Tianshan Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 11, 2021

新疆天山水泥股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2021]8271 号

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内部控制审计报告1

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天职业字[2021]8271 号

内部控制审计报告

新疆天山水泥股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新疆 天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2020 年12 月31 日的财务报告内部控制的有 效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天山股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，天山股份于2020 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师

向芳芸 （项目合伙人）： 中国·北京 二○二一年三月十一日 中国注册会计师： 程凯

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