Tianshan Material Co.,Ltd. - Audit Report / Information 2013

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

新疆天山水泥股份有限公司

2013 年度审计报告

索引页码审计报告 2-3 公司财务报告 — 合并资产负债表 4-5 — 母公司资产负债表 6-7 — 合并利润表 8 — 母公司利润表 9 — 合并现金流量表 10 — 母公司现金流量表 11 — 合并股东权益变动表 12-13 — 母公司股东权益变动表 14-16 — 财务报表附注 17-107

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

审计报告

XYZH/2013A3017

新疆天山水泥股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份）2013 年度财务报表，包括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是天山股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

我们认为，天山股份合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映天山股份2013 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2013 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郭春

俊

中国注册会计师：张斌

中国北京二○一四年三月十一日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

ShineWing certified public accountants

北京市东城区朝阳门北大街联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2013 年 12 月 31 日单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,220,304,792.80	1,028,525,242.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	1,267,731,601.18	719,798,272.13
应收账款	635,202,613.84	583,762,248.52
预付款项	392,632,890.49	463,181,342.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	67,801,368.79	7,109,976.92
其他应收款	18,268,663.53	13,638,128.12
买入返售金融资产
存货	876,029,499.19	1,013,840,570.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	4,477,971,429.82	3,829,855,781.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	191,737,069.56	182,852,707.50
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	29,797,399.61	192,299,604.69
投资性房地产	15,399,624.37	17,741,153.09
固定资产	14,408,552,749.33	10,155,139,832.76
在建工程	1,198,150,187.35	4,156,227,076.85
工程物资	227,448,854.01	30,473,271.38
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	654,639,046.53	468,275,521.46
开发支出
商誉	23,417,343.69	23,417,343.69
长期待摊费用	35,035,715.00	18,748,926.77
递延所得税资产	66,749,648.79	81,499,493.32
其他非流动资产
非流动资产合计	16,850,927,638.24	15,326,674,931.51
资产总计	21,328,899,068.06	19,156,530,712.75
流动负债：
短期借款	3,945,500,000.00	2,512,861,419.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	576,473,980.33	566,866,565.83
应付账款	2,483,829,277.17	2,467,275,159.13
预收款项	127,194,501.57	160,833,674.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	152,540,708.27	119,362,358.04
应交税费	-243,588,108.91	-224,894,570.36
应付利息	62,889,830.31	33,624,258.11
应付股利	8,749,197.62	18,392,798.72
其他应付款	216,726,611.78	172,063,321.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	35,000,000.00	601,939,092.00
其他流动负债	1,000,000,000.00	400,000,000.00
流动负债合计	8,365,315,998.14	6,828,324,076.20
非流动负债：
长期借款	2,500,683,574.93	2,606,153,574.93
应付债券	2,200,000,000.00	1,700,000,000.00
长期应付款	46,852,755.56	68,989,820.63
专项应付款	1,820,000.00	250,926,559.16
预计负债	15,016,132.20	10,505,180.17
递延所得税负债	31,488,854.76	30,478,029.81
其他非流动负债	243,986,579.02	65,841,690.84
非流动负债合计	5,039,847,896.47	4,732,894,855.54
负债合计	13,405,163,894.61	11,561,218,931.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	880,101,259.00	880,101,259.00
资本公积	3,575,414,185.29	3,559,542,477.54
减：库存股
专项储备	50,467,273.03	41,167,715.58
盈余公积	180,520,423.68	161,349,697.53
一般风险准备
未分配利润	1,986,796,622.15	1,822,574,997.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	6,673,299,763.15	6,464,736,147.32
少数股东权益	1,250,435,410.30	1,130,575,633.69
所有者权益（或股东权益）合计	7,923,735,173.45	7,595,311,781.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	21,328,899,068.06	19,156,530,712.75

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

2 、母公司资产负债表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2013 年 12 月 31 日单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	404,179,536.86	372,059,309.37
交易性金融资产
应收票据	315,331,606.05	138,479,513.13
应收账款	21,653,869.02	3,266,224.61
预付款项	53,997,870.49	25,471,256.86
应收利息
应收股利	476,912,000.00	182,182,692.42
其他应收款	3,475,186,732.70	2,812,243,979.53
存货	115,560,825.05	232,063,749.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	4,862,822,440.17	3,765,766,725.16
非流动资产：
可供出售金融资产	191,737,069.56	182,852,707.50
长期应收款
长期股权投资	4,376,285,697.99	4,218,965,697.99
投资性房地产	15,399,624.37	16,119,888.61
固定资产	1,506,659,949.41	723,861,242.34
在建工程	67,059,392.67	576,748,449.78
工程物资
固定资产清理
无形资产	169,987,481.21	30,043,059.84
开发支出
商誉
长期待摊费用	252,483.23	397,203.87
递延所得税资产	32,117,566.43	27,260,265.35
其他非流动资产
非流动资产合计	6,359,499,264.87	5,776,248,515.28
资产总计	11,222,321,705.04	9,542,015,240.44
流动负债：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 短期借款 1,684,000,000.00 813,150,000.00 交易性金融负债应付票据 208,923,980.33 173,036,565.83 应付账款 230,650,890.28 184,982,776.23 预收款项 21,641,109.01 31,359,635.71 应付职工薪酬 25,685,196.80 24,553,372.83 应交税费 -42,977,853.95 462,293.27 应付利息 55,717,729.44 26,410,983.61 应付股利 584,400.00 1,124,693.52 其他应付款 332,840,316.66 368,338,799.18 一年内到期的非流动负债 316,900,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 400,000,000.00 流动负债合计 3,517,065,768.57 2,340,319,120.18 非流动负债：长期借款 238,800,000.00 346,000,000.00 应付债券 2,200,000,000.00 1,700,000,000.00 长期应付款专项应付款 1,470,000.00 3,475,123.00 预计负债 1,005,672.00 619,598.16 递延所得税负债 27,560,560.43 26,227,906.12 其他非流动负债非流动负债合计 2,468,836,232.43 2,076,322,627.28 负债合计 5,985,902,001.00 4,416,641,747.46 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 880,101,259.00 880,101,259.00 资本公积 3,584,021,049.12 3,568,149,341.37 减：库存股专项储备 4,682,872.20 4,404,491.90 盈余公积 180,520,423.68 161,349,697.53 一般风险准备未分配利润 587,094,100.04 511,368,703.18 所有者权益（或股东权益）合计 5,236,419,704.04 5,125,373,492.98 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,222,321,705.04 9,542,015,240.44	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 短期借款 1,684,000,000.00 813,150,000.00 交易性金融负债应付票据 208,923,980.33 173,036,565.83 应付账款 230,650,890.28 184,982,776.23 预收款项 21,641,109.01 31,359,635.71 应付职工薪酬 25,685,196.80 24,553,372.83 应交税费 -42,977,853.95 462,293.27 应付利息 55,717,729.44 26,410,983.61 应付股利 584,400.00 1,124,693.52 其他应付款 332,840,316.66 368,338,799.18 一年内到期的非流动负债 316,900,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 400,000,000.00 流动负债合计 3,517,065,768.57 2,340,319,120.18 非流动负债：长期借款 238,800,000.00 346,000,000.00 应付债券 2,200,000,000.00 1,700,000,000.00 长期应付款专项应付款 1,470,000.00 3,475,123.00 预计负债 1,005,672.00 619,598.16 递延所得税负债 27,560,560.43 26,227,906.12 其他非流动负债非流动负债合计 2,468,836,232.43 2,076,322,627.28 负债合计 5,985,902,001.00 4,416,641,747.46 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 880,101,259.00 880,101,259.00 资本公积 3,584,021,049.12 3,568,149,341.37 减：库存股专项储备 4,682,872.20 4,404,491.90 盈余公积 180,520,423.68 161,349,697.53 一般风险准备未分配利润 587,094,100.04 511,368,703.18 所有者权益（或股东权益）合计 5,236,419,704.04 5,125,373,492.98 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,222,321,705.04 9,542,015,240.44	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 短期借款 1,684,000,000.00 813,150,000.00 交易性金融负债应付票据 208,923,980.33 173,036,565.83 应付账款 230,650,890.28 184,982,776.23 预收款项 21,641,109.01 31,359,635.71 应付职工薪酬 25,685,196.80 24,553,372.83 应交税费 -42,977,853.95 462,293.27 应付利息 55,717,729.44 26,410,983.61 应付股利 584,400.00 1,124,693.52 其他应付款 332,840,316.66 368,338,799.18 一年内到期的非流动负债 316,900,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 400,000,000.00 流动负债合计 3,517,065,768.57 2,340,319,120.18 非流动负债：长期借款 238,800,000.00 346,000,000.00 应付债券 2,200,000,000.00 1,700,000,000.00 长期应付款专项应付款 1,470,000.00 3,475,123.00 预计负债 1,005,672.00 619,598.16 递延所得税负债 27,560,560.43 26,227,906.12 其他非流动负债非流动负债合计 2,468,836,232.43 2,076,322,627.28 负债合计 5,985,902,001.00 4,416,641,747.46 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 880,101,259.00 880,101,259.00 资本公积 3,584,021,049.12 3,568,149,341.37 减：库存股专项储备 4,682,872.20 4,404,491.90 盈余公积 180,520,423.68 161,349,697.53 一般风险准备未分配利润 587,094,100.04 511,368,703.18 所有者权益（或股东权益）合计 5,236,419,704.04 5,125,373,492.98 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,222,321,705.04 9,542,015,240.44
短期借款	1,684,000,000.00	813,150,000.00
交易性金融负债
应付票据	208,923,980.33	173,036,565.83
应付账款	230,650,890.28	184,982,776.23
预收款项	21,641,109.01	31,359,635.71
应付职工薪酬	25,685,196.80	24,553,372.83
应交税费	-42,977,853.95	462,293.27
应付利息	55,717,729.44	26,410,983.61
应付股利	584,400.00	1,124,693.52
其他应付款	332,840,316.66	368,338,799.18
一年内到期的非流动负债		316,900,000.00
其他流动负债	1,000,000,000.00	400,000,000.00
流动负债合计	3,517,065,768.57	2,340,319,120.18
非流动负债：
长期借款	238,800,000.00	346,000,000.00
应付债券	2,200,000,000.00	1,700,000,000.00
长期应付款
专项应付款	1,470,000.00	3,475,123.00
预计负债	1,005,672.00	619,598.16
递延所得税负债	27,560,560.43	26,227,906.12
其他非流动负债
非流动负债合计	2,468,836,232.43	2,076,322,627.28
负债合计	5,985,902,001.00	4,416,641,747.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	880,101,259.00	880,101,259.00
资本公积	3,584,021,049.12	3,568,149,341.37
减：库存股
专项储备	4,682,872.20	4,404,491.90
盈余公积	180,520,423.68	161,349,697.53
一般风险准备
未分配利润	587,094,100.04	511,368,703.18
所有者权益（或股东权益）合计	5,236,419,704.04	5,125,373,492.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计	11,222,321,705.04	9,542,015,240.44

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

3 、合并利润表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2013 年度单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	7,910,941,362.00	7,699,180,130.82
其中：营业收入	7,910,941,362.00	7,699,180,130.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	7,859,666,455.48	7,561,237,157.69
其中：营业成本	6,225,229,351.72	6,135,406,026.79
手续费及佣金支出
营业税金及附加	46,955,692.36	53,270,596.89
销售费用	452,912,240.78	417,346,648.45
管理费用	585,950,188.86	571,695,106.53
财务费用	452,437,028.07	352,535,338.65
资产减值损失	96,181,953.69	30,983,440.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	56,136,323.27	11,613,967.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	799,272.46
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	107,411,229.79	149,556,940.40
加：营业外收入	349,692,316.20	362,592,622.67
减：营业外支出	9,667,542.03	14,640,037.22
其中：非流动资产处置损失	979,714.78	616,770.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	447,436,003.96	497,509,525.85
减：所得税费用	65,832,301.01	15,571,068.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	381,603,702.95	481,938,456.93
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	280,203,489.12	318,709,692.41
少数股东损益	101,400,213.83	163,228,764.52
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.32	0.37
（二）稀释每股收益	0.32	0.37
七、其他综合收益	7,551,707.75	10,867,284.00
八、综合收益总额	389,155,410.70	492,805,740.93
归属于母公司所有者的综合收益总额	287,755,196.87	329,576,976.41
归属于少数股东的综合收益总额	101,400,213.83	163,228,764.52

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

4 、母公司利润表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2013 年度单位：元


项目	本期金额	上期金额


一、营业收入	994,315,697.28	980,629,258.71


减：营业成本	877,716,060.84	749,627,474.37


营业税金及附加	14,385,654.48	12,824,186.77


销售费用	66,678,119.75	74,405,950.12


管理费用	79,355,637.68	101,116,684.76


财务费用	77,806,531.94	85,835,411.00


资产减值损失	35,141,082.18	40,375,306.46


加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）


投资收益（损失以“－”号填列）	312,030,224.90	310,256,353.54


其中：对联营企业和合营企业的投资收益


二、营业利润（亏损以“－”号填列）	155,262,835.31	226,700,598.77


加：营业外收入	37,984,196.98	68,870,208.22


减：营业外支出	6,397,071.87	7,346,293.73


其中：非流动资产处置损失	72,718.70	47,486.68


三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	186,849,960.42	288,224,513.26


减：所得税费用	-4,857,301.08	-3,101,225.46


四、净利润（净亏损以“－”号填列）	191,707,261.50	291,325,738.72


五、每股收益：	--	--


（一）基本每股收益


（二）稀释每股收益


六、其他综合收益	7,551,707.75	10,867,284.00


七、综合收益总额	199,258,969.25	302,193,022.72

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

5 、合并现金流量表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司2013 年度	编制单位：新疆天山水泥股份有限公司2013 年度	编制单位：新疆天山水泥股份有限公司2013 年度
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,727,607,939.49	6,430,122,940.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	186,004,088.06	238,220,438.91
收到其他与经营活动有关的现金	200,611,911.20	461,899,246.75
经营活动现金流入小计	6,114,223,938.75	7,130,242,626.55
购买商品、接受劳务支付的现金	4,073,697,399.90	4,833,032,354.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	809,810,662.75	830,958,088.63
支付的各项税费	644,673,896.24	675,638,271.02
支付其他与经营活动有关的现金	374,197,163.50	462,048,442.81
经营活动现金流出小计	5,902,379,122.39	6,801,677,157.05
经营活动产生的现金流量净额	211,844,816.36	328,565,469.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	156,144,200.00
取得投资收益所收到的现金	2,118,224.90	2,732,602.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,866,029.84	1,423,562.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	161,128,454.74	4,156,164.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,397,468,251.39	2,934,503,362.11
投资支付的现金		11,173,794.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,397,468,251.39	2,945,677,156.39
投资活动产生的现金流量净额	-1,236,339,796.65	-2,941,520,991.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	32,320,000.00	2,069,916,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	24,000,000.00	129,856,000.00
取得借款收到的现金	5,087,400,000.00	3,639,801,419.00
发行债券收到的现金	1,500,000,000.00	1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	37,986,276.84
筹资活动现金流入小计	6,657,706,276.84	7,009,717,419.00
偿还债务支付的现金	4,727,170,511.00	4,207,316,573.00

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	652,135,096.79	868,592,797.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	7,217,300.00
支付其他与筹资活动有关的现金	167,243,350.52	17,339,069.80
筹资活动现金流出小计	5,546,548,958.31	5,093,248,440.07
筹资活动产生的现金流量净额	1,111,157,318.53	1,916,468,978.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	86,662,338.24	-696,486,543.35
加：期初现金及现金等价物余额	729,359,799.13	1,425,846,342.48
六、期末现金及现金等价物余额	816,022,137.37	729,359,799.13

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉 6 、母公司现金流量表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2013 年度单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,199,463,940.78	1,043,943,928.02
收到的税费返还	29,451,364.15	41,781,175.26
收到其他与经营活动有关的现金	3,448,500,860.16	4,151,741,776.96
经营活动现金流入小计	4,677,416,165.09	5,237,466,880.24
购买商品、接受劳务支付的现金	885,254,153.02	287,958,650.41
支付给职工以及为职工支付的现金	150,550,733.90	159,363,301.65
支付的各项税费	115,755,686.79	130,329,566.43
支付其他与经营活动有关的现金	4,156,477,623.55	5,526,105,564.48
经营活动现金流出小计	5,308,038,197.26	6,103,757,082.97
经营活动产生的现金流量净额	-630,622,032.17	-866,290,202.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	17,300,917.32	74,013,231.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	88,300.00	530,725.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	17,389,217.32	74,543,957.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	410,458,319.50	329,497,864.11
投资支付的现金	157,320,000.00	1,082,197,294.28
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	567,778,319.50	1,411,695,158.39
投资活动产生的现金流量净额	-550,389,102.18	-1,337,151,201.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	8,320,000.00	1,940,060,000.00
取得借款收到的现金	2,431,900,000.00	1,499,590,000.00
发行债券收到的现金	1,500,000,000.00	1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	3,940,220,000.00	4,739,650,000.00
偿还债务支付的现金	2,385,150,000.00	2,553,295,297.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	325,604,521.69	550,961,585.08
支付其他与筹资活动有关的现金	134,002,646.29	3,887,732.00
筹资活动现金流出小计	2,844,757,167.98	3,108,144,614.08
筹资活动产生的现金流量净额	1,095,462,832.02	1,631,505,385.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-85,548,302.33	-571,936,017.82

`信永中和会计师事务所`

北京市东城区朝阳门北大街联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 加：期初现金及现金等价物余额 307,451,549.92 879,387,567.74 六、期末现金及现金等价物余额 221,903,247.59 307,451,549.92

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉 7 、合并所有者权益变动表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司本期金额

2013 年度单位：元


	本期金额


项目	归属于母公司所有者权益
									少数股东权	所有者权益
	实收资本								益	合计
			减：库	专项储		一般风	未分配
	（或股	资本公积			盈余公积			其他
			存股	备		险准备	利润
	本）

									1,130,575,63	7,595,311,781
一、上年年末余额	880,101,2	3,559,542,		41,167,7	161,349,6		1,822,57
	5900	47754		1558	9753		499767		3.69	.01
	.	.		.	.		,.
加：会计政策

变更

前期差错

更正

其他
									1,130,575,63	7,595,311,781
二、本年年初余额	880,101,2	3,559,542,		41,167,7	161,349,6		1,822,57
	5900	47754		1558	9753		499767		3.69	.01
	.	.		.	.		,.
三、本期增减变动
									119,859,776.	328,423,392.4
金额（减少以		15,871,70		9,299,55	19,170,72		164,221,
		775		745	615		62448		61	4
“－”号填列）		.		.	.		.

									101,400,213.	381,603,702.9
（一）净利润							280,203,
									83	5
							489.12
（二）其他综合收		7,551,707.
										7,551,707.75
益		75

上述（一）和		7,551,707.					280,203,		101,400,213.	389,155,410.7

（二）小计		75					489.12		83	0

（三）所有者投入		8,320,000.							24,000,000.0
										32,320,000.00
和减少资本		00							0

1．所有者投入资		8,320,000.							24,000,000.0
										32,320,000.00
本		00							0

2．股份支付计入

所有者权益的金额

3．其他
							-			-

（四）利润分配					19,170,72		115,981,		-	104,025,138.4
					1				214
					6.5		864.64		7,,000.00	9

							-

1．提取盈余公积					19,170,72		19,170,7

					6.15		26.15

2．提取一般风险

准备

							-			-
3．对所有者（或									-
							96,811,1			104,025,138.4
股东）的分配									7,214,000.00
							38.49			9

4．其他

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

ShineWing

certified public accountants

（五）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（六）专项储备			9,299,55			1,673,562.78	10,973,120.23

			7.45

1．本期提取			19,500,5			3,455,357.79	22,955,897.58

			39.79
			-
						-	-
2．本期使用			10,200,9
						1,781,795.01	11,982,777.35
			82.34

（七）其他
						1,250,435,41	7,923,735,173 .45
四、本期期末余额	880,101,2	3,575,414,	50,467,2	180,520,4	1,986,79
	5900	18529	7303	2368	662215	0.30
	.	.	.	.	,.

上年金额

2013 年度单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资本								少数股东权	所有者权益
						一
	（或股	资本公积	减：库	专项储	盈余公积	般风	未分配	其他	益	合计
			存股	备		险准备	利润
	本）

							1,875,2
	388,945,	2,106,75		21,498,	132,217,				877,035,66	5,401,712,7
一、上年年末余额							59,479.
	144.00	6,416.34		955.05	123.66				7.86	86.84
							93

加：同一控制
下企业合并产生的
追溯调整
加：会计政策

变更

前期差错

更正

其他
							1,875,2
	388,945,	2,106,75		21,498,	132,217,				877,035,66	5,401,712,7
二、本年年初余额							59,479.
	144.00	6,416.34		955.05	123.66				7.86	86.84
							93

三、本期增减变动							-
	491,156,	1,452,78		19,668,	29,132,5				253,539,96	2,193,598,9
金额（减少以							52,684,
	115.00	6,061.20		760.53	73.87				5.83	94.17
“－”号填列）							482.26

							318,709		163,228,76	481,938,456
（一）净利润
							,692.41		4.52	.93

（二）其他综合收		10,867,2								10,867,284.

益		84.00								00

上述（一）和		10,867,2					318,709		163,228,76	492,805,740

（二）小计		84.00					,692.41		4.52	.93

（三）所有者投入	100,000,	1,833,07							129,855,99	2,062,930,8

和减少资本	000.00	4,892.20							5.00	87.20

1．所有者投入资	100,000,	1,833,07							129,855,99	2,062,930,8

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` 000.00 4,892.20 5.00 87.20 29,132,5 73.87 - 371,394 ,174.67 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 29,132,5 73.87 - 29,132, 573.87 0.00 - 342,261 ,600.80 - 42,967,846 .91 - 385,229,447 .71 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 391,156, 115.00 - 391,156, 115.00 19,668, 760.53 3,423,053. 22 23,091,813. 75 22,773, 349.31 5,086,989. 43 27,860,338. 74 - 3,104,5 88.78 - 1,663,936. 21 - 4,768,524.9 9 880,101, 259.00 3,559,54 2,477.54 41,167, 715.58 161,349, 697.53 1,822,5 74,997. 67 1,130,575, 633.69 7,595,311,7 81.01
本	000.00	4,892.20				5.00	87.20
2．股份支付计入

所有者权益的金额

3．其他
					-	-	-
				29,132,5
（四）利润分配					371,394	42,967,846	385,229,447
				73.87
					,174.67	.91	.71

					-
				29,132,5
1．提取盈余公积					29,132,		0.00
				73.87
					573.87

2．提取一般风险

准备

					-	-	-
3．对所有者（或
					342,261	42,967,846	385,229,447
股东）的分配
					,600.80	.91	.71

4．其他
		-
（五）所有者权益	391,156,
		391,156,
内部结转	115.00
		115.00

		-
1．资本公积转增	391,156,
		391,156,
资本（或股本）	115.00
		115.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他
			19,668,			3,423,053.	23,091,813.
（六）专项储备
			760.53			22	75

			22,773,			5,086,989.	27,860,338.
1．本期提取
			349.31			43	74

			-			-	-
2．本期使用			3,104,5			1,663,936.	4,768,524.9
			88.78			21	9
（七）其他
					1,822,5
	880,101,	3,559,54	41,167,	161,349,		1,130,575,	7,595,311,7
四、本期期末余额					74,997.
	259.00	2,477.54	715.58	697.53		633.69	81.01
					67

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉 8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司本期金额

本期金额
				2013 年度			单位：元
				本期金额
项目	实收资本		减：库存	专项储备		一般风险	未分配利	所有者权益
		资本公积			盈余公积
	（或股本）		股			准备	润	合计

							511,368,70	5,125,373,492
一、上年年末余额	880,101,259. 00	3,568,149,341		4,404,491 9	. 161,349,697.
		37			53		3.18	.98
		.
加：会计政策

变更

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

前期差错

更正

其他
					511,368,70	5,125,373,492
二、本年年初余额	880,101,259.	3,568,149,341	4,404,491.	161,349,697.
	00	37	90	53	3.18	.98
		.
三、本期增减变动
					75,725,396	111,046,211.0
金额（减少以		15,871,707.75	278,380.3	19,170,726.1
				5	.86	6
“－”号填列）			0

					191,707,26	191,707,261.5
（一）净利润
					1.50	0

（二）其他综合收
		7,551,707.75				7,551,707.75
益

上述（一）和					191,707,26	199,258,969.2
		7,551,707.75
（二）小计					1.50	5

（三）所有者投入
		8,320,000.00				8,320,000.00
和减少资本


1．所有者投入资本		8,320,000.00				8,320,000.00

2．股份支付计入所

有者权益的金额

3．其他
					-
						-
（四）利润分配				19,170,726.1	115,981,86
						96,811,138.49
				5	4.64

					-

1．提取盈余公积				19,170,726.1	19,170,726

				5	.15

2．提取一般风险准

备

					-
3．对所有者（或股						-
					96,811,138
东）的分配						96,811,138.49
					.49

4．其他
（五）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（六）专项储备			278,380.3			278,380.30

			0

1．本期提取			366,605.3			366,605.30

			0
2．本期使用			-88,225.00			-88,225.00
（七）其他
					587,094,10	5,236,419,704 .04
四、本期期末余额	880,101,259.	3,584,021,049	4,682,872.	180,520,423.
	00	12	20	68	0.04
		.

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

上年金额

2013 年度单位：元

				上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本		减：库存			一般风险	未分配利	所有者权益
		资本公积		专项储备	盈余公积
	（或股本）		股			准备	润	合计

							591,437,1	3,232,147,910
一、上年年末余额	388,945,144.0	2,115,363,280		4,185,223.4	132,217,123.6
	0	17		0	6		39.13	.36
		.
加：会计政策

变更

前期差错

更正

其他
							591,437,1	3,232,147,910
二、本年年初余额	388,945,144.0	2,115,363,280		4,185,223.4	132,217,123.6
	0	17		0	6		39.13	.36
		.
三、本期增减变动							-
								1,893,225,582
金额（减少以	491,156,115.0	1,452,786,061		219,268.50	29,132,573.87		80,068,43
								.62
“－”号填列）	0	.20					5.95

							291,325,7	291,325,738.7
（一）净利润
							38.72	2

（二）其他综合收
		10,867,284.00						10,867,284.00
益

上述（一）和							291,325,7	302,193,022.7
		10,867,284.00
（二）小计							38.72	2

（三）所有者投入	100,000,000.0	1,833,074,892						1,933,074,892

和减少资本	0	.20						.20

1．所有者投入资	100,000,000.0	1,833,074,892						1,933,074,892

本	0	.20						.20

2．股份支付计入

所有者权益的金额

3．其他
							-	-
（四）利润分配					29,132,573.87		371,394,1	342,261,600.8
							74.67	0
							-
1．提取盈余公积					29,132,573.87		29,132,57
							3.87
2．提取一般风险

准备

							-	-
3．对所有者（或
							342,261,6	342,261,600.8
股东）的分配
							00.80	0

		-
（五）所有者权益	391,156,115.0
		391,156,115.0
内部结转	0
		0

		-
1．资本公积转增	391,156,115.0
		391,156,115.0
资本（或股本）	0
		0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他
（六）专项储备				219,268.50				219,268.50
1．本期提取				462,611.33				462,611.33
2．本期使用				-243,342.83				-243,342.83
（七）其他

`信永中和会计师事务所`

北京市东城区朝阳门北大街联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 880,101,259.0 3,568,149,341 4,404,491.9 161,349,697.5 511,368,7 5,125,373,492 四、本期期末余额 0 .37 0 3 03.18 .98

法定代表人：张丽荣主管会计工作负责人：李辉会计机构负责人：李辉

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年度

一、公司的基本情况

新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份或本公司）是新疆维吾尔自治区人民政府（新政函[1998]70 号）批准成立，并经自治区人民政府（新政函[1998]95 号）同意调整发起人及股本，以新疆水泥厂45 万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年11 月18 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。

1998 年10 月19 日经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264 号、265 号），向社会公开发行人民币普通股5,000 万股。1999 年1 月天山股份股票在深圳证券交易所上市流通,上市时注册资本为12,946 万元。

2000 年10 月配股完成后，注册资本变更为14,446 万元；2001 年10 月送红股完成后，注册资本变更为17,335 万元。

2004 年7 月28 日，根据天山股份2003 年年度股东大会决议，以2003 年12 月31 日总股本17,335 万股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增2 股，转增后注册资本变更为20,802 万元。

天山股份于2006 年5 月实施股权分置改革工作，向流通股股东每10 股送3.2 股。国有法人股股东中国非金属材料总公司(以下简称中材总公司)持有股份数由61,200,000 股变更为44,843,871 股，持股比例由29.42％变更为21.56％，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称天山建材）持有股份数由41,788,800 股变更为30,620,451 股，持股比例由20.09％变更为14.72％，2006 年12 月公司第一大股东中材总公司实际控制人中国材料工业科工集团公司（现名为中国中材集团公司）与第二大股东天山建材的实际控制人新疆国资委达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工业科工集团公司，中国证监会豁免中国材料工业科工集团公司要约收购义务。

2007 年7 月31 日,天山股份控股股东中国中材集团公司(以下简称中材公司)改制设立中国中材股份有限公司(以下简称中材股份),天山股份第二大股东天山建材将持有的天山股份14.72%的股权作为出资投入中材股份。本次改制完成后,天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份36.28%的股权。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

2008 年5 月23 日，根据天山股份2007 年年度股东大会决议，以2007 年12 月31 日总股本20,802 万股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增5 股，转增后注册资本变更为31,203.36 万元。

2009 年4 月28 日，经天山股份第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行股票募集资金，后于2010 年4 月6 日证监会“证监许可[2010]416 号”文件核准，天山股份非公开发行人民币普通股7,691 万股，募集资金总额为人民币153,900 万元，扣除各项发行费用人民币3,900 万元，实际募集资金净额为人民币150,000 万元，其中新增注册资本为人民币7,691 万元，资本公积为人民币142,309 万元。截至2010 年4 月 26 日止，天山股份注册资本变更为人民币38,894 万元，实收股本变更为人民币38,894 万元，业经信永中和会计师事务所XYZH/2010A3031 号验资报告验证。

2011 年3 月16 日，经第四届董事会第二十二次会议决议向不特定对象公开发行股票募集资金，后于2011 年10 月12 日公开募集资金计划申请获得中国证券监督管理委员会出具的证监许可（2011）1615 号文核准。天山股份公开发行人民币普通股1 亿股，募集资金总额为人民币206,400 万元，扣除各项发行费用人民币13,092.51 万元，实际募集资金净额为人民币193,307.49 万元，其中新增注册资本为人民币10,000 万元，资本公积为人民币183,307.49 万元。截至2012 年1 月20 日止，天山股份注册资本变更为人民币48,894.51 万元，实收股本变更为人民币48,894.51 万元，业经信永中和会计师事务所XYZH/2011A3039 号验资报告验证。本次增发完成后,天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份35.39%的股权。

根据2012 年3 月22 日本公司2011 年度股东大会决议的规定，本公司以转增前 48,894.51 万股为基数，以资本公积每10 股转增8 股，向全体股东实施分配，增加股本 39,115.61 万元，资本公积减少39,115.61 万元，转增后本公司股本为人民币88,010.13 万元。

截止2013 年12 月31 日,天山股份注册资本88,010.13 万元,股权结构及出资情况详见本附注六.37。

所处行业：水泥制造业。

经营范围：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务。建材产品进出口业务；经营本企业或本企业成员生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；商品混凝土的生产、销售；石灰岩、砂岩的开采、加工及销售；房屋、设备租赁；财务咨询；技术咨询；货物运输代理；装卸、搬运服务；货运信息、商务信息咨询；钢材、橡塑制品、金属材料、金属制品、水性涂料、电线电缆、机械设备、机电设备、木材、石材、耐火材料、玻璃陶瓷制品、环保设备、五金交电、仪器仪表、电子产品、数码产品、电子元器件、通讯器材的销售。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。

天山股份之母公司为中国中材股份有限公司，天山股份最终控制人为中国中材集团有限公司。股东大会是天山股份的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
财务报表的编制基础

天山股份财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。

遵循企业会计准则的声明

天山股份编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了天山股份的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

会计期间

天山股份的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

记账本位币

天山股份以人民币为记账本位币。

记账基础和计价原则

天山股份会计核算以权责发生制为记账基础，除可供出售金融资产以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

企业合并

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。天山股份在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并，合并成本为天山股份在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则

天山股份将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

（2）合并财务报表所采用的会计方法

天山股份合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

现金及现金等价物

天山股份现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

金融资产和金融负债
（1）金融资产

1）金融资产分类

天山股份按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。

2）金融资产确认与计量

金融资产于天山股份成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

3）金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，天山股份于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

4）金融资产转移

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且天山股份将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然天山股份既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

（2）金融负债

天山股份的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，采用估值技术时，尽可能多使用市场参数、不使用天山股份特定相关的参数。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

10. 应收款项坏账准备

天山股份对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经天山股份按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过500 万元的应收款项视为重大应收款项有确凿证据表明存在无法回收的风险时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

（2）按组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据

确定组合的依据
特别组合	对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
账龄组合	除单项重大、特别组合以外的应收款项作为其他不重大的应收款项，划分为账龄组合。
按组合计提坏账准备的方法
特别组合	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内	5	5
1-2年	10	10
2-3年	20	20
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

11. 存货

天山股份存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12. 长期股权投资

长期股权投资主要包括天山股份持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为天山股份直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。

天山股份对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照天山股份的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

天山股份对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

13. 投资性房地产

天山股份投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

天山股份投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

天山股份对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧 (摊销)率如下：

(摊销)率如下：
类别	折旧年限（年）	预计残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20-40	5	2.38-4.75

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14. 固定资产

天山股份固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，天山股份对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。天山股份固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号	类别	折旧年限(年)	预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋建筑物	20-40	5	2.38-4.75
2	机器设备	5-20	5	4.75-19.00
3	运输设备	6-12	5	7.92-15.83
4	办公设备及其他	5-12	5	7.92-19.00

天山股份于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

15. 在建工程

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

16. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17. 无形资产

天山股份无形资产包括土地使用权、软件、采矿权、商品使用权、码头河道使用费等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

非金融长期资产减值

天山股份于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，天山股份将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

19. 商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

长期待摊费用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

天山股份的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

天山股份在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果天山股份已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时天山股份不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。天山股份将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。

22. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，天山股份将其确认为负债：该义务是天山股份承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

23. 专项储备

天山股份按照国家规定提取的生产安全费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。

天山股份使用提取的安全费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

天山股份提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

24. 收入确认原则

天山股份营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

（1）销售商品收入

天山股份在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

具体来讲，水泥产品以商品发出经客户签收或确认来确认收入，混凝土产品以交付客户并经客户验收确认收入。

（2）让渡资产使用权收入

在与交易相关的经济利益很可能流入天山股份、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

25. 政府补助

政府补助是指天山股份从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在天山股份能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

天山股份的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指天山股份取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，天山股份按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

天山股份递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

天山股份以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

27. 租赁

天山股份在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。天山股份作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。天山股份作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，天山股份作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

28. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

29. 重要会计估计的说明

编制财务报表时，天山股份管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。天山股份管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。

（1）存货减值准备

天山股份定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。天山股份在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

（2）商誉减值准备的会计估计

天山股份每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，天山股份需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，天山股份需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，天山股份不能转回原已计提的商誉减值损失。

（3）固定资产减值准备的会计估计

天山股份在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，天山股份需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，天山股份需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，天山股份不能转回原已计提的固定资产减值准备。

（4）递延所得税资产确认的会计估计

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

（5）固定资产、无形资产的可使用年限

天山股份至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正

会计政策变更及影响

本年度无会计政策变更事项。

会计估计变更及影响

本年度无会计估计变更事项。

前期差错更正和影响

本年度无前期差错更正事项。

四、税项

1. 主要税种及税率

四、税项 1. 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	应税销售额	17%、6%
营业税	应纳税营业额	3%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、5%、7%
教育费附加	应纳流转税额	3%、2%
矿产资源税	生产消耗的石灰石、石膏等的数量	0.5-2 元/吨

2. 企业所得税优惠

根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》以及新疆维吾尔自治区地方税务局有关2013年所得税汇算清缴的相关通知精神，新疆天山水泥股份有限公司（母公司）、新疆天山筑友混凝土有限责任公司、库尔勒天山神州混凝土有限责任公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、新疆和静天山水泥有限责任公司、哈密新天山水泥有限责任公司、新疆米东天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司的管理层预计仍能享受15%的所得税税收优惠，并征得主管税务机关认可按15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

==> picture [117 x 71] intentionally omitted <==

`信永中和会计师事务所`

根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》 (财税[2011]53号文)及新财税发[2011]51号《关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业两免三减半所得税优惠政策有关问题的政策》的规定，喀什天山水泥有限责任公司、哈密天山水泥有限责任公司、伊犁天山水泥有限责任公司、哈密天山商品混凝土有限责任公司、叶城天山水泥有限责任公司、奇台天山混凝土有限责任公司、喀什天山神州混凝土有限责任公司、洛浦天山水泥有限责任公司可以享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策，根据《自治区国家税务局、自治区地方税务局关于落实自治区促进中小企业发展税收政策的意见》（新国税发[2011]177号，《关于促进中小企业发展的实施意见》（新政发[2010]92号，新疆昌吉天山混凝土有限责任公司、阜康市天山筑友混凝土有限责任公司享受自治区企业所得税地方分享部分“两免三减半”优惠。

单位名称	享受优惠政策起始时间
喀什天山水泥有限责任公司	2012 年
哈密天山水泥有限责任公司	2012 年
伊犁天山水泥有限责任公司	2012 年
哈密天山商品混凝土有限责任公司	2012 年
叶城天山水泥有限责任公司	2012 年
奇台天山混凝土有限责任公司	2012 年
洛浦天山水泥有限责任公司	2013 年
新疆昌吉天山混凝土有限责任公司	2012 年
阜康市天山筑友混凝土有限责任公司	2012 年
喀什天山神州混凝土有限责任公司	2011 年（2013 年1 月1 日开始减半）

3、增值税税收优惠政策

（1）根据财税[2008]156号文件《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》规定，经主管税务机关核准备案，天山股份及部分子公司享受 32.5级、42.5级、32.5R级和42.5R级等复合水泥增值税即征即退优惠政策。

（2）混凝土增值税减免优惠政策

单位名称	批准机关	有效期限	优惠税率	批准文号	文件名	具体享受产品或内容
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	库尔勒市国家税务局	2006 年1 月1 日起	100%减免	库国税函 [2005]118 号、库国税减免备字 [2006]年	库尔勒市国税局关于库尔勒天山神州混凝土有限责任公司减免增值税的函、税收减免登记备案告知书	商品混凝土
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局	2008 年8 月1 日起	100%减免	新疆维吾尔自治区资源综合利用认定委员会	减、免税备案通知	C10\C15\C20\ C25\C30\C35\ C40\C45\C50 商品混凝土
伊犁天山水泥有限责任公司	察布查尔县国家税	2013 年6 月至2015	100%减免	新疆维吾尔自治区资源综合利用	税收减免备案登记表	C15\C20\C25\ C30\C35\C40

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 `信永中和会计师事务所` （察县商混）务局年6 月认定委员会商品混凝土新疆昌吉天山混凝土有限责任公司昌吉市国家税务局 2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件昌吉市国家税务局税务事项通知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土哈密天山商品混凝土有限责任公司哈密地区石油新城国家税务局 2013 年7 月29 日起 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品奇台新天山混凝土有限责任公司奇台县国家税务局 2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日 100%减免奇国税减免备字 2013 年29 号税收减免登记备案告知书 C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局 2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日 100%减免财税[2008]156 号文件税收减免备案登记表特定建材产品新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司乌鲁木齐市国家税务局 2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日 100%减免乌米东国税认字 (2012)第4 号税务认定通知书商品混凝土
（察县商混）	务局	年6 月		认定委员会		商品混凝土
新疆昌吉天山混凝土有限责任公司	昌吉市国家税务局	2013 年7 月1 日至 2015 年6 月30 日	100%减免	新经信环资（2013）355 号、[2008]156 号文件	昌吉市国家税务局税务事项通知书	C15\C20\C25\ C30\C35\C40\ C45 商品混凝土
哈密天山商品混凝土有限责任公司	哈密地区石油新城国家税务局	2013 年7 月29 日起	100%减免	财税[2008]156 号文件	税收减免备案登记表	特定建材产品
奇台新天山混凝土有限责任公司	奇台县国家税务局	2013 年6 月1 日至 2015 年6 月30 日	100%减免	奇国税减免备字 2013 年29 号	税收减免登记备案告知书	C15\C20\C25\ C30\C35\C40 商品混凝土
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	乌鲁木齐市新市区国家税务局江苏路税务分局	2013 年3 月1 日至 2013 年 12 月30 日	100%减免	财税[2008]156 号文件	税收减免备案登记表	特定建材产品
新疆天山筑友混凝土有限责任公司一分公司	乌鲁木齐市国家税务局	2012 年8 月1 日至 2014 年7 月31 日	100%减免	乌米东国税认字 (2012)第4 号	税务认定通知书	商品混凝土

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

五、企业合并及合并财务报表

（一）子公司

（一）子公司
公司名称	公司类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围	年末实际出资额（万元）	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例（%）	表决权比例（%）	是否合并报表	年末少数股东权益（万元）	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
非同一控制下企业合并取得的子公司
宜兴天山水泥有限责任公司	有限责任公司	江苏宜兴	生产销售	15,000.00	水泥制品	33,898.57		100.00	100.00	是
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	有限责任公司	阿克苏	生产销售	44,332.46	水泥制品	69,008.33		100.00	100.00	是
新疆屯河水泥有限责任公司	有限责任公司	昌吉	生产销售	51,742.55	水泥制品	34,071.27		51.00	51.00	是	80,297.40
新疆和静天山水泥有限责任公司	有限责任公司	和静县	生产销售	3,552.61	水泥制品	3,606.48		74.63	74.63	是	5,566.34
新疆巴州天山水泥有限责任公司	有限责任公司	库尔勒	生产销售	2,000.00	水泥制品	2,000.00		100.00	100.00	是
新疆天山建筑材料检测有限公司	有限责任公司	乌鲁木齐	建材检测	100.00	建材检测	85.00		100.00	100.00	是
其他方式取得的子公司
新疆天山筑友混凝	有限责	乌鲁木	生产	5,000.00	混凝	6,641.51		100.00	100.00	是

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	公司类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围	年末实际出资额（万元）	持股比例（%）	表决权比例（%）	是否合并报表	年末少数股东权益（万元）
土有限责任公司	任公司	齐	销售		土
江苏天山水泥集团有限公司	有限责任公司	无锡	生产销售	23,135.27	水泥制品	16,248.46	66.01	66.01	是	19,811.28
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	有限责任公司	库尔勒	生产销售	2,425.27	混凝土	1,455.17	60.00	60.00	是	7,560.65
哈密新天山水泥有限责任公司	有限责任公司	哈密	生产销售	36,634.37	水泥制品	36,634.37	100.00	100.00	是
新疆米东天山水泥有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐	生产销售	25,648.08	水泥制品	23,718.40	83.93	83.93	是	5,778.28
吐鲁番天山水泥有限责任公司	有限责任公司	吐鲁番	生产销售	22,500.00	水泥制品	24,061.93	100.00	100.00	是
新疆阜康天山水泥有限公司	有限责任公司	阜康	生产销售	30,832.00	水泥制品	30,832.00	100.00	100.00	是
喀什天山水泥有限责任公司	有限责任公司	喀什	生产销售	34,000.00	水泥制品	34,000.00	100.00	100.00	是
叶城天山水泥有限责任公司	有限责任公司	叶城县	生产销售	25,000.00	水泥制品	25,000.00	100.00	100.00	是
哈密天山水泥有限责任公司	有限责任公司	哈密	生产销售	23,300.00	水泥制品	23,300.00	100.00	100.00	是
若羌天山水泥有限责任公司	有限责任公司	若羌县	生产销售	17,000.00	水泥制品	17,000.00	100.00	100.00	是
克州天山水泥有限责任公司	有限责任公司	阿图什市	生产销售	5,000.00	水泥制品	5,000.00	100.00	100.00	是
洛浦天山水泥有限	有限责	洛浦县	生产	41,000.00	水泥	41,000.00	100.00	100.00	是

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	公司类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围	年末实际出资额（万元）	持股比例（%）	表决权比例（%）	是否合并报表	年末少数股东权益（万元）
责任公司	任公司		销售		制品
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	有限责任公司	乌鲁木齐	销售仓储	460.00	销售仓储	460.00	100.00	100.00	是
新疆天山工程材料开发有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐	生产销售	1,200.00	生产销售	1,200.00	100.00	100.00	是
溧阳天山水泥有限公司	有限责任公司	江苏溧阳	生产销售	8,000.00	水泥制品	5,280.94	66.01	66.01	是	3,179.89
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐	生产销售	8,800.00	混凝土	6,400.00	72.73	72.73	是	2,849.70

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（二）本年合并财务报表合并范围的变动

本年度新纳入合并范围的公司情况

公司名称	新纳入合并范围的原因	持股比例（%）	年末净资产	本年净利润
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	新设成立	72.73	104,489,133.07	16,489,133.07
乌恰天山水泥有限责任公司	新设成立	100.00	22,330,504.43	11,100,655.13
奇台新天山混凝土有限责任公司	新设成立	51.00	12,145,931.23	45,575.08

注：新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司为天山股份之二级子公司，乌恰天山水泥有限责任公司、奇台新天山混凝土有限责任公司为天山股份之三级子公司。

本年度不再纳入合并范围的公司情况无

六、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2013 年1 月1 日，“年末”系指2013 年12 月31 日，“本年”系指2013 年1 月1 日至12 月31 日，“上年” 系指 2012 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

1. 货币资金
项目	年末金额	年初金额
库存现金	287,978.45	129,298.32
银行存款	815,734,158.92	729,230,500.81
其他货币资金	404,282,655.43	299,165,443.65
合计	1,220,304,792.80	1,028,525,242.78

年末其他货币资金40,428.27 万元,其中: 保函保证金1,183.09 万元，矿山安全生产风险抵押保证金774.50 万元, 矿山环境恢复治理保证金3,100.85 万元, 银行承兑汇票保证金 35,265.89 万元，履约保证金103.94 万元。

2. 应收票据

（1）应收票据种类

（1）应收票据种类
票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	1,262,531,601.18	714,510,835.03
商业承兑汇票	5,200,000.00	5,287,437.10
合计	1,267,731,601.18	719,798,272.13
	40

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）年末用于质押的应收票据合计3,892.80 万元，金额前5 名如下：

票据种类	出票单位	出票日期	到期日	金额
银行承兑汇票	新疆辉阳贸易有限公司	2013.9.25	2014.3.25	3,500,000.00
银行承兑汇票	国产实业（苏州）混凝土有限公司	2013.9.29	2014.3.25	2,800,000.00
银行承兑汇票	国产实业（苏州）新兴建材有限公司	2013.9.29	2014.3.25	2,450,000.00
银行承兑汇票	新疆城建（集团）股份有限公司	2013.9.25	2014.3.25	2,300,000.00
银行承兑汇票	广汇能源股份有限公司	2013.7.26	2014.1.26	2,000,000.00
合计				13,050,000.00

（3）年末不存在因出票人无力履约而转为应收账款的票据。
（4）天山股份年末已贴现但尚未到期的应收票据合计19,240.40 万元，贴息共计612.79
万元。

（5）年末已经背书给他方但尚未到期的票据合计49,621.02 万元，金额前5 名如下：

票据种类	出票单位	出票日期	到期日期	金额
银行承兑汇票	江苏诺信达特种电缆有限公司	2013.11.28	2014.5.28	10,000,000.00
银行承兑汇票	新疆昆仑工程建设有限责任公司	2013.12.4	2014.6.4	10,000,000.00
银行承兑汇票	新疆城建（集团）股份有限公司	2013.7.30	2014.1.30	8,000,000.00
银行承兑汇票	库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司	2013.8.16	2014.2.14	5,000,000.00
银行承兑汇票	阿克苏金桥超市有限责任公司	2013.12.11	2014.6.11	5,000,000.00
合计				38,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3. 应收账款

（1）应收账款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
账龄组合	679,220,628.81	98.51	44,018,014.97	6.48	621,954,355.02	97.79	38,192,106.50	6.14
特殊组合	10,284,374.46	1.49	10,284,374.46	100.00	14,030,566.86	2.21	14,030,566.86	100.00
组合小计	689,505,003.27	100.00	54,302,389.43		635,984,921.88	100.00	52,222,673.36
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	689,505,003.27	100.00	54,302,389.43		635,984,921.88	100.00	52,222,673.36

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	569,329,637.89	83.82	28,466,481.92	554,346,870.46	89.13	27,791,359.43
1-2年	84,921,003.75	12.50	8,492,100.31	54,750,965.17	8.80	5,475,096.52
2-3年	18,721,586.57	2.76	3,744,317.31	8,529,627.94	1.37	1,705,925.59
3-4年	5,612,016.67	0.83	2,806,008.29	808,480.66	0.13	404,996.33
4-5年	636,383.93	0.09	509,107.14	3,518,410.79	0.57	2,814,728.63
5年以上
合计	679,220,628.81	100.00	44,018,014.97	621,954,355.02	100.00	38,192,106.50

2）年末采用特殊组合计提坏账准备的应收账款:

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	计提原因
特殊组合	10,284,374.46	10,284,374.46	100.00	账龄在5 年以上,均超过信用期
合计	10,284,374.46	10,284,374.46

（2）天山股份2013 年收回以前年度已核销的应收账款3 笔，金额共计98.00 万元。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3）本年度核销的应收账款共11 笔，金额共计61.23 万元。
（4）年末应收账款中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。

（5）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
单位1	非关联方	12,090,689.99	2 年以内	1.75
单位2	非关联方	10,348,734.80	1 年以内	1.50
单位3	非关联方	9,563,797.65	1 年以内	1.39
单位4	非关联方	9,076,305.40	1 年以内	1.32
单位5	非关联方	7,283,843.58	1 年以内	1.06
合计		48,363,371.42		7.02

（6）年末应收关联方账款情况详见本附注七.(三).1 所述。

4. 预付款项

（1）预付款项账龄

项目	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	275,743,528.98	70.23	376,892,427.26	81.37
1－2 年	81,393,275.76	20.73	65,258,984.63	14.09
2－3 年	35,091,169.70	8.94	1,917,571.84	0.41
3 年以上	404,916.05	0.10	19,112,358.34	4.13
合计	392,632,890.49	100.00	463,181,342.07	100.00

（2）预付款项前五名单位

（2）预付款项前五名单位
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
单位1	非关联方	20,336,495.93	1年以内	预付项目款
单位2	关联方	17,285,750.00	1年以内	预付项目款
单位3	非关联方	16,238,098.50	1年以内	预付项目款
单位4	非关联方	10,961,435.00	1-2年	预付矿权款
单位5	非关联方	10,080,000.00	1年以内	预付矿权款
合计		74,901,779.43

（3）年末预付款项中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）年末预付关联方账款情况详见本附注七.(三).2。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

5. 应收股利

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司	7,109,976.92	60,691,391.87		67,801,368.79
合计	7,109,976.92	60,691,391.87		67,801,368.79

天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司持有伊犁南岗建材(集团)有限责任公司 31.639%的股权,根据伊犁南岗建材(集团)有限责任公司2013 年4 月三届二次股东会决议，将累计可供分配利润进行分配，屯河水泥按照持股比例确认应收股利60,691,391.87 元。2013 年11 月，屯河水泥处置了其所持有的伊犁南岗股权，详见六.10.（2）注1。

6. 其他应收款

（1）其他应收款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	10,000,000.00	28.92	10,000,000.00	100.00	10,000,000.00	34.22	10,000,000.00	100.00
账龄组合	20,132,861.86	58.24	1,864,198.33	9.26	15,067,523.56	51.56	1,429,395.44	9.49
特殊组合	4,439,391.42	12.84	4,439,391.42	100.00	4,156,255.92	14.22	4,156,255.92	100.00
组合小计	24,572,253.28	71.08	6,303,589.75		19,223,779.48	65.78	5,585,651.36
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计	34,572,253.28	100.00	16,303,589.75		29,223,779.48	100.00	15,585,651.36

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	计提原因
德隆国际战略投资公司	10,000,000.00	10,000,000.00	100.00	账龄5年以上
合计	10,000,000.00	10,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	14,428,057.19	71.67	726,999.57	11,035,215.84	73.23	616,967.95
1-2年	3,606,723.07	17.91	360,672.34	2,488,786.19	16.52	248,878.63
2-3年	1,047,536.04	5.20	209,507.20	1,000,746.78	6.64	200,149.35
3-4年	911,391.71	4.53	455,696.14	236,067.66	1.57	118,033.84
4-5年	139,153.85	0.69	111,323.08	306,707.09	2.04	245,365.67
5年以上
合计	20,132,861.86	100.00	1,864,198.33	15,067,523.56	100.00	1,429,395.44

3）组合中，按特殊组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称特殊组合合计	账面余额	坏账金额
	4,439,391.42	4,439,391.42
	4,439,391.42	4,439,391.42

（2）本年度无收回以前年度核销的其他应收款。

（3）本年度无实际核销的其他应收款。
（4）年末其他应收款中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应收款总额的比例（%）	性质或内容
单位1	非关联方	10,000,000.00	5年以上	28.93	往来款
单位2	非关联方	2,640,115.80	1年以内	7.64	代垫款
单位3	非关联方	2,349,009.20	1-2年	6.79	往来款
单位4	非关联方	1,000,000.00	1年以内	2.89	房屋租赁押金
单位5	非关联方	900,000.00	1年以内	2.60	保证金
合计		16,889,125.00		48.85

（6）年末无应收关联方款项。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

7. 存货

（1）存货分类

项目	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	284,388,005.45	1,078,627.90	283,309,377.55	528,687,856.34	1,163,491.13	522,687,275.23
在产品	393,450,346.04	193,087.99	393,257,258.05	289,415,439.87	193,087.99	289,415,439.87
库存商品	187,619,552.77	1,237,108.14	186,382,444.63	163,047,582.93	1,237,108.14	161,654,661.71
低值易耗品	15,021,005.37	3,709,015.49	11,311,989.88	14,811,979.92	3,709,015.49	14,811,979.92
其他	2,859,228.66	1,090,799.58	1,768,429.08	25,271,213.97	1,090,799.58	25,271,213.97
合计	883,338,138.29	7,308,639.10	876,029,499.19	1,021,234,073.03	7,393,502.33	1,013,840,570.70

（2）存货跌价准备

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
原材料	1,163,491.13	-84,863.23			1,078,627.90
在产品	193,087.99				193,087.99
库存商品	1,237,108.14				1,237,108.14
低值易耗品	3,709,015.49				3,709,015.49
其他	1,090,799.58				1,090,799.58
合计	7,393,502.33	-84,863.23			7,308,639.10

（3）年末存货中无已被抵押、冻结的资产。

8. 可供出售金融资产

8. 可供出售金融资产
项目	年末公允价值	年初公允价值
可供出售权益工具	191,737,069.56	182,852,707.50
合计	191,737,069.56	182,852,707.50

天山股份于以前年度以初始投资成本800 万元取得新疆西部建设股份有限公司的股权，并在长期股权投资中核算；2009 年10 月末西部建设上市成功，天山股份将该笔长期股权投资重分类至可供出售金融资产。截至2013 年12 月31 日，根据持有的17,180,741 股的市值确认公允价值为191,737,069.56 元。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

9. 持有至到期投资

（1）持有至到期投资明细

（1）持有至到期投资明细
项目	年末金额	年初金额
金新信托投资股份有限公司	76,301,383.33	76,301,383.33
德恒证券有限责任公司	23,664,975.00	23,664,975.00
合计	99,966,358.33	99,966,358.33

（2）持有至到期投资减值准备

项目	年末金额	年初金额
金新信托投资股份有限公司	76,301,383.33	76,301,383.33
德恒证券有限责任公司	23,664,975.00	23,664,975.00
合计	99,966,358.33	99,966,358.33

10. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

（1）长期股权投资分类
项目	年末金额	年初金额
按成本法核算的长期股权投资	128,798,127.14	128,798,127.14
按权益法核算的长期股权投资	799,272.47	163,301,477.55
长期股权投资合计	129,597,399.61	292,099,604.69
减：长期股权投资减值准备	99,800,000.00	99,800,000.00
长期股权投资价值	29,797,399.61	192,299,604.69

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例 %	表决权比例%	投资成本	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额	本年现金红利
成本法核算
德恒证券有限责任公司	6.50	6.50	49,800,000.00	49,800,000.00			49,800,000.00
东方人寿保险股份有限公司	6.25	6.25	50,000,000.00	50,000,000.00			50,000,000.00
北京中水协网信息咨询有限公司	5.76	5.76	80,000.00	80,000.00			80,000.00
新疆中材精细化工有限责任公司	16.00	16.00	4,800,000.00	4,800,000.00			4,800,000.00	160,000.00
新疆大西部旅游股份有限公司	11.50	11.50	22,018,127.14	22,018,127.14			22,018,127.14	1,311,121.80
新疆新华能开关有限公司	1.97	1.97	2,100,000.00	2,100,000.00			2,100,000.00	29,025.00
小计			128,798,127.14	128,798,127.14			128,798,127.14	1,500,146.80
权益法核算
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司	31.64	31.64	55,000,000.00	163,301,477.55		163,301,477.55
无锡恒久管桩制造有限公司	25.00	25.00	3,750,000.00		799,272.47		799,272.47
小计			58,750,000.00	163,301,477.55	799,272.47	163,301,477.55	799,272.47
合计			187,548,127.14	292,099,604.69	799,272.47	163,301,477.55	129,597,399.61	1,500,146.80

注1：本年度天山股份控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司通过在北京产权交易所挂牌交易的方式转让伊犁南岗建材(集团)有限责任公司

31.639%的股权。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司通过摘牌程序摘得此部分股权。2013 年11 月18 日，屯河水泥与摘牌方青松建化签订《产权交易合同》，转让价格为15,614.42 万元，新疆屯河水泥有限责任公司已全额收到该笔款项，转让价格减去交易时点长期股权投资账面价值1,0261.01 万元和交易费用31.53 万元后，确认投资收益5,321.88 万元;

注2：天山股份控股子公司江苏天山于2003 年9 月投资375 万元，取得无锡恒久管桩制造有限公司25%股权，采用权益法核算长期股权投资，因被投资单位亏损，该笔长期股权投资已减记为零，并登记备查簿；本年度被投资单位盈利，按照持股比例恢复长期股权投资。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3）对合营企业、联营企业投资

被投资单位名称联营企业无锡恒久管桩制造有限公司

被投资单位名称	持股比例（%）	表决权比例（%）	年末资产总额（万元）	年末负债总额（万元）	年末净资产总额（万元）	本年营业收入总额（万元）	本年净利润 (万元）
联营企业
无锡恒久管桩制造有限公司	25	25	3,805.18	3,485.47	319.71	359.60	202.42

（4）长期股权投资减值准备

被投资单位名称	年初金额	年末金额	计提原因
德恒证券有限责任公司	49,800,000.00	49,800,000.00	停止营业
东方人寿保险股份有限公司	50,000,000.00	50,000,000.00	停止营业
合计	99,800,000.00	99,800,000.00

11. 投资性房地产

11. 投资性房地产
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	27,217,558.24		6,351,974.00	20,865,584.24
房屋、建筑物	27,217,558.24		6,351,974.00	20,865,584.24
累计折旧和累计摊销	9,476,405.15	720,264.24	4,730,709.52	5,465,959.87
房屋、建筑物	9,476,405.15	720,264.24	4,730,709.52	5,465,959.87
账面净值	17,741,153.09			15,399,624.37
房屋、建筑物	17,741,153.09			15,399,624.37
减值准备
房屋、建筑物
账面价值	17,741,153.09			15,399,624.37
房屋、建筑物	17,741,153.09			15,399,624.37

12. 固定资产

（1）固定资产明细表

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	13,759,404,640.40	5,329,196,653.01	545,790,741.33	18,542,810,552.08
房屋建筑物	5,369,725,959.78	2,372,630,319.39	180,185,402.71	7,562,170,876.46
机器设备	7,540,452,206.31	2,771,093,679.80	235,689,340.05	10,075,856,546.06
运输设备	618,461,697.01	134,726,930.58	40,353,883.56	712,834,744.03
办公设备	230,764,777.30	50,745,723.24	89,562,115.01	191,948,385.53

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年初金额	本年增加	本年增加	本年减少	年末金额
累计折旧	3,338,376,883.18	本年新增	本年计提	337,473,837.36	3,818,708,088.00
房屋建筑物	906,279,859.37		196,353,448.73	99,228,520.58	1,003,404,787.52
机器设备	2,189,958,520.79		487,673,436.55	197,197,101.63	2,480,434,855.71
运输设备	177,354,821.44		106,447,524.88	32,405,321.43	251,397,024.89
办公设备	64,783,681.58		27,330,632.02	8,642,893.72	83,471,419.88
账面净值	10,421,027,757.22				14,724,102,464.08
房屋建筑物	4,463,446,100.41				6,558,766,088.94
机器设备	5,350,493,685.52				7,595,421,690.35
运输设备	441,106,875.57				461,437,719.14
办公设备	165,981,095.72				108,476,965.65
减值准备	265,887,924.46	93,836,883.32		44,175,093.03	315,549,714.75
房屋建筑物	118,365,492.82	73,170,842.89		32,108,945.25	159,427,390.46
机器设备	144,601,431.73	19,102,490.64		12,056,977.98	151,646,944.39
运输设备	9,945.95	1,150,690.14		4,226.41	1,156,409.68
办公设备	2,911,053.96	412,859.65		4,943.39	3,318,970.22
账面价值	10,155,139,832.76				14,408,552,749.33
房屋建筑物	4,345,080,607.59				6,399,338,698.48
机器设备	5,205,892,253.79				7,443,774,745.96
运输设备	441,096,929.62				460,281,309.46
办公设备	163,070,041.76				105,157,995.43

1）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为488,898.93 万元。本年增加的累计折旧中，本年计提81,780.50 万元。

2）本年末用于借款抵押的固定资产账面原值合计44,424.27 万元，累计折旧 36,773.86 万元，账面净值合计7,650.41 万元。抵押情况详见本附注六.20、本附注六.29 及本附注六.31 所述。

3）本年固定资产减值准备情况

根据《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》（国发[2010]7 号）、 2013 年工信部发布的《2013 年水泥（熟料及磨机）淘汰落后产能企业名单》，天山股份对二级公司吐鲁番天山水泥有限责任公司鄯善分公司、三级公司新疆屯河富蕴水泥有限责任公司老旧固定资产进行淘汰，计提减值准备合计金额3,187.89 万元。

天山股份根据设备闲置情况，对二级公司新疆巴州天山水泥有限责任公司、三级公司新疆屯河金波水泥有限责任公司、三级公司布尔津天山水泥有限责任公司、二级公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

新疆屯河水泥有限责任公司额敏分公司老旧闲置固定资产计提减值准备6,195.80 万元。本年固定资产减值准备减少主要为本期资产处置。

4) 本年度闲置固定资产情况如下：

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值
房屋建筑物	198,831,937.57	93,453,889.12	95,757,685.38	9,620,363.07
机器设备	260,952,706.55	189,735,769.61	58,066,392.38	13,150,544.56
运输工具	3,650,446.29	2,373,408.16	1,113,955.92	163,082.21
办公设备	1,765,225.04	1,160,007.22	518,547.16	86,670.66
合计	465,200,315.45	286,723,074.11	155,456,580.84	23,020,660.50

（2）未办妥产权证书的固定资产

本年天山股份有多条生产线投入生产，相关房屋建筑物因尚未办理竣工决算而未能办理产权证书，涉及预转固金额为16,079.82 万元。

（3）融资租入的固定资产详见附注十一.4 租赁。
在建工程

（1）在建工程明细表

项目	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	1,198,150,187.35		1,198,150,187.35	4,156,227,076.85		4,156,227,076.85

（2）重大在建工程项目变动情况

工程项目	年初金额	本年增加	本年减少转入固定资产	年末金额
屯河公司4000 吨熟料生产线	596,644,750.21	105,679,931.23	702,324,681.44
屯河公司4000 吨
熟料生产线低温余热发电及旁路放风		19,000,606.65		19,000,606.65
技改项目
富蕴天山3000/T 熟料生产线	355,045,425.25	94,850,035.31	449,895,460.56
霍城天山商品混凝土年产40 万方生	2,884,492.19	5,935,930.58	8,820,422.77
		51

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

工程项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转入固定资产	其他减少
产线建设工程
伊犁天山低温余热发电及旁路放风技改项目	43,427,507.14	63,925,156.33	107,352,663.47
伊犁加库布拉石灰石矿山工程	20,778,230.19	8,772,101.38			29,550,331.57
奇台天山100 万吨水泥磨	82,819,068.26	7,338,737.99	90,157,806.25
米东天山料场封闭工程		30,111,769.81			30,111,769.81
若羌公司尤勒滚萨依石灰岩矿项目		15,222,500.00			15,222,500.00
若羌天山3000T/d 熟料水泥生产线	145,283,381.52	233,627,405.74			378,910,787.26
克州矿山项目	7,222,800.00	16,221,100.00			23,443,900.00
克州天山水泥有限责任公司5000t/d 熟料水泥生产线	221,536,634.14	207,095,404.80			428,632,038.94
洛浦天山3200t/d 熟料水泥生产线	546,824,294.23	75,725,411.57	622,549,705.80
洛浦天山低温余热发电及旁路放风技改项目		24,968,392.74	620,000.00		24,348,392.74
阜康天山 3*2500t/d 新型干法熟料水泥生产线一、二期	1,096,850,033.49	269,184,972.86	1,366,035,006.35
哈密天山矿山道路	53,301,418.18	37,720.00	53,339,138.18
哈密天山低温余热发电及旁路放风技改项目	21,089,844.50	3,598,395.80	370,000.00		24,318,240.30
喀什天山低温余热发电及旁路放风技改项目	55,941,665.97	39,329,949.85	95,271,615.82
叶城矿山工程	44,930,588.96	18,158,907.51	55,404,107.92		7,685,388.55
苏州天山同里项目	2,609,387.18	35,073,251.82	37,682,639.00
库车胡同不拉克矿山	22,276,067.08		10,792,748.88		11,483,318.20
多浪四石场石灰岩矿	12,035,582.59	19,650,587.08			31,686,169.67
达坂城天山一期熟料水泥生产线	570,874,905.83	303,702,904.58	811,105,419.82		63,472,390.59
其他	253,850,999.94	333,701,206.43	477,267,853.30		110,284,353.07
合计	4,156,227,076.85	1,930,912,380.06	4,888,989,269.56		1,198,150,187.35

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（续表）

（续表）
工程名称	预算数	工程投入占预算比例（%）	利息资本化累计金额	其中：本年利息资本化金额	资金来源
屯河公司4000 吨熟料生产线	774,618,000.00	91	25,479,243.36	11,696,867.81	借款、自筹
屯河公司4000 吨熟料生产线低温余热发电及旁路放风技改项目	108,608,100.00	17	443,876.11	443,876.11	借款、自筹
富蕴天山3000/T 熟料生产线	526,637,000.00	85	12,153,043.55	7,910,756.25	借款、自筹
霍城天山商品混凝土年产 40万方生产线建设工程	38,870,000.00	23	201,028.89	123,298.62	借款、自筹
伊犁天山低温余热发电及旁路放风技改项目	116,824,000.00	92	774,312.63	552,875.56	自筹
伊犁加库布拉石灰石矿山工程	97,480,000.00	30	412,099.84	343,645.36	自筹
奇台天山100万吨水泥磨	94,497,600.00	95	3,563,587.32	810,790.88	借款、自筹
米东天山料场封闭工程	33,860,000.00	89			自筹
若羌公司尤勒滚萨依石灰岩矿项目	72,786,700.00	21			自筹
若羌天山3000T/d 熟料水泥生产线	412,312,600.00	92	5,770,260.98	5,770,260.98	借款、自筹、募集资金
克州矿山项目	28,883,400.00	81			自筹
克州天山水泥有限责任公司5000t/d 熟料水泥生产线	762,704,900.00	56	38,242,513.68	25,704,896.79	借款、自筹
洛浦天山3200t/d 熟料水泥生产线	634,953,100.00	98	6,467,538.90	2,403,840.75	借款、募集资金
洛浦天山低温余热发电及旁路放风技改项目	106,889,100.00	23	391,319.62	391,319.62
阜康工业园3*2500t/d 新型干法熟料水泥生产线一、二期	1,362,202,600.00	100	76,469,819.33	42,159,219.58	借款、自筹、募集资金
哈密天山矿山道路	60,203,100.00	89	2,797,217.94	1,102,751.74	自筹贷款
哈密天山低温余热发电及旁路放风技改项目	116,332,800.00	21			自筹
喀什天山低温余热发电及旁路放风技改项目	114,606,900.00	83			自筹
叶城矿山工程	92,895,600.00	68			自筹
苏州天山同里项目	224,381,000.00	17			自筹
库车胡同不拉克矿山	42,456,000.00	52			自筹

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

工程名称	预算数	工程投入占预算比例（%）	利息资本化累计金额	其中：本年利息资本化金额	资金来源
多浪四石场石灰岩矿	98,066,000.00	32			自筹
达坂城天山一期熟料水泥生产线	1,296,557,300.00	67	2,413,012.74	2,400,595.03	借款、自筹、募集资金
合计	7,217,625,800.00		175,578,874.89	101,814,995.08

14. 工程物资

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
专用材料	4,433,108.79	9,483,731.80	5,568,915.94	8,347,924.65
专用设备	24,944,870.56	240,332,235.29	48,981,304.73	216,295,801.12
设备器材	1,095,292.03	1,709,836.21		2,805,128.24
合计	30,473,271.38	251,525,803.30	54,550,220.67	227,448,854.01

注：工程物资的增加主要系天山股份之二级子公司克州天山 5000t/d 熟料水泥生产线设备到货，尚未安装所致。

15. 无形资产

15. 无形资产
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	557,009,744.31	220,592,500.88	52,414.40	777,549,830.79
土地使用权	386,016,802.11	169,559,074.23	52,414.40	555,523,461.94
矿权	142,178,104.89	49,100,205.20		191,278,310.09
软件	7,394,270.11	1,640,291.45		9,034,561.56
商标使用权	19,715,500.00			19,715,500.00
码头河道使用费	1,068,032.00			1,068,032.00
其他	637,035.20	292,930.00		929,965.20
累计摊销	88,734,222.85	34,185,326.78	8,765.37	122,910,784.26
土地使用权	30,452,643.75	14,498,393.90	8,765.37	44,942,272.28
矿权	40,990,283.63	17,915,217.75		58,905,501.38
软件	4,435,392.06	259,755.34		4,695,147.40
商标使用权	12,280,854.33	1,372,550.04		13,653,404.37
码头河道使用费	163,072.00	43,008.00		206,080.00
其他	411,977.08	96,401.75		508,378.83

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年初金额	年末金额
账面净值	468,275,521.46	654,639,046.53
土地使用权	355,564,158.35	510,581,189.66
矿权	101,187,821.25	132,372,808.71
软件	2,958,878.07	4,339,414.16
商标使用权	7,434,645.67	6,062,095.63
码头河道使用费	904,960.00	861,952.00
其他	225,058.12	421,586.37

本年增加的累计摊销中，本年摊销3,418.53 万元。

本年末用于借款抵押的无形资产账面原值合计2,136.78 万元，累计摊销376.75 万元，账面净值合计1,760.04 万元。抵押情况详见本附注六.20、本附注六.29 及本附注六.31 所述。

16. 商誉

16. 商誉
被投资单位名称	年初金额	年初减值准备	本年增加	本年减少	年末金额	年末减值准备
宜兴天山水泥有限责任公司	31,786,469.79	9,067,864.14			31,786,469.79	9,067,864.14
新疆天山建筑材料检测有限公司	698,738.04				698,738.04
合计	32,485,207.83	9,067,864.14			32,485,207.83	9,067,864.14

天山股份以人民币338,985,700.00 元合并成本收购了宜兴天山100%的权益。合并成本超过按比例获得的宜兴天山可辨认资产、负债公允价值307,199,230.21 元的差额人民币31,786,469.79 元，确认为与宜兴天山相关的商誉。

天山股份以人民币850,000.00 元合并成本收购新疆天山建筑材料检测有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的新疆天山建筑材料检测有限公司可辨认资产、负债公允价值151,261.96 元的差额人民币698,738.04 元，确认为与新疆天山建筑材料检测有限公司相关的商誉。

宜兴天山和天山建筑材料检测资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。天山股份根据最近未来5 年财务预算（且假设超过5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定），对上述资产组的未来现金流量现值进行测算，本年对可收回金额的测算结果并没有导致确认减值损失。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

17. 长期待摊费用

项目	年初金额	本年增加	本年摊销	年末金额
固定资产维修	5,655,834.43	2,702,207.51	1,654,817.01	6,703,224.93
探矿权费用	2,700,000.00		450,000.00	2,250,000.00
简易道路	917,059.95		268,407.72	648,652.23
矿山扩大面积费用	1,063,336.67		531,668.33	531,668.34
拆迁补偿费	7,092,308.29		684,938.64	6,407,369.65
砂场土地补偿费		1,500,000.00	300,000.00	1,200,000.00
土地租赁费		9,800,000.00	400,000.00	9,400,000.00
电缆租赁费		5,898,038.84	1,598,094.89	4,299,943.95
基础设施配套费		2,711,852.34	248,586.46	2,463,265.88
其他	1,320,387.43	604,162.50	792,959.91	1,131,590.02
合计	18,748,926.77	23,216,261.19	6,929,472.96	35,035,715.00

18. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目	年末金额	年初金额
递延所得税资产
资产减值准备	62,225,270.29	54,107,734.84
内部未实现销售利润	1,393,925.56	1,008,962.99
专项储备		8,210,335.50
预计负债	2,223,680.33	1,519,812.70
未抵扣亏损		1,022,974.58
递延收益	906,772.61	15,629,672.71
合计	66,749,648.79	81,499,493.32
递延所得税负债
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	27,560,560.43	26,227,906.12
其他	3,928,294.33	4,250,123.69
合计	31,488,854.76	30,478,029.81

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2） 2013 年 12 月 31 日应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目	金额
可抵扣差异项目
资产减值准备	360,030,539.74
内部未实现销售利润	8,302,698.76
预计负债	14,297,061.20
递延收益	4,697,002.48
小计	387,327,302.18
应纳税暂时性差异
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	183,737,069.56
其他	15,713,177.28
小计	199,450,246.84

19. 资产减值准备明细表

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
坏账准备	67,808,324.72	3,409,933.60		612,279.14	70,605,979.18
存货跌价准备	7,393,502.33	-84,863.23			7,308,639.10
持有至到期投资减值准备	99,966,358.33				99,966,358.33
长期股权投资减值准备	99,800,000.00				99,800,000.00
固定资产减值准备	265,887,924.46	93,836,883.32		44,175,093.03	315,549,714.75
商誉减值准备	9,067,864.14				9,067,864.14
合计	549,923,973.98	97,161,953.69		44,787,372.17	602,298,555.50

注：坏账准备本年增加含本期收回以前年度核销的坏账98.00 万元。

20. 短期借款

（1）短期借款分类

借款类别	期末余额	年初金额
质押借款		35,150,000.00
抵押借款	65,000,000.00	180,380,000.00
保证借款	1,357,000,000.00	1,061,331,419.00
信用借款	2,523,500,000.00	1,236,000,000.00
合计	3,945,500,000.00	2,512,861,419.00

（2）天山股份无已到期未偿还借款。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3）抵押借款明细

借款单位	贷款银行	贷款金额（万元）	贷款期限	抵押物
无锡天山水泥有限公司	广发银行股份有限公司无锡支行	1,500.00	2013/8/28 至 2014/8/5	土地
无锡天山水泥有限公司	广发银行股份有限公司无锡支行	1,500.00	2013/9/12 至 2014/9/11	土地
溧阳天山水泥有限公司	江苏江南农村商业银行	3,000.00	2013/6/13 至 2014/3/19	土地
溧阳天山水泥有限公司	江苏江南农村商业银行	500.00	2013/6/13 至 2014/3/19	房产
合计		6,500.00

（4）保证借款明细

借款单位	贷款银行	贷款金额（万元）	贷款期限	担保人
新疆屯河水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司昌吉州分行	10,000.00	2013/12/31至2014/12/31	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司新疆分行	5,000.00	2013/1/10至2014/1/10	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司新疆分行	5,000.00	2013/1/21至2014/1/21	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	中国工商银行股份有限公司昌吉州分行	9,400.00	2013/6/18至2014/6/17*	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行	5,500.00	2013/4/15至2014/4/14*	天山股份
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行	2,500.00	2013/5/31至2014/5/30	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	交通银行阿勒泰路支行	4,500.00	2013/5/16至2014/5/16	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	交通银行阿勒泰路支行	3,000.00	2013/5/21至2014/5/21	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	国家开发银行股份有限公司	5,000.00	2013/6/21至2014/6/20	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	华夏银行乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/2/26至2014/2/26	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	华夏银行乌鲁木齐分行	1,000.00	2013/3/19至2014/3/19	天山股份
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	浙商银行股份有限公司北京分行	20,000.00	2013/2/27至2014/2/26	天山股份
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	中国工商银行阿克苏分行	4,000.00	2013/3/21至2014/3/20*	天山股份

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

借款单位	贷款银行	贷款金额（万元）	贷款期限	担保人
新疆天山水泥股份有限公司塔里木分公司	中国工商银行巴州分行广场支行	800.00	2013/3/07至2014/3/07*	阿克苏天山多浪水泥有限责任公司
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	交通银行股份有限公司新疆分行	3,000.00	2013/8/22至2014/8/21	天山股份、库尔勒神州砼集中搅拌销售有限责任公司共同担保
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	交通银行股份有限公司新疆分行	2,000.00	2013/8/27至2014/8/26	天山股份、库尔勒神州砼集中搅拌销售有限责任公司共同担保
苏州天山水泥有限公司	浦发银行沧浪支行	500.00	2013/5/24至2014/5/24	江苏天山水泥集团有限公司
苏州天山水泥有限公司	浦发银行沧浪支行	1,500.00	2013/7/11至2014/7/11	江苏天山水泥集团有限公司
无锡天山水泥有限公司	中国民生银行股份有限公司无锡分行	1,000.00	2013/5/20至2014/5/20	天山股份、无锡远森园林景观工程有限公司、印奔翱、陈彬
无锡天山水泥有限公司	江苏银行河埒支行	3,000.00	2013/8/1至2014/7/25	天山股份、江苏天山、陈建良
江苏天山水泥集团有限公司	中国光大银行股份有限公司北京分行	5,000.00	2013/7/18至2014/7/17	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	中国光大银行股份有限公司北京分行	2,000.00	2013/6/27至2014/6/26	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	中国光大银行股份有限公司北京分行	3,000.00	2013/7/1至2014/6/30	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	宁波银行股份有限公司无锡分行	3,000.00	2013/4/28至2014/4/11	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行	2,000.00	2013/2/4至2014/2/4	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行	1,000.00	2013/2/20至2014/2/20	天山股份
溧水天山水泥有限公司	光大银行南京分行	2,500.00	2013/7/22至2014/7/21	天山股份
溧水天山水泥有限公司	光大银行南京分行	2,500.00	2013/8/16至2014/8/15	天山股份
宜兴天山水泥有限公司	中信银行股份有限公司无锡分行	3,000.00	2013/7/30至2014/7/30	天山股份
江苏天山水泥集团有限公司	浙商银行北京分行	20,000.00	2013/3/14至2014/3/13	天山股份、无锡远森园林景观工程有限公司、印奔翱、陈彬
合计		135,700.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（5）信用借款明细

（5）信用借款明细
借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限
江苏天山水泥集团有限公司	中材集团财务有限公司	20,000.00	2013/10/25至2014/10/25
新疆屯河水泥有限责任公司	广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/10/14至2014/10/14
新疆屯河水泥有限责任公司	上海浦东发展银行股份有限公司昌吉支行	5,000.00	2013/10/23至2014/4/23
新疆屯河水泥有限责任公司	兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/3/5至2014/3/4
新疆屯河水泥有限责任公司	兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/3/7至2014/3/6
新疆屯河水泥有限责任公司	兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/4/19至2014/4/18
新疆屯河水泥有限责任公司	兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行	2,750.00	2013/5/24至2014/5/23
新疆屯河水泥有限责任公司	乌鲁木齐商业银行股份有限公司	3,000.00	2013/6/18至2014/6/17
新疆屯河水泥有限责任公司	乌鲁木齐商业银行股份有限公司	2,000.00	2013/8/5至2014/8/5
新疆屯河水泥有限责任公司	华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行	7,000.00	2013/4/23至2014/4/23
新疆屯河水泥有限责任公司	华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2013/5/20至2014/5/20
新疆屯河水泥有限责任公司	中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/4/27至2014/4/26
新疆屯河水泥有限责任公司	中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2013/8/30至2014/8/30
新疆天山水泥股份有限公司	建设银行股份有限公司黄河路支行	5,200.00	2013/2/7至2014/2/6
新疆天山水泥股份有限公司	建设银行股份有限公司黄河路支行	4,800.00	2013/5/10至2014/5/9
新疆天山水泥股份有限公司	交通银行股份有限公司新疆分行	5,000.00	2013/2/1至2014/1/31
新疆天山水泥股份有限公司	中国银行股份有限公司新疆分行	10,000.00	2013/5/31至2014/5/30
新疆天山水泥股份有限公司	中国银行股份有限公司新疆分行	16,000.00	2013/12/9至2014/12/8
新疆天山水泥股份有限公司	农业银行股份有限公司新疆分行	5,000.00	2013/4/18至2014/4/17
新疆天山水泥股份有限公司	农业银行股份有限公司新疆分行	13,000.00	2013/11/29至2014/11/28
新疆天山水泥股份有限公司	招商银行股份有限公司新疆分行	8,000.00	2013/2/28至2014/2/27
新疆天山水泥股份有限公司	招商银行股份有限公司新疆分行	7,000.00	2013/6/24至2014/6/23
新疆天山水泥股份有限公司	兴业银行股份有限公司新疆分行	10,000.00	2013/8/23至2014/8/22

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限
新疆天山水泥股份有限公司	兴业银行股份有限公司新疆分行	5,000.00	2013/8/23至2014/8/22
新疆天山水泥股份有限公司	华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2013/4/22至2014/4/22
新疆天山水泥股份有限公司	乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北京北路支行	15,000.00	2013/8/12至2014/8/12
新疆天山水泥股份有限公司	中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2013/7/25至2014/7/24
新疆天山水泥股份有限公司	广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2013/9/16至2014/9/15
新疆天山水泥股份有限公司	广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/12/23至2014/9/27
新疆天山水泥股份有限公司	中国邮政储蓄银行股份有限公司新疆分行	13,000.00	2013/1/28至2014/1/23
新疆天山水泥股份有限公司	中国邮政储蓄银行股份有限公司新疆分行	5,600.00	2013/2/1至2014/1/23
新疆天山水泥股份有限公司	中国光大银行股份有限公司新疆分行	10,000.00	2013/9/11至2014/9/10
合计		252,350.00

短期重组贷款按债务重组协议到期继续转贷。

21. 应付票据

21. 应付票据
票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	576,217,467.33	564,229,128.73
商业承兑汇票	256,513.00	2,637,437.10
合计	576,473,980.33	566,866,565.83

22. 应付账款

（1）应付账款

（1）应付账款
项目	年末金额	年初金额
合计	2,483,829,277.17	2,467,275,159.13
其中：1 年以上	248,462,537.23	425,644,594.87

（2）本报告期内应付账款中不含应付持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）年末应付关联方款项见本附注七.(三）.3 所述

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

23. 预收款项

（1）预收款项

（1）预收款项
项目	年末金额	年初金额
合计	127,194,501.57	160,833,674.51
其中：1 年以上	6,255,536.25	9,775,121.93

（2）本报告期内预收款项中不含预收持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）年末无预收关联方款项。

24. 应付职工薪酬

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
工资、奖金、津贴和补贴	99,833,766.64	753,262,465.05	721,643,952.28	131,452,279.41
职工福利费		62,156,631.33	62,156,631.33
社会保险费	707,981.63	136,920,140.94	136,722,832.16	905,290.41
其中：医疗保险费	176,403.34	35,747,728.26	35,773,238.06	150,893.54
基本养老保险费	439,342.54	83,799,931.75	83,536,467.94	702,806.35
失业保险费	20,992.87	8,327,984.56	8,326,566.50	22,410.93
工伤保险费	41,378.78	5,974,375.52	5,993,264.30	22,490.00
生育保险费	29,864.10	3,070,120.85	3,093,295.36	6,689.59
住房公积金	194,536.36	44,410,838.29	44,574,076.20	31,298.45
工会经费和职工教育经费	16,482,122.09	24,376,257.21	20,706,539.30	20,151,840.00
辞退福利	2,135,818.75		2,135,818.75
其他	8,132.57		8,132.57
合计	119,362,358.04	1,021,126,332.82	987,947,982.59	152,540,708.27

（1）年末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
（2）年末应付工资结余绝大部分已发放，剩余部分按公司相关计划于2014 年4 月
30 日之前发放。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

25. 应交税费

25. 应交税费
项目	年末金额	年初金额
增值税	-349,545,692.67	-340,561,571.25
营业税	2,080,437.13	1,920,234.19
企业所得税	85,669,451.70	97,063,498.43
个人所得税	1,440,912.14	1,047,338.15
资源税	1,074,880.18	2,327,486.02
城市维护建设税	1,496,754.64	2,470,661.40
房产税	7,235,892.24	3,070,924.43
土地使用税	2,316,508.01	1,531,115.02
教育费附加	1,427,798.10	2,316,035.70
矿产资源补偿费	1,041,140.04	926,145.64
印花税	1,536,263.91	2,868,995.56
其他	637,545.67	124,566.35
合计	-243,588,108.91	-224,894,570.36

26. 应付利息

26. 应付利息
项目	年末金额	年初金额
银行借款利息	3,285,434.20	3,326,607.84
应付债券利息	59,604,396.11	30,297,650.27
合计	62,889,830.31	33,624,258.11

27. 应付股利

27. 应付股利
单位名称	年末金额	年初金额
股东1	3,214,000.00
股东2	2,907,390.37	2,907,390.37
股东3	1,862,645.09	1,862,645.09
股东4	270,000.00	810,293.52
股东5	314,400.00	314,400.00
股东6	115,600.00	4,615,600.00
股东7	65,162.16	65,162.16
股东8		928,198.85
股东9		405,192.88
股东10		265,500.22
股东11		6,218,415.63
合计	8,749,197.62	18,392,798.72

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

28. 其他应付款

（1）其他应付款

（1）其他应付款
项目	年末金额	年初金额
合计	216,726,611.78	172,063,321.22
其中：1 年以上	166,769,368.43	95,902,810.21

（2）其他应付款本年余额中不含5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。

（3）年末大额其他应付款

项目	金额	账龄	性质或内容
中介费	5,625,745.27	1 年以内	中介服务费
井顺荣	5,000,000.00	2-3 年	矿山保证金
应退税收返还款	4,968,190.15	1 年以内	退税返还
代垫运费	3,563,381.65	2 年以内	运费
中国中材国际工程股份有限公司天津分公司天山达坂城项目部	3,560,350.00	1-2 年	保证金
合计	22,717,667.07

（4）年末应付关联方款项见本附注七.(三）.4 所述。
一年内到期的非流动负债

（1）一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	年初金额
一年内到期的长期借款	35,000,000.00	601,939,092.00
合计	35,000,000.00	601,939,092.00

（2） 2013 年12 月31 日，天山股份1 年内到期的长期借款中无逾期借款。

（3）一年内到期长期保证借款明细

借款单位	贷款银行	贷款金额(元)	贷款期限	担保人
溧水天山水泥有限公司	交通银行江苏省分行	35,000,000.00	2009/5/31至 2014/5/30	天山股份
合计		35,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

30. 其他流动负债

30. 其他流动负债
项目	年末金额	年初金额
短期融资债券	1,000,000,000.00	400,000,000.00
合计	1,000,000,000.00	400,000,000.00

短期融资券相关信息参见本附注六.32。

31. 长期借款

（1）长期借款分类

借款类别	期末余额	年初金额
抵押借款	33,000,000.00	115,040,000.00
保证借款	2,216,883,574.93	2,314,113,574.93
信用借款	250,800,000.00	177,000,000.00
合计	2,500,683,574.93	2,606,153,574.93

（2）年末金额中前五名长期借款

贷款单位	借款起始日	借款终止日	利率（%）	年末金额	年初金额
中国银行股份有限公司伊犁州分行	2011/10/10	2019/10/09	贷款基准利率	275,300,000.00	304,500,000.00
昆仑银行乌鲁木齐市分行	2011/01/01	2016/12/31	贷款基准利率下浮10%	247,252,800.00	327,252,800.00
国家开发银行新疆分行	2010/04/22	2020/04/23	贷款基准利率	240,000,000.00	280,000,000.00
交通银行股份有限公司新疆区分（支）行	2011/06/01	2021/06/01	贷款基准利率下浮7.35%	200,000,000.00	200,000,000.00
中国银行股份有限公司阜康市支行	2011/08/26	2018/08/20	基准利率上浮7%	174,000,000.00	190,000,000.00

（3）年末金额中无展期长期借款

（4）抵押借款明细

长期借款单位	贷款银行	贷款金额（万元）	贷款期限	抵押物
屯河水泥有限责任公司	中国工商银行股份有限公司昌吉州分行	3,300.00	2012/6/18 至2015/6/17*	房产、土地及机器设备
合计		3,300.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（5）保证借款明细

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限	担保人
新疆屯河水泥有限责任公司	中国工商银行股份有限公司昌吉州分行	600.00	2012/6/18至2015/6/17*	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司昌吉州分行	7,000.00	2013/10/29至2020/10/29	天山股份
新疆屯河水泥有限责任公司	国家开发银行股份有限公司乌鲁木齐分行	15,000.00	2012/7/20至2020/7/19	天山股份
伊犁天山水泥有限责任公司	国家开发银行股份有限公司	13,500.00	2011/9/9至2019/9/8	新疆屯河水泥有限责任公司
伊犁天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司伊犁分行	27,530.00	2011/10/10至2019/9/30	新疆屯河水泥有限责任公司
富蕴天山水泥有限责任公司	国家开发银行股份有限公司	13,600.00	2012/7/26至2020/7/25	新疆屯河水泥有限责任公司
富蕴天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阿勒泰分行	9,800.00	2013/2/8至2020/2/7	新疆屯河水泥有限责任公司
新疆米东天山水泥有限责任公司	国家开发银行股份有限公司	24,000.00	2010/4/23至2020/4/23	天山股份
新疆米东天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司新疆分行	3,750.00	2010/1/6至2015/1/5	天山股份
新疆和静天山水泥有限责任公司	中国农业银行股份有限公司和静县支行	1,547.00	2006/7/20至2016/7/18*	新疆屯河水泥有限责任公司
新疆和静天山金特矿微粉有限公司	中国银行巴音郭楞蒙古自治州分行	3,900.00	2009/11/16至2016/1/10	新疆屯河水泥有限责任公司
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阿克苏地区分行	6,000.00	2010/1/4至2016/1/3	天山股份
新疆阜康天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阜康市支行	4,500.00	2011/8/26至2018/8/20	天山股份
新疆阜康天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阜康市支行	4,500.00	2011/10/8至2018/8/20	天山股份
新疆阜康天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阜康市支行	7,500.00	2012/7/16至2018/8/20	天山股份
新疆阜康天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司阜康市支行	900.00	2012/8/8至2018/8/20	天山股份
叶城天山水泥有限责任公司	昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行	1,305.28	2011/1/21至2016/12/31	天山股份
叶城天山水泥有限责任公司	昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行	10,000.00	2011/1/28至2016/12/31	天山股份
叶城天山水泥有限责任公司	昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行	11,850.00	2011/2/28至2016/12/31	天山股份
叶城天山水泥有限责任公司	昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行	1,570.00	2011/4/1至2016/12/31	天山股份
喀什天山水泥有限责任公司	中国银行股份有限公司喀什分行	5,036.08	2011/10/26至2017/10/12	天山股份
喀什天山水泥有限责任公司	国家开发银行新疆分行	10,000.00	2011/5/31至2019/5/30	天山股份
喀什天山水泥有限责任公司	国家开发银行新疆分行	4,500.00	2011/6/17至2019/5/30	天山股份

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限	担保人
哈密天山水泥有限责任公司	交通银行股份有限公司新疆区分（支）行	20,000.00	2011/6/1至2021/6/1	天山股份
若羌天山水泥有限责任公司	国家开发银行新疆维吾尔自治区分行	5,000.00	2013/6/19至2021/6/18	天山股份
若羌天山水泥有限责任公司	国家开发银行新疆维吾尔自治区分行	2,000.00	2013/7/16至2021/6/18	天山股份
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	交通银行股份有限公司乌鲁木齐开发区分行	3,000.00	2013/12/31至2018/12/31	天山股份
新疆天山水泥股份有限公司	乌鲁木齐市商业银行昆仑分行	3,800.00	2006/5/31至2015/5/31*	天山股份塔里木分公司
合计		221,688.36

（6）信用贷款明细：

借款单位	贷款银行	贷款金额（万元）	贷款期限
新疆屯河水泥有限责任公司	兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行	5,000.00	2013/4/19至2016/4/18
新疆天山水泥股份有限公司	交通银行股份有限公司乌鲁木齐分行	4,900.00	2012/5/28至2015/5/18
新疆天山水泥股份有限公司达坂城分公司	交通银行股份有限公司新疆区分行	3,380.00	2012/10/17至2020/12/31
新疆天山水泥股份有限公司	交通银行股份有限公司乌鲁木齐分行	9,700.00	2012/6/21至2015/6/21
新疆天山水泥股份有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行	1,350.00	2011/5/31至2017/5/31
新疆天山水泥股份有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行	750.00	2011/6/23至2017/6/23
合计		25,080.00

*长期重组贷款按债务重组协议正常归还。

32. 应付债券

债券种类	发行及面值总额	发行日期	期限	年初应付利息	本年应计利息	本年已付利息	年末应付利息	年末金额
中期票据	800,000,000.00	2011年11 月24日	5年	3,886,666.67	46,640,000.00	46,640,000.00	3,886,666.67	800,000,000.00
中期票据	500,000,000.00	2013年6 月7日	3年		13,598,454.98		13,598,454.98	500,000,000.00
非公开定向债务融资工具	900,000,000.00	2012年8 月29日	3年	19,050,000.00	57,072,140.13	57,150,000.00	18,972,140.13	900,000,000.00
合计	2,200,000,000.00			22,936,666.67	117,310,595.11	103,790,000.00	36,457,261.78	2,200,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

说明：

（1）短期融资券

根据本公司2011 年1 月27 日第四届董事会第二十次会议决议，短期融资券由上海浦东发展银行股份有限公司进行承销，采取分期发行的方式，采用到期一次性还本付息，期限为1 年。2012 年发行的 4 亿元短期融资券已到期并还本付息；2013 年3 月25 日，完成4 亿元短期融资券（代码：041364009）的续发工作，票面利率4.55%，期末将其重分类至其他流动负债；2013 年10 月10 日，完成4 亿元短期融资券（代码： 041364038）的续发工作，票面利率 5.78%，期末将其重分类至其他流动负债。

根据本公司2012 年7 月19 日第五届董事会第七次会议决议，天山股份于2013 年在中国银行间市场交易商协会注册本金总额不超过13 亿元人民币（含13 亿元人民币）的短期融资券发行额度，由国家开发银行股份有限公司进行承销，募集资金用于补充流动资金和置换部分银行贷款。短期融资券采取分期发行的方式，采用到期一次性还本付息，期限为1 年。2013 年5 月24 日，完成2 亿元短期融资券（代码：041356017）的发行，票面利率4.44%，期末将其重分类至其他流动负债。

（2）中期票据

根据本公司2011 年1 月27 日第四届董事会第二十次会议决议，天山股份于2011 年在中国银行间市场交易商协会注册本金总额不超过8 亿元人民币（含8 亿元人民币）的中期票据，募集资金用于补充流动资金、项目建设和置换部分银行贷款。2011 年11 月 24 日由国家开发银行股份有限公司进行8 亿元中期票据的承销，中期票据采用附息式固定利率，期限为5 年，票面利率为5.83%。

根据本公司2012 年7 月19 日第五届董事会第七次会议决议，天山股份于2013 年在中国银行间市场交易商协会注册本金总额不超过5 亿元人民币（含5 亿元人民币）的中期票据，由国家开发银行股份有限公司进行承销，募集资金用于补充流动资金和置换部分银行贷款。2013 年6 月7 日完成5 亿元中期票据的发行，中期票据采用附息式固定利率，期限为3 年，票面利率为5.04%。

（3）非公开定向债务融资工具

根据2012 年4 月20 日第五届董事会第五次会议决议，本公司发行不超过25 亿元人民币的非公开定向债务融资工具。2012 年7 月31 日，天山股份接到中国银行间市场交易商协会文件（中市协注[2012]PPN95 号《接受注册通知书》），同意天山股份非公开

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

定向债务融资工具注册金额18 亿元，2012 年8 月29 日发行年度第一期非公开定向债务（定向工具简称：12 天山水泥PPN001；代码：031290032），期限3 年，发行总金额9 亿元，票面利率为6.35%，按年付息，发行价格为100 元/百元面值，初始投资人数5 人，定向投资人数9 人，主承销商为：国家开发银行股份有限公司。

33. 长期应付款

（1）长期应付款明细

借款单位	期限	年初金额	利率（%）	应计利息	年末金额
江苏省国土资源厅（采矿权价款）	10 年	26,030,923.28	2.9	619,922.04	22,000,845.32
职工安置费		19,678,103.68			18,620,912.80
新疆维吾尔自治区财政厅（国债转贷）	15 年	3,490,908.00	4.44		2,181,816.00
湖南中发资产管理有限公司	2012 年01 月- 2014 年12 月	2,753,709.68	7.98	166,477.02	889,580.94
中国民生银行北京西长安街支行	2011 年09 月- 2013 年08 月	4,207,409.11	8.98	142,312.70
乌鲁木齐种牛场	24 年				900,000.00
乌鲁木齐亿方祥瑞建筑材料有限公司					1,600,000.00
长沙中联重工科技发展股份有限公司	2011 年01 月- 2014 年03 月	12,823,965.63	7.32	716,563.61	654,799.25
其他		4,801.25			4,801.25
合计		68,989,820.63		1,645,275.37	46,852,755.56

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位名称	年末金额	年初金额
湖南中发资产管理有限公司	889,580.94	2,753,709.68
中国民生银行北京西长安街支行		4,207,409.11
长沙中联重工科技发展股份有限公司	654,799.25	12,823,965.63

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

34. 专项应付款

34. 专项应付款
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
项目扶持资金	270,000.00			270,000.00
财政局节能资金及清洁生产咨询费		150,000.00	70,000.00	80,000.00
兰新铁路第二双线乌鲁木齐枢纽工程征地拆迁补偿	2,855,123.00		2,855,123.00
中铁建电气化局集团有限公司兰新铁路电气化改造工程指挥部	50,000.00		50,000.00
自治区财政厅拨付散装水泥专项资金		900,000.00		900,000.00
拆迁补偿款	247,181,436.16	57,507,000.00	304,688,436.16
矿产资源保护项目石灰岩	570,000.00			570,000.00
合计	250,926,559.16	58,557,000.00	307,663,559.16	1,820,000.00

注：拆迁补偿款减少系天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司搬迁完成，搬迁补偿款转入递延收益和营业外收入所致，详见十一.1.（1）。

35. 预计负债

项目	年初金额	本年增加	本年结转	年末金额
矿山生态环境恢复治理	10,505,180.17	4,714,702.03	203,750.00	15,016,132.20
合计	10,505,180.17	4,714,702.03	203,750.00	15,016,132.20

36. 其他非流动负债

项目	年末金额	年初金额
政府补助	243,986,579.02	65,841,690.84
合计	243,986,579.02	65,841,690.84

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（1）政府补助

（1）政府补助
政府补助种类	年末账面余额		计入当年损益金额	本年收到金额	收到原因
	列入其他非流动负债金额	列入其他流动负债金额
低温余热项目的补助	2,566,666.59		200,000.04
南京市扩内需保增长调结构重点项目财政补助资金计划	777,777.83		66,666.65
江苏省自主创新和产业升级专项引导资金	1,244,444.57		106,666.63
苏州天山搬迁补助	55,337,425.82		3,325,709.37
屯河水泥搬迁补助	180,581,595.22		5,470,773.57	5,000,000.00	搬迁补助到账
财政部排污项目拨款以及政府电子信息发展专项资金	1,978,333.28		114,000.06
财政拨款4000t/d水泥熟料生产线氮氧化物脱硝工程	1,392,222.22		7,777.78	1,400,000.00	财政部补贴到账
环保设备补贴	108,113.49		15,886.51
合计	243,986,579.02		9,307,480.61	6,400,000.00

37. 股本

37. 股本
股东名称/类别	年初金额		本年变动增减（+、-）					年末金额
	金额	比例（%）	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	金额	比例（%）
有限售条件股份	95,911,587.00	10.90				-95,822,091.00	-95,822,091.00	89,496.00	0.01
国家持有股
国有法人持股	89,955,021.00	10.22				-89,955,021.00	-89,955,021.00
其他内资持股	5,956,566.00	0.67				-5,867,070.00	-5,867,070.00	89,496.00	0.01
其中：境内法人持股	5,832,000.00	0.66				-5,832,000.00	-5,832,000.00
境内自然人持股	124,566.00	0.01				-35,070.00	-35,070.00	89,496.00	0.01
外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

股东名称/类别	年初金额	年初金额	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	年末金额	年末金额
	金额	比例（%）	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	金额	比例（%）
有限售条件股份合计	95,911,587.00	10.90				-95,822,091.00	-95,822,091.00	89,496.00	0.01
无限售条件股份	784,189,672.00	89.10				95,822,091.00	95,822,091.00	880,011,763.00	99.99
人民币普通股	784,189,672.00	89.10				95,822,091.00	95,822,091.00	880,011,763.00	99.99
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计	784,189,672.00	89.10				95,822,091.00	95,822,091.00	880,011,763.00	99.99
股份总额	880,101,259.00	100.00						880,101,259.00	100.00

38. 资本公积

项目	年初金额	本年增加	年末金额
股本溢价	3,050,022,262.86		3,050,022,262.86
原制度资本公积转入	15,809,875.62		15,809,875.62
其他资本公积	493,710,339.06	15,871,707.75	509,582,046.81
合计	3,559,542,477.54	15,871,707.75	3,575,414,185.29

根据《财政部关于下达2012 年中央国有资本经营预算节能减排资金预算（拨款）的通知》，天山股份由于阜康工业园3*2500t/d 新型干法熟料水泥生产线电石渣制水泥二期工程，获得财政拨款832 万元，根据文件规定，增加国家资本金；天山股份持有西部建设股份有限公司股票计入可供出售金融资产，期末公允价值上升导致资本公积增加 755.17 万元。

39. 专项储备

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
安全生产费	41,167,715.58	19,500,539.79	10,200,982.34	50,467,273.03
合计	41,167,715.58	19,500,539.79	10,200,982.34	50,467,273.03

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

天山股份专项储备本期增加额系矿山开采计提安全生产费，减少额系矿山安全支

出。

40. 盈余公积

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
法定盈余公积	161,349,697.53	19,170,726.15		180,520,423.68
合计	161,349,697.53	19,170,726.15		180,520,423.68

41. 未分配利润

41. 未分配利润
项目	金额	提取或分配比
上年年末金额	1,822,574,997.67
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额	1,822,574,997.67
加：本年归属于母公司股东的净利	280,203,489.12
减：提取法定盈余公积	19,170,726.15	10%
应付普通股股利	96,811,138.49
本年年末金额	1,986,796,622.15

42. 少数股东权益

42. 少数股东权益
子公司名称	少数股权比例（%）	年末金额	年初金额
新疆和静天山水泥有限责任公司	25.37	55,663,354.28	51,515,413.65
新疆屯河水泥有限责任公司	49.00	802,974,010.06	764,527,999.25
江苏天山水泥集团有限公司	33.99	198,112,838.38	164,233,108.42
溧阳天山水泥有限公司	33.99	31,798,905.04	27,433,334.05
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	40.00	75,606,480.24	65,378,673.38
新疆米东天山水泥有限责任公司	16.07	57,782,786.01	57,487,104.94
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	27.27	28,497,036.29
合计		1,250,435,410.30	1,130,575,633.69

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

43. 营业收入、营业成本

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	7,732,656,216.26	7,571,888,783.23
其他业务收入	178,285,145.74	127,291,347.59
合计	7,910,941,362.00	7,699,180,130.82
主营业务成本	6,034,629,553.88	6,028,045,105.37
其他业务成本	190,599,797.84	107,360,921.42
合计	6,225,229,351.72	6,135,406,026.79

（1）主营业收入成本—按行业分类

行业名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
水泥行业	7,732,656,216.26	6,034,629,553.88	7,571,888,783.23	6,028,045,105.37
合计	7,732,656,216.26	6,034,629,553.88	7,571,888,783.23	6,028,045,105.37

（2）主营业收入成本—按产品分类

产品名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
水泥	6,343,150,019.72	4,793,614,409.40	6,538,556,743.05	5,114,604,072.46
混凝土	1,389,506,196.54	1,241,015,144.48	1,033,332,040.18	913,441,032.91
合计	7,732,656,216.26	6,034,629,553.88	7,571,888,783.23	6,028,045,105.37

（3）主营业收入成本—按地区分类

地区名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
新疆	5,424,244,654.39	4,142,824,631.16	5,886,877,547.98	4,550,563,513.31
江苏	2,308,411,561.87	1,891,804,922.72	1,685,011,235.25	1,477,481,592.06
合计	7,732,656,216.26	6,034,629,553.88	7,571,888,783.23	6,028,045,105.37

（4）前五名客户的营业收入情况

客户名称		营业收入	占全部营业收入的比例（%）
单位1		147,691,600.83	1.87
单位2		79,345,005.06	1.00
单位3		75,408,766.55	0.95
单位4		61,891,873.16	0.78
单位5		55,345,224.35	0.70
合计		419,682,469.95	5.30
	74

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

44. 营业税金及附加

项目	本年金额	上年金额	计缴标准
营业税	9,652,660.79	9,382,855.86	3%、5%
城市维护建设税	18,463,027.74	24,297,316.47	1%、5%、7%
教育费附加	16,498,299.80	17,199,476.04	3%、2%
资源税	2,341,704.03	2,255,164.68
其他		135,783.84
合计	46,955,692.36	53,270,596.89

45. 销售费用

45. 销售费用
项目	本年金额	上年金额
运输包装费等	240,495,540.82	231,533,975.07
工资薪酬类	113,949,499.06	90,761,698.13
日常消耗类	61,312,678.11	67,777,220.42
折旧及摊销	26,711,273.56	17,098,695.77
其他	10,443,249.23	10,175,059.06
合计	452,912,240.78	417,346,648.45

46. 管理费用

46. 管理费用
项目	本年金额	上年金额
工资薪酬类	227,963,130.52	193,499,914.66
日常办公类	165,743,283.02	164,695,769.22
维修类	82,592,690.69	120,231,251.44
税费类	36,069,556.55	33,822,406.29
折旧与摊销	60,999,562.53	42,321,120.06
其他	12,581,965.55	17,124,644.86
合计	585,950,188.86	571,695,106.53

47. 财务费用

47. 财务费用
项目	本年金额	上年金额
利息支出	458,874,536.79	362,361,303.87
减：利息收入	16,279,475.26	15,660,171.39
加：汇兑损失
加：其他支出	9,841,966.54	5,834,206.17
合计	452,437,028.07	352,535,338.65

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

48. 资产减值损失

48. 资产减值损失
项目	本年金额	上年金额
坏账损失	2,429,933.60	9,386,078.04
存货跌价损失	-84,863.23
固定资产减值损失	93,836,883.32	21,597,362.34
合计	96,181,953.69	30,983,440.38

49. 投资收益

（1）投资收益来源

（1）投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	1,500,146.80	1,311,121.80
权益法核算的长期股权投资收益	799,272.46	9,205,089.27
处置长期股权投资产生的投资收益	53,218,825.91	-234,018.80
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益	618,078.10	1,331,775.00
合计	56,136,323.27	11,613,967.27

本年度天山股份之子公司处置持有伊犁南岗建材(集团)有限责任公司31.639%的股权，详见附注六.10（2）。

（2）成本法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
精细化工分红款	160,000.00		本期分红
新疆新华能分红款	29,025.00		本期分红
新疆大西部旅游股份有限公司	1,311,121.80	1,311,121.80
合计	1,500,146.80	1,311,121.80

（3）权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
无锡恒久管桩制造有限公司	799,272.46		被投资单位盈利
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司		9,205,089.27	本年处置
合计	799,272.46	9,205,089.27

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

50. 营业外收入

（1）营业外收入明细

（1）营业外收入明细
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置利得	2,235,543.32	1,527,957.69
其中：固定资产处置利得	2,235,543.32	1,527,957.69
无形资产处置利得
接受捐赠	2,008,250.00	750,000.00
政府补助	337,444,768.67	338,790,974.76
债务重组利得		13,861,904.52
其他	8,003,754.21	7,661,785.70
合计	349,692,316.20	362,592,622.67

（2）政府补助明细

（2）政府补助明细
项目	本年金额	上年金额	来源和依据
增值税即征即退	186,004,088.06	237,746,619.43	《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》财税字[2008]156 号
增值税减免	56,288,701.30	28,205,157.92	附注四.3.(2)
拆迁补偿款（屯河）	41,771,844.81		屯河搬迁补偿款
拆迁补偿款（无锡商混）	21,567,350.00	12,191,100.04	无锡商混搬迁补偿款
拆迁补偿款（苏州商混）		23,360,700.01	苏州商混搬迁补偿款
拆迁补偿款（苏州天山）		17,517,222.79	苏州天山搬迁补偿款
拆迁补偿款（哈密分公司）		10,445,253.58	哈密分公司搬迁补偿款
递延收益转入	9,307,480.61
淘汰产能落后奖励	3,800,000.00		关于下达2012年淘汰落后产能中央财政奖励资金预算指标的通知
清洁生产补助	3,500,000.00		苏财建[2013]269号
节能技术基金补贴款	2,900,000.00		若党财[2013]9号
环保局监控补助	1,450,000.00	960,000.00	新财建（2012）662号
排污费补助	840,000.00		乌财建[2012]649号
技术改造补助	800,000.00		吴财企字[2013号]
脱硝改造补助	800,000.00		苏财建[2013]172号
污水处理补助	800,000.00		吐市财建[2012]98号
技术改造奖励资金	770,000.00		乌财建[2012]680号
社保补贴	606,380.82	1,386,099.88	新党发[2009]11号

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额	来源和依据
环保节能奖励款	560,000.00		新财建（2013）447号
节能减排专项资金	560,000.00		关于下达2013年自治区工业节能专项资金计划的通知
收：中材集团下拨2012年中央国有资本经营预算重大技术创新及产业化资金		1,300,000.00
其他52项	5,118,923.07	5,678,821.11
合计	337,444,768.67	338,790,974.76

51. 营业外支出

51. 营业外支出
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置损失	979,714.78	616,770.86
其中：固定资产处置损失	936,065.75	616,770.86
无形资产处置损失	43,649.03
对外捐赠	7,224,552.51	8,064,414.17
交通损失		1,340,603.14
工伤补助	282,508.96	71,876.19
财政上交款		2,099,018.50
其他	1,180,765.78	2,447,354.36
合计	9,667,542.03	14,640,037.22

52. 所得税费用

52. 所得税费用
项目	本年金额	上年金额
当年所得税费用	51,404,285.84	46,563,357.72
递延所得税费用	14,428,015.17	-30,992,288.80
合计	65,832,301.01	15,571,068.92

53. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本年金额	上年金额
归属于母公司股东的净利润	1	280,203,489.12	318,709,692.41
归属于母公司的非经常性损益	2	108,603,337.17	47,265,336.19
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	171,600,151.95	271,444,356.22
年初股份总数	4	880,101,259.00	388,945,144.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）	5		391,156,115.00
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）	6		100,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	序号	本年金额	上年金额
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数	7		11
因回购等减少股份数	8
减少股份下一月份起至年末的累计月数	9
缩股减少股份数	10
报告期月份数	11	12	12
发行在外的普通股加权平均数	12=4+5+6×7	88010125900	871,767,925.67
	÷11	,,.
基本每股收益（Ⅰ）	13=1÷13	0.32	0.37
基本每股收益（Ⅱ）	14=3÷13	0.19	0.31
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	15
转换费用	16
所得税率	17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数	18
稀释每股收益（Ⅰ）	19=[1+(15- 16)×(1-17)] ÷(12+18)	0.32	0.37
稀释每股收益（Ⅱ）	20=[3+(15- 16)×(1-17)] ÷(12+18)	0.19	0.31

54. 其他综合收益

54. 其他综合收益
项目	本年金额	上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	8,884,362.06	12,785,040.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	1,332,654.31	1,917,756.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	7,551,707.75	10,867,284.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	7,551,707.75	10,867,284.00

55. 现金流量表项目

（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1）收到的其他与经营活动有关的现金

1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
单位往来	12,908,305.81
收到的政府补助	85,844,498.70
备用金	22,350,006.33
收回的保证金	28,718,873.54
押金	2,782,541.13
利息收入	16,279,475.26
代收款项	17,428,358.90
处置废材料款	3,946,194.50
其他	10,353,657.03
合计	200,611,911.20

2）支付的其他与经营活动有关的现金

2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
单位往来	11,342,609.43
管理费用	116,383,578.88
销售费用	112,232,290.21
备用金	26,336,502.07
银行手续费	9,841,966.54
代垫款项	30,730,196.57
保证金	43,810,754.90
押金	5,106,234.62
捐赠支出	6,908,920.00
其他	11,504,110.28
合计	374,197,163.50

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3）收到的其他与筹资活动有关的现金

3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本年金额
票据保证金	37,986,276.84
合计	37,986,276.84

4）支付的其他与筹资活动有关的现金

4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本年金额
票据保证金	138,102,646.29
发债手续费	10,900,000.00
融资租赁本金及利息	18,240,704.23
合计	167,243,350.52

（2）合并现金流量表补充资料

（2）合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	381,603,702.95	481,938,456.93
加：资产减值准备	96,181,953.69	30,983,440.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	818,525,306.41	622,963,540.54
无形资产摊销	34,185,326.78	23,784,936.18
长期待摊费用摊销	6,929,472.96	3,701,073.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）	-1,255,828.54	-911,186.83
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	458,874,536.79	362,361,303.87
投资损失（收益以“-”填列）	-56,136,323.27	-11,613,967.27
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	14,749,844.53	-30,670,459.44
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）	-321,829.36	-321,829.36
存货的减少（增加以“-”填列）	137,895,934.74	14,930,650.01
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-880,756,067.30	-475,823,565.13
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	-798,631,214.02	-692,756,923.55
其他
经营活动产生的现金流量净额	211,844,816.36	328,565,469.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
现金的期末余额	816,022,137.37	729,359,799.13
减：现金的期初余额	729,359,799.13	1,425,846,342.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	86,662,338.24	-696,486,543.35

（3）现金和现金等价物

（3）现金和现金等价物
项目	本年金额	上年金额
现金	816,022,137.37	729,359,799.13
其中：库存现金	287,978.45	129,298.32
可随时用于支付的银行存款	815,734,158.92	729,230,500.81
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额	816,022,137.37	729,359,799.13

七、关联方及关联交易

（一）关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

（1）控股股东及最终控制方

控股股东及最终控制方名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代表	组织机构代码
中国中材股份有限公司(母公司)	股份公司	北京市西城区西直门内北顺城街 11号	水泥技术装备与工程服务、玻璃纤维、水泥和高新材料业务	刘志江	10000610-0
中国中材集团有限公司(最终控制方)	国有企业	北京市西城区西直门内北顺城街 11号	投资管理	刘志江	10000360-4

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）控股股东的注册资本及其变化

控股股东	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
中国中材股份有限公司	3,571,464,000.00			3,571,464,000.00

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末金额	年初金额	年末比例	年初比例
中国中材股份有限公司	312,381,609.00	311,474,427.00	35.49	35.39

2. 子公司

（1）子公司

（1）子公司
公司名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代表	组织机构代码
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	生产销售	赵清东	74867060-2
新疆屯河水泥有限责任公司	有限责任公司	昌吉市	生产销售	李风春	72233286-7
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	有限责任公司	阿克苏市	生产销售	杨兆祺	71089336-8
新疆和静天山水泥有限责任公司	有限责任公司	巴州和静县	生产销售	杨兆祺	22962344-1
新疆巴州天山水泥有限责任公司	有限责任公司	库尔勒市	生产销售	杨兆祺	72233939-9
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	有限责任公司	库尔勒市	生产销售	葛建华	74522364-7
宜兴天山水泥有限责任公司	有限责任公司	宜兴市	生产销售	李阳	25022588-6
江苏天山水泥集团有限公司	有限责任公司	无锡市	生产销售	李阳	74393438-1
哈密新天山水泥有限责任公司	有限责任公司	哈密市	生产销售	吴忠魁	68271699-6
新疆米东天山水泥有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	生产销售	王鲁岩	66061703-0
喀什天山水泥有限责任公司	有限责任公司	喀什市	生产销售	杨兆祺	56051134-3
叶城天山水泥有限责任公司	有限责任公司	叶城县	生产销售	杨兆祺	56051271-7
新疆阜康天山水泥有限责任公司	有限责任公司	阜康市	生产销售	王鲁岩	55244176-0
吐鲁番天山水泥有限责任公司	有限责任公司	吐鲁番市	生产销售	王鲁岩	56054961-6

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代表	组织机构代码
哈密天山水泥有限责任公司	有限责任公司	哈密市	生产销售	吴忠魁	56435237-8
若羌天山水泥有限责任公司	有限责任公司	巴州若羌县	生产销售	杨兆祺	56054274-8
克州天山水泥有限责任公司	有限责任公司	阿图什市	生产销售	杨兆祺	56438339-3
洛浦天山水泥有限责任公司	有限责任公司	洛浦县	生产销售	杨兆祺	56885038-2
新疆天山建筑材料检测有限公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	建材检测	包文忠	75456171-X
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	生产销售	包文忠	59282021-2
新疆天山工程材料开发有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	生产销售	王鲁岩	59592367-1
溧阳天山水泥有限公司	有限责任公司	溧阳市	生产销售	李阳	59694336-7
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐市	生产销售	张海霞	06205187-4

（2）子公司的注册资本及其变化

公司名称	年初金额	本年增加	年末金额
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	50,000,000.00		50,000,000.00
新疆屯河水泥有限责任公司	517,425,539.00		517,425,539.00
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	443,324,611.00		443,324,611.00
新疆巴州天山水泥有限责任公司	20,000,000.00		20,000,000.00
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	24,252,701.60		24,252,701.60
宜兴天山水泥有限责任公司	150,000,000.00		150,000,000.00
江苏天山水泥集团有限公司	231,352,670.06		231,352,670.06
哈密新天山水泥有限责任公司	366,343,700.00		366,343,700.00
新疆米东天山水泥有限责任公司	256,480,778.05		256,480,778.05
喀什天山水泥有限责任公司	340,000,000.00		340,000,000.00
叶城天山水泥有限责任公司	250,000,000.00		250,000,000.00
新疆阜康天山水泥有限责任公司	300,000,000.00	8,320,000.00	308,320,000.00
吐鲁番天山水泥有限责任公司	140,000,000.00	85,000,000.00	225,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	年初金额	本年增加	年末金额
哈密天山水泥有限责任公司	233,000,000.00		233,000,000.00
若羌天山水泥有限责任公司	170,000,000.00		170,000,000.00
新疆和静天山水泥有限责任公司	35,526,144.93		35,526,144.93
克州天山水泥有限责任公司	50,000,000.00		50,000,000.00
洛甫天山水泥有限责任公司	410,000,000.00		410,000,000.00
新疆天山建筑材料检测有限公司	1,000,000.00		1,000,000.00
新疆天山工程材料开发有限责任公司	12,000,000.00		12,000,000.00
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	4,600,000.00		4,600,000.00
溧阳天山水泥有限公司	80,000,000.00		80,000,000.00
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司		88,000,000.00	88,000,000.00

（3）对子公司的持股比例或权益及其变化

公司名称	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末金额（万元）	年初金额（万元）	年末比例	年初比例
非同一控制下企业合并取得的子公司
宜兴天山水泥有限责任公司	33,898.57	33,898.57	100.00	100.00
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	69,008.33	69,008.33	100.00	100.00
新疆屯河水泥有限责任公司	34,071.20	34,071.2	51.00	51.00
新疆和静天山水泥有限责任公司	3,606.48	3,606.48	74.63	74.63
新疆巴州天山水泥有限责任公司	2,000.00	2,000.00	100.00	100.00
其他方式取得的子公司
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	6,641.51	6,641.51	100.00	100.00
江苏天山水泥集团有限公司	16,248.45	16,248.45	66.01	66.01
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	1,455.17	1,455.17	60.00	60.00
哈密新天山水泥有限责任公司	36,634.37	36,634.37	100.00	100.00
新疆米东天山水泥有限责任公司	23,718.40	23,718.40	83.93	83.93
吐鲁番天山水泥有限责任公司	24,061.93	15,561.93	100.00	100.00
新疆阜康天山水泥有限公司	30,832.00	30,000.00	100.00	100.00
喀什天山水泥有限责任公司	34,000.00	34,000.00	100.00	100.00
叶城天山水泥有限责任公司	25,000.00	25,000.00	100.00	100.00
哈密天山水泥有限责任公司	23,300.00	23,300.00	100.00	100.00
若羌天山水泥有限责任公司	17,000.00	17,000.00	100.00	100.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末金额（万元）	年初金额（万元）	年末比例	年初比例
克州天山水泥有限责任公司	5,000.00	5,000.00	100.00	100.00
洛浦天山水泥有限责任公司	41,000.00	41,000.00	100.00	100.00
新疆天山工程材料开发有限责任公司	1,200.00	1,200.00	100.00	100.00
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	460.00	460.00	100.00	100.00
新疆天山建筑材料检测有限公司	85.00	85.00	100.00	100.00
溧阳天山水泥有限公司	5,280.93	5,280.93	66.01	66.01
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	6,400.00		72.73

3. 合营企业及联营企业

被投资单位名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代表	注册资本（万元）	持股比例（%）	表决权比例（%）	关联关系	组织机构代码
联营企业
无锡恒久管桩制造有限公司	有限责任	无锡市江阴	生产销售	史美进	1,500.00	25.00	25.00	联营	75320193-1

4. 其他关联方

关联关系类型	关联方名称	主要交易内容	组织机构代码
（1）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
	建材乌鲁木齐地质工程勘察院	采购商品接受劳务	57252816-9
	苏州开普岩土工程有限公司	采购商品销售商品	71746883-1
	新疆建化实业有限责任公司	采购商品接受劳务销售商品	71890350-8
	新疆天山帝派瓷业有限责任公司	采购商品	71296605-7
	新疆天山建材（集团）房产开发有限公司	销售商品	71296897-6
	新疆天山建材（集团）有限责任公司	销售商品	71296510-X
	新疆天山建材机械有限责任公司	采购商品接受劳务销售商品	71890089-2

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方名称	主要交易内容	组织机构代码
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司	采购商品	56885640-X
新疆天山建材集团铸造有限责任公司	采购商品	56885758-4
新疆天山建材建筑安装有限责任公司	接受劳务销售商品	71890123-8
新疆天山建材实业有限责任公司	采购商品销售商品	71296962-9
新疆天山建材新型墙体材料有限责任公司	销售商品	75457958-1
新疆中材精细化工有限责任公司	采购商品	75167119-8
常熟仕名重型机械有限公司	采购商品	75461325-X
成都建筑材料工业设计研究院有限公司	采购商品接受劳务	74362770-1
溧阳中材重型机器制造有限公司	采购商品	67098102-0
苏州中材建设有限公司	接受劳务	74483811-3
天津水泥工业设计研究院有限公司	销售商品	79499725-1
天津天安机电设备安装工程有限公司	接受劳务	78938104-9
扬州新中材机器制造有限公司	采购商品	67014859-X
中材成都重型机械有限公司	采购商品	57464761-2
中材机电备件有限公司	采购商品	78936212-0
中材建设有限公司	采购商品	74344818-0
中材装备集团有限公司南京分公司	采购商品	57592066-8
中国中材国际工程股份有限公司	采购商品接受劳务销售商品	71091934-0
中材节能股份有限公司	采购商品接受劳务	70049282-7
中材科技股份有限公司	采购商品	71092927-9
兖州中材建设有限公司	采购商品接受劳务	166080362
中国非金属材料南京矿山工程有限公司	采购商品	56439695-2
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司	采购商品接受劳务	13475616-1
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队	采购商品	46600358-8
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队	采购商品接受劳务	45760618-4
新疆国统管道股份有限公司	销售商品	71093834-3
新疆天山建材（集团）有限责任公司白杨河石膏矿	采购商品	58930068-9
上饶中材机械有限公司	采购商品	79948564-2

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联关系类型	关联方名称	主要交易内容	组织机构代码
	新疆天山新型保温材料有限责任公司	采购商品	75168204-9
	天津矿山工程有限公司	采购商品	66308103-2
	新疆天山建材物业有限责任公司	采购商品
	新疆天山建材（集团）有限责任公司艾维尔沟石灰石矿	采购商品
（2）其他关联关系方
	新疆金建建材有限责任公司	采购商品销售商品	22877397-4
	新疆天山建材运输公司		22859515-1
	新疆西部建设股份有限公司	销售商品	73180732-6

（二）关联交易

1. 购买商品

1. 购买商品
关联方类型及关联方名称	本年		上年
	金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司	508,691,540.22	39.29	1,975,677,646.25	43.02
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司	10,568,102.03	0.82	16,515,113.07	0.36
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队	3,635,400.00	0.28	10,749,198.00	0.24
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队	47,169.81	0.00	50,000.00	0.00
新疆天山建材机械有限责任公司	9,204,497.70	0.71	19,056,396.23	0.41
新疆建化实业有限责任公司	178,620,757.43	13.79	152,787,820.29	3.33
新疆天山建材实业有限责任公司	22,971,291.61	0.80	39,414,240.40	0.86
新疆天山建材（集团）有限责任公司白杨河石膏矿	3,461,651.36	0.12	342,919.67	0.01
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司	50,891,952.53	1.78	36,274,612.69	0.79

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方类型及关联方名称	本年	本年	上年	上年
	金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
新疆天山建材集团铸造有限责任公司	25,832,672.84	0.90	38,203,279.98	0.83
建材乌鲁木齐地质工程勘察院	205,000.00	0.02	945,000.00	0.02
中国非金属材料南京矿山工程有限公司	66,226,990.67	0.51	45,307,846.23	0.99
中材节能股份有限公司	16,139,988.02	1.25	21,497,463.00	0.47
新疆中材精细化工有限责任公司	22,897,276.60	1.77	14,776,924.14	0.32
上饶中材机械有限公司			203,418.80	0.00
中材科技股份有限公司及其所属公司	10,437,991.93	0.81	14,506,154.25	0.32
新疆天山新型保温材料有限责任公司	260,000.00	0.02	12,800.00	0.00
苏州开普岩土工程有限公司	1,394,451.20	0.11	3,231,910.34	0.07
兖州中材建设有限公司	10,232,797.95	0.79	9,984,200.83	0.22
天津矿山工程有限公司	4,322,157.61	0.33	50,000.00	0.00
其他关联关系方
其中：新疆金建建材有限责任公司	12,662,355.48	0.44	9,553,954.96	0.21

2. 销售商品

2. 销售商品
关联方类型及关联方名称	本年		上年
	金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆国统管道股份有限公司	687,005.12	0.01	5,627,264.77	0.07
新疆建化实业有限责任公司	47,616,354.83	0.60	22,911,191.79	0.3
新疆天山建材(集团)房产开发有限公司	5,219,791.51	0.07	5,385,722.63	0.07
新疆天山建材(集团)有限责任公司	165,840.21	0.00	26,666.67	0.00
新疆天山建材实业有限责任公司	39,374,083.34	0.50	2,115,211.68	0.03
新疆天山建材建筑安装有限责任公司			179,100.79	0.00
新疆天山建材机械有限责任公司	16,883.27	0.00	250,816.71	0.00
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司	8,538,642.34	0.11	51,115,023.12	0.66

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方类型及关联方名称	本年	本年	上年	上年
	金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
新疆天山建材新型墙体材料有限责任公司			267,929.25	0.00
苏州开普岩土工程有限公司			2,031,209.32	0.03
新疆中材精细化工有限责任公司			647,216.98	0.01
其他关联关系方
其中：新疆金建建材有限责任公司			454,863.28	0.01
新疆天山建材运输公司			70,818.64	0.00
新建西部建设股份有限公司及其所属公司	44,407,238.68	0.56	59,840,901.41	0.78

3. 委托管理情况

（1）天山股份与新疆天山建材实业有限责任公司签订《柳树沟石灰石矿委托管理协议》，托管新疆天山建材实业有限责任公司的柳树沟石灰石矿，托管期限自2013 年1 月 1 日至2013 年12 月31 日，向新疆天山建材实业有限责任公司支付150 万元的矿山托管费用。

受托方名称	委托资产类型	委托起始日	委托终止日	托管费定价依据	本年确认的托管费
天山股份	石灰石矿	2013-1-1	2013-12-31		1,500,000.00

4. 关联方资金拆借

关联方名称	拆入/拆出	拆借金额	起始日	到期日	备注
中国中材股份有限公司	拆入	200,000,000.00	2013.2.27	2014.2.26	基准利率下浮5%
中国中材股份有限公司	拆入	200,000,000.00	2013.3.15	2014.3.14	基准利率
中材集团财务有限公司	拆入	200,000,000.00	2013.10.25	2014.10.25	基准利率
中材集团财务有限公司	拆出（存款）	52,963,838.24

截止至2013 年12 月31 日，中国中材股份有限公司通过银行向天山股份之控股子公司江苏天山水泥集团有限公司委托贷款余额20,000 万元，向天山股份之全资子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司委托贷款余额20,000 万元；中材集团财务有限公司向天山

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

股份之控股子公司江苏天山水泥集团有限公司贷款余额20,000 万元。

截止至2013 年12 月31 日，天山股份存入中材集团财务有限公司5,296.38 万元。

5. 关键管理人员薪酬

5. 关键管理人员薪酬
项目名称	本年金额	上年金额
薪酬合计	3,392,900.00	3,766,600.00

（三）关联方往来余额

1. 关联方应收账款

1. 关联方应收账款
关联方（项目）	年末金额		年初金额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆建化实业有限责任公司	332,743.80	16,637.19	291,054.01	14,552.70
其他关联方
新疆西部建设股份有限公司及其所属公司	1,492,253.77	74,612.69	3,337,412.01	166,870.60

2. 关联方预付款项（含在建工程-预付账款）

关联方（项目）	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆建化实业有限责任公司	2,951,897.76		60,292,032.19
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司	10,681,797.25		18,663,218.10
新疆天山建材实业有限责任公司	4,941,588.56		2,553,357.05
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司			8,097,195.15
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队	2,640,000.00		1,048,000.00
中材节能股份有限公司及其所属公司	34,121,340.70
中国非金属材料南京矿山工程有限公司			15,025,665.55
兖州中材建设有限公司	16,803,260.00		4,103,260.00
中材科技股份有限公司及其所属公司	5,930,118.40		429,500.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3. 关联方应付账款

3. 关联方应付账款
关联方（项目）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其中：新疆天山建材机械有限责任公司新疆建化实业有限责任公司新疆天山建材实业有限责任公司新疆天山建材（集团）有限责任公司白杨河石膏矿新疆天山帝派瓷业有限责任公司中材科技股份有限公司及其所属公司中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司中国非金属材料南京矿山工程公司新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司新疆天山建材集团铸造有限责任公司建材乌鲁木齐地质工程勘察院苏州开普岩土工程有限公司中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队新疆中材精细化工有限责任公司中材节能股份有限公司兖州中材建设有限公司天津矿山工程有限公司中国建筑材料工业建设西安工程有限公司	年末金额	年初金额

	1,098,979.87	2,869,446.91
	25,745,709.38	7,830,309.59
	3,063,618.80
	234,095.65
	22,200.00
	4,324,719.37	9,944,787.00
	440,088,252.08	283,226,951.25
	16,420,241.73	1,024,476.44
	1,444,133.62	4,972,167.54
	1,575,496.21	1,544,324.76
	496,463.73	846,463.73
		1,364,894.08
	50,000.00
	2,390,588.50
	2,000.00	3,784,477.52
	22,156.34	1,799,876.36
	441,621.74
	4,846,986.92

4. 关联方其他应付款

4. 关联方其他应付款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司	6,727,385.00	7,080,350.00
新疆建化实业有限责任公司	200,000.00	296,500.00
中材节能股份有限公司	600,000.00
中材科技股份有限公司	50,000.00

八、或有事项

截至2013 年12 月31 日，天山股份无重大或有事项。

九、承诺事项

1．重大承诺事项

截至2013 年12 月31 日，天山股份尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计66,545.20 万元，具体情况如下：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

投资项目名称	合同投资额（万元）	已付投资额（万元）	未付投资额（万元）	预计投资期间

哈密天山水泥有限责任公司5000t/d熟料生产线投资实施余热发电及实施旁路放风技改工程	11,633.28	2,468.82	9,164.46	2013-2014年
若羌天山3000T/d 熟料水泥生产线	41,231.26	37,891.08	3,340.18	2013-2014年
克州天山5000t/d熟料水泥生产线	76,270.49	45,050.21	31,220.28	2013-2014年
洛浦天山水泥有限责任公司3200t/d熟料生产线投资实施余热发电及实施旁路放风技改工程	10,688.91	2,496.84	8,192.07	2013-2014年
屯河水泥有限责任公司40000t/d熟料生产线搬迁工程投资实施余热发电及实施旁路放风技改工程	10,860.81	1,900.06	8,960.75	2013-2014年
天山筑友2*240商混项目	6,282.97	615.51	5,667.46	2013-2014年
合计	156,967.72	90,422.52	66,545.20

2．前期承诺履行情况

上期承诺事项中达坂城天山一期熟料水泥生产线、富蕴天山3000t/d 熟料水泥生产线、屯河昌吉天山4000t/d 熟料生产线、洛浦天山3200t/d 熟料生产线、阜康工业园 3*2500t/d 新型干法熟料水泥生产线一期、二期工程项目已于报告期内投产,其他项目尚处于在建过程。

3．除上述承诺事项外，截至2013 年12 月31 日，天山股份无其他重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

1. 利润分配预案

天山股份母公司截至2013 年12 月31 日实际可供分配的利润587,094,100.04 元。根据天山股份2014 年3 月11 日第五届董事会第二十三次会议决议，拟以股本 880,101,259 股为基数，每10 股派1 元（含税）现金红利，共派现88,010,125.90 元，剩余499,083,974.14 元利润结转下一年度分配。

2. 支付厂区周边居民搬迁补偿费

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2014 年1 月4 日，天山股份之二级子公司溧阳天山水泥有限公司与溧阳市上兴镇人民政府签订拆迁安置协议，溧阳天山需在2014 年1 月20 日前支付溧阳市上兴镇人民政府6000 万拆迁安置费，溧阳市上兴镇人民政府负责溧阳天山厂区500 米范围内、芝山矿山防护范围300 米内的居民拆迁安置工作，除上述款项外，溧阳天山不需承担其余搬迁安置费用。溧阳天山已按规定支付6000 万元。

3. 天山制造搬迁事项

天山股份之分公司天山制造根据乌鲁木齐市人民政府办公厅文件乌政办[2011]104 号《关于乌鲁木齐市中心城区化工等污染企业搬迁实施方案的通知》，需将位于乌鲁木齐市仓房沟路水泥厂街242 号的仓房沟厂区进行整体搬迁。

对此次搬迁所涉及的国有土地由政府收回，天山股份需按政府制定的规划条件及搬迁补偿条件将土地进行招拍挂，由摘牌的房地产开发公司取得土地开发权，并支付因搬迁造成的搬迁损失及人员安置费。

2014 年2 月28 日乌鲁木齐市国土资源局发布市国土挂告字[2014]4 号公告，上述搬迁所涉及的土地将于2014 年3 月18 日至3 月28 日挂牌出让。

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，天山股份无其他重大资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

1．搬迁事项

（1）屯河搬迁项目

天山股份之子公司新疆屯河水泥有限责任公司根据自治州头屯河沿岸整治规划建设协调领导小组办公室发布的关于印发《头屯河沿岸整治搬迁政策》及《头屯河沿岸整治搬迁工作方案的通知（昌州头协办[2011]06 号文），需对屯河公司位于屯河北路10 号地块征收范围内的房屋和地上构筑物及不可移动设备等进行整体搬迁，根据《头屯河沿岸搬迁补偿协议》屯河公司应收搬迁补偿款313,267,232.30 元。截止2013 年12 月31 日，屯河水泥已收到补偿款共计255,613,760.00 元，发生固定资产清理支出 69,561,391.21 元，余额186,052,368.79 转入递延收益，本期摊销至营业外收入 5,470,773.57 元。2013 年度屯河水泥按照规定完成了资产交接工作，发生搬迁费用 10,735,155.19 元，收到搬迁奖励款52,507,000.00 元，搬迁奖励款扣除搬迁费用计入营业外收入41,771,844.81 元。屯河搬迁生产线项目已经建设完成并投产。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）无锡商混搬迁事项

天山股份之三级公司江苏天山水泥集团有限公司无锡混凝土分公司搬迁已经完成， 2013 年收到搬迁补偿款21,567,350.00 元，计入营业外收入。

2．投资建设项目

根据天山股份2013 年12 月31 日第五届董事会第二十一次会议决议，天山股份2014 年度技术改造项目总投资13,920.51 万元，其中脱硝工程建设项目16 项投资3,782 万元，环境治理项目7 项6,824.84 万元，信息化3 项374 万元，节能降耗项目44 项 2,939.67 万元。

3．下属全资子公司吸收合并

根据天山股份2013 年12 月31 日第五届董事会第二十一次会议决议，为降低管理成本、降低整体税赋，天山股份全资子公司哈密天山拟以2013 年12 月31 日经审计的财务数据作为合并依据，吸收合并天山股份全资子公司哈密新天山。哈密天山注册资本 23,300 万元，哈密新天山注册资本36,634.37 万元，对合并的注册资本59,934.37 万元进行减资15,000 万元，合并减资后的注册资本为44,934.37 万元。吸收合并完成后，哈密新天山的资产及负债全部由哈密天山承接，其法人资格注销。

4．租赁

（1）融资租入固定资产

（1）融资租入固定资产
项目	年末金额	年初金额
原价	60,998,023.00	60,998,023.00
运输设备	50,398,023.00	50,398,023.00
机器设备	10,600,000.00	10,600,000.00
累计折旧	24,325,285.77	15,389,735.51
运输设备	22,682,841.40	14,418,624.42
机器设备	1,642,444.37	971,111.09
账面净值	36,672,737.23	45,608,287.49
运输设备	27,715,181.60	35,979,398.58
机器设备	8,957,555.63	9,628,888.91
减值准备
运输设备
机器设备
账面价值	36,672,737.23	45,608,287.49
运输设备	27,715,181.60	35,979,398.58
机器设备	8,957,555.63	9,628,888.91

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）最低租赁付款额

（2）最低租赁付款额
剩余租赁期 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上合计	最低租赁付款额
	1,865,069.59



	1,865,069.59

截至2013 年12 月31 日，天山股份未确认融资费用余额为320,689.40 元。

5．以公允价值计量的资产和负债

年初金额	本年计入权益的公允价值变动	年末金额

182,852,707.50	8,884,362.06	191,737，069.56
182,852,707.50	8,884,362.06	191,737，069.56

十二、母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

（1）应收账款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
账龄组合	22,844,322.83	100.00	1,190,453.81	5.21	3,432,838.98	83.06	166,614.37	4.85
特殊组合					700,157.52	16.94	700,157.52	100.00
组合小计	22,844,322.83	100.00	1,190,453.81	5.21	4,132,996.50	100.00	866,771.89	20.97
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	22,844,322.83	100.00	1,190,453.81		4,132,996.50	100.00	866,771.89

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1 年以内	21,879,568.20	95.78	1,093,978.41	3,419,015.27	99.60	165,232.00
1-2 年	964,754.63	4.22	96,475.40	13,823.71	0.40	1,382.37
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上
合计	22,844,322.83	100.00	1,190,453.81	3,432,838.98	100.00	166,614.37

（2）本年度无转回的应收账款。
（3）本年度无实际核销的应收账款。
（4）年末应收账款中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

（5）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
单位1	非关联方	1,350,769.57	1 年以内	5.91
单位2	非关联方	1,136,666.00	1 年以内	4.98
单位3	非关联方	1,081,680.00	1 年以内	4.74
单位4	非关联方	573,850.00	1 年以内	2.51
单位5	非关联方	511,218.00	1 年以内	2.24
合计		4,654,183.57		20.38

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2. 其他应收款

（1）其他应收款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	3,658,105,548.31	100.00	182,918,815.61	5.00	2,960,266,728.46	100.00	148,022,748.93	5.00
特别组合	6,196.81		6,196.81	100.00
组合小计	3,658,111,745.12	100.00	182,925,012.42		2,960,266,728.46	100.00	148,022,748.93
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计	3,658,111,745.12	100.00	182,925,012.42		2,960,266,728.46	100.00	148,022,748.93

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	3,658,094,959.63	100.00	182,910,344.67	2,960,249,942.97	100.00	148,012,497.14
1-2年
2-3年
3-4年				10,588.68		5,294.34
4-5年	10,588.68		8,470.94	6,196.81		4,957.45
5年以上
合计	3,658,105,548.31	100.00	182,918,815.61	2,960,266,728.46	100.00	148,022,748.93

（2）本年度无转回的其他应收款。
（3）本年度无实际核销的其他应收款。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（4）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应收款总额的比例（%）	性质或内容
单位1	关联方	754,475,687.60	1-6 个月	20.62	往来款
单位2	关联方	574,418,388.15	1-6 个月	15.70	往来款
单位3	关联方	406,900,538.10	1-6 个月	11.12	往来款
单位4	关联方	400,000,000.00	1-6 个月	10.93	往来款
单位5	关联方	400,000,000.00	1 年以内	10.93	往来款
合计		2,535,794,613.85		69.30

3. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

（1）长期股权投资分类
项目	年末金额	年初金额
按成本法核算长期股权投资	4,476,085,697.99	4,318,765,697.99
按权益法核算长期股权投资
长期股权投资合计	4,476,085,697.99	4,318,765,697.99
减：长期股权投资减值准备	99,800,000.00	99,800,000.00
长期股权投资价值	4,376,285,697.99	4,218,965,697.99

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例（%）	表决权比例（%）	投资成本	年初金额	本年增加	年末金额	本年现金红利
成本法核算
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	86.41	86.41	59,617,602.85	59,617,602.85		59,617,602.85
宜兴天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	338,985,700.00	338,985,700.00		338,985,700.00	30,000,000.00
江苏天山水泥集团有限公司	66.01	66.01	162,484,577.76	162,484,577.76		162,484,577.76
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	100.00	100.00	690,083,288.36	690,083,288.36		690,083,288.36	180,000,000.00
新疆屯河水泥有限责任公司	51.00	51.00	340,712,662.00	340,712,662.00		340,712,662.00
新疆和静天山水泥有限责任公司	74.63	74.63	36,064,764.23	36,064,764.23		36,064,764.23
新疆巴州天山水泥有限责任公司	90.00	90.00	18,000,000.00	18,000,000.00		18,000,000.00
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司	60.00	60.00	14,551,650.00	14,551,650.00		14,551,650.00
哈密新天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	366,343,700.00	366,343,700.00		366,343,700.00
新疆米东天山水泥有限责任公司	64.56	64.56	182,688,000.00	182,688,000.00		182,688,000.00	12,912,000.00
吐鲁番天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	240,619,322.36	155,619,322.36	85,000,000.00	240,619,322.36
新疆阜康天山水泥有限公司	100.00	100.00	308,320,000.00	300,000,000.00	8,320,000.00	308,320,000.00
喀什天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	340,000,000.00	340,000,000.00		340,000,000.00	40,000,000.00
叶城天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	250,000,000.00	250,000,000.00		250,000,000.00
哈密天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	233,000,000.00	233,000,000.00		233,000,000.00	47,000,000.00
若羌天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	170,000,000.00	170,000,000.00		170,000,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

100

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

被投资单位名称	持股比例（%）	表决权比例（%）	投资成本	年初金额	本年增加	年末金额	本年现金红利
克州天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	50,000,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00
德恒证券有限责任公司	6.50	6.50	49,800,000.00	49,800,000.00		49,800,000.00
东方人寿保险股份有限公司	6.25	6.25	50,000,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00
北京中水协网信息咨询有限公司	5.76	5.76	80,000.00	80,000.00		80,000.00
新疆大西部旅游股份有限公司	11.50	11.50	23,575,065.50	23,575,065.50		23,575,065.50	1,311,121.80
洛浦天山水泥有限责任公司	100.00	100.00	410,000,000.00	410,000,000.00		410,000,000.00
新疆新华能开关有限公司	1.97	1.97	2,100,000.00	2,100,000.00		2,100,000.00	29,025.00
新疆天山建筑材料检测有限公司	100.00	100.00	850,000.00	850,000.00		850,000.00
新疆中材精细化工有限责任公司	16.00	16.00	4,800,000.00	4,800,000.00		4,800,000.00	160,000.00
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	100.00	100.00	4,600,000.00	4,600,000.00		4,600,000.00
新疆天山工程材料开发有限责任公司	100.00	100.00	12,000,000.00	12,000,000.00		12,000,000.00
溧阳天山水泥有限公司	66.01	66.01	52,809,364.93	52,809,364.93		52,809,364.93
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	72.73	72.73	64,000,000.00		64,000,000.00	64,000,000.00
合计			4,476,085,697.99	4,318,765,697.99	157,320,000.00	4,476,085,697.99	311,412,146.80

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

101

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3）长期股权投资减值准备

被投资单位名称	年初金额	年末金额
德恒证券有限责任公司	49,800,000.00	49,800,000.00
东方人寿保险股份有限公司	50,000,000.00	50,000,000.00
合计	99,800,000.00	99,800,000.00

4. 营业收入、营业成本

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	938,123,312.59	965,541,752.58
其他业务收入	56,192,384.69	15,087,506.13
合计	994,315,697.28	980,629,258.71
主营业务成本	823,866,734.25	743,202,343.24
其他业务成本	53,849,326.59	6,425,131.13
合计	877,716,060.84	749,627,474.37

（1）主营业收入成本—按行业分类

（1）	主营业收入成本—按行业分类	主营业收入成本—按行业分类
行业名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
水泥	938,123,312.59	823,866,734.25	965,541,752.58	743,202,343.24
合计	938,123,312.59	823,866,734.25	965,541,752.58	743,202,343.24

（2）主营业收入成本—按产品分类

产品名称	本年金额	本年金额	上年金额营业收入营业成本 965,541,752.58 743,202,343.24	上年金额营业收入营业成本 965,541,752.58 743,202,343.24
	营业收入	营业成本	营业收入
水泥	938,123,312.59	823,866,734.25	965,541,752.58
合计	938,123,312.59	823,866,734.25	965,541,752.58	743,202,343.24

5. 投资收益

（1）投资收益来源

（1）投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	311,412,146.80	309,141,814.22
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益		-217,235.68
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益	618,078.10	1,331,775.00
合计	312,030,224.90	310,256,353.54

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

102

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）成本法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司	180,000,000.00	150,000,000.00	累计红利
哈密天山分红款	47,000,000.00		本年分红
喀什天山分红款	40,000,000.00		本年分红
宜兴天山分红款	30,000,000.00		本年分红
新疆米东天山水泥有限责任公司	12,912,000.00	51,648,000.00	盈利减少
新疆大西部旅游股份有限公司	1,311,121.80	1,311,121.80	本年分红
精细化工分红款	160,000.00		本年分红
新疆新华能分红款	29,025.00		本年分红
哈密新天山水泥有限责任公司		61,000,000.00	本年分红
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司		30,000,000.00	本年分红
江苏天山水泥集团有限公司		15,182,692.42	本年分红
合计	311,412,146.80	309,141,814.22

6. 母公司现金流量表补充资料

6. 母公司现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	191,707,261.50	291,325,738.72
加：资产减值准备	35,141,082.18	40,375,306.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	64,598,751.79	61,366,431.05
无形资产摊销	3,668,848.03	1,650,399.33
长期待摊费用摊销	144,720.64	144,720.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）	14,090.96	-155,766.24
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	213,756,907.88	167,592,005.04
投资损失（收益以“-”填列）	-312,030,224.90	-310,256,353.54
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-4,857,301.08	-6,219,481.73
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）	116,587,787.42	-50,221,580.23
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-729,389,557.62	-709,541,080.32
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	-209,964,398.97	-352,350,541.91

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

103

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
其他
经营活动产生的现金流量净额	-630,622,032.17	-866,290,202.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	221,903,247.59	307,451,549.92
减：现金的期初余额	307,451,549.92	879,387,567.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-85,548,302.33	-571,936,017.82

十三、财务报告批准

本财务报告于2014 年03 月11 日由本公司董事会批准报出。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

104

新疆天山水泥股份有限公司财务报表补充资料 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）

财务报表补充资料

1. 本年非经常性损益表

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，天山股份2013 年度非经常性损益如下：

项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置损益	54,474,654.45	911,186.83
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	95,151,979.31	72,839,197.41
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益		13,861,904.52
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	980,000.00	1,378,802.68
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,324,176.96	-5,611,480.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	151,930,810.72	83,379,610.78
所得税影响额	10,896,748.65	18,159,919.32
少数股东权益影响额（税后）	32,430,724.90	17,954,355.27
合计	108,603,337.17	47,265,336.19

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

105

新疆天山水泥股份有限公司财务报表补充资料 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，天山股份2013 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	4.26%	0.32	0.32
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	2.61%	0.19	0.19

3. 主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明

3.1 年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：

项目	年末金额	年初金额	变动幅度	备注
			（%）
应收票据	1,267,731,601.18	719,798,272.13	76	1
应收股利	67,801,368.79	7,109,976.92	854	2
长期股权投资	29,797,399.61	192,299,604.69	-85	3
固定资产	14,408,552,749.33	10,155,139,832.76	42	4
在建工程	1,198,150,187.35	4,156,227,076.85	-71	4
工程物资	227,448,854.01	30,473,271.38	646	5
无形资产	654,639,046.53	468,275,521.46	40	6
长期待摊费用	35,035,715.00	18,748,926.77	87	7
短期借款	3,945,500,000.00	2,512,861,419.00	57	8
应付利息	62,889,830.31	33,624,258.11	87	8
应付股利	8,749,197.62	18,392,798.72	-52	9
其他应付款	216,726,611.78	172,063,321.22	26	10
一年内到期的非流动负债	35,000,000.00	601,939,092.00	-94	8
其他流动负债	1,000,000,000.00	400,000,000.00	150	8
长期应付款	46,852,755.56	68,989,820.63	-32	11
专项应付款	1,820,000.00	250,926,559.16	-99	12
预计负债	15,016,132.20	10,505,180.17	43	13
其他非流动负债	243,986,579.02	65,841,690.84	271	14

注 1：应收票据增加主要系销售回款收到票据增加所致。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

106

新疆天山水泥股份有限公司财务报表补充资料 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）

注 2：期末应收股利增加 854% ，主要系新增应收股利-伊犁南岗建材（集团）有限责任公司 6,069 万元。

注 3：本期长期股权投资较上期减少 85%、投资收益较上期增加 383.35%，主要系天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司出售所持伊犁南岗建材(集团)有限责任公司 31.639%的股权，长期股权投资账面价值减少 16,330.15 万元，确认处置股权投资收益 5,321.88 万元。

注 4：期末固定资产较期初固定资产增加 42%，期末在建工程余额较期初减少 71%，主要系部分在建项目转固所致。

注 5：期末工程物资余额较期初增加 646%，主要系克州天山 5000t/d 熟料水泥生产线设备到货，尚未安装所致。

注 6：期末无形资产余额较期初增加 40%，主要系天山股份之三级子公司伊犁天山水泥有限责任公司新增探矿权 2,320 万元、天山股份之二级子公司新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司新增采矿权 1,216.6 万元、天山股份之分公司达坂城分公司新增土地使用权 14,359.8 万元。

注 7：长期待摊费用较期初增加 87%，主要系天山股份之二级子公司新疆天山筑友混凝土有限责任公司新增土地租赁费 400 万元、新增砂场土地补偿费 150 万元，天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司新增土地租赁费 580 万元、新增电缆租赁费 520.2 万元。

注 8：期末短期借款余额较期初增加 57%，一年内到期的非流动负债较期初减少 94% ，应付利息较期初增加 87% ，主要系新增银行借款、发行短期融资券所致。

注 9：应付股利较期初减少 52% ，主要系天山股份之二级子公司江苏天山水泥集团有限责任公司支付少数股东股利所致。

注 10：其他应付款较期初增加 26%，主要系应付履约保证金、水泥散装罐运费押金以及应付工程保证金增加所致。

注 11：长期应付款较期初减少 32%，主要系天山股份之二级子公司库尔勒天山神州水泥有限责任公司支付融资租赁的本金及手续费 1,824.70 万元。

注 12：期末专项应付款较期初减少 99%，其他非流动负债期末余额较期初增加 271% ，主要系天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司搬迁补偿款由专项应付款转入递延收益 18,058.16 万元所致。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

107

新疆天山水泥股份有限公司财务报表补充资料 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）

注 13：期末预计负债较期初预计负债增加 43%，主要系本期购入采矿权增加矿山生态环境恢复治理费所致。

注 14：期末余额较上期增加 271%，主要系天山股份之二级子公司新疆屯河水泥有限责任公司搬迁补偿款186,052,368.79 元转入递延收益所致。

3.2 本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：

项目	本年金额	上年金额	变动幅度	备注
			（%）
财务费用	452,437,028.07	352,535,338.65	28.34	14
资产减值损失	96,181,953.69	30,983,440.38	210.43	15
投资收益	56,136,323.27	11,613,967.27	383.35	3
所得税费用	65,832,301.01	15,571,068.92	322.79	16

注 14：本期财务费用较上年增加 28.34%，主要系借款及应付债券、短期融资券增加，以及在建项目转固、项目贷款停止利息资本化所致。

注 15：本期资产减值损失较上年增加 210.43%，主要系固定资产计提减值准备。

注 16：本期所得税费用较上年增加 322.79%，主要系递延所得费用增加所致。天山股份根据证监局发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2013 年第1 期（总第8 期）]的规定，冲回期初专项储备确认的递延所得税资产 821 万元；根据国家税务总局发布2013 年第11 号公告的规定，冲回递延收益确认的递延所得税资产 1,466 万元。

新疆天山水泥股份有限公司

二○一四年三月十一日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

108

公司名称	公司类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	经营范围	年末实际出资额（万元）	持股比例（%）	表决权比例（%）	是否合并报表	年末少数股东权益（万元）
责任公司	任公司		销售		制品
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司	有限责任公司	乌鲁木齐	销售仓储	460.00	销售仓储	460.00	100.00	100.00	是
新疆天山工程材料开发有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐	生产销售	1,200.00	生产销售	1,200.00	100.00	100.00	是
溧阳天山水泥有限公司	有限责任公司	江苏溧阳	生产销售	8,000.00	水泥制品	5,280.94	66.01	66.01	是	3,179.89
新疆天山巨鑫商品混凝土有限责任公司	有限责任公司	乌鲁木齐	生产销售	8,800.00	混凝土	6,400.00	72.73	72.73	是	2,849.70

AI assistant

Tianshan Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

53867_rns_2014-03-12_a7c7a58e-aea1-4cca-81ea-9fb709b5d815.PDF

新疆天山水泥股份有限公司

2013 年度 审计报告

审计报告

新疆天山水泥股份有限公司全体股东：

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

信永中和会计师事务所

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

信永中和会计师事务所

信永中和会计师事务所

2 、母公司资产负债表

信永中和会计师事务所

3 、合并利润表

信永中和会计师事务所

4 、母公司利润表

信永中和会计师事务所

5 、合并现金流量表

信永中和会计师事务所

信永中和会计师事务所

ShineWing

上年金额

信永中和会计师事务所

信永中和会计师事务所

新疆天山水泥股份有限公司 财务报表附注 2013 年度

一、 公司的基本情况

信永中和会计师事务所

天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。

信永中和会计师事务所

信永中和会计师事务所

4） 金融资产转移

（2） 金融负债

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

信永中和会计师事务所

10. 应收款项坏账准备

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

（2） 按组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

11. 存货

12. 长期股权投资

13. 投资性房地产

信永中和会计师事务所

14. 固定资产

15. 在建工程

信永中和会计师事务所

16. 借款费用

信永中和会计师事务所

19. 商誉

信永中和会计师事务所

21. 职工薪酬

22. 预计负债

23. 专项储备

24. 收入确认原则

（1）销售商品收入

25. 政府补助

信永中和会计师事务所

27. 租赁

天山股份在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

28. 所得税的会计核算

29. 重要会计估计的说明

（1）存货减值准备

（3）固定资产减值准备的会计估计

信永中和会计师事务所

四、 税项

1. 主要税种及税率

2. 企业所得税优惠

信永中和会计师事务所

3、增值税税收优惠政策

（2）混凝土增值税减免优惠政策

五、 企业合并及合并财务报表

（一） 子公司

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注

Tianshan Material Co.,Ltd. Audit Report / Information 2013

2013 年度审计报告

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注 2013 年度

一、公司的基本情况

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

4）金融资产转移

（2）金融负债

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

`信永中和会计师事务所`

（2）按组合计提坏账准备应收款项

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

`信永中和会计师事务所`

四、税项

`信永中和会计师事务所`

五、企业合并及合并财务报表

（一）子公司

（二）本年合并财务报表合并范围的变动

六、合并财务报表主要项目注释

（1）应收票据种类

（5）年末已经背书给他方但尚未到期的票据合计49,621.02 万元，金额前5 名如下：

（1）应收账款分类

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

2）年末采用特殊组合计提坏账准备的应收账款:

（5）应收账款金额前五名单位情况

（1）预付款项账龄

（2）预付款项前五名单位

（1）其他应收款分类

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

3）组合中，按特殊组合计提坏账准备的其他应收款

（5）其他应收款金额前五名单位情况

（1）存货分类

（2）存货跌价准备

（3）年末存货中无已被抵押、冻结的资产。

（1）持有至到期投资明细

（2）持有至到期投资减值准备

（1）长期股权投资分类

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

（3）对合营企业、联营企业投资

（4）长期股权投资减值准备

（1）固定资产明细表

（1）在建工程明细表

（2）重大在建工程项目变动情况

（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债