Tianshan Material Co.,Ltd. — Board/Management Information 2016

Oct 21, 2016

证券简称:天山股份 证券代码:000877 编号:2016-077 号

新疆天山水泥股份有限公司

第六届董事会第二十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

本公司 2016 年 10 月 10 日向全体董事发出了召开第六届董事会第二十次会 议的通知,2015 年 10 月 21 日以通讯会议方式召开了第六届董事会第二十次会 议。会议应参会董事 7 人,会议发出表决票 7 张,收回表决票 7 张。会议召开符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会全体董事审议,形成了如下决 议:

一、审议通过了《关于变更混凝土车辆折旧年限的议案》

同意本公司自 2016 年 11 月 1 日起将公司混凝土车辆折旧年限由 6-8 年调 整为 8 年。

根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》财会[2006]3 号文件 "第四章第 十九条 企业至少应当于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和 折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产 使用寿命。"的规定,对公司的固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核,认为现执行的混凝土搅拌车和泵车(以下简称:混凝土车辆)折旧年限 已不能合理反映此类固定资产实际可使用情况。为使混凝土车辆的折旧年限与实 际使用寿命更加接近,拟对混凝土车辆的折旧年限重新进行调整,将使公司的财 务信息更为客观。

(一)变更的原因

1、新疆地区由于季节的差异,商品混凝土的生产周期仅有 7 个月的时间,

与内地 12 个月的生产周期相比,混凝土车辆的有效运转时间短,混凝土车辆的 使用年限延长;

2、参照新疆地区商品混凝土行业,以及同区域商混类上市公司同类车辆的 折旧年限政策;

3、混凝土车辆属于有载货功能的专项作业车,国家对该种车辆强制报废的 年限是 15 年。

(二)变更的内容

公司目前运输设备折旧年限为 6-12 年,混凝土车辆实际采用的折旧年限为 6 -8 年,现将公司及所属企业混凝土车辆的折旧年限变更为 8 年。

(三)变更的日期

公司本次会计估计变更采用未来适用法,本次变更自 2016 年 11 月 1 日起实 施。

(四)本次估计变更对公司的影响

1、根据《企业会计准则第 28 号---会计政策、会计估计变更和差错更正》 的规定,公司本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需对已披露的 财务报告进行追溯调整,因此本次会计估计变更对公司以往各年度财务状况和经 营成果不会产生影响,不存在损害公司和股东利益的情形。

对公司未来财务状况和经营成果会产生影响,根据财务部门测算:公司对此 项会计估计变更于 2016 年 11 月 1 日执行,减少 2016 年 11-12 月成本费用 约 482 万元,增加 2016 年 11-12 月归属于母公司净利润约 423 万元。如果假 定变更后的会计估计在 2015 年度即已适用,混凝土车辆折旧年限变更,折旧费 用减少约 2370 万元、归属于母公司净利润增加不超过 2097 万元,占公司 2015 年度归属于母公司所有者的净利润的 3.99%,占公司 2015 年末归属于母公司所 有者权益的 0.33%,该项变更亦不影响本公司的盈亏性质。

根据《 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》(2015 年修订)之规定, 本次会计估计变更不需提交公司股东大会审议。

2

公司独立董事就本事项发表了独立意见认为:本次变更公司部分固定资产折 旧年限符合相关法规和规范性文件的要求,符合公司固定资产实际使用情况。本 次调整能够更加客观地反映公司的财务信息,符合国家有关法律法规和公司章程 的规定,遵循了公平、公开、公正的原则,符合公司的利益。表决程序合法有效, 没有损害公司及其他股东利益。

公司监事就本事项发表了意见认为:本次公司对混凝土车辆固定资产折旧年 限的变更,符合公司相关固定资产的实际建造、使用情况,符合国家相关法规及 规则的要求,不存在损害股东权益的情形,有利于公司稳健经营。变更后能更为 客观的反映公司固定资产的实际情况,更加准确地反映公司的财务状况和经营成 果。公司董事会对本次会计估计变更事项的审议和表决符合相关法律、法规和《公 司章程》的规定。

该议案表决情况:7 票同意,0 票反对,0 票弃权。

二、审议通过了《新疆天山水泥股份有限公司 2016 年第 3 季度报告的议案》 详见公司同日披露的《新疆天山水泥股份有限公司 2016 年第 3 季度报告》 该议案表决情况:7 票同意,0 票反对,0 票弃权。

新疆天山水泥股份有限公司董事会

二○一六年十月二十一日