338,477 | 467,348 |
(*1)전기 중 (주)에이나인미디어 합병으로 인해 일부 확정급여형 퇴직급여제도를 운형하였습니다.&cr&cr21. 법인세비용&cr&cr연결회사는 당분기 세무상 결손금이 발생하여 과세소득이 존재하지 아니하며, 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적 차이 및 세무상결손금에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr&cr22. 자본금 및 기타자본항목&cr&cr(1) 자본금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주의 금액 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 100,000,000 | 40,682,403 | 100 | 4,128,120,500 | 2,926,908,400 |
| 우선주 | 100,000,000 | 2,412,280 | 100 | 241,228,000 | 0 |
| 합계 | 100,000,000 | 43,094,683 | 100 | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 |
&cr2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,926,908,400 | - | 2,704,332,900 |
| 유상증자 | 206,422,000 | 241,228,000 | 222,575,500 |
| 전환사채의 전환 | 994,790,100 | - | - |
| 기말금액 | 4,128,120,500 | 241,228,000 | 2,926,908,400 |
&cr(2) 당분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30(당기초) | 29,269,084 | 2,926,908 | 90,516,190 | 93,443,098 |
| 2020.09.08(유상증자)_보통주 | 2,064,220 | 206,422 | 4,293,578 | 4,500,000 |
| 2020.09.08(유상증자)_우선주 | 2,412,280 | 241,228 | 5,258,770 | 5,499,998 |
| 2020.10.07(전환권행사)_보통주 | 9,349,099 | 934,910 | 24,023,679 | 24,958,589 |
| 2021.03.02(전환권행사)_보통주 | 598,802 | 59,880 | 940,120 | 1,000,000 |
| 계 | 43,693,485 | 4,369,348 | 125,032,337 | 129,401,685 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 주식발행초과금 및 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | 469,367 | 469,367 |
| 전환권대가 | 685,754 | 685,754 |
| 자기주식처분이익 | 171,445 | 171,445 |
| 자기주식처분손실 | (336,196) | (336,196) |
| 자본조정(지분법자본변동) | (51,636) | (51,636) |
| 연결실체의 자본거래등 | 49,529 | - |
| 기타포괄손익누계액 | (1,005,684) | (995,374) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (1,014,551) | (1,014,551) |
| 기타포괄손익-보험수리적손익 | 2,077 | 2,077 |
| 기타포괄손익-해외사업환산 | 6,790 | 17,100 |
| 계 | (536,317) | (526,007) |
&cr23. 전환우선주&cr&cr연결회사는 당분기에 전환우선주를 발행하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 전환우선주 내역 |
|---|---|
| 발행일 | 2020년 09월 07일 |
| 발행주식수 | 2,412,280 주 |
| 1주당 발행가액 | 2,280원 |
| 총발행가액 | 5,499,998,400원 |
| 전환대상 및 전환비율 | 보통주와 1:1로 전환가능 |
| 전환가액 조정 | 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 |
| 전환권 행사기간 | 발행일로부터 1년 경과후 존속기간 내(존속기간은 발행일로부터 5년) |
&cr 연결회사는 시가하락에 따른 행사가격 인하조건이 내재된 전환우선주를 최대주주인 ㈜초록뱀미디어에게 발행하였으며, 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점에 전환권을 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 또한 상기 전환우선주는 특정일에 상환할 의무가 없으며, 이외의 부채요소도 존재하지 않습니다.&cr&cr (*) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"&cr신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는점을 고려할 때, 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류한다. &cr &cr24. 결손금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 31,100 | 31,100 |
| 미처리결손금 | (94,544,702) | (77,855,585) |
| 합 계 | (94,513,602) | (77,824,485) |
(*) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr25. 매출액과 매출원가&cr&cr보고기간 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,243,604 | 17,372,822 | 4,118,816 | 18,788,550 |
| 상품 | 1,267,696 | 4,105,505 | 2,349,246 | 10,198,661 |
| 제품 | 1,332,988 | 4,292,435 | 1,681,398 | 8,084,807 |
| 용역 | 582,122 | 3,234,530 | - | - |
| 작품(예능) | 1,971,415 | 5,516,927 | - | - |
| 기타 | 89,383 | 223,425 | 88,172 | 505,082 |
| 매출원가 | 5,765,053 | 18,117,487 | 4,315,536 | 18,118,895 |
| 상품 | 1,432,480 | 3,874,856 | 2,579,214 | 10,389,852 |
| 제품 | 1,735,602 | 5,348,585 | 1,736,322 | 7,729,043 |
| 용역 | 2,596,971 | 8,894,046 | - | - |
&cr26. 판매비와 관리비&cr&cr보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 835,488 | 2,800,199 | 1,643,797 | 3,848,811 |
| 상여금 | - | - | 950 | 4,370 |
| 잡급 | - | 90 | - | 432 |
| 퇴직급여 | 67,395 | 304,099 | 142,953 | 368,124 |
| 복리후생비 | 136,030 | 494,706 | 144,683 | 454,897 |
| 여비교통비 | 12,844 | 49,317 | 46,644 | 244,988 |
| 접대비 | 48,239 | 161,458 | 118,518 | 307,275 |
| 통신비 | 5,466 | 19,676 | 7,135 | 23,979 |
| 수도광열비 | 877 | 7,103 | 9,548 | 14,038 |
| 전력비 | 62,253 | 186,132 | 63,158 | 168,518 |
| 세금과공과금 | 13,500 | 123,488 | 67,654 | 138,653 |
| 감가상각비 | 344,173 | 961,788 | 239,476 | 534,955 |
| 지급임차료 | 45,255 | 132,666 | 47,458 | 188,804 |
| 수선비 | 7,317 | 13,977 | 164 | 4,239 |
| 보험료 | 20,283 | 68,554 | 23,184 | 59,610 |
| 차량유지비 | 33,979 | 83,830 | 35,366 | 119,829 |
| 연구비 | - | - | (812) | 22,505 |
| 운반비 | 22,118 | 59,207 | 31,023 | 137,464 |
| 교육훈련비 | 332 | 978 | 4,920 | 12,901 |
| 도서인쇄비 | 1,527 | 12,065 | 3,336 | 5,669 |
| 회의비 | 6,082 | 22,533 | - | - |
| 소모품비 | 70,355 | 185,568 | 88,159 | 149,211 |
| 지급수수료 | 315,154 | 995,521 | 1,077,220 | 2,859,050 |
| 리스료 | 1,271 | 20,347 | - | - |
| 광고선전비 | 41,928 | 129,810 | 37,291 | 219,806 |
| 대손상각비 | (370,578) | (164,432) | 607,728 | 1,506,213 |
| 건물관리비 | 46,756 | 123,392 | 28,118 | 75,725 |
| 판매수수료 | - | - | - | 10,946 |
| 무형자산상각비 | 13,676 | 41,889 | 13,464 | 38,566 |
| 견본비 | 2,718 | 3,710 | 405 | 1,304 |
| 협회비 | 5,184 | 5,334 | 4,920 | 8,570 |
| 경상개발비 | 62,045 | 114,490 | 78,063 | 247,889 |
| 합 계 | 1,851,667 | 6,957,495 | 4,564,523 | 11,777,341 |
&cr27. 비용의 성격별 분류&cr&cr보고기간 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (4,825,367) | (13,974,391) | (1,930,196) | (7,126,279) |
| 상품.원재료 매입액 | 6,953,573 | 21,501,445 | 5,585,719 | 23,329,744 |
| 급여 | 1,301,776 | 4,328,131 | 1,948,932 | 4,749,526 |
| 퇴직급여 | 122,947 | 467,350 | 209,025 | 492,506 |
| 복리후생비 | 161,434 | 577,642 | 171,018 | 542,694 |
| 지급임차료 | 45,255 | 133,103 | 47,912 | 190,200 |
| 지급수수료 | 387,596 | 1,346,840 | 1,096,509 | 2,926,731 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 494,898 | 1,547,045 | 370,244 | 931,726 |
| 광고선전비 | 41,928 | 129,810 | 37,291 | 219,806 |
| 차량유지비 | 38,289 | 111,892 | 35,532 | 121,473 |
| 기타비용 | 2,894,389 | 8,906,113 | 1,308,076 | 3,518,110 |
| 영업비용의 합계(*) | 7,616,718 | 25,074,980 | 8,880,062 | 29,896,237 |
(*) 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액 입니다.&cr&cr28. 기타수익과 기타비용&cr&cr(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 11,201 | 49,199 | 31,145 | 147,104 |
| 외화환산이익 | 4,006 | 8,479 | 10,381 | 26,613 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (989,297) | 456,064 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 989,297 | 989,297 | (3,933) | 70,374 |
| 유형자산처분이익 | - | 30,464 | - | 176,525 |
| 무형자산처분이익 | - | 30,454 | - | - |
| 투자자산처분이익 | 68,258 | 82,516 | - | 203 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | - | 15,484 |
| 잡이익 | 5,085 | 6,408 | 72,144 | 193,618 |
| 전환사채상환이익 | 47,745 | 122,136 | 3,007,296 | 3,007,296 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 2,214 |
| 리스해지이익 | 3,369 | 9,652 | - | - |
| 결손금소급공제이익 | 0 | 15,197 | - | - |
| 기타투자자산평가이익 | 826 | 1,334 | 2 | 389 |
| 합 계 | 140,490 | 1,801,200 | 3,117,035 | 3,639,820 |
&cr(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 18,314 | 49,291 | 16,745 | 87,059 |
| 외화환산손실 | (23,313) | 17,743 | (13,989) | 8,189 |
| 기타대손상각비 | 595,771 | 802,312 | 114,703 | 193,645 |
| 유형자산처분손실 | 188,549 | 264,215 | - | 21 |
| 투자자산처분손실 | 3,837 | 3,837 | - | 806 |
| 잡손실 | 7,140 | 28,374 | 1,245 | 17,411 |
| 무형자산손상차손 | - | 943,287 | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | 25,000 | - | 1,625,408 |
| 리스해지손실 | 18,728 | 19,375 | - | 3,045 |
| 손해배상금 | - | - | - | 275,527 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분손실 | - | 934,030 | - | - |
| 기타투자산평가손실 | - | - | 780 | 2,382 |
| 합 계 | 809,026 | 3,087,464 | 119,484 | 2,213,493 |
&cr29. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 92,525 | 410,333 | 140,128 | 320,578 |
| 금융보증비용 환입(금융부채환입) | - | - | (49) | - |
| 파생금융자산평가이익 | - | 1,361,720 | 241,635 | 789,179 |
| 파생금융부채평가이익 | 873,154 | 2,967,505 | 11,722 | 130,819 |
| 합 계 | 965,679 | 4,739,558 | 393,436 | 1,240,576 |
&cr(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 375,268 | 1,587,255 | 946,454 | 1,956,314 |
| 금융수수료 | - | - | 1,931 | 1,931 |
| 파생금융자산평가손실 | 699,673 | 3,296,240 | - | - |
| 파생금융부채평가손실 | 620,398 | 7,541,364 | 2,369,236 | 2,718,424 |
| 합 계 | 1,695,339 | 12,424,859 | 3,317,621 | 4,676,669 |
&cr32. 주당손익&cr&cr(1) 보고기간 중 연결회사의 기본주당순손실은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 계속영업 당기순손실 | (16,689,117,472) | (12,784,760,548) |
| 가중평균유동보통주식수 | 36,840,465 | 29,026,274 |
| 기본주당순손실 | (453) | (440) |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020.07.01 | 29,269,084 | 274 | 8,019,729,016 |
| 유상증자 | 2020.09.08 | 2,064,220 | 204 | 421,100,880 |
| 전환사채 전환 | 2020.10.07 | 9,349,099 | 175 | 1,636,092,325 |
| 전환사채 전환 | 2021.03.02 | 598,802 | 29 | 17,365,258 |
| 합계 | 41,281,205 | - | 10,094,287,479 | |
| 회계기간 동안의 일수 | ÷274 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 36,840,465 |
&cr(2) 전분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2019.07.01 | 27,043,329 | 275 | 7,436,915,475 |
| 유상증자 | 2019.07.30 | 2,225,755 | 245 | 545,309,975 |
| 합계 | 29,269,084 | - | 7,982,225,450 | |
| 회계기간 동안의 일수 | ÷275 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 29,026,274 |
&cr(3) 연결회사는 잠재적보통주를 발행하였으나 반희석효과로 인하여 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다.&cr&cr(4) 잠재적보통주&cr&cr당분기말 현재 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적보통주식의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구분 | 전환청구기간 | 잠재적보통주 | 행사가격 |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | |||
| 제17회 | 2021.02.27~2023.01.27 | 2,395,210 | 1,670 |
| 제19회 | 2021.11.16~2023.10.16 | 2,840,909 | 1,760 |
| 전환우선주 | 2021.09.07~2025.09.07 | 2,412,280 | 2,280 |
| 합계 | 7,648,399 |
&cr31. 현금흐름표&cr&cr(1) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전분기말&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (16,689,117) | (13,012,759) |
| 조정항목 : | 9,761,341 | 5,381,796 |
| 이자수익 | (410,327) | (320,578) |
| 이자비용 | 1,587,270 | 1,956,314 |
| 법인세비용 | - | (104,692) |
| 전환사채상환손실 | 25,000 | 1,625,408 |
| 전환사채상환이익 | (122,136) | (3,007,296) |
| 재고자산평가손익 | (735,111) | 823,941 |
| 외화환산이익 | (8,479) | (24,404) |
| 외화환산손실 | 17,743 | 8,189 |
| 대손상각비 | (164,432) | 1,506,213 |
| 기타의대손상각비 | 802,312 | 193,686 |
| 감가상각비 | 1,378,048 | 893,159 |
| 매각예정자산처분이익 | - | (15,484) |
| 무형자산상각비 | 168,998 | 38,566 |
| 무형자산손상차손 | 943,287 | - |
| 지분법손익 | 15,395 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (456,064) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 937,770 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (989,297) | (70,374) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 7,541,364 | - |
| 잡이익 | - | 108,180 |
| 파생금융부채평가이익 | (2,967,505) | (130,819) |
| 파생금융부채평가손실 | - | 2,718,424 |
| 파생금융자산평가이익 | (1,361,720) | (789,179) |
| 파생금융자산평가손실 | 3,296,240 | - |
| 기타투자자산평가이익 | (1,334) | (389) |
| 기타투자자산평가손실 | - | 2,382 |
| 기타투자자산처분이익 | (1,435) | (203) |
| 기타투자자산처분손실 | 97 | 806 |
| 투자자산 처분이익 | (81,081) | - |
| 리스해지손실 | 19,375 | 3,045 |
| 리스해지이익 | (9,652) | - |
| 유형자산처분이익 | (30,464) | 962 |
| 유형자산처분손실 | 264,215 | 21 |
| 무형자산처분이익 | (30,454) | (177,487) |
| 사용권자산처분이익 | - | (2,214) |
| 퇴직급여 | 133,718 | 145,619 |
| 영업활동으로 인한 자산,부채의변동 : | 409,926 | 6,032,305 |
| 매출채권의 감소(증가) | (455,991) | 1,694,903 |
| 미수금의 감소(증가) | 296,893 | 597,634 |
| 미수수익의 감소(증가) | 65,634 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (1,637,715) | 777,195 |
| 장기선급금의 감소(증가) | - | (919,310) |
| 선급비용의 감소(증가) | (13,993) | 595,823 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 1,151 | (24,340) |
| 선납세금의 감소(증가) | 42,657 | (3,036) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,411,757 | 2,070,357 |
| 장기매출채권의 감소(증가) | 649 | - |
| 임차보증금의 감소(증가) | 762 | - |
| 기타보증금의 감소(증가) | - | 2,000,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | 273,257 | 1,855,048 |
| 미지급금의 증가(감소) | 639,895 | (598,118) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (90,874) | 167,009 |
| 예수금의 증가(감소) | (68,116) | (17,828) |
| 선수금의 증가(감소) | 8,322 | 44,530 |
| 선수수익의 증가(감소) | 49,215 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 10,935 | (46,876) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | (59,206) |
| 소송충당부채의 증가(감소) | - | (2,037,534) |
| 퇴직급여의 지급 | (124,512) | (63,946) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (6,517,850) | (1,598,658) |
&cr(2) 보고기간 중 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전분기말&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 182,472 | - |
| 전환사채의 보통주전환 | 16,800,000 | - |
&cr(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 재무유입 | 재무유출 | 비현금거래 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 기타(*1) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,920,000 | - | (220,000) | - | - | 8,700,000 |
| 유동성장기부채 | 8,040 | - | (4,020) | - | - | 4,020 |
| 장기차입금 | 2,010 | - | - | (2,010) | - | - |
| 전환사채(*2) | 24,619,913 | 8,050,000 | 1,625,000 | (24,708,730) | 924,441 | 10,510,624 |
| 리스부채 | 1,023,896 | - | (611,149) | 1,572,264 | 23,401 | 2,008,412 |
| 합계 | 34,573,859 | 8,050,000 | 789,831 | (23,138,476) | 947,842 | 21,223,056 |
(*1) 전환사채 및 리스부채의 상각으로 인한 이자비용의 발생 등이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 파생금융부채가 포함된 금액 입니다.&cr&cr32. 우발사항 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사는 중소기업은행 등과 차입약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 약정내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 금융기관명 | 한도액 | 실행액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 8,725,000 | 8,704,020 | 운전자금 |
&cr(2) 당분기말 현재 연결회사의 장. 단기차입금 등에 대한 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 담보금액 | 설정방법 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 토지,건물 및 기계장치 | 10,500,000 | 근저당권 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 1,337,514 | 3,596,900 | 이행보증 |
&cr33. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 관계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - |
| 관계기업 | ㈜비비마스크 | - |
&cr(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다.&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 부채 | |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | 5,000,000 | - |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 부채 | |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | 단기차입금(*) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 로페로투자조합 | 9,500,000 | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜초록뱀미디어 | 5,000,000 | 220,000 |
| 합 계 | 14,500,000 | 220,000 |
(*) ㈜초록뱀미디어로부터 ㈜에이나인미디어 지분 100%를 4,500,000천원에 매입하였으며, 합병시 인수한 차입금입니다.
&cr(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 로페로 투자조합 | 전환사채 | 9,500,000 | - | (9,500,000) | - |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | 전환사채 | 5,000,000 | - | (1,000,000) | 4,000,000 |
| 기타 | ㈜초록뱀미디어 | 차입금 | 220,000 | - | (220,000) | - |
| 합 계 | 14,720,000 | - | (10,720,000) | 4,000,000 |
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임원 | 대표이사 | 대여금 | 100,000 | 250,000 | (350,000) | - |
| 임원 | 사내이사 | 대여금 | 100,000 | 50,000 | (150,000) | - |
| 기타 | 로페로 투자조합 | 전환사채 | - | 9,500,000 | - | 9,500,000 |
| 기타 | ㈜초록뱀미디어 | 전환사채 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 기타 | ㈜초록뱀미디어 | 차입금(*1) | - | 220,000 | - | 220,000 |
| 합 계 | 200,000 | 15,020,000 | (500,000) | 14,720,000 |
(*) ㈜초록뱀미디어로부터 ㈜에이나인미디어 지분 100%를 4,500,000천원에 매입하였으며, 합병시 인수한 차입금입니다.
&cr(5) 당분기와 전기 중 연결회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여(급여및상여) | 882,737 | 713,795 |
| 퇴직후급여(퇴직급여) | 130,494 | 111,204 |
&cr주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr&cr(6) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.&cr&cr(7) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보 등의 내역은 없습니다.&cr&cr34. 리스&cr&cr(1) 당분기와 전기 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 취득원가&cr&cr1)-1 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,330,368 | 2,014,149 | (1,184,389) | - | - | 2,160,128 |
| 차량운반구 | 625,048 | 111,807 | (231,704) | - | - | 505,151 |
| 합계 | 1,955,416 | 2,125,956 | (1,416,093) | - | - | 2,665,279 |
&cr1)-2 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 회계기준의&cr변경 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 331,119 | 230,031 | 918,474 | (149,256) | - | - | 1,330,368 |
| 차량운반구 | 381,919 | 280,310 | 254,024 | (291,205) | - | - | 625,048 |
| 합계 | 713,038 | 510,341 | 1,172,498 | (440,461) | - | - | 1,955,416 |
(*) 전기 중 종속회사인 (주)에이나인미디어의 합병으로 인한 증가 금액 입니다.&cr&cr2) 감가상각누계액 및 손상차손 누계액&cr&cr2)-1 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | (585,496) | (509,591) | 801,773 | - | - | (293,314) |
| 차량운반구 | (246,893) | (146,411) | 156,404 | - | - | (236,900) |
| 합계 | (832,389) | (656,002) | 958,177 | - | - | (530,214) |
&cr2)-2 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 회계기준의&cr변경 | 감가상각 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | (88,533) | (67,964) | (493,434) | 62,060 | - | 2,374 | (585,497) |
| 차량운반구 | (209,167) | (72,806) | (128,160) | 156,983 | - | - | (253,150) |
| 합계 | (297,700) | (140,770) | (621,594) | 219,043 | - | 2,374 | (838,647) |
&cr3) 장부가액&cr&cr3)-1 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 손상 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 744,872 | 2,014,149 | (509,591) | (382,617) | - | - | 1,866,813 |
| 차량운반구 | 371,899 | 111,807 | (146,411) | (69,043) | - | - | 268,252 |
| 합계 | 1,116,771 | 2,125,956 | (656,002) | (451,660) | - | - | 2,135,065 |
&cr3)-2 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr 인한증가(*) | 감가상각비 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 242,586 | 162,067 | 918,474 | (489,875) | (88,381) | - | 744,871 |
| 차량운반구 | 172,753 | 207,503 | 254,024 | (128,160) | (134,221) | - | 371,899 |
| 합계 | 415,339 | 369,570 | 1,172,498 | (618,035) | (222,602) | 0 | 1,116,770 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 유동성대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 621,854 | 1,412,122 | (1,011,950) | - | 1,022,026 |
| 리스부채(비유동) | 389,632 | 790,109 | (193,353) | - | 986,388 |
| 합계 | 1,011,486 | 2,202,231 | (1,205,303) | - | 2,008,414 |
&cr2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr 인한증가 | 증가 | 감소 | 유동성대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 216,879 | 188,561 | 654,340 | (626,338) | 197,164 | 630,606 |
| 리스부채(비유동) | 146,729 | 182,926 | 342,897 | (82,097) | (197,164) | 393,291 |
| 합계 | 363,608 | 371,487 | 997,237 | (708,435) | - | 1,023,897 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1.사용권자산 상각비 | 656,002 | 113,495 |
| -부동산 | 509,591 | 41,043 |
| -차량운반구 | 146,411 | 72,452 |
| -기타사용권자산 | - | - |
| 2.리스부채 이자비용 | 29,887 | 15,170 |
| 3.단기리스료 | 54,027 | 43,842 |
| 4.소액리스료 | 7,854 | 7,659 |
&cr35. 영업부문 정보&cr&cr연결회사는 경영진에게 보고되는 보고자료와 제품 및 제품공정의 특성 등을 고려하여 화학제품제조부문과 기타부분, 영업부문으로 구분하고 있습니다.&cr&cr보고기간 중 부문별 경영성과는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 화 학 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 5,991,438 | 11,381,383 | 17,372,821 |
| 부문간 매출액 | - | - | - |
| 외부 매출액 | 5,991,438 | 11,381,383 | 17,372,821 |
| 영업손익 | (2,558,641) | (5,143,519) | (7,702,160) |
&cr(2) 전분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 화 학 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 13,599,978 | 5,188,573 | 18,788,551 |
| 부문간 매출액 | - | - | - |
| 외부 매출액 | 13,599,978 | 5,188,573 | 18,788,551 |
| 영업손익 | (4,533,937) | (6,573,750) | (11,107,687) |
&cr당분기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 화학제품제조부문 매출액 2,787백만원과 기타사업부문 매출액 1,543백만원 입니다. (전분기: 9,980백만원)&cr&cr36. 물적분할&cr&cr(1) (주)에이나인미디어 씨앤아이 물적분할&cr&cr연결회사는 2020년 11월 10일 이사회결의에 의거 당사가 영위하는 사업 중 엔터테인먼트 사업부문을 단순.물적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립함으로써 분할대상 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념하도록 하여 사업경쟁력을 강화하기 위하여 2021년 1월 31일을 분할 기준일로 하여 엔터테인먼트 사업부문('(주)에이나인미디어 씨앤아이')을 물적분할 하였습니다.&cr&cr(2) 물적분할 개요&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 분할 신설회사 | 주식회사 에이나인미디어 씨앤아이 |
| 분할 사업부 | 엔터테인먼트 |
| 분할 방법 | 물적분할 |
| 분할 승인을 위한 이사회 결의일 | 2020년 11월 10일 |
| 분할 승인을 위한 임시주주총회 결의일 | 2020년 12월 14일 |
| 분할 기일 | 2021년 02월 01일 |
| 설립 등기일 | 2021년 02월 01일 |
&cr(3) 분할신설회사로 이전되는 분할회사의 재산과 그 가액&cr&cr분할신설회사로 이전된 자산 및 부채의 가액은 분할회사의 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상목록에 의하되, 분할 기준일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 자산.부채의 증감사항을 가감하였습니다.&cr&cr(4) 물적분할된 자산 및 부채&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 3,348,371 | |
| 현금및현금성자산 | 823,127 | |
| 매출채권 | 1,526,273 | |
| 기타채권 | 97,198 | |
| 기타유동자산 | 901,773 | |
| Ⅱ.비유동자산 | 908,150 | |
| 장기기타채권 | 471,239 | |
| 유형자산 | 402,490 | |
| 무형자산 | 34,421 | |
| 자산총계 | 4,256,521 | |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 3,043,765 | |
| 기타채무 | 2,312,393 | |
| 차입금 | 40,000 | |
| 기타유동부채 | 610,966 | |
| 유동성리스부채 | 80,406 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 910,679 | |
| 순확정급여부채 | 733,032 | |
| 리스부채 | 177,647 | |
| 부채총계 | 3,954,444 | |
| 순자산 장부금액 | 302,077 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 15 기 3분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 14 기말 2020.06.30 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 20,187,882,627 | 20,791,836,833 |
| 현금및현금성자산 (주3,4,7) | 5,234,774,364 | 1,732,470,588 |
| 금융기관예치금 (주4,8,32) | 100,000,000 | 201,399,698 |
| 매출채권 (주3,4,10,33) | 2,127,500,713 | 3,678,443,261 |
| 기타채권 (주4,10,33) | 2,150,978,150 | 8,653,290,243 |
| 재고자산 (주13) | 2,291,018,842 | 2,030,676,669 |
| 기타유동자산 (주12) | 7,808,946,558 | 1,987,979,374 |
| 파생금융자산 (주4,5,6,11,19) | 474,664,000 | 2,507,577,000 |
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 0 | 0 |
| 비유동자산 | 36,024,953,643 | 32,680,511,131 |
| 장기금융상품 | 0 | |
| 기타투자자산 (주12) | 5,324,233 | 15,438,358 |
| 기타채권 (주10) | 2,196,262,969 | 2,276,147,127 |
| 유형자산 (주14,32) | 19,198,151,499 | 14,965,070,780 |
| 무형자산 (주15) | 193,930,976 | 1,600,272,922 |
| 기타비유동금융자산 | 0 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 (주4,5,6,9,33) | 12,062,026,921 | 13,684,542,780 |
| 종속기업및관계기업투자 (주16) | 2,369,257,045 | 139,039,164 |
| 자산총계 | 56,212,836,270 | 53,472,347,964 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 21,031,609,226 | 37,245,753,857 |
| 매입채무 (주3,4,17) | 432,251,617 | 718,571,448 |
| 기타유동채무 (주4,17) | 454,792,650 | 2,074,171,526 |
| 단기차입금 (주3,4,18,31,32,33) | 8,700,000,000 | 8,920,000,000 |
| 전환사채 (주3,4,19,31,33) | 6,955,298,586 | 16,941,125,060 |
| 기타유동부채 (주3,17) | 20,054,270 | 319,142,403 |
| 파생상품부채 (주3,4,5,6,11,19) | 3,555,325,000 | 7,678,788,400 |
| 유동리스부채 (주3,4,31,34) | 913,887,103 | 593,955,020 |
| 비유동부채 | 777,320,520 | 1,050,266,231 |
| 기타채무 (주3,17) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 순확정급여부채 (주20) | 704,032,444 | |
| 리스부채 (주3,4,31,34) | 775,320,520 | 344,233,787 |
| 부채총계 | 21,808,929,746 | 38,296,020,088 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주22,23) | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 |
| 주식발행초과금 (주22) | 125,032,336,625 | 90,516,189,880 |
| 기타자본 (주22) | 469,367,815 | 469,367,815 |
| 기타포괄손익누계액 (주22) | (1,007,760,790) | (995,374,634) |
| 이익잉여금(결손금) (주24) | (94,459,385,626) | (77,740,763,585) |
| 자본총계 | 34,403,906,524 | 15,176,327,876 |
| 자본과부채총계 | 56,212,836,270 | 53,472,347,964 |
| 손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주25,33,35) | 3,540,435,179 | 14,636,153,443 | 3,293,194,024 | 17,010,899,607 |
| 매출원가 (주25,27,33) | 3,744,962,346 | 15,276,298,029 | 3,719,765,139 | 17,043,258,576 |
| 매출총이익 | (204,527,167) | (640,144,586) | (426,571,115) | (32,358,969) |
| 판매비와관리비 (주26,27,33) | 994,973,214 | 4,840,539,649 | 3,804,261,747 | 8,834,587,981 |
| 영업이익(손실) (주35) | (1,199,500,381) | (5,480,684,235) | (4,230,832,862) | (8,866,946,950) |
| 기타수익 (주5,28) | 73,475,707 | 1,716,063,144 | 3,115,715,830 | 3,607,570,067 |
| 기타비용 (주5,28) | 190,141,528 | 2,459,239,915 | 118,710,697 | 2,119,141,176 |
| 금융수익 (주5,29) | 953,454,683 | 4,913,379,481 | 429,828,602 | 1,343,947,878 |
| 금융비용 (주5,29) | 1,691,430,473 | 12,372,281,827 | 3,316,627,201 | 4,672,395,583 |
| 종속기업및관계기업투자손실 | (1,857,804,387) | (3,035,858,689) | (449,904,337) | (1,975,430,473) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) (주21) | (3,911,946,379) | (16,718,622,041) | (4,570,530,665) | (12,682,396,237) |
| 계속영업당기순손실 | (3,911,946,379) | (16,718,622,041) | (4,570,530,665) | (12,682,396,237) |
| 당기순손실 | (3,911,946,379) | (16,718,622,041) | (4,570,530,665) | (12,682,396,237) |
| 주당이익 (주30) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (120) | (468) | (157) | (437) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30) | (120) | (468) | (157) | (437) |
| 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순손실 | (3,911,946,379) | (16,718,622,041) | (4,570,530,665) | (12,682,396,237) |
| 기타포괄손익 | (2,076,787) | (12,386,156) | 12,031,135 | 10,663,371 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (2,076,787) | (2,076,787) | ||
| 기타포괄손익-보험수리적손익 | (2,076,787) | (2,076,787) | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (10,309,369) | 12,031,135 | 10,663,371 | |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (10,309,369) | 12,031,135 | 10,663,371 | |
| 총포괄손익 | (3,914,023,166) | (16,731,008,197) | (4,558,499,530) | (12,671,732,866) |
| 자본변동표 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.07.01 (기초자본) | 2,704,332,900 | 83,738,765,905 | 469,367,815 | (1,007,143,717) | (52,396,940,628) | 33,508,382,275 |
| 당기순손실 | (8,111,865,572) | (12,682,396,237) | ||||
| 유상증자 | ||||||
| 전환사채 보통주전환 | 222,575,500 | 6,777,423,975 | 6,999,999,475 | |||
| 기타포괄손익-해외산업환율효과 | (1,367,764) | (1,367,764) | ||||
| 기타포괄손익-보험수리적손익 | ||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 2,926,908,400 | 90,516,189,880 | 469,367,815 | (1,008,511,481) | (60,508,806,200) | 32,395,148,414 |
| 2020.07.01 (기초자본) | 2,926,908,400 | 90,516,189,880 | 469,367,815 | (995,374,634) | (77,740,763,585) | 15,176,327,876 |
| 당기순손실 | (16,718,622,041) | (16,718,622,041) | ||||
| 유상증자 | 447,650,000 | 9,552,348,000 | 9,999,998,000 | |||
| 전환사채 보통주전환 | 994,790,100 | 24,963,798,745 | 25,958,588,845 | |||
| 기타포괄손익-해외산업환율효과 | (10,309,369) | (10,309,369) | ||||
| 기타포괄손익-보험수리적손익 | (2,076,787) | (2,078,787) | ||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 4,369,348,500 | 125,032,336,625 | 469,367,815 | (1,007,760,790) | (94,459,385,626) | 34,403,906,524 |
| 현금흐름표 |
| 제 15 기 3분기 2020.07.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.07.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (5,744,247,949) | (1,342,468,847) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31) | (5,446,624,428) | (619,787,486) |
| 이자의 수취 | 209,913,563 | 192,391,306 |
| 이자의 지급 | (507,537,084) | (915,072,667) |
| 투자활동현금흐름 | (6,473,265,879) | (18,869,871,467) |
| 금융상품의 처분 | 2,201,496,574 | 20,000,000 |
| 단기대여금의 회수 | 50,000,000 | 4,201,541,036 |
| 장기대여금의 회수 | 14,857,000 | |
| 공정가치측정 금융자산의 처분 | 15,480,361,626 | |
| 유형자산의 처분 | 363,964,577 | 2,100,963,101 |
| 무형자산의 처분 | 295,454,545 | |
| 매각예정자산의 처분 | 385,454,545 | 167,500,000 |
| 임차보증금의 감소 | 949,740,000 | 48,400,000 |
| 기타보증금의 감소 | 9,344,000 | 400,381,000 |
| 기타투자자산의 처분 | 19,504,586 | 6,849,422 |
| 지분법적용 투자지분의 처분 | 15,000,000 | 200,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (2,100,096,876) | |
| 단기대여금의 증가 | (2,120,000,000) | (4,080,000,000) |
| 기타투자자산의 증가 | (6,717,660) | (16,763,726) |
| 유형자산의 취득 | (862,812,481) | (320,183,800) |
| 임차보증금의 증가 | (1,404,914,235) | (321,540,000) |
| 기타보증금의 증가 | (8,030,000) | (214,906,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (14,545,000,000) | (16,407,920,500) |
| 건설중인자산의 증가 | (3,987,434,080) | |
| 무형자산의 취득 | (17,174,000) | |
| 매각예정자산의 증가 | (385,454,545) | |
| 종속기업및관계기업투자주식의 취득 | (4,651,875,000) | |
| 물적분할로 인한 현금감소 | (823,126,455) | |
| 재무활동현금흐름 | 15,719,817,604 | 22,487,174,461 |
| 리스부채의상환 | (525,180,396) | (258,578,440) |
| 단기차입금의 차입 | 8,700,000,000 | |
| 유상증자 | 9,999,998,000 | 6,999,999,476 |
| 단기차입금의 상환 | (180,000,000) | |
| 전환사채의 발행 | 8,050,000,000 | 33,300,000,000 |
| 전환사채의 상환 | (1,625,000,000) | (26,254,246,575) |
| 현금의 변동 | 3,502,303,776 | 2,274,834,147 |
| 기초의 현금 | 1,732,470,588 | 7,017,888,760 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| 기말의현금 | 5,234,774,364 | 9,292,722,907 |
5. 재무제표 주석
| 제15(당) 3분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 제14(전) 기 : 2020년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 스카이이앤엠 |
1. 일반사항&cr&cr주식회사 스카이이앤엠(이하 '회사')는 2007년 3월에 설립되어 기초화합물 제조ㆍ판매업등을 주 목적 사업으로 하고 있습니다. 회사는 충청남도 금산군 추부면에 본사를두고 있으며, 충청남도 금산군 추부면 및 금성면, 충청북도 옥천군 청산면에 소재한 공장을 운영하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 14일 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr&cr당분기말 현재 회사의 자본금은 4,369백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,%) |
| 주주명 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜초록뱀미디어 | 5,075,302 | 11.62% | - | - |
| 뉴원글로벌조합 | 1,000,151 | 2.29% | 4,974,145 | 16.99% |
| 지앤디솔루션㈜ | 215,080 | 0.49% | 215,080 | 0.73% |
| ㈜메이크올 | 190,208 | 0.44% | 353,670 | 1.21% |
| ㈜리앤에이파트너스 | 47,349 | 0.11% | 2,225,755 | 7.60% |
| 기타(한국예탁결제원) | 37,165,395 | 85.06% | 21,500,434 | 73.46% |
| 합계 | 43,693,485 | 100.00% | 29,269,084 | 100.00% |
2. 중요한 회계처리방침&cr
2.1. 재무제표의 작성기준 &cr &cr회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
&cr회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업주식, 관계기업 및 공동지배기업 주식을 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr회사는 2020년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
&cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정된 사업의 정의는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr2020년 7월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.
&cr2.2 유의적인 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 사항을 제외하고는 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 재무위험관리&cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr
(1) 시장위험&cr&cr1) 외환위험&cr&cr회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr경영진은 회사가 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| KRW | 5,220,560 | 1,732,471 |
| USD | 14,215 | - |
| 계 | 5,234,775 | 1,732,471 |
| 매출채권 | ||
| KRW | 1,296,165 | 1,996,765 |
| USD | 831,336 | 1,681,678 |
| 계 | 2,127,501 | 3,678,443 |
| 매입채무 | ||
| KRW | 43,224 | 101,435 |
| USD | 297,095 | 616,800 |
| EUR | 91,933 | 337 |
| 계 | 432,252 | 718,572 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말&cr(검토받지 &cr아니함) | 전기말 | 당분기말&cr(검토받지 &cr아니함) | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미국 달러/원 | 상승시 | 54,846 | 106,488 | 54,846 | 106,488 |
| 하락시 | (54,846) | (106,488) | (54,846) | (106,488) | |
| 유럽 유로/원 | 상승시 | (9,193) | (34) | (9,193) | (34) |
| 하락시 | 9,193 | 34 | 9,193 | 34 |
&cr 2) 이자율위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데있습니다.&cr &cr보고기간종료일 현재 회사의 변동금리부 차입금은 없습니다.&cr &cr3) 신용위험&cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래 상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr회사는 매출에 대한 신용공여기간을 각 사업부문별로 상이하게 제공하고 있으며, 일반적인 신용 공여기간은 3개월~6개월 입니다. 회사는 개별적인 손상 사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수 가능금액과 장부금액과의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정 정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체 기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험 특성(예: 자산의 형태, 고객형태 및 신용등급, 담보나 거래 신용보험, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과같습니다.
| (단위:%,천원) |
| 구분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 12개월 이하 | 1년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,269,847 | 228,256 | 368,739 | 2,373,866 | 4,240,708 |
| 기대손실율(%) | 4.84% | 19.77% | 42.80% | 77.87% | 49.83% |
| 전체기간대손실 | (61,576) | (45,141) | (157,839) | (1,848,651) | (2,113,207) |
| 순장부금액 | 1,208,271 | 183,115 | 210,900 | 525,215 | 2,127,501 |
&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다. 따라서 회사가 보유한 금융상품과 관련하여 보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 노출액은 채권의 각 종류별 장부가액과 동일합니다.&cr&cr4) 유동성위험&cr&cr회사는 매월 향후 6개월 자금수지 계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생 할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구 사항이 있는 경우, 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사는 상기에 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시 입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.&cr&cr4)-1 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~3년이하 | 3년초과~5년이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 336,774 | 95,478 | - | - | 432,252 |
| 미지급금 | 6,848 | - | - | - | 6,848 |
| 미지급비용 | 386,849 | 61,096 | - | - | 447,945 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 파생금융부채 | - | 3,555,325 | - | - | 3,555,325 |
| 차입금 | - | 8,700,000 | - | - | 8,700,000 |
| 전환사채(*) | - | 6,955,299 | - | - | 6,955,299 |
| 리스부채 | 402,002 | 382,732 | 904,473 | - | 1,689,207 |
| 합 계 | 1,132,473 | 19,749,930 | 904,473 | 2,000 | 21,788,876 |
(*) 전환사채는 만기에 불구하고 조기상환청구권이 1년 이내에 행사될 수 있으므로 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr&cr4)-2 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과~1년이하 | 1년초과~3년이하 | 3년초과~5년이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 714,690 | 3,881 | - | - | 718,571 |
| 미지급금 | 1,120,511 | 23,536 | 76,038 | - | 1,220,085 |
| 미지급비용 | 775,678 | 40,809 | 37,600 | - | 854,087 |
| 임대보증금 | - | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 파생금융부채 | 7,648,492 | - | 30,296 | - | 7,678,788 |
| 차입금 | 16,941,125 | 8,920,000 | - | - | 25,861,125 |
| 리스부채 | 355,369 | 238,586 | 328,241 | 15,993 | 938,189 |
| 합 계 | 27,555,865 | 9,226,812 | 472,175 | 17,993 | 37,272,845 |
(*) 차입금에는 전환사채가 포함되어 있으며, 전환사채는 만기에 불구하고 조기상환청구권이 1년 이내에 행사될 수 있으므로 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 건전한 자본 구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요 할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:%,천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 21,808,930 | 38,296,020 |
| 자본(B) | 34,403,907 | 15,176,328 |
| 현금및현금성자산 및 금융상품 (C) | 5,334,774 | 1,933,870 |
| 차입금(D)(*) | 17,344,506 | 26,799,314 |
| 부채비율(A/B) (%) | 63.39% | 252.34% |
| 순차입금비율(D-C)/B(%) | 34.91% | 163.84% |
(*) 전환사채 및 리스부채를 가산하였습니다.&cr&cr(3) 금융자산과 금융부채의 상계&cr&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행 가능한 상계권리는 미래 사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에는 집행 가능한 것을 의미합니다.&cr
4. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치측정 | 상각후 원가 |
|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,062,027 | - |
| 파생금융자산 | 474,664 | - |
| 소 계 | 12,536,691 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | - | 5,234,774 |
| 금융기관예치금 | - | 100,000 |
| 매출채권 | - | 2,127,501 |
| 기타채권 | - | 2,150,978 |
| 소 계 | - | 9,613,253 |
| 금융자산 합계 | 12,536,691 | 9,613,253 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||
| 파생금융부채 | 3,555,325 | - |
| 소 계 | 3,555,325 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||
| 매입채무 | - | 432,252 |
| 기타채무 | - | 454,793 |
| 차입금 | - | 8,700,000 |
| 전환사채 | - | 6,955,299 |
| 리스부채 | - | 1,689,208 |
| 소 계 | - | 18,231,552 |
| 금융부채 합계 | 3,555,325 | 18,231,552 |
2) 전기말
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치측정 | 상각후 원가 |
|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,684,543 | - |
| 파생금융자산 | 2,507,577 | - |
| 소 계 | 16,192,120 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | - | 1,732,471 |
| 금융기관예치금 | - | 201,400 |
| 매출채권 | - | 3,678,443 |
| 기타채권 | - | 8,653,290 |
| 소 계 | - | 14,265,604 |
| 금융자산 합계 | 16,192,120 | 14,265,604 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||
| 파생금융부채 | 7,678,788 | - |
| 소 계 | 7,678,788 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : | ||
| 매입채무 | - | 718,571 |
| 기타채무 | - | 2,074,172 |
| 차입금 | - | 8,920,000 |
| 전환사채 | - | 16,941,125 |
| 리스부채(*1) | - | 938,189 |
| 소 계 | - | 29,592,057 |
| 금융부채 합계 | 7,678,788 | 29,592,057 |
&cr5. 범주별 금융상품의 순손익&cr&cr보고기간 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 처분이익 | (989,297) | 456,064 | - | - |
| 처분손실 | - | (934,030) | - | - |
| 평가이익 | 989,297 | 989,297 | (3,933) | 70,374 |
| 파생금융자산평가이익 | - | 1,361,720 | 241,635 | 789,179 |
| 파생금융자산평가손실 | (699,673) | (3,296,240) | - | - |
| 상각후원가 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 80,301 | 584,155 | 176,472 | 423,950 |
| 외환차익 | 11,201 | 49,201 | 31,041 | 146,505 |
| 외화환산차익 | 4,006 | 8,475 | 8,337 | 22,663 |
| 기타의대손상각비 | - | (206,541) | (114,745) | (114,745) |
| 전환사채상환이익 | 47,745 | 122,136 | 3,007,296 | 3,007,296 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생금융부채평가이익 | 873,154 | 2,967,505 | 11,722 | 130,819 |
| 파생금융부채평가손실 | (620,398) | (7,541,364) | (2,369,236) | (2,718,424) |
| 상각후원가 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (371,359) | (1,534,678) | (947,391) | (1,953,972) |
| 외환차손 | (18,314) | (43,600) | (16,745) | (87,059) |
| 외환환산차손 | 23,313 | (17,743) | 13,989 | (8,189) |
| 전환사채상환손실 | - | (25,000) | - | (1,625,408) |
6. 공정가치로 측정되는 자산/부채의 공정가치 측정치&cr &cr(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열 체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준1)&cr- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(에:가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치, 단 수준1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준2)&cr- 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 12,062,027 | 12,062,027 |
| 파생금융자산 | - | - | 474,664 | 474,664 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 3,555,325 | 3,555,325 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr회사는 금융상품의 공정가치 서열 체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다.&cr당분기 중 금융상품의 각 공정가치 서열 체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치측정금융자산 | 파생금융자산 | 파생금융부채 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 13,684,543 | 2,507,577 | (7,678,788) |
| 매입금액 | 14,545,000 | - | - |
| 발생금액 | - | 1,361,720 | (2,609,090) |
| 전환금액 | - | - | 11,914,562 |
| 매도금액 | (18,550,000) | - | 194,571 |
| 당기손익인식액 | 2,382,484 | (3,394,633) | (5,376,580) |
| 기말금액 | 12,062,027 | 474,664 | (3,555,325) |
(4) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr회사는 공정가치 서열 체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산/부채 | |||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 12,062,027 | 3 | 주석9참조 |
| 파생금융자산 | 474,664 | 3 | 이항모형 |
| 파생금융부채 | (3,555,325) | 3 | 이항모형 |
&cr(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치 평가 과정&cr&cr회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.&cr&cr(6) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어 집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr7. 현금 및 현금성자산&cr
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 61 | 2,182 |
| 보통예금 | 5,220,499 | 1,730,289 |
| 외화예금 | 14,215 | - |
| 합계 | 5,234,775 | 1,732,471 |
8. 사용이 제한된 금융상품&cr&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 201,400 | 질권 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr&cr1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말(검토받지 아니함) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상호 | 종류 | 취득가액 | 공정가치 | 지분법평가누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이알피앤이 | 제28회 전환사채(*1) | 8,000,000 | - | - | - |
| ㈜퍼플케이 | 신주인수권부사채(*2) | 2,500,000 | - | - | - |
| 신주인수권부사채(*2) | 500,000 | - | - | - | |
| ㈜한국고체수소 | 신주인수권부사채(*3) | 1,000,000 | 1,000,000 | (182,145) | 817,855 |
| 신주인수권부사채(*3,4) | 900,000 | 500,000 | (150,827) | 349,173 | |
| 엑스큐브얼라이언스㈜ | 신주인수권부사채(*5) | 1,000,000 | - | - | - |
| 신주인수권부사채(*5) | 2,000,000 | - | - | - | |
| 신주인수권부사채 | 1,000,000 | 500,000 | - | 500,000 | |
| ㈜이지함앤코 | 신주인수권부사채 | 500,000 | 500,000 | - | 500,000 |
| ㈜바이바르스 | 제1회 전환사채(*6) | 200,000 | 50,000 | - | 50,000 |
| ㈜민트홀딩스 | 보통주 8,000주(지분40%) | 40,000 | 40,000 | - | 40,000 |
| 제1회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | 2,000,000 | |
| 제2회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | 2,000,000 | |
| 제3회 전환사채 | 500,000 | 500,000 | - | 500,000 | |
| 임팩트파트너스 | 보통주 300,000주(지분27.27%) | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 크로머투자조합 | 투자조합출자금 | 3,000,000 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 피트케인투자조합 | 투자조합출자금(*7) | 4,000,000 | - | - | - |
| 모드니투자조합 | 투자조합출자금 | 2,005,000 | 2,005,000 | - | 2,005,000 |
| 계 | 31,445,000 | 12,395,000 | (332,972) | 12,062,028 |
(*1) 당분기 중 ㈜케이알피앤이에서 액면 8,000,000천원에 대해 원리금 전액 상환을 하였습니다.&cr(*2) 종속회사인 ㈜퍼플케이가 발행한 신주인수권부사채로 전분기(2020년 9월말)까지 손실이 발생하여 신주인수권부사채에서 827,323천원을 지분법손실로 반영하고 장부가액에서 차감하였으며,당분기 11월 중 신주인수권부사채를 출자전환하였습니다.(주석16)&cr(*3) 종속회사인 ㈜한국고체수소의 지분을 당분기 중 모두 매각하였으며, 매각시점까지의 종속회사의 손실 48,423천원을 지분법손실로 반영하고 신주인수권부사채에서 차감하였습니다.(주석 16)&cr(*4) 당분기 중 제2회 신주인수권부사채 원리금 400,000천원을 상환을하여 당분기말 현재 채권 액면잔액은 500,000천원입니다.&cr(*5) 당분기 중 제1회, 제2회 신주인수권부사채 원리금 3,000,000천원을 상환을 하여 전기말 평가손실 인식 후 장부가액 1,500,000천원에서 미수이자를 제외한 금액과의 차이 1,445,361천원을 당기손익-공정가치금융자산처분이익의 계정과목으로 인식하였습니다.&cr(*6) 당분기 중 ㈜바이바르스가 발행한 전환사채 300,000천원을 취득하여, 150,000천원을 매각하였으며, 채권 액면잔액은 50,000천원 입니다.&cr(*7) 당분기 중 피트케인투자조합에 투자하였던 4,000,000천원을 전액 회수 하였습니다.&cr
2) 당분기말 현재 타법인 지분투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 주식수(주,좌) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜민트홀딩스 | 8,000주 | 40.00% | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
| 크로머투자조합 | 3,000,000,000좌 | 42.86% | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 피트케인투자조합 | 4,000,000,000좌 | 28.57% | 4,000,000 | - | - |
| 임팩트파트너스 | 300,000주 | 27.27% | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 모드니투자조합 | 20,064,390주 | 37.79% | 2,005,000 | 2,005,000 | 2,005,000 |
| 계 | 9,345,000 | 5,345,000 | 5,345,000 |
(2) 전기말&cr&cr전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 종류 | 취득가액 | 공정가치 | 지분법평가누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이알피앤이 | 제28회 전환사채(*1) | 8,000,000 | 8,919,029 | - | 8,919,029 |
| ㈜퍼플케이 | 신주인수권부사채(*2) | 2,500,000 | 2,500,000 | (1,541,614) | 958,386 |
| 신주인수권부사채(*2) | 500,000 | 500,000 | (308,323) | 191,677 | |
| ㈜한국고체수소 | 신주인수권부사채(*2) | 1,000,000 | 1,000,000 | (177,844) | 822,156 |
| 신주인수권부사채(*2) | 900,000 | 900,000 | (106,707) | 793,293 | |
| 엑스큐브얼라이언스㈜ | 신주인수권부사채(*3) | 1,000,000 | 500,000 | - | 500,000 |
| 신주인수권부사채(*3) | 2,000,000 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 신주인수권부사채(*3) | 1,000,000 | 500,000 | - | 500,000 | |
| 계 | 16,900,000 | 15,819,029 | (2,134,488) | 13,684,541 |
(*1) 회사의 제18회 전환사채의 원리금 및 이자의 상환을 보증하기 위해 남도풍력발전㈜에게 담보로 제공되었으나, 전기 중 원리금 및 이자를 상환하여 담보 제공이 해지되었습니다. 전기 중 ㈜케이알피앤이에서 액면 2,000,000천원에 대해 원리금 상환을 하여, 채권 액면잔액은 8,000,000천원 입니다.&cr(*2) 종속회사인 ㈜퍼플케이의 전기말까지의 손실이 지분투자금액을 초과하여 신주인수권부사채에서 1,849,936천원을 지분법손실로 반영하고, 장부가액에서 차감하였습니다. 또한, 종속회사인 ㈜한국고체수소의 전기말까지의 손실이 지분투자금액을 초과하여 신주인수권부사채에서 284,550천원을 차감하였습니다(주석16).&cr(*3) 전기 중 신주인수권부사채를 취득하여 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였으며, 전기말 현재 신주인수권부사채에 대해 당기손익-공정가치금융자산평가손실의 계정과목으로 2,000,000천원의 평가손실을 인식하였습니다. 엑스큐브얼라이언스㈜는 공연, 전시가 주 사업이며, 전기 중 코로나19의 여파로 인해 계획 중이던 공연, 전시 사업이 그 시행여부와 사업성이 불확실해져서 동사의 순자산가액을 고려하여 평가손실을 인식하였습니다.
&cr10. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 장부가액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기말 (검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 4,240,710 | 507,650 | 298,682 | 1,640,459 | 6,687,501 |
| 대손충당금 | (2,113,210) | (5,354) | - | (290,459) | (2,409,023) |
| 장부가액(순액) | 2,127,500 | 502,296 | 298,682 | 1,350,000 | 4,278,478 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 7,136,820 | 761,766 | 140,401 | 8,154,459 | 16,193,446 |
| 대손충당금 | (3,458,377) | (78,877) | - | (324,459) | (3,861,713) |
| 장부가액(순액) | 3,678,443 | 682,889 | 140,401 | 7,830,000 | 12,331,733 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말 (검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기 이내의 채권 | 1,486,137 | 330,315 | 22,859 | 350,000 | 2,189,311 |
| 만기 경과 후 3개월 이하 | 10,877 | 132,248 | 58,653 | - | 201,778 |
| 만기 경과 후 4~6개월 이하 | 363,182 | 1,234 | 174,605 | 1,000,000 | 1,539,021 |
| 만기 경과 후 7~12개월 이하 | 325,966 | 38,500 | 42,565 | - | 407,031 |
| 만기 경과 후 12개월 초과 | 2,054,548 | 5,354 | - | 290,459 | 2,350,361 |
| 대손충당금 | (2,113,210) | (5,354) | - | (290,459) | (2,409,023) |
| 합 계 | 2,127,500 | 502,297 | 298,682 | 1,350,000 | 4,278,479 |
&cr2) 전기말 &cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 만기 이내의 채권 | 2,468,377 | 374,357 | 104,934 | 7,830,000 | 10,777,668 |
| 만기 경과 후 3개월 이하 | 1,269,137 | 518 | 32,123 | - | 1,301,778 |
| 만기 경과 후 4~6개월 이하 | 1,258,026 | 2,300 | 1,313 | - | 1,261,639 |
| 만기 경과 후 7~12개월 이하 | 1,525,727 | 300,000 | 2,031 | - | 1,827,758 |
| 만기 경과 후 12개월 초과 | 615,553 | 84,591 | - | 324,459 | 1,024,603 |
| 대손충당금 | (3,458,377) | (78,877) | - | (324,459) | (3,861,713) |
| 합 계 | 3,678,443 | 682,889 | 140,401 | 7,830,000 | 12,331,733 |
(3) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타채권의 장부가액과 손실충당금등의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 장기매출채권 | 임차보증금 | 기타보증금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 3,247 | 2,119,424 | 227,825 | 2,350,496 |
| 현재가치할인차금 | (220) | (151,465) | (2,548) | (154,233) |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 장부가액(순액) | 3,027 | 1,967,959 | 225,277 | 2,196,263 |
2) 전기말
| (단위:천원) |
| 구분 | 장기매출채권 | 임차보증금 | 장기선급금 | 기타보증금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 3,896 | 1,750,740 | 383,580 | 230,314 | 2,368,530 |
| 현재가치할인차금 | (220) | (87,484) | - | (4,679) | (92,383) |
| 대손충당금 | - | - | - | - | - |
| 장부가액(순액) | 3,676 | 1,663,256 | 383,580 | 225,635 | 2,276,147 |
(4) 당분기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,458,377 | 261,850 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 219,375 | 1,734,849 |
| 물적분할로인한 감소(*1) | (1,099,990) | - |
| 합병으로인한 증가(*2) | - | 1,461,678 |
| 미사용금액 환입 | (464,552) | - |
| 보고기간말 금액 | 2,113,210 | 3,458,377 |
(*1) 당분기 중 종속회사인 에이나인미디어 물적분할로 인한 대손충당금 감소 금액 입니다.&cr(*2) 전기 중 종속회사인 에이나인미디어 합병으로 인한 대손충당금 증가 금액 입니다.&cr
11. 파생금융상품&cr&cr(1) 회사는 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품의 분리요건을 만족하는 발행자의 조기상환청구권은 파생금융자산, 사채권자의 조기상환청구권과 전환권은 파생금융부채의 계정과목으로 계상하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 파생금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 제17회 전환사채 | 474,664 | 1,353,080 |
| 제18회 전환사채 | - | 1,154,497 |
| 합 계 | 474,664 | 2,507,577 |
(3) 보고기간종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 제15회 전환사채 | - | 30,296 |
| 제17회 전환사채 | 1,624,180 | 5,132,862 |
| 제18회 전환사채 | - | 2,515,630 |
| 제19회 전환사채 | 1,931,145 | - |
| 합 계 | 3,555,325 | 7,678,788 |
12. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 8,257,238 | 3,065,781 |
| 대손충당금 | (548,278) | (1,204,915) |
| 선급비용 | 56,164 | 46,715 |
| 선급세금 | 43,822 | 80,399 |
| 소 계 | 7,808,946 | 1,987,980 |
| 비유동 | ||
| 기타투자자산 | 5,324 | 15,438 |
&cr13. 재고자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 581,364 | 1,557,896 |
| 상품평가충당금 | (206,094) | (925,721) |
| 제품 | 237,524 | 733,245 |
| 제품평가충당금 | (75,303) | (161,641) |
| 재공품 | 85,123 | 64,294 |
| 재공품평가충당금 | (50,937) | (22,957) |
| 원재료 | 1,705,115 | 855,170 |
| 원재료평가충당금 | (142,719) | (99,844) |
| 미착품 | 156,945 | 30,235 |
| 합 계 | 2,291,018 | 2,030,677 |
(2) 당분기 중 평가충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 당기 증가 | 당기 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 상품평가충당금 | 925,721 | - | (719,627) | 206,094 |
| 제품평가충당금 | 161,641 | - | (86,338) | 75,303 |
| 재공품평가충당금 | 22,957 | 27,980 | - | 50,937 |
| 원재료평가충당금 | 99,843 | 42,875 | - | 142,718 |
| 합계 | 1,210,162 | 70,855 | (805,965) | 475,052 |
&cr14. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,616,605 | - | (709,826) | 4,906,779 |
| 건물 | 17,578,605 | (7,267,617) | (3,473,611) | 6,837,377 |
| 구축물 | 1,590,128 | (534,604) | (375,196) | 680,328 |
| 기계장치 | 16,770,875 | (14,186,363) | (1,901,217) | 683,295 |
| 차량운반구 | 741,964 | (685,907) | (20,717) | 35,340 |
| 공구와기구 | 209,941 | (203,531) | (6,350) | 60 |
| 비품 | 862,010 | (778,037) | (41,284) | 42,689 |
| 시설장치 | 4,892,747 | (3,936,135) | (665,045) | 291,567 |
| 실험장비 | 826,500 | (715,415) | (88,417) | 22,668 |
| 건설중인자산 | 3,878,912 | - | - | 3,878,912 |
| 사용권자산 | 2,025,528 | (206,392) | - | 1,819,136 |
| 합 계 | 54,993,815 | (28,514,001) | (7,281,663) | 19,198,151 |
&cr2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,620,234 | - | (710,899) | 4,909,335 |
| 건물 | 17,642,549 | (6,819,026) | (3,500,188) | 7,323,335 |
| 구축물 | 1,578,128 | (492,916) | (375,196) | 710,016 |
| 기계장치 | 16,203,991 | (14,152,306) | (1,911,499) | 140,186 |
| 차량운반구 | 967,955 | (712,773) | (20,717) | 234,465 |
| 공구와기구 | 209,941 | (203,531) | (6,350) | 60 |
| 비품 | 1,370,408 | (1,138,596) | (75,810) | 156,002 |
| 시설장치 | 5,244,062 | (4,094,409) | (745,098) | 404,555 |
| 실험장비 | 803,250 | (714,392) | (88,417) | 441 |
| 건설중인자산 | 73,950 | - | - | 73,950 |
| 사용권자산 | 1,812,953 | (800,226) | - | 1,012,727 |
| 합 계 | 51,527,421 | (29,128,175) | (7,434,174) | 14,965,072 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 주요 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 물적분할로 인한감소(*1) | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,909,334 | - | - | - | (2,555) | - | 4,906,779 |
| 건물 | 7,323,335 | - | - | 35,836 | (57,952) | (463,842) | 6,837,377 |
| 구축물 | 710,015 | - | 12,000 | - | - | (41,687) | 680,328 |
| 기계장치 | 140,186 | - | 717,480 | - | (127,146) | (47,224) | 683,296 |
| 차량운반구 | 234,466 | (942) | 12,184 | - | (184,130) | (26,238) | 35,340 |
| 공구와기구 | 60 | - | - | - | - | - | 60 |
| 비품 | 156,002 | (26,762) | 5,578 | - | (68,198) | (23,931) | 42,689 |
| 시설장치 | 404,554 | (122,673) | 92,320 | 146,636 | (158,496) | (70,774) | 291,567 |
| 실험장비 | 441 | - | 23,250 | - | - | (1,023) | 22,668 |
| 사용권자산 | 1,012,727 | (252,112) | 2,030,415 | - | (404,208) | (567,686) | 1,819,136 |
| 건설중인자산 | 73,950 | - | 3,987,434 | (182,472) | - | - | 3,878,912 |
| 합 계 | 14,965,070 | (402,489) | 6,880,661 | - | (1,002,685) | (1,242,405) | 19,198,152 |
(*1) 종속회사인 (주)에이나인미디어 씨앤아이의 물적분할로 인해 감소하였습니다.&cr
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 합병으로&cr 인한증가(*) | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,988,411 | - | - | - | (1,079,077) | - | 4,909,335 |
| 건물 | 8,757,124 | - | 34,540 | - | (844,387) | (623,942) | 7,323,335 |
| 구축물 | 765,332 | - | - | - | - | (55,316) | 710,016 |
| 기계장치 | 6,435 | - | 6,700 | 132,060 | - | (5,009) | 140,186 |
| 차량운반구 | 45,831 | 2,827 | 227,343 | - | - | (41,534) | 234,465 |
| 공구와기구 | 60 | - | - | - | - | - | 60 |
| 비품 | 40,775 | 32,963 | 97,960 | - | (62) | (15,633) | 156,002 |
| 시설장치 | 2,754 | 143,950 | 92,865 | 175,000 | (23) | (9,991) | 404,555 |
| 실험장비 | 576 | - | - | - | - | (135) | 441 |
| 건설중인자산 | - | - | 381,010 | (307,060) | - | - | 73,950 |
| 사용권자산 | 316,774 | 369,571 | 1,087,762 | - | (173,476) | (587,903) | 1,012,727 |
| 합 계 | 15,924,072 | 549,311 | 1,928,180 | - | (2,097,025) | (1,339,463) | 14,965,072 |
(*) 종속회사인 ㈜에이나인미디어와의 합병으로 인해 증가하였습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 계정과목 | 담보설정금액 | 관련금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지/건물 | 11,744,156 | 차입금 | 10,500,000 | 8,700,000 | IBK기업은행 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 계정과목 | 담보설정금액 | 관련금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지/건물 | 12,232,670 | 차입금 | 10,500,000 | 8,700,000 | IBK기업은행 |
15. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 155,049 | (117,986) | (23,782) | 13,281 |
| 소프트웨어 | 593,673 | (517,373) | (32,848) | 43,452 |
| 개발비 | 209,276 | (104,638) | (104,638) | - |
| 회원권 | 144,511 | - | (7,312) | 137,199 |
| 합 계 | 1,102,509 | (739,997) | (168,580) | 193,932 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 155,049 | (99,218) | (23,782) | 32,049 |
| 소프트웨어 | 613,760 | (505,287) | (32,848) | 75,625 |
| 개발비 | 209,276 | (104,638) | (104,638) | - |
| 회원권 | 554,301 | - | (152,101) | 402,200 |
| 영업권 | 4,218,682 | - | (3,275,394) | 943,288 |
| 기타무형자산 | 170,944 | (23,833) | - | 147,111 |
| 합 계 | 5,922,012 | (732,976) | (3,588,763) | 1,600,273 |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 물적분할로 &cr인한감소(*1) | 처분 | 대체 | 손상(*) | 무형자산상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 32,049 | - | - | - | - | (18,769) | 13,280 |
| 소프트웨어 | 75,625 | (11,921) | - | - | - | (20,253) | 43,451 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 402,200 | - | (265,001) | - | - | - | 137,199 |
| 영업권 | 943,287 | - | - | - | (943,287) | - | - |
| 기타무형자산 | 147,111 | (22,500) | - | - | - | (124,611) | - |
| 합 계 | 1,600,272 | (34,421) | (265,001) | - | (943,287) | (163,633) | 193,930 |
(*1) 종속회사인 (주)에이나인미디어 씨앤아이의 물적분할로 인해 감소하였습니다.&cr
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 합병으로&cr 인한증가(*1) | 취득 | 대체 | 손상(*2) | 무형자산상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 59,432 | - | 12,034 | - | (13,185) | (26,232) | 32,049 |
| 소프트웨어 | 68,321 | 20,087 | 5,140 | - | (2,706) | (15,217) | 75,625 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 467,684 | - | - | - | (65,484) | - | 402,200 |
| 영업권(*3) | - | 4,218,682 | - | - | (3,275,394) | - | 943,288 |
| 기타무형자산 | - | 170,944 | - | - | - | (23,833) | 147,111 |
| 합 계 | 595,437 | 4,409,713 | 17,174 | - | (3,356,769) | (65,282) | 1,600,273 |
(*1) 종속회사인 ㈜에이나인미디어와의 합병으로 인해 증가하였습니다.&cr(*2) 상기 자산 중 영업권을 제외한 자산의 진부화로 미래 경제적 가치가 없다고 판단되어전기 중 손상차손을 인식하였습니다.&cr(*3) ㈜에이나인미디어의 100% 지분을 취득하여, 취득일 식별가능한 자산,부채의 순자산을 초과하는 이전대가에 대하여 영업권을 계상하였습니다. 전기 2020년 6월중 ㈜에이나인미디어의 합병을 진행하였으며, 전기말 현재 영업권에 대한 공정가치를 평가하여 3,275,394천원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr
16. 종속기업 및 관계기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,%,천원) |
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 주식수 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 금액 | 지분율(%) | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업(*1) | ㈜퍼플케이 | 대한민국 | 91,159 | 97.91% | 2,256,314 | 97.91% | - |
| 종속기업(*2) | ㈜한국고체수소 | 대한민국 | - | - | - | 60.00% | - |
| 종속기업(*3) | ㈜에이나인미디어 씨앤아이 | 대한민국 | 60,000 | 100.00% | 38,378 | - | - |
| 종속기업 | GLOBAL VINA | 베트남 | - | 100.00% | 74,565 | 100.00% | 139,039 |
| 관계기업 | ㈜비비마스크 | 대한민국 | 416,000 | 26.00% | - | 26.00% | - |
| 합 계 | 2,369,257 | 139,039 |
(*1) 종속회사인 ㈜퍼플케이에 대한 장부가액 3,777,900천원의 채권 및 장부가액 322,739천원의 신주인수권부사채(액면가액 3,000,000천원)를 출자전환하여 보통주 1,355,580주를 취득하였으며, 4,100,639천원을 종속기업투자주식의 계정과목으로 반영하였습니다.(주석 9)&cr2021년 3월 22일 종속회사인 ㈜퍼플케이는 결손보전을 통한 재무구조 개선을 위해 95% 감자비율로 무상감자를 하였으며, 보통주 주식수 1,732,021주 감소하였습니다.&cr(*2) 종속회사인 ㈜한국고체수소의 보통주 30만주를 15,000천원에 전량 매각하였으며, 해당 금액은 종속기업투자주식처분이익으로 반영하였습니다.&cr(*3) 종속회사인 ㈜에이나인미디어 씨앤아이 물적분할 분할신설회사 입니다.(주석 36참조)&cr
(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부 가액 | 139,039 | 2,201,944 |
| 취득 | 4,100,640 | 4,651,875 |
| 처분 | - | (200,000) |
| 지분법 손익(*1) | (2,160,112) | (2,024,472) |
| 지분법자본변동 | (10,309) | 9,692 |
| 합병으로인한 변동 | - | (4,500,000) |
| 물적분할로 인한 변동 | 300,000 | - |
| 종속기업에 대한 투자로 인한 변동 | - | - |
| 종속기업투자에 대한 손상차손 | - | - |
| 기말 장부 가액 | 2,369,258 | 139,039 |
(*1) 지분법손익은 동 금액과 종속기업에 대한 당기손익-공정가치금융자산에 반영된 (-)875,746천원의 합계액입니다(주석9).&cr
(3) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 손상차손 | 기타 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이(*1) | - | 4,100,640 | (1,844,326) | - | - | 2,256,314 |
| ㈜한국고체수소(*2) | - | - | - | - | - | - |
| GLOBAL VINA(*3) | 139,039 | - | (54,164) | - | (10,309) | 74,566 |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이(*4) | - | 300,000 | (261,622) | - | - | 38,378 |
| ㈜비비마스크 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 139,039 | 4,400,640 | (2,160,112) | - | (10,309) | 2,369,258 |
(*1) ㈜퍼플케이 보통주 1,355,580주을 4,100,639천원에 출자전환을 통해 취득하였습니다&cr(*2) ㈜한국고체수소의 지분 60%(보통주 300,000주)을 15,000천원에 매각하였습니다&cr(*3) 외화표시 재무제표의 환산으로 인한 지분법자본변동 (-)10,309천원이 발생하였습니다.&cr
2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 손상차손 | 기타 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이 | 1,425,477 | - | (1,425,477) | - | - | - |
| ㈜한국고체수소(*1) | 428,269 | - | (228,269) | - | (200,000) | - |
| ㈜에이나인미디어(*2) | - | 4,500,000 | - | - | (4,500,000) | - |
| GLOBAL VINA(*3) | 348,197 | 151,875 | (370,726) | - | 9,692 | 139,038 |
| ㈜비비마스크 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,201,943 | 4,651,875 | (2,024,472) | - | (4,690,308) | 139,038 |
(*1) ㈜한국고체수소의 지분 40%(보통주 200,000주)을 200,000천원에 매각하였습니다.&cr(*2) 2020년 3월 27일에 ㈜에이나인미디어 지분 100%(보통주 400,000주)을 4,500,000천원에 취득하였으나, 2020년 6월 16일에 회사와의 합병으로 인해 감소하였습니다.&cr(*3) 외화표시 재무제표의 환산으로 인한 지분법자본변동 9,692천원이 발생하였습니다.
(4) 주요 종속기업 및 관계기업의 요약 재무제표는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손실 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이(*1) | 3,064,816 | 813,189 | 2,251,626 | 2,701,058 | (2,686,302) | - | (2,686,302) |
| ㈜한국고체수소(*2) | 1,289,311 | 1,629,401 | (340,089) | - | (80,704) | - | (80,704) |
| GLOBAL VINA | 53,074 | 56 | 53,017 | 33,973 | (54,164) | - | (54,164) |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이 | 2,312,916 | 2,272,461 | 40,454 | 1,006,840 | (261,622) | - | (261,622) |
| ㈜비비마스크(*3) | - | - | - | - | - | - | - |
(*1) ㈜퍼플케이의 요약재무제표는 자회사인 건국인터내셔널을 연결한 재무제표 입니다.&cr(*2) ㈜한국고체수소의 요약재무제표는 지분 매각 시점인 2020년 9월 23일 까지의 재무제표 입니다.&cr(*3) 보고기간종료일 현재 관계회사의 재무제표를 입수하지 못하였으며, 지분법 평가와 관련하여 장부가액이 '0'으로 지분법이 중지되었습니다.&cr
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손실 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜퍼플케이(*1) | 10,563,641 | 12,264,493 | (1,700,852) | 4,357,284 | (3,345,461) | - | (3,345,461) |
| ㈜한국고체수소 | 1,652,523 | 1,880,897 | (228,374) | - | (854,699) | - | (854,699) |
| GLOBAL VINA | 140,587 | 23,095 | 117,491 | 352,125 | (370,726) | - | (370,726) |
| ㈜에이나인미디어(*2) | 3,460,332 | 3,770,084 | (309,752) | 2,509,971 | (2,965,813) | - | (2,965,813) |
| ㈜비비마스크(*3) | - | - | - | - | - | - | - |
(*1) ㈜퍼플케이의 요약재무제표는 자회사인 건국인터내셔널을 연결한 재무제표입니다.&cr(*2) 지분 100% 취득 후 회사와의 합병으로 소멸하였으며, ㈜에이나인미디어의 재무정보는 합병기일(2020년 6월 16일)까지의 정보입니다.&cr(*3) 보고기간종료일 현재 관계회사의 재무제표를 입수하지 못하였으며, 지분법 평가와 관련하여 장부가액이 '0'으로 지분법 적용이 중지되었습니다.
&cr17. 매입채무 및 기타채무, 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무와 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 887,045 | 2,792,743 |
| 매입채무 | 432,252 | 718,571 |
| 미지급금 | 6,848 | 1,220,085 |
| 미지급비용 | 447,945 | 854,087 |
| 기타유동부채 | 20,054 | 319,142 |
| 선수금 | 386 | 20,393 |
| 예수금 | 19,668 | 115,416 |
| 선수수익 | - | 183,333 |
| 기타채무(비유동) | 2,000 | 2,000 |
| 임대보증금 | 2,000 | 2,000 |
18. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 차입처 | 내역 | 당분기말&cr 이자율 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 단기차입금 | 2.41% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 중소기업은행 | 단기차입금 | 3.48% | 4,700,000 | 4,700,000 |
| ㈜초록뱀미디어(*1) | 단기차입금 | 4.60% | - | 220,000 |
| 계 | 8,700,000 | 8,920,000 |
(*1) 종속회사인 (주)에이나인미디어 씨앤아이의 물적분할로 인해 감소하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 회사의 장기차입금은 없습니다.&cr&cr19. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 무보증 사모 전환사채(*2) | 제19회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2020년 2월 27일 | 2020년 11월 16일 |
| 만기일 | 2023년 2월 27일 | 2023년 11월 16일 |
| 액면가액 | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 발행가액 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 당분기말 장부가액 | 3,341,356 | 3,613,942 |
| 액면이자 | 0.00% | 0.00% |
| 상환보장수익율 | 4.00% | 4.00% |
| 전환조건(*1) | 발행후 1년이 되는날부터 만기 1개월 전까지 주당 2,940원으로 전환 가능 | 발행후 1년이 되는날부터 만기 1개월 전까지 주당 2,435원으로 전환 가능 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 된는 2021년 2월 27일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부에 대하여 조기에 상환하여 줄것을 청구 할 수 있으며, 당사는 사채 발행일로부터 상환일까지의 만기수익률에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다. | 사채권자는 발행일로부터 1년이되는 2021년 11월 16일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할수 있다. |
| 발행자에 의한 조기 상환청구권 | 당사는 2020년 3월 27일 부터 2021년 8월 27일 까지 본건 사채의 전부에 대하여 조기에 상환 할 것을 청구할 수 있으며, 사채발행일로부터 상환일까지의 만기수익률에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다. | - |
| 전환가액의 조정 | 2020.10.06 : 전환가액 1,670원&cr2020.03.27 : 전환가액 1,690원 | 2021.03.15 : 전환가액 1,760원&cr 2021.02.15 : 전환가액 1,935원&cr 2021.01.18 : 전환가액 1,995원&cr 2020.12.15 : 전환가액 2,180원 &cr 2020.11.16 : 전환가액 2,435원 |
(*1) 전기 중 제18회 전환사채 액면금액 15,800,000천원을 만기 전 조기상환으로 취득하여, 전기 14,000,000천원 및 당분기 1,800,000천원을 재 매각하였습니다. 해당 제18회 전환사채 액면금액은 15,800,000천원은 당분기 중 전액 전환되었습니다.(주석 22)&cr(*2) 당분기 중 제17회 전환사채 액면금액 5,000,000천원 중 1,000,000천원 전환되었습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 전환사채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 | 제19회 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 액면금액 | 4,000,000 | 5,000,000 | 9,000,000 |
| 상환할증금 | 499,456 | 624,320 | 1,123,776 |
| 전환권조정 | (1,158,099) | (2,010,377) | (3,168,476) |
| 당분기말 장부가액 | 3,341,357 | 3,613,943 | 6,955,300 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15회 | 제17회 | 제18회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 액면금액 | 400,000 | 5,000,000 | 14,000,000 | 19,400,000 |
| 상환할증금 | 37,090 | 624,320 | 1,260,000 | 1,921,410 |
| 전환권조정 | (60,456) | (1,907,011) | (2,412,817) | (4,380,284) |
| 전기말 장부가액 | 376,634 | 3,717,309 | 12,847,183 | 16,941,126 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 전환사채와 관련하여 인식하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제17회 | 제19회 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산(콜옵션) | 474,664 | - | 474,664 |
| 파생금융부채(전환권) | 913,556 | 989,340 | 1,902,896 |
| 파생금융부채(풋옵션) | 710,624 | 941,805 | 1,652,429 |
2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15회 | 제17회 | 제18회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산(콜옵션) | - | 1,353,080 | 1,154,497 | 2,507,577 |
| 파생금융부채(전환권) | 30 | 1,647,135 | 3,883,362 | 5,530,527 |
| 파생금융부채(풋옵션) | 30,265 | 868,495 | 1,249,500 | 2,148,260 |
&cr20. 순확정급여부채&cr&cr(1) 보고기간종료일 포괄손익계산서에 인식한 확정기여형 급여제도와 관련한 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전분기&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 제조원가 | 129,095 | 101,873 |
| 판매비와관리비(퇴직급여) | 225,223 | 200,271 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | 8,311 | 22,508 |
| 합계 | 362,629 | 324,652 |
&cr(2) 보고기간종료일 퇴직급여 중 확정급여형 퇴직급여의 구성은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 확정급여형(DB) | 확정기여형(DC) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여(판매비와관리비) | 38,415 | 186,808 | 225,223 |
| 퇴직급여(매출원가) | 90,456 | 38,639 | 129,095 |
| 판매비와관리비(경상개발비) | - | 8,311 | 8,311 |
| 합계 | 128,871 | 233,758 | 362,629 |
&cr21. 법인세비용&cr&cr회사는 당분기 세무상 결손금이 발생하여 과세소득이 존재하지 아니하며, 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적 차이 및 세무상결손금에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr&cr22. 자본금 및 기타자본항목&cr&cr(1) 자본금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주의 금액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 100,000,000 | 41,281,205 | 100 | 4,128,120,500 | 2,926,908,400 |
| 우선주 | 100,000,000 | 2,412,280 | 100 | 241,228,000 | - |
| 합계 | 100,000,000 | 43,693,485 | 100 | 4,369,348,500 | 2,926,908,400 |
&cr2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:,원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,926,908,400 | - | 2,704,332,900 |
| 유상증자 | 206,422,000 | 241,228,000 | 222,575,500 |
| 전환사채의 전환 | 994,790,100 | - | - |
| 기말금액 | 4,128,120,500 | 241,228,000 | 2,926,908,400 |
&cr(2) 당분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,천원) |
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30(당기초) | 29,269,084 | 2,926,908 | 90,516,190 | 93,443,098 |
| 2020.09.08(유상증자)_보통주 | 2,064,220 | 206,422 | 4,293,578 | 4,500,000 |
| 2020.09.08(유상증자)_우선주 | 2,412,280 | 241,228 | 5,258,770 | 5,499,998 |
| 2020.10.07(전환권행사)_보통주 | 9,349,099 | 934,910 | 24,023,679 | 24,958,589 |
| 2021.03.02(전환권행사)_보통주 | 598,802 | 59,880 | 940,120 | 1,000,000 |
| 계 | 43,693,485 | 4,369,348 | 125,032,337 | 129,401,685 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본 | 469,367 | 469,367 |
| 전환권대가 | 685,754 | 685,754 |
| 자기주식처분이익 | 171,445 | 171,445 |
| 자기주식처분손실 | (336,196) | (336,196) |
| 자본조정(지분법자본변동) | (51,636) | (51,636) |
| 기타포괄손익누계액 | (1,007,761) | (995,374) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (1,014,551) | (1,014,551) |
| 기타포괄손익-보험수리적손익 | - | 2,077 |
| 기타포괄손익-해외사업환산 | 6,790 | 17,100 |
| 계 | (538,394) | (526,007) |
&cr23. 전환우선주&cr&cr회사는 당분기에 전환우선주를 발행하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행일 | 2020년 09월 07일 |
| 발행주식수 | 2,412,280 주 |
| 1주당 발행가액 | 2,280원 |
| 총발행가액 | 5,499,998,400원 |
| 전환대상 및 전환비율 | 보통주와 1:1로 전환가능 |
| 전환가액 조정 | 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 |
| 전환권 행사기간 | 발행일로부터 1년 경과후 존속기간 내(존속기간은 발행일로부터 5년) |
&cr 회사는 시가하락에 따른 행사가격 인하조건이 내재된 전환우선주를 최대주주인 ㈜초록뱀미디어에게 발행하였으며, 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점에 전환권을 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 또한 상기 전환우선주는 특정일에 상환할 의무가 없으며, 이외의 부채요소도 존재하지 않습니다.
(*) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"&cr신주인수권부사채 중 신주인수권부대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때, 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류한다.
&cr24. 결손금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 31,100 | 31,100 |
| 미처리결손금 | (94,490,486) | (77,771,864) |
| 합 계 | (94,459,386) | (77,740,764) |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr25. 매출액과 매출원가&cr
보고기간 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전반기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,540,435 | 14,636,154 | 3,293,194 | 17,010,899 |
| 상품 | 573,908 | 2,487,035 | 1,523,466 | 8,765,756 |
| 제품 | 1,332,988 | 4,183,618 | 1,681,398 | 8,084,807 |
| 용역 | 287,307 | 2,939,714 | - | - |
| 작품(예능) | 1,259,389 | 4,804,902 | - | - |
| 기타 | 86,843 | 220,885 | 88,330 | 160,336 |
| 매출원가 | 3,744,962 | 15,276,299 | 3,719,765 | 17,043,259 |
| 상품 | 499,897 | 2,262,132 | 1,983,443 | 9,314,216 |
| 제품 | 1,735,602 | 5,207,629 | 1,736,322 | 7,729,043 |
| 용역 | 1,509,463 | 7,806,538 | - | - |
&cr26. 판매비와 관리비&cr&cr보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전반기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 493,417 | 1,932,476 | 1,089,291 | 2,447,708 |
| 잡급 | - | 90 | - | 432 |
| 퇴직급여 | 30,624 | 225,224 | 88,688 | 200,272 |
| 복리후생비 | 84,916 | 345,446 | 88,720 | 305,394 |
| 여비교통비 | 6,600 | 24,606 | 33,575 | 180,308 |
| 접대비 | 11,634 | 101,610 | 98,439 | 229,273 |
| 통신비 | 3,540 | 13,600 | 5,263 | 19,205 |
| 수도광열비 | 824 | 2,583 | 1,765 | 5,397 |
| 전력비 | 57,449 | 173,228 | 62,900 | 165,624 |
| 세금과공과금 | 13,105 | 60,618 | 6,900 | 60,241 |
| 감가상각비 | 258,270 | 830,357 | 203,607 | 478,576 |
| 지급임차료 | 11,453 | 61,260 | 8,792 | 50,572 |
| 수선비 | 7,030 | 13,452 | 127 | 4,096 |
| 보험료 | 8,792 | 45,599 | 15,755 | 40,020 |
| 차량유지비 | 25,260 | 53,820 | 19,241 | 70,785 |
| 운반비 | 19,144 | 38,388 | 28,499 | 132,044 |
| 교육훈련비 | (40) | 606 | 4,471 | 9,753 |
| 도서인쇄비 | 1,117 | 4,287 | 2,507 | 3,858 |
| 회의비 | 2,127 | 18,577 | - | - |
| 소모품비 | 60,820 | 160,775 | 104,170 | 133,876 |
| 지급수수료 | 216,391 | 692,709 | 1,154,421 | 2,313,135 |
| 광고선전비 | 13,815 | 13,979 | 35,706 | 97,853 |
| 대손상각비 | (442,970) | (239,823) | 607,728 | 1,506,213 |
| 건물관리비 | 32,839 | 108,229 | 27,822 | 58,712 |
| 판매수수료 | - | - | 21,873 | 32,818 |
| 무형자산상각비 | 11,587 | 39,022 | 11,020 | 31,963 |
| 협회비 | 5,184 | 5,334 | 4,920 | 8,570 |
| 경상개발비 | 62,045 | 114,490 | 78,063 | 247,889 |
| 합 계 | 994,973 | 4,840,542 | 3,804,263 | 8,834,587 |
&cr27. 비용의 성격별 분류&cr&cr보고기간 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (102,546) | 23,274 | 1,383,183 | 3,159,128 |
| 상품.원재료 매입액 | 1,782,575 | 5,940,590 | 1,676,569 | 11,968,701 |
| 급여 | 796,919 | 3,261,733 | 1,394,426 | 3,348,422 |
| 퇴직급여 | 58,908 | 362,630 | 154,759 | 324,654 |
| 복리후생비 | 106,866 | 423,186 | 88,720 | 393,192 |
| 지급임차료 | 11,453 | 61,260 | 9,246 | 51,968 |
| 지급수수료 | 266,369 | 889,977 | 1,173,709 | 2,380,816 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 400,200 | 1,406,040 | 331,929 | 868,744 |
| 광고선전비 | 13,815 | 13,979 | 35,706 | 97,853 |
| 차량유지비 | 27,166 | 79,383 | 19,407 | 72,429 |
| 기타비용 | 1,378,211 | 7,654,787 | 1,256,371 | 3,211,940 |
| 영업비용의 합계(*1) | 4,739,936 | 20,116,839 | 7,524,025 | 25,877,847 |
(*1) 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액 입니다.&cr&cr28. 기타수익과 기타비용&cr&cr(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 11,201 | 49,201 | 31,041 | 146,505 |
| 외화환산이익 | 4,006 | 8,475 | 8,337 | 22,663 |
| 유형자산처분이익 | - | 29,493 | - | 177,487 |
| 무형자산처분이익 | - | 30,454 | - | - |
| 투자자산처분이익 | 1,435 | 1,435 | - | 203 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | - | 15,484 |
| 잡이익 | 4,893 | 6,107 | 72,973 | 167,169 |
| 기타투자자산평가이익 | 826 | 1,334 | 2 | 389 |
| 전환사채상환이익 | 47,745 | 122,136 | 3,007,296 | 3,007,296 |
| 당기손익-공정가치측정자산평가이익 | 989,297 | 989,297 | (3,933) | 70,374 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분이익 | (989,297) | 456,064 | - | - |
| 리스해지이익 | 3,369 | 7,067 | - | - |
| 지분법적용투자주식처분이익 | - | 15,000 | - | - |
| 합 계 | 73,475 | 1,716,063 | 3,115,716 | 3,607,570 |
&cr(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 18,314 | 43,600 | 16,745 | 87,059 |
| 외화환산손실 | (23,313) | 17,743 | (13,989) | 8,189 |
| 기타대손상각비 | - | 206,541 | 114,745 | 114,745 |
| 유형자산처분손실 | 188,549 | 264,006 | - | 21 |
| 투자자산처분손실 | 97 | 97 | - | 806 |
| 잡손실 | 6,495 | 24,355 | 430 | 1,960 |
| 전환사채상환손실 | - | 25,000 | - | 1,625,408 |
| 무형자산손상차손 | - | 943,287 | - | - |
| 리스해지손실 | - | 581 | - | 3,045 |
| 손해배상금 | - | - | - | 275,527 |
| 당기손익-공정가치측정자산처분손실 | - | 934,030 | - | - |
| 기타투자산평가손실 | - | - | 780 | 2,382 |
| 합 계 | 190,142 | 2,459,240 | 118,711 | 2,119,142 |
&cr29. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 80,301 | 584,155 | 176,472 | 423,950 |
| 파생금융부채평가이익 | 873,154 | 2,967,505 | 11,722 | 130,819 |
| 파생금융자산평가이익 | - | 1,361,720 | 241,635 | 789,179 |
| 합 계 | 953,455 | 4,913,380 | 429,829 | 1,343,948 |
&cr(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기(검토받지 아니함) | 전분기(검토받지 아니함) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 371,359 | 1,534,678 | 947,391 | 1,953,972 |
| 파생금융부채평가손실 | 620,398 | 7,541,364 | 2,369,236 | 2,718,424 |
| 파생금융자산평가손실 | 699,673 | 3,296,240 | - | - |
| 합 계 | 1,691,430 | 12,372,282 | 3,316,627 | 4,672,396 |
&cr30. 주당손익&cr&cr(1) 보고기간 중 회사의 기본주당순손실은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전분기&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 계속영업 당기순손실 | (16,718,622,041) | (12,682,396,237) |
| 가중평균유동보통주식수 | 36,840,465 | 29,026,274 |
| 기본주당순손실 | (454) | (437) |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020.07.01 | 29,269,084 | 274 | 8,019,729,016 |
| 유상증자 | 2020.09.08 | 2,064,220 | 204 | 421,100,880 |
| 전환사채 전환 | 2020.10.07 | 9,349,099 | 175 | 1,636,092,325 |
| 전환사채 전환 | 2021.03.02 | 598,802 | 29 | 17,365,258 |
| 합계 | 41,281,205 | - | 10,094,287,479 | |
| 회계기간 동안의 일수 | ÷274 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 36,840,465 |
&cr2) 전분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2019.07.01 | 27,043,329 | 275 | 7,436,915,475 |
| 유상증자 | 2019.07.30 | 2,225,755 | 245 | 545,309,975 |
| 합계 | 29,269,084 | - | 7,982,225,450 | |
| 회계기간 동안의 일수 | ÷275 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 29,026,274 |
&cr(3) 회사는 잠재적보통주를 발행하였으나 반희석효과로 인하여 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다.&cr&cr(4) 잠재적보통주&cr&cr당분기말 현재 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적보통주식의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:주,원) |
| 구분 | 전환청구기간 | 잠재적보통주 | 행사가격 |
|---|---|---|---|
| 전환사채 | |||
| 제17회 | 2021.02.27~2023.01.27 | 2,395,210 | 1,670 |
| 제19회 | 2021.11.16~2023.10.16 | 2,840,909 | 1,760 |
| 전환우선주 | 2021.09.07~2025.09.07 | 2,412,280 | 2,280 |
| 합계 | 7,648,399 |
&cr31. 현금흐름표&cr&cr(1) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전분기말&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (16,718,622) | (12,682,396) |
| 조정항목 : | ||
| 이자수익 | (584,155) | (423,950) |
| 이자비용 | 1,534,678 | 1,953,972 |
| 법인세비용 | - | - |
| 전환사채상환손실 | 25,000 | 1,625,408 |
| 전환사채상환이익 | (122,136) | (3,007,296) |
| 재고자산평가손익 | (735,111) | 823,941 |
| 외화환산손실 | 17,743 | 8,189 |
| 외화환산이익 | (8,475) | (22,663) |
| 대손상각비 | (239,823) | 1,506,213 |
| 기타의대손상각비 | 206,541 | 114,745 |
| 감가상각비 | 1,242,407 | 836,781 |
| 매각예정자산처분이익 | - | (15,484) |
| 무형자산상각비 | 163,633 | 31,963 |
| 무형자산손상차손 | 943,287 | - |
| 지분법손익 | 3,035,859 | 1,975,430 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | (15,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (456,064) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 934,030 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (989,297) | (70,374) |
| 파생금융자산평가이익 | (1,361,720) | (789,179) |
| 파생금융자산평가손실 | 3,296,240 | - |
| 파생금융부채평가이익 | (2,967,505) | (130,819) |
| 파생금융부채평가손실 | 7,541,364 | 2,718,424 |
| 기타투자자산평가손실 | - | 2,382 |
| 기타투자자산평가이익 | (1,334) | (389) |
| 기타투자자산처분손실 | 97 | 806 |
| 기타투자자산처분이익 | (1,435) | (203) |
| 리스해지손실 | 581 | 3,045 |
| 리스해지이익 | (7,067) | - |
| 유형자산처분손실 | 264,006 | 21 |
| 유형자산처분이익 | (29,493) | (177,487) |
| 무형자산처분이익 | (30,454) | - |
| 퇴직급여 | 28,999 | - |
| 영업활동으로 인한 자산,부채의변동 : | (413,540) | 5,099,133 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,077,811) | 796,180 |
| 미수금의 감소(증가) | 195,092 | 68,616 |
| 선급금의 감소(증가) | (1,786,092) | (89,460) |
| 선급비용의 감소(증가) | (10,179) | 600,513 |
| 선납세금의 감소(증가) | 36,530 | (36,080) |
| 재고자산의 감소(증가) | 474,768 | 2,931,717 |
| 장기매출채권의 감소(증가) | 649 | - |
| 기타보증금의 감소(증가) | - | 2,000,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | (295,603) | 789,372 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,738,450 | (37,143) |
| 예수금의 증가(감소) | (63,060) | 1,311 |
| 선수금의 증가(감소) | (3,177) | 38,305 |
| 선수수익의 증가(감소) | 378,114 | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,222) | 132,540 |
| 장기미지급비용의 증가(감소) | - | (59,206) |
| 소송충당부채의 증가(감소) | - | (2,037,534) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (5,446,767) | (619,787) |
&cr(2) 보고긴간 중 현금의 유입.유츌이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전분기말&cr(검토받지 아니함) |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 182,472 | - |
| 전환사채의 보통주전환 | 16,800,000 | - |
| 단기대여금의 감소 신주인수권부사채 취득 | - | 1,992,080 |
| 단기대여금의 감소 임차보증금 전환 | - | 670,000 |
| 단기대여금의 감소 출자전환 | 3,436,566 | - |
| 당기공정가치측정금융자산의 감소 출자전환 | 322,740 | - |
| 기타채권(미수수익 등)의 출자전환 | 341,334 | - |
| 물적분할로 인한 자산의 이전 | 3,433,391 | - |
| 물적분할로 인한 부채 및 자본의 이전 | 3,956,518 | - |
&cr(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금 유입 | 재무현금 유출 | 물적분할로&cr 인한증감 | 비현금거래 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 기타(*1) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,920,000 | - | (180,000) | (40,000) | - | - | 8,700,000 |
| 전환사채(*2) | 24,619,913 | 8,050,000 | 1,625,000 | - | (24,708,730) | 924,441 | 10,510,624 |
| 리스부채 | 938,188 | - | (525,037) | (258,051) | 1,510,706 | 23,401 | 1,689,207 |
| 합계 | 34,478,101 | 8,050,000 | 919,963 | (298,051) | (23,198,024) | 947,842 | 20,899,831 |
(*1) 전환사채 및 리스부채의 상각으로 인한 이자비용의 발생 등이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 파생금융부채가 포함된 금액입니다.&cr&cr32. 우발사항 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 회사는 중소기업은행 등과 차입약정을 맺고 있으며, 약정내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 금융기관명 | 한도액 | 실행액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 8,700,000 | 8,700,000 | 운전자금 |
&cr(2) 당분기말 현재 회사의 장.단기차입금 등에 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 담보금액 | 설정방법 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 토지,건물 및 기계장치 | 10,500,000 | 근저당권 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 1,337,514 | 3,596,900 | 이행보증 |
&cr33. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 관계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | - |
| GLOBAL VINA | - | |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이 | 분할신설법인 | |
| ㈜건국인터내셔널 | ㈜퍼플케이 100% 지분소유함 | |
| 관계기업 | ㈜비비마스크 | - |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권채무 잔액이 존재하는 관계기업 및 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | ㈜퍼플케이 |
| 종속기업(*1) | - | ㈜한국고체수소 |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | ㈜건국인터내셔널 |
| 기타 특수관계자 | - | 로페로 투자조합 |
| 기타 특수관계자 | - | ㈜초록뱀미디어 |
(*1) 당분기 중 종속기업은 (주)한국고체수소의 지분 60%를 모두 매각 하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 등 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 510,888 | 1,011,299 | 239,701 | 712,024 |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | 254,316 | - | 982,128 | - |
| 합 계 | 765,204 | 1,011,299 | 1,221,829 | 712,024 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수이자 | 기타채권 | 전환사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 315,063 | 178,006 | 20,000 | - |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - | - | - | 4,000,000 |
| 합 계 | 315,063 | 178,006 | 20,000 | 4,000,000 |
&cr2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수이자 | 기타채권 | 전환사채 | 단기차입금(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 1,211 | 7,830,000 | 56,199 | 210,460 | - | - |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | 1,073,815 | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜한국고체수소 | - | - | 10,029 | 38,500 | - | - |
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합 | - | - | - | - | 9,500,000 | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜초록뱀미디어 | - | - | - | - | 5,000,000 | 220,000 |
| 합 계 | 1,075,026 | 7,830,000 | 66,228 | 248,960 | 14,500,000 | 220,000 |
(*) (주)초록뱀미디어로부터 (주)에이나인미디어 주식회사 지분 100%를 4,500,000천원에 매입하였으며, 합병시 인수한 차입금입니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여금 거래는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 대여금(*1) | 7,830,000 | 720,000 | (8,550,000) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | 1,150,063 | - | (1,150,063) | - | ||
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합 | 전환사채 | 9,500,000 | - | (9,500,000) | - |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | 전환사채(*2) | 5,000,000 | - | (1,000,000) | 4,000,000 |
| 차입금(*3) | 220,000 | - | (220,000) | - | ||
| 자산합계 | 8,980,063 | 720,000 | (9,700,063) | - | ||
| 부채합계 | 14,720,000 | - | (10,720,000) | 4,000,000 |
(*1) 종속회사인 (주)퍼플케이에 대한 대여금 및 신주인수권부사채로 당분기 중 출자전환 하였습니다.(주석 9,16 참조)&cr(*2) 제17회 전환사채 액면금액 5,000,000천원중 1,000,000천원을 전환권 청구로 보통주로 전환 되었습니다.(주석 19.22 참조)&cr(*3) 종속회사인 (주)에이나인미디어 씨앤아이 물적분할로 감소한 금액 입니다. (주석 36참조)&cr
2) 전기
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임원 | 대표이사 | 대여금 | 100,000 | 250,000 | (350,000) | - |
| 임원 | 사내이사 | 대여금 | 100,000 | 50,000 | (150,000) | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 대여금 | 2,662,080 | 7,910,000 | (2,742,080) | 7,830,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | - | 3,000,000 | (1,849,937) | 1,150,063 | ||
| 종속기업 | ㈜한국고체수소 | 당기손익-공정가치금융자산(*1) | - | 1,900,000 | (284,550) | 1,615,450 |
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합 | 전환사채 | - | 9,500,000 | - | 9,500,000 |
| 기타 특수관계자 | ㈜초록뱀미디어(*) | 전환사채 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 차입금(*2) | - | 220,000 | - | 220,000 | ||
| 자산합계 | 2,862,080 | 13,110,000 | (5,376,567) | 10,595,513 | ||
| 부채합계 | - | 14,720,000 | - | 14,720,000 |
(*1) 종속회사가 발행한 신주인수권사채로 전기말까지의 누적손실이 지분투자금액을 초과하여, ㈜퍼플케이 1,848,936천원, ㈜한국고체수소 284,550천원을 각각의 당 사채에서 차감하고 지분법손익에 반영하였습니다(주석9, 16참조).&cr(*2) ㈜초록뱀미디어로부터 ㈜에이나인미디어 지분 100%를 4,500,000천원에 매입하였으며, 합병시 인수한 차입금입니다.
&cr(6) 당분기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 반영한 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말&cr(검토받지 아니함) | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여(급여및상여) | 882,737 | 713,795 |
| 퇴직후급여(퇴직급여) | 130,494 | 111,204 |
&cr주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.&cr&cr(8) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보 등의 내역은 없습니다.&cr&cr34. 리스&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 취득원가&cr&cr1)-1. 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 물적분할로&cr인한감소 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,330,368 | (230,031) | 1,973,219 | (1,184,389) | - | - | 1,889,167 |
| 차량운반구 | 482,585 | (265,900) | 57,196 | (137,520) | - | - | 136,361 |
| 합계 | 1,812,953 | (495,931) | 2,030,415 | (1,321,909) | - | - | 2,025,528 |
&cr1)-2. 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr 인한증가(*1) | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 273,560 | 230,031 | 918,474 | (91,697) | - | - | 1,330,368 |
| 차량운반구 | 324,193 | 280,310 | 169,287 | (291,205) | - | - | 482,585 |
| 합계 | 597,753 | 510,341 | 1,087,761 | (382,902) | - | - | 1,812,953 |
(*1) 전기 중 종속회사인 에이나인미디어 합병으로 인한 증가 금액입니다.
&cr2) 감가상각누계액 및 손상차손 누계액&cr&cr2)-1. 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 물적분할로&cr 인한감소(*) | 감가상각 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | (585,496) | 141,155 | (481,238) | 801,773 | - | - | (123,806) |
| 차량운반구 | (214,730) | 102,663 | (86,449) | 115,929 | - | - | (82,587) |
| 합계 | (800,226) | 243,818 | (567,687) | 917,702 | - | - | (206,393) |
&cr2)-2. 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr인한증가 | 감가상각 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | (83,736) | (67,964) | (482,680) | 48,884 | - | - | (585,496) |
| 차량운반구 | (197,242) | (72,806) | (101,664) | 156,983 | - | - | (214,730) |
| 합계 | (280,978) | (140,770) | (584,344) | 205,867 | - | - | (800,226) |
&cr3) 장부가액&cr&cr3)-1. 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 물적분할로&cr 인한감소(*) | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 손상 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 714,610 | (88,876) | 1,973,219 | (481,238) | (382,617) | - | - | 1,735,098 |
| 차량운반구 | 298,117 | (163,236) | 57,196 | (86,449) | (21,591) | - | - | 84,037 |
| 합계 | 1,012,727 | (252,112) | 2,030,415 | (567,687) | (404,208) | - | - | 1,819,135 |
&cr3)-2. 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr 인한증가 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 손상 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 189,823 | 162,067 | 918,474 | (482,680) | (42,813) | - | - | 744,871 |
| 차량운반구 | 126,950 | 207,503 | 169,287 | (101,664) | (134,221) | - | - | 267,855 |
| 합계 | 316,773 | 369,570 | 1,087,761 | (584,344) | (177,034) | - | - | 1,012,726 |
&cr(2) 당분기와 전기 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 물적분할로&cr 인한감소(*) | 증가 | 감소 | 유동성대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 593,955 | (80,405) | 1,296,662 | (896,324) | - | 913,888 |
| 리스부채(비유동) | 344,234 | (177,646) | 770,894 | (162,160) | - | 775,322 |
| 합계 | 938,189 | (258,051) | 2,067,556 | (1,058,484) | - | 1,689,210 |
&cr2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 합병으로&cr 인한증가(*) | 증가 | 감소 | 유동성대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 200,592 | 188,561 | 633,976 | (626,338) | 197,164 | 593,955 |
| 리스부채(비유동) | 117,334 | 182,926 | 323,236 | (82,097) | (197,164) | 344,235 |
| 합계 | 317,926 | 371,487 | 957,212 | (708,435) | - | 938,190 |
&cr(3) 당분기 및 전기 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기&cr(검토받지 아니함) | 전 기 |
|---|---|---|
| 1.사용권자산 상각비 | 567,687 | 584,344 |
| -부동산 | 481,238 | 482,680 |
| -차량운반구 | 86,449 | 101,664 |
| -기타사용권자산 | - | - |
| 2.리스부채 이자비용 | 29,887 | 36,787 |
| 3.단기리스료 | 54,027 | 45,053 |
| 4.소액리스료 | 7,854 | 12,673 |
&cr35. 영업부문 정보&cr&cr회사는 경영진에게 보고되는 보고자료와 제품의 특성 등을 고려하여 화학사업 부문과 기타사업 부문으로 영업부문을 구분하고 있습니다.&cr&cr보고기간 중 부문별 경영성과는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 화 학 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 5,991,438 | 8,644,715 | 14,636,153 |
| 부문간 매출액 | - | - | - |
| 외부 매출액 | 5,991,438 | 8,644,715 | 14,636,153 |
| 영업손익 | (2,558,641) | (2,922,044) | (5,480,685) |
&cr(2) 전분기(검토받지 아니함)&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 화 학 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 13,599,978 | 3,410,922 | 17,010,900 |
| 부문간 매출액 | - | - | - |
| 외부 매출액 | 13,599,978 | 3,410,922 | 17,010,900 |
| 영업손익 | (4,533,937) | (4,333,010) | (8,866,947) |
&cr당분기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 화학제품제조부문 매출액 3,923백만원과 기타사업부문 2,017백만원 입니다. (전분기:10,262 백만원)&cr&cr36. 물적분할&cr&cr(1) (주)에이나인미디어 씨앤아이 물적분할&cr&cr회사는 2020년 11월 10일 이사회결의에 의거 당사가 영위하는 사업 중 엔터테인먼트 사업부문을 단순.물적분할 방식으로 분할신설회사를 설립함으로써 분할대상 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념하도록 하여 사업경쟁력을 강화하기 위하여 2021년 1월 31을 분할 기준으로 하여 엔터테인먼트 사업부문을 ((주)에이나인미디어 씨앤아이)을 물적분할하였습니다.&cr&cr(2) 물적분할 개요&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 분할 신설회사 | 주식회사 에이나인미디어 씨앤아이 |
| 분할 사업부 | 엔터테인먼트 |
| 분할 방법 | 물적분할 |
| 분할 승인을 위한 이사회 결의일 | 2020년 11월 10일 |
| 분할 승인을 위한 임시주주총회 결의일 | 2020년 12월 14일 |
| 분할 기일 | 2021년 02월 01일 |
| 설립 등기일 | 2021년 02월 01일 |
&cr(3) 분할신설회사로 이전되는 분할회사의 재산과 그 가액&cr&cr분할신설회사로 이전된 자산 및 부채의 가액은 분할회사의 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상목록에 의하되, 분할기준일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 자산, 부채의 증감사항을 가감하였습니다.&cr&cr(4) 물적분할된 자산 및 부채&cr&cr물적분할로 인하여 분할신설법인으로 이전된 자산과 부채의 주요 종류별 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 3,348,371 | |
| 현금및현금성자산 | 823,127 | |
| 매출채권 | 1,526,273 | |
| 기타채권 | 97,198 | |
| 기타유동자산 | 901,773 | |
| Ⅱ.비유동자산 | 908,150 | |
| 장기기타채권 | 471,239 | |
| 유형자산 | 402,490 | |
| 무형자산 | 34,421 | |
| 자산총계 | 4,256,521 | |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 3,043,765 | |
| 기타채무 | 2,312,393 | |
| 차입금 | 40,000 | |
| 기타유동부채 | 610,966 | |
| 유동성리스부채 | 80,406 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 910,679 | |
| 순확정급여부채 | 733,032 | |
| 리스부채 | 177,647 | |
| 부채총계 | 3,954,444 | |
| 순자산 장부금액 | 302,077 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무정보 이용상의 유의점 (연결/별도 재무제표 기준)&cr&cr(1) 연결대상 회사의 현황&cr
| 구분 | 제15기(분기) | 제14기(전기) | 제13기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 연결회사명 | ㈜퍼플케이 | ㈜퍼플케이 | 와이즈플래닛㈜(*1) |
| ㈜한국고체수소(*2) | ㈜한국고체수소 | ㈜퍼플케이 | |
| GLOBAL VINA | GLOBAL VINA | 큐먼스㈜ | |
| ㈜건국인터내셔널(손자회사) | ㈜건국인터내셔널(손자회사) | GLOBAL VINA | |
| ㈜에이나인미디어 씨앤아이(*3) | ㈜에이나인미디어 | ㈜건국인터내셔널(손자회사) |
(*1) 전전기 중 종속회사인 와이즈플래닛㈜의 우선주 25주, 보통주 350만주를 모두 매각 하였습니다.&cr(*2) 전기중 큐먼스㈜가 ㈜한국고체수소로 상호을 변경 및 보통주 200,000주(지분 40%)을 200,000천원에 매각 하였으며, 당분기중 보통주 300,000주(지분60%)을 전부 매각 하였습니다.&cr(*3) 당분기 중 엔터사업부문을 물적분할한 신설분할법인으로 종속회사에 포함되었습니다.&cr&cr(2) 상세한 재무제표의 유의점등은 Ⅲ.재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr나. 대손충당금 설정 현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr&cr1) 주식회사 스카이이앤엠과 그 종속회사&cr
| (단위:천원,%) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 3분기 | 매출채권 | 7,129,602 | 3,303,253 | 46.33% |
| 미수수익 | 194,550 | 27,831 | 14.31% | |
| 단기대여금 | 1,900,459 | 324,459 | 17.07% | |
| 미수금 | 567,941 | 84,231 | 14.83% | |
| 선급금 | 9,750,503 | 1,411,457 | 14.48% | |
| 합계 | 19,543,055 | 5,151,231 | 26.36% | |
| 제14기 | 매출채권 | 7,263,906 | 3,473,038 | 47.81% |
| 미수수익 | 89,873 | 7,060 | 7.86% | |
| 단기대여금 | 1,098,459 | 363,459 | 33.09% | |
| 미수금 | 840,622 | 78,877 | 9.38% | |
| 선급금 | 2,916,375 | 1,204,916 | 41.32% | |
| 합계 | 12,209,235 | 5,127,350 | 42.00% | |
| 제13기 | 매출채권 | 7,931,776 | 270,432 | 3.41% |
| 미수수익 | 13,443 | 7,060 | 52.52% | |
| 단기대여금 | 651,000 | 331,000 | 50.84% | |
| 선급금 | 2,334,866 | 282,117 | 12.08% | |
| 합계 | 10,931,085 | 890,609 | 8.15% |
-채권총액은 대손충당금을 포함하지 않은 금액입니다.&cr-종속회사에 대한 기타채권, 대손충당금 내부거래를 제거 하였습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액 합계 | 5,127,349 | 890,608 | 558,008 |
| 2. 순 대손처리액 (①-②±③) | 391,460 | 4,236,742 | 372,481 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 197,794 | 449,396 | 428,639 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 193,666 | 3,787,346 | (56,158) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 367,579 | 0 | 39,883 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 5,886,388 | 5,127,350 | 970,372 |
| (단위:천원) |
| 구분 | 3개월 이하 | 4개월 이상 | 7개월 이상 | 12개월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 12개월 이하 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,911,453 | 815,407 | 1,757,656 | 2,645,088 | 7,129,604 |
| 미수금 | 522,854 | 1,234 | 38,500 | 5,354 | 567,942 |
| 미수수익 | 109,343 | 85,208 | - | - | 194,551 |
| 단기대여금 | 350,000 | 1,000,000 | 260,000 | 290,459 | 1,900,459 |
| 선급금 | 7,446,644 | - | - | 2,303,859 | 9,750,503 |
&cr2) 주식회사 스카이이앤앰&cr
| (단위:천원,%) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제15기 3분기 | 매출채권 | 4,240,711 | 2,113,210 | 49.83% |
| 미수수익 | 298,682 | - | - | |
| 단기대여금 | 1,640,459 | 290,459 | 17.71% | |
| 미수금 | 507,651 | 5,354 | 1.05% | |
| 선급금 | 8,257,239 | 548,279 | 6.64% | |
| 합계 | 14,944,742 | 2,957,302 | 19.79% | |
| 제14기 | 매출채권 | 7,136,820 | 3,458,377 | 48.46% |
| 미수수익 | 8,154,459 | 324,459 | 3.98% | |
| 단기대여금 | 3,065,781 | 1,204,916 | 39.30% | |
| 미수금 | 140,401 | - | - | |
| 선급금 | 761,767 | 78,877 | 10.35% | |
| 합계 | 19,259,228 | 5,066,629 | 26.31% | |
| 제13기 | 매출채권 | 6,170,427 | 261,850 | 4.24% |
| 단기대여금 | 3,154,080 | 292,000 | 9.26% | |
| 선급금 | 1,347,379 | 282,117 | 20.94% | |
| 합계 | 10,671,886 | 835,967 | 7.83% |
-채권총액은 대손충당금을 포함하지 않은 금액입니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액 합계 | 5,066,628 | 835,966 | 2,013,367 |
| 2. 순 대손처리액 (①-②±③) | (2,488,866) | 4,230,663 | (1,137,519) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 219,375 | 1,034,135 | 428,639 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (2,708,241) | 3,196,528 | (1,566,158) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 464,552 | 0 | 39,883 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 3,042,314 | 5,066,629 | 915,731 |
| (단위:천원) |
| 구분 | 3개월 이하 | 4개월 이상 | 7개월 이상 | 12개월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 12개월 이하 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,497,015 | 363,182 | 325,967 | 2,054,548 | 4,240,712 |
| 미수금 | 462,563 | 1,234 | 38,500 | 5,354 | 507,651 |
| 미수수익 | 81,512 | 174,605 | 42,566 | - | 298,683 |
| 단기대여금 | 350,000 | - | 1,000,000 | 290,459 | 1,640,459 |
| 선급금 | 7,446,644 | - | - | 810,595 | 8,257,239 |
&cr(2) 매출채권관련 대손 충당금 설정 방침&cr 1) 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대 손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr -대손경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법 시행령 제62조 1항 각호와 같습니다.&cr 2) 대손경험율은 당사 과거 매출채권의 합계액 대비 과거 대손금의 비율로 산정하 고 있습니다. 또한, 매출채권 중 미회수기간에 대한 개별분석을 통하여 회수가능 성이 낮다고 판단되는 경우 매출채권 잔액에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니 다.&cr&cr다. 재고자산 현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr&cr1) 주식회사 스카이이앤엠과 그 종속회사&cr
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|---|
| 합계 | 상품 | 1,019,167 | 1,373,472 | 4,331,907 |
| 제품 | 237,525 | 571,604 | 1,101,036 | |
| 재공품 | 85,124 | 41,337 | 110,185 | |
| 원재료 | 1,705,115 | 1,481,727 | 921,800 | |
| 미착품 | 156,946 | 30,236 | 883,462 | |
| 계 | 3,203,877 | 3,498,376 | 7,348,390 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 5.45% | 6.51% | 15.02% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 5.18 | 4.11 | 2.30 | |
| [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
&cr2) 주식회사 스카이이앤엠&cr
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제15기 3분기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|---|
| 합계 | 상품 | 581,365 | 632,176 | 4,235,915 |
| 제품 | 237,525 | 571,604 | 1,101,036 | |
| 재공품 | 85,124 | 41,337 | 110,185 | |
| 원재료 | 1,705,115 | 755,327 | 921,800 | |
| 미착품 | 156,946 | 30,236 | 792,208 | |
| 계 | 2,766,075 | 2,030,680 | 7,161,144 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 4.92% | 3.80% | 14.95% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 6.10 | 4.29 | 2.11 | |
| [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr1) 실사 일자&cr1)-1. 매년 3월, 6월, 9월, 12월말 기준으로 매년 4회 재고자산 정기실사 실시&cr1)-2. 당기 재고실사일 : 9월30일, 12월27일, 3월31일, 7월1일(예정)&cr&cr2) 실사 방법&cr2)-1. 사내보관재고:폐장식 전수 조사 실시&cr2)-2. 사외보관재고:제3자 보관재고는 재고자산 보관증 및 표본조사 병행&cr&cr(3) 장기체화 재고등 내역&cr재고자산의 시가가 취득원가 보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여, 재고자산의 대차대조표 가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 주식회사 스카이이앤엠과 그 종속회사&cr
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 재고금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상 품 | 1,019,167 | (206,094) | 813,073 | |
| 제 품 | 237,525 | (75,303) | 162,222 | |
| 재 공 품 | 85,124 | (50,938) | 34,186 | |
| 원 재 료 | 1,705,115 | (142,720) | 1,562,396 | |
| 미 착 품 | 156,946 | - | 156,946 | |
| 합 계 | 3,203,877 | (475,055) | 2,728,823 |
&cr2) 주식회사 스카이이앤엠&cr
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 재고금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상 품 | 581,365 | (206,094) | 375,271 | |
| 제 품 | 237,525 | (75,303) | 162,222 | |
| 재 공 품 | 85,124 | (50,938) | 34,186 | |
| 원 재 료 | 1,705,115 | (142,720) | 1,562,396 | |
| 미 착 품 | 156,946 | - | 156,946 | |
| 합 계 | 2,766,075 | (475,055) | 2,291,021 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사&cr스카이이앤앰회사채사모2018.04.30400,000표면이자율:0.0%&cr만기이자율:3.0%-2021.04.30상환주1)주식회사&cr스카이이앤엠회사채사모2019.10.0215,800,000표면이자율:7.0%&cr만기이자율:10.0%-2020.10.02상환주2)주식회사&cr스카이이앤앰회사채사모2020.02.274,000,000표면이자율:0.0%&cr만기이자율:4.0%-2023.02.27상환주3)주식회사&cr스카이이앤엠회사채사모2020.11.165,000,000표면이자율:0.0%&cr만기이자율:4.0%-2023.11.16상환주4)25,200,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 제15회차 무기명식 무보증 사모전환사채 4억원은 2021.03.15 조기상환 요청에 따라 상환 완료 되었습니다.&cr주2) 제18회차 무기명시 보증금 사모전환사채 158억원은 2020.10.17 조기상환 요청에 따라 상환 완료 되었습니다.&cr주3) 제17회차 무기명시 무보증 사모전환사채 50억원중 10억원은 2021.03.02 전환권청구을 하였으며, 사채 권면 잔액은 40억원 입니다.&cr주4) 제19회차 무기명식 보증금 사모전환사채 50억원은 2020.11.16 발행 하였습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------5,000,0004,000,000-----9,000,0005,000,0004,000,000-----9,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재예정)&cr
V. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기(당기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | - |
| 제14기(전기) | 정동회계법인 | 적정 | (*1),(*2) | - |
| 제13기(전전기) | 정동회계법인 | 적정 | - | - |
(*1) 제14기(전기) 연결재무제표에 대한 감사의견 특기사항
감사 의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석38에서 기술하고 있는 바와 같이 보고 기간 말 현재 기업의 유동부채가 유동자산보다 21,291백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 이 사항은 주석38에서 설명하고 있는 계속 기업으로서의 존속 능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.
(*2) 제14기(전기) 별도재무제표에 대한 감사의견 특기사항
감사 의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석38에서 기술하고 있는 바와 같이 2020년 6월 30일로 종료하는 보고 기간에 당기순손실이 25,344백만원이 발생하였고 보고 기간 말 현재로 기업의 유동 부채가 유동자산보다 16,455백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 이 사항은 주석38에서 설명하고 있는 계속 기업으로서의 존속 능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.
&cr2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제15기(당기) | 예교지성회계법인 | 반기검토,중간,기말감사,연결감사&cr내부회계관리제도의 운영실태보고서 | 200,000 | 1,706 | 200,000 | - |
| 제14기(전기) | 정동회계법인 | 반기검토,중간,기말감사,연결감사&cr내부회계관리제도의 운영실태보고서 | 98,000 | 1,012 | 98,000 | 1,012 |
| 제13기(전전기) | 정동회계법인 | 중간,기말감사,연결감사&cr내부회계관리제도의 운영실태보고서 | 88,000 | 844 | 88,000 | 844 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제15기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제14기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제13기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr 당사는 대 표이 사 1인을 포 함한 6 인 의 이사로 이사회가 구성되어 있으며, 이 중 2인이 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하 여진 사항, 주주총회로부터 위임받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확 보하고 있습니다.&cr &cr ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.&cr
(1) 이사회의 권한내용
당사의 경영상 의사결정을 위한 이사회는 보고서 제출일 현재 등기이사 5인 으로 구성되어 있으며, 주요 권한은 다음과 같습니다.
&cr① 주주총회의 소집 및 그 부의 안건의 결정에 관한 사항
② 해산, 영업양도 및 합병 등의 조직의 중요한 변경에 관한 사항
③ 자본금의 변경과 준비금, 잉여금, 적립금의 자본 전입에 관한 사항
④ 임원, 종업원의 보수를 포함한 예산 및 결산에 관한 사항
⑤ 본점의 이전과 사무소, 공장의 설치·이전 및 폐지에 관한 사항
⑥ 중요한 자산의 취득, 처분 및 양도에 관한 사항
⑦ 주식매수선택권의 부여 및 부여취소에 관한 사항
⑧ 대표이사 등의 선임, 해임에 관한 사항
⑨ 명의개서대리인에 관한 사항
⑩ 사채, 전환사채, 신주인수권부사채 등의 발행 및 상환에 관한 사항
⑪ 주식의 발행 및 소각에 관한 사항
(2) 이사회의 운영에 관한 사항
[ 이사회 운영규정의 주요내용 ]
제26조 (의 장)
① 주주총회의 의장은 이사회의장 또는 이사회의장이 지명하는 별도의 자로 한다.
② 대표이사(사장)의 유고시에는 제34조의 규정을 준용한다.
제40조 (이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일의 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
제41조 (이사회의 결의방법)
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 하는 것을 원칙으로 하되, 부득이한 사유로 인하여 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제42조 (이사회의 의사록)
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
&cr 나. 중요 의결사항 등&cr&cr (1) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사외이사 | 사내이사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 문양열&cr참석률:0% | 천성환&cr참석률:100% | 김수민&cr참석률:100% | 박현서&cr참석률:100% | 김용식&cr참석률:100% | 하정운&cr참석률:63% | 조정영&cr참석률:100% | 박장호&cr참석률:100% | 차광수&cr참석률:0% | 조금철&cr참석률:0% | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 20-22 | '20.07.30 | 유상증자(제3자배정) 결의의 건&cr 제19회차 사모 전환사채(CB) 발행결정의 건 | 가결 | 불참 | 취임전 | 취임전 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 취임전 | 취임전 | 취임전 |
| 20-23 | '20.08.12 | 유상증자(제3자배정) 일정 변경의 건&cr 제19회차 사모 전환사채(CB) 일정 변경의 건&cr 대표이사 사임의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | |||||
| 20-24 | '20.08.14 | 자금 대여의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||
| 20-25 | '20.08.28 | 유상증자(제3자배정) 일정 변경의 건&cr 유상증자(제3자배정) 결의의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||
| 20-26 | '20.09.03 | 자금 대여의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||
| 20-27 | '20.09.11 | 정기주주총회소집 의결의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||
| 20-28 | '20.09.15 | 제19회차 사모 전환사채(CB) 일정 변경의 건&cr타법인 전환사채 인수에 관한 건&cr엑스큐브얼라이언스 BW 일부 매각의 건&cr 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | |||||
| 20-30 | '20.09.23 | 한국고체수소 주식, 신주인수권부사채 매각 및 상환의 건&cr타법인 전환사채 인수에 관한 건&cr 엑스큐브얼라이언스 BW 일부 매각의 건 | 가결 | 불참 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 참석(찬성) | |||||
| 20-31 | '20..10.06 | 대표이사 선임의 건 &cr공동대표규정설정의 건 | 가결 | 사임 후 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 사임 후 | 사임 후 | 사임 후 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 20-32 | '20.11.09 | 제 19회 사모 전환사채(CB)일정 변경의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-33 | '20.11.10 | 회사 분할계획서 승인 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-33 | '20.11.10 | 임시 주주총회 소집 의결의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-34 | '20.11.11 | 자산 처분 및 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-34 | '20.11.11 | 타 법인 주식 등 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-35 | '20.11.13 | 투자조합 출자 지분 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-36 | '20.11.16 | 제 19회차 사모 전환사채 일정 변경의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-37 | '20.11.17 | 타법인 전환사채 인수에 관한 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-38 | '20.11.20 | 유형자산(기계장치) 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-39 | '20.12.03 | 임시주주총회 소집 세부안건 확정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-40 | '20.12.16 | 투자조합 출자 지분 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 20-41 | '20.12.28 | 투자조합 출자지분 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 21-01 | 21.03.08 | 증평공장 임차계약 승인 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 | ||||
| 21-02 | 21.03.23 | 증평공장 지점 설치의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | 불참 |
&cr 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회가 구성되어 있지 않습니다. &cr&cr 라. 이사의 독립성 &cr 당사의 이 사 회는 사내이사 4명 사 외 이사 2명으 로 구성 되어 있으며 , 회 사 경영의 중요한의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침 해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정을 제 정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
622-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
&cr 마. 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
당사 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 자세한 이력은'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
가. 감사위원회 설치여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 서동진&cr(66.02) | - 고려대학교 경영학과 졸업&cr- 서동진세무회계사무소 대표세무사 | 해당 없음 | - |
&cr 다. 감사의 독립성&cr 서동진 감사는 2020년 09월 정기주주총회를 통해 선임하였습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 감사로 재직하고 있습니다. 감사는 당사와의 이해관계가 전혀 없으며,업무관련 전문적 지식수준 또한 높은 것으로 판단되어 당사의 경영활동에 대한 독립적인 감시 역할을 수행하는데 문제가 없을 것으로 보입니다. &cr&cr 라 . 감사의 주요활 동내역&cr - 내부회계관리제도 운영실태보고&cr- 회계감사결과에 대한 지배기구와의 협의&cr- 감사의 감사보고 &cr
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|
| '20.10.06 | 대표이사 선임의 건 &cr공동대표규정설정의 건 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
당사 감사는 감사로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 자세한 이력은'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 감사 지원조직 현황 &cr보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 투 표제도 &cr 당사는 보고서 제출 현재 정관상 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr당사는 2015년 3월 27일 개최된 제08기 정기주주총회부터 전자투표제도를 채택하여 활용하였습니다. 당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할수 있도록 했습니다.&cr &cr 나. 소 수주주권의 행사여부 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.&cr &cr 다. 경영권 경쟁 여부 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이없으므로 해당사항이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)초록뱀미디어최대주주보통주2,064,2204.79 2,663,0226.09-(주)초록뱀미디어최대주주전환우선주2,412,2805.602,412,2805.52의결권있는 전환우선주보통주2,064,2204.792,663,0226.09-전환우선주2,412,2805.602,412,2805.52의결권있는 전환우선주
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)초록뱀미디어91,892김상헌---(주)더블유홀딩컴퍼니29.72최진욱-----
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)초록뱀미디어299,149165,723133,42546,740-8,594-33,784
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 연결재무제표 기준&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)더블유홀딩컴퍼니15,041최진욱---오션인더블유(주)18.11------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주) 연결재무제표 기준&cr
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)더블유홀딩컴퍼니190,83769,734121,10316,692-59615,864
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 연결재무제표 기준&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016.08.23(주)스페로글로벌770,0005.17최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약체결(2016.08.16)의 이행 등-2016.10.06와이에이치1호조합1,555,10510.44최대주주 주식양수도 계약(2016.10.6)으로 인한 변경-2016.10.14와이에이치2호조합1,654,41110.00유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주변경-2017.09.26와이에이치1호조합2,000,00010.49유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주변경-2018.02.26뉴원글로벌조합12,765,95734.41유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주변경-2020.09.07(주)초록뱀미디어4,476,50013.27유상증자(제3자배정)으로 인한 최대주주변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
주식회사 초록뱀미디어 5,075,30211.62---3550.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박현서남1963.11대표이사등기임원상근대표이사- NZCB.New Zealand coollege of Business 졸업&cr- 에이치엘비파워 대표이사 &cr- 웰메이드예당 대표이사 &cr- 현, (주)와이앤에이치메디 대표이사---2020.02.21&cr~ 현재2023.02.21박장호남1965.02대표이사등기임원상근대표이사 - 한국외국어대학교 영어과 졸업&cr- (주)제이피어드바이저 대표이사---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29차광수남1966.02사내이사등기임원상근사내이사 - 동국대학교 연극영화과 졸업&cr- MBC 20기 공채 탤런트---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29조금철남1954.05사내이사등기임원상근사내이사 - 경의대학교 의과대학 외과 졸업&cr- 동백우리요양병원 의사---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29천성환남1962.12사외이사등기임원상근사외이사 - Texas A&M 대학 경제학 박사&cr- 주식회사 루오미스 대표이사&cr- 주식회사 시공테크 감사---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29김수민여1996.04사외이사등기임원상근사외이사 - 서울교육대학교 초등교육과 졸업&cr- 서울 에듀 필하모닉 오케스트라 파트장---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29서동진남1966.02감사등기임원비상근감사 - 고려대학교 경영학과 졸업&cr- 서동진세무회계사무소 대표세무사---2020.09.29&cr ~ 현재2024.09.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
스카이이앤엠
남
37
-
-
-
37
4.9
1,269,501
34,310
-
-
-
-
스카이이앤엠
여
6
-
-
-
6
2.0
150,839
25,139
-
43
-
-
-
43
4.5
1,420,340
33,031
-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
7
302,823
43,260
-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사61,500,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원)
25
993,629
39,745
-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원)
4
153,250
38,312
-
2
12,000
6,000
-
-
-
-
-
1
6,000
6,000
-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)비비마스크&cr(비상장)&cr(*1)2016.10.20사업영역확대5,148416,00026.00----416,00026.00---(주)퍼플케이&cr(비상장)&cr(*2)2018.09.30사업영역확대700467,60097.91--376,4414,100-1,84491,15999.452,2563,065-2,686건국인터내셔날(주)&cr(비상장)&cr(*3)2019.01.30사업영역확대150300,000100.00----300,000100.00---(주)한국고체수소&cr(비상장)&cr(*4)2019.01.30사업영역확대500500,000100.005-500,000--5---1,289-81GLOBAL &crVINA&cr(비상장)2019.01.30사업영역확대144-100.00139---65--7453-54(주)에이나인미디어 씨앤아이&cr(비상장)&cr(*6)2021.02.01사업영역확대300---60,000300-26260,000100.00382,313-262(주)카퍼이노베이션&cr(비상장)&cr(*6)2020.04.28사업영역확대4896,00048.0015---1596,00048.00-2-31(주)엔에스케이파트너스&cr(비상장)&cr(*7)2020.02.25사업영역확대4948,90048.9024---48,90048.902449-11,828,500-183-816,4414,400-2,1911,012,059-2,3926,771-3,115
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(*1) 비비마스크외 3개회사의 보고기간종료일 현재 재무정보를 입수하지 못하여, 최근 사업연도 재무현황 기재를 제외하였습니다.
(*2) 당반기 중 큐먼스(주)가 (주)한국고체수소로 상호 변경하였으며, 지분 40%(보통주 200,000)를 매각 하였습니다.&cr(*3) 카퍼이노베이션은 퍼플케이가 지분 48% 취득하였습니다.
(*4) 엔에스케이파트너스은 건국인터내셔널이 지분 49% 취득하였습니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr1. 최대주주등과의 거래내용&cr
최대주주와의 거래 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 부채 |
|---|---|---|
| 전환사채(*1) | ||
| --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | 4,000,000 |
| 합 계 | 4,000,000 |
&cr2. 대주주와의 자산양도&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr3. 대주주와의 영업거래&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 관계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | - |
| 종속기업 | GLOBAL VINA | - |
| 종속기업 | ㈜에이나인미디어 씨앤아이 | 분할신설법인 |
| 종속기업 | ㈜건국인터내셔널 | ㈜퍼플케이 100% 지분소유함 |
| 관계기업 | ㈜비비마스크 | - |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권채무 잔액이 존재하는 관계기업 및 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | ㈜퍼플케이 |
| 종속기업(*1) | - | ㈜한국고체수소 |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | ㈜건국인터내셔널 |
| 기타 특수관계자 | - | 로페로 투자조합 |
| 기타 특수관계자 | - | ㈜초록뱀미디어 |
(*1) 당분기 중 종속기업은 ㈜한국고체수소의 지분 60%를 모두 매각 하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 등 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 510,888 | 1,011,299 | 239,701 | 712,024 |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | 254,316 | 0 | 982,128 | 0 |
| 합 계 | 765,204 | 1,011,299 | 1,221,829 | 712,024 |
&cr (4) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr1) 당분기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수이자 | 기타채권 | 전환사채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 315,063 | - | 178,006 | 20,000 | - | - |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | - | - | - | - | - | - |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | - | - | - | - | 4,000,000 | - |
| 합 계 | 315,063 | - | 178,006 | 20,000 | 4,000,000 | - |
&cr2) 전기말&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 자산 | 부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수이자 | 기타채권 | 전환사채 | 단기차입금(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 1,211 | 7,830,000 | 56,199 | 210,460 | - | - |
| 종속기업(손자회사) | ㈜건국인터내셔널 | 1,073,815 | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜한국고체수소 | - | - | 10,029 | 38,500 | - | - |
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합 | - | - | - | - | 9,500,000 | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜초록뱀미디어 | - | - | - | - | 5,000,000 | 220,000 |
| 합 계 | 1,075,026 | 7,830,000 | 66,228 | 248,960 | 14,500,000 | 220,000 |
(*) ㈜초록뱀미디어로부터 ㈜에이나인미디어 주식회사 지분 100%를 4,500,000천원에 매입하였으며, 합병시 인수한 차입금입니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여금 거래는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 대여금(*1) | 7,830,000 | 720,000 | (8,550,000) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | 1,150,063 | - | (1,150,063) | - | ||
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합 | 전환사채 | 9,500,000 | - | (9,500,000) | - |
| 최대주주 | ㈜초록뱀미디어 | 전환사채(*2) | 5,000,000 | - | (1,000,000) | 4,000,000 |
| 차입금(*3) | 220,000 | - | (220,000) | - | ||
| 자산합계 | 8,980,063 | 720,000 | (9,700,063) | - | ||
| 부채합계 | 14,720,000 | - | (10,720,000) | 4,000,000 |
(*1) 종속회사인 ㈜퍼플케이에 대한 대여금 및 신주인수권부사채로 당기 중 출자전환 하였습니다.&cr(*2) 제17회 전환사채 액면금액 5,000,000천원중 1,000,000천원을 전환권 청구로 보통주로 전환 되었습니다.&cr(*3) 종속회사인 ㈜에이나인미디어 씨앤아이 물적분할로 감소한 금액 입니다.&cr&cr2) 전기&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임원 | 대표이사 | 대여금 | 100,000 | 250,000 | (350,000) | - |
| 임원 | 사내이사 | 대여금 | 100,000 | 50,000 | (150,000) | - |
| 종속기업 | ㈜퍼플케이 | 대여금 | 2,662,080 | 7,910,000 | (2,742,080) | 7,830,000 |
| 당기손익공정가치(*1) | - | 3,000,000 | (1,849,937) | 1,150,063 | ||
| 종속기업 | ㈜한국고체수소 | 당기손익공정가치(*2) | - | 1,900,000 | (284,550) | 1,615,450 |
| 기타 특수관계자 | 로페로 투자조합(*) | 전환사채 | - | 9,500,000 | - | 9,500,000 |
| 기타 특수관계자 | ㈜초록뱀미디어(*) | 전환사채 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 차입금(*3) | - | 220,000 | - | 220,000 | ||
| 자산합계 | 2,862,080 | 13,110,000 | (5,376,567) | 10,595,513 | ||
| 부채합계 | - | 14,720,000 | - | 14,720,000 |
(*1,2) 종속회사가 발행한 신주인수권사채로 전기말까지의 누적손실이 지분투자금액을 초과하여, ㈜퍼플케이 1,848,936천원, ㈜한국고체수소 284,550천원을 각각의 당 사채에서 차감하고 지분법손익에 반영하였습니다. &cr(*3) 전기 중 ㈜초록뱀미디어로 부터 ㈜에이나인미디어 지분100%를 4,500,000천원에 매입 하였으며, 합병시 인수 한 차입금 입니다.&cr&cr(6) 당분기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여(급여및상여) | 882,737 | 713,795 |
| 퇴직후급여(퇴직급여) | 130,494 | 111,204 |
&cr주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니니다.&cr&cr(8) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보 등의 내역은 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
유상증자-2020.09.08운영자금10,000,000운영자금10,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전환사채15회2018.04.30운영자금11,300,000운영자금400,000-전환사채18회2019.10.02운영자금15,800,000타법인증권취득15,800,000-전환사채17회2020.02.27운영자금5,000,000운영자금(급여외)&cr타법인증권취득4,000,000-전환사채19회2020.11.16운영자금5,000,000운영자금5,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,064,2202020년 09월 22일2021년 09월 21일1년사모증자(유가증권신고서 면제)31,333,304전환우선주2,412,2802020년 09월 22일2021년 09월 21일1년사모증자(유가증권신고서 면제)2,412,280
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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