TIBET AIM PHARM. INC. — Audit Report / Information 2017

Mar 29, 2017

华西证券股份有限公司

关于西藏易明西雅医药科技股份有限公司

使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的核查意见

经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2016]2624 号），西藏易明西 雅医药科技股份有限公司（以下简称“公司”、“易明医药”）首次公开发行人 民币普通股（A 股）4,743 万股，每股面值 1 元，发行价格为人民币 6.06 元，共 计募集资金 28,742.58 万元，扣除发行费用 3,560.00 万元后，募集资金净额为 25,182.58 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 11 月 28 日对 发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字 [2016]第 116506 号《验资报告》。

经 2016 年第一次临时股东大会审议，易明医药首次公开公开发行 4,743.00 万股人民币普通股 A 股，实际募集资金扣除发行费用后按轻重缓急顺序投资于 以下项目：

项目名称	总投资（万元）	募集资金投资额（万元）	备案机关及备案文号	环评部门及批文号	实施主体	建设期
小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中心项目	29,600.00	25,182.58	彭州市经济科技信息和投资促进局“彭经信投促审[2015]30号”	彭州市环境保护局“彭环审[2015]242号”	维奥制药	24个月
青稞茶系列健康产品新建项目	3,148.00		拉萨经济技术开发区经济发展局“拉经开发字[2016]4号”	拉萨市环境保护局“拉环评审[2016]12号”	易明医药	18个月
营销网络整合及建设项目	4,980.00		西藏拉萨经济技术开发区管理委员会“[2015年度]拉经开投资备3号”	-	易明医药	36个月
合计	37,728.00	25,182.58

注：“维奥制药”为易明医药全资二级子公司，全称为“四川维奥制药有限公司”。

易明医药拟将 170,545,800.00 元募集资金，通过向维奥制药提供借款的方式， 由维奥制药实施“小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中心项目”，借款期限 2 年，自实际借款之日起计算，资金根据募投项目的进度分批到位。

一、借款方基本情况

维奥制药是易明医药的全资二级子公司，其基本信息如下：

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公司名称：四川维奥制药有限公司 成立时间：1998 年 1 月 8 日 注册地址：四川省成都市彭州市天彭镇文化路 252 号 注册资本： 2,600.00 万元 法定代表人：庞国强

经营范围：药品生产；进出口业（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。

股东情况：北京易明海众投资管理有限公司持有维奥制药 100.00%股权，易 明医药持有北京易明海众投资管理有限公司 100.00%股权。

二、保荐机构核查意见

经华西证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）核查，发表核查意见如 下：

易明医药以借款的方式，向全资二级子公司维奥制药提供 170,545,800.00 元 募集资金用于实施“小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中心项目”，该事项 已经易明医药于 2017 年 3 月 28 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过， 易明医药监事会、全体独立董事均已发表了明确的同意意见，履行了必要的内部 决策程序。

易明医药将首次公开发行股票募集资金，向全资二级子公司维奥制药通过提 供借款的形式实施募集资金投资项目，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引(2015 年修订)》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。

保荐机构同意易明医药向全资子公司维奥制药提供 170,545,800.00 元募集资 金实施“小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中心项目”，资金提供形式为借 款，借款期限 2 年，自实际借款之日起计算，资金根据该项目的进度分批到位。 易明医药及维奥制药，应严格按照募集资金使用的相关法律法规及公司制定的募 集资金管理制度，确保专款专用，保证“小容量注射剂生产线及配套仓库和研发 中心项目”顺利实施。

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（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于西藏易明西雅医药科技股份 有限公司使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的核查意见》之签字、盖 章页。）

保荐代表人签字：

邵伟才 郭晓光

华西证券股份有限公司

2017 年03 月30 日

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