Tianshan Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Feb 29, 2012

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内部控制鉴证报告

XYZH/2011A3031-3

新疆天山水泥股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份）按照《企 业内部控制基本规范》及相关规定对2011年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性的 自我评价报告执行了鉴证工作。

天山股份管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控 制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内 部控制。我们的责任是对天山股份与财务报告相关的内部控制有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报告相关的内部控制度有效性是否不 存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证 结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。

我们认为，天山股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2011年12月31日在 所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。

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本鉴证报告仅供天山股份2011年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。

信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：詹军

中国注册会计师：张斌

中国 北京 二○一二年二月二十八日

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