TIDE Co., Ltd. — Annual Report 2022

Mar 21, 2023

사업보고서 5.0 (주)타이드 N A 110111-4449694

사 업 보 고 서

(제 13 기)

2022년 01월 01일2022년 12월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 03월 21일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 타이드
대 표 이 사 :	조 경 종
본 점 소 재 지 :	서울특별시 금천구 가산디지털1로 128, 20층 2010호 (가산동, 에스티엑스브이타워)
	(전 화) 02-6673-0930
	(홈페이지) http://www.tidekorea.com/
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무이사 (성 명) 정 상 기
	(전 화) 02-6673-0930

목 차

01. 회사의 개요 ---------------------------------------------------------0202. 사업의 내용 ---------------------------------------------------------1503. 재무에 관한 사항 -----------------------------------------------------6204. 이사의 경영진단 및 분석의견 -----------------------------------------11705. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------------------------------13106. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ------------------------------------13407. 주주에 관한 사항 ----------------------------------------------------13908. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ------------------------------------------14409. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------------------------15010. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------------------------------15111. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -----------------------------15312. 상세표 -------------------------------------------------------------15413. 전문가의 확인 ------------------------------------------------------155

【 대표이사 등의 확인 】 제13기 타이드 사업보고서 (대표이사의 확인서).jpg 제13기 타이드 사업보고서 (대표이사의 확인서) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)---------------

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 타이드'이라 합니다. 또한 영문으로는 'TIDE Co.,Ltd' 이라고 표기합니다.라. 설립일자 및 존속기간당사는 2010년 10월 13일 설립되어 기타 전자 부품 제조업을 목적으로 하여 왔으며,2022년 12월 28일 한국거래소가 개설하는 코넥스시장에 상장한 주권상장법인입니다.마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소: 서울특별시 금천구 가산디지털1로 128, 20층 2010호 (가산동, 에스티엑스브이타워)전화번호: 02-6673-0930홈페이지: http://www.tidekorea.com

바. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코넥스시장2022.12.28--

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁

연	월	내 용
2010	10	주식회사 타이드 설립
2011	12	공장등록 ISO 9001: 2008 인증,SW사업자등록,정보통신공사(서울경기CCC시설)
2012	01	기업부설연구소 등록
2012	01	삼성중공업 산업용 PLC 장비납품
2012	04	벤처기업인증
2012	04	통신판매업 신고증 취득
2012	04	방송통신기자재 적합증명취득
2012	05	정봉통신공사 면허취득
2012	09	YPP로 자메이카PLC모뎀 AMI구축(9,000개)
2012	10	한전 저압AMI 사업 KT와 협력 입찰
2013	04	AMI 사업협력협약(한전KDN, ㈜컴텍코리아)
2013	07	한국스마트그리드사업 협정 체결 (롯데정보통신컨소시엄)
2013	08	SK텔레시스 사업투자 및 기술제휴협약
2013	12	2차 스마트 그리드 사업 진행 (롯데정보통신)
2015	06	한전 HPGP 실증 사업 선정 및 사업 수행(11,000세대)
2016	12	루마니아 에 실증 사업 선정 및 수행
2016	09	CE-MID 유럽 계량기 인증 획등(국내 최초)
2016	10	한전의 Trusted Partner로 지정 (AMI 사업)
2017	03	한전의 지중HPGP AMI 사업자 선정 및 수 (130,000세대)
2017	12	한전 지중 AMI 사업 진행(2017~2018.1Q) (750,000세대)
2018	01	태양광 대여 사업 LGU+ 컨소시엄계약(AMI Part)
2018	02	한전 해외 실증 지원 사업(인도네시아) 사업자로 선정
2019	08	인도네시아 AMI 1, 2차 실증사업 수행(2019. 3Q~2020. 2Q)
2020	11	한전 고압 LTE AMI 사업 계약 (약 5만 가입자)
2020	11	한전 AMI HPGP 4차 사업 낙찰 (약 800,000 세대)
2020	12	지역난방공사 구역전기 AMI구축사업
2021	03	인니 EV충전 시스템/플랫폼 공급(시나르마스 외)
2021	04	인니 PLN BATAM 1차 AMI프로젝트 최초 수주
2021	04	스마트 EV충전 시스템 사업 진출(차지인, 전기연 등 전략적 제휴)
2021	11	한전 AMI HPGP 4차 사업 공급
2022	03	인니 EV 충전 플랫폼 시범 운영(PG사, 건설사外)
2022	08	PLN의 자회사인 DP-PLN(PLN전력공사 연금공단)과 충전기 제조사 JV(합작법인)설립을 위한 MOU를 체결
2022	12	구역전기 AMI 통신설비 및 통신회선 구축용역

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2017.03.17정기주총사내이사 최영호-2019.03.252017.03.20정기주총-감 사 박승천2019.03.252017.06.20임시주총-대표이사 조경종-2019.03.25정기주총사내이사 김융기-2021.09.302019.03.25정기주총사내이사 정상기--2019.03.25정기주총사외이사 유 찬-2022.03.292019.03.25정기주총감 사 김희준--2020.06.20임시주총-대표이사 조경종2023.06.202022.03.29정기주총-사내이사 정상기2025.03.292022.03.29정기주총-감 사 김희준2025.03.292022.03.29정기주총사내이사 김병석-2025.03.29

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

※ 사내이사 최영호는 2019년 3월 25일 일신상의 이유로 사임하였습니다.※ 감 사 박승천은 2019년 3월 25일 일신상의 이유로 사임하였습니다.

※ 사내이사 김융기는 2021년 9월 30일 일신상의 이유로 사임하였습니다.

※ 사외이사 유 찬은 2022년 3월 29일 임기만료의 이유로 퇴임하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제13기(2022년말)	제12기(2021년말)	제11기(2020년말)
보통주	발행주식총수	4,860,062	4,860,062	4,860,062
액면금액	500	500	500
자본금	2,430,031,000	2,430,031,000	2,430,031,000
우선주	발행주식총수	1,098,734	1,063,440	1,063,440
액면금액	500	500	500
자본금	549,367,000	531,720,000	531,720,000
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	2,979,398,000	2,961,751,000	2,961,751,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주상환전환우선주50,000,0005,000,00055,000,000-4,860,0621,098,7345,958,796---------------------4,860,0621,098,7345,958,796-----4,860,0621,098,7345,958,796-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

주1) 당사의 정관 상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 이 중 종류주식의 발행한도 가능총수는 5,000,000주 입니다.주2) 상기 주식수는 액면가 500원 기준입니다주3) 2022년 12월 23일 상환전환우선주 35,294주를 발행하였습니다.

나. 종류주식(명칭) 발행현황1) 제 1차 상환전환우선주

(단위 : 원) 2018.05.304,1155003,799,955,600923,4403,799,955,600923,4402028.05.30본 우선주는 참가적 누적적 우선주로 인수인은 상환전환우선주를 보유하는 동안 액면가의 년1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선 배당 받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받는다.보통주에 대해 우선하는 권리가 있음주주"투자자"는 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 요청할 수 있으며, "피투자기업" 및 "이해관계인"은 "피투자기업"의 이익잉여금 범위 내에서 상환의무가 있다."투자자"는 상환일로부터 1개월 전에 "피투자기업" 및 "이해관계인"에게 서면으로 통지하고 "피투자기업" 및 "이해관계인"은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 "투자자"가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 전환청구가 없는 경우 현금으로 상환하기로 한다. 단, "투자자"의 사전 서면 동의가 있는 경우 예외적으로 현금 이회의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다."투자자"는 본 상환전환우선주식 주금 납입일로부터 2년이 경과하는 날로부터 청구할 권리가 있다.--주주

상환전환우선주 1주당 보통주 1주, 다음의 사유가 발생시 전환가격 조정

1. 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 우선주 및 특수사채를 발행하는 경우

2. 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우

3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 시 공모가의 70% 할인된 가격이 그 당시 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

4. 타사와 합병시 교환비율 산정을 위해 산출한 피투자기업 1주에 대한 평가가액의 70% 할인된 가격이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

5. 2018년 감사보고서상의 영업이익(개발비 수정 후)에 따라 전환가격 조정

N최초발행일 이후부터 존속기간(10년)만료 전일까지 언제든지 본 계약에 의해 발행된 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.보통주1,539,066우선주 일주당 일의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에관한 사항	상환권자
상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내상환 예정인 경우
전환에관한 사항	전환권자
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
발행이후 전환권행사내역
전환청구기간
전환으로 발행할주식의 종류
전환으로발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(주1) 2018년 감사보고서상 영업이익(개발비 수정 후)이 30억원 미만에 해당되어 제1차 상환전환우선주의 전환가격은 4,115원에서 2,469원으로 조정되었습니다. 조정된 전환가격 기준 전환으로 발행할 주식수입니다.(주2) 상환가액: 상환을 청구한 우선주식의 인수금액과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 금액의 합계액. 우선주 발행일로부터 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감

2) 제 2차 상환전환우선주

(단위 : 원) 2019.03.195,000500700,000,000140,000700,000,000140,0002029.03.19본 우선주는 참가적 누적적 우선주로 인수인은 상환전환우선주를 보유하는 동안 액면가의 년1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선 배당 받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받는다.보통주에 대해 우선하는 권리가 있음주주"투자자"는 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 요청할 수 있으며, "피투자기업" 및 "이해관계인"은 "피투자기업"의 이익잉여금 범위 내에서 상환의무가 있다."투자자"는 상환일로부터 1개월 전에 "피투자기업" 및 "이해관계인"에게 서면으로 통지하고 "피투자기업" 및 "이해관계인"은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 "투자자"가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 전환청구가 없는 경우 현금으로 상환하기로 한다. 단, "투자자"의 사전 서면 동의가 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다."투자자"는 본 상환전환우선주식 주금 납입일로부터 2년이 경과하는 날로부터 청구할 권리가 있다.--주주

상환전환우선주 1주당 보통주 1주, 다음의 사유가 발생시 전환가격 조정

1. 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 우선주 및 특수사채를 발행하는 경우

2. 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우

3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 시 공모가의 70% 할인된 가격이 그 당시 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

4. 타사와 합병시 교환비율 산정을 위해 산출한 피투자기업 1주에 대한 평가가액의 70% 할인된 가격이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

5. 2018년 감사보고서상의 영업이익(개발비 수정 후)에 따라 전환가격 조정

N최초발행일 이후부터 존속기간(10년)만료 전일까지 언제든지 본 계약에 의해 발행된 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.보통주164,705우선주 일주당 일의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에관한 사항	상환권자
상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내상환 예정인 경우
전환에관한 사항	전환권자
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
발행이후 전환권행사내역
전환청구기간
전환으로 발행할주식의 종류
전환으로발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(주1) 2018년 감사보고서상 영업이익(개발비 수정 후)이 30억원 미만에 해당되어 제2차 상환전환우선주의 전환가격은 5,000원에서 4,250원으로 조정되었습니다. 조정된 전환가격 기준 전환으로 발행할 주식수입니다.

(주2) 상환가액: 상환을 청구한 우선주식의 인수금액과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 금액의 합계액. 우선주 발행일로부터 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감

3) 제 3차 상환전환우선주

(단위 : 원) 2022.12.234,250500149,999,50035,294149,999,50035,2942032.12.23본 우선주는 참가적 누적적 우선주로 인수인은 상환전환우선주를 보유하는 동안 액면가의 년1%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선 배당 받게 되고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받는다.보통주에 대해 우선하는 권리가 있음주주"투자자"는 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 요청할 수 있으며, "피투자기업" 및 "이해관계인"은 "피투자기업"의 이익잉여금 범위 내에서 상환의무가 있다."투자자"는 상환일로부터 1개월 전에 "피투자기업" 및 "이해관계인"에게 서면으로 통지하고 "피투자기업" 및 "이해관계인"은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 "투자자"가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 전환청구가 없는 경우 현금으로 상환하기로 한다. 단, "투자자"의 사전 서면 동의가 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다."투자자"는 본 상환전환우선주식 주금 납입일로부터 2년이 경과하는 날로부터 청구할 권리가 있다.--주주

상환전환우선주 1주당 보통주 1주, 다음의 사유가 발생시 전환가격 조정

1. 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 우선주 및 특수사채를 발행하는 경우

2. 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우

3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 시 공모가의 70% 할인된 가격이 그 당시 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

4. 타사와 합병시 교환비율 산정을 위해 산출한 피투자기업 1주에 대한 평가가액의 70% 할인된 가격이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우

N최초발행일 이후부터 존속기간(10년)만료 전일까지 언제든지 본 계약에 의해 발행된 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.보통주35,294우선주 일주당 일의 의결권을 갖는다.-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)
이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에관한 사항	상환권자
상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내상환 예정인 경우
전환에관한 사항	전환권자
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
발행이후 전환권행사내역
전환청구기간
전환으로 발행할주식의 종류
전환으로발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(주1) 상환가액: 상환을 청구한 우선주식의 인수금액과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 금액의 합계액. 우선주 발행일로부터 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2018.05.11임시주주총회1) 제10조의1(우리사주매수선택권)2) 상장사 표준정관 반영1) 우리사주조합설립에 따른 조항 추가2) 상장 진행에 따른 문구 재정비2021.03.29정기주주총회1) 사업의 목적추가1) 사업의 다각화를 위한 목적 추가2021.04.21임시주주총회1) 사업의 목적추가1) 사업의 다각화를 위한 목적 추가2022.08.29임시주주총회1) 제8조(주권의 발행과 종류)2) 상장사 표준정관 반영1) 전자증권 도입에 따른 단서조항 및 의무조항추가2) 상장 진행에 따른 문구 재정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[용어 설명]

용 어	설 명
스마트시티 (Smart City)	첨단 정보통신기술(ICT)을 이용해 도시 생활 속에서 유발되는 교통, 환경, 주거 등의 문제와 시설 비효율 등을 해결하여 시민들이 편리하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있도록 하는 도시개념
스마트그리드 (Smart Grid)	전력망에 정보통신기술(ICT)을 접목하여 전력 공급자와 소비자가 양방향으로 실시간 정보를 교환함으로써 에너지 효율을 최적화하는 차세대 지능형 전력망
마이크로그리드 (Micro Grid)	스마트그리드를 구성하는 집합시설(빌딩, 아파트, 공장 등)에 신재생에너지(풍력, 태양광 등)와 분산 전원을 활용하여 독립적인 형태로 전력을 공급함으로써 다양한 전력계통 상 환경 변화에도 불구하고 안정적인 전력을 공급할 수 있는 시스템
ICT (Information and Communication Technologies)	기존 IT(Information Technology) 개념에 Communication(통신)을 더한 개념으로, 정보기기의 운영, 관리에 필요한 소프트웨어 기술과, 정보들의 수집, 생산, 가공, 보존, 전달, 활용하는 모든 기술을 의미
AMI (Advanced Metering Infrastructure)	스마트그리드를 구현하기 위한 필수적인 인프라로써 양방향 통신망을 바탕으로 고객의 전력 사용량 데이터를 원격에서 검침하여 현재/누적 전력 사용량, 시간대별 요금정보 등을 고객에게 제공하는 서비스를 통칭
스마트미터 (Smart Meter)	공동 주택 등에 설치한 전력량계 값을 검침해 전력 공급자와 소비자 모두에게 전달하는 장치
전력선통신 (PLC: Power Line Communication)	전력선통신. 전기를 공급하는 전력선을 이용해서 음성과 문자 데이터, 영상 등을 전송하는 기술
BAS (Building Automation System)	오피스 빌딩 내 냉난방, 전력, 조명을 제어함으로써 쾌적한 환경을 조성하고 통합 관리를 통해 에너지의 효율적인 활용을 도모할 수 있는 시스템으로 인력의 실리적인 관리 및 전체적인 운영비의 절감 효과를 기대할 수 있는 시스템
무선통신	이동통신사들의 통신망을 사용하는 방식으로, PLC 등 검침율이 떨어지는 전력선통신의 대체기술로 부상함. 현재는 무선통신 모뎀 중 LTE, Wi-SUN이 채택되어 보급되는 중
DCU (Data Concentration Unit)	각 세대에 설치된 유선 또는 무선통신 모뎀과 통신하여, 계량기의 전력 사용량 및 전력 품질 데이터 등을 수집하는 장치로 수집된 데이터는 주기적으로 AMI 검침 서버 및 DB 서버 등으로 전송함
K-DCU (차세대 데이터집중장치)	기존 DCU의 경우 유선(PLC) 또는 무선(LTE 등) 중 한 개만을 선택하여 데이터를 송수신 할 수 있었으나 K-DCU의 경우 통신 유닛을 여러개 장착할 수 있는 멀티 슬롯 방식의 구조를 채택해 PLC와 LTE 유닛을 모두 장착하여 상황에 따라 적재적소에 맞게 통신 모드를 전환해가며 데이터를 송수신 할 수 있게끔 개량. 또한 BMU(Battery Management Unit)를 장착하여 정전 시에도 원활한 통신이 가능하도록 구성함
BMT (Benchmark Test)	일반적인 성능 테스트와는 달리 실존하는 비교 대상을 두고 하드웨어나 소프트웨어의 성능을 비교 분석하여 평가하는 테스트
SMGW (Smart Meter Gateway)	기존 전력계량기 기능과 통신모뎀을 대체하는 장비로, 고객의 계량정보를 수집, 응용해 향후 다양한 부가서비스를 제공하는 시스템
KS-PLC (한국형 전력선통신)	한국형 PLC로써 국내 기업들이 제조하는 PLC칩을 이용한 전력선통신기술로, 순수 가공구간에서는 정상 작동하나, 지중구간에서는 오작동이 발생함
HPGP-PLC	미국 퀄컴사가 주도하는 HomePlug Alliance의 광대역 PLC기술로서 최대속도 약 10Mbps. 한국형 PLC(24Mbps) 대비 저속이나 수신감도가 높아 신호 손실과 노이즈가 많은 지중구간에 적합. 유럽에서 가정용 네트워크와 완성차 업체들(GM, BMW 등)의 전기차-충전기 통신에 활용되고 있음
IoT-PLC	한국형 차세대 PLC로써 기존 KS-PLC의 단점들을 보완하여 가공구간 뿐 아니라 지중구간에서 발생하는 고주파 신호 영역 감쇄에 효과적으로 대응하여 지중구간에서도 정상적으로 작동하며 장거리 전선로, 옥내 전선로 등에 광범위하게 사용할 수 있는 새로운 전력선통신방식
스마트가로등	ICT, IoT, 영상인지, 네트워크 등을 통한 다양한 정보 데이터를 기반으로 동적인 도로상황을 실시간으로 감지하여 자동 또는 원격으로 가로등의 밝기 및 동작을 제어하고, 빅데이터, AI, 스마트시티 등 4차 산업혁명 기술과 연계하여 교통 및 재난 안전과 온도, 미세먼지 등 생활 정보 제공, 전기차 충전 등 다양항 서비스를 창출하는 차세대 가로등 시스템. 조명, 유/무선통신, 센서, 카메라, ESS 등 다양한 부분으로 구성되며 스마트시티 구현에 있어 핵심적인 허브 역할을 수행함
IoT (Internet of Things)	인터넷을 통해 데이터를 다른 기기 및 시스템과 연결 및 교환할 목적으로 센서, 소프트웨어, 기타 기술을 내장한 물리적 객체(사물)의 네트워크
ESS (Energy Storage System)	전력 사용량이 적은 시간에 전력을 충전해두었다가 전력 사용이 많은 시간에 저장해 놓은 전력을 공급하는 시스템
V2G (Vehicle to Grid)	전기차 배터리를 ESS처럼 활용하여 저장되어있는 전력을 전력계통(전력망)에 송신하는 기술
V2H (Vehicle to Home)	전기차 배터리를 ESS처럼 활용하여 저장되어있는 전력을 가정으로 송신하는 기술
PnC (Plug & Charge)	기존 전기차 충전을 위해서는 본인 식별을 위해 충전 서비스 업체에 계정 설정을 하거나 회원카드, 신용카드 등이 필요함. PnC는 사용자가 전기차에 플러그를 연결하고 충전을 시작하면 자동으로 사용자 식별과 결제까지 이뤄지는 기술

가. 업계현황 및 전망

(1) 시장 개요

(가) 스마트그리드(Smart Grid)

최근 지구온난화에 따른 온실가스 감축의 일환으로 국제사회의 화석에너지 이용 절 감에 대한 노력이 이어지고 있으며, 이에 따라 신재생에너지 및 에너지 효율을 높일 수 있는 기술 개발의 중요성이 대두되기 시작했고, 이를 바탕으로 스마트그리드가 등장하게 되었습니다. 스마트그리드는 '똑똑한'을 뜻하는 'Smart'와 전기, 가스 등의 공급용 배급망, 전력망이란 뜻의 'Grid'가 합쳐진 단어로, 기존 전력망에 정보통신기 술(ICT)을 더해 전력 생산과 소비 정보를 양방향, 실시간으로 송수신함으로써 에너 지 효율을 높이는 차세대 전력망입니다. 유럽은 국가 간 통합 전력망 구축, 풍력 등 신재생에너지 중심의 분산형 전원의 보급 및 국가 간 전력거래 활성화, 미국은 노후 화된 전력계통의 고도화, 일본은 효율적인 에너지 관리에 중점을 두고 스마트그리드 사업을 추진하고 있습니다. 우리나라는 ‘10년 1월과 5월에 각각 ‘스마트그리드 국가 로드맵’과 ‘스마트그리드 표준화 기본계획’을 발표하였고 ‘10년 6월에는 동 계획을 뒷받침하기 위하여 ‘스마트그리드 표준화 포럼’을 구성하고 ‘11년 4 월 ‘국가 표준 코디네이트 제도’를 도입하였으며 이를 통해 스마트그리드 핵심기 술 개발과 국제 표준화 지원을 위한 표준화 가이드라인을 설정하였습니다.

기존의 전력망은 한국전력공사 검침원들의 각 세대별 전기계량기 검침 내역들을 바 탕으로 최대 수요량을 예측 후 파악된 수요량의 15% 이상 수준의 전력예비율을 유 지하고 있습니다. 적지 않은 비용으로 생산된 예비전력의 일부는 배터리의 형태로 저장이 되긴 하지만 대부분은 저장되지 못하고 열의 형태로 사라져 버리기 때문에 에너지효율이 떨어진다는 문제점을 안고 있습니다. 이와 같은 문제점을 보완하기 위 해 스마트그리드 도입이 계획되었고, 전력 생산자는 스마트그리드를 통해 사용자들 의 실시간 전력 사용 정보를 수취, 이를 바탕으로 필요 전기량을 예측하여 생산함으 로써 과도한 예비전력 생산을 하지 않아 에너지의 낭비를 줄일 수 있고, 이와 더불어 전력 수급 상황별 차등 요금제를 적용해 소비자에게 전기 사용량과 요금 정보를 알 려줌으로써 자발적인 에너지 절약을 유도해 에너지 효율을 높일 수 있습니다.

[기존 전력망 및 스마트그리드 비교]

구 분	현재 전력망	스마트그리드
통제시스템	아날로그	디지털
발전	중앙집중형	분산형
송, 배전	공급자 위주(단방향)	수요, 공급 상호작용(양방향)
전력공급원	중앙전원, 화석연료 위주	분산된 전원의 증가(태양력 등)
고장진단	불가능	자가진단
고장제어	수동복구	반자동복구 및 자가치유
설비점검	수동	원격

(나) AMI(Advanced Metering Infrastructure) 시스템 구성도

emb000044bc3732.jpg AMI(Advanced Metering Infrastructure) 시스템 구성도

AMI(Advanced Metering Infrastructure)는 스마트미터(전력량계)에서 측정한 데이터를 바탕으로 전력 사용 현황을 자동 분석하는 기술로, 스마트그리드를 구현하기 위한핵심 인프라라고 할 수 있습니다. AMI의 전체적인 시스템은 스마트미터에 연결된모뎀이 DCU(데이터집중장치)에 전력 사용 정보를 송신하고, DCU는 동 정보를 취합후 한국전력공사 중앙서버에 송신하는 방식으로 이뤄져 있습니다.

AMI는 크게 전력선통신과 무선통신으로 구분되며 일반적으로 유럽은 전력선통신을,북미 지역은 무선통신을 선호하고 있습니다. 국내의 경우 비용절감을 위해 기존 전력망을 활용한 전력선통신이 현재까지는 주를 이루고 있으며(약 70%) 일부 전력선통신사용 불가 구간(도서구간 등)에서만(약 30%) 무선통신이 도입되어 운영되고 있습니다. 하지만 전력선통신의 경우 설치 및 유지보수 시 DCU 연결, 설정, 서버연동 등의 추가적인 과정들이 필요하지만, 무선통신의 경우 자동설정되며 고장 시 모뎀만 교체하면 되기에 전력선통신에 비해 설치 및 유지보수가 용이하다는 장점이 있고 모뎀 설치 시 통신사에서 한국전력공사에 보조금을 지급하고 있어 도입비용 또한 저렴해 ‘23년까지 무선통신 모뎀의 비율은 50% 이상 수준으로 늘어날 예정입니다.

(다) AMI 통신 종류 및 개요

전력선통신은 전력선의 교류 주파수(60Hz)에 통신신호(수십KHz ~ 수MHz, 고주파 신호)를 중첩하여 정보를 송수신하는 기술로, 별도의 통신 인프라 없이 전력망을 이용하기 때문에 설치비용이 저렴하나, 높은 부하 간섭과 잡음(noise)으로 인한 전송속도 및 통신 안정성이 단점입니다. 기술의 분류는 크게 이용 주파수 대역과 이용 형태에 따라 나누어질 수 있습니다. 이용 주파수 대역 혹은 전송속도에 따라, 협대역(Narrowband)과 광대역(Broadband)으로 분류할 수 있으며, 협대역은 9kHz ~ 450kHz 대역을사용하여 수 kbps급의 통신 속도를 실현하며 제어 신호 및 인터폰(음성) 등의 저속 데이터 서비스를 제공하는 기술로써, 저속 전력선통신 또는 저주파 전력선통신으로 통칭하며 저속의 응용 분야인 저속 빌딩 자동화, Home Automation 분야에 주로 이용되고 있고, 광대역은 1.7MHz ~ 30MHz 대역을 사용하여 수 Mbps에서 수백 Mbps급의 통신 속도를 가능하게 하며 음성, 데이터, 멀티미디어 신호의 전송 서비스를 제공하는 기술로써, 고속 전력선통신 또는 고주파 전력선통신으로 통칭합니다. 또한,전력선통신은 이용 형태에 따라 옥내(In-Home)와 옥외(Access) 전력선통신으로 구분될 수 있습니다. 옥내 전력선통신은 하나의 건물 내에 부설되어있는 110V/220V 저압 배전 케이블을 이용하는 전력선통신으로 Home Network 혹은 BAS(Building Automation System)에 주로 적용되며, 옥외 전력선통신은 변전소에서 고압(22.9kV) 배전선로를 이용하여 통신망을 구성하는 고압 전력선통신과 주상변압기에서 가정용전력량계까지의 저압 인입선을 이용하는 옥외 저압 전력선통신으로 구분될 수 있습니다.

[전력선통신의 분류]

구 분	주파수내역	속 도	서비스
협대역 전력선통신	9kHz~450kHz	1Mbps 이하	옥내	제어, 음성
옥외	원격검침, 배전자동화
광대역 전력선통신	1.7MHz~30MHz	10Mbps 이상	옥내	데이터 네트워크
옥외	가입자 네트워크

[AMI 통신 종류]

통신 종류	내 용
전력선통신	KS-PLC	한국형 PLC로 국내 기업들이 제조하는 PLC칩을 이용한 PLC통신기술로, 순수 가공구간에서는 정상 작동하나, 지중구간에서는 오작동이 발생함
HPGP (HomePlug Green PHY)	미국 퀄컴사가 주도하는 HomePlug Alliance의 광대역 PLC기술로서 최대속도 약 10Mbps. 한국형 PLC(24Mbps) 대비 저속이나 수신감도가 높아 신호손실과 노이즈가 많은 지중구간에 적합. 유럽에서 가정용 네트워크와 완성차 업체들(GM, BMW 등)의 전기차-충전기 통신에 활용되고 있음
IoT-PLC	한국형 차세대 PLC로써 기존 KS-PLC의 단점들을 보완하여 가공구간 뿐 아니라 지중구간에서도 정상적으로 작동하며 장거리 전선로, 옥내 전선로 등에 광범위하게 사용할 수 있는 새로운 전력선통신방식
무선통신	Wi-SUN (Wireless Smart Utility Network)	900MHz 대역을 활용한 근거리무선통신 기술로, 전력 소모가 적으나, 저속(300kbps)이며 도입 비용이 높다는 단점이 있음. AMI 2차 사업에서 13만호가 할당되었으나 성능검증 실패로 공급이 무산됨
ZigBee	2.4GHz 대역을 활용한 근거리무선통신 기술로, 2.4GHz 대역을 함께 사용하는 와이파이, 블루투스 기술들과 상호간섭 문제가 이슈가 되고 있음
LTE	LTE는 이동통신망으로 지중구간 테스트에서 검침율 100%를 보였으나, 망 사용에 따른 추가 비용 이슈가 있어, 도서지역과 음영지역 등 유선으로 대응하기 어려운 지역에 활용되고 있음

(2) AMI 사업

(가) 사업 개요

전력시스템은 주택 등 소규모 주거시설에 사용되는 저압(220~380V)과 대규모 아파트 단지, 빌딩 등 대규모 주거시설 및 상업시설 등에 사용되는 고압(6,600V이상)으로배전용 전기설비 기준으로 구분하고 있습니다. 한국전력공사에 따르면 ’24년까지 저압 AMI 2,250만호를 보급할 계획에 있으며 ‘22년 현재까지 저압 AMI는 1,250만호(55.6%) 보급이 완료되었고, 고압 AMI는 약 2000년대 중반부터 매년 2~3만 회선을 보급 중이며 현재 약28만 회선 보급이 완료되었습니다.

국내 전력선은 크게 가공배전선(가공구간)과 지중배전선(지중구간)으로 구분되며, 국내 총 전력선의 65%는 가공구간, 35%는 지중구간입니다. 공중에 설치되어 있는 가공배전선은 도시 미관 개선, 재해대비 등의 사유로 지중배전선으로 변경하는 지중화 사업이 계속 추진되고 있어 가공구간의 비율이 계속하여 감소하는 추세입니다. 한국전력은 가공구간의 경우, KS-PLC를 사용하고, 지중구간의 경우, HPGP형 PLC를 사용하여 AMI 시스템을 구축하였으나 현재 한국형 차세대 전력선통신인 IoT-PLC가 개발되어 5-1차 사업을 기점으로 KS-PLC를 대체하고 있습니다.

1) 한국전력공사 저압 AMI 사업

한국전력공사는 ’10년 당시 지식경제부(現 산업통상자원부)와 합동하여 스마트그리드 국가로드맵 및 자동원격검침 중장기 추진계획을 수립하였습니다. 이를 바탕으로 ’20년까지 총 2,250만호에 스마트그리드에 필수적인 스마트미터, 모뎀, DCU 등의 AMI를 보급하는 계획을 수립해 ’10년 50만호로 보급사업의 시작을 알렸지만 이후 통신 시험 장비와 KS표준 인증시험절차 오류 등의 이슈로 2년간 사업이 중단되었고 ‘13년 200만호에 대한 AMI 보급사업 중 KS-PLC의 특허분쟁과 지중구간(땅밑)통신장애 발생으로 인해 다시 한번 사업이 중단되었습니다. 이를 해소하기 위해 ’15년외산PLC(HPGP, G3, Prime)들이 대안으로 검토되었고, 최종적으로 미국 퀄컴사의 HPGP칩을 사용한 HPGP-PLC가 가장 높은 검침율(94%)을 달성해 한국전력공사로부터 채택되어 현재까지 AMI 구축사업에 활용되고 있습니다. 이후 ‘17년도에 300만호, ’18년도에 400만호 보급사업이 차례대로 진행되었으나, 여러 가지 이슈사항들로 인해 사업이 예상보다 지연되어 ’22년 현재 도합 1,250만호 설치가 완료되었으며 ’24년 2,250만호에 대한 AMI 구축사업이 마무리될 예정입니다.

구 분	'10년~20년	21년			22년
호수 (만호)	1,020 (시범~4차)	230			330
80	150		370
HPGP (80)	K-DCU (80)	LTE (70)	LTE (50%↑)	K-DCU (50%↓)	SMGW (검토중)
4-2차	5-1차		5-2차
현황	1,250만호 사업자 선정 완료				1,000만호 구축 계획

출처 : 한전 AMI운영협의회 업무협약식 보고자료 (‘21.11.16(화) / 한전KDN)

한국전력공사는 ’20년부터 유지보수비용 및 시스템 통합을 목적으로 PLC 및 통신방식의 통합작업을 시작하여 차세대 데이터집중장치인 K-DCU를 시범사업에 적용하여 보급계획을 수립하였습니다. 기존 DCU의 경우 전력선통신 또는 무선통신 모뎀중 단 1개의 모뎀만 선택하여 데이터를 송수신할 수 있었으나 K-DCU의 경우 통신 유닛을 여러개 장착할 수 있는 멀티 슬롯 방식의 구조를 채택해 전력선통신과 무선통신 유닛들을 모두 장착하여 상황에 따라 적재적소에 맞게 통신 모드를 전환해가며 데이터를 송수신 할 수 있게끔 개량되었으며, BMU(Battery Management Unit)를 장착하여 정전 시에도 원활한 통신이 가능하도록 구성되어 있습니다. 또한, K-DCU는 지중선로등 통신 품질 향상을 위해 개발되었던 차세대 PLC통신칩인 IoT-PLC칩과 Wi-SUN 무선통신을 결합한 유. 무선통신을 사용하여 기존 PLC 통신대비 보다 높은신뢰성을 확보해 DCU 한 대당 더 많은 세대를 수용 할수 있게 되었고 AMI 환경 구축을 보다원활히 할 수 있게 되었습니다. K-DCU는 한국전력공사의 자회사인 한전KDN에서 개발하여 ‘22년 현재 사업자를 선정 중에 있으며, 업체별 개발규격이 상이하기에 BMT를 통과한 업체별로 별도의 상호 호환성 시험을 진행 중에 있습니다.

2) 한국전력공사 고압 AMI 사업

한국전력공사는 고압(변압기 공동이용 포함) 고객들의 전력 사용량을 실시간 검침하여 무선 이동통신망을 통해 한전 고압원격검침서버로 전송하는 장치를 보급하고 있습니다. 무선통신 모뎀은 통신사의 회선을 이용한 CDMA방식(현재 LTE) 무선모뎀을 고압수전부에 장착하여 위험지역의 신속한 검침 및 유지관리가 가능한 단말기로서 현재까지 약 22만 회선의 제품이 납품되었으며, 매년 1~2만 회선의 단말기 수요 발생이 예상됩니다. 통신3사(SKT, KT, LGU+)모두 무선통신 모뎀을 한전에 납품하고 있으며 2020년부터 구형(2G, 3G모뎀, CDMA방식)의 무선통신 모뎀을 LTE 방식으로 교체하는 작업이 진행되고 있습니다. 고압 AMI 사업의 경우 저압 AMI 사업에 비하여 시장규모는 작으나 상대적으로 경쟁이 적은 편입니다.

(나) 구역전기 AMI 사업

구역전기사업(CES: Community Energy Service)은 특정한 공급구역 최대수요전력의60% 이상의 발전설비를 갖추고 전기를 생산하여 전력시장을 통하지 않고 공급 구역안의 전기사용자에게 직접 판매하는 것을 주된 목적으로 하는 사업입니다. 주로 빌딩, 호텔, 병원 등의 도심지구 및 재개발지구와 같은 밀집된 에너지 수요처 인근에 열병합발전설비를 설치하여 전기와 열을 동시에 공급하며 실질적으로 발전, 배전 및 전기판매를 겸업합니다. 현행 전기사업법에는 한국전력공사가 배전 및 판매 사업 독점하게 되어있지만 이로부터 유일하게 예외가 되는 제도가 구역전기사업입니다.

이처럼 구역전기사업은 제도 도입 초기부터 집단에너지사업자의 전기직판제도로 운용되었으며 ’03년 국회의원 발의로 분산형 전원의 개발을 통한 발전소 입지난 해소,송전선로 건설비용 및 송전손실을 절감해 계통안전 및 원활한 전력수급, 에너지이용효율 향상 및 대기환경 개선 등을 위해 구역전기사업 제도가 도입되었고 동년 12월 전기사업법이 개정되어 한국전력이 독점하고 있던 전기공급을 민간사업자도 공급할 수 있게끔 허용되었습니다. 구역전기사업은, 효율이 높지만 하절기 열수요 부족으로 확대보급이 어려운 열병합발전의 비즈니스모델로서 구역 내 전기직판을 허용하며새로운 집단에너지사업의 장을 열었다는 평가를 받았습니다.

무엇보다 구역전기사업은 분산형 전원의 보급 확대에 기여할 수 있고 열병합발전을 통해 에너지효율을 높일 수 있다는 장점이 있습니다. 이와 함께 민간사업자 참여 확대를 통한 전력산업의 경쟁력 강화가 가능하고 소비자 밀착형 사업으로 다양한 부가서비스 창출이 가능할 것으로 여겨지고 있습니다. 구역전기사업은 전기사업법 제47조에 의해 산자부 장관이 허가하며 허가기준은 구역이 중복되지 않고 전력수요의 60% 이상의 공급능력을 갖추는 것입니다. ‘05년 11월 국내 1호 구역전기사업인 케너텍의 사당CES가 가동에 들어감아 따라 한전 이외의 민간기업 전력공급 직판시대가 개막되어 큰 기대를 받았으며, 특히나 주민들이 난방열은 30%, 전기는 4% 가량 낮은가격에 공급받게 되어 정부와 주민 모두에게 도움이 되었으며, 지난 ’07년 에너지경제연구원이 연구한 바에 따르면 구역전기사업을 통해 연간 844∼1,054억원의 절감 효과를 거둘 수 있다는 결과도 있었습니다.

우리나라 대부분의 발전소는 해안에 위치한 반면에 전력 수요는 수도권에 편중되어 있으며, 해당지역 주민들의 반발 등으로 인하여 발전소 및 송전선로 건설의 입지난은날로 심화되고 있습니다. 그 결과 발전소와 송전선로 건설비용 및 송전손실과 혼잡비용이 증대되고 있는 실정입니다. 2003년 국회의원 발의로 분산형 전원의 개발을 통한발전소 입지난 해소, 송전선로 건설비용 및 송전손실을 절감해 계통안전 및 원활한 전력수급, 에너지이용효율 향상 및 대기환경 개선 등을 위해 구역전기사업 제도가도입되었고, 동년 12월 전기사업법이 개정되어 한국전력공사가 독점하고 있던 전기공급을 민간사업자도 공급할 수 있도록 허가가 났습니다.

산자부 에너지산업정책관은 모두발언을 통해 “구역전기사업은 온실가스 감축, 전력망의 안정성 강화, 에너지 신산업 육성이 시대적 화두로 등장하고 있는 상황에서 그 역할의 강화가 필요하다.”고 했으며 특히, 저탄소 발전원을 가지고 있으며, 구역내 배전망도 갖춘 독립적 계통운영자로서 구역전기사업자가 마이크로그리드산업의 핵심으로 성장해야 한다고 강조했습니다. 향후 정부는 구역전기사업을 분산 전원의 핵심으로서 전력망과 독립적으로 운영이 가능한 마이크로그리드의 대표 형태로 육성하고, 혁신적 기술과 서비스가 융합되도록 다양한 지원책을 펼치기로 했으며 구역전기사업과 민간의 파트너쉽을 강화해 구역 내 신재생에너지 확산을 촉진하고, 전기저장장치(ESS) 및 AMI 인프라를 활용하는 수요반응 참여와 에너지 컨설팅 사업 실행을 지원할 예정입니다. 또한, 한국전력공사 요금보다 부담이 늘어나지 않는 선에서 다양한 요금제를 시범적으로 시행할 수 있도록 하고, 태양광 등 구역 내 분산자원을 모아 전력시장에 판매하는 분산자원 중개사업자로서의 지위를 부여하는 방안도 적극 검토중에 있습니다. 앞으로 산업부는 구역전기사업이 분산전원으로서 강화된 역할을 수행할 수 있도록, 자생력 확보와 경쟁력 향상을 위한 다양한 시책을 수립, 시행하기로 했습니다. 구역전기사업자 중 한국지역난방공사는 사업자 중 최초로 ’20년 9월 구역전기사업에 AMI 시스템 구축을 도입하기 위하여 용역을 추진했습니다.

(다) 태양광 대여 사업

태양광 대여 사업은 사업자가 주택에 태양광 발전 설비를 직접 설치하고 일정기간 동안 설비의 유지보수를 이행하는 조건으로 주택 소유자에게 대여료를 징수하며, 사업자는 대여료 외에 생산인증서(REP)를 공급의무자에게 판매해 수익을 남기는 사업입니다. 태양광 대여 사업을 통해 태양광 발전 설비를 설치할 경우, 주택 소유자는 전기요금 절감 효과를, 국가 전체적으로는 태양광 보급이 확대되는 효과를 거둘 수 있습니다.

태양광 대여사업은 ’13년 시범사업을 바탕으로 ‘14년 본격적으로 시작되었으며, ’16년 정부의 신재생에너지 보급 확대 정책에 따른 대여사업 역할 기대와 사업물량 증가에 따라 REP 발급의 신뢰성 확보 및 소비자 관리를 위한 원격검침시스템의 중요성이 커지며 AMI 도입을 추진하게 되었습니다. AMI 시스템 도입으로 원격지에 위치한 대여사업 고객의 태양광 검침용 전력량계에서 제공하는 발전량 정보를 자동으로 취득하여 대여사업자의 REP 발급 및 사업의 운영, 관리를 체계적으로 관리할 수 있게 되었습니다.

image01_1.jpg [태양관 대여사업 구성도]

image02_2.jpg [태양관 대여사업 구성도]

태양광 공급은 ‘13년 60가구에서 해마다 늘어 ’16년 1만362가구, ‘18년 1만9077가구까지 확대되었지만 ’19년에는 1만2067가구로 감소하였고, 태양광 공급 과잉으로 대여사업의 경제성은 소폭 감소했습니다. 산업부는 대여사업자가 소비자에게 받는 대여료 상한을 제한하는 대신 발전사에 친환경발전 인증서를 팔아 수익을 충당하도록 하였지만 최근 발전사들이 시장에서 의무적으로 사들여야 하는 신재생에너지 물량이 공급량을 따라가지 못하면서 인증서 가격은 ‘18년 1kWh당 211~258원에서 146~166원 수준으로 감소하였습니다.

태양광 발전 시스템은 분산형 전원 시스템을 위하여 시작되었으며 전력 생산지 인근에서 소비할 수 있도록 하는 것이 가장 이상적입니다. 우리나라의 전력생산 비중을 보면 아직도 원전, 석탄, LNG가 대부분이며 신재생의 발전 비율은 아직 저조합니다. 향후 탄소 중립사회로 가면서 석탄발전은 감소할 것이고 원전 비중은 커질 것이기에 태양광 같은 신재생 발전설비는 보조 전력원으로서 수요가 늘어날 것으로 예상됩니다.

태양광으로 생산된 전기를 주 발전원처럼 사용하기 위해서는 ESS와 같은 저장장치가 필수지만, 화재의 위험성으로 인하여 ESS는 사용하지 않는 방향으로 진행하고 있습니다. 향후 태양광 시장은 ESS방식이 아닌 그리드 망으로 송전하는 방식으로 발전할 것이며, 석탄발전의 부족한 부분은 LNG와 원전 그리고 태양광이 보조하는 방식으로 유지될 것으로 전망합니다.

태양광 산업 자체는 원자재의 상승으로 인해서 시공비는 실제 많이 인상되었습니다. 하지만 유가의 급등으로 인해 SMP 역시 상승 되었기에 현재 기준으로는 투자 대비 수익성이 높습니다.

(라) 스마트가로등 시스템 사업

스마트가로등은 ICT, IoT, 영상인지, 네트워크 등을 통한 다양한 정보 데이터를 기반으로 동적인 도로상황을 실시간으로 감지하여 자동 또는 원격으로 가로등의 밝기 및 동작을 제어하고, 빅데이터, AI, 스마트시티 등 4차 산업혁명 기술과 연계하여 교통 및 재난 안전과 온도, 미세먼지 등 생활 정보 제공, 전기차 충전 등 다양한 서비스를 창출하는 차세대 가로등 시스템입니다. 조명, 유/무선통신, 센서, 카메라, ESS 등 다양한 부분으로 구성되며 스마트시티 구현에 있어 핵심적인 허브 역할을 수행할 수 있습니다.

국내 가로등 사업은 각 지자체별로 필요에 의하여 노후 된 가로등을 중심으로 교체되어 왔습니다. 그러나 앞으로는 IoT 기술의 발전과 분산형전원의 중앙 통제 필요성에 의하여 원격제어, 감시가 가능한 양방향 통신이 가능한 스마트가로등으로의 전환이 필요한 상황입니다. 가로등 원격제어감시시스템이 도입될 경우 가로등과 연동된 제어감시기에 적용되어 각 가로등 별로 점/소등 상황을 제어하거나, 가로등에 문제 발생 시 중앙관제센터로 특정한 신호를 송출하여 상황을 점검할 수 있습니다. 자연재해, 침수, 누전, 고장 시 등화관제 등 긴급한 대처가 필요할 경우 강제 점/소등 명령을 전송하여 즉각적인 조치 또한 가능합니다. 양방향 통신을 이용하여 여러 장소에 산재된 조명설비의 상태를 일괄 감시 및 제어할 수 있으므로 설치된 가로등의 유지보수 및 에너지 절감 업무를 효과적으로 수행할 수 있습니다.

세계 스마트가로등 시장 규모는 ’21년에 10.7조원으로 평가되었으며 ‘22년에서 ’30년까지 20.6%의 CAGR(연간 복합 성장률)로 확장될 것으로 예상됩니다. 사고 및 교통 체증, 에너지 효율적인 가로등에 대한 필요성 증가, 스마트시티 개발을 위한 정부 이니셔티브 증가. 또한 스마트 폴에 대기 질 모니터링 시스템, 감시 카메라, 무선 센서 네트워크, 교통 관리 시스템 및 운송 관리 시스템의 통합이 수요에 기여했습니다. 이러한 시스템의 성능을 향상시키기 위해 AI 및 IoT의 채택이 증가함에 따라 시장 성장이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다.

인도네시아의 수도인 자카르타의 스마트가로등 시스템은 세계에서 5번째로 큰 규모를 자랑하고 있으며 제2의 도시인 수라바야의는 스마트시티 거점지역으로 거듭나기 위해 동부자바 산하 많은 지자체들이 신기술에 관심을 가지고 정부주도 프로젝트들에 스마트시티 기술을 반영하고자 노력하고 있습니다. 세계 스마트가로등 시장은 점차 성장해 ’30년까지 아시아는 6.2조원으로 38% CAGR로 성장할 것으로 예상되며, 유럽은 8.7조원, 미국은 7.7조원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

image01.jpg 시장 규모

(3) 경쟁현황

(가) 경쟁상황

1) 경쟁형태

국내, 미국, 일본, 유럽 국가들 등은 스마트그리드를 통해 사용자들의 실시간 전력 사용 정보를 수취, 이를 바탕으로 필요 전기량을 예측하여 생산함으로써 과도한 예비전력 생산을 하지 않아 에너지의 낭비를 줄이고, 전력수급 상황별 요금제를 적용해 소비자에게 전기사용량과 요금정보를 전달하여 에너지 절약을 유도해 에너지효율을 높이고 있습니다. 당사가 주력으로 공급하는 AMI 사업은 한국전력공사가 운영하는 기존 전력망에 정보통신기술(ICT)을 더해 전력생산과 소비 정보를 양방향, 실시간으로 송수신함으로써 에너지효율을 높이는 차세대 전력망입니다.

한국전력공사는 가공배전선(공중)과 지중배전선(땅)을 설치하고 있습니다. 가공배전선(공중)은 KS-PLC, 지중구간의 경우 HPGP-PLC를 사용하여 AMI 시스템을 구축하고 있습니다. 유선 KS-PLC를 공급하는 업체는 총 3개 업체가 있으며, 무선은 LTE 방식으로 망사업자인 SKT, LGU +, KT, MMDS(서버) 관련은 D사, HPGP-PLC 공급업체는 당사가 유일합니다.

당사는 유선(HPGP), 무선(LTE), 서버 HES(Head End System, 한전 MMDS 전 단계)를 운영할 수 있는 기술을 보유하고, 해외 및 국내에 전력망 사업자에게 공급하고 있습니다.

2) 진입장벽

국내 진입장벽으로는 한전이 요구하는 엄격하고 다양한 기술 구현, 15분 단위의 Smart Meter 데이터 감시 및 관리, 장비관리 및 설정, 국정원 인증의 높은 보안 지원, 실현등 기술적 충족과 지속적인 장비 Upgrade 개발. 최저낙찰제에 따르는 경쟁 구도. 생산, 납품을 위한 초기 재료비 과다가 사업의 진입장벽이 되고 있습니다.

해외 진입장벽은 인프라 사업인 만큼 안정적이고 높은 신용도를 유지한 시공사를 요구하고 있고, 각 나라의 특성을 고려한 다양한 기술개발, 긴 거리와 의사소통, 한전과다른 입찰과 환경입니다.

(나) 경쟁업체 현황

당사와 경쟁의 대상이 되는 경쟁업체로는 전력선통신 모뎀에서는 유선 KS-PLC 공급업체인 A사, B사, C사, 총 3개사 이며, 무선통신 모뎀과 서버에서는 망사업자인 SKT, LGU +, KT에게 무선제품을 공급하고 한국전력공사 서버를 관리하는 D사로 구분할 수 있습니다.

[주요 제품별 경쟁업체 비교]

구 분	전력선통신			무선통신	서버
A사	B사	C사	D사	D사
사업형태	제품판매	제품판매	제품판매	제품판매	유지 서비스
제품	KS-PLC	KS-PLC	KS-PLC	LTE	유지. 관리

[주요 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원 / %)

구 분	타이드			D사			C사
2019	2020	2021	2019	2020	2021	2019	2020	2021
매출액(매출원가율)	871 (43.32)	11,012 (64.02)	18,531 (82.3)	100,090 (66.84)	67,365 (61.57)	32,364 (69.26)	46,086 (61.52)	28,795 (47.25)	36,345 (58.65)
영업이익(이익률)	-3,600 (N/A)	1,849 (16.79)	510 (2.75)	11,634 (11.62)	1,786 (2.65)	-4,828 (N/A)	5,427 (11.77)	-1,740 (N/A)	-6,469 (N/A)
당기순이익(이익률)	-2,412 (N/A)	1,849 (16.79)	319 (1.72)	8,752 (8.7)	-347 (N/A)	-4,107 (N/A)	-23,784 (N/A)	7,581 (26.32)	3,155 (8.68)
총자산	8,203	14,851	12,292	115,319	106,040	134,248	41,240	64,364	96,759
총부채	4,317	9,116	6,237	47,630	40,367	64,661	16,650	23,764	34,658
자기자본	3,886	5,735	6,055	67,689	65,673	69,786	24,589	40,600	62,100
상장여부(상장일)	코넥스시장 상장(2022년)			코스닥시장 상장(2000년)			한국거래소 유가증권시장(1985년)
주요제품(매출비중)	Modem. DCU외			AIMIR 제품군(87%)			통신서비스(61%)

나. 회사의 현황

당사는 HPGP-PLC를 최초로 상용화에 성공하여 외산 PLC 검증에서 우수한(94%검침율) 제품성능을 보여 ‘22년 현재까지 한국전력공사 AMI사업 유선PLC(지중구간)양방향 원격검침에 기여하고 있습니다. ’21년 LG U+에 고압 LTE 모뎀을 납품하여무선(고압, 저압) 기술력을 입증하기도 하였습니다. 당사의 HPGP-PLC의 특성은 지중(땅) 및 난구간 선로에서 통신 품질 저하 문제를 해결해 줄 수 있습니다. 전력공급사의 엄격한 품질관리와 다양한 기능 구성, 완벽한 보안은 전력 검침을 넘어 수도, 가스, 열관리, 전기차 충전 , 스마트가로등, 신호등, 신호관리체계 등 다양한 부분에서 Smart City에 광범위하게 적용될 수 있습니다.

(1) 국내

(가) AMI 사업

1) 한국전력공사 저압 AMI 사업 (HPGP-PLC)

한국전력공사는 ‘20년까지 총 2,250만호에 대한 AMI 보급을 완료할 계획이었으나,지중구간 내 KS-PLC의 불안정성 및 기타 오류들로 인해 2년간 보급사업이 잠정중단되었었고, 이로 인해 ’15년 한국전력공사는 외산 PLC 및 무선통신 방식 도입을 추진하게 되었고 이때 외산 PLC로는 HPGP, G3, Prime이, 무선통신으로는 LTE, Wi-Sun, ZigBee 등이 검토되었습니다. 이에 당사는 ’14년 ~ ‘15년까지 지중구간 통신 성능향상을 위하여 퀄컴의 HPGP PLC 칩을 이용한 기술 개발을 진행하였고 ‘15년 지중구간 11,000가구를 대상으로 HPGP-PLC로 한전 신기술검증을 완료하며 94%의 검침률을 기록하는 등 외산 PLC 중 가장 높은 검침률을 달성해 지중구간에서의유일한 PLC 솔루션 공급자로 선정되어 ’16년 한국전력공사의 저압 AMI 보급사업에 진입하게 되었습니다. 이후 한국전력공사의 Trusted Partner로 선정되어 현재까지 지위를 유지해오고 있습니다. ‘17년 초 한국전력공사의 BMT를 통과하며 2차 AMI 보급사업에 지중구간 사업자로 또다시 선정되어 약 13만호에 HPGP 솔루션을 보급하였습니다. ’18년 3차 AMI 보급사업에 지중구간 사업자로 다시 한번 선정되어 약 65만호에 HPGP 솔루션을 보급하는 등 점차 보급량을 늘려나갔으나 ‘19년에는 데이터 암호화 적용을 위한(국정원 ARIA-128) 전체 시스템의 기술 보완의 이유로 한국전력공사의 AMI 사업 진행이 없어 당사 보급 또한 잠정 중단되었었습니다. 그러나당사는 암호화기술 적용 및 HPGP 규격의 수정을 통하여 이후 재개된 4차 사업에서 최고의 기술력으로 BMT를 통과해 약 78.6만호에 HPGP 솔루션을 납품하여 현재까지 전국 누적약 158만호에 HPGP 솔루션을 보급하였습니다.

[한국전력공사 저압 AMI 사업 차수별 보급 현황]

(단위: 만호, %)

구 분	시 범	1차	2차	3차	4차	4-1차	4-2차	5-1차	합 계	비 율
전체 보급	50	195	80	190	190	216	179	150	1,250	100.0
PLC 보급	50	195	80	190	150	106	79	80	930	74.4
KS-PLC	48.9	195	67	125	150	106	-	-	691.9	55.4
HPGP	1.1	-	13	65	-	-	79	-	158.1	12.6
K-DCU	-	-	-	-	-	-	-	80	80	6.4
LTE 보급	-	-	-	-	40	110	100	70	320	25.6

한국전력공사는 저압 AMI 보급사업과 관련하여 유지보수 비용이 상대적으로 저렴한LTE 모뎀(무선통신)을 ’18년도부터 도입하기 시작하였고 ‘23년까지 LTE 모뎀 보급량을 점진적으로 증가시켜 전체 AMI 보급사업의 50%를 LTE 모뎀으로 보급하겠다는 계획입니다. 무선통신의 경우 전국에 설치되어있는 통신사들의 통신망을 사용하여, 전국망서비스가 가능한 통신사들에게만 입찰 자격이 주어지기 때문에, 당사는 ’19년 A통신사 저압 AMI 파트너사로 선정되어 LTE 모뎀 사업을 위해 동년 6월부터 LTE 모뎀 개발에 착수하여 ‘20년 한국전력공사의 LTE BMT에 통과하는 등 AMI 보급사업에 LTE 모뎀을 납품하기 위한 준비를 마쳤습니다. 사업의 특성상 통신사의 파트너사로 선정되어야만 사업 진행이 가능한 구조이기에 ’23년 LTE 모뎀 보급사업에 참여하기 위해 B통신사 및 C통신사 등 다른 통신사와도 추가적인 파트너쉽을 구축하기위한 영업활동을 강화하고 있습니다.

2) 한국전력공사 고압 AMI 사업

한국전력공사는 국내 총 전력사용량의 70%를 사용하는 고압(변압기 공동이용 포함) 고객 전력 사용량을 실시간 검침 하여 무선 이동통신망을 통해 한국전력공사 고압원격검침서버로 전송하는 장치를 보급하고 있습니다. 무선모뎀은 통신사의 회선을 이용한 CDMA방식(현재 LTE) 무선모뎀을 고압수전부에 장착하여 위험지역의 신속한 검침 및 유지관리가 가능한 단말기로서 현재까지 고압 AMI 사업을 통해 약 22만 회선의 제품이 납품되었으며, 매년 1~2만 회선의 단말기 수요 발생이 예상됩니다. 통신3사(SKT, KT, LG U+) 모두 제품을 한국전력공사에 납품하고 있으며, ‘20년 A통신사 고압 AMI 파트너사로 선정되어 LTE 모뎀 개발에 성공하였고 이후 A통신사를 통하여 LTE 모뎀 4만 회선을 한국전력공사에 성공적으로 납품을 하며 구형(2G,3G모뎀, CDMA방식)의 무선통신 모뎀을 신형(LTE) 방식으로 교체하는 사업에 참여하고 있습니다. 통신모듈의 특성상 통신방식별 가격 차이가 크므로 향후 사업 수주를 위하여 저가의 고성능 통신모듈을 적용한 안정적 제품 개발에 주력하고 있으며 LTE방식의 다수제품에 공통모듈을 적용해 매입가격을 낮추는 등 저가제품 생산을 위하여 노력 중입니다.

(나) 구역전기 AMI 사업

당사는 18년부터 공공기관 AMI 시장 확대를 위한 영업활동 중 구역전기사업자의 AMI니즈가 있음을 확인하였으며 19년 들어 구역전기사업자 중 공기업특성을 가진 한국지역난방공사에 접촉을 시도하였습니다. 수차례에 걸쳐 영업 및 회사제품 홍보 및 당사의 HPGP를 활용한 검침 방식의 기술우위와 특장점을 바탕으로 19년 초 한국지역난방공사에 사업제안서를 제출하였으나 담당자 교체 및 조직개편으로 인해 사업이 지연되었고, 20년 해당 조직이 재편성되며 한국지역난방공사는 구역전기 AMI 시스템구축용역 사업으로 입찰을 진행하며 사업 재개를 알렸습니다. 당사는 당시 경쟁 입찰에서 최고 성능으로 낙찰을 받으며 구역전기사업으로의 진입에 성공하였습니다.

emb000044bc3736.jpg [구역전기사업 AMI 시스템 구성도]

22년 10월 구역전기 AMI 본사업 공고가 게시되었으며, 당사는 해당 공고 사업에 선정되어 진행중에 있습니다. 해당 사업은 전력선통신 및 무선통신을 함께 제안해야 하는사업으로 통신사와 컨소시엄 구성이 필요 합니다. 당사는 국내통신사와 컨소시엄 구성을 완료하였고 입찰에 참여 할 예정입니다. 당사는 경쟁사 대비 HPGP-PLC 솔루션의 유일한 납품업체 로서 경쟁 우위에 있습니다.

(다) 태양광 대여사업

태양광 대여사업은 ‘13년 시범사업을 바탕으로 ’14년 본격적으로 시작되었으며, ‘16년 원격검침 도입이 추진되었습니다. 원격검침시스템 운영사업자 1차 사업 기간은 ’16년 ~ ‘18년도였으며 LG U+ 컨소시엄이 낙찰되어 사업이 진행되었습니다. 원격검침시스템 운영사업자 2차 사업 기간은 ’19년 ~ ‘21년도였으며 당사가 참여한 LG U+ 컨소시엄이 낙찰되어 사업이 진행되었습니다.

’22년도 이후 추가 운영사업자 모집 없이 해당 사업은 일몰되었으며, ‘16년부터 보급된 원격검침시스템 계약 기간이 기본 7년 + 연장 8년으로 설정되어 있어 ’22년도를 시작으로 ‘16년도 보급 물량부터 순차적으로 연장이 가능 하나, 연장 구간에서는월대여료 상한액이 기본 구간의 1/3수준이며, 기본 구간에서 정산 가능한 REP 혜택 또한 받을 수 없어 연장 계약이 쉽지 않은 상황입니다. 그러나 REP 대신 탄소배출권을 연계하여 사업 추진 시 사업성이 확보되어 계약 연장이 가능할 것으로 보입니다. 현재 운영되고 있는 회선은 총 28,000회선이며 대여사업자 중 탄소배출권 플랫폼을 보유하고 있는 H사와 연계하여 사업 제안을 추진 중에 있습니다.

(라) 스마트가로등 시스템 사업

당사는 ’21년부터 인도네시아 파트너사(PT.BATAVIA)와 자카르타(Jakarta) 및 세랑(Serang) 도심 지역에 스마트가로등 사업을 추진 및 진행하고 있으며 현재까지 자카르타에 2천개, 세랑에 1천개의 스마트가로등시스템을 공급하였습니다. 인도네시아 스마트시티 구축 정책으로 스마트가로등 사업은 매년 확대되고 있으며, 현재 자카르타와 사업 구조 확립 및 가로등 관리시스템 통합을 통한 사업 확대를 위해 NDA 체결을 진행 중에 있습니다. NDA 체결 후 당사는 향후 10년간 매년 10만개 이상 규모의 스마트가로등 사업에 참여할 예정이며, 이를 기반으로 인도네시아 전체 가로등 약 350만개 시장 진출 및 주변 동남아 국가로의 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

emb000044bc3737.jpg [PT.BATAVIA와 TIDE간 스마트 가로등 제어 시스템 공급 협약 체결, 2021.06]

image02.jpg [PT.BATAVIA와 TIDE간 스마트 가로등 제어 시스템 공급 협약 체결, 2021.06]

(2) 해외

(가) 인도네시아 AMI 사업

인도네시아 송배전 전력 손실률은 ’20년 기준 9.51%로 ASEAN(동남아시아 국가 연합) 평균 손실률인 7.24%를 상회하고 있고, 전력량계의 노후로 인해 평균 오차율이 17% 수준에 달하는 계량기가 1,400만대 가량 보급되어 있어 현재 신규 스마트 전력량계를 포함한 AMI 보급이 시급한 상황입니다. 이에 따라 PLN(인도네시아 전력공사)은 이러한 현상의 개선책으로 인도네시아 내 7,900만호 의 AMI 보급 계획을 수립했습니다.

당사는 ’17년도에 인도네시아 자카르타에서 한국전력공사, PLN, 그리고 전력대학교(IT PLN)와 함께 진행한 2번의 실증사업을 바탕으로 당사와 한국전력공사 기술 기반의 AMI 성능 검증을 완료하며 인도네시아 전체 7,900만호의 AMI 시장 선점을 추진하였습니다.

emb000044bc3739.jpg [한국전력공사 - 타이드 - EDMI 컨소시엄 구성도]

‘22년 현재 인도네시아 전력공사는 120만호 규모의 1차 AMI 본사업을 추진하고 있으며, 현재까지 인도네시아에서 실증사업을 완료한 3곳의 전력공사 컨소시엄을 초청하여 입찰을 진행 중에 있습니다.

구 분	적용 기술
한국전력공사 컨소시엄	당사의 HPGP PLC와 Cellular 기술
프랑스전력공사 컨소시엄	G3 PLC(Narrow Band: 협대역) 기술
중국전력공사 컨소시엄	중국형 broadband PLC 기술

그러나 당사와 한국전력공사의 컨소시엄은 실증사업은 완료하였으나 입찰 참여 조건중 현지법인 설립 요건에 충족하지 못하여 1차 AMI 사업에는 참여하지 않았으며, ’23년 예정되어있는 400만 규모의 2차 AMI 사업을 시작으로 ‘38년까지 향후 15년간 7,900만호 모든 세대에 AMI 시스템을 구축하는 사업에 참여할 예정입니다.

’21년 2월 바탐(인도네시아 리아우 제도의 섬) AMI 프로젝트와 관련하여 당사는 인도네시아에서 진행된 최초의 AMI 입찰에서 약 5,000호 규모의 사업에 낙찰을 받아 전력선통신 모뎀 및 DCU 제품 납품을 완료하였고 현재까지 95% 이상의 검침률을 달성하며 성공적으로 관리되고 있습니다. 향후 5년간 바탐섬 내 약 40만호 규모의 전체 전력가입자를 대상으로 AMI 시스템을 확대 보급할 예정입니다.

또한 당사는 ‘20년 5월부터 12월까지, KIAT(한국산업기술진흥원)에서 주관하는 해외 ODA 사업과 관련하여, 인도네시아 AMI 사업화를 주제로 2차례의 사전 타당성 조사를 완료하였습니다. ’21년 3월에 수원국인 인도네시아 정부의 국가개발기획부(BAPPENAS)로부터 공식 수원 요청서 및 사업계획서를 주인도네시아 대한민국 대사관이 전달받았으며, 최종적으로 산업부 산하 KIAT 측에 전달되었음을 확인하였습니다. 본 사업은 150억 규모의 정부 지원 사업이며, 인도네시아 내 6만 5천 세대에 한국 기술 기반의 AMI를 설치하는 사업입니다. ‘22년에 KIAT 및 대한민국 기획재정부의 검토를 통과하여 최종적으로 국회의 승인을 기다리고 있으며, ’23년 상반기에 한국전력공사-타이드 컨소시엄으로 본 사업을 추진할 예정입니다.

(나) 말레이시아 AMI 사업

말레이시아의 송배전 손실률은 ‘20년 기준 8.1%로 ASEAN 평균 손실률을 소폭 상회하는 수준으로 말레이시아 정부는 전력 손실을 줄이기 위해 송배전 현대화를 검토 중에 있으며 AMI를 주요 기술로 인식해 보급사업을 진행 중에 있습니다. 말레이시아 최대 전력공사 TNB(Tenaga Nasional Berhad)는 ’26년까지 말레이반도 전체 830만호에 AMI를 보급 계획을 실행 중에 있으며 동 정책의 일환으로 소비자 전력 정보 서비스(어플리케이션)를 전력 소비자들에게 제공하여 소비자가 직접 전력 관리를 가능하게 하며 전력망이 효율적으로 관리될 수 있도록 하고 있습니다.

emb000044bc373a.jpg 말레이시아 AMI 사업

말레이시아 총리실 산하 경제기획팀(EPU)과 관련 부처들이 공동으로 장기 국가 에너지 정책(National Energy Policy 2021-2040)을 수립 중에 있으며, 무스타파 모하메드 총리실 장관(경제 담당)은 동 정책을 통해 ‘30년까지의 온실가스 감축 목표를 달성하고, 효율적인 에너지 사용 및 재생에너지 중심의 글로벌 에너지 전환 추세에 부합하는 에너지 정책을 확립할 예정이라고 밝혔습니다. 또한, TNB는 전력 수요-공급 불균형 현상에 따른 안정성 문제점에 즉각적으로 대응할 수 있도록 전력 발전원의 다양화, 재생에너지 발전량 증대를 추진하고 있으며, 이와 더불어 전력 사용량의 정확한 측정을 바탕으로 전력 부족/과잉 공급 문제 해결을 위해 AMI 보급사업을 본격적으로 진행하고 있습니다.

당사는 ’22년, 한국전력공사와 협력하여 말레이시아 AMI 타당성 조사 사업을 성공적으로완료하였으며, 말레이시아 현지 파트너사(Firatel) MOU 협약으로 업무 협력 구조를 확립하였습니다. 타당성 조사를 통해 TNB의 전력산업 정책, 제도, RFI(기술요구서), LOI(후속 사업 협의 의향서)를 확보하였으며, 현지 출장을 통해 TNB 회장 면담 및 기술 워크숍 개최로타이드 AMI 솔루션을 성공적으로 소개하였습니다. 무선 기반의 말레이시아 AMI 시스템의 낮은 검침 성공률을 해결하기 위해 HPGP-PLC 기반의 타이드 AMI 솔루션 제안하였고, ‘22년 4분기 ~ ’23년 1분기 사이에 기술 검증 Lab Test 추진 중에 있습니다. TNB AMI 실증사업 또한 ‘23년 1분기 내 약 3천호 규모로 추진 예정입니다. TNB 1차 AMI본 사업은 T사를 통해서 약 130만호에 설치가 진행되고 있으나 낮은 검침률로 더 이상 T사의 무선 기술은 적용되지 못할 예정이며, TNB 2차 AMI 본사업은 ’23년 2분기부터는 연간 약 100만호 규모의 사업이 향후 약 10년간지속적으로 사업화 진행되어 830만호에 모두 설치될 예정입니다.

(3) 신규사업

(가) EV 충전 사업

1) 현황 및 배경

정부의 제4차 친환경자동차 기본계획에 따라 국민의 생활거점 중심의 충전인프라 보급 계획으로 신축건물(100세 이상의 아파트 및 공용주차장등)의 충전기 의무설치 비율이 ‘22년 5%에서, ’25년 10%로 확대되고, 기축건물의 경우는 ‘22년 공공건물:2%, ’25년 민간건물:2%로 정해졌습니다. 또한 전기차 보급이 확대됨에 따라, 충전 인프라의 수요가 많아지고 있으며, ‘21년 2월 22일에 산업부에서 발표한 기본계획 자료에 따르면 거주지 및 직장 중심의 완속충전 인프라 비중이 높아지고 있는 추세고이에 따라 급속충전기의 보급에서 생활거점 중심으로 거주지(아파트)와 직장을 위한완속 충전기의 의무설치 정책이 추진되는 중입니다.

image04.jpg [현황]

image05.jpg [4차 친환경자동차 기본계획 자료]

당사는 ’20년부터 국내 충전 플랫폼과의 전략적 파트너로써의 MOU를 체결하고, AMI와 EV충전 플랫폼 연동을 통해 제한적인 전력 인프라 내에서 안정적으로 충전시스템을 확산,운영/관리 할 수 있는 “스마트 충전시스템” 구축을 추진하고 있습니다. ‘21년도말 당사는 현대 계열의 아파트에 관련 “스마트 충전 시스템” 실증사업을 성공적으로 완료하고 ’21년부터는 V2G(Vehicle to Grid) 및 V2H(Vehicle to Home)이 지원되는 PLC 모뎀을 한국전기연구원과의 기술 개발 및 이전을 통해서 1차 개발을 완료 하였으며, 이미 검증된 높은 성능의 HPGP-PLC 기술을 기반으로(현재 AMI 모뎀의 기반 기술), 고성능의 V2G 충전기를 개발하고 있으며, 북미로부터 관련 개발 요청을 받아 협의를 진행 하고 있습니다. 최근 글로벌 시장에 HPGP-PLC를 기반으로하는 PnC(Plug & Charge) 요구가 확대 되고 있어, 국내 충전 플랫폼/사업자와 함께 관련 PnC 연동 충전기를 연구, 개발 중에 있습니다.

또한, 당사는 그린 뉴딜 사업의 일환으로 기축 아파트의 전력검침인프라를 구축하는 “스마트전력플랫폼사업(APT AMI)”사업을 추진하고 있습니다. 본 사업을 바탕으로기축 아파트에 전력 인프라를 구축하며, 당사의 EV충전 사업이 확대될 수 있는 기반을 마련하였습니다. “스마트전력플랫폼사업(APT AMI)”사업이 매년 지속적으로 약50만호 이상 진행될 예정으로 전력검침인프라 사업뿐 아니라 추가적으로 전기차 충전기 사업의 전개가 가능합니다.

2) 인도네시아 시장

인도네시아는 대통령령(정책)과 에너지광물자원부의 내부정책이 완료됨에 따라 빠르게 EV시장의 확대를 계획하고 있으며, PLN 및 관련 모든 부처에서 EV충전 관련 계획을 추진 중에 있습니다.

image06.jpg 인도네시아 시장

[전력잉여시간 내 EV충전을 통한 경제 효과 분석]

image07.jpg 분석표

당사는 ’21년 말부터 PLN의 자회사인 ICON+와 플랫폼 연동 시험에 대한 협의를 진행해 오고 있으며, ‘22년도 초 인도네시아 전자지급결재대행회사(PG)인 PT.C사와 EV충전 사업 협력에 대한 독점적 계약을 체결한 후, “EV충전기-충전플랫폼-인도네시아PG”연계 실증 사업을 진행 하였습니다. 인도네시아 EV차량 확대 정책에 맞추어, 인도네시아 내 EV충전기 및 관련 플랫폼 시장 진출을 위해, ’22년 8월에 PLN의 자회사인 DP-PLN(PLN전력공사 연금공단)과 충전기 제조사 JV(합작법인)설립을 위한 MOU를 체결하였습니다. 인도네시아 JV(합작법인)설립으로 인도네시아 전기차 충전인프라 사업의 주체인 PLN 및 현대자동차 인도네시아법인과의 협력 구도를 통해 안정적인 판로를 확보 하였고. ‘23년도 1분기 로컬공장 설립이후 충전기의 인도네시아 로컬 규격 인증 및 충전사업자 자격을 취득하여 가격 경쟁력을 확보한 후 EV충전 인프라 시장을 선점해 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

(나) 인도네시아 스마트 IoT 사업

인도네시아는 고속도로 및 기타 유료도로의 통행료 과금을 현재 무선주파수식별(RFID) 방식으로 통행료를 징수하고 있으나, ’25년까지 위성항법시스템(GNSS)기반의 차량의 이동거리를 계산하고 요금을 자동으로 계산하는 MLFF(Multi-Lane Free Flow)를 도입해 시스템을 전환 할 것을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. “인도네시아 유료도로규제청(BPJT)”에서 본 시스템의 도입을 희망하여 ‘22년도에 자바, 발리지역에 먼저 도입을 하는 것을 목표로 하고 있으며, 헝가리 회사인 Roatex가 인도네시아 정부와의 계약을 통해서 본 사업의 사업총괄기업으로 MLFF 사업을 추진하고 있습니다. 인도네시아는 약 4천만대의 차량을 보유하고 있어 이와 관련 사업은 ’25년까지 빠른 속도로 확대되어 연간 수백만개의 OBU(차량 단말기) 공급 시장이 열리게 될 것으로 예상하고 있습니다. 본 사업을 위해 필요한 인프라구축은 PT. Sigfox Indonesia와 함께 고속도로 톨게이트 및 주요거점에 기지국을 설치하고 있고, PT. Sigfox Indonesia와 Roatex는 OBU단말기의 원활한 공급 및 운영관리를 위한 별도의 합작회사(JV)인 PT.T사를 설립하였으며, 당사는 이 PT. T사와 공식적인 계약을 통해 ‘22년 국내 OBU제품을 독점적으로 타이드를 통하여 공급 하는 계약을 확보 하였습니다.

emb000044bc373f.jpg [인도네시아 MLFF 프로젝트관련 한국인터넷진흥원 자료, 2022.05]

(4) 보유 경쟁력

국가 산업인 전력운영에 있어서 전력량계와 서버를 연결하는 유선(HPGP기반 PLC), 무선(IPv6기반 LTE), 서버(HES 데이터 수집 기술)를 운영할 수 있는 국내 유일한 Total Solutions 업체입니다. HPGP기반의 HPGP-PLC를 최초로 상용화하여 난 구간(지중)선로 통신을 가능하게 할 수 있게 하였고, 전기뿐만 아니라 수도, 가스, 열량, 전기차충전, 신호등, 신호체계등 Smart City 플랫폼과 소통하여 에너지공급자와 소비자에게 실시간으로 정보를 제공합니다. 국제표준규격인 HPGP 통신을 이용하여 한국전력공사와의 통신을 연결하고 전기차 충전 플랫폼과 통신을 가능하게 합니다. 차세대 기술인 HPGP V2G(Vehicle to Grid)와 PnC(Plug & Charge) 기술을 바탕으로 미래 시장에 대비하고 있습니다.

한국전력공사 AMI사업 중 지중구간(땅밑)에서 지속적으로 통신장애가 발생하여 다른 기술적인 대안이 필요하였습니다. 이를 해소하기 위해 ’15년 외국산PLC(HPGP, G3, Prime)들이 대안으로 검토되어 최종적으로 미국 퀄컴사의 HPGP칩을 사용한 HPGP-PLC가 가장 높은 검침률(94%)을 달성해 한국전력공사로부터 채택되었으며 현재까지 AMI 구축사업에 보급 1,250만가구 중 지중구간(땅밑) 158.1만가구(12.6%)에 설치가 되었고 PLC 부분에서는 유일한 대안으로 활용되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 천원)

제품명	생산(판매) 개 시 일	주요상표	매출액 (비율)	제품설명
PLC	2016	E-type PLC G-type PLC AE-type PLC S-type PLC	1,208,276(17.69%)	-IEEE-1901 기반 광대역 PLC 통신기술 사용 -Serial 통신 방식으로 계량정보 취득 -DCU를 통한 원격 F/W 업그레이드 가능 -DCU에 자동등록 가능
DCU	2016	주상 DCU 지상 DCU	592,459(8.67%)	-IEEE-1901 기반 광대역 PLC 통신기술 사용 -배전 계통의 전력손실 측정 위해 상 검출Phase Detection) 기능 지원 -Cellular 또는 광통신을 사용하여 HES와 통신 가능 -USB포트 또는 이더넷 포트를 통해 현장에서 접속하여 유지보수 작업가능 -최소 500개의 전력량계와의 통신 -변압기 부하감시 기능 지원
LTE 모뎀	2019	E-type 모뎀	59,000(0.86%)	태양광 발전량을 주기적으로 수집하여 LTE 무선망을 통해 전송하고, 태양광대여사업 전용 운영시스템을 통해 발전량 정보 등을 제공
기타	-	-	1,516,189(22.20%)	-스마트 가로등 사업 및 기타 부품 판매

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

(단위 : 원)

매입유형	품 목	구 분	2022년도(제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
원재료	전자부품(IC)	국 내	2,860,866,084	5,139,144,044	2,034,175,042
수 입	-	-	-
소 계	2,860,866,084	5,139,144,044	2,034,175,042
외함 및 사출	국 내	31,925,092	2,410,255,000	251,779,500
수 입	-	-	-
소 계	31,925,092	2,410,255,000	251,779,500
부자재	국 내	110,566,686	1,276,606,229	909,167,200
수 입	-	-	-
소 계	110,566,686	1,276,606,229	909,167,200
전자부품(수삽)	국 내	96,310,569	922,833,005	853,328,860
수 입	-	-	-
소 계	96,310,569	922,833,005	853,328,860
전자부품 (수동소자)	국 내	950,005	193,487,600	33,646,200
수 입	-	-	-
소 계	950,005	193,487,600	33,646,200
원재료합계	국 내	3,100,618,436	9,942,325,878	4,082,096,802
수 입	-	-	-
소 계	3,100,618,436	9,942,325,878	4,082,096,802
상 품		국 내	269,790,000	150,176,853	156,760,600
수 입	107,113,997	-	-
소 계	376,903,997	150,176,853	156,760,600
기 타		국 내	-	21,381,972	-
수 입	-	-	-
소 계	-	21,381,972	-
합 계		국 내	3,370,408,436	10,113,884,703	4,238,857,402
수 입	107,113,997	-	-
소 계	3,477,522,433	10,113,884,703	4,238,857,402

나. 원재료의 제품별 비중

(단위 : %)

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)
2022년도(제13기)	DCU PLC 모뎀	DCU 주상함체	0.9
IC HPGP TRANSCEIVER	1.3
IC HPGP MCU	35.7
2021년도 (제12기)	DCU PLC 모뎀	DCU 주상함체(20년도 주상함체 ASS'Y)	10.38
IC HPGP MCU(QCA7000-AL3B)	8.50
E-TYPE CASE SET	7.41
KSE100B	6.20
2020년도 (제11기)	DCU PLC 모뎀 LTE 모뎀	STM32F412RGT6	24.97
QCA7000-AL3B	17.43
WM-N502LGA	14.56
OPTICAL TRANSCEIVER (MVTRM-L3SX01(TMX1-3123SCI))	8.62

다. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원)

사업연도 품 목		2022년도(제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
IC HPGP TRANSCEIVER	국 내	10,130	7,980	7,888
수 입	-	-	-
DCU 지상함체	국 내	-	73,500	73,500
수 입	-	-	-
DCU 주상함체	국 내	108,000	80,980	80,000
수 입	-	-	-
IC HPGP MCU	국 내	6,333	4,724	3,861
수 입	-	-	-
POWER BOARD(SMPS)	국 내	-	33,293	41,000
수 입	-	-	-

라. 생산설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산실적

당사는 100% 외주가공을 하고 있습니다.

(2) 생산설비에 관한 사항

1) 현황

(단위 : 천원)

자산별	소재지	기초 가액	당기증감		당기 상각	기말 가액	비고
증가	감소
토지	-	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-	-	-	-
기계장치	금천구	2,376	-	-	1,009	1,367	국고보조
공구와기구	금천구	31,096	-	-	15,781	15,315	국고보조

(주1) 상기 금액은 각 금액에서 국고보조금 금액을 제외한 금액

2) 최근 3년간 변동사항

(단위 : 천원)

설비자산명	취득(처분)가액	취득(처분)일	취득(처분)사유	용 도	취득(처분)처
AC 전원 공급기 (전원공급장치)	4,300	2019.08.30	취득	테스트를 위한 AC 전원 공급기	더블텍
항온 항습기	13,550	2019.10.24	과제비 구매	개발제품온도습도변테스트	제이오텍
고압모뎀금형 Cover외	19,140	2020.09.23	취득	제품 생산	아이티스퀘어
HPGP 주상용 지상용 금형	6,800	2020.10.15	취득	제품 생산	아이티스퀘어

(3) 제품별 생산공정도

1) DCU

No	공정명	내 용
1	image01_2.jpg 공정명: SMD	PCB Loading, Solder cream printing, SPI, 부품 장착, Solder cream 경화, PCB Unloading 순으로 PCB 표면에 부품을 실장하는 공정
2	image02_1.jpg 공정명: Vision 검사	SMD 후 PCB에 SHORT 및 납볼, 냉납, 미납, 과납, 소납 등 부품 실장 상태가 이상이 없는지 검사하는 공정
3	image03.jpg 공정명: IMT	Wave Soldering 설비 or JIG를 사용하여 PCB 표면에 부품 실장 및 납땜 작업을 하는 공정
4	image04_1.jpg 공정명: 조립	SCREW 체결, Cable 체결, Conector 체결 등 제품을 조립 하는 공정
5	image06_1.jpg 공정명: QC검사	LED 검사, 전압/전류 검사, Cable 연결 상태 확인, 제품 정보 확인 등 제품의 전반적인 기능들을 검사하는 공정
6	image07_1.jpg 공정명: 포장	제품을 비닐, Box 등으로 포장하는 공정
7	image08.jpg 공정명: 출하	완제품 창고에 적재 및 수량 확인한 제품을 지정된 장소에 출고하는 공정

2) MODEM(PLC, LTE)

No	공정명	내 용
1	image01_2.jpg 공정명: SMD	PCB Loading, Solder cream printing, SPI, 부품 장착, Solder cream 경화, PCB Unloading 순으로 PCB 표면에 부품을 실장하는 공정
2	image02_1.jpg 공정명: Vision 검사	SMD 후 PCB에 SHORT 및 납볼, 냉납, 미납, 과납, 소납 등 부품 실장 상태가 이상이 없는지 검사하는 공정
3	image03.jpg 공정명: IMT	Wave Soldering 설비 or JIG를 사용하여 PCB 표면에 부품 실장 및 납땜 작업을 하는 공정
4	image09.jpg 공정명: 조립	SCREW 체결, Cable 체결, Conector 체결 등 제품을 조립 하는 공정
5	image10.jpg 공정명: QC검사	LED 검사, 전압/전류 검사, Cable 연결 상태 확인, 제품 정보 확인 등 제품의 전반적인 기능들을 검사하는 공정
6	image11.jpg 공정명: 포장	제품을 비닐, Box 등으로 포장하는 공정
7	image08.jpg 공정명: 출하	완제품 창고에 적재 및 수량 확인한 제품을 지정된 장소에 출고하는 공정

마. 외주생산에 관한 사항

(1) 외주생산의 이유

당사는 비용 절감과 안정적인 생산라인 확보를 위하여 100% 외주가공 생산하고 있습니다. 주문 생산 제품이 다수이기에 사전에 면밀하게 검증하고 테스트한 협력업체를 선정하고 선정된 전문협력업체에 위탁하여 생산량과 납품일정을 준수하고 외주, 가공하여 완성된 제품 중 철저한 검사를 통과한 제품에 한하여 고객사에 제공하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항

(단위 : 천원)

사업년도	외주내용	외주금액	외주비중(%)	외주업체
2022년도 (제13기)	제품가공	215,817	83.9	㈜한울테크
2021년도 (제12기)	제품가공	1,308,611	63.5	㈜한울테크
591,627	28.7	㈜리페어코리아
2020년도 (제11기)	제품가공	371,132	97.3	㈜한울테크

[주요 외주처 생산능력]

(단위 : 개)

구 분	SMD	IMT	조 립	포 장	비 고
주식회사 한울테크	6,000	5,000	5,000	5,000	모뎀 기준 5k/일 생산 가능
㈜리페어코리아	6,000	1,000	400	400	DCU 기준 0.4k/일 생산 가능

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 천원,달러)

매출유형	부 문		2022년도(제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
금액	금액	금액
제품	PLC	수 출	-	-	-
내 수	1,208,276	8,683,994	946,602
소 계	1,208,276	8,683,994	946,602
DCU	수 출(외화)	-	-	2,268 (2,000)
내 수	592,459	6,842,667	990,646
소 계	592,459	6,842,667	992,914
LTE 모뎀	수 출	-	-	-
내 수	59,000	273,600	3,968,063
소 계	59,000	273,600	3,968,063
기타	수 출(외화)	1,516,189(1,121,695)	1,422 (1,200)	-
내 수	-	128,504	327,401
소 계	1,516,189	129,927	327,401
상품		수 출(외화)	-	151,069 (132,266)	5,670 (5,000)
내 수	2,555,354	101,997	3,481,973
소 계	2,555,354	253,066	3,487,644
기타, 용역		수 출	-	-	-
내 수	899,844	2,347,710	1,228,251
소 계	899,844	2,347,710	1,228,251
합 계		수 출(외화)	1,516,189(1,121,695)	152,491 (133,466)	7,938 (7,000)
내 수	5,314,933	18,378,474	11,002,935
합 계	6,831,122	18,530,965	11,010,874

나. 수출 현황

(단위 : 천원, 달러)

매출 유형	부문	2022년도 (제13기)		2021년도 (제12기)		2020년도 (제11기)
수출국	수출액(외화)	수출국	수출액(외화)	수출국	수출액(외화)
제품	DCU	-	-	-	-	인도네시아	2,268 (2,000)
기타(스마트 가로등)	인도네시아	123,308(97,680)	-	-	-	-
기타(부품 외)	중국	1,386,881(1,024,015)	인도네시아	1,422 (1,200)	-	-
상품	전력량계	-	-	-	-	인도네시아	5,670 (5,000)
PLC MODULE PCBA	-	-	인도네시아	145,024 (127,166)	-	-
기타	-	-	인도네시아	6,044 (5,100)	-	-
합 계		1,516,189(1,121,695)		152,491 (133,466)		7,938 (7,000)

다. 수주 상황

	(단위 :천원)

품목	수주일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
DCU외	2020.11.11	2022.03.18	-	18,455,281	-	17,782,128	-	-
합 계			-	18,455,281	-	17,782,128	-	-

(주1) 해당수주는 추정 계약금액으로써 실제 매출과는 변동이 있을 수 있습니다.

(주2) DCU외 관련 수주 사업은 22년 4월에 종료되었습니다.라. 판매에 관한 사항(1) 에너지솔루션사업부(ES)

에너지솔류션사업부.jpg 에너지솔루션사업부

(2) 에너지신사업부(EN)

에너지신사업부.jpg 에너지신사업부

에너지신사업부(EN)에서 총괄하여 관리 운영하고 있는 Indonesia PT INKO(해외사업조직)은 인도네시아 현지사무소로서 3명의 로컬 엔지니어와 1명의 총괄관리직원으로 구성되어 있습니다. 에너지신사업부의 책임자는 정상기 상무이사로 해외사업개발및 기획을 주관하며, 인도네시아 로컬 기술지원 및 판매 지원을 인도네시아 사무소를통해 관리 운영하고 있습니다.

마. 판매경로

(단위 : 천원, 달러)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액(외화)	비 중
제품	PLC	수 출	직판	-	-
국 내	직판	1,208,276	17.69%
제품	DCU	수 출	직판	-	-
국 내	직판	592,459	8.67%
제품	LTE 모뎀	수 출	직판	-	-
국 내	직판	59,000	0.86%
제품	기타	수 출	직판	1,516,189(1,121,695)	22.20%
국 내	직판	-	-

바. 판매전략

(1) 제품군 다변화

당사는 그동안 주력 제품군이었던 한국전력공사 AMI 사업 부분의 유선(HPGP-PLC, 지중구간(땅밑)). 무선(LTE) 모뎀 개발을 완료하고, HPGP V2G(Vehicle to Grid)와 PnC(Plug & Charge) 기술을 바탕으로 전기차충전기(7Kw, 11Kw 완속충전)의 2023년 상반기 상용화를 목표로 미래 시장에 대비하고 있습니다.

(2) 해외시장 진출

당사는 AMI 사업에서의 기술력을 바탕으로 인도네시아, 말레이시아 등의 해외국가에AMI 시스템을 보급하기 위해 한국전력공사와 협력하여 각국에서 실증사업 등을 진행하고 있습니다. 이 뿐만 아니라 스마트가로등사업, 배터리솔루션 사업 등 해외국가에서의 신사업도 추진 중에 있습니다.

(3) 매출처 다변화

한국전력공사 매출에 의존하던 구조에서 지역난방공사(열, 전기 병합 발전)와 산업자원부(스마트플랫폼사업, 민간 APT 10만 가구 계약) 등 매출처 다변화를 추구하여 안정적으로 매출을 확보할 예정입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발비용

(단위 : 원, %)

구 분		2022년도 (제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
자산 처리	원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	-
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	-
소 계	-	-	-
비용 처리	제조원가	-	-	921,183,999
판관비	1,273,458,408	950,309,624	-
합 계 (매출액 대비 비율)		18.64%	5.13%	8.37%

(주1) 당기 중 당사는 경상연구개발비를 매출원가에서 판매비와관리비로 재분류하였습니다. 이러한 재분류에 따라 비교표시된 전기 재무정보를 재작성하였으며, 그 결과이러한 공시방법의 변경이 영업이익과 순이익에 미친 영향은 없습니다.

나. 연구개발실적

연구개발 과제명	연구결과 및 기대효과	상용화 여부
한전 저압 AMI PLC 및 DCU 개발 (자체 개발)	한전 저압 AMI용 HPGP 방식의 PLC모뎀 및 DCU 개발 한전 규격 준수 및 프로토콜 개발(HPGP방식의 PLC 기술 규격을 제안 및 기술 선도) 국정원 인증 보안 모듈 적용 개발 전력량계 형태에 따른 PLC 모뎀 4종 및 변압기 종류에 따른 DCU 4종 개발 한전 AMI 3차, 4차 기술 규격 만족 한전 BMT(성능 평가) 및 검수시험 완료 향후 한전 AMI 관련하여 지속적인 연구개발 및 기술지원 예정 기대효과 : 한전 납품 및 국내 AMI 대표기업으로 성장	한전 3차, 4차 AMI 사업납품
한전 고압 AMI LTE 모뎀 개발 (자체 개발)	한전 고압 AMI용 LTE 모뎀 개발 한전 규격 준수 및 프로토콜 개발 국정원 인증 보안 모듈 적용 개발 한전 고압 전력량계 4종 호환 인터페이스 및 규격 적용 향후 한전 고압 AMI 관련하여 지속적인 연구개발 및 기술지원 예정 한전 BMT(성능 평가) 및 검수시험 완료 기대효과 : LG U+ Partner사 선정 및 납품	망사업자인 A사에 납품
한전 저압 AMI LTE 모뎀 개발 (자체 개발)	한전 저압 AMI용 LTE 모뎀 개발 한전 규격 준수 및 프로토콜 개발 국정원 인증 보안 모듈 적용 개발 한전 전력량계에 따른 LTE 모뎀 4종 개발 한전 BMT(성능 평가) 통과 한전 23년도 사업 대비 추가 개발 예정 기대효과 : LG U+ Partner사 선정	개발 완료, 망사업자인 A사의 한전 입찰 실패. 23년 재추진 예정
태양광 발전량 모니터링용 LTE 모뎀 개발 (자체 개발)	태양광 발전량 모니터링용 LTE 모뎀 개발 가정용 태양광 모듈의 발전량 모니터링용 LTE 모뎀 개발 태양광 발전량 모니터링 전용 규격 및 프로토콜 개발 LG U+ M2M 서버 연동 및 인증 시험 기대효과 : 가정용 태양광 발전량 모니터링 사업 참여	납품진행
전기차 충전기 개발 (자체 개발)	전기차 완속충전기 개발(7kw, 11kw) IEC 15118-2 기반의 7kw/11kw 전기차 충전기 개발 전기차 충전 제어 및 OCPP1.6 통신 프로토콜 개발 충전기 관련 인증 및 OCPP 인증 획득 예정 22년 제품개발완료 예정(7kw, 11kw) 향후 IEC-15118-20 기반의 V2G 및 PnC 관련 추가 개발 예정 기대효과 : 국내외 전기차 충전기 시장 진출	22년 개발 완료 23년 사업화 예정
인도네시아 Toll Payment 단말기 개발(자체 개발)	인도네시아 Toll Payment 단말기 개발 인도네시아 IoT 주파수 대역의 LTE 통신 모듈 기반의 Toll Payment 단말기 개발 BLE, GNSS, Accelerometer등의 기능을 포함한 인도네시아 규격 및 요구 기능 개발 Toll payment, 주차관리, 차량 추적 등 기능 포함 23년 상반기 제품개발 완료 예정	23년 상반기 개발 완료 후 사업화 예정
말레이시아 AMI 시스템 개발 (자체 개발)	말레이시아 전력사 TNB AMI 관련 PLC 모뎀, DCU(Gateway Type), 데이터 수집 서버 등 현지화 개발 및 실증 시범사업 말레이시아 전력량계 및 MDMS 연동 개발 전력량계 인터페이스 및 DLMS 표준 프로토콜 구현(TCP/UDP on DLMS) 데이터 수집 서버 개발 및 현지 MDMS 연동 프로토콜 개발 말레이시아 전력량계 보안 기술 적용(HLS 기반) 말레이시아 전력량계(1P,3P)에 따른 모뎀 2종 및 DCU 개발 주요 부품 단종 및 원가절감 적용 설계 기대효과 : 말레이시아 AMI 사업 진출 기반 마련	22년 말 Lab 테스트 예정 23년 시범사업 예정
전력선통신 기반의 유럽향 원격검침 토탈 솔루션 (정부 과제)	산업통상자원부 기술개발 과제(주관기관) 기간 : 2015.11.~2017.12. 유럽향 원격검침 토탈 솔루션은 전력량계, PLC 모뎀, DCU 및 HES(수집서버) 등의 AMI 시스템을 개발하여 현지 실증 수행 전력량계 유렵인증 획득(CE-MID 인증) 기대효과 : AMI 토탈 솔류션 기술로 해외시장 진출 토대 마련	현지사업 지연
빅데이터 기반 에너지 LOSS 분석 유무선 AMI 시스템 (정부 과제)	산업통상자원부 기술개발 과제(주관기관) 기간 : 2019.4.~2020.12. 빅데이터 기반의 에너지 LOSS 분석 유무선 AMI 시스템은 유무선 복합 AMI 시스템(모뎀 및 DCU) 개발 및 에너지 LOSS 분석 기능의 AMI 수집 서버 개발 도전 및 누전 등 전력 손실을 빅데이터 기반으로 예측할 수 있는 것으로 동남아 지역의 기술 수요에 대응하기 위한 개발 기대효과 : 동남아 지역의 AMI 시장 진출 토대 마련	인도네시아 입찰 진행 중
통합에너지 안전/상태감시제어 및 유지보수서비스 모델개발 (정부 과제)	산업통상자원부 기술개발 과제(주관기관) 기간 : 2020.12.~2022.12. 유무선 복합 AMI, 전력 분전함 안전감시, 조명 및 냉난방 제어, 태양광 유지보수 및 서비스 모델 개발 IoT 통신 기술 기반의 AMI 및 안전감시, 조명 및 냉난방 제어 기술 개발 기대효과 : 충북TP 지역 개발 과제로 타 기술과 연계 사업화 추진 예정	과제 개발 완료 후 23년 이후 사업화 추진 예정
인도네시아 전력사 PLN AMI 시범사업 (정부 과제)	한국전력공사 지원 과제(주관기관) 기간 : 19.01 ~19.12. 인도네시아 전력사 PLN AMI 관련 PLC 모뎀 및 DCU 현지화 개발 및 실증 시범사업 인도네시아 전력량계 및 MDMS 연동 개발 인도네시아 전력량계 보안 적용(HLS 기반) 기대효과 : 인도네시아 AMI 사업 진출 기반 마련	인도네시아 입찰 진행 중

다. 지식재산권 등

번 호	구 분	내 용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	특허권	온도와 압력 보정방식을 이용한 가스검침 관리를 통한 수익방법	타이드	-	16.07.26	가스 온압보정기	특허청
2	특허권	PLC 통신을 이용한 선박 시스템	타이드, 넥스트컨버젼스그룹	-	13.08.30	PLC 통신모뎀	특허청
3	특허권	통합모뎀을 가진 전력선통신 시스템	타이드	-	14.05.21	모뎀, DCU	특허청
4	특허권	단말기의 무선충전을 위한 충전시스템과 그를 이용한 무선충전 운영방법	타이드	-	15.05.14	무선 충전기	특허청
5	특허권	원격검침을 위한 디지털전력검침기 시스템 및 그를 이용한 이용방법	타이드	-	15.08.13	모뎀, DCU	특허청
6	특허권	지상변압기용 데이터집중장치 거치대	타이드, 한국전력공사	-	20.05.27	DCU	특허청
7	특허권	원격 검침 기능을 지원하는 전력선 통신 시스템 및 이의 운용 방법	타이드, 한전산업개발	-	21.02.02	모뎀, DCU	특허청
8	특허권	신호대잡음비를 이용한 3상 트랜스포머 결선 변환 장치 및 시스템	타이드	-	21.08.31	DCU	특허청
9	특허권	전원상 검출 장치, 시스템 및 방법	타이드	-	22.10.04	DCU	특허청
10	특허권	PERANTI, SISTEM DAN METODE UNTUK MENDETEKSI FASA SALURAN DAYA	타이드	21.03.01	-	DCU	인도네시아 특허청 (해외출원)
11	특허권	AMI PLC 통신망 통합관리방법 및 시스템	타이드, 한국전력공사	21.05.28	-	모뎀, DCU	특허청
12	특허권	전력선통신과 무선통신을 이용한 위치 측정 시스템	타이드	22.07.01	-	모뎀, DCU	특허청

라. 기술이전 수혜 또는 기술이전

No	이전 기술명	적용제품	시 기	비 고
1	OpenADR 2.0a 클라이언트 통신모듈 개발 기술	PLC Modem, DCU, HES	2015.12	한국전기연구원
2	전기차 충전기용 SECC 통신모듈 기술(AC충전기용)	EV충전 SECC	2021.12	한국전기연구원

7. 기타 참고사항

-해당사항 업습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	2022년도 (제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
회계기준	K-GAAP	K-GAAP	K-GAAP
감사인 (감사의견)	대주회계법인 (적정)	대주회계법인 (적정)	대주회계법인 (임의감사)
유동자산	10,385	9,766	12,648
현금및현금성자산	4,407	5,084	434
단기금융상품	500	1,512	-
매출채권	3,092	1,570	10,561
재고자산	1,623	1,038	959
기타유동자산	763	562	694
비유동자산	2,325	2,526	2,203
투자자산	21	21	6
유형자산	23	46	92
무형자산	129	145	54
기타비유동자산	2,152	2,314	2,051
자산총계	12,710	12,292	14,851
유동부채	6,724	5,107	8,483
매입채무	1,739	272	4,328
미지급금	385	1,739	577
예수금	50	46	114
부가세예수금	-	-	397
미지급비용	158	128	94
선수금	-	209	-
단기차입금	4,392	2,713	2,973
비유동부채	1,934	1,130	633
장기차입금	40	200	-
전환사채	453	-	-
퇴직급여충당부채	1,442	930	633
부채총계	8,658	6,237	9,116
자본금	2,979	2,962	2,962
자본잉여금	5,339	5,152	5,152
이익잉여금	(4,266)	(2,059)	(2,379)
자본총계	4,052	6,055	5,735

2. 요약(포괄) 손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	2022년도 (제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
회계기준	K-GAAP	K-GAAP	K-GAAP
매출액	6,831	18,531	11,011
영업이익(손실)	(1,732)	510	1,848
법인세비용차감전계속사업이익(손실)	(1,862)	406	1,784
계속사업이익법인세비용	345	87	(65)
계속사업이익(손실)	(2,207)	319	1,849
당기순이익(손실)	(2,207)	319	1,849
기본주당순이익(손실)(단위: 원)	(454)	66	380
희석주당순이익(손실)(단위: 원)	(454)	49	282

2. 연결재무제표

-해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

-해당사항 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표 제13기 2022.12.31 현재 제12기 2021.12.31 현재 제11기 2020.12.31 현재 (단위:원)

과 목	2022년도(제13기)	2021년도(제12기)	2020년도(제11기)
자산
Ⅰ. 유동자산	10,385,515,614	9,766,316,236	12,648,463,406
(1) 당좌자산	8,762,271,544	8,728,564,210	11,689,346,385
1. 현금및현금성자산	4,407,042,268	5,083,664,225	434,091,245
2. 단기금융상품	500,000,000	1,512,000,000	-
3. 매출채권	3,094,039,300	1,572,658,873	10,562,565,143
대손충당금	(2,000,000)	(2,000,000)	(2,000,000)
4. 단기대여금	30,000,000	30,000,000	30,000,000
5. 미수금	124,919,161	8,213,815	6,188,572
대손충당금	(29,504)	(29,504)	(29,504)
6. 미수수익	6,499,178	15,178,356	2,760,000
7. 선급금	486,486,099	349,396,145	115,771,140
대손충당금	(88,359,780)	(88,359,780)	(88,359,780)
8. 선급비용	21,262,564	8,465,256	13,556,398
9. 부가세대급금	-	7,230,298	-
10. 당기법인세자산	11,131,990	1,614,810	2,448,820
11. 유동성이연법인세자산	171,280,268	230,531,716	612,354,351
(2) 재고자산	1,623,244,070	1,037,752,026	959,117,021
1. 상품	94,351,067	101,331,572	94,526,000
평가충당금	(94,010,000)	(230,000)	-
2. 제품	47,819,640	11,941,202	12,132,502
평가충당금	(10,940,356)	(10,940,356)	(11,131,656)
3. 원재료	1,646,351,911	1,011,862,128	916,043,331
평가충당금	(60,328,192)	(76,212,520)	(52,453,156)
Ⅱ. 비유동자산	2,324,813,058	2,526,226,319	2,202,355,978
(1) 투자자산	21,298,242	21,298,242	6,000,000
1. 매도가능증권	15,298,242	15,298,242	-
2. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000	6,000,000
(2) 유형자산	22,618,605	46,254,573	91,677,371
1. 기계장치	50,271,600	50,271,600	50,271,600
감가상각누계액	(48,903,933)	(47,894,933)	(43,210,879)
정부보조금	-	-	(3,309,698)
2. 차량운반구	16,586,496	16,586,496	35,203,406
감가상각누계액	(15,757,170)	(12,439,871)	(24,946,945)
3. 공구와기구	170,770,000	170,770,000	170,770,000
감가상각누계액	(152,068,500)	(134,352,165)	(109,388,165)
정부보조금	(3,386,619)	(5,321,830)	(7,257,041)
4. 비품	86,430,877	86,430,877	80,794,513
감가상각누계액	(81,324,146)	(77,795,601)	(73,901,420)
5. 시설장치	-	-	46,602,545
감가상각누계액	-	-	(29,950,545)
(3) 무형자산	128,987,856	144,585,222	54,137,817
1. 특허권	104,291,250	113,761,943	1,722,170
2. 상표권	419,200	524,000	524,000
3. 소프트웨어	199,277,406	265,299,279	346,891,647
정부보조금	(175,000,000)	(235,000,000)	(295,000,000)
(4) 기타비유동자산	2,151,908,355	2,314,088,282	2,050,540,790
1. 보증금	392,039,120	268,850,400	300,140,000
2. 회원권	511,000,000	511,000,000	511,000,000
3. 이연법인세자산	1,248,869,235	1,534,237,882	1,239,400,790
자산총계	12,710,328,672	12,292,542,555	14,850,819,384
부채
I. 유동부채	6,723,823,635	5,107,960,565	8,482,579,790
1. 외상매입금	1,738,980,186	272,830,838	4,327,900,269
2. 미지급금	385,263,327	1,739,428,041	576,637,117
3. 예수금	49,643,040	45,862,390	113,363,590
4. 부가세예수금	-	-	397,350,294
5. 미지급비용	157,937,082	127,748,386	94,328,520
6. 선수금	-	209,090,910	-
7. 단기차입금	4,232,000,000	2,553,000,000	2,973,000,000
8. 유동성장기부채	160,000,000	160,000,000	-
II. 비유동부채	1,934,197,117	1,130,159,961	632,985,088
1. 장기차입금	40,000,000	200,000,000	-
2. 전환사채	500,000,000	-	-
3. 상환할증금	129,856,000	-	-
4. 전환권조정	(177,280,197)	-	-
5. 퇴직급여충당부채	1,441,621,314	930,159,961	632,985,088
부채총계	8,658,020,752	6,238,120,526	9,115,564,878
자본
I. 자본금	2,979,398,000	2,961,751,000	2,961,751,000
1. 보통주자본금	2,430,031,000	2,430,031,000	2,430,031,000
2. 우선주자본금	549,367,000	531,720,000	531,720,000
II. 자본잉여금	5,339,736,594	5,152,012,894	5,152,012,894
1. 주식발행초과금	5,284,365,394	5,152,012,894	5,152,012,894
2. 전환권대가	55,371,200	-	-
III. 이익잉여금(결손금)	(4,266,826,674)	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)
1. 미처분이익잉여금(결손금)	(4,266,826,674)	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)
자본총계	4,052,307,920	6,054,422,029	5,735,254,506
부채와자본총계	12,710,328,672	12,292,542,555	14,850,819,384

나. (포괄)손익계산서 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

과 목	2022년도 (제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
Ⅰ. 매출액	6,831,121,811	18,530,965,877	11,010,874,642
1. 상품매출	2,555,353,719	253,066,501	3,487,644,100
2. 제품매출	3,375,923,593	15,930,188,819	6,234,979,512
3. 용역매출	899,844,499	2,347,710,557	1,288,251,030
Ⅱ. 매출원가	4,572,420,223	13,677,911,804	7,070,234,253
1. 상품매출원가	2,083,648,279	162,931,990	1,262,882,665
2. 제품매출원가	2,488,771,944	13,514,979,814	5,807,351,588
Ⅲ. 매출총이익	2,258,701,588	4,853,054,073	3,940,640,389
Ⅳ. 판매비와관리비	3,991,399,183	4,343,071,797	2,093,197,351
1. 급여	807,106,843	957,243,532	894,881,542
2. 퇴직급여	390,219,408	149,759,127	72,403,583
3. 잡급	-	4,168,800	-
4. 복리후생비	104,342,061	273,227,326	203,779,141
5. 여비교통비	71,750,806	95,584,879	84,458,075
6. 접대비	75,640,865	106,595,384	82,337,129
7. 통신비	18,007,958	20,915,761	12,166,625
8. 수도광열비	1,272,060	1,008,295	1,445,304
9. 전력비	18,653,940	13,245,116	9,985,872
10. 세금과공과금	15,326,000	15,613,480	11,033,140
11. 감가상각비	3,528,545	9,153,090	17,135,999
12. 지급임차료	205,546,630	202,317,000	140,040,000
13. 수선비	980,000	-	150,456
14. 보험료	31,618,756	55,307,940	37,775,711
15. 차량유지비	49,905,753	126,814,085	83,338,252
16. 운반비	13,634,027	53,332,844	15,316,902
17. 교육훈련비	-	1,520,000	948,600
18. 도서인쇄비	3,878,719	5,218,755	5,351,657
19. 회의비	1,515,966	1,486,831	-
20. 포장비	-	293,000	-
21. 소모품비	5,244,922	165,741,362	21,995,889
22. 지급수수료	281,073,308	378,604,326	274,554,176
23. 보관료	-	154,920	39,527
24. 광고선전비	5,000,000	7,000,000	4,882,600
25. 건물관리비	37,309,341	53,248,118	69,086,794
26. 무형자산상각비	10,213,229	10,159,513	21,144,835
27. 시험분석비	8,304,446	44,968,600	22,161,800
28. 수선유지비	946,000	9,569,900	3,048,142
29. 경상연구개발비	1,830,279,600	1,574,016,213	-
30. 잡비	100,000	6,803,600	3,735,600
Ⅴ. 영업이익	(1,732,697,595)	509,982,276	1,847,443,038
Ⅵ. 영업외수익	104,448,915	35,130,047	37,848,919
1. 이자수익	67,828,479	23,116,638	17,587,657
2. 외환차익	81,048	3,941,414	2,564,832
3. 외화환산이익	1,723,768	933,811	13,580,756
4. 유형자산처분이익	-	1,584,554	-
5. 잡이익	34,815,620	5,553,630	4,115,674
Ⅶ. 영업외비용	234,616,034	138,959,257	101,636,356
1. 이자비용	140,031,193	119,435,151	92,989,755
2. 외환차손	27,868,563	5,190,066	2,251,200
3. 외화환산손실	31,836,750	-	509,002
4. 유형자산처분손실	-	13,952,000	-
5. 잡손실	34,879,528	382,040	5,886,399
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(1,862,864,714)	406,153,066	1,783,655,601
Ⅸ. 법인세비용	344,620,095	86,985,543	(65,526,303)
Ⅹ. 당기순이익	(2,207,484,809)	319,167,523	1,849,181,904
XI. 주당손익
1. 기본주당순손익	(454)	66	380
2. 희석주당순손익	(454)	49	282

다. 자본변동표 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

구 분	과 목	자 본 금	자본잉여금	결손금	총 계
2020년 (제11기)	2020년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(4,227,691,292)	3,886,072,602
당기순이익(손실)	-	-	1,849,181,904	1,849,181,904
2020년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506
2021년 (제12기)	2021년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506
당기순이익(손실)	-	-	319,167,523	319,167,523
2021년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029
2022년(제13기)	2022년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029
상환전환우선주발행	17,647,000	132,352,500	-	149,999,500
전환권대가	-	55,371,200	-	55,371,200
당기순이익(손실)	-	-	(2,207,484,809)	(2,207,484,809)
2022년 12월 31일(기말)	2,979,398,000	5,339,736,594	(4,266,826,674)	4,052,307,920

라. 현금흐름표 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

과 목	2022년도 (제13기)	2021년도 (제12기)	2020년도 (제11기)
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,738,689,044)	6,330,219,054	(3,742,030,913)
1. 당기순이익	(2,207,484,809)	319,167,523	1,849,181,904
2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	739,598,078	454,952,639	436,022,015
재고자산평가손실	93,780,000	23,798,064	998,323
퇴직급여	558,011,049	349,957,196	155,321,038
감가상각비	23,635,968	36,873,534	40,275,922
무형자산상각비	32,341,059	30,371,845	239,426,732
유형자산처분손실	-	13,952,000	-
외화환산손실	31,830,002	-	-
3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(37,301,508)	(1,586,444)	(13,580,756)
외화환산이익	417,180	1,890	13,580,756
재고자산평가손실환입	15,884,328	-	-
유형자산처분이익	-	1,584,554	-
잡이익	21,000,000	-	-
4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,233,500,805)	5,557,685,336	(6,013,654,076)
매출채권의 감소(증가)	(1,552,793,249)	8,989,908,160	(10,418,881,016)
미수금의 감소(증가)	(116,705,346)	(2,025,243)	8,898,805
미수수익의 감소(증가)	8,679,178	(12,418,356)	(1,380,000)
선급금의 감소(증가)	(137,089,954)	(233,625,005)	(27,373,310)
선급비용의 감소(증가)	(12,797,308)	5,091,142	6,818,250
부가세대급금의 감소(증가)	7,230,298	(7,230,298)	43,871,474
당기법인세자산의 감소(증가)	(9,517,180)	834,010	14,288,590
이연법인세자산의 감소(증가)	344,620,095	86,985,543	(65,526,303)
재고자산의 감소(증가)	(663,387,716)	(102,433,069)	721,178,320
매입채무의 증가(감소)	1,466,149,348	(4,055,069,431)	3,884,052,186
미지급금의 증가(감소)	(1,354,164,714)	(196,412,028)	320,125,864
예수금의 증가(감소)	3,780,650	(67,501,200)	80,630,150
부가세예수금의 증가(감소)	-	(397,350,294)	397,350,294
미지급비용의 증가(감소)	38,135,699	33,419,866	26,721,345
선수금의 증가(감소)	(209,090,910)	1,568,293,862	(1,001,490,909)
퇴직금의 지급	(46,549,696)	(52,782,323)	(2,937,816)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	872,067,587	(1,620,646,074)	(34,632,141)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,560,964,856	304,088,182	7,152,804,934
단기금융상품의 감소	4,546,823,856	-	6,852,804,934
차량운반구의 처분	-	1,818,182	-
정부보조금의 수령	-	-	300,000,000
임차보증금 감소	14,141,000	300,000,000	-
기타보증금 감소	-	2,270,000	-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,688,897,269)	(1,924,734,256)	(7,187,437,075)
단기금융상품의 취득	3,534,823,856	1,512,000,000	-
단기매매증권의 취득	-	-	6,852,804,934
매도가능증권의 취득	-	15,298,242	-
공구와기구의 취득	-	-	25,940,000
비품의 취득	-	5,636,364	-
특허권의 취득	3,257,700	120,819,250	152,141
소프트웨어의 취득	13,485,993	-	308,540,000
임차보증금 증가	136,759,720	268,505,000	-
기타보증금 증가	570,000	2,475,400	-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,189,999,500	(60,000,000)	951,990,000
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,349,999,500	2,850,000,000	1,000,000,000
단기차입금의 차입	1,700,000,000	2,450,000,000	1,000,000,000
장기차입금의 차입	-	400,000,000	-
전환사채의 발행	500,000,000	-	-
상환전환우선주의 발행	149,999,500	-	-
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(160,000,000)	(2,910,000,000)	(48,010,000)
단기차입금의 상환	-	2,870,000,000	48,000,000
기타보증금의 지급	-	-	10,000
유동성장기부채의 상환	160,000,000	40,000,000	-
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(676,621,957)	4,649,572,980	(2,824,673,054)
Ⅴ. 기초의 현금	5,083,664,225	434,091,245	3,258,764,299
Ⅵ. 기말의 현금	4,407,042,268	5,083,664,225	434,091,245

5. 재무제표 주석

제 13(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 타이드

1. 당사의 개요주식회사 타이드(이하 "당사")는 2010년 10월 21일에 설립되어 AMI/PLC 시스템과 운용, IoT 솔루션 사업을 영위하고 있으며, 본사는 서울특별시 금천구 가산디지털1로 128, STX V-TOWER 20층에 위치하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 28일 한국거래소가 개설하는 코넥스시장에 주식을 상장하였습니다.

당사의 자본금은 수차례의 유상증자 및 무상증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 2,979,398천원입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)		지분율
보통주	우선주(주1)
---	---	---	---
유창금속공업㈜	1,308,460	-	21.96%
조경종	947,710	-	15.90%
정명원	911,882	-	15.30%
박승천	570,342	-	9.57%
MTI엔젤세컨더리투자조합	352,941	-	5.92%
우리사주조합	291,602	-	4.89%
기타	477,125	-	8.02%
SLi 소재부품 투자펀드 2014-1호	-	243,010	4.08%
우신벤처투자㈜	-	243,010	4.08%
KB코넥스활성화투자조합	-	243,010	4.08%
프렌드투자파트너스(주)	-	194,410	3.26%
한화투자증권(주)	-	175,294	2.94%
합계	4,860,062	1,098,734	100.00%

(주1) 우선주는 전액 의결권이 있는 상환전환우선주입니다(주석 13 참조).

2 . 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용당사는 과거 재무제표를 한국채택국제회계기준에 따라 제공하였으나 2020년 1월 1일 이후 개시하는 연차 보고기간부터는 재무제표를 대한민국의 일반기업회계기준에 따라 작성하였습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.

2-2. 회계정책과 공시의 변경

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로적용하였습니다.

- 일반기업회계기준 '시행일 및 경과규정'의 개정 (2022.12.21)일반기업회계기준 연차개선(2018년)에 따르면 기업은 지배력을 보유한 모든 피투자기업을 종속기업으로 회계처리해야 합니다. 다만, 시행일 및 경과규정의 개정에 따라대형비상장주식회사, 상장법인, 금융회사 등에 해당하지 않는 지배기업과 연결실체에 이러한 기업이 포함되지 않은 지배기업은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제4조 및 같은 법 시행령 제5조에 따른 외부감사 대상이 아닌 기업(이하 "비외감 기업")을 종속기업에서 제외하는 것으로 선택할 수 있습니다. 동 개정 내용은 2022년 12월 31일부터 시행하고, 시행일에 종료되는 회계연도부터 적용하며, 2027년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 해당 기준의 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

- '제17장 ‘정부보조금의 회계처리’ - 수익관련보조금의 표시수익관련 보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3. 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

다음 보고기간 이내에 유의적인 조정을 유발할 수 있는 위험과 관련된 유의적인 가정과 측정상의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.ㆍ 주석 3-9 : 충당부채와 우발부채ㆍ 주석 22 : 우발부채 및 약정사항

3. 유의적 회계정책

당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.

3-1. 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고, 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

3-2. 금융상품

(1) 공통사항금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.

최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도 후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도 후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.

(2) 유가증권

당사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권 및 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 유동자산으로 분류하고 매도가능증권 및 만기보유증권은 비유동자산으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 유동자산으로 분류하고 있습니다.

만기보유증권은 상각후원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.

단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손을인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다.

손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다.

3-3. 대손충당금 당사는 당기말 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

3-4. 유형자산

당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이 있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 한편 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출은 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이른 때)부터 아래의 자산별 내용연수에 따라정액법에 의하여 계상하고 있습니다.

구분	추정내용연수	구분	추정내용연수
기계장치	5년	비품	5년
차량운반구	5년	공구와기구	5년

3-5. 무형자산

당사는 영업권을 제외한 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며, 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 계상하고 있습니다.

구분	추정내용연수	구분	추정내용연수
특허권	7~10년	소프트웨어	5년
상표권	5년

3-6. 정부보조금정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.

3-7. 자산손상당사는 금융자산, 재고자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에대하여 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며, 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별자산 또는 유형자산만으로구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고, 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.

또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간말에 회수가능액을 추정하고 있습니다.당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며, 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.

3-8. 종업원 급여(1) 퇴직급여충당부채당사는 1년 이상 근속한 종업원이 퇴직할 경우 당사의 퇴직금지급규정에 따라 퇴직금을 지급하고 있습니다. 이와 같은 퇴직금지급규정에 따라 당사는 보고기간 종료일 현재 전 종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금에 상당하는 금액 1,441,621천원(전기말 : 930,160천원) 전액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.(2) 연차수당부채당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 당사는 근로기준법에 따라 보고기간종료일 현재 근무용역의 제공을 통하여 발생한 연차유급휴가분 중 종업원이 미사용한 부분 및 당기 근무로 인하여 발생하는 차기 연차 유급휴가분에 대하여 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

3-9. 충당부채와 우발부채

당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 유의적인 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.당사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.3-10. 전환사채전환사채는 발행가액을 일반사채에 해당하는 부채부분과 전환권에 해당하는 자본부분으로 분리하여 자본부분의 가치를 전환권대가로 인식하고 있습니다.전환권대가는 당해 전환사채의 발행가액에서 전환권이 없는 일반사채의 공정가치를 차감하여 계산하는데 이 경우 일반사채의 공정가치는 만기일까지 기대되는 미래 현금흐름(상환할증금이 있는 경우에는 이를 포함)을 사채발행일 현재 발행회사의 전환권이 없는 일반사채의 유효이자율로 할인한 금액입니다.전환권조정은 당해 전환사채의 액면금액에서 차감하고, 사채상환할증금은 당해 전환사채의 액면금액에 부가하는 형식으로 기재하고 있습니다. 또한, 전환권대가는 기타자본잉여금으로 분류한 후 전환권이 행사되어 추가로 주식을 발행하는 시점에서 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다.

3-11. 전환권조정

전환권조정은 사채발행시부터 사채상환시까지의 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각하고 있으며, 동 상각액을 이자비용에 가산하여 처리하고 있습니다.

3-12. 수익인식

당사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 당사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.

주문제작매출은 작업 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있을 때 보고기간종료일 현재의 작업진행률에 따라 인식하며, 작업진행률은 총제조예정원가에 대한 실제 투입원가 발생액의 비율로 산정하고 있습니다. 작업 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없기 때문에 진행기준을 적용할 수 없는 경우, 주문제작매출은 회수가능성이 매우 높은 발생원가의 범위 내에서만 인식하고, 주문제조원가는 발생된 회계기간의 비용으로 인식하고 있습니다.3-13. 전기 손익계산서의 재작성당기 중 당사는 경상연구개발비를 매출원가에서 판매비와관리비로 재분류하였습니다. 이러한 재분류에 따라 비교표시된 전기 재무정보를 재작성하였으며, 그 결과 전기 매출원가는 1,574백만원이 감소하였고, 판매비와관리비는 동액이 증가하였습니다. 이에 따라 전기의 매출총이익률은 당초 보고 실적 대비 8.49% 상승하였습니다. 이러한 공시방법의 변경이 영업이익과 순이익에 미친 영향은 없습니다.

3-14. 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 당사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과 및 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등으로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대하여는 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우에 한하여 이연법인세부채를 인식하지 않고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여는 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상 분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하며, 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

4. 재무제표의 승인 당사의 재무제표는 2023년 3월 29일 예정된 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말
현금	5,714,187	8,770,868
보통예금	4,401,328,081	5,074,893,357
합계	4,407,042,268	5,083,664,225

6. 단기금융상품보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말
정기적금	-	12,000,000
정기예금신탁	500,000,000	1,500,000,000
합계	500,000,000	1,512,000,000

7. 매도가능증권보고기간종료일 현재 매도가능증권 내역은 다음과 같습니다.

-당기말	(단위: 원)

구분	출자좌수	취득원가	장부금액
정보통신공제조합	37좌	15,298,242	15,298,242
합계		15,298,242	15,298,242

(주) 상기 매도가능증권은 시장성 없는 지분증권으로 공정가치 산정을 위한 정보수집이 용이하지 않고 기타 적절한 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

-전기말	(단위: 원)

구분	출자좌수	취득원가	장부금액
정보통신공제조합	37좌	15,298,242	15,298,242
합계		15,298,242	15,298,242

(주) 상기 매도가능증권은 시장성 없는 지분증권으로 공정가치 산정을 위한 정보수집이 용이하지 않고 기타 적절한 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

8. 유형자산(1) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
기계장치	2,376,667	-	-	(1,009,000)	1,367,667
차량운반구	4,146,625	-	-	(3,317,299)	829,326
공구와기구	31,096,005	-	-	(15,781,124)	15,314,881
비품	8,635,276	-	-	(3,528,545)	5,106,731
합계	46,254,573	-	-	(23,635,968)	22,618,605

- 전기	(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
기계장치	3,751,023	-	-	(1,374,356)	2,376,667
차량운반구	10,256,461	-	(233,628)	(5,876,208)	4,146,625
공구와기구	54,124,794	-	-	(23,028,789)	31,096,005
비품	6,893,093	5,636,364	-	(3,894,181)	8,635,276
시설장치	16,652,000	-	(13,952,000)	(2,700,000)	-
합계	91,677,371	5,636,364	(14,185,628)	(36,873,534)	46,254,573

(2) 보고기간 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	기초	증가	감소(주)	기말
공구와기구	5,321,830	-	1,935,211	3,386,619
합계	5,321,830	-	1,935,211	3,386,619

(주) 정부보조금의 감소액은 관련 자산의 감가상각비와 상계되었습니다.

- 전기	(단위: 원)

구분	기초	증가	감소(주)	기말
기계장치	3,309,698	-	3,309,698	-
공구와기구	7,257,041	-	1,935,211	5,321,830
합계	10,566,739	-	5,244,909	5,321,830

(주) 정부보조금의 감소액은 관련 자산의 감가상각비와 상계되었습니다.

9. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

- 당기말	(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
특허권	132,155,691	(27,864,441)	-	104,291,250
상표권	524,000	(104,800)	-	419,200
소프트웨어	421,447,834	(222,170,428)	(175,000,000)	24,277,406
합계	554,127,525	(250,139,669)	(175,000,000)	128,987,856

- 전기말	(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
특허권	128,897,991	(15,136,048)	-	113,761,943
상표권	524,000	-	-	524,000
소프트웨어	407,961,841	(142,662,562)	(235,000,000)	30,299,279
합계	537,383,832	(157,798,610)	(235,000,000)	144,585,222

(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	상각비	기말
특허권	113,761,943	3,257,700	-	(12,728,393)	104,291,250
상표권	524,000	-	-	(104,800)	419,200
소프트웨어	30,299,279	13,485,993	-	(19,507,866)	24,277,406
합계	144,585,222	16,743,693	-	(32,341,059)	128,987,856

- 전기	(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	상각비	기말
특허권	1,722,170	120,819,250	-	(8,779,477)	113,761,943
상표권	524,000	-	-	-	524,000
소프트웨어	51,891,647	-	-	(21,592,368)	30,299,279
합계	54,137,817	120,819,250	-	(30,371,845)	144,585,222

(3) 보고기간 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	기초	증가	감소(주)	기말
소프트웨어	235,000,000	-	60,000,000	175,000,000
합계	235,000,000	-	60,000,000	175,000,000

(주) 정부보조금의 감소액은 관련 자산의 상각비와 상계되었습니다.

- 전기	(단위: 원)

구분	기초	증가	감소(주)	기말
소프트웨어	295,000,000	-	60,000,000	235,000,000
합계	295,000,000	-	60,000,000	235,000,000

(주) 정부보조금의 감소액은 관련 자산의 상각비와 상계되었습니다.

10. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

차입의 종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
일반자금	신한은행	3.95 ~ 7.01	3,100,000,000	2,100,000,000
KEB하나은행	6.51	432,000,000	432,000,000
경남은행	6.71	700,000,000	-
주주및임원	-	-	21,000,000
합계			4,232,000,000	2,553,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

차입의 종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
일반자금	우리은행	7.70	200,000,000	360,000,000
유동성 대체			(160,000,000)	(160,000,000)
합계			40,000,000	200,000,000

(3) 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	금액
2023년	160,000,000
2024년	40,000,000
합계	200,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 장단기차입금과 관련하여 대표이사, 관계기업인 유창금속공업㈜ 및 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다(주석21 참조).

11. 전환사채(1) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내역	당기말	전기말
제1회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	500,000,000	-

(2) 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	제1회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액	500,000,000원
발행가액	500,000,000원
발행일	2022년 11월 09일
만기일	2025년 11월 09일
이자지급조건	표면이자율 0%
만기보장수익률	연복리 8.00% (만기시 액면금액의 125.9712% 지급)
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 권면금액의 125.9712%를 일시 상환
전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주
전환권 행사기간	발행일 후 1개월이 경과하는 날부터 만기일의 직전일까지 언제든지 "본 전환사채"를 "회사"의 보통주식으로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.
전환가액	4,250원 (단,사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음)
조기상환청구기간	발행일로부터 1년이 경과한 날인 2023년 11월 09일 및 이후 매 3개월이 경과한 날에 "본 전환사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다

12. 퇴직급여충당부채

보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내역	당기	전기
기초잔액	930,159,961	632,985,088
퇴직급여충당부채설정액	558,011,049	349,957,196
퇴직금지급액	(46,549,696)	(52,782,323)
기말잔액	1,441,621,314	930,159,961

13. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식의 수: 보통주	4,860,062주	4,860,062주
발행한 주식의 수: 우선주	1,098,734주	1,063,440주
보통주자본금	2,430,031,000원	2,430,031,000원
우선주자본금	549,367,000원	531,720,000원

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	제1차 상환전환우선주	제2차 상환전환우선주	제3차 상환전환우선주
우선주 종류	의결권부 상환전환우선주	의결권부 상환전환우선주	의결권부 상환전환우선주
배당 성격	참가적, 누적적	참가적, 누적적	참가적, 누적적
우선배당률	액면가액의 1%	액면가액의 1%	액면가액의 1%
발행일	2018-05-30	2019-03-19	2022-12-23
발행주식수	923,440주	140,000주	35,294주
발행단가	4,115원	5,000원	4,250원
발행총액	3,799,955,600원	700,000,000원	149,999,500원
상환청구기간	발행일로부터 2년이 지난 날 이후 존속기간(10년)이내
상환가액	상환청구금액 + 발행일~청구일까지 기간에 연복리 8% 적용, 기지급배당금 있는 경우 차감
전환가격	2,469원	4,250원	4,250원
전환에 따른 발행할 주식수	보통주 1,539,066주	보통주 164,705주	보통주 35,294주
보통주 전환가능일	발행일 익일부터 존속기간(10년)이내

14. 기타자본보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기말	전기말
주식발행초과금	5,284,365,394	5,152,012,894
전환권대가	55,371,200	-
합계	5,339,736,594	5,152,012,894

15. 결손금처리계산서

당기 및 전기의 결손금처리계산서(안)의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기		전기
처리예정일 : 2023년 3월 29일		처리확정일 : 2022년 3월 29일
---	---	---	---	---
Ⅰ. 미처리결손금		4,266,826,674		2,059,341,865
1. 전기이월미처리결손금	2,059,341,865		2,378,509,388
3. 당기순손실(이익)	2,207,484,809		(319,167,523)
Ⅱ. 결손금처리액		-		-
Ⅲ. 차기이월미처리결손금		4,266,826,674		2,059,341,865

16. 주당손익16-1. 보고기간 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기	전기
보통주당기순이익(손실)	(2,207,484,809)	319,167,523
가중평균유통보통주식수	4,860,062주	4,860,062주
기본주당이익(손실)	(454)	66

16-2. 보고기간 중 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기	전기
보통주당기순이익(손실)	(2,207,484,809)	319,167,523
전환가정 손익효과	-	-
보통주희석당기순이익(손실)	(2,207,484,809)	319,167,523
희석유통보통주식수	4,860,062주	6,563,833주
희석주당이익(손실)	(454)	49

16-3. 보고기간 중 희석유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주)

구분	당기	전기
기본유통보통주식수	4,860,062	4,860,062
전환사채의 전환효과	-	-
상환전환우선주의 전환효과	-	1,703,771
희석유통보통주식수	4,860,062	6,563,833

16-4. 당기에는 반희석효과때문에 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석할 수 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주)

구분	전환청구기간	발행될 보통주식수
제1회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2022.12.09~2025.11.08	117,647
제1차 상환전환우선주	2018.05.31~2028.05.31	1,539,066
제2차 상환전환우선주	2019.03.20~2029.03.20	164,705
제3차 상환전환우선주	2022.12.24~2032.12.24	35,294

17. 부가가치 계산보고기간 중 당사가 창출한 부가가치의 계산에 필요한 계정과목에 대한 내역은 다음과 같습니다.

-당기	(단위: 원)

구분	제조원가	판매비와관리비	합계
급여	469,224,504	2,033,716,480	2,502,940,984
퇴직급여	41,873,394	516,137,655	558,011,049
복리후생비	61,357,432	207,179,061	268,536,493
세금과공과금	27,810	15,326,000	15,353,810
감가상각비	8,654,299	14,981,669	23,635,968
지급임차료	91,908,000	205,546,630	297,454,630
무형자산상각비	14,294,500	18,046,559	32,341,059
합계	687,339,939	3,010,934,054	3,698,273,993

(주) 상기 구분별 금액은 경상연구개발비로 대체된 금액을 포함한 것입니다.

-전기	(단위: 원)

구분	제조원가	판매비와관리비	합계
급여	538,465,621	2,317,978,910	2,856,444,531
퇴직급여	57,208,811	292,748,385	349,957,196
복리후생비	-	273,227,326	273,227,326
세금과공과금	-	15,613,480	15,613,480
감가상각비	8,955,299	27,918,235	36,873,534
지급임차료	-	202,317,000	202,317,000
무형자산상각비	13,273,000	17,098,845	30,371,845
합계	617,902,731	3,146,902,181	3,764,804,912

(주) 상기 구분별 금액은 경상연구개발비로 대체된 금액을 포함한 것입니다.

18. 법인세비용

(1) 보고기간 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기	전기
법인세부담액	-	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(13,729,385)	88,643,322
세무상 결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액	358,349,480	(1,657,779)
총 법인세효과	344,620,095	86,985,543
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	344,620,095	86,985,543

(2) 보고기간 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다

	(단위: 원)

구분	당기	전기
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,862,864,714)	406,153,066
적용세율에 따른 세부담액	(409,830,237)	89,353,674
조정사항:
비과세수익	(14,257,596)	-
비공제비용	27,268,774	19,748,320
공제감면세액	(419,713,827)	(444,377,228)
기타	1,161,152,981	422,260,777
조정사항 합계	754,450,332	(2,368,131)
법인세비용	344,620,095	86,985,543
유효세율	(-)18.50%	21.42%

(3) 보고기간 중 일시적차이의 변동내역 및 인식한 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	가산할(차감할) 일시적 차이				인식한 이연법인세자산(부채)
기초	증가	감소	기말	기초	기말
---	---	---	---	---	---	---
국고보조금(공구와기구)	(5,321,830)	-	(1,935,211)	(3,386,619)	1,170,803	707,803
일시상각충당금(공구와기구)	5,321,830	-	1,935,211	3,386,619	(1,170,803)	(707,803)
무형자산상각비	(426,130,278)	-	(423,877,059)	(2,253,219)	93,748,661	470,923
국고보조금(소프트웨어)	(235,000,000)	-	(60,000,000)	(175,000,000)	51,700,000	36,575,000
일시상각충당금(소프트웨어)	235,000,000	-	60,000,000	175,000,000	(51,700,000)	(36,575,000)
업무용승용차감가상각비	(19,871,386)	(3,168,555)	-	(23,039,941)	4,371,705	4,815,348
퇴직급여충당부채	(930,159,961)	(558,011,049)	(46,549,696)	(1,441,621,314)	204,635,191	301,298,855
대손충당금	(64,807,256)	(46,590,173)	(64,807,256)	(46,590,173)	-	-
대손금	(674,466,610)	-	-	(674,466,610)	-	-
미수수익	12,418,356	6,499,178	12,418,356	6,499,178	(2,732,038)	(1,358,328)
재고자산평가충당금	(87,382,876)	(165,278,548)	(87,382,876)	(165,278,548)	19,224,233	34,543,217
보증금손상차손	(897,418)	-	-	(897,418)	-	-
미지급비용(연차수당)	(111,185,710)	(131,959,977)	(111,185,710)	(131,959,977)	24,460,856	27,579,635
사채상환할증금	-	(129,856,000)	-	(129,856,000)	-	27,139,904
전환권조정	-	185,227,200	7,947,003	177,280,197	-	(37,051,561)
이월결손금	(2,548,587,424)	(1,655,805,228)	-	(4,204,392,652)	560,689,233	878,718,064
소계	(4,851,070,563)	(2,498,943,152)	(713,437,238)	(6,636,576,477)	904,397,841	1,236,156,057
이월세액공제	(1,383,914,532)	(439,593,308)	-	(1,823,507,840)	1,282,632,532	1,702,346,359
이월세액공제 제외분	422,260,775	1,096,092,138	-	1,518,352,913	(422,260,775)	(1,518,352,913)
합계	(5,812,724,320)	(1,842,444,322)	(713,437,238)	(6,941,731,404)	1,764,769,598	1,420,149,503

- 전기	(단위: 원)

구분	가산할(차감할) 일시적 차이				인식한 이연법인세자산(부채)
기초	증가	감소	기말	기초	기말
---	---	---	---	---	---	---
감가상각비	(14,592,188)	14,433,138	(159,050)	-	3,210,281	-
국고보조금(기계장치)	(3,309,698)	-	(3,309,698)	-	728,133	-
국고보조금(공구와기구)	(7,257,041)	-	(1,935,211)	(5,321,830)	1,596,549	1,170,803
일시상각충당금(공구와기구)	7,257,041	-	1,935,211	5,321,830	(1,596,549)	(1,170,803)
무형자산상각비	(1,159,243,744)	461,070	(732,652,396)	(426,130,278)	255,033,624	93,748,661
국고보조금(소프트웨어)	(295,000,000)	-	(60,000,000)	(235,000,000)	64,900,000	51,700,000
일시상각충당금(소프트웨어)	295,000,000	-	60,000,000	235,000,000	(64,900,000)	(51,700,000)
업무용승용차감가상각비	(13,257,853)	(6,613,533)	-	(19,871,386)	2,916,728	4,371,705
퇴직급여충당부채	(632,985,088)	(349,957,196)	(52,782,323)	(930,159,961)	139,256,719	204,635,191
대손충당금	-	(64,807,256)	-	(64,807,256)	-	-
대손금	(674,466,610)	-	-	(674,466,610)	-	-
미수수익	1,380,000	12,418,356	1,380,000	12,418,356	(303,600)	(2,732,038)
재고자산평가충당금	(63,584,812)	(87,382,876)	(63,584,812)	(87,382,876)	13,988,659	19,224,233
보증금손상차손	(897,418)	-	-	(897,418)	-	-
미지급비용(연차수당)	(79,642,657)	(111,185,710)	(79,642,657)	(111,185,710)	17,521,385	24,460,856
이월결손금	(2,641,581,394)	(14,894,208)	(107,888,178)	(2,548,587,424)	581,147,907	560,689,233
소계	(5,282,181,462)	(607,528,215)	(1,038,639,114)	(4,851,070,563)	1,013,499,836	904,397,841
이월세액공제	(900,085,304)	(483,829,228)	-	(1,383,914,532)	838,255,304	1,282,632,532
이월세액공제 제외분	-	422,260,775	-	422,260,775	-	(422,260,775)
합계	(6,182,266,766)	(669,096,668)	(1,038,639,114)	(5,812,724,320)	1,851,755,140	1,764,769,598

(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 및 이월세액공제의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분(주1)	당기말	전기말
대손충당금	46,590,173	64,807,256
대손금	674,466,610	674,466,610
보증금손상차손	897,418	897,418
이월세액공제	1,518,352,913	422,260,775
합계	2,240,307,114	1,162,432,059

(주1) 당사는 향후 발생할 예상 과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 이월세액공제보다 작거나 실현가능성이 희박한 경우 해당 합계액을 초과하는 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 이월세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.(5) 보고기간종료일 현재 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 당기법인세부채와 당기법인세자산은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기말			전기말
유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
이연법인세자산	172,638,596	1,323,203,599	1,495,842,195	233,263,754	1,587,108,685	1,820,372,439
이연법인세부채	1,358,328	74,334,364	75,692,692	2,732,038	52,870,803	55,602,841
당기법인세자산	11,131,990	-	11,131,990	1,614,810	-	1,614,810

19. 특수관계자 등과의 거래(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
관계기업	유창금속공업㈜
기타특수관계자	주주 및 임직원

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

- 당기말	(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권		채무
단기대여금	미수수익	차입금	미지급비용
---	---	---	---	---	---
주주 및 임직원	주주 및 임직원	30,000,000	1,380,000	-	13,518,274
합계		30,000,000	1,380,000	-	13,518,274

- 전기말	(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권		채무
단기대여금	미수수익	차입금	미지급비용
---	---	---	---	---	---
주주 및 임직원	주주 및 임직원	30,000,000	4,140,000	21,000,000	13,518,274
합계		30,000,000	4,140,000	21,000,000	13,518,274

(3) 보고기간 중 당사의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분		기초	증가	감소	기말
주주 및 임직원	단기차입금	21,000,000	-	21,000,000	-
단기대여금	30,000,000	-	-	30,000,000
합계		51,000,000	-	21,000,000	30,000,000

- 전기	(단위: 원)

구분		기초	증가	감소	기말
유창금속공업㈜	단기차입금	2,020,000,000	850,000,000	2,870,000,000	-
주주 및 임직원	단기차입금	21,000,000	-	-	21,000,000
단기대여금	30,000,000	-	-	30,000,000
합계		2,071,000,000	850,000,000	2,870,000,000	51,000,000

(4) 보고기간 중 당사의 특수관계자와의 기타거래내역은 다음과 같습니다.

- 당기	(단위: 원)

구분	이자수익	이자비용
유창금속공업㈜	-	-
주주 및 임직원	1,380,000	-
합계	1,380,000	-

- 전기	(단위: 원)

구분	이자수익	이자비용
유창금속공업㈜	-	51,020,925
주주 및 임직원	1,380,000	-
합계	1,380,000	51,020,925

(5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

특수관계자	지급보증내역	보증금액	지급 보증처
유창금속공업㈜	차입금 담보	518,400,000	KEB하나은행
600,000,000	신한은행
770,000,000	경남은행
대표이사	연대보증	1,336,863,440	서울보증보험
480,000,000	우리은행

(6) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기	전기
급여	430,583,073	404,101,131
퇴직급여	351,317,583	49,508,435
합계	781,900,656	453,609,566

20. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

금융기관	약정내용	약정 한도액	사용금액	미사용금액
신한은행	기업운전일반자금대출	3,100,000,000	3,100,000,000	-
KEB하나은행	기업운전일반자금대출	432,000,000	432,000,000	-
외상매출채권담보대출	100,000,000	-	100,000,000
경남은행	기업운전일반자금대출	700,000,000	700,000,000	-

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

보증 제공자	제공금액	보증 제공처	보증내용
유창금속공업㈜	600,000,000	신한은행	차입금 지급보증
518,400,000	KEB하나은행
770,000,000	경남은행
대표이사	1,336,863,440	서울보증보험	지급보증
480,000,000	우리은행	차입금 지급보증
신용보증기금	1,440,000,000	신한은행	차입금 지급보증
서울보증보험	1,784,262,434	한국전력공사(주1)	계약이행보증
87,780,500	(주)엘지유플러스(주2)
784,037,482	기타 고객
1,100,000,000	신한은행	지급보증

(주1) 당사는 전기 중 한국전력공사와 AMI통신망(HPGP)시설용 DCU 및 모뎀 공급 계약을 체결하였으며, 계약이행을 담보하기 위하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증을 제공받고 있습니다.(주2) 당사는 당기 중 (주)엘지유플러스와 M2M(사물지능통신) 서비스 등과 관련한 위탁업무에 대하여 대리점 계약을 체결하였으며, 물품판매, 가입자유치 및 관리 등의업무를 수행하고 있습니다. 당사는 이와 관련한 계약이행을 담보하기 위하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증을 제공받고 있습니다.

21. 현금의 유출입이 없는 주요 거래보고기간 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당기	전기
장기차입금 유동성 대체	160,000,000	160,000,000
선수금의 미지급금 대체	-	1,359,202,952

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책

제58조(이익잉여금의 처분)

회사는 매 사업연도 말의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 위 각호의 처분 외에 주주총회의 결의에 의하여 기타 필요한 처분을 할 수 있다.

제59조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

500500500----2,2073191,849------------보통주---상환전환우선주---보통주---상환전환우선주---보통주---상환전환우선주---보통주---상환전환우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제13기	제12기	제11기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

(주1) 당사는 최근 5년간 배당이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2010.10.13-보통주200,0005005002011.09.29유상증자(제3자배정)보통주300,0005005002012.02.23유상증자(주주배정)보통주360,0005005002014.01.23유상증자(제3자배정)보통주75,0005002,0002014.01.23무상증자보통주225,000500-2014.02.22유상증자(주주배정)보통주43,7505001,6002014.02.22유상증자(제3자배정)보통주18,7505001,6002014.02.24무상증자보통주137,500500-2014.05.21유상증자(제3자배정)보통주453,3345002,2062014.10.31유상증자(주주배정)보통주1,146,7285008722016.06.11유상증자(주주배정)보통주1,900,0005005002018.05.30유상증자(제3자배정)우선주923,4405004,1152019.03.21유상증자(제3자배정)우선주140,0005005,0002022.12.23유상증자(제3자배정)우선주35,2945004,250

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

나. 미상환 전환사채 발행현황 2022년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

기명식 이권부 무보증 사모 전환사채12022.11.092025.11.09500,000,000보통주2022.12.09~2025.11.081004,250500,000,000117,647-500,000,000---500,000,000117,647-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 2022년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

주식회사 타이드회사채사모2022.11.09500,000,0008%-2025.11.09미상환-500,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

다. 단기사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

라. 회사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----------500,000,000----500,000,000--500,000,000----500,000,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

마. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

유상증자(상환전환우선주)12018.05.30운영자금3,799운영자금3,799-유상증자(상환전환우선주)22019.03.21운영자금700운영자금700-유상증자(상환전환우선주)32022.12.23운영자금149운영자금-주금납입통장예치이권부 무보증 사모 전환사채12022.11.09운영자금500운영자금500-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 미사용자금의 운용내역

2022.12.31(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

예ㆍ적금입출식 예금149--149

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

주1) 해당 자금운용은 제3회차 상환전환우선주 발행에 대한 납입금으로써 작성기준일 현재 납입계좌에 예치중입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향-해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도-해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항-해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

당기 중 당사는 경상연구개발비를 매출원가에서 판매비와관리비로 재분류하였습니다. 이러한 재분류에 따라 비교표시된 전기 재무정보를 재작성하였으며, 그 결과 전기 매출원가는 1,574백만원이 감소하였고, 판매비와관리비는 동액이 증가하였습니다. 이에 따라 전기의 매출총이익률은 당초 보고 실적 대비 8.49% 상승하였습니다. 이러한 공시방법의 변경이 영업이익과 순이익에 미친 영향은 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률
제13기	매출채권	3,094,039	2,000	0.06%
미수금	124,919	29	0.02%
선급금	486,486	88,359	18.16%
제12기	매출채권	1,572,658	2,000	0.12%
미수금	8,213	29	0.35%
선급금	349,396	88,359	25.28%
제11기	매출채권	10,562,565	2,000	0.01%
미수금	6,188	29	0.46%
선급금	115,771	88,359	76.32%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제13기	제12기	제11기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	90,388	90,388	90,388
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	90,388	90,388	90,388

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 당기말 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
매출채권	3,085,993	-	6,046	2,000	3,094,039
미수금	106,980	17,400	510	29	124,919
선급금	164,081	1,762	232,283	88,360	486,486
구성비율	90.60%	0.52%	6.45%	2.43%	100%

다. 재고자산 현황 등

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말
상품	94,351	101,331
상품평가손실충당금	(94,010)	(230)
제품	47,820	11,941
제품평가손실충당금	(10,940)	(10,940)
원재료	1,646,352	1,011,862
원재료평가손실충당금	(60,328)	(76,212)
합 계	1,623,245	1,037,752

(2) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제13기	제12기	제11기	비고
에너지솔루션사업부(ES)	상품	94,351	101,332	94,526	-
상품평가손실충당금	(94,010)	(230)	-	-
제품	47,820	11,941	12,133	-
제품평가손실충당금	(10,940)	(10,940)	(11,132)	-
원재료	1,646,352	1,011,862	916,043	-
원재료평가손실충당금	(60,328)	(76,213)	(52,453)	-
소 계	1,623,245	1,037,752	959,117	-
에너지신사업부(EN)	상품	-	-	-	-
상품평가손실충당금	-	-	-	-
제품	-	-	-	-
제품평가손실충당금	-	-	-	-
원재료	-	-	-	-
원재료평가손실충당금	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
합 계	상품	94,351	101,332	94,526	-
상품평가손실충당금	(94,010)	(230)	-	-
제품	47,820	11,941	12,133	-
제품평가손실충당금	(10,940)	(10,940)	(11,132)	-
원재료	1,646,352	1,011,862	916,043	-
원재료평가손실충당금	(60,328)	(76,213)	(52,453)	-
합 계	1,623,245	1,037,752	959,117	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		12.77%	8.44%	6.46%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		3.44회	15.28회	5.36회	-

(3) 재고자산의 실사내역1) 실사일자 : 2023년 01월 04일2) 실사장소 : 타이드 본사 자재 창고3) 외부감사인 참여여부 : 대주회계법인4) 실사방법 : 재고실사 시에는 회사의 재고실사 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 실물재고에 대하여 재고실사를 실시하였으며, 기말 재고 실사시에는 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.

라. 수주계약 현황

(1) 보고기간종료일 현재 진행기준을 적용하여 인식한 매출의 계약현황 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명	발주처	계약기간	총계약금액	매출액
당기	전기
AMI 통신망 시설용 DCU 및 모뎀 구매	한국전력공사 외	2020-11-11~ 2022-03-18 외	18,455,281	345,231	15,499,648

(주1) 해당수주는 추정 계약금액으로써 실제 매출과는 변동이 있을 수 있습니다.

(주2) AMI 통신망 시설용 DCU 및 모뎀 구매 관련 수주 사업은 22년 4월에 종료되었습니다.

마. 진행율적용 수주계약 현황- 보고기간종료일 현재 해당사항 없습니다.

(단위 : 원) ----------------

| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 "지구 환경을 보호하는 미래기업. 인류를 위한 에너지의 효율적 관리와 절감을 실현하는 기업, 상생을 지향하는 착한 기업“이란 경영이념의 구현을 위하여 PLC (전력선 통신망)를 기반으로 유선 및 LTE를 기반으로 한 무선 통신 기술을 활용하여 지능형 전력망과 에너지 관리시스템, 서비스의 제공과 함께 IoT 핵심 솔루션 공급자로서 해당 산업의 발전을 선도하고 있습니다.HPGP 기술을 활용한 세계최초의 AMI (지능형 전력망) 시스템을 상용화하여 시장에서 요구하는 안정성과 신뢰성, 경제성의 만족, IoT 시대가 요구하는 고속 멀티 채널, Noise에 강한 시스템, Global 시장에서 요구하는 통합 솔루션 (Modem, DCU, HES 및 MDMS Server)을 제공함으로써, 혁신기술과 시장선도에 주력하고 있습니다.또한 당사는 미래의 수익 창출을 위해 전기차 충전사업의 육성을 통해 글로벌 에너지 IoT기업으로의 성장과 발전을 위해 노력하고 있습니다. 2022년은 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19 변이의 재확산 여파 등으로 인한여 원자재가격 상승, 세계시장 경기침체 등이 지속되는 가운데 경제의 부담이 가중된 한해였습니다. 어려운 여건과 힘든 시기임에도 불구하고 저희 타이드 임직원은 회사의 발전을 위해 최선을 다해 왔습니다.당사의 2022년 경영실적은 전기 대비 63% 감소한 68억의 매출을 기록하였으며 영업이익은 전기 대비 440% 감소한 -17억원을 기록하였습니다.당사의 2022년말 유동비율은 154%로 전기 191%대비 37% 감소하였으며, 부채비율은 213%로 전기 103% 대비 110% 증가하였습니다. 2023년에도 코로나-19 변이 및 경제성장율 둔화에 대한 우려로 세계경제 전망은 다소 부정적이나 친환경에너지 수요의 변화가 빠르게 가속화 되고 있고, 이로 인해 당사가 신규사업으로 추진중인 전기차 충전 산업 시장에서는 지속적인 투자가 이루어질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 지속적인 연구개발 및 원가절감을 통해 우수한 품질과 가격경쟁력을 확보할 것입니다. 이를 바탕으로 당사는 신규 거래처를 확보하여 지속적인 수익이 창출 될 수 있도록 노력을 다 할 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태

(단위 : 원)

구분	제13기(2022년)	제12기 (2021년)	증감액	증감율(%)
자산
유동자산	10,385,515,614	9,766,316,236	619,199,378	6.34%
비유동자산	2,324,813,058	2,526,226,319	(201,413,261)	-7.97%
자산총계	12,710,328,672	12,292,542,555	417,786,117	3.40%
부채 및 자본
부채
유동부채	6,723,823,635	5,107,960,565	1,615,863,070	31.63%
비유동부채	1,934,197,117	1,130,159,961	804,037,156	71.14%
부채총계	8,658,020,752	6,238,120,526	2,419,900,226	38.79%
자본
자본금	2,979,398,000	2,961,751,000	17,647,000	0.60%
자본잉여금	5,339,736,594	5,152,012,894	132,352,500	2.57%
이익잉여금	(4,266,826,674)	(2,059,341,865)	(2,207,484,809)	107.19%
자본총계	4,052,307,920	6,054,422,029	(2,002,114,109)	-33.07%

(1)자산총자산은 전기대비 3.40% 가 증가한 127억원이며, 이는 유동자산 104억원, 비유동자산 23억원으로 구성되어 있습니다.유동자산은 재고자산이 전년대비 6억원 증가 하였으며, 비유동 자산은 전년대비 유무형자산이 0.4억원 감소, 이연법인세자산이 1.6억원 감소하였습니다. (2)부채총부채는 전기대비 38.79% 가 증가한 86억원이며, 이는 유동부채 67억원, 비유동부채 19억원으로 구성되어 있습니다.유동부채는 전년대비 단기차입금 증가영향으로 16억원이 증가 하였고 비유동부채는 전환사채발행 및 퇴직급여충당금 증가영향으로 8억원이 증가하였습니다. (3)자본총자본은 전기대비 33% 가 감소한 40억원으로, 당기 결손발생의 영향으로 전년대비 20억이 감소하였습니다. 나. 영업실적

(단위 : 원)

구분	제13기 (2022년)	제12기 (2021년)	증감액	증감율(%)
매출액	6,831,121,811	18,530,965,877	(11,699,844,066)	-63.14%
매출원가	4,572,420,223	13,677,911,804	(9,105,491,581)	-66.57%
매출총이익	2,258,701,588	4,853,054,073	(2,594,352,485)	-53.46%
판매비와관리비	3,991,399,183	4,343,071,797	(351,672,614)	-8.10%
영업이익(손실)	(1,732,697,595)	509,982,276	(2,242,679,871)	-439.76%
영업외수익	104,448,915	35,130,047	69,318,868	197.32%
영업외비용	234,616,034	138,959,257	95,656,777	68.84%
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,862,864,714)	406,153,066	(2,269,017,780)	-558.66%
당기순이익(손실)	(2,207,484,809)	319,167,523	(2,526,652,332)	-791.64%

당기 매출액은 전기대비 63% 감소한 68억원을 달성하였으며 영업이익은 전기대비 440% 감소한 -17억원, 당기순이익은 전년대비 791% 감소한 -22억원으로 당기는 코로나 상황 및 원자재가격 상승등 대내외 환경 악화로 계약수주가 감소함에 따라 적자의실적을 기록하였습니다. 다. 사업부문별 매출실적

(단위 : 원)

구 분	제13기 (2022년)	제12기(2021년)	증감	증감율 (%)
에너지솔루션사업부(국내)	5,314,932,647	18,378,474,636	(13,063,541,989)	-71.08%
에너지신사업부(해외)	1,516,189,164	152,491,241	1,363,697,923	894.28%
합계	6,831,121,811	18,530,965,877	(11,699,844,066)	-63.14%

에너지솔루션사업부의 당기 매출은 수주감소에 따라 전년대비 71%감소한 53억원이며, 에너지신사업부의 매출은 스마트가로등사업 및 기타 부품수출에 증가로 인하여 전녀대비 894% 상승한 15억원을 기록하였습니다.라. 신규사업 및 중단사업당사는 현재 신규사업으로 EV 충전사업 및 인도네시아 스마트 IoT 사업을 추진중에 있으며, 주요내용은 아래의 내용과 같습니다.

(1) EV 충전 사업

1) 현황 및 배경정부의 제4차 친환경자동차 기본계획에 따라 국민의 생활거점 중심의 충전인프라 보급 계획으로 신축건물(100세 이상의 아파트 및 공용주차장등)의 충전기 의무설치 비율이 ‘22년 5%에서, ’25년 10%로 확대되고, 기축건물의 경우는 ‘22년 공공건물:2%, ’25년 민간건물:2%로 정해졌습니다. 또한 전기차 보급이 확대됨에 따라, 충전 인프라의 수요가 많아지고 있으며, ‘21년 2월 22일에 산업부에서 발표한 기본계획 자료에 따르면 거주지 및 직장 중심의 완속충전 인프라 비중이 높아지고 있는 추세고 이에 따라 급속충전기의 보급에서 생활거점 중심으로 거주지(아파트)와 직장을 위한 완속 충전기의 의무설치 정책이 추진되는 중입니다.

image04.jpg [현황]

image05.jpg [4차 친환경자동차 기본계획 자료]

당사는 ’20년부터 국내 충전 플랫폼과의 전략적 파트너로써의 MOU를 체결하고, AMI와 EV충전 플랫폼 연동을 통해 제한적인 전력 인프라 내에서 안정적으로 충전시스템을 확산,운영/관리 할 수 있는 “스마트 충전시스템” 구축을 추진하고 있습니다. ‘21년도말 당사는 현대 계열의 아파트에 관련 “스마트 충전 시스템” 실증사업을 성공적으로 완료하고 ’21년부터는 V2G(Vehicle to Grid) 및 V2H(Vehicle to Home)이 지원되는 PLC 모뎀을 한국전기연구원과의 기술 개발 및 이전을 통해서 1차 개발을 완료 하였으며, 이미 검증된 높은 성능의 HPGP-PLC 기술을 기반으로(현재 AMI 모뎀의 기반 기술), 고성능의 V2G 충전기를 개발하고 있으며, 북미로부터 관련 개발 요청을 받아 협의를 진행 하고 있습니다. 최근 글로벌 시장에 HPGP-PLC를 기반으로 하는 PnC(Plug & Charge) 요구가 확대 되고 있어, 국내 충전 플랫폼/사업자와 함께 관련 PnC 연동 충전기를 연구, 개발 중에 있습니다.

또한, 당사는 그린 뉴딜 사업의 일환으로 기축 아파트의 전력검침인프라를 구축하는 “스마트전력플랫폼사업(APT AMI)”사업을 추진하고 있습니다. 본 사업을 바탕으로 기축 아파트에 전력 인프라를 구축하며, 당사의 EV충전 사업이 확대될 수 있는 기반을 마련하였습니다. “스마트전력플랫폼사업(APT AMI)”사업이 매년 지속적으로 약 50만호 이상 진행될 예정으로 전력검침인프라 사업뿐 아니라 추가적으로 전기차 충전기 사업의 전개가 가능합니다.

2) 인도네시아 시장

인도네시아는 대통령령(정책)과 에너지광물자원부의 내부정책이 완료됨에 따라 빠르게 EV시장의 확대를 계획하고 있으며, PLN 및 관련 모든 부처에서 EV충전 관련 계획을 추진 중에 있습니다.

image06.jpg 인도네시아 시장

[전력잉여시간 내 EV충전을 통한 경제 효과 분석]

image07.jpg 분석표

당사는 ’21년 말부터 PLN의 자회사인 ICON+와 플랫폼 연동 시험에 대한 협의를 진행해 오고 있으며, ‘22년도 초 인도네시아 전자지급결재대행회사(PG)인 PT.C사와 EV충전 사업 협력에 대한 독점적 계약을 체결한 후, “EV충전기-충전플랫폼-인도네시아PG”연계 실증 사업을 진행 하였습니다. 인도네시아 EV차량 확대 정책에 맞추어, 인도네시아 내 EV충전기 및 관련 플랫폼 시장 진출을 위해, ’22년 8월에 PLN의 자회사인 DP-PLN(PLN전력공사 연금공단)과 충전기 제조사 JV(합작법인)설립을 위한 MOU를 체결하였습니다. 인도네시아 JV(합작법인)설립으로 인도네시아 전기차 충전인프라 사업의 주체인 PLN 및 현대자동차 인도네시아법인과의 협력 구도를 통해 안정적인 판로를 확보 하였고. ‘23년도 1분기 로컬공장 설립이후 충전기의 인도네시아 로컬 규격 인증 및 충전사업자 자격을 취득하여 가격 경쟁력을 확보한 후 EV충전 인프라 시장을 선점해 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

(2) 인도네시아 스마트 IoT 사업

인도네시아는 고속도로 및 기타 유료도로의 통행료 과금을 현재 무선주파수식별(RFID) 방식으로 통행료를 징수하고 있으나, ’25년까지 위성항법시스템(GNSS)기반의 차량의 이동거리를 계산하고 요금을 자동으로 계산하는 MLFF(Multi-Lane Free Flow)를 도입해 시스템을 전환 할 것을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. “인도네시아 유료도로규제청(BPJT)”에서 본 시스템의 도입을 희망하여 ‘22년도에 자바, 발리지역에 먼저 도입을 하는 것을 목표로 하고 있으며, 헝가리 회사인 Roatex가 인도네시아 정부와의 계약을 통해서 본 사업의 사업총괄기업으로 MLFF 사업을 추진하고 있습니다. 인도네시아는 약 4천만대의 차량을 보유하고 있어 이와 관련 사업은 ’25년까지 빠른 속도로 확대되어 연간 수백만개의 OBU(차량 단말기) 공급 시장이 열리게 될 것으로 예상하고 있습니다. 본 사업을 위해 필요한 인프라구축은 PT. Sigfox Indonesia와 함께 고속도로 톨게이트 및 주요거점에 기지국을 설치하고 있고, PT. Sigfox Indonesia와 Roatex는 OBU단말기의 원활한 공급 및 운영관리를 위한 별도의 합작회사(JV)인 PT.T사를 설립하였으며, 당사는 이 PT. T사와 공식적인 계약을 통해 ‘22년 국내 OBU제품을 독점적으로 타이드를 통하여 공급 하는 계약을 확보 하였습니다.

emb000044bc373f.jpg [인도네시아 MLFF 프로젝트관련 한국인터넷진흥원 자료, 2022.05]

(3) 보유 경쟁력

국가 산업인 전력운영에 있어서 전력량계와 서버를 연결하는 유선(HPGP기반 PLC), 무선(IPv6기반 LTE), 서버(HES 데이터 수집 기술)를 운영할 수 있는 국내 유일한 Total Solutions 업체입니다. HPGP기반의 HPGP-PLC를 최초로 상용화하여 난 구간(지중)선로 통신을 가능하게 할 수 있게 하였고, 전기뿐만 아니라 수도, 가스, 열량, 전기차충전, 신호등, 신호체계등 Smart City 플랫폼과 소통하여 에너지공급자와 소비자에게 실시간으로 정보를 제공합니다. 국제표준규격인 HPGP 통신을 이용하여 한국전력공사와의 통신을 연결하고 전기차 충전 플랫폼과 통신을 가능하게 합니다. 차세대 기술인 HPGP V2G(Vehicle to Grid)와 PnC(Plug & Charge) 기술을 바탕으로 미래 시장에 대비하고 있습니다.

한국전력공사 AMI사업 중 지중구간(땅밑)에서 지속적으로 통신장애가 발생하여 다른 기술적인 대안이 필요하였습니다. 이를 해소하기 위해 ’15년 외국산PLC(HPGP, G3, Prime)들이 대안으로 검토되어 최종적으로 미국 퀄컴사의 HPGP칩을 사용한 HPGP-PLC가 가장 높은 검침률(94%)을 달성해 한국전력공사로부터 채택되었으며 현재까지 AMI 구축사업에 보급 1,250만가구 중 지중구간(땅밑) 158.1만가구(12.6%)에 설치가 되었고 PLC 부분에서는 유일한 대안으로 활용되고 있습니다.

마. 환율변동당사의 당기말 현재 외환위험에 노출된 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.1) 환위험에 대한 노출정도 (단위:원)

구분	USD	CNY	EUR
자산
현금및현금성자산	20,193,221	254,016	513,456
매출채권 및 기타채권	689,556,940	-	-
합계	709,750,161	254,016	513,456
부채
매입채무	-	-	-
합계	-	-	-

2) 민감도 분석당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원)

구분	10% 상승시	10% 하락시
USD	70,975,016	(70,975,016)
CNY	25,402	(25,402)
EUR	51,346	(51,346)

바. 경영합리화 조치-해당사항 없습니다.사. 자산손상 및 감액손실-해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 관련 지표

<부채비율, 유동비율 및 차입금의존도>

구 분	제13기 (2022년)	제12기 (2021년)	증감율(%)
부채비율	213.66%	103.03%	110.63%
유동비율	154.46%	191.20%	(36.74)%
차입금의존도	38.43%	23.70%	14.73%

나. 현금흐름최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다 .

(단위 : 원)

구 분	제13기 (2022년)	제12기 (2021년)	증감액
영업활동으로 인한 현금흐름	(3,738,689,044)	6,330,219,054	(10,068,908,098)
투자활동으로 인한 현금흐름	872,067,587	(1,620,646,074)	2,492,713,661
재무활동으로 인한 현금흐름	2,189,999,500	(60,000,000)	2,249,999,500
기초의 현금	5,083,664,225	434,091,245	4,649,572,980
기말의 현금	4,407,042,268	5,083,664,225	(676,621,957)

당사의 당기말 현재 44억원의 현금및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 6.7억원이 감소하였습니다.당사의 현금및현금성자산은 투자활동 및 재무활동를 통하여 30.6억원이 증가하였고,영업활동으로 37.3억원이 감소하였습니다.당사는 단기 및 중장기 자금관리계획수립을 통해 적정규모의 예금을 보유함으로써 유동성 위험을 최소화 하고 있습니다.다. 자금조달당사는 당기말 현재 전체 차입금 및 사채 규모는 전년대비 20억원 증가한 47.7억원으로 매출실적 감소에 따른 운영자금을 확보하기 위하여 17억원 규모의 금융기관차입과 5억원 규모의 전환사채발행을 통해 자금을 조달하였습니다. (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입의 종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
일반자금	신한은행	3.95 ~ 7.01	3,100,000,000	2,100,000,000
KEB하나은행	6.51	432,000,000	432,000,000
경남은행	6.71	700,000,000	-
주주및임원	-	-	21,000,000
합계			4,232,000,000	2,553,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입의 종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
일반자금	우리은행	7.70	200,000,000	360,000,000
유동성 대체			(160,000,000)	(160,000,000)
합계			40,000,000	200,000,000

(주1) 당사는 당기 중 금융기관의 유동성자기부채 1.6억원을 자기자금으로 상환 하였습니다.(3) 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금액
2023년	160,000,000
2024년	40,000,000
합계	200,000,000

(4) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내역	당기말	전기말
제1회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	500,000,000	-

(5) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	제1회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액	500,000,000원
발행가액	500,000,000원
발행일	2022년 11월 09일
만기일	2025년 11월 09일
이자지급조건	표면이자율 0%
만기보장수익률	연복리 8.00% (만기시 액면금액의 125.9712% 지급)
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 권면금액의 125.9712%를 일시 상환
전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주
전환권 행사기간	발행일 후 1개월이 경과하는 날부터 만기일의 직전일까지 언제든지 "본 전환사채"를 "회사"의 보통주식으로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.
전환가액	4,250원 (단,사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음)
조기상환청구기간	발행일로부터 1년이 경과한 날인 2023년 11월 09일 및 이후 매 3개월이 경과한 날에 "본 전환사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다

5. 부외거래-해당사항 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당기 중 당사는 경상연구개발비를 매출원가에서 판매비와관리비로 재분류하였습니다. 이러한 재분류에 따라 비교표시된 전기 재무정보를 재작성하였으며, 그 결과 전기 매출원가는 1,574백만원이 감소하였고, 판매비와관리비는 동액이 증가하였습니다. 이에 따라 전기의 매출총이익률은 당초 보고 실적 대비 8.49% 상승하였습니다. 이러한 공시방법의 변경이 영업이익과 순이익에 미친 영향은 없습니다.상기외 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 2.중요한 회계처리방침" 및 3. 유의적 회계정책 을 참고하시기 바랍니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 환경관련 이슈와 당사 인력의 중요한 변동에 대한 해당사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 법규상의 규제에 관한 해당사항은 없습니다.라. 파생상품거래 현황보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기(당기)대주회계법인적정(주1)별도 재무제표 감사내부통제 및 이해와 평가제12기(전기)대주회계법인적정-별도 재무제표 감사제11기(전전기)대주회계법인적정(주2)별도 재무제표 감사

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

주1) 기타사항 - 전기 손익계산서의 재작성

당기 중 당사는 경상연구개발비를 매출원가에서 판매비와관리비로 재분류하였습니다. 이러한 재분류에 따라 비교표시된 전기 재무정보를 재작성하였으며, 그 결과 전기 매출원가는 1,574백만원이 감소하였고, 판매비와관리비는 동액이 증가하였습니다. 이에 따라 전기의 매출총이익률은 당초 보고 실적 대비 8.49% 상승하였습니다. 이러한 공시방법의 변경이 영업이익과 순이익에 미친 영향은 없습니다.

주2) 기타사항 - 일반기업회계기준으로 전환

비교 표시된 회사의 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 대한민국의 일반기업회계기준에 따른 재무제표는 감사받지 않은 재무제표입니다.

다만, 본 감사보고서에 첨부되지는 아니하였으나 회사는 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 대한민국의 일반기업회계기준에 따른 재무제표 외에 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표도 작성하였습니다. 우리는 동 재무제표에 대하여 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였으며, 2020년 3월 26일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

우리가 적정의견을 표명한 재무제표는 주석19에서 기술된 일반기업회계기준 조정사항이 반영되기 전의 재무제표였으며, 비교 표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 이러한 조정사항이 반영된 것입니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기(당기)대주회계법인재무제표에 대한 감사30,00035530,000355제12기(전기)대주회계법인재무제표에 대한 감사30,00025330,000253제11기(전전기)대주회계법인재무제표에 대한 감사27,00023027,000230

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기(당기)2023.02.14세무조정2023.02.15~2023.03.315,000-제12기(전기)2022.03.23세무조정

2022.03.25

~

2022.03.31

5,000-제11기(전전기)2021.02.01세무조정

2021.03.25

~

2021.03.31

5,000-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12022년 12월 05일회사측: 감사등 3인감사인측: 담당회계사등3인회의감사계획, 일정내부통제제도 운영등22023년 01월 27일회사측: 감사등 3인감사인측: 담당회계사등3인회의감사 결과등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보-해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제- 당사의 감사는 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 의견을 표명 하였습니다.

가. 외부감사인의 내부회계관리제도 검토의견- 감사인은 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요본 보고서 기준일(2022년 12월31일) 현재 당사의 이사회는 대표이사 (조경종)을 포함한 총 3명의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 관련 정관에 따라 이사회의 의장은 대표이사 (조경종)이 의장직을 겸직하고 있으며, 현재 이사회내의 위원회는 구성하고 있지 않습니다. 각 이사의 인적사항은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항-1. 임원 및 직원의 현황" 을 참고하시기 바랍니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

3---1

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

※ 사외이사 유찬은 2022년 3월 29일 임기만료의 이유로 퇴임하였습니다.

나. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비 고
22-1	2022.01.13	담보제공의 건 (LG유플러스 이행보증보험 3천)	가결	-
22-2	2022.03.29	지점설치에 관한 건	가결	-
22-3	2022.07.01	사내규정 제정의 건	가결	-
22-4	2022.08.12	명의개서대리인 선임에 관한 건 임시주주총회 소집의 건	가결	-
22-5	2022.10.28	신규대출 차입건 신한은행 10억	가결	-
22-6	2022.11.01	신규대출 차입건 경남은행 7억	가결	-
22-7	2022.11.03	코넥스 상장동의 이사회	가결	-
22-8	2022.11.04	전환사채발행 5억	가결	-
22-9	2022.11.23	전환사채 계약변경	가결	-
22-10	2022.12.08	상환전환우선주 발행 1.5억	가결	-

다. 이사회내 위원회당사는 이사회내 별도의 위원회를 설치하지 않아 해당사항이 없습니다.라. 이사의 독립성본 보고서 기준일(2022년 12월31일) 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인 포함한 사내이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

마. 사외이사 교육실시 현황-해당사항 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

본 보고서 기준일(2022년 12월31일) 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회의 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나 . 감사(1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
김희준	1984.10 공인회계사 및 세무사 자격시험 합격 1985.02 고려대학교 경영대학 학사 1988.05 미국뉴욕주립대학 M.B.A. 학위 취득 1989.07∼1990.11 동서증권, 국제부 1990.12∼1993.04 삼일회계법인 1993.04∼1993.12 삼성증권 인수부 1994.04∼1997.03 회계사사무소(개인사업) 1997.04∼현재 동남회계법인	해당사항 없음	-

(2) 감사의 독립성당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회전에 감사에 대한 모든정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.다. 감사의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비 고
22-1	2022.01.13	담보제공의 건 (LG유플러스 이행보증보험 3천)	가결	-
22-2	2022.03.29	지점설치에 관한 건	가결	불참
22-3	2022.07.01	사내규정 제정의 건	가결	-
22-4	2022.08.12	명의개서대리인 선임에 관한 건 임시주주총회 소집의 건	가결	불참
22-5	2022.10.28	신규대출 차입건 신한은행 10억	가결	-
22-6	2022.11.01	신규대출 차입건 경남은행 7억	가결	-
22-7	2022.11.03	코넥스 상장동의 이사회	가결	-
22-8	2022.11.04	전환사채발행 5억	가결	-
22-9	2022.11.23	전환사채 계약변경	가결	-
22-10	2022.12.08	상환전환우선주 발행 1.5억	가결	-

* 감사 김희준은 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.

라. 감사 교육 미실시 내역

개별적인 업무역량에 의하고 있으며, 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사 지원조직 현황-해당사항 없습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황-해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2022년 12월 31일

(기준일 :	)

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

2. 소수주주권공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.3. 경영권 경쟁공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

4. 의결권 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주4,860,062-우선주1,098,734-------------------------보통주4,860,062-우선주1,098,734-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) 2022년 12월 23일 상환전환우선주 35,294주를 발행하였습니다. 5. 주주총회 의사록 요약

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
22-1	2022.03.29	1. 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 정상기이사 재선 승인의 건4. 김희준감사 재선 승인의 건5. 사내이사 김병석이사 선임 승인의 건6. 이사 보수 한도 승인의 건7. 감사 보수 한도 승인의 건8. 임원급여 및 상여금 지급 승인의 건	가결	-
22-2	2022.08.29	1. 정관 일부 변경의 건2. 임원퇴직금지급 규정 및 주주총회 운영규정 변경의 건	가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

유창금속공업㈜

최대주주

보통주

1,308,460

22.091,308,46021.96-

조경종

대표이사

보통주

947,710

16.00947,71015.90-

정명원

대표이사의 배우자

보통주

911,882

15.39

911,882

15.30-

최영호

최대주주사 임원

보통주

24,301

0.41

24,301

0.41-보통주3,192,35353.893,192,35353.57-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 상기 내용은 본 보고서 작성기준년도말 명의개서대리인(KB국민은행)의 기준일자 주주명부에 근거하여 발행주식 총수(보통주 및 우선주)기준으로 작성하였습니다.주2) 2022년 12월 23일 상환전환우선주 35,294주를 발행하여 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 소폭 감소하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

유창금속공업 주식회사는 1976년 7월 8일 설립되어 귀금속을 원료로 하는 공업용 재료의 제조 및 판매를 주사업목적으로 하여 왔으며, 경기도 부천시 부천로 431번길(내동)에 본사와 공장을 두고 있습니다.

성명(명칭)	국문	유창금속공업주식회사
발행회사와의 관계	최대주주		최대주주
주소(본점소재지)	경기도 부천시 부천로 431번길 30
직업(사업내용,품목)	박막재료

유창금속공업주식회사29조광종18.68--조광종18.68------

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

유창금속공업주식회사58,79020,33138,459198,2603,7573,238

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-해당사항 없습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

-해당사항 없습니다.

4. 주식 소유현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

PARK DAVID (박승천)570,3429.57엠티아이(MTI) 엔젤세컨더리 투자조합352,9415.92291,6024.89

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합

주1) 상기 내용은 본 보고서 작성기준년도말 명의개서대리인(KB국민은행)의 기준일자 주주명부에 근거하여 발행주식 총수(보통주 및 우선주)기준으로 작성하였습니다.

5. 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

72231.81235,1295,958,7963.95(주1)

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주1) 상기 내용은 본 보고서 작성기준년도말 명의개서대리인(KB국민은행)의 기준일자 주주명부에 근거하여 작성한, 최대주주와 특수관계인을 제외한 발행주식 총수(보통주 및 우선주)의 1%에 미달하는 주식을 보유한 주주현황입니다.

6. 주식사무

구 분	내 용
정관상신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	매년 12월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	당 회사는 매년 1월1일부터 1월14일까지
주권의종류	회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조는 적용하지 아니한다.
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음
공고방법	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.tidekorea.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 매일경제신문에 한다.

* 당사는 2022년중 정관이 변경되었으며, 첨부문서 "정관"의 내용을 참고하시기 바랍니다.

7. 주가 및 주식거래 실적(1) 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 (단위: 원,주)

보통주(346010)		2022년12월	2022년11월	2022년10월	2022년09월	2022년08월	2022년07월
주가(종가)	최고	10,650	-	-	-	-	-
최저	9,770	-	-	-	-	-
평균	10,210	-	-	-	-	-
월간거래량		695	-	-	-	-	-
일거래량	최고	692	-	-	-	-	-
최저	3	-	-	-	-	-

(주1) 당사는 2022년 12월 28일에 코넥스시장에 상장하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

조경종남1960.12대표이사사내이사상근경영총괄1988.05 NEW YORK 주립대학원(MBA) 졸업1988.12∼2000.12 LG전자㈜ 본부장2001.01∼2004.12 Giga Telecom 부사장2005.01∼2014.05 유창금속공업㈜ 전무2014.06∼현재 ㈜타이드 대표이사947,710-친족2014.06∼현재2023.06.20정상기남1975.01상무이사사내이사상근

에너지

신사업부 총괄

2000.02 한남대학교 정보통신과 졸업

1999.11∼2014.07 ㈜한빛전자 부장

2014.06∼현재 ㈜타이드 상무

---2014.06∼현재2025.03.29김희준남1962.01감사감사비상근감사

1985.02 고려대학교 경영대학 졸업

1988.05 NEW YORK 주립대학원(MBA) 졸업

1990.12∼1993.04 삼일회계법인 회계감사

1994.04∼1997.03 개인사무실 회계감사 및 경영자문

1997.04∼현재 동남회계법인 경영자문

2019.03∼현재 ㈜타이드 감사

---2019.03∼현재2025.03.29김병석남1972.01상무이사사내이사상근

에너지

솔루션

사업부 총괄

1993.02 천안공업대학교 전자계산기학과 졸업

1992.12∼1994.08 시스템키트(주) 사원

1994.10∼1996.02 도남시스템(주) 사원

1996.03∼1998.03 진보엔지니어링 대리

2003.05∼2004.11 ㈜새한아이티 과장

2005.01∼2007.04 유니콘전자통신 차장

2007.05∼2015.04 세진전자㈜ 팀장

2015.05∼현재 ㈜타이드 상무

---2015.05∼현재2025.03.29김수철남1972.02이사미등기상근 개발기획팀 총괄

1997.02 한국외국어대학교 물리학과 졸업

1999.02 한국외국어대학교 대학원 물리학과 졸업

1998.03∼1999.09 동양화학중앙연구소 연구원

1999.10∼2002.04 ㈜주원산업 대리

2002.06∼2013.12 ㈜비솔 부장

2014.06∼현재 ㈜타이드 이사

---2014.06∼현재-양석규남1974.06이사미등기상근

개발1팀

총괄

2000.02 단국대학교 전자,컴퓨터공학부 졸업

2000.02∼2004.04 ㈜아인텍

2004.05∼2005.08 ㈜유비스,터보테크

2006.12∼2008.04 ㈜텔리안

2008.04∼2009.03 아이스테이션㈜ 과장

2009.03∼2010.03 ㈜엑스엘모바일 과장

2010.04∼2011.10 세진전자㈜ 과장

2011.10∼2013.03 디씨이,㈜디씨엘 차장

2013.03∼2015.11 ㈜한영넉스 차장

2015.11∼현재 ㈜타이드 이사

---2015.11∼현재-김지헌남1967.08이사미등기상근

개발2팀

총괄

1992.03 단국대학교 전자공학 졸업

1992.01∼2000.11 금성기전 주안연구소 과장

2001.04∼2005.01 임베디드웹 차장

2005.01∼2005.09 자스코리아 부장

2005.09∼2018.07 피앤씨테크 부장

2018.07∼현재 ㈜타이드 이사

---2018.07∼현재-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

2022년 12월 31일

(기준일 :	)

선임조경종남1960.12사내이사1988.05 NEW YORK 주립대학원(MBA) 졸업1988.12∼2000.12 LG전자㈜ 본부장2001.01∼2004.12 Giga Telecom 부사장2005.01∼2014.05 유창금속공업㈜ 전무2014.06∼현재 ㈜타이드 대표이사2023.03.29친족

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

주1) 2023년 3월 29일 제13기 정기주주총회에서 위 안건을 상정할 예정이며 종전 등기이사에 대한 주주총회 해임은 예정된 바 없습니다.향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

-남34---344.42,02259-----여6---64.519332-40---404.52,21546-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

라. 미등기임원 보수 현황

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

435589-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사3500-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 4437109-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

(주1) 보수총액은 등기 이사 및 감사만을 포함한 금액이며, 1인당 평균 보수액은 등기이사 및 감사를 포함한 4명의 연간 보수액의 평균입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3431144---------166-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

(주1) 보수총액은 등기 이사 및 감사만을 포함한 금액이며, 1인당 평균 보수액은 등기이사 및 감사를 포함한 4명의 연간 보수액의 평균입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 12월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

----

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

----------------------------

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 가지급금 · 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 2022년말 현재 종업원 복리후생 목적의 생활안전자금 대여 등으로 3천만원의 대여금이 있습니다 (단위 : 천원)

구 분	성 명 (법인명)	관 계	보고서 제출일 현재 잔액	22년도		21년도		20년도
증가	감소	증가	감소	증가	감소
대여금	직원	직원	30,000	-	-	-	-	-	-

나. 담보제공 내역

당사는 보고서 제출일 현재 대주주 및 이해관계자 등과 담보제공 내역이 없습니다.

다. 채무보증 내역

당사는 보고서 제출일 현재 대주주 및 이해관계자 등과 채무보증 내역이 없습니다.

라. 매출,매입거래

당사는 보고서 제출일 현재 대주주 및이해관계자 등과의 매출,매입의 거래내역이 없습니다.

마. 증권 등 매수 또는 매도 내역당사는 보고서 제출일 최근 3개년 현재 대주주 및 이해관계자 등과의 증권 등 매수또는 매도 내역이 없습니다.

바. 부동산 매매 및 임대차 내역

당사는 보고서 제출일 현재 대주주 및 이해관계자 등과의 부동산 매매 및 임대차 거래 내역이 없습니다.

사. 차입금 내역

(단위 : 백만원, %)

성 명 (법인명)	관 계	제출일 현재 잔액	2022년도				2021년도				2020년도
증가	감소	약정 이자율	이자 지급액	증가	감소	약정 이자율	이자 지급액	증가	감소	약정 이자율	이자 지급액
유창금속공업㈜	최대주주	-	-	-	-	-	850	2,870	4.60%	51	1,000	-	4.60%	55

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 보고서 제출기준일 현재 당사가 거래하고 있는 금융기관과 맺은 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원)

금융기관	약정내용	약정 한도액	사용금액	미사용금액
신한은행	기업운전일반자금대출	3,100,000,000	3,100,000,000	-
KEB하나은행	기업운전일반자금대출	432,000,000	432,000,000	-
외상매출채권담보대출	100,000,000	-	100,000,000
경남은행	기업운전일반자금대출	700,000,000	700,000,000	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2022.12.31 )	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 보고서제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) -------

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

----------

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

---------------------------

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없습니다.