Tianshan Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 17, 2011

新疆天山水泥股份有限公司2010 年度审计报告

XYZH/2010A3033

新疆天山水泥股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）合并及母 公司财务报表，包括2010 年12 月31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、现金流量 表、股东权益变动表及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是天山股份管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见

我们认为，天山股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了天山股份2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流 量。

信永中和会计师事务所 中国注册会计师：詹军

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中国 北京 二○一○年三月十六日

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1

合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金	1,053,103,040.48	877,465,340.48
结算备付金	-	-
拆出资金	-	-
交易性金融资产	-	-
应收票据	336,921,054.94	123,808,073.63
	157,735,895.28	140,278,808.83
应收账款
预付款项	434,902,491.51	345,136,394.85
应收保费	-	-
应收分保账款	-	-
应收分保合同准备金	-	-
应收利息	-	-
应收股利	7,385,107.43	-
其他应收款	15,711,483.83	18,874,557.20
买入返售金融资产	-	-
存货	607,099,068.65	497,016,866.70
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	-	-
流动资产合计	2,612,858,142.12	2,002,580,041.69
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-
可供出售金融资产	262,892,385.00	282,247,515.00
持有至到期投资	-	-
长期应收款	-	-
长期股权投资	208,709,415.08	212,612,547.88
投资性房地产	19,584,932.23	20,506,943.81
固定资产	5,244,795,143.73	3,758,619,216.97
在建工程	1,624,635,820.91	1,280,801,603.58

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2

工程物资	12,573,639.19	1,327,061.23
固定资产清理	-	-
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
无形资产	316,135,382.43	257,830,006.40
开发支出	-	-
商誉	22,718,605.65	22,718,605.65
长期待摊费用	5,481,628.96	5,432,555.67
递延所得税资产	29,806,020.68	26,596,649.60
其他非流动资产	-	-
非流动资产合计	7,747,332,973.86	5,868,692,705.79
资产总计	10,360,191,115.98	7,871,272,747.48

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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3

合并资产负债表 (续)

项 目	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款	867,921,419.00	1,588,631,419.00
向中央银行借款	-	-
吸收存款及同业存放	-	-
拆入资金	-	-
交易性金融负债	3,414,617.76	4,585,852.92
应付票据	138,655,000.00	259,514,163.06
应付账款	1,219,101,145.54	933,226,461.54
预收款项	182,811,379.88	142,576,788.80
卖出回购金融资产款	-	-
应付手续费及佣金	-	-
应付职工薪酬	113,903,100.41	103,534,755.36
应交税费	34,764,483.12	13,404,219.44
应付利息	16,758,767.79	10,785,047.82
应付股利	11,691,047.87	9,250,072.08
其他应付款	161,753,368.40	556,688,782.18
应付分保账款	-	-
保险合同准备金	-	-
代理买卖证券款	-	-
代理承销证券款	-	-
一年内到期的非流动负债	23,120,000.00	61,727,305.25
其他流动负债	-0.00	0.00
流动负债合计	2,773,894,329.77	3,683,924,867.45
非流动负债：
长期借款	3,176,374,462.00	2,150,986,721.32
应付债券	-	-
长期应付款	66,201,726.34	66,147,783.33
专项应付款	24,684,840.01	24,462,855.01
预计负债	3,015,133.61	236,997.06
递延所得税负债	38,233,857.75	41,137,127.25
其他非流动负债	2,742,222.24	2,600,000.00
非流动负债合计	3,311,252,241.95	2,285,571,483.97
负 债 合 计	6,085,146,571.72	5,969,496,351.42
股东权益：

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4

股本	388,945,144.00	312,033,600.00
资本公积	2,177,847,426.21	443,366,443.73
减：库存股	-	-
专项储备	15,056,918.49	10,556,710.26
盈余公积	90,077,274.93	70,518,693.00
一般风险准备	-	-
未分配利润	942,755,206.65	550,508,608.39
外币报表折算差额	-	-
归属于母公司股东权益合计	3,614,681,970.28	1,386,984,055.38
少数股东权益	660,362,573.98	514,792,340.68
股东权益合计	4,275,044,544.26	1,901,776,396.06
负债和股东权益总计	10,360,191,115.98	7,871,272,747.48

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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5

合并利润表 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项目	本年金额	上年金额
一、营业总收入	5,704,781,356.78	4,115,119,332.80
其中:营业收入	5,704,781,356.78	4,115,119,332.80
利息收入	-	-
已赚保费	-	-
手续费及佣金收入	-	-
二、营业总成本	5,165,805,180.49	3,835,772,226.13
其中：营业成本	4,056,359,806.19	3,028,664,538.04
利息支出	-	-
手续费及佣金支出	-	-
退保金	-	-
赔付支出净额	-	-
提取保险合同准备金净 额
	-	-
保单红利支出	-	-
分保费用	-	-
营业税金及附加	36,819,972.05	26,502,776.74
销售费用	339,003,270.99	304,168,032.61
管理费用	459,212,746.47	322,964,959.67
财务费用	184,823,476.29	151,485,002.07
资产减值损失	89,585,908.50	1,986,917.00
加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
	1,171,235.16	29,218,031.05
投资收益（损失以“－” 号填列）
	37,998,512.14	10,538,257.15
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
	40,509,186.98	12,901,963.43
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）
	578,145,923.59	319,103,394.87
加：营业外收入	207,465,597.55	175,102,112.88

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6

减：营业外支出	9,085,885.92	9,761,633.07
其中：非流动资产处置损 失
	5,278,000.63	3,788,325.52
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）
	776,525,635.22	484,443,874.68
减：所得税费用	101,153,418.75	47,680,312.60
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）
	675,372,216.47	436,763,562.08
归属于母公司股东的净利润	505,415,260.19	351,034,861.73
少数股东损益	169,956,956.28	85,728,700.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益		1.12
	1.39
（二）稀释每股收益		1.12
	1.39
七、其他综合收益
	-16,451,860.50	234,864,672.29
八、综合收益总额
	658,920,355.97	671,628,234.37
归属于母公司股东的综合收 益总额
	488,963,399.69	436,763,562.08
归属于少数股东的综合收益 总额
	169,956,956.28	234,864,672.29

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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7

合并现金流量表 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司	编制单位：新疆天山水泥股份有限公司	单位：人民币元
项 目	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,097,176,143.95	3,702,046,730.68
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	163,458,793.12	147,401,548.14
收到其他与经营活动有关的现金	143,196,838.22	147,712,873.61
经营活动现金流入小计	5,403,831,775.29	3,997,161,152.43
购买商品、接受劳务支付的现金	3,013,504,043.22	2,410,278,703.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 金	444,396,151.80	321,433,758.88
支付的各项税费	504,902,007.64	420,336,666.90
支付其他与经营活动有关的现金	356,169,635.86	212,885,761.78
经营活动现金流出小计	4,318,971,838.52	3,364,934,891.31
经营活动产生的现金流量净额	1,084,859,936.77	632,226,261.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	8,458,962.76
取得投资收益收到的现金	11,044,450.52	4,856,535.74
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额	15,067,989.75	-
处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额	-	4,415,698.74
收到其他与投资活动有关 的现金	8,868,231.71
投资活动现金流入小计	34,980,671.98	17,731,197.24

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8

购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	2,344,144,589.54	939,346,111.54
投资支付的现金	2,216,650.00	25,611,905.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	2,632,830.15	34,579,099.30
投资活动现金流出小计	2,348,994,069.69	999,537,116.56
投资活动产生的现金流量净额	-2,314,013,397.71	-981,805,919.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,836,609,995.44	15,446,727.89
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金		-
取得借款所收到的现金	2,717,175,887.93	2,836,601,419.00
发行债券收到的现金	-
收到其他与筹资活动有关的现金	79,685,352.54	-
筹资活动现金流入小计	4,633,471,235.91	2,852,048,146.89
偿还债务所支付的现金	2,451,105,452.50	1,970,144,921.75
分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金	320,283,128.66	283,152,446.78
其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润	7,047,130.00	1,578,091.56
支付其他与筹资活动有关的现金	401,007,591.59	28,952,829.09
筹资活动现金流出小计	3,172,396,172.75	2,282,250,197.62
筹资活动产生的现金流量净额	1,461,075,063.16	569,797,949.27
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响	149,413.98
五、现金及现金等价物净增加额	232,071,016.20	220,218,291.07
加：期初现金及现金等价物余额	676,144,935.19	455,926,644.12
六、期末现金及现金等价物余额	908,215,951.39	676,144,935.19

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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9

合并所有者权益变动表

2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目				本年金额	本年金额
				归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风 险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	312,033,600.00	443,366,443.73		10,556,710.26	70,518,693.00		550,508,608.39		514,792,340. 68	1,901,776, 396.06
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	312,033,600.00	443,366,443.73	-	10,556,710.26	70,518,693.00	-	550,508,608.39	-	514,792,340. 68	1,901,776, 396.06

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10

三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列）	76,911,544.00	1,734,480,982. 48	-	4,500,208.23	19,558,581.93	-	392,246,598.26	-	145,570,233. 30	2,373,268, 148.20
（一）净利润							505,415,260.19		169,956,956. 28	675,372,21 6.47
（二）其他综合 收益		-16,451,860.50								-16,451,86 0.50
上述（一）和 （二）小计	-	-16,451,860.50	-	-	-	-	505,415,260.19	-	169,956,956. 28	658,920,35 5.97
（三）股东投入 和减少资本	76,911,544.00	1,749,898,451. 44	-	-	-	-	-	-	-18,727,841. 39	1,808,082, 154.05
1.股东投入 资本	76,911,544.00	1,749,898,451. 44							-10,665,416. 82	1,816,144, 578.62

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11

2.股份支付 计入股东权益的 金额										-
3.其他									-8,062,424.5 7	-8,062,424 .57
（四）利润分配	-	-	-	-	19,558,581.93	-	-113,168,661.9 3	-	-7,047,130.0 0	-100,657,2 10.00
1.提取盈余 公积					19,558,581.93		-19,558,581.93			-
2.提取一般 风险准备										-
3.对股东的 分配							-93,610,080.00		-7,047,130.0 0	-100,657,2 10.00
4.其他										-
（五）股东权益 内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积 转增股本										-

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12

2.盈余公积 转增股本										-
3.盈余公积弥补 亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-	4,500,208.23	-	-	-	-	1,388,248.41	5,888,456. 64
1.本年提取				5,427,083.53					1,388,248.41	6,815,331. 94
2.本年使用				-926,875.30						-926,875.3 0
（七）其他		1,034,391.54								1,034,391. 54
四、本年年末余额	388,945,144.00	2,177,847,426. 21	-	15,056,918.49	90,077,274.93	-	942,755,206.65	-	660,362,573. 98	4,275,044, 544.26

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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13

合并所有者权益变动表（续） 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目				上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
				归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	312,03 3,600. 00	208,984,56 2.50	-	-	46,764,973 .78	-	282,206,900. 26	-	436,645,422.37	1,286,635,458.91
加：会计政策变更				5,933,72 2.38	-1,740,555 .12		-4,193,167.2 6			-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	312,03 3,600. 00	208,984,56 2.50	-	5,933,72 2.38	45,024,418 .66	-	278,013,733. 00	-	436,645,422.37	1,286,635,458.91
三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列）	-	234,381,88 1.23	-	4,622,98 7.88	25,494,274 .34	-	272,494,875. 39	-	78,146,918.31	615,140,937.15
（一）净利润										436,763,562.08

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

14

							351,034,861. 73		85,728,700.35
（二）其他综合收益		234,381,88 1.23							482,791.06	234,864,672.29
上述（一）和（二） 小计	-	234,381,88 1.23	-	-	-	-	351,034,861. 73	-	86,211,491.41	671,628,234.37
（三）股东投入和减 少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	25,829,328.14	25,829,328.14
1.股东投入资本									26,902,586.81	26,902,586.81
2.股份支付计入 股东权益的金额										-
3.其他									-1,073,258.67	-1,073,258.67
（四）利润分配	-	-	-	-	25,494,274 .34	-	-78,539,986. 34	-	-34,988,106.21	-88,033,818.21
1.提取盈余公积					25,494,274 .34		-25,494,274. 34			-
2.提取一般风险 准备										-
3.对股东的分配							-53,045,712.		-34,988,106.21	-88,033,818.21

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15

							00
4.其他										-
（五）股东权益内部 结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增 股本										-
2.盈余公积转增 股本										-
3.盈余公积弥补 亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-	4,622,98 7.88	-	-	-	-	1,094,204.97	5,717,192.85
1.本年提取				4,622,98 7.88					1,094,204.97	5,717,192.85
2.本年使用										-
（七）其他										-
四、本年年末余额	312,03 3,600. 00	443,366,44 3.73	-	10,556,7 10.26	70,518,693 .00	-	550,508,608. 39	-	514,792,340.68	1,901,776,396.06

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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16

母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目	年末金额	年初金额
流动资产：
	458,267,487.85	85,869,123.41
货币资金
	-	-
交易性金融资产
	25,553,257.96	16,401,673.58
应收票据
	19,020,553.63	10,684,666.85
应收账款
预付款项	106,865,207.90	47,510,908.61
	-	-
应收利息
	89,705.48	3,892,520.52
应收股利
	547,319,984.32	838,862,089.93
其他应收款
	147,431,199.84	152,902,623.21
存货
	-	-
一年内到期的非流动资产
	-	-
其他流动资产
流动资产合计	1,304,547,396.98	1,156,123,606.11
非流动资产：
	262,892,385.00	282,247,515.00
可供出售金融资产
	-	-
持有至到期投资
	-	-
长期应收款
	2,828,844,429.78	1,273,808,153.39
长期股权投资
	17,560,417.09	18,280,681.33
投资性房地产
	974,857,216.26	882,587,584.39
固定资产
	38,047,182.55	117,657,052.38
在建工程
	376,418.62	864,308.07
工程物资
	-	-
固定资产清理

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17

生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
	39,932,874.49	24,929,848.24
无形资产
开发支出	-	-
商誉	-	-
	696,645.15	159,699.14
长期待摊费用
	7,518,515.95	20,139,516.59
递延所得税资产
	-	-
其他非流动资产
非流动资产合计
	4,170,726,084.89	2,620,674,358.53
资 产 总 计	5,475,273,481.87	3,776,797,964.64

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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18

母公司资产负债表(续)

2010 年 12 月 31 日

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目	年末金额	年初金额
流动负债：
	295,430,000.00	404,640,000.00
短期借款
	3,414,617.76	4,585,852.92
交易性金融负债
	100,000.00	14,114,163.06
应付票据
	283,371,858.00	312,519,823.87
应付账款
	66,801,473.99	28,506,122.54
预收款项
应付职工薪酬	33,256,286.63	23,991,953.62
应交税费	38,184,948.53	13,048,381.03
	16,758,767.79	10,785,047.82
应付利息
	2,107,200.00	1,135,200.00
应付股利
	436,159,652.19	493,793,571.34
其他应付款
	11,320,000.00	13,300,000.00
一年内到期的非流动负债
	-0.00	0.00
其他流动负债
流动负债合计	1,186,904,804.89	1,320,420,116.20
非流动负债：
	1,205,486,697.00	1,284,499,397.00
长期借款
	-	-
应付债券
	3,927,272.00	3,927,272.00
长期应付款
	570,000.00	-
专项应付款
	-	-
预计负债
	38,233,857.75	41,137,127.25
递延所得税负债
	200,000.00	-
其他非流动负债
非流动负债合计
	1,248,417,826.75	1,329,563,796.25

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19

负 债 合 计	2,435,322,631.64	2,649,983,912.45
股东权益
	388,945,144.00	312,033,600.00
股本
	2,189,654,290.04	456,207,699.10
资本公积
减：库存股	-	-
专项储备	3,517,583.05	2,714,659.26
	90,077,274.93	70,518,693.00
盈余公积
	-	-
一般风险准备
	367,756,558.21	285,339,400.83
未分配利润
	-	-
外币报表折算差额
股东权益合计	3,039,950,850.23	1,126,814,052.19
负债和股东权益总计	5,475,273,481.87	3,776,797,964.64

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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20

母公司利润表 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项目	本年金额	上年金额
	1,612,623,997.03	1,095,370,529.88
一、营业收入
	1,143,276,858.52	771,835,567.45
减：营业成本
	12,594,995.13	7,248,666.82
营业税金及附加
	113,443,761.48	94,733,376.76
销售费用
	110,358,272.43	85,619,874.18
管理费用
	88,648,435.54	68,462,815.35
财务费用
	-5,483,551.15	-774,662.97
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）	1,171,235.16	32,004,586.11
投资收益（损失以“－”号填 列）	33,943,132.42	107,829,360.42
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	23,600,432.39	-
	184,899,592.66	208,078,838.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
	61,850,440.50	55,398,698.73
加：营业外收入
	4,532,670.52	2,963,383.22
减：营业外支出
	3,375,252.27	1,237,330.12
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	242,217,362.64	260,514,154.33
	46,631,543.33	5,571,410.94
减：所得税费用

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21

	195,585,819.31	254,942,743.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、每股收益：	—	—
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
	-16,451,860.50	233,110,387.75
六、其他综合收益
	179,133,958.81	488,053,131.14
七、综合收益总额

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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22

母公司现金流量表 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,486,243,666.05	852,850,138.15
收到的税费返还	57,898,852.57	48,467,389.20
收到其他与经营活动有关的现金	946,494,213.30	328,035,033.35
经营活动现金流入小计	2,490,636,731.92	1,229,352,560.70
购买商品、接受劳务支付的现金	591,210,388.02	484,103,564.99
支付给职工以及为职工支付的现金	121,254,795.33	88,815,274.90
支付的各项税费	160,194,466.55	96,159,022.50
支付其他与经营活动有关的现金	775,775,052.51	241,697,001.56
经营活动现金流出小计	1,648,434,702.41	910,774,863.95
经营活动产生的现金流量净额	842,202,029.51	318,577,696.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-
取得投资收益收到的现金	26,197,320.52	93,438,580.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额	2,318,735.04	3,120,393.88
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	435,538,687.78	1,590,698.74
投资活动现金流入小计	464,054,743.34	98,149,672.62
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金	116,966,403.44	148,754,515.81
投资支付的现金	1,557,886,450.00	229,605,177.83
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	237,056,606.00	-
投资活动现金流出小计	1,911,909,459.44	378,359,693.64
投资活动产生的现金流量净额	-1,447,854,716.10	-280,210,021.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,826,809,995.44	-

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23

取得借款收到的现金	1,283,640,000.00	899,290,000.00
发行债券收到的现金	-	230,358,073.10
收到其他与筹资活动有关的现金	5,791,827.54
筹资活动现金流入小计	3,116,241,822.98	1,129,648,073.10
偿还债务支付的现金	1,475,015,452.50	759,308,850.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	186,814,987.12	161,693,219.39
支付其他与筹资活动有关的现金	482,806,854.09	334,464,187.69
筹资活动现金流出小计	2,144,637,293.71	1,255,466,257.08
筹资活动产生的现金流量净额	971,604,529.27	-125,818,183.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	365,951,842.68	-87,450,508.25
加：期初现金及现金等价物余额	74,161,141.28	161,611,649.53
六、期末现金及现金等价物余额	440,112,983.96	74,161,141.28

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

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24

母公司所有者权益变动表 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目				本年金额	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	312,033,600.00	456,207,699.10	-	2,714,659.26	70,518,693.00	-	285,339,400. 83	1,126,814,052.19
加：会计政策变更								-
前期差错更正								-
其他								-
二、本年年初余额	312,033,600.00	456,207,699.10	-	2,714,659.26	70,518,693.00	-	285,339,400. 83	1,126,814,052.19
三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列）	76,911,544.00	1,733,446,590.94	-	802,923.79	19,558,581.93	-	82,417,157.3 8	1,913,136,798.04
（一）净利润							195,585,819. 31	195,585,819.31
（二）其他综合 收益		-16,451,860.50						-16,451,860.50
上述（一）和 （二）小计	-	-16,451,860.50	-	-	-	-	195,585,819. 31	179,133,958.81

25

（三）股东投入 和减少资本	76,911,544.00	1,749,898,451.44	-	-	-	-	-	1,826,809,995.44
1.股东投入 资本	76,911,544.00	1,749,898,451.44						1,826,809,995.44
2.股份支付 计入股东权益的 金额								-
3.其他								-
（四）利润分配	-	-	-	-	19,558,581.93	-	-113,168,661 .93	-93,610,080.00
1.提取盈余 公积					19,558,581.93		-19,558,581. 93	-
2.提取一般 风险准备								-
3.对股东的 分配							-93,610,080. 00	-93,610,080.00
4.其他								-
（五）股东权益 内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积 转增股本								-
2.盈余公积 转增股本								-
3.盈余公积 弥补亏损								-
4.其他								-

26

（六）专项储备	-	-	-	802,923.79	-	-	-	802,923.79
1.本年提取				802,923.79				802,923.79
2.本年使用								-
（七）其他								-
四、本年年末余额	388,945,144.00	2,189,654,290.04	-	3,517,583.05	90,077,274.93	-	367,756,558. 21	3,039,950,850.23

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

27

母公司所有者权益变动表（续） 2010 年度

编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元

项 目				上年金额	上年金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	312,033,600. 00	223,097,311. 35	-	-	46,764,973.78	-	108,778,411. 50	690,674,296.63
加：会计政策变更				1,582,322.84	-1,740,555.12		158,232.28	-
前期差错更正								-
其他								-
二、本年年初余额	312,033,600. 00	223,097,311. 35	-	1,582,322.84	45,024,418.66	-	108,936,643. 78	690,674,296.63
三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列）	-	233,110,387. 75	-	1,132,336.42	25,494,274.34	-	176,402,757. 05	436,139,755.56
（一）净利润							254,942,743. 39	254,942,743.39
（二）其他综合收益		233,110,387. 75						233,110,387.75
上述（一）和（二）小 计	-	233,110,387.	-	-	-	-	254,942,743.	488,053,131.14

28

		75					39
（三）股东投入和减少资 本	-	-	-	-	-	-	-	-
1.股东投入资本								-
2.股份支付计入股东 权益的金额								-
3.其他								-
（四）利润分配	-	-	-	-	25,494,274.34	-	-78,539,986. 34	-53,045,712.00
1.提取盈余公积					25,494,274.34		-25,494,274. 34	-
2.提取一般风险准备								-
3.对股东的分配							-53,045,712. 00	-53,045,712.00
4.其他								-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本								-
2.盈余公积转增股本								-
3.盈余公积弥补亏损								-
4.其他								-

29

（六）专项储备	-	-	-	1,132,336.42	-	-	-	1,132,336.42
1.本年提取				1,132,336.42				1,132,336.42
2.本年使用								-
（七）其他								-
四、本年年末余额	312,033,600. 00	456,207,699. 10	-	2,714,659.26	70,518,693.00	-	285,339,400. 83	1,126,814,052.19

法定代表人： 张丽荣 主管会计工作负责人：刘成 会计机构负责人：李辉

30

新疆天山水泥股份有限公司

合并财务报表附注

一、公司的基本情况

新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份）是新疆维吾尔自治区人民政府（新 政函[1998]70 号）批准成立，并经自治区人民政府（新政函[1998]95 号）同意调整发起 人及股本，以新疆水泥厂45 万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外 经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、 新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年11 月18 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。

1998 年10 月19 日经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264 号、265 号）， 向社会公开发行人民币普通股5,000 万股。1999 年1 月天山股份股票在深圳证券交易所 上市流通,上市时注册资本为12,946 万元。

2000 年10 月配股完成后，注册资本变更为14,446 万元；2001 年10 月送红股完成 后，注册资本变更为17,335 万元。

2004 年7 月28 日，根据天山股份2003 年年度股东大会决议，以2003 年12 月31 日总股本17,335 万股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增2 股，转增后注册 资本变更为20,802 万元。

天山股份于2006 年5 月实施股权分置改革工作，向流通股股东每10 股送3.2 股。 国有法人股股东中国非金属材料总公司(以下简称中材总公司)持有股份数由61,200,000 股变更为44,843,871 股，持股比例由29.42％变更为21.56％，新疆天山建材（集团）有 限责任公司（以下简称天山建材）持有股份数由41,788,800 股变更为30,620,451 股，持 股比例由20.09％变更为14.72％，2006 年12 月公司第一大股东中材总公司实际控制人 中国材料工业科工集团公司（现名为中国中材集团公司）与第二大股东天山建材的实际控 制人新疆国资委达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转 给中国材料工业科工集团公司，中国证监会豁免中国材料工业科工集团公司要约收购义 务。

2007 年7 月31 日,天山股份控股股东中国中材集团公司(以下简称中材公司)改制设 立中国中材股份有限公司(以下简称中材股份),天山股份第二大股东天山建材将持有的 天山股份14.72%的股权作为出资投入中材股份。本次改制完成后,天山股份控股股东中 材股份直接持有天山股份36.28%的股权。

2008 年5 月23 日，根据天山股份2007 年年度股东大会决议，以2007 年12 月31 日总股本20,802 万股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增5 股，转增后注册 资本变更为31,203.36 万元。

2009 年4 月28 日，经天山股份第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行 股票募集资金，后于2010 年4 月6 日证监会“证监许可[2010]416 号”文件核准，天山股 份非公开发行人民币普通股7,691 万股，募集资金总额为人民币153,900 万元，扣除各项

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发行费用人民币3,900 万元，实际募集资金净额为人民币150,000 万元，其中新增注册资 本为人民币7,691 万元，资本公积为人民币142,309 万元。截至2010 年4 月26 日止，天 山股份注册资本变更为人民币38,894 万元，实收股本变更为人民币38,894 万元，业经本 所XYZH/2010A3031 号验资报告验证。

截止2010 年12 月31 日,天山股份注册资本38,894 万元,股权结构及出资情况详见 本附注八.35。

所处行业：水泥制造业。

经营范围：本公司及子公司主要从事水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务。 天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。

天山股份之母公司为中国中材股份有限公司，天山股份最终控制人为中国中材集团 有限公司。股东大会是天山股份的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润 分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负 责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

二、财务报表的编制基础

天山股份财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财 务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

三、遵循企业会计准则的声明

天山股份编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了天山股份 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1.会计期间

天山股份会计期间自公历1 月1 日至12 月31 日。

2.记账本位币

天山股份以人民币为记账本位币。本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列

示。

3.记账基础和计价原则

天山股份会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资 产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

4.现金及现金等价物

天山股份现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表 之现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。

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5.金融资产和金融负债

（1） 金融资产

天山股份按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的 金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。

应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为 其他类的金融资产。

金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入 初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计 入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累 计额之后的差额，计入投资损益。

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，天山股份于资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计 入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出 售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具 投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

（2） 金融负债

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天山股份的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等，采用估值技术时，尽可能多使用市场参数、不使 用天山股份特定相关的参数。

6.应收款项坏账准备

天山股份对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，对于有确凿证据表明确实无法收 回的应收款项，经公司按规定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过500 万元的应收款项视为重大应 单项金额重大的判断依据或金额标准 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 有确凿证据表明存在无法回收的风险时，根据其 计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提；

（2）按组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据

对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回 特别组合 收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为 特别组合。 除单项重大、特别组合以外的应收款项作为其他 账龄组合 不重大的应收款项，划分为账龄组合。

按组合计提坏账准备的方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 特别组合 额，计提坏账准备 账龄组合 按账龄分析法计提

（3）账龄组合的坏账准备计提比例如下：

账龄	计提比例（%）
1 年以内	5
1-2 年	10
2-3 年	20

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账龄	计提比例（%）
3-4 年	50
4-5 年	80
5 年以上	100

7.存货

天山股份存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权 平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库 存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料 存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

8.长期股权投资

长期股权投资主要包括天山股份持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重 大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要 为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动 的决策需要各合营方一致同意等。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为天山股份直接或通过 子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表 明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照 发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合

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同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长 期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

天山股份对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整； 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具 有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股 权投资，作为可供出售金融资产核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当 年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照天山股份的会计政策及会计期间，并抵销 与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

天山股份对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追 加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加 投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等 原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股 权投资，改按权益法核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所 有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

9.投资性房地产

投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

天山股份对投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购 买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

天山股份对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值 率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊 销)率如下：

下：
类别	折旧年限（年）	预计残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20-40	5	2.38-4.75

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起， 将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。

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当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账 面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

10.固定资产

天山股份固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时 的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建 造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值 不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产 确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，天山股份对所有固 定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当 期费用。固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号 类别 1 房屋建筑物 2 机器设备 3 运输设备 4 办公设备及其他	折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 20-40 5 2.38-4.75 5-20 5 4.75-19.00 6-12 5 7.92-15.83 5-12 5 7.92-19.00

天山股份于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金 额计入当期损益。

11.在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资 产原值差异进行调整。

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12.借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出 已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生 产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或 可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

14.无形资产

天山股份无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购 入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资 产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公 允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的 预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命 并在预计使用寿命内摊销。

15．非金融资产减值

天山股份于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，天山股份 将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末 均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资 产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

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出现减值的迹象如下：

• （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

• 计的下跌；

• （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

• 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

• （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

• 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

• （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

• （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

• （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

• 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

16.商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得 的被投资单位或被购买方可辩认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商 誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

17.长期待摊费用

天山股份长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不 能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

18.职工薪酬

天山股份在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工 提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 计入当期损益。

• 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积

• 金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，如果天山股份已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁 减建议，并即将实施，同时天山股份不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确 认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。天山股份将自职工停止提 供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计 负债确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。

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19.预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，天山股份将其确认为负债：该义务是天山股份承担的现时 义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

20.收入确认原则

天山股份营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 天山股份在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠 地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认销售商品收入的实现。

在与交易相关的经济利益很可能流入天山股份、收入的金额能够可靠地计量时，确 认让渡资产使用权收入的实现。

21.政府补助

政府补助在天山股份能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为 货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应 收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得 的，按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。

22．递延所得税资产和递延所得税负债

天山股份递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

天山股份以暂时性差异在可预见的未来能否转回及很可能取得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认 的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

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所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额 时，减记的金额予以转回。

23.租赁

天山股份在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。天山股份 作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。天山股份作为承租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，天山股份作为出租方的租金在租赁期 内的各个期间按直线法确认为收入。

24.所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给 税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延 所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

25.企业合并

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 天山股份在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取 得被合并方或被购买方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合 并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并，合并成本为天山股份在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

26.合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

天山股份将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法

41

天山股份的合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定 的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列 示。

子公司与天山股份采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时， 按照天山股份的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子 公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经 营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正

1.会计政策变更及影响 本年度无需要披露的会计政策变更事项。

2.会计估计变更及影响 本年度无需要披露的会计估计变更。 3.前期差错更正和影响 本年度无需要披露的前期差错更正。 六、税项

1.主要税种及税率

（1）企业所得税

企业所得税的适用税率为25%。根据西部大开发税收优惠政策，部分公司继续享有按 15%缴纳企业所得税的优惠政策（详见本附注六.2.(1)）。

（2）增值税

商品销售收入适用增值税。其中：水泥、熟料销项税率为17%；商品混凝土征收税率 为6%。

购买除了生产商品混凝土外的原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税 率为17%。

增值税当期应纳税额为当期销项税额减可抵扣的当期进项税额的余额。

（3）营业税

吐鲁番旅游发展有限公司门票收入、餐饮收入及客房收入等适用营业税，适用税率 3%、5%。

巴州天山水泥有限责任公司之子公司巴州天山物业管理有限责任公司管理费收入适 用营业税，适用税率5%。

（4）城建税及教育费附加

根据地域不同，天山股份分别适用城建税税率为：1%、5%、7%；适用教育费附加费 率为：3%、4%。

（5）房产税

以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；从租计征的税率为12%。

（6）资源税

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• 天山股份按开采石灰石、石膏等应税矿产品数量缴纳资源税，单位税额为0.5 元/吨

• -2 元/吨。

• 2.税收优惠及批文

• （1）企业所得税税收优惠政策

根据西部大开发税收优惠政策，天山股份（包括分公司）及部分子公司继续享有按 15%缴纳企业所得税的优惠政策，具体享受优惠公司如下：新疆天山水泥股份有限公司、 吐鲁番市旅游发展有限公司、新疆天山筑友混凝土有限责任公司、库尔勒天山神州混凝土 有限责任公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、新疆和 静天山水泥有限责任公司、哈密新天山水泥有限责任公司、新疆米东天山水泥有限责任公司。 （2）增值税优惠政策

1）根据财税[2008]156 号文件《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产 品增值税政策的通知》规定，经主管税务机关核准，天山股份及部分子公司享受增值税即 征即退优惠政策，具体如下：

单位名称	批准机关			有效期限	具体享受产品或内容
新疆屯河富蕴水泥 有限责任公司	富蕴县国家税 务局	2009	年1	月1 日至2010 年12 月31 日 32.5 级复合水泥
新疆屯河金波水泥 有限责任公司	乌鲁木齐市国 家税务局	2009	年6	月至2011 年6 月	32.5R 复合硅酸盐水泥、 复合32.5 缓凝水泥
新疆屯河金波水泥 有限责任公司	乌鲁木齐市国 家税务局	2009	年7	月至2011 年7 月	32.5 复合硅酸盐水泥、 22.5 砌筑水泥
新疆屯河水泥有限 责任公司古城水泥 分公司	昌吉州国家税 务局	2009	年7	月至2011 年7 月	32.5 复合硅酸盐水泥
新疆屯河水泥有限 责任公司额敏水泥 分公司	塔城地区国家 税务局	2009	年7	月至2011 年7 月	32.5 复合硅酸盐水泥
新疆屯河水泥有限 责任公司布尔津水 泥分公司	阿勒泰地区国 家税务局	2009	年7	月至2011 年7 月	32.5 复合硅酸盐水泥
新疆天山水泥股份 有限公司	乌鲁木齐市沙 依巴克区国家 税务局	2009	年3	月31 日至2010 年6 月	32.5 级复合水泥和 42.5R 级普通水泥
新疆天山水泥股份 有限公司	乌鲁木齐市沙 依巴克区国家 税务局	2010	年6	月至2012 年6 月	42.5R 级普通水泥
新疆天山水泥股份 有限公司	乌鲁木齐市沙 依巴克区国家 税务局	2009	年4	月至2011 年4 月	32.5 级复合水泥
新疆天山水泥股份 有限公司塔里木分 公司	库尔勒市国家 税务局	2009	年7	月1 日至2011 年7 月31 日 32.5R 复合硅酸盐水泥

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单位名称	批准机关	有效期限	具体享受产品或内容
新疆天山水泥股份 有限公司塔里木分 公司	库尔勒市国家 税务局	2009 年1 月1 日至2011 年1 月31 日	42.5R 级普通水泥
新疆天山水泥股份 有限公司哈密分公 司	哈密市国家税 务局	2009 年7 月至2011 年7 月	32.5 复合硅酸盐水泥
新疆天山水泥股份
有限公司鄯善分公	鄯善县国税局	2008 年7 月1 日至2010 年6 月30 日	32.5 复合水泥
司
新疆天山水泥股份 有限公司鄯善分公 司	鄯善县国税局	2008 年9 月1 日至2010 年9 月30 日	32.5R 复合硅酸盐水泥、 42.5 普通硅酸盐水泥
新疆天山水泥股份
有限公司鄯善分公	鄯善县国税局	2010 年7 月1 日至2012 年7 月31 日	32.5 复合水泥
司
新疆天山水泥股份 有限公司鄯善分公 司	鄯善县国税局	2010 年9 月1 日至2012 年9 月30 日	32.5R 复合硅酸盐水泥、 42.5 普通硅酸盐水泥
新疆和静天山水泥	和静县国家税	自2009 年1 月1 日起减征增值税，减	32.5 复合硅酸盐水泥、
有限责任公司	务局	征幅度为100%。	42.5 普通硅酸盐水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	阿克苏市国家 税务局	2008 年6 月1 日至2010 年6 月30 日	32.5 级复合水泥、42.5 普通水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	阿克苏市国家 税务局	2010 年7 月1 日至2012 年6 月30 日	32.5 级复合水泥、42.5 普通水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司帕 米尔分公司	乌恰县国家税 务局	2008 年6 月1 日至2010 年5 月31 日	32.5 复合硅酸盐水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司帕 米尔分公司	乌恰县国家税 务局	2010 年6 月1 日至2012 年6 月30 日	32.5 复合硅酸盐水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司喀 什分公司	喀什市国家税 务局	2009 年5 月至2011 年5 月	32.5 复合硅酸盐水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司库 车矿化水泥厂	库车县国家税 务局	2008 年7 月1 日至2010 年6 月30 日	32.5 复合硅酸盐水泥
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司库 车矿化水泥厂	库车县国家税 务局	2010 年7 月1 日至2012 年6 月30 日	32.5 复合硅酸盐水泥
江苏天山水泥集团 有限公司	无锡市经济贸 易委员会	2009 年1 月至2010 年12 月	32.5#复合硅酸盐水泥
无锡天山水泥有限无锡市经济贸2009 年1 月至2010 年12 月			32.5#复合硅酸盐水泥

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单位名称 批准机关 有效期限 具体享受产品或内容 公司 易委员会 苏州天山水泥有限 公司 苏州市资源综 合利用认定委 员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#复合硅酸盐水泥 宜兴天山水泥有限 责任公司 无锡市经济贸 易委员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#、42.5#复合硅酸 盐水泥 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2008 年7 月1 日至2010 年7 月31 日 熟料 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2010 年8 月1 日至2012 年7 月31 日 熟料 新疆屯河水泥有限 责任公司 昌吉州国税局 2010 年5 月1 日至2010 年12 月31 日 42.5 普通硅酸盐水泥、 42.5R 普通硅酸盐水泥、 32.5 高抗硫酸盐硅酸盐 水泥、42.5 高抗硫酸盐 硅酸盐水泥、G 级油井水 泥	单位名称 批准机关 有效期限 具体享受产品或内容 公司 易委员会 苏州天山水泥有限 公司 苏州市资源综 合利用认定委 员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#复合硅酸盐水泥 宜兴天山水泥有限 责任公司 无锡市经济贸 易委员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#、42.5#复合硅酸 盐水泥 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2008 年7 月1 日至2010 年7 月31 日 熟料 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2010 年8 月1 日至2012 年7 月31 日 熟料 新疆屯河水泥有限 责任公司 昌吉州国税局 2010 年5 月1 日至2010 年12 月31 日 42.5 普通硅酸盐水泥、 42.5R 普通硅酸盐水泥、 32.5 高抗硫酸盐硅酸盐 水泥、42.5 高抗硫酸盐 硅酸盐水泥、G 级油井水 泥	单位名称 批准机关 有效期限 具体享受产品或内容 公司 易委员会 苏州天山水泥有限 公司 苏州市资源综 合利用认定委 员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#复合硅酸盐水泥 宜兴天山水泥有限 责任公司 无锡市经济贸 易委员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#、42.5#复合硅酸 盐水泥 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2008 年7 月1 日至2010 年7 月31 日 熟料 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2010 年8 月1 日至2012 年7 月31 日 熟料 新疆屯河水泥有限 责任公司 昌吉州国税局 2010 年5 月1 日至2010 年12 月31 日 42.5 普通硅酸盐水泥、 42.5R 普通硅酸盐水泥、 32.5 高抗硫酸盐硅酸盐 水泥、42.5 高抗硫酸盐 硅酸盐水泥、G 级油井水 泥	单位名称 批准机关 有效期限 具体享受产品或内容 公司 易委员会 苏州天山水泥有限 公司 苏州市资源综 合利用认定委 员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#复合硅酸盐水泥 宜兴天山水泥有限 责任公司 无锡市经济贸 易委员会 2009 年1 月至2010 年12 月 32.5#、42.5#复合硅酸 盐水泥 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2008 年7 月1 日至2010 年7 月31 日 熟料 新疆米东天山水泥 有限责任公司 乌米东区国家 税务局 2010 年8 月1 日至2012 年7 月31 日 熟料 新疆屯河水泥有限 责任公司 昌吉州国税局 2010 年5 月1 日至2010 年12 月31 日 42.5 普通硅酸盐水泥、 42.5R 普通硅酸盐水泥、 32.5 高抗硫酸盐硅酸盐 水泥、42.5 高抗硫酸盐 硅酸盐水泥、G 级油井水 泥
2）混凝土增值税减免优惠政策
单位名称 批准 机关 库尔勒天 山神州混 凝土有限 责任公司 库尔勒市 国家税务 局 新疆天山 筑友混凝 土有限责 任公司 乌鲁木齐 市沙依巴 克区国家 税务局	有效 期限 2006 年1 月1 日起 2008 年8 月1 日至 2012 年7 月31 日	优惠 税率 100%减免 100%减免

七、企业合并及合并财务报表

（一） 子公司

公司名称 简称 同一控制下企业合 并取得的子公司 吐鲁番旅游发展有 限公司 吐鲁番旅游	公司 类型 有限责 任公司	注册地 吐鲁番市	业务 性质 旅游产业	注册 资本 (万元) 经营 范围 2,790.75 旅游资源、景点的 开发、建设、管理、 旅游产品开发及销 售

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公司名称 简称 非同一控制下企业 合并取得的子公司 宜兴天山水泥有限 责任公司 宜兴天山 阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司 阿克苏多浪 新疆屯河水泥有限 责任公司 屯河水泥 新疆和静天山水泥 有限责任公司 和静天山 新疆巴州天山水泥 有限责任公司 巴州天山 其他方式取得的 子公司 新疆天山筑友混凝 土有限责任公司 筑友混凝土 江苏天山水泥集团 有限公司 江苏天山 库尔勒天山神州混 凝土有限责任公司 神州混凝土 哈密新天山水泥有 限责任公司 哈密新天山 新疆米东天山水泥 有限责任公司 米东天山 吐鲁番天山水泥有 限责任公司 吐鲁番天山 新疆阜康天山水泥 有限公司 阜康天山 喀什天山水泥有限 责任公司 喀什天山 叶城天山水泥有限 责任公司 叶城天山 哈密天山水泥有限 责任公司 哈密天山 若羌天山水泥有限 责任公司 若羌天山 克州天山水泥有限 责任公司 克州天山

公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 经营 范围 有限责 任公司 江苏宜兴 生产、销售 15,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 阿克苏市 生产、销售 44,332.46 生产销售各类水泥 有限责 任公司 昌吉市 生产、销售 35,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 巴州和静 县 生产、销售 3,552.61 生产销售各类水泥 有限责 任公司 库尔勒市 生产、销售 2,000.00 生产销售水泥，加工 销售蛭石 有限责 任公司 乌鲁木齐 市 生产、销售 2,754.08 生产销售各类混凝 土 有限责 任公司 江苏省无 锡市 生产、销售 31,135.27 生产销售各类水泥 有限责 任公司 库尔勒市 生产、销售 2,425.27 生产销售各类混凝 土 有限责 任公司 哈密市 生产、销售 36,634.37 生产销售各类水泥 有限责 任公司 乌鲁木齐 市 生产、销售 20,136.49 生产销售各类水泥 有限责 任公司 吐鲁番市 生产、销售 4,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 阜康市 生产、销售 13,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 喀什市 生产、销售 24,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 叶城县 生产、销售 25,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 哈密市 生产、销售 5,000.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 若羌县 生产、销售 200.00 生产销售各类水泥 有限责 任公司 阿图什市 生产、销售 400.00 生产销售各类水泥

（续）

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公司名称 年末投 资金额 (万元) 同一控制下企 业合并取得的 子公司 吐鲁番旅游发 展有限公司 1,061.21 非同一控制下 企业合并取得 的子公司 宜兴天山水泥 有限责任公司 33,898.57 阿克苏天山多 浪水泥有限责 任公司 69,008.33 新疆屯河水泥 有限责任公司 17,850.00 新疆和静天山水 泥有限责任公司 3,606.48 新疆巴州天山 水泥有限责任 公司 2,000.00 其他方式取 得的子公司 新疆天山筑友 混凝土有限责 任公司 2,791.32 江苏天山水泥 集团有限公司 21,529.39 库尔勒天山神 州混凝土有限 责任公司 1,455.17 哈密新天山 水泥有限责 任公司 36,634.37 新疆米东天 山水泥有限 17,004.00	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例（%） 表决权 比例 （%） 是否 合并 报表 少数股东 权益 (万元) 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 64.41 64.41 是 1,071.43 100.00 100.00 是 - 100.00 100.00 是 - 51.00 51.00 是 36,171.55 74.63 74.63 是 3,253.79 100.00 100.00 是 - 100.00 100.00 是 66.01 66.01 是 17,195.02 60.00 60.00 是 4,676.86 100.00 100.00 是 - 83.93 83.93 是 3,667.62

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公司名称 年末投 资金额 (万元) 责任公司 吐鲁番天山 水泥有限责 任公司 4,000.00 新疆阜康天 山水泥有限 公司 13,000.00 喀什天山水 泥有限责任 公司 24,000.00 叶城天山水 泥有限责任 公司 25,000.00 哈密天山水 泥有限责任 公司 5,000.00 若羌天山水 泥有限责任 公司 200.00 克州天山水 泥有限责任 公司 400.00	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例（%） 表决权 比例 （%） 是否 合并 报表 少数股东 权益 (万元) 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是 100.00 100.00 是

（二） 本年合并财务报表合并范围的变动

本年度新纳入合并范围的公司情况

公司名称 新纳入合并 范围的原因 吐鲁番天山水泥 有限责任公司 新设成立 新疆阜康天山水 泥有限公司 新设成立 喀什天山水泥有 限责任公司 新设成立 叶城天山水泥有 限责任公司 新设成立	直接持 股比例 100% 100% 100% 100%	间接持股 比例	年末净资产 本年净利润 40,000,000.00 130,000,000.00 240,000,000.00 250,000,000.00

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公司名称 新纳入合并 范围的原因 哈密天山水泥有 限责任公司 新设成立 若羌天山水泥有 限责任公司 新设成立 克州天山水泥有 限责任公司 新设成立 喀什天山神州混凝 土有限责任公司 新设成立 库车天山水泥有限 责任公司 新设成立 昌吉天山商品混凝 土有限公司 新设成立 富蕴天山水泥有限 责任公司 新设成立 额敏天山水泥有限 责任公司 新设成立 伊犁天山水泥有限 责任公司 新设成立	直接持 股比例 间接持股 比例 年末净资产 本年净利润 100% 50,000,000.00 100% 2,000,000.00 100% 4,000,000.00 100% 9,171,246.64 -828,753.36 100% 10,000,000.00 51% 20,902,762.79 902,762.79 100% 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 100% 265,000,000.00

八、合并财务报表主要项目注释

• 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2010 年1 月1 日，

• “年末”系指2010 年12 月31 日，“本年”系指2010 年1 月1 日至12 月31 日，“上

• 年”系指2009 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。

• 货币资金

项目	年末金额	年初金额
库存现金	114,237.39	66,923.38
银行存款	908,101,714.00	676,078,011.81
其他货币资金	144,887,089.09	201,320,405.29
合计	1,053,103,040.48	877,465,340.48

（1）年末其他货币资金14,488.71 万元,其中:矿山安全生产风险抵押保证金282.27 万元,矿山环境恢复治理保证金1,150.24 万元,银行承兑汇票保证金10,100 万元,投标保 证金、保函保证金等2,956.20 万元。除上述情况外,年末无因抵押或冻结等对使用有限制、 存放在境外、有潜在回收风险的款项。

• (2)年末较年初增加17,563.77 万元主要是本年销售增长、货款回笼率高，经营活动

• 产生的现金流量金额比上年同期增加45,263.37 万元。

• 应收票据

（1） 应收票据种类

票据种类 年末金额 年初金额

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票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	335,421,054.94	120,205,015.48
商业承兑汇票	1,500,000.00	3,603,058.15
合计	336,921,054.94	123,808,073.63

• （2） 年末较年初增加21,311.30 万元，主要是随业务收入增长票据结算比例增高；

• （3） 上述余额中没有对持有本公司5％或以上表决权股份的股东的应收汇票；

• （4） 天山股份年末无已用于质押的应收票据；

• （5） 天山股份无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；

• （6） 天山股份年末已经背书给他方但尚未到期的应收票据共计86,159 万元，其中金

额最大的前五项如下：

票据种类	出票单位	出票日期	到期日	金额
银行承兑汇票	国产实业(苏州)混凝土有限公司	2010-7-14	2011-1-4	6,250,000.00
银行承兑汇票	太仓港国产实业混凝土有限公司	2010-7-14	2011-1-4	5,160,000.00
银行承兑汇票	无锡滨湖经济技术开发区有限公 司	2010-9-14	2011-3-14	5,000,000.00
银行承兑汇票	无锡滨湖经济技术开发区有限公 司	2010-11-11	2011-5-11	5,000,000.00
银行承兑汇票	昆山国产实业混凝土有限公司	2010-7-14	2011-1-4	4,267,000.00
合计				25,677,000.00

• （7） 天山股份年末已贴现但尚未到期的应收票据共计10,135 万元。

• 应收账款

（1） 应收账款分类

（1） 应收账款分类	（1） 应收账款分类
类别 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 8,823,288.43 4.38 8,823,288.43 100.00 17,878,988.43 8.86 17,878,988.43 100.00 按组合计提坏账准备 的应收账款 账龄组合 170,460,458.88 84.53 12,724,563.60 7.46 155,175,206.38 76.86 14,896,397.55 9.60 特殊组合 22,377,363.60 11.09 22,377,363.60 100.00 28,831,073.97 14.28 28,831,073.97 100.00 组合小计 192,837,822.48 95.62 35,101,927.20 18.20 184,006,280.35 91.14 43,727,471.52 23.76 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 201,661,110.91 100.00 43,925,215.63 201,885,268.78 100.00 61,606,459.95
	1) 组合中单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因

50

单位名称 账面余额	单位名称 账面余额	坏账金额 计提比例（%）	坏账金额 计提比例（%）	计提原因
客户1	8,823,288.43 8,823,288.43 100 账龄超过5 年，超过信用 期
合计	8,823,288.43 8,823,288.43
	2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
		年末金额		年初金额
项目	金额	比例 （%） 坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	142,002,423.17	83.30 7,110,007.96	110,713,218.3 6	71.35	5,608,564.12
1-2 年	15,388,592.00	9.03 1,538,859.20	31,613,840.95	20.37	3,161,384.10
2-3 年	8,658,274.92	5.08 1,731,654.98	5,932,671.16	3.82	1,186,534.23
3-4 年	3,949,644.93	2.32 1,974,822.47	1,974,885.45	1.27	987,442.73
4-5 年	461,523.86	0.27 369,218.99	4,940,590.46	3.18	3,952,472.37
5 年以上
合计	170,460,458.88	100.00 12,724,563.60	155,175,206.38	100.00	14,896,397.55
	3) 年末采用特殊组合计提坏账准备的的应收账款下：
	单位名称	账面余额 坏账金额	计提比例 （%）	计提原因
特殊组合		22,377,363.60 22,377,363.60 100		账龄在5 年以上， 均超过信用期
合计		22,377,363.60 22,377,363.60

（2） 坏账准备转回（或收回）金额明细

天山股份2010 年收回以前年度已核销的应收账款4 笔，金额共计177.35 万元：

债务单位	已核销金额	本年转回（或收 回）金额	核销依据依据	本年转回或收回） 原因
客户1	1,558,674.15	1,558,674.15	账龄5 年以上，预计无法 收回	收回全额计提坏账 准备款
客户2	194,959.80	194,959.80	账龄5 年以上，预计无法 收回	收回全额计提坏账 准备款
客户3	3,000.00	3,000.00	账龄5 年以上，预计无法 收回	收回全额计提坏账 准备款
客户4	16,906.06	16,906.06	账龄5 年以上，预计无法 收回	收回全额计提坏账 准备款
合计	1,773,540.01	1,773,540.01

（3） 天山股份2010 年收回以前年度已全额计提坏账准备的应收账款17 笔，金额共 计1,087.20 万元：

债务单位	应收账款余额	转回或收回前累 计已计提坏账准 备金额	本年转回（或收 回）金额	确定原坏账 准备的依据	本年转回或收 回）原因

51

债务单位	应收账款余额	转回或收回前累 计已计提坏账准 备金额	本年转回（或收 回）金额	确定原坏账 准备的依据	本年转回或收 回）原因
客户1	9,055,700.00	9,055,700.00	9,055,700.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户2	1,080,000.00	1,080,000.00	1,080,000.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户3	326,560.80	326,560.80	326,560.80	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户4	10,000.00	10,000.00	10,000.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户5	5,000.00	5,000.00	5,000.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户6	7,000.00	7,000.00	7,000.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户7	8,000.00	8,000.00	8,000.00	账龄5 年以 上	收回全额计提坏 账准备款
客户8	25,000.00	25,000.00	25,000.00	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户9	40,000.00	40,000.00	40,000.00	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户10	15,000.00	15,000.00	15,000.00	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户11	1,108.74	1,108.74	1,108.74	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户12	891.26	891.26	891.26	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户13	60,020.24	60,020.24	60,020.24	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户14	29,693.40	29,693.40	29,693.40	账龄5 年以 上	按账龄计提坏 账；本期收回账 款
客户15	444,877.74	45,068.21	45,068.21	账龄5 年以 上	原5 年以上，本 期通过诉讼强制 收回
客户16	410,595.00	80,000.00	80,000.00	账龄5 年以 上	原5 年以上，本 期通过诉讼强制 收回

52

债务单位	应收账款余额	转回或收回前累 计已计提坏账准 备金额	本年转回（或收 回）金额	确定原坏账 准备的依据	本年转回或收 回）原因
客户17	83,000.00	83,000.00	83,000.00	账龄5 年以 上	原5 年以上，本 期通过诉讼强制 收回
合计	11,602,447.18	10,872,042.65	10,872,042.65

其中：客户15 与客户16 部分收回。

（4） 天山股份 2010 年实际核销的应收账款 80 笔,金额共计 811.12 万元，核销原因主 要是欠款单位被吊销营业执照、清欠费用高及中止执行等，其中：核销的应收账款主 要情况如下：

单位名称 应收账款性质 客户1 应收水泥款 客户2 应收水泥款 客户3 应收水泥款 客户4 应收水泥款 客户5 应收水泥款 客户6 应收水泥款 客户7 应收水泥款 客户8 应收水泥款 客户9 应收水泥款 客户10 应收水泥款 客户11 应收水泥款 客户12 应收水泥款 客户13 应收水泥款 客户14 应收水泥款 客户15 应收水泥款 客户16 应收水泥款 客户17 应收水泥款 客户18 应收水泥款 客户19 应收水泥款 客户20 应收水泥款 其他60家 应收水泥款 合计	核销金额 724,199.60 605,873.23 505,374.15 502,248.14 418,480.00 338,730.00 331,069.26 304,992.24 303,092.15 292,849.90 289,025.45 276,560.80 260,596.89 216,228.00 200,000.00 188,265.12 156,479.27 130,850.00 123,045.00 110,007.50 1,833,248.14 8,111,214.84	核销原因 款项是否因关联 交易产生 吊销营业执照 否 中止执行 否 吊销营业执照 否 中止执行 否 吊销营业执照 否 吊销营业执照 否 吊销营业执照 否 破产 否 中止执行 否 中止执行 否 中止执行 否 中止执行 否 中止执行 否 破产 否 中止执行 否 中止执行 否 中止执行 否 中止执行 否 吊销营业执照 否 中止执行 否 清收费用过高 否

（5） 年末应收账款中不含持天山股份 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款。

• （6） 应收账款金额前五名单位情况：

53

项目	与本公司关系	金额		账龄	占应收账款总额 的比例(%)
第一名	非关联方	8,823,288.43	5	年以上	5.99%
第二名	非关联方	6,375,759.13	1	年以内	4.33%
第三名	非关联方	5,840,910.00	1	年以内	3.96%
第四名	非关联方	5,579,583.00	1	年以内	3.79%
第五名	非关联方	5,258,333.73	1	年以内	3.57%
合计		31,877,874.29			21.63%

（7） 年末应收关联方账款情况详见本附注九.(三).1 所述。

1. 预付款项

（1） 预付款项账龄

项目	年末金额 金额	比例（%）	年初金额 金额	比例（%）
1 年以内	409,342,776.95	94.12	324,256,344.97	93.95
1－2 年	12,104,542.38	2.78	19,994,051.96	5.79
2－3 年	12,927,323.59	2.98	448,103.54	0.13
3 年以上	527,848.59	0.12	437,894.38	0.13
合计	434,902,491.51	100.00	345,136,394.85	100.00

（2） 年末较年初增加8,976 万元，主要是本年预付工程款及原燃料款增加所致；

（3） 年末超过1 年以上的预付款项主要是预付的土地出让金；

（4） 预付款项金额前五名单位情况：

单位名称	与天山股份 关系	金额		账龄	未结算原 因
江阴苏龙电力燃料有限公司	非关联方	22,902,026.66	1	年以内	尚未结算
库尔勒鲁岳三川建材有限公司	非关联方	20,544,554.84	1	年以内	尚未结算
新疆大唐鼎旺水泥有限公司	非关联方	17,980,063.60	1	年以内	尚未结算
江苏苏龙能源有限公司	非关联方	17,024,423.75	1	年以内	尚未结算
乌鲁木齐新中联建筑工程机械有限公
司	非关联方	14,195,286.80	1	年以内	尚未结算
合计		92,646,355.65

（5） 年末预付款项中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

5. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别 年末金额 年初金额

54

	账面余额	账面余额			坏账准备	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
	金额	比例 （%）		金额 比例 （%）		金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的	10,000,000.00		30.82 10,000,000.00 100.00			28,079,060.00	63.1	20,879,060.00	74.36
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合	17,609,502.30		54.28	1,898,018.47 10.78		7,962,637.02	17.89	851,566.92	10.69
特殊组合	4,835,049.48		14.90	4,835,049.48 100.00		8,456,516.18	19.01	3,893,029.08	46.04
组合小计	22,444,551.78		69.18 6,733,067.95 30.00			16,419,153.20	36.90	4,744,596.00	28.90
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计	32,444,551.78		100.00 16,733,067.95			44,498,213.20	100.00	25,623,656.00
1）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位名称			账面余额		坏账金额	计提比例（%）		计提原因
德隆国际战略投资公 司		10,000,000.00			10,000,000.00	100	预计无法收回
	合计	10,000,000.00			10,000,000.00
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
			年末金额				年初金额
项目	金额		比例（%）		坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	9,939,999.13		56.45		489,734.05	4,470,018.6 7	56.14	223,500.91
1-2 年	4,417,745.91		25.09		441,774.59	2,606,823.2 1	32.74	260,682.32
2-3 年	2,572,823.47		14.61		514,564.69	304,006.32	3.82	60,801.26
3-4 年	304,006.32		1.73		152,003.16	529,495.47	6.65	264,747.75
4-5 年	374,927.47		2.12		299,941.98	52,293.35	0.65	41,834.68
5 年以上
合计	17,609,502.3 0		100.00		1,898,018.47	7,962,637.0 2	100.0 0	851,566.92

3）组合中，按特殊组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	账面余额	坏账金额
账龄组合	17,609,502.30	1,898,018.47
特殊组合	4,835,049.48	4,835,049.48
合计	22,444,551.78	6,733,067.95

55

• （2） 本期收回以前年度已核销坏账1 笔，金额共计1 万元；

• （3） 天山股份2010 年实际核销其他应收款17 笔，金额共计1,135.40 万元，主要 情况如下：

单位名称 应收账款性质 A 往来款 B 往来款 C 代垫款 其他14家 往来款 合计	核销金额 核销原因 款项是否因关 联交易产生 5,229,060.00账龄5 年以上，预计无法收 回 否 5,650,000.00账龄5 年以上，预计无法收 回 否 289,033.40账龄5 年以上，预计无法收 回 否 185,914.12账龄5 年以上，预计无法收 回 否 11,354,007.52

（4） 年末预付款项中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；

（5） 其他应收款金额前五名单位情况

				占其他应收款
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	总额的比例	性质或内容
				（%）
德隆国际战略投资 公司	非关联方	10,000,000.00	5 年以上	30.82	往来款
往来款	关联方	4,125,200.00	1 年以内	12.71	土地转让款
往来款	非关联方	2,203,400.00	3-4 年	6.79	代垫
往来款	非关联方	2,598,223.80	5 年以上	8.01	应返还土地 款
新疆昌吉市征亚汽
车客货运输有限责	非关联方	800,000.00	5 年以上	2.47	往来款
任公司
合计		19,726,823.80		60.80

（6） 年末余额中应收关联方款项见本附注九.(三）.2 所述。

6. 存货

（1） 存货分类

项目	账面余额	年末金额 跌价准备	账面价值	账面余额	年初金额 跌价准备	账面价值
原材料	372,822,621.27	2,037,825.09	370,784,796.18	226,768,104.83	2,037,825.09	224,730,279.74
在产品	75,370,353.45	193,087.99	75,177,265.46	131,832,079.46	193,087.99	131,638,991.47
库存商 品	143,563,769.01	1,263,618.14	142,300,150.87	118,505,945.10	1,263,618.14	117,242,326.96

56

项目	账面余额	年末金额 跌价准备	账面价值	账面余额	年初金额 跌价准备	账面价值
低值易 耗品	19,390,618.87	3,709,015.49	15,681,603.38	25,487,489.71	2,427,321.30	23,060,168.41
其他	4,246,052.34	1,090,799.58	3,155,252.76	1,435,899.70	1,090,799.58	345,100.12
合计	615,393,414.94	8,294,346.29	607,099,068.65	504,029,518.80	7,012,652.10	497,016,866.70

年末比年初增加11,136.39 万元，主要是：天山股份的塔什店项目、哈密新天山

项目、和静矿微粉项目、屯河布尔津项目、江苏汉天项目等新建项目投产，导致相应 的原燃料、半成品、产成品增加及根据2011 年市场形势储备水泥、熟料增加所致。

（2） 存货跌价准备

项目	年初金额	本年增加	转回	本年减少 其他转出	年末金额
原材料	2,037,825.09				2,037,825.09
在产品	193,087.99				193,087.99
库存商品	1,263,618.14				1,263,618.14
低值易耗品	2,427,321.30	2,108,449.49		826,755.30	3,709,015.49
其他	1,090,799.58				1,090,799.58
合计	7,012,652.10	2,108,449.49		826,755.30	8,294,346.29

本年存货跌价准备增加是因相关的设备更新改造，配套的备品备件等低值易耗 品无使用价值，本年存货跌价准备其他转出是相应的存货被领用及处置。 （3） 年末存货中无已被抵押、冻结的资产。

7. 可供出售金融资产

项目	期末公允价值	年初公允价值
可供出售权益工具	262,892,385.00	282,247,515.00
合计	262,892,385.00	282,247,515.00

天山股份于以前年度以初始投资成本800.00 万元取得新疆西部建设股份有限公司 的股权，并在长期股权投资中核算；2009 年10 月末西部建设上市成功，天山股份将该笔 长期股权投资重分类至可供出售金融资产。截至2010 年12 月31 日，根据持有的6.34% 的1,331.78 万股的市值确认公允价值为26,289.24 万元。

8. 持有至到期投资

（1） 持有至到期投资原值

（1）持有至到期投资原值
项目	期末金额		年初金额
金新信托投资股份有限公司		76,301,383.33	76,301,383.33

57

德恒证券有限责任公司	23,664,975.00	23,664,975.00
合计	99,966,358.33	99,966,358.33
（2）持有至到期投资减值准备
项目	期末金额	年初金额
金新信托投资股份有限公司	76,301,383.33	76,301,383.33
德恒证券有限责任公司	23,664,975.00	23,664,975.00
合计	99,966,358.33	99,966,358.33

9. 长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

（1） 长期股权投资分类
项目	期末金额	年初金额
按成本法核算的长期股权投资	125,875,362.82	103,857,235.68
按权益法核算的长期股权投资	182,634,052.26	208,555,312.20
长期股权投资合计	308,509,415.08	312,412,547.88
减：长期股权投资减值准备	99,800,000.00	99,800,000.00
长期股权投资价值	208,709,415.08	212,612,547.88

58

（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股 比例（%） 表决权比 例（%）	持股 比例（%） 表决权比 例（%）	持股 比例（%） 表决权比 例（%）	投资成本	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额	本年现金红利
成本法核算
北京中天高科特种车辆有限责任公司		10.00	10.00	3,377,235.68	3,377,235.68			3,377,235.68
德恒证券有限责任公司		6.50	6.50	49,800,000.00	49,800,000.00			49,800,000.00
东方人寿保险股份有限公司		6.25	6.25	50,000,000.00	50,000,000.00			50,000,000.00
北京中水协网信息咨询有限公司		5.76	5.76	80,000.00	80,000.00			80,000.00
吐鲁番精品旅游文化营销服务有限公 司		6.73	6.73	600,000.00	600,000.00			600,000.00
新疆大西部旅游股份有限公司		14.1 0	14.10	22,018,127.14		22,018,127.14		22,018,127.14
小计				103,857,235.6 8	103,857,235.6 8	22,018,127.14		125,875,362.8 2
权益法核算
中材天山（云浮）水泥有限公司		30.95	30.95	55,710,000.00	68,071,383.30	23,600,432.39	26,450,606.00	65,221,209.69	26,450,606.00
新疆大西部旅游股份有限公司		29.50	29.50	36,334,978.00	37,214,314.8 1	-4,529,875.84	32,684,438.97
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司		31.64	31.64	55,000,000.00	103,257,757.6 1	21,450,486.91	7,295,401.95	117,412,842.5 7	7,295,401.95
无锡恒久管桩制造有限公司		25.00	25.00	3,750,000.00	11,856.48	-11,856.48
小计				150,794,978.0 0	208,555,312.2 0	40,509,186.98	66,430,446.92	182,634,052.2 6	33,746,007.95
合计				254,652,213.6 8	312,412,547.8 8	62,527,314.12	66,430,446.92	308,509,415.0 8	33,746,007.95

新疆大西部旅游股份有限公司的控股股东2010 年6 月注资，天山股份对其持股比例由29.50%变为14.10%，核算方法由权益法核算变为成 本法核算，并按照转换时点该长期股权投资的账面价值扣除转让给吐鲁番地区国有资产管理局10,666,311.83 元的余额作为成本法核算的基

59

础。

60

（3） 对联营企业投资

被投资单位名称 持股 比例 （%） 联营企业 中材天山（云浮） 水泥有限公司 30.95 伊犁南岗建材（集 团）有限责任公司 31.64 无锡恒久管桩制 造有限公司 25.00 合计	表决权比 例（%） 30.95 31.64 25.00	期末资 产总额 (万元) 61,860 129,344 4,234 195,438	期末负 债总额 (万元) 40,819 92,236 4,430 137,485	期末净资 产总额 (万元) 本期营 业收入 总额(万 元) 本期净 利润 (万元) 21,041 64,587 7,625 37,108 44,593 6,780 -196 895 -200 57,953 110,075 14,205

（4） 长期股权投资减值准备

被投资单位名称	年初金额	本年 增加	本年 减少	年末金额	计提原因
德恒证券有限责任公司	49,800,000.00	-	-	49,800,000.00	停止营业
东方人寿保险股份有限公司	50,000,000.00	-	-	50,000,000.00	停止营业
合计	99,800,000.00	-	-	99,800,000.00

（5） 天山股份用于银行借款质押的股权：伊犁南岗建材（集团）有限责任公司31.64%

的股权，质押情况见本附注八.19、本附注八.29 及本附注八.31 所述。

10. 投资性房地产

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	27,217,558.24			27,217,558.24
房屋、建筑物	27,217,558.24			27,217,558.24
累计折旧和累计摊销	6,710,614.43	922,011.58		7,632,626.01
房屋、建筑物	6,710,614.43	922,011.58		7,632,626.01
账面净值	20,506,943.81			19,584,932.23
房屋、建筑物	20,506,943.81			19,584,932.23
账面价值	20,506,943.81			19,584,932.23
房屋、建筑物	20,506,943.81			19,584,932.23

11. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	5,892,937,458.0 8	1,949,569,633.3 5	95,069,404.32	7,747,437,687.1 1
房屋建筑物	2,296,484,172.17	739,946,473.13	41,221,771.56	2,995,208,873.74

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项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
机器设备	3,386,327,380.34	1,023,660,109.41	30,982,071.74	4,379,005,418.01
运输设备	158,294,942.30	106,429,992.69	21,782,635.51	242,942,299.48
办公设备	51,830,963.27	79,533,058.12	1,082,925.51	130,281,095.88
累计折旧	2,094,817,792.3 0	329,361,086.40	56,475,434.91	2,367,703,443.7 9
房屋建筑物	599,569,599.42	85,900,331.97	16,013,304.95	669,456,626.44
机器设备	1,376,343,347.27	210,449,601.93	24,068,846.62	1,562,724,102.58
运输设备	88,065,351.01	21,361,055.69	15,386,770.70	94,039,636.00
办公设备	30,839,494.60	11,650,096.81	1,006,512.64	41,483,078.77
账面净值	3,798,119,665.7 8			5,379,734,243.3 2
房屋建筑物	1,696,914,572.75			2,325,752,247.30
机器设备	2,009,984,033.07			2,816,281,315.43
运输设备	70,229,591.29			148,902,663.48
办公设备	20,991,468.67			88,798,017.11
减值准备	39,500,448.81	96,367,609.03	928,958.25	134,939,099.59
房屋建筑物	14,553,173.17	44,013,620.59		58,566,793.76
机器设备	24,785,474.29	51,985,185.28	928,958.25	75,841,701.32
运输设备		2,928.45		2,928.45
办公设备	161,801.35	365,874.71		527,676.06
账面价值	3,758,619,216.9 7			5,244,795,143.7 3
房屋建筑物	1,682,361,399.58			2,267,185,453.54
机器设备	1,985,198,558.78			2,740,439,614.11
运输设备	70,229,591.29			148,899,735.03
办公设备	20,829,667.32			88,270,341.05

本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为165,262.44 万元。本年增加的累 计折旧中，本年计提32,936.11 万元。

本年末用于借款抵押的固定资产账面原值合计223,414 万元，累计折旧合计105,966 万元，账面净值合计117,448 万元，抵押情况见本附注八.19、本附注八.29 及本附 注八.30 所述。

本年固定资产减值准备增加的主要原因为:

根据《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》（国发[2010]7 号）、2010 年工信部发布的工产业[2010]122 号文《部分工业行业淘汰落后生产工艺装备和产品指导 目录（2010 年本）》、2010 年工信部发布的工产业[2010]111 号文《2010 年工业行业淘汰 落后产能企业名单》规定，天山股份于2011 年1 月11 日召开第四届董事会第二十次会议， 会议审议通过了《关于本公司及所属公司计提减值准备的议案》。

62

天山股份据此对国家明确2012 年底前淘汰的设备和相关配套资产在2010 年度计提 固定资产减值准备8,049.05 万元；对国家明确2010 年9 月底前淘汰的设备和相关配套资 产计提固定资产减值准备1,486.71 万元。

天山股份对由于设备进行技改而闲置的固定资产计提固定资产减值准备101.00 万。

（2） 未办妥产权证书的固定资产

项目	原值	净值	未办理原因	预计办结产权 证书时间
新疆天山水泥股份有限公司 母公司21 处	67,183,240.98	65,587,639.01	在建工程新 建，尚未及 时办理	2011 年
新疆屯河水泥有限责任公司 21 处	30,865,707.10	30,551,620.44	在建工程新 建，尚未及 时办理	2011 年-2012 年
江苏汉天水泥有限公司9 处	17,334,253.85	17,014,051.73	在建工程新 建，尚未及 时办理	2011 年-2012 年
合计	115,383,201.93	113,153,311.18

12. 在建工程

（1） 在建工程情况

	（1）在建工程情况	（1）在建工程情况	（1）在建工程情况
项目	年末金额			年初金额
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工 程	1,624,635,820.91		1,624,635,820.91	1,286,558,898.79	5,757,295.21	1,280,801,603.58

天山股份本年在建工程借款费用资本化金额为5,835.06 万元，年末在建工程账面价 值中包含借款费用资本化金额为3,591.47 万元。天山股份本年度用于确定借款利息资本 化金额的资本化率为5.02%至5.94%。

（2） 重大在建工程项目本年变动情况

（2） 重大在建工程项目本年变动情况
	本年减少
工程名称 年初金额 本年增加	年末金额 转入固定资 产 其他减少 440,740,022.33 569,470.50 22,157,600.00 92,243,046.30 7,198,822.56 57,700.00 2,067,865.04 330,005,171.39 23,086,594.00
阿克苏3200t/d 熟料生产线 20,244,459.91 420,495,562.42 库车天山5000t/d 熟料生产线 569,470.50 阿克苏喀什3MW 低温余热发电 项目 32,240.00 22,125,360.00 阿克苏喀什90 万吨水泥粉磨生 产线 10,050,464.15 82,192,582.15 阜康工业园3*2500t/d 新型干 法熟料水泥生产线一期 7,198,822.56 哈密天山5000t/d 熟料生产线 2,125,565.04 哈密新天山2500t/d 熟料生产 线 226,014,239.99 127,077,525.40

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	本年减少
工程名称 年初金额 本年增加	年末金额 转入固定资 产 其他减少 434,858.70 104,001,854.99 0 551,020,372.64 57,000.00 140,683,237.59 5,130,028.90 604,721,198.29 79,385,310.20 29,773,550.46 45,628,478.37 54,077,099.25 260,015.50 227,925.62 41,887,052.35 67,573.30 159,156,208.57 282,009,297.01 21,743,822.40 12,131,146.49 171,521,165.53 9,116,920.24 58,189,118.59 1,652,624,359.71 12,131,146.49 1,624,635,820.9 1
和静5000t/d 熟料水泥生产线 434,858.70 和静50 万吨微细矿渣项目 17,574,830.27 86,427,024.72 江苏24500t/d 熟料生产线 406,515,812.46 144,561,560.18 喀什天山4000t/d 熟料水泥生 产线 140,683,237.59 喀什天山神州40 万方商品混泥 土项目 5,130,028.90 米东22000t/d 电石渣制水泥 二期综合利用工程 155,340,625.17 449,380,573.12 塔什店90 万吨水泥磨系统 76,214,333.95 3,170,976.25 塔什店4.5MW 余热发电项目 29,773,550.46 吐鲁番熟料4.5MW 余热发电技 改项目 36,220,233.80 9,408,244.57 吐鲁番天山100 万吨水泥磨项 目 54,077,099.25 吐鲁番天山3000t/d 熟料生产 线 260,015.50 额敏天山水泥有限责任公司 3000t/d 熟料水泥生产线工程 227,925.62 伊犁天山4500t/d 熟料水泥生 产线项目 41,887,052.35 富蕴天山水泥有限责任公司 3000t/d 熟料水泥生产线工程 67,573.30 屯河90 万吨矿渣微粉生产线 134,719,793.02 24,436,415.55 屯河布尔津二期熟料生产线 179,143,789.70 102,865,507.31 屯河布尔津余热发电项目 21,743,822.40 屯河本部米泉项目 12,131,146.49 叶城天山4000t/d 熟料生产线 171,521,165.53 其他 12,356,929.88 54,990,908.95 合计 1,286,558,898.79 2,002,832,428.32

本年度天山股份之控股子公司屯河水泥有限责任公司分别以5,868,192.25 元和 6,956,500.00 元把米泉项目转让给乌鲁木齐米东区人民政府和新疆新捷燃气有限责任公 司，同时将原计提的在建工程减值准备余额转出。

（续表）

（续表）
工程名称	预算数	工程投入 占预算比 例（%）	工程进度	利息资本化 累计金额	其中：本年利 息资本化金 额	本年利 息资本 化率 （%）	资金 来源
阿克苏3200t/d 熟 料生产线	496,070,000.00	88.85	90.00%	1,102,612.50	1,102,612.50	5.35	募集
库车天山5000t/d 熟料生产线	771,609,900.00	0.07	前期准备				自筹
阿克苏喀什3MW 低 温余热发电项目	27,250,000.00	81.31	50.00%				募集

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工程名称	预算数	工程投入 占预算比 例（%）	工程进度	利息资本化 累计金额	其中：本年利 息资本化金 额	本年利 息资本 化率 （%）	资金 来源
阿克苏喀什90 万
吨水泥粉磨生产	88,440,000.00	104.30	100.00%	2,470,285.92	2,470,285.92	5.27	自筹
线
阜康工业园
3*2500t/d 新型干 法熟料水泥生产	344,540,400.00	2.09	前期准备				自筹
线一期
哈密天山5000t/d 熟料生产线	664,756,100.00	0.32	前期准备				自筹
哈密新天山
2500t/d 熟料生产	366,343,700.00	96.38	95.00%	13,650,000.00	4,500,000.00		募集
线
和静5000t/d 熟料 水泥生产线	698,635,900.00	0.06	7.00%				自筹
和静50 万吨微细 矿渣项目	109,460,000.00	95.01	100.00%	3,096,945.05	2,959,256.87		自筹
江苏2*4500t/d 熟 料生产线	450,000,000.00	122.46	100.00%	26,677,686.95	8,737,088.00		自筹、借 款
喀什天山4000t/d 熟料水泥生产线	679,630,000.00	20.70	50.00%				自筹
喀什天山神州40
万方商品混泥土	38,870,000.00	13.20	95.00%				自筹
项目
米东2*2000t/d 电 石渣制水泥二期 综合利用工程	488,234,300.00	123.86	98.00%	33,562,656.30	25,745,304.59	5.35	自筹、借 款
塔什店90 万吨水 泥磨系统	88,440,000.00	89.76	100.00%				募集
塔什店4.5MW 余热 发电项目	45,000,000.00	66.16	90.00%				募集
吐鲁番熟料4.5MW 余热发电技改项 目	45,000,000.00	101.40	100.00%	1,603,289.97	345,430.81	5.94	募集、自 筹
吐鲁番天山100 万 吨水泥磨项目	99,988,200.00	54.08	50.00%				自筹
吐鲁番天山
3000t/d 熟料生产	459,990,000.00	0.06	前期准备				自筹
线
额敏天山水泥有
限责任公司 3000t/d 熟料水泥	485,412,300.00	0.05	前期准备	-	-	-	自筹
生产线工程
伊犁天山4500t/d
熟料水泥生产线	755,213,300.00	5.55	10.00%	-	-	-	自筹
项目
富蕴天山水泥有
限责任公司 3000t/d 熟料水泥	432,479,200.00	0.02	前期准备	-	-	-	自筹
生产线工程
屯河90 万吨矿渣 微粉生产线	160,570,000.00	99.12	100.00%	7,899,198.97	4,035,511.34	5.76	借款、自 筹
屯河布尔津二期 熟料生产线	240,000,000.00	117.50	100.00%	12,369,646.00	7,205,739.28	5.02	借款

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工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金 额 本年利 息资本 化率 （%） 资金 来源 屯河布尔津余热 发电项目 38,160,000.00 56.98 46.00% 1,249,400.00 1,249,400.00 5.02 借款 叶城天山4000t/d 熟料生产线 705,470,000.00 24.31 60.00% 自筹 其他 合计 8,219,439,790.00 103,681,721.66 58,350,629.31	工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金 额 本年利 息资本 化率 （%） 资金 来源 屯河布尔津余热 发电项目 38,160,000.00 56.98 46.00% 1,249,400.00 1,249,400.00 5.02 借款 叶城天山4000t/d 熟料生产线 705,470,000.00 24.31 60.00% 自筹 其他 合计 8,219,439,790.00 103,681,721.66 58,350,629.31	工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金 额 本年利 息资本 化率 （%） 资金 来源 屯河布尔津余热 发电项目 38,160,000.00 56.98 46.00% 1,249,400.00 1,249,400.00 5.02 借款 叶城天山4000t/d 熟料生产线 705,470,000.00 24.31 60.00% 自筹 其他 合计 8,219,439,790.00 103,681,721.66 58,350,629.31	工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金 额 本年利 息资本 化率 （%） 资金 来源 屯河布尔津余热 发电项目 38,160,000.00 56.98 46.00% 1,249,400.00 1,249,400.00 5.02 借款 叶城天山4000t/d 熟料生产线 705,470,000.00 24.31 60.00% 自筹 其他 合计 8,219,439,790.00 103,681,721.66 58,350,629.31
（3）在建工程减值准备			年末金额 计提原因 0.00 0.00
项目 年初金额 屯河本部米泉项目 5,757,295.21 合计 5,757,295.21	本年增加	本年减少 5,757,295.21 5,757,295.21

13. 工程物资

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
专用材料	1,041,808.07	5,634,436.61	5,622,144.13	1,054,100.55
专用设备	285,253.16	8,369,103.81	8,470,408.26	183,948.71
金属配件		1,002,014.18	655,569.65	346,444.53
化学品类		64,797.29	10,608.54	54,188.75
设备器材		14,616,211.68	3681255.03	10,934,956.65
合计	1,327,061.23	29,686,563.57	18,439,985.61	12,573,639.19

工程物资年末比年初增加1,124.66 万元，主要是为工程项目储备的设备及维修配件 增加所致。

14. 无形资产

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	294,089,326.76	76,735,462.18	3,934,266.07	366,890,522.87
土地使用权	196,208,344.55	47,445,328.54	3,753,169.19	239,900,503.90
采矿权	72,166,815.45	28,020,660.98	171,096.92	100,016,379.51
软件	4,584,270.76	1,269,472.66	9,999.96	5,843,743.46
商标使用权	19,715,500.00			19,715,500.00
码头河道使用费	1,068,032.00			1,068,032.00
草原补偿费	346,364.00			346,364.00
累计摊销	36,259,320.36	15,451,143.56	955,323.48	50,755,140.44
土地使用权	16,344,047.71	4,959,788.23	955,323.48	20,348,512.46
采矿权	9,856,111.21	7,838,563.85		17,694,675.06
软件	2,372,514.20	590,464.64		2,962,978.84
商标使用权	7,364,537.69	1,971,550.08		9,336,087.77

66

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
码头河道使用费	120,064.00	21,504.00		141,568.00
草原补偿费	202,045.55	69,272.76		271,318.31
账面价值	257,830,006.40	61,284,318.62	2,978,942.59	316,135,382.43
土地使用权	179,864,296.84			219,551,991.44
采矿权	62,310,704.24			82,321,704.45
软件	2,211,756.56			2,880,764.62
商标使用权	12,350,962.31			10,379,412.23
码头河道使用费	947,968.00			926,464.00
草原补偿费	144,318.45			75,045.69

（1） 本年无形资产增加主要是东湖矿业分公司取得吐鲁番桃树园子石灰岩矿采矿 权1,634 万元；阿克苏天山多浪水泥有限责任公司取得土地使用权711 万元，阿克苏天山 多浪水泥有限责任公喀什分公司取得土地使用权158 万元，阿克苏天山多浪水泥有限责任 公司之子公司克州西域矿业有限责任公司取得采矿权420 万元；米东天山水泥有限责任公 司取得土地使用权2,037 万元。

（2） 本年土地使用权减少主要是天山股份之控股子公司吐鲁番旅游根据股东会决 议，清理出售原车队土地。

（3）本年增加的累计摊销中，本年摊销1,545 万元。

（3） 本年末用于借款抵押的土地使用权原值2,969 万元,累计摊销952 万元，账面 净值2,017 万元，抵押情况见本附注八.19、本附注八.29 及本附注八.30 所述。

15. 商誉

被投资单位名称 年初金额 宜兴天山水泥有 限责任公司 31,786,469.79 合计 31,786,469.79	本年增加 本年减少 年末金额 年末减值准备 31,786,469.79 9,067,864.14 31,786,469.79 9,067,864.14

天山股份以人民币338,985,700.00 元合并成本收购了宜兴天山100%的权益。合并成 本超过按比例获得的宜兴天山可辨认资产、负债公允价值307,199,230.21 元的差额人民 币31,786,469.79 元，确认为与宜兴天山相关的商誉。

宜兴天山资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。天山股份根据管 理层批准的最近未来5 年财务预算、以超过5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定 为假设，对该资产组的未来现金流量现值进行测算，对可收回金额的预计结果并没有导致 确认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管 理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致天山股份的账面价值超过其可收回金 额。

1. 长期待摊费用

67

项目	年初金额	本年增加	本年摊销	本年其他减 少	年末金额
固定资产维修	988,267.16	620,000.00	140,286.79		1,467,980.37
探矿权费用	4,050,000.00		450,000.00		3,600,000.00
土地租赁费	329,288.51	285,953.00	256,592.92		358,648.59
公交站牌冠名 费	65,000.00		10,000.00		55,000.00
合计	5,432,555.67	905,953.00	856,879.71		5,481,628.96

1. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目	年末金额	年初金额
递延所得税资产
资产减值准备	28,104,260.03	25,419,900.31
内部未实现销售利润	396,993.80	457,141.66
专项储备	366,598.05
预计负债	425,976.14	31,729.69
公允价值变动	512,192.66	687,877.94
合计	29,806,020.68	26,596,649.60
递延所得税负债
计入资本公积的可供出
售金融资产公允价值变	38,233,857.75	41,137,127.25
动
合计	38,233,857.75	41,137,127.25
（2） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
项目		金额
可抵扣差异项目
资产减值准备		181,493,501.48
内部未实现销售利润		2,646,625.33
专项储备		2,443,987.00
预计负债		2,839,840.89
公允价值变动		3,414,617.76
小计		192,838,572.46
应纳税暂时性差异
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动		254,892,385.00
小计		254,892,385.00
合计		447,730,957.46
18. 资产减值准备明细表
项目 年初金额	本年增加	本年减少 年末金额

68

			转回	其他转出
坏账准备	87,230,115.95	-8,890,150.02	-1,783,540.01	19,465,222.36	60,658,283.58
存货跌价准备	7,012,652.10	2,108,449.49		826,755.30	8,294,346.29
持有至到期投资 减值准备	99,966,358.33				99,966,358.33
长期股权投资减 值准备	99,800,000.00				99,800,000.00
固定资产减值准 备	39,500,448.81	96,367,609.03		928,958.25	134,939,099.59
在建工程减值准
备	5,757,295.21			5,757,295.21
商誉减值准备	9,067,864.14				9,067,864.14
合计	348,334,734.54	89,585,908.50	-1,783,540.01	26,978,231.12	412,725,951.93

• （1） 坏账准备本年转回见本附注八、3.（2）和5（2）；

• （2） 坏账准备本年其他转出见本附注八、3.（3）和八、5.（3）；

• （3） 存货跌价准备本年其他转出是由于存货领用导致；

• （4） 固定资产减值准备本年计提数见本附八、11（1），本年其他转出是处置计提固 定资产减值准备资产所致；

• （5） 在建工程减值准备转出是在建工程已出售。

• 短期借款

（1） 短期借款分类

（1） 短期借款分类
借款类别	年末金额	年初金额
质押借款	65,150,000.00	65,150,000.00
抵押借款	123,160,000.00	289,370,000.00
保证借款	416,201,419.00	1,062,701,419.00
信用借款	182,000,000.00	90,000,000.00
抵押和质押借款	81,410,000.00	81,410,000.00
合计	867,921,419.00	1,588,631,419.00

（2） 天山股份无已到期未偿还借款。

（3） 质押借款明细:

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限	质押物
新疆天山水泥 股份有限公司	中国银行股份有限公 司新疆分行	3,515.00	2010.6.18-2011.6.18	持有的屯河水泥51% 股权
新疆天山水泥 股份有限公司	中国交通银行股份有 限公司新疆分行	500.00	2010.3.29-2011.3.29	持有的巴州天山90% 股权
新疆天山水泥 股份有限公司	中国交通银行股份有 限公司新疆分行	2,500.00	2010.3.30-2011.3.30	持有的和静天山 74.63%股权
合计		6,515.00

（4） 抵押借款明细:

69

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	抵押物
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国工商银行股份 有限公司昌吉州分 行	188.00	2010.6.22-2011.6.2 1	屯河水泥机 器设备
新疆天山水泥股份 有限公司	中国建设银行股份有 限公司哈密地区分行	628.00	2010.4.7-2011.4.6	哈密分公司 房产、土地、 构筑物
新疆和静天山水泥 有限责任公司	中国建设银行股份有 限公司巴州分行	600.00	2010.3.13-2011.3.1 2	和静房产
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	中国工商银行股份有 限公司阿克苏地区分 行	3,000.00	2010.3.24-2011.3.23	多浪和帕米尔 的机器设备
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	中国工商银行股份有 限公司阿克苏地区分 行	1,000.00	2010.3.24-2011.3.23	多浪和帕米尔 的机器设备
江苏天山水泥集团 有限公司溧阳分公 司	溧阳市农村信用合作 联社上沛信用社	500.00	2010.2.5-2011.2.4	溧阳分公司 土地、房产
江苏天山水泥集团 有限公司溧阳分公 司	溧阳市农村信用合作 联社上沛信用社	3,000.00	2010.2.5-2011.2.4	溧阳分公司 土地、房产
新疆天山水泥股份 有限公司	中国建设银行股份 有限公司吐鲁番分 行	3,400.00	2010.3.27-2011.3.2 6	吐鲁番分公 司机器设备
合计		12,316.00

（5） 保证借款明细:

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	担保人
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国工商银行股份 有限公司昌吉州分 行	9,400.00	2010.6.23-2011.6.2 2	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国建设银行股份 有限公司昌吉分行	5,500.00	2010.4.12-2011.4.1 1	天山股份
宜兴天山水泥有限 责任公司	上海浦东发展银行股 份有限公司宜兴支行	1,200.00	2010.8.2-2011.8.2	天山股份
宜兴天山水泥有限 责任公司	上海浦东发展银行股 份有限公司宜兴支行	1,800.00	2010.8.6-2011.8.6	天山股份
宜兴天山水泥有限 责任公司	中信银行股份有限公 司无锡清杨路支行	3,000.00	2010.5.28-2011.5.2 0	天山股份
无锡天山水泥有限 公司	江苏银行河埒支行	2,000.00	2010.9.16-2011.9.1 5	天山股份、江 苏天山水泥 集团有限公

70

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	担保人
				司、陈建良
				天山股份、江
无锡天山水泥有限 公司	江苏银行河埒支行	2,000.00	2010.9.14-2011.9.1 3	苏天山水泥 集团有限公
				司、陈建良
				天山股份、江
无锡天山水泥有限 公司	江苏银行河埒支行	500.00	2010.9.21-2011.9.2 0	苏天山水泥 集团有限公
				司、陈建良
苏州天山水泥有限 公司	上海浦东发展银行股 份有限公司沧浪支行	500.00	2010.5.31-2011.5.31	江苏天山水 泥集团有限 公司
江苏天山水泥集团 有限公司	中国光大银行股份 有限公司北京西单 支行	5,000.00	2010.5.25-2011.1.26	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	招商银行股份有限 公司无无锡城南支 行	1,187.00	2010.12.2-2011.12.1	天山股份、陈 建良
江苏天山水泥集团 有限公司	中国农业银行股份 有限公司无锡太湖 支行	1,150.00	2010.11.25-2011.11.2 5	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	中国农业银行股份 有限公司无锡太湖 支行	1,236.00	2010.11.18-2011.11.1 7	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	交通银行股份有限 公司无锡河埒支行	1,000.00	2010.3.5-2011.3.5	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	交通银行股份有限 公司无锡河埒支行	1,000.00	2010.3.4-2011.3.4	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	交通银行股份有限 公司无锡河埒支行	1,000.00	2010.3.8-2011.3.8	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	中国民生银行股份有 限公司南京分行	2,000.00	2010.3.12-2011.3.11	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	交通银行股份有限 公司无锡河埒支行	1,347.14	2010.3.9-2011.3.9	天山股份
新疆天山水泥股份 有限公司塔里木分 公司	中国工商银行股份有 限公司巴州分行	800.00	2010.3.19-2011.3.18	阿克苏天山 多浪水泥有 限责任公司
合计		41,620.14
（6） 信用借款明细:
借款单位	贷款银行		贷款金额 (万元) 贷款期限
新疆天山水泥股份有限公司 兴业银行股份有限公司乌 鲁木齐分行			3,000.00 2010.6.29-2011.6.28
新疆天山水泥股份有限公司 中国农业银行股份有限公 司新疆分行			5,000.00 2010.6.28-2011.6.27
新疆天山水泥股份有限公司 中国建设银行股份有限公司黄 河路支行			5,200.00 2010.6.18-2011.6.18

71

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限
新疆天山水泥股份有限公司	克拉玛依市商业银行股份 有限公司	5,000.00	2010.2.11-2011.2.10
合计		18,200.00

（7） 抵押和质押借款明细:

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	质押物及抵押物
				新疆屯河富蕴水泥有限责任
新疆屯河水泥 有限责任公司	中国银行股份 有限公司新疆 维吾尔自治分 行	8,141.00	2010.8.19-2011.8.19	公司的99％股权、伊犁南岗建 材( 集团) 有限责任公司 31.64%股权、新疆屯河金波水 泥有限责任公司60％股权质 押；屯河水泥的机器设备、土
				地、房产抵押。
合计		8,141.00
20. 交易性金融负债
	项目		年末公允价值	年初公允价值
衍生金融负债			3,414,617.76	4,585,852.92
合计			3,414,617.76	4,585,852.92

根据中国建设银行股份有限公司新疆区分行国际业务部出具的《天山水泥衍生产

品交易估值说明》，2010 年12 月31 日市值重估为-341.46 万元。

21. 应付票据

票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	138,555,000.00	235,400,000.00
商业承兑汇票	100,000.00	24,114,163.06
合计	138,655,000.00	259,514,163.06

下一会计年度将到期的金额为13,865.50 万元。

1. 应付账款

（1） 应付账款

	项目	年末金额	年初金额
合计		1,219,101,145.54	933,226,461.54
其中：1	年以上	123,960,862.06	114,638,200.68

（2） 年末较年初大幅增加，主要是本年新增建设项目较多、经营规模扩大导

• 致采购支出增加，未支付工程款、原材料采购款相应增加所致；其中1 年上的应付账 款主要是应付的工程质保金。

（3） 本报告期内应付账款中不含应付持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位款项。

23. 预收款项

72

（1） 预收款项

	项目	年末金额	年初金额
合计		182,811,379.88	142,576,788.80
其中：1	年以上	5,645,835.87	5,156,046.88

• （2） 年末较年初增加4,023 万元主要是市场需求扩大、收取客户预付的货款增加所 致。

• （3） 本报告期内预收款项中不含预收持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位款项。

24. 应付职工薪酬

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
工资、奖金、津贴 和补贴	90,192,679.56	361,339,838.02	351,747,929.65	99,784,587.93
职工福利费	16,434.64	25,671,170.34	25,687,604.98
社会保险费	1,757,005.79	58,099,989.64	58,684,479.94	1,172,515.49
其中：医疗保险费	480,361.82	13,810,497.53	13,906,130.23	384,729.12
基本养老保险费	898,776.48	37,648,056.55	37,978,036.10	568,796.93
失业保险费	139,829.19	3,098,278.22	3,096,173.58	141,933.83
工伤保险费	114,471.91	2,150,256.97	2,237,466.55	27,262.33
生育保险费	123,566.39	1,392,900.37	1,466,673.48	49,793.28
住房公积金	351,584.05	15,373,587.77	15,410,135.32	315,036.50
工会经费和职工 教育经费	8,704,796.36	13,077,295.48	11,635,042.17	10,147,049.67
辞退福利	2,377,568.52			2,377,568.52
其他	134,686.44	570,880.62	599,224.76	106,342.30
合计	103,534,755.36	474,132,761.87	463,764,416.82	113,903,100.41

• （1）年末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

• （2）年末应付工资结余按公司相关计划于近期发放。

25. 应交税费

项目	年末金额	年初金额
增值税	-89,129,303.03	-69,735,566.51
营业税	737,342.78	2,531,307.82
企业所得税	109,185,966.32	66,023,603.58
个人所得税	2,034,494.49	3,581,717.63
资源税	1,839,427.06	1,056,323.34
城市维护建设税	3,448,341.02	2,539,544.79
房产税	274,391.56	1,179,150.25
土地使用税	672,692.22	2,816,415.92

73

	项目	年末金额	年初金额
教育费附加		2,438,486.32	1,839,101.17
矿产资源补偿费		197,927.84
印花税		1,140,428.07
其他		1,924,288.47	1,572,621.45
合计		34,764,483.12	13,404,219.44
26.	应付利息
	项目	年末金额	年初金额
银行借款应计利息		3,103,856.82	3,103,856.82
衍生金融负债应付利息		13,654,910.97	7,681,191.00
合计		16,758,767.79	10,785,047.82
27.	应付股利
	项目	年末金额	年初金额
合计		11,691,047.87	9,250,072.08
其中：1	年以上	9,682,111.68	3,905,247.30
28.	其他应付款
（1） 其他应付款
	项目	年末金额	年初金额
合计		161,753,368.40	556,688,782.18
其中：1	年以上	31,941,901.97	536,668,959.46

年末比年初大幅降低，主要是向中国中材股份有限公司偿还往来款。 （2） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

单位名称	年末金额		年初金额
中国中材股份有限公司			390,000,000.00
合计			390,000,000.00
（3） 年末大额其他应付款
项目	金额	账龄	性质或内容
井顺荣	9,000,000.00	2-3 年	矿山保证金
昌吉市宏泰运输公司	2,441,270.99	1 年以内	运费
沛县通南运输公司	1,480,000.00	1-2 年	运输保证金
项目部车队	1,386,032.00	1 年以内	应付运费
溧阳市上沛宏发运输有限公	800,000.00	2-3 年	运输保证金
司 合计	15,107,302.99

期末账龄超过1 年的其他应付款，主要系天山股份预收的矿山保证金和运输保证金。 29. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债

74

项目		年末金额		年初金额	年初金额
一年内到期的长期借款		23,120,000.00		61,727,305.25
合计		23,120,000.00		61,727,305.25
2010 年12 月31 日，天山股份1 年内到期的长期借款中无逾期借款。
（2） 一年内到期长期保证借款明细:
		贷款金额
借款单位	贷款银行	(万元)	贷款期限		担保人
新疆屯河水泥有 限责任公司	中国交通银行股份有 限公司乌鲁木齐西虹 东路支行	500.00	2009.6.29-2011.6.29		天山股份
新疆屯河水泥有 限责任公司	中国农业银行股份有 限公司昌吉州分行	680.00	2006.6.30-2011.6.29		天山股份
合计		1,180.00
（3） 一年内到期长期信用借款明细:
借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限		备注
新疆天山水泥股份 有限公司	东亚银行中国有限公 司乌鲁木齐分行	1,000.00	2009.12.23-2011.12.1 7		信用贷款
合计		1,000.00
（4） 一年内到期长期抵押借款明细:
长期借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限		抵押物
新疆天山水泥股 份有限公司哈密 分公司	中国建设银行股份有 限公司哈密分行	132.00	2006.4.13-2011.4.12		哈密分公司的 机器设备
合计		132.00

1. 长期借款

（1） 长期借款分类

	（1） 长期借款分类
	借款类别 年末金额 年初金额 质押借款 152,706,697.00 222,099,397.00 抵押借款 495,390,000.00 697,072,497.32 保证借款 1,649,481,365.00 1,062,043,127.00 信用借款 755,000,000.00 10,000,000.00 抵押和担保借款 70,796,400.00 99,651,700.00 抵押和质押借款 53,000,000.00 60,120,000.00 合计 3,176,374,462.00 2,150,986,721.32 （2） 2010 年12 月31 日，金额前五名的长期借款:
贷款单位 借款 借款 币 种 利率 年末金额 年初金额 起始日 终止日 外币 本币 外币 本币 金额 金额 金额 金额 新疆米东天山水泥 有限责任公司 2010-1-6 2015-1-5 RMB 贷款基准利率下 浮10% 150,000,000.00 -

75

贷款单位	借款 起始日	借款 终止日	币 种	利率	外币 金额	年末金额 本币 金额	年初金额 外币 本币 金额 金额	年初金额 外币 本币 金额 金额
新疆米东天山水泥 有限责任公司	2010-4-22	2020-4-23	RMB	贷款基准利率		330,000,000.00
								-
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	2010-1-4	2015-12-20	RMB	贷款基准利率下 浮10%		150,000,000.00		-
				5.400%，如遇法
				定利率调整，按
江苏天山水泥集团 有限公司	2010-4-2	2012-4-1	RMB	新的利率标准并 在人民银行规定		340,000,000.00
				的浮动幅度内确
				定新的执行利率				-
				5.400%，如遇法
				定利率调整，按
新疆天山水泥股份 有限公司	2010-4-2	2012-4-1	RMB	新的利率标准并 在人民银行规定		160,000,000.00
				的浮动幅度内确
				定新的执行利率
合计						1,130,000,000.00

（3） 年末金额中无展期长期借款；

（4） 质押借款明细：

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元） 贷款期限	质押物
新疆天山水泥 股份有限公司	中国银行股份有限 公司新疆分行	8,890.67 2006.6.30-2012.12.31持有的屯河水泥 51%的股权
新疆天山水泥 股份有限公司	交通银行乌鲁木齐 分行	6,380.00 2006.3.29-2012.3.29持有的江苏天山 66.01%的股权
合计		15,270.67
（5） 抵押借款明细：
借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元） 贷款期限	抵押物
新疆屯河水泥 有限责任公司	中国工商银行股份有 限公司昌吉州分行	5,812.00 2009.6.25-2012.6.22	机器设备
新疆屯河水泥			新疆屯河水泥有限
有限责任公司 沙湾五宫水泥	中国银行股份有限公 司沙湾县支行	1,063.00 2006.8.23-2012.8.22	责任公司沙湾五宫 水泥分公司房屋和
分公司			土地
新疆和静天山 水泥有限责任 公司	中国农业银行股份有 限公司和静县支行	886.00 2006.06.07-2016.6.5	和静天山房产和土 地
新疆和静天山 水泥有限责任 公司	中国农业银行股份有 限公司和静县支行	900.00 2006.06.07-2016.6.3	和静天山房产和机 器设备
新疆和静天山 水泥有限责任 公司	中国建设银行股份有 限公司巴州分行	4,517.002006.03.16-2013.3.1 5	和静天山房产、土地 和机器设备

76

借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	抵押物
阿克苏天山多 浪水泥有限责 任公司	国家开发银行新疆分 行	200.00	2008.4.1-2013.3.31	帕米尔分公司的机 器设备
新疆天山水泥 股份有限公司 塔里木分公司	中国农业银行股份有 限公司巴州分行	178.00	2006.12.21-2013.8.3 1	塔里木分公司的房 屋和土地
新疆天山水泥 股份有限公司 哈密分公司	中国建设银行股份有 限公司哈密分行	75.00	2006.4.13-2013.4.12	哈密分公司的机器 设备
新疆天山水泥 股份有限公司	中国建设银行股份有 限公司吐鲁番分行	8,590.00	2006.3.30-2013.3.29	吐鲁番分公司的房 屋及土地
新疆天山水泥 股份有限公司	中国工商银行股份有 限公司经二路支行	4,860.00	2009.6.25-2012.6.22	天山公司二分厂房 产、土地、机器设备
新疆天山水泥 股份有限公司	中国工商银行股份有 限公司经二路支行	13,758.00	2009.6.25-2012.6.22	天山公司二分厂房 产、土地、机器设备
新疆天山水泥 股份有限公司	中国建设银行股份有限 公司黄河路支行	8,700.00	2006.3.31-2013.3.29	天山公司一分厂房屋 和土地抵押
合计		49,539.00
（6） 保证借款明细：

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限	担保人
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国银行股份有限 公司昌吉回族自治 洲分行	10,000.00	2009.10.22-2013.10.2 2	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国银行股份有限 公司昌吉回族自治 洲分行	10,000.00	2009.10.30-2013.10.3 0	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	昆仑银行克拉玛市 依幸福路支行	4,000.00	2010.10.27-2012.1.7	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	昆仑银行克拉玛市 依幸福路支行	6,000.00	2010.1.8-2012.1.7	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国工商银行股份 有限公司昌吉州分 行	600.00	2009.6.24-2012.6.22	天山股份
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国建设银行股份 有限公司昌吉州分 行	1,400.00	2006.4.4-2013.4.3	天山股份
新疆米东天山水泥 有限责任公司	国家开发银行新疆 分行	13,000.00	2010.4.23-2020.4.22	天山股份
新疆米东天山水泥 责任有限公司	国家开发银行新疆 分行	20,000.00	2010.4.23-2020.4.22	天山股份
新疆米东天山水泥 有限责任公司	中国银行股份有限 公司新疆维吾尔自 治区分行	15,000.00	2010.1.6-2015.1.5	天山股份
江苏汉天水泥有限 公司	中国银行股份有限 公司江苏分行	5,500.00	2009.4.30-2013.12.30	天山股份

77

借款单位	贷款银行	贷款金额 (万元)	贷款期限	担保人
江苏汉天水泥有限 公司	中国银行股份有限 公司南京分行	8,000.00	2009.10.20-2013.12.3 0	天山股份
江苏汉天水泥有限 公司	交通银行江苏省分 行	11,700.00	2009.5.31-2014.5.30	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	中国农业银行股份 有限公司无锡太湖 支行	1,687.68	2006.3.31-2012.11.30	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	交通银行无锡河埒 支行	1,646.55	2006.3.22-2012.11.30	天山股份
江苏天山水泥集团 有限公司	招商银行无锡分行	635.00	2006.5.22-2012.11.30	天山股份、陈 建良
新疆和静天山金特 矿微粉有限公司	中国银行股份有限 公司巴州分行	7,000.00	2009.11.16-2016.11.1 5	天山股份
新疆和静天山水泥 有限责任公司	中国农业银行股份 有限公司和静县支 行	2,000.00	2006.07.20-2016.7.18	新疆屯河水 泥有限责任 公司
新疆和静天山水泥 有限责任公司	中国银行股份有限 公司新疆分行	501.91	2006.09.19-2012.12.3 0	天山股份
阿克苏天山多浪水 泥有限责任公司	中国银行股份有限 公司阿克苏分行	15,000.00	2010.01.4-2016.01.3	天山股份
新疆天山水泥股份有 限公司塔里木分公 司	中国工商银行巴州 分行	917.00	2010.3.12-2013.3.12	阿克苏天山 多浪水泥有 限责任公司
新疆天山水泥股份有 限公司	中国交通银行股份 有限公司新疆分行	5,000.00	2009.4.29-2012.4.29	泰山玻璃纤 维有限公司
新疆天山水泥股份有 限公司	中国交通银行股份 有限公司新疆分行	10,000.00	2009.5.27-2012.5.27	泰山玻璃纤 维有限公司
新疆天山水泥股份有 限公司	中国交通银行股份 有限公司新疆分行	5,000.00	2009.6.1-2012.6.1	泰山玻璃纤 维有限公司
新疆天山水泥股份有 限公司	乌鲁木齐商业银行 股份有限公司昆仑 支行	3,800.00	2006.5.31-2015.5.31	天山股份塔 里木分公司
新疆天山水泥股份有 限公司	中国建设银行股份有 限公司黄河路支行	5,900.00	2006.3.31-2013.3.29	中国中材股份 有限公司
新疆屯河水泥有限 责任公司	中国农业银行股份有 限公司昌吉州分行	660.00	2006.6.29-2012.6.29	天山股份
合计		164,948.14
（7） 信用贷款明细：
借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）	贷款期限	备注
新疆屯河水泥有限责 任公司	华夏银行乌鲁木齐 分行	3,000.00	2010.10.21-2013.10.2 1	信用贷款
江苏天山水泥集团有 限公司	浙商银行北京分行	34,000.00	2010.4.2-2012.4.1	信用贷款
新疆天山水泥股份有限 公司	华夏银行乌鲁木齐 分行	7,000.00	2010.3.24-2013.3.24	信用贷款
新疆天山水泥股份有限	华夏银行乌鲁木齐	13,000.00	2010.4.23-2013.4.23	信用贷款

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公司	分行
新疆天山水泥股份有限 公司 中信银行乌鲁木齐 分行 2,500.00				2010.8.18-2012.8.17 信用贷款
新疆天山水泥股份有限 公司 浙商银行北京分行 16,000.00				2010.4.2-2012.4.1 信用贷款
合计		75,500.00
（8） 抵押和担保借款明细：
借款单位	贷款银行	贷款金额 （万元）		贷款期限 抵押物及担保 人
江苏天山水泥 集团有限公司	中信银行股份有限 公司无锡清扬路支 行	2,500.00	2005.12.1-2013.11.30 溧阳分公司机 器设备抵押；天 山股份担保
江苏天山水泥 集团有限公司	中信银行股份有限 公司无锡清扬路支 行	1,681.91	2005.12.1-2013.11.30 溧阳分公司机 器设备抵押；天 山股份担保
江苏天山水泥 集团有限公司	中信银行股份有限 公司无锡清扬路支 行	1,832.73	2005.12.1-2012.11.30 溧阳分公司机 器设备抵押；天 山股份担保
江苏天山水泥 集团有限公司	兴业银行股份有限 公司无锡分行	1,065.00	2008.2.20-2012.2.19 溧阳分公司机 器设备抵押；天 山股份担保
合计		7,079.64
（9） 抵押和质押借款明细
借款单位	贷款银行 贷款金额 （万元）		贷款期限 质押物及抵押物
				新疆屯河富蕴水泥有限公
				司的99％股权、伊犁南岗
新疆屯河水泥 有限责任公司	中国银行股份有 限公司新疆维吾 尔自治区分行 5,300.00 2006.7.5-2013.7.4 建材(集团)有限责任公司 31.64%股权、新疆屯河金 波水泥有限责任公司60％
				股权质押；屯河水泥的房
				屋和土地抵押
合计	5,300.00

1. 长期应付款

（1） 长期应付款明细

（1） 长期应付款明细
借款单位	期限	年初金额	利率（%）	应计利息	年末金额
合计		66,147,783.33	—		66,201,726.34
江苏省国土资源厅（采矿权 价款）	10 年	37,464,586.09			33,761,784.43
职工安置费		22,837,623.99			21,779,282.27
新疆维吾尔自治区财政厅（国债 转贷）	15 年	3,927,272.00	4.44		3,927,272.00
克州国土资源局					3,340,000.00
北京中联新兴建设机械租 赁有限公司			3.22	37,229.06	2,288,586.39
其他		1,918,301.25			1,104,801.25

79

（2） 长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位名称		年末金额		年初金额
北京中联新兴建设机械租赁有限公司		2,288,586.39
32. 专项应付款
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
科技经费	300,000.00	50,000.00		350,000.00
解困房专项资金	400,000.00		400,000.00	-
节能减排专项款	47,400.00	15,000.00		62,400.00
拆迁补偿款	23,715,455.01		13,015.00	23,702,440.01
矿产资源保护项目石灰岩		570,000.00		570,000.00
合计	24,462,855.01	635,000.00	413,015.00	24,684,840.01

江苏天山之子公司苏州商品混凝土有限公司根据苏州工业园管理委员会总体规划拆

迁的要求及苏州工业园区有关文件规定，需要搬迁。经苏州市房地产评估所评估确认， 苏州工业园区拆迁事务中心与其就补偿安置事宜协商一致，总计补偿苏州商混拆迁款 4,193 万元，已用于老厂房拆迁及员工安置支出1,823 万元。

33. 预计负债

	33. 预计负债
	项目 年初金额 本年增加 矿山生态环境恢复治理 236,997.06 2,778,136.55 合计 236,997.06 2,778,136.55	本年结转 年末金额 3,015,133.61 3,015,133.61 年初金额 2,600,000.00 2,600,000.00 计入当年 损益金额 本年返 还金额 返还原 因 22,222.22 35,555.54 57,777.76 —
	34. 其他非流动负债
	项目 年末金额 政府补助 2,742,222.24 合计 2,742,222.24
	其他非流动负债中政府补助明细如下：
	政府补助种类 年末账面余额 列入其他非流 动负债金额 列入其他流 动负债金额 南京市扩内需保增长调结构重 点项目财政补助资金计划 977,777.78 江苏省自主创新和产业升级专 项引导资金 1,564,444.46 鄯善在线监测项目 200,000.00 合计 2,742,222.24
	35. 股本
股东名称/类别 年初金额 本期变动 期末金额 金额 比例 （%） 公积金 转股 其他 金额 比例 （%） 有限售条件股份

80

	年初金额			本期变动	期末金额
股东名称/类别	金额	比例 （%）	公积金 转股	其他	金额	比例 （%）
国家持有股
国有法人持股				54,975,012.00	54,975,012.00	14.14
其他内资持股	3,312,895.00	1.06		21,936,532.00	25,249,427.00	6.49
其中：境内非国有 法人持股	3,240,000.00	1.04		15,000,000.00	18,240,000.00	4.69
境内自然人持股	72,895.00	0.02		6,936,532.00	7,009,427.00	1.80
外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 计	3,312,895.00	1.06		76,911,544.00	80,224,439.00	20.63
无限售条件股份
人民币普通股	308,720,705.0 0	98.94			308,720,705.00	79.37
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合 计	308,720,705.0 0	98.94			308,720,705.00	79.37
股份总额	312,033,600.0 0	100.00		76,911,544.00	388,945,144.00	100.00

本年度股本增加76,911,544 万元，主要因素如下：

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]416 号文”《关于核准新疆天山水泥 股份有限公司非公开发行股票的批复》，天山股份非公开发行人民币普通股股票 76,911,544.00 股（每股面值1 元），增加注册资本人民币76,911,544.00 元，变更后的 注册资本为人民币388,945,144.00 元。2010 年5 月21 日天山股份非公开发行的 76,911,544 股股票在深圳证券交易所上市。

上述增加股本已于2010 年4 月28 日经信永中和会计师事务所审验并出具了 XYZH/2010A3031 号验资报告，并已办理了工商变更登记手续。 36. 资本公积

项目	年初金额	本期增加	本期减少	期末金额
股本溢价	185,015,034.22	1,423,088,451.44		1,608,103,485.66
原制度资本 公积转入	15,809,875.62			15,809,875.62
其他资本公 积	242,541,533.89	327,844,391.54	16,451,860.50	553,934,064.93
合计	443,366,443.73	1,750,932,842.98	16,451,860.50	2,177,847,426.21

本年度资本公积增加1,750,932,842.98 元，其中如下：

（1） 2010 年4 月26 日止，天山股份非公开发行人民币普通股76,911,544.00 股， 募集资金总额为人民币1,538,999,995.44 元，扣除各项发行费用人民币39,000,000.00

81

元，实际募集资金净额为人民币1,499,999,995.44 元，其中新增注册资本为人民币 76,911,544.00 元，资本公积—股本溢价为人民币1,423,088,451.44 元；

（2） 根据《财政部关于印发<中央国有资本经营预算节能减排资金管理暂行办法> 的通知》（财企[2008]438 号）、《关于2009 年度中央国有资本经营预算节能减排项目申报 工作的通知》（财企[2009]110 号）和《关于下达2010 年中央国有资本经营预算节能减排 资金预算（拨款）的通知》（财企[2010]258 号）文件的规定，天山股份共收到节能减排 资金共计326,810,000.00 元，并增加资本公积；

（3） 天山股份收购天山筑友少数股东权益增加1,033,685.48 元； 本期资本公积减少原因如下：

天山股份持有的新疆西部建设股份有限公司887.85 万股股权于2009 年10 月上市， 2010 年7 月分红配股后天山股份持有1,331.78 万股，根据2010 年12 月31 日该股权市 值扣除年初股权市值和相应的递延所得税负债后确认本期资本公积减少16,451,860.50 元。 37. 专项储备

37. 专项储备
项目 年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
安全生产费 10,556,710.26	5,427,083.53	926,875.30	15,056,918.49
合计 10,556,710.26	5,427,083.53	926,875.30	15,056,918.49
38. 盈余公积
项目 年初金额	本期增加	本期减少	期末金额
法定盈余公积 70,518,693.00	19,558,581.93		90,077,274.93
合计 70,518,693.00	19,558,581.93		90,077,274.93
39. 未分配利润
项目	金额	提取或分配比例（%）
上年年末金额	550,508,608.39
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额	550,508,608.39
加：本年归属于母公司股东的净利 润	505,415,260.19
减：提取法定盈余公积	19,558,581.93		10.00
应付普通股股利	93,610,080.00
转作股本的普通股股利
本年年末金额	942,755,206.65

根据2010 年5 月14 日召开的2009 年度股东大会决议，天山股份以股本312,033,600

82

股为基数向普通股股东派发现金股利，每10 股派发3 元（含税）现金红利，共派现9,361 万元，以母公司实际可供分配的利润28,534 万元为基数，剩余19,173 万元利润结转下一 年度分配。

按照天山股份2009 年度股东大会决议，本次权益分配不包含2009 年12 月31 日后 天山股份新发行的76,911,544 股股份。

天山股份2011 年拟分配现金股利如本附注十二、3 所述。

40. 少数股东权益

子公司名称	少数股权比例（%）	年末金额	年初金额
新疆和静天山水泥有限责任公司	25.37	32,537,883.04	29,521,085.80
新疆屯河水泥有限责任公司	49.00	361,715,464.26	263,163,382.11
江苏天山水泥集团有限公司	33.99	171,950,219.57	135,407,177.29
库尔勒天山神州混凝土有限责任公	40.00	46,768,587.41	27,935,045.59
司 吐鲁番旅游发展有限公司	35.59	10,714,257.96	21,511,763.74
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	8.05		2,720,453.77
新疆米东天山水泥有限责任公司	16.07	36,676,161.74	34,533,432.38
合计		660,362,573.98	514,792,340.68

41. 营业收入、营业成本

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	5,655,702,535.68	4,085,965,000.55
其他业务收入	49,078,821.10	29,154,332.25
营业收入合计	5,704,781,356.78	4,115,119,332.80
主营业务成本	4,014,443,669.28	3,010,319,318.23
其他业务成本	41,916,136.91	18,345,219.81
营业成本合计	4,056,359,806.19	3,028,664,538.04

本年收入增长源于市场需求增加引起的产品销量和价格上升。

（1） 主营业务—按行业分类：

（1）	主营业务—按行业分类：	主营业务—按行业分类：
行业名称	本年金额 营业收入 营业成本		上年金额 营业收入 营业成本
水泥行业	5,697,451,858.53	4,056,196,385.88	4,111,447,798.69	3,028,520,050.25
旅游服务	7,329,498.25	163,420.31	3,671,534.11	144,487.79
合计	5,704,781,356.78	4,056,359,806.19	4,115,119,332.80	3,028,664,538.04
（2）	主营业务—按产品分类：
产品名称	本年金额 营业收入 营业成本		上年金额 营业收入 营业成本
水泥	5,132,240,772.45	3,599,593,114.8 3	3,756,214,751.4 6	2,773,557,716.1 2
混凝土	516,132,264.98	414,687,134.14	326,078,714.98	236,617,295.31
旅游服务	7,329,498.25	163,420.31	3,671,534.11	144,487.79

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其他 49,078,821.10	其他 49,078,821.10	41,916,136.91 29,154,332.25	18,345,038.82
合计 5,704,781,356.78		4,056,359,806.1 9 4,115,119,332.8 0	3,028,664,538.0 4
（3） 前五名客户的营业收入情况：
项目		营业收入 占全部营业收入的比例 （%）
客户1		84,826,462.85	1.49%
客户2		63,597,493.29	1.11%
客户3		63,119,805.04	1.11%
客户4		51,949,433.37	0.91%
客户5		50,464,564.53	0.88%
合计		313,957,759.08	5.50%
42. 营业税金及附加
项目	本年金额 上年金额		计缴标准
营业税		1,550,776.94 240,895.43	3%、5%
城市维护建设税		21,415,908.23 16,218,866.20	1%、5%、7%
教育费附加		12,315,069.26 9,569,588.81	3%、4%
地方教育费附加		1,501,391.02	1%
其他		36,826.60 473,426.30
合计		36,819,972.05 26,502,776.74
本年收入增长较大，导致营业税金及附加相应增长。
43. 销售费用
项目		本年金额	上年金额
运费、装卸费		228,462,229.51	219,346,797.01
工资薪酬类		52,110,801.61	42,242,967.60
日常消耗类		30,454,888.38	20,451,162.13
折旧及摊销		13,605,769.49	11,198,752.28
其他		10,213,657.40	7,344,643.78
散装基金		4,155,924.60	3,583,709.81
合计		339,003,270.99	304,168,032.61

本年比去年同期增加3,483.52 万元，主要是运费、装卸费、工资薪酬、日常消

耗增加，上述费用增加主要是本年销售量增加。

44. 管理费用

	项目	本年金额	上年金额
工资薪酬类		102,575,283.16	81,418,921.21
日常办公类		70,695,340.44	64,779,712.81
维修类		212,214,801.77	102,221,551.56
税费类		32,828,756.26	31,577,503.81
折旧与摊销		21,388,929.32	19,639,833.18

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	项目	本年金额	上年金额
其他		19,509,635.52	23,327,437.10
合计		459,212,746.47	322,964,959.67

本年管理费用比上年同期增加13,624.78 万元，主要是维修费用、工资薪酬增加， 维修费用增加主要是本年度销售情况良好，部分生产线满负荷运转，导致相应维护、 大修支出增加；工资薪酬及其他类增加主要是塔什店项目、哈密新天山项目、和静矿 微粉项目、屯河布尔津项目、江苏汉天项目等新建项目投产。

45. 财务费用

项目	本年金额	上年金额
利息支出	188,759,172.22	177,397,033.60
减：利息收入	8,920,183.36	31,861,457.43
加：汇兑损失	251,316.51
加：其他支出	4,733,170.92	5,949,425.90
合计	184,823,476.29	151,485,002.07
46. 资产减值损失
项目	本年金额	上年金额
坏账损失	-8,890,150.02	-16,095,453.56
存货跌价损失	2,108,449.49	2,150,817.21
持有至到期投资减值损失		-1,590,698.74
固定资产减值损失	96,367,609.03	17,522,252.09
合计	89,585,908.50	1,986,917.00
47. 公允价值变动收益/损失

项目	本年金额	上年金额
交易性金融资产		-2,786,555.06
交易性金融负债	1,171,235.16	32,004,586.11
合计	1,171,235.16	29,218,031.05
48. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	40,509,186.98	14,958,384.33
处置长期股权投资产生的投资收益	799,495.13
持有交易性金融负债期间取得的投资收益	-5,973,719.97	-4,420,127.18
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益	2,663,550.00
合计	37,998,512.14	10,538,257.15

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处置长期股权投资产生的投资收益是天山股份之控股子公司吐鲁番旅游把持有 的大西部旅游有限公司的股权以公允价值转让给股东吐鲁番地区国有资产管理局所致。 （2） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额 上年金额		本年比上年增 减变动的原因
合计	40,509,186.98 14,958,384.33
其中：中材天山（云浮）水泥有限公 司	23,600,432.39 8,640,541.57		盈利增加
新疆大西部旅游股份有限公司	-4,529,875.84 -6,584,120.67		亏损
伊犁南岗建材（集团）有限责任公司	21,450,486.91 14,421,425.41		盈利增加
无锡恒久管桩制造有限公司	-11,856.48 -1,519,461.98		亏损
49. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置利得	12,665,085.12		1,357,591.08
其中：固定资产处置利得	6,665,085.12		1,357,591.08
无形资产处置利得	6,000,000.00
接受捐赠	615,000.00
政府补助	181,118,475.70		158,849,821.26
盘盈利得	1,410,396.38
其他	11,656,640.35		14,894,700.54
合计	207,465,597.55		175,102,112.88

（2） 政府补助明细

项目	本年金额	上年金额	来源和依据
增值税即征即退	166,675,295.88	144,965,966.30	附注六.2.(2)
			《财政部国家税务总局关于资源综合利
增值税减免	7,144,660.16	4,187,764.96	用及其他产品增值税政策的通知》财税字
			[2008]156 号
2008 年节能和发展循环 经济专项资金补助项目		2,700,000.00	《关于组织申报2008 年节能和发展循环经济专 项资金补助项目的通知》(常经委[2008]年230 号）（常财企[2008]50 号）
余热发电项目补助		2,330,000.00	项目奖励款
减轻企业负担，稳定就业 局势的保障		1,022,890.00	无锡市政府办公室转发市劳动和社会保障部等 部门关于采取积极措施减轻企业负担稳定就业 局势的实施意见的通知（锡政办发[2009]52 号）
3MW纯低温余热发电工程 专项资金		600,000.00	《关于拨付2009 年自治区第一批技术改造专项 资金的通知》（喀地财企字[2009]17 号）
辊压机联合粉磨系统整 体改造		125,000.00	《关于下达2007 年苏州市推进新型工业化扶持 项目（循环经济）和节能专项资金计划的通知》 （苏财企字[2007]66 号）
汽车以旧换新补贴	18,000.00		财建【2009】995 号
困难企业社保补贴	965,467.90		昌州劳社发【2009】230 号

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项目	本年金额	上年金额	来源和依据
90 万吨资源综合利用技 改项目贴息	500,000.00		新经信规划【2010】365 号
90 万吨矿渣粉资源综合 利用补助资金	300,000.00		昌州经贸【2009】209 号
溧阳财政余热发电节能 环保奖励	2,010,000.00		关于下达2008 年节能技术改造财政奖励项目实 施计划（第一批）的通知
			市政府办公室转发市劳动和社会保障部等部门
稳岗补贴	203,974.00		关于采取积极措施减轻企业负担稳定就业局势
			的实施意见的通知
经济补助	124,000.00		向苏州工业园区娄葑镇金园村村民委员会申请 经济补助
新型节水应用及废水处 理再利用项目	500,000.00		关于江苏汉天水泥有限公司新型节水应用及废 水处理再利用项目备案的通知
南京市扩内需保增长调 结构重点项目财政补助 资金计划	22,222.22		关于下达2008 年南京市扩内需保增长调结构重 点项目财政补助资金计划的通知
江苏省自主创新和产业 升级专项引导资金	35,555.54		关于拨付2008 年江苏省自主创新和产业升级专 项引导资金的通知
其他	2,619,300.00	2,918,200.00
合计	181,118,475.70	158,849,821.26

1. 营业外支出

项目		本年金额	上年金额
非流动资产处置损失		5,278,000.63	3,990,561.20
其中：固定资产处置损失		5,278,000.63	3,990,561.20
对外捐赠		1,673,132.40	1,643,065.00
盘亏损失		57,900.16	732,312.90
其他		2,076,852.73	3,395,693.97
合计		9,085,885.92	9,761,633.07
51. 所得税费用
项目		本年金额	上年金额
当年所得税费用		104,362,789.83	56,563,551.54
递延所得税费用		-3,209,371.08	-8,883,238.94
合计		101,153,418.75	47,680,312.60
52. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目	序号	本年金额	上年金额
归属于母公司股东的净利润	1	505,415,260.19	351,034,861.73
归属于母公司的非经常性损 益	2	13,416,194.86	36,142,583.67
归属于母公司股东、扣除非经 常性损益后的净利润	3=1-2	491,999,065.33	314,892,278.06
年初股份总数	4	312,033,600.00	312,033,600.00
公积金转增股本或股票股利	5

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项目	序号	本年金额	上年金额
分配等增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股 份数（Ⅱ）	6	76,911,544.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至 年末的累计月数	7	8.00
因回购等减少股份数	8
减少股份下一月份起至年末 的累计月数	9
缩股减少股份数	10
报告期月份数	11	12.00	12
发行在外的普通股加权平均 数	12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷ 11-10	363,307,962.67	312,033,600.00
基本每股收益（Ⅰ）	13=1÷12	1.39	1.12
基本每股收益（Ⅱ）	14=3÷12	1.35	1.01
已确认为费用的稀释性潜在 普通股利息	15
转换费用	16
所得税率	17
认股权证、期权行权、可转换
债券等增加的普通股加权平	18
均数
	19=[1+(15-1
稀释每股收益（Ⅰ）	6)×(1-17)]	1.39	1.12
	÷(12+18)
	19=[3+(15-1
稀释每股收益（Ⅱ）	6)×(1-17)]	1.35	1.01
	÷(12+18)
53. 其他综合收益
项目		本年金额	上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额		-19,355,130.00	274,247,515.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响		-2,903,269.50	41,137,127.25
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计		-16,451,860.50	233,110,387.75
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额

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项目	本年金额	上年金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他		1,754,284.54
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
额 小计		1,754,284.54
合计	-16,451,860.50	234,864,672.29

54. 现金流量表项目

（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
往来款项	107,268,375.67
销售保证金	18,402,837.25
收到的除增值税减免退外的政府补助	7,298,519.66
利息收入	7,793,951.65
备用金	2,433,153.99
合计	143,196,838.22
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
费用类支出	286,344,554.62
销售水泥的投标、质量等保证金	36,729,507.12
银行手续费	4,733,170.92
捐赠、赞助支出	1,673,132.40
其他	26,689,270.80
合计	356,169,635.86
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本年金额
工程项目的投标、质量保证金等	7,332,000.00
理财利息收入	1,126,231.71
安全风险抵押金	210,000.00
政府对项目的专项补贴资金	200,000.00

89

项目	本年金额
合计		8,868,231.71
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目	本年金额
退回工程项的投标保证金		2,400,000.00
其他		232,830.15
合计		2,632,830.15

5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目		本年金额
票据保证金划入		73,893,525.00
收回到期保证金		5,791,827.54
合计		79,685,352.54
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目		本年金额
还中材股份借款		390,000,000.00
支付中材股份借款利息		8,982,425.50
再融资费用		2,025,166.09
合计		401,007,591.59
（2） 合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润	675,372,216.47	436,763,562.08
加：资产减值准备	89,585,908.50	1,986,917.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧	329,361,086.40	273,758,640.36
无形资产摊销	15,451,143.56	10,761,557.18
长期待摊费用摊销	856,879.71	879,732.88
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“-”填列）	-7,387,084.49	2,632,970.12
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）	-1,171,235.16	-29,218,031.05
财务费用（收益以“-”填列）	188,759,172.22	177,397,033.60
投资损失（收益以“-”填列）	-37,998,512.14	-10,538,257.15
递延所得税资产的减少（增加以“-” 填列）	-3,209,371.09	-8,883,238.94
递延所得税负债的增加（减少以“-” 填列）		41,137,127.25

90

项目	本年金额		上年金额
存货的减少（增加以“-”填列）	-111,363,896.14		-67,479,945.55
经营性应收项目的减少（增加以“-” 填列）	-900,261,552.67	-188,581,028.59
经营性应付项目的增加（减少以“-” 填列）	846,865,181.60		-8,390,778.07
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,084,859,936.77		632,226,261.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	908,215,951.39		676,144,935.19
减：现金的期初余额	676,144,935.19		455,926,644.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	232,071,016.20		220,218,291.07
（3） 现金和现金等价物
项目	本年金额		上年金额
现金	908,215,951.39		676,144,935.19
其中：库存现金	114,237.39		66,923.38
可随时用于支付的银行存款	908,101,714.00		676,078,011.81
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额	908,215,951.39		676,144,935.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物

九、关联方及关联交易

关联方关系 母公司及最终控制方 母公司及最终控制方

91

	母公司及最终控制方名称 企业 类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 中国中材股份有限公司(母公司) 股份 公司 北京市西城区西 直门内北顺城街 11 号 水泥技术装 备与工程服 务、玻璃纤 谭仲明 10000610-0 中国中材集团有限公司(最终控制 方) 国有 企业 北京市西城区西 直门内北顺城街 ~~11 号~~ 投资管理 谭仲明 10000360-4	母公司及最终控制方名称 企业 类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 中国中材股份有限公司(母公司) 股份 公司 北京市西城区西 直门内北顺城街 11 号 水泥技术装 备与工程服 务、玻璃纤 谭仲明 10000610-0 中国中材集团有限公司(最终控制 方) 国有 企业 北京市西城区西 直门内北顺城街 ~~11 号~~ 投资管理 谭仲明 10000360-4
	（1） 母公司的注册资本及其变化
	母公司 年初金额 中国中材股份有限公司 3,571,464,000.00	本年增加
	（2） 母公司的所持股份或权益及其变化

1. 子公司

（1） 子公司

1. 子公司 （1） 子公司
子公司名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代 表	组织机 构代码
新疆天山筑友混凝土有限责 任公司	有限责任 公司	乌鲁木齐市	生产销售	赵清东	74867060-2
新疆屯河水泥有限责任公司	有限责任 公司	昌吉市	生产销售	李风春	72233286-7
阿克苏天山多浪水泥有限责 任公司	有限责任 公司	阿克苏市	生产销售	杨兆祺	71089336-8
新疆和静天山水泥有限责任 公司	有限责任 公司	巴州和静县	生产销售	杨兆祺	22962344-1
新疆巴州天山水泥有限责任 公司	有限责任 公司	库尔勒市	生产销售	杨兆祺	72233939-9
库尔勒天山神州混凝土有限 责任公司	有限责任 公司	库尔勒市	生产销售	葛建华	74522364-7
宜兴天山水泥有限责任公司	有限责任 公司	宜兴市	生产销售	徐克瑞	25022588-6
江苏天山水泥集团有限公司	有限责任 公司	无锡市	生产销售	徐克瑞	74393438-1
吐鲁番旅游发展有限公司	有限责任 公司	吐鲁番市	旅游产业	刘成	72234934-3
哈密新天山水泥有限责任公 司	有限责任 公司	哈密市	生产销售	吴忠魁	68271699-6
新疆米东天山水泥有限责任 公司	有限责任 公司	乌鲁木齐市	生产销售	赵新军	66061703-0
喀什天山水泥有限责任公司	有限责任 公司	喀什市	生产销售	杨兆祺	56051134-3
叶城天山水泥有限责任公司	有限责任	叶城县	生产销售	杨兆祺	56051271-7

92

子公司名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代 表 组织机 构代码	法人代 表 组织机 构代码
	公司
新疆阜康天山水泥有限责任 公司 有限责任 公司		阜康市	生产销售	刘成 55244176-0
吐鲁番天山水泥有限责任公 司 有限责任 公司		吐鲁番市	生产销售	王鲁岩 56054961-1
哈密天山水泥有限责任公司 有限责任 公司		哈密市	生产销售	吴忠魁 56435237-8
若羌天山水泥有限责任公司 有限责任 公司		巴州若羌县	生产销售	杨兆祺 56054274-8
克州天山水泥有限责任公司 有限责任 公司		阿图什市	生产销售	杨兆祺 56438339-3
（2） 子公司的注册资本及其变化
子公司名称	年初金额	本年增加	本年减少		年末金额
新疆天山筑友混凝土 有限责任公司	27,540,773.00				27,540,773.00
新疆屯河水泥有限责 任公司	350,000,000.00				350,000,000.00
阿克苏天山多浪水泥 有限责任公司	135,250,000.00	308,074,611.00			443,324,611.00
新疆巴州天山水泥有 限责任公司	20,000,000.00				20,000,000.00
库尔勒天山神州混凝 土有限责任公司	24,252,701.60				24,252,701.60
宜兴天山水泥有限责 任公司	150,000,000.00				150,000,000.00
江苏天山水泥集团有 限公司	311,352,670.06				311,352,670.06
吐鲁番旅游发展有限 公司	60,122,743.26		32,215,276.26		27,907,467.00
哈密新天山水泥有限 责任公司	50,000,000.00	316,343,700.00			366,343,700.00
新疆米东天山水泥有 限责任公司	201,364,939.40				201,364,939.40
喀什天山水泥有限责 任公司		240,000,000.00			240,000,000.00
叶城天山水泥有限责 任公司		250,000,000.00			250,000,000.00
新疆阜康天山水泥有 限责任公司		130,000,000.00			130,000,000.00
吐鲁番天山水泥有限 责任公司		40,000,000.00			40,000,000.00
哈密天山水泥有限责 任公司		50,000,000.00			50,000,000.00
若羌天山水泥有限责 任公司		2,000,000.00			2,000,000.00
克州天山水泥有限责		4,000,000.00			4,000,000.00

93

子公司名称	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
任公司

吐鲁番旅游的股东按原出资比例对其减资32,216,373.00 元，其中减少天山股份长期 股权投资20,750,695,85 元、吐鲁番地区国有资产投资经营有限责任公司减少长期股权投 资11,465,677.15 元，吐鲁番旅游减资业经中天运会计师事务所有限责任公司新疆分所 2010 年11 月2 日出具的中天运新会验字[2010]069 号验资报告审验。变更后的注册资本 人民币27,907,467.00 元

（3） 对子公司的持股比例或权益变化

	（3） 对子公司的持股比例或权益变化	（3） 对子公司的持股比例或权益变化	（3） 对子公司的持股比例或权益变化	（3） 对子公司的持股比例或权益变化	（3） 对子公司的持股比例或权益变化
	子公司名称 持股金额 年末金额 （万元） 年初金额 (万元) 同一控制下企业合并取得的子公司 吐鲁番旅游发展有限公司 1,061.21 3,136.27 非同一控制下企业合并取得的子公 司 宜兴天山水泥有限责任公司 33,898.57 33,898.57 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 69,008.33 16,675.72 新疆屯河水泥有限责任公司 17,850.00 17,850.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 3,606.48 3,606.48 新疆巴州天山水泥有限责任公司 2,000.00 2,000.00 其他方式取得的子公司 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 2,791.32 2,569.65 江苏天山水泥集团有限公司 21,529.39 21,529.39 库尔勒天山神州混凝土有限责任公 司 1,455.17 1,455.17 哈密新天山水泥有限责任公司 36,634.37 5,000.00 新疆米东天山水泥有限责任公司 17,004.00 17,004.00 吐鲁番天山水泥有限责任公司 4,000.00 新疆阜康天山水泥有限公司 13,000.00 喀什天山水泥有限责任公司 24,000.00 叶城天山水泥有限责任公司 25,000.00 哈密天山水泥有限责任公司 5,000.00 若羌天山水泥有限责任公司 200.00 克州天山水泥有限责任公司 400.00					持股比例（%） 年末比例 年初比例 64.41 64.41 100.00 100.00 100.00 100.00 51.00 51.00 74.63 74.63 100.00 100.00 100.00 100.00 66.01 66.01 60.00 60.00 100.00 100.00 83.93 83.93 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
	2. 合营企业及联营企业
	被投资单 位名称 企 业 类 ~~型~~ 注册地	业务 性质	法人 代表	注册 资本	持股比 例（%） 表决权 比例 （%） 关 联 关 ~~系~~ 组织机 构代码

94

被投资单 位名称 企 业 类 型 注册地 联营企业 中材天山（云 浮）水泥有限 公司 有限 责任 广东 云浮 伊犁南岗建 材（集团） 有限责任公 司 有限 责任 伊宁县 城西 无锡恒久管 桩制造有限 公司 有限 责任 江阴市 霞客镇	业务 性质 法人 代表 注册 资本 持股比 例（%） 表决权 比例 （%） 关 联 关 系 组织机 构代码 生产 销售 武新贤 18,000.00 30.95 30.95 联营 74915205-7 生产 销售 杨国伊 17,384.03 31.64 31.64 联营 72696462-6 生产 销售 黄炯耀 1,500.00 25.00 25.00 联营 75320193-1

3. 其他关联方

3. 其他关联方
关联关系类型	关联方名称	主要交易内容 组织机 构代码
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企
业
	中国中材国际工程股份有限公司	购买商品、接受劳务71092934-0
	溧阳中材重型机器制造有限公司	购买商品、接受劳务67098102-0
	成都建筑材料工业设计研究院有 限公司	购买商品、接受劳务74362770-1
	扬州新中材机器有限公司	购买商品、接受劳务67014859-X
	中天仕名科技有限公司	购买商品、接受劳务71829393-0
	苏州中材建设有限公司	购买商品、接受劳务74483811-3
	中国建筑材料工业建设西安工程 有限公司	购买商品、接受劳务22052951-2
	中国建筑材料工业地质勘查中心 江苏总队	购买商品、接受劳务46600358-8
	中国建筑材料工业地质勘查中心 新疆总队	购买商品、接受劳务45760618-4
	天津天安机电设备安装工程有限 公司	购买商品、接受劳务78938104-9
	新疆建材建筑安装有限责任公司	接受劳务、销售商品71890123-8
	天津水泥工业设计研究院有限公 司	接受劳务 79499725-1
	新疆国统管道股份有限公司	销售商品 71093834-3
	新疆建化实业有限责任公司	销售商品 71890350-8
	新疆天山建材(集团)房产开发有 限公司	销售商品 71296897-6
	新疆天山建材(集团)有限责任公	销售商品 71296510-X

95

关联关系类型	关联方名称	主要交易内容 组织机 构代码
	司
	新疆建材建筑安装有限责任公司	销售商品 71890123-8
	新疆天山建材机械有限责任公司	购买商品、接受劳务71890089-2
	中材国际南京水泥工业设计院	购买商品、接受劳务13475597-8
	江苏中材水泥技术装备有限公司	购买商品、接受劳务66494419-4
	江苏建材地质工程勘察院	接受劳务 13475222-4
	新疆天山建材实业有限责任公司	购买商品、接受劳务71296962-9
其他关联关系方
	新疆金建建材有限责任公司	购买商品、销售商品22877397-4

（二） 关联交易

1. 购买商品及接受劳务

1. 购买商品及接受劳务
	本年		上年
		占同		占同
		类交		类交
关联方类型及关联方名称	金额	易金 额的	金额	易金 额的
		比例		比例
		（%）		（%）
受同一母公司及最终控制方控制
的其他企业
其中：中国中材国际工程股份有 限公司及其所属公司	252,682,907.38	11.0 5	126,184,518.10	5.76
中国建筑材料工业建设西安工程 有限公司	10,636,909.47	0.46	7,344,757.37	0.34
中国建筑材料工业地质勘查中心 江苏总队	1,600,000.00	0.07	4,150,000.00	0.19
中国建筑材料工业地质勘查中心 新疆总队	2,605,000.00	0.11	1,420,000.00	0.07
新疆天山建材机械有限责任公司	24,307,494.46	1.06	14,430,009.69	0.67
新疆建化实业有限责任公司	111,119,297.29	4.86	47,644,121.36	2.21
新疆天山建材实业有限责任公司	30,890,359.85	1.35	24,173,542.71	1.12
新疆天山建材建筑安装有限责任 公司	2,200,218.97	0.10	3,520,076.80	0.16
新疆天山建材实业有限责任公司 托可逊县石膏矿	4,387,044.26	0.19	2,436,577.26	0.11
建材乌鲁木齐地质工程勘察院	2,288,783.63	0.10
中国非金属材料南京矿山工程有 限公司	43,119,053.41	1.88
河南中材环保有限公司	12,347,970.00	0.54
中材节能发展有限公司	103,545,000.00	4.53

96

	本年		上年
		占同		占同
		类交		类交
关联方类型及关联方名称	金额	易金 额的	金额	易金 额的
		比例		比例
		（%）		（%）
深圳南华岩土工程公司	440,000.00	0.02
新疆天山帝派瓷业有限责任公司	673,316.80	0.03
新疆天山建材集团精细化工有限 责任公司	3,525,677.00	0.15
天水中材水泥有限责任公司	6,972,560.01	0.30
中材汉江水泥股份有限公司	1,436,914.87	0.06
上饶中材机械有限公司	690,000.00	0.03
中材科技股份有限公司	1,645,299.15	0.07
其他关联关系方
其中：新疆金建建材有限责任公 司	8,593,701.85	0.38	3,609,436.44	0.17
2. 销售商品

其他关联关系方 其中：新疆金建建材有限责任公 司 2. 销售商品	8,593,701.85 0.38	8,593,701.85 0.38	3,609,436.44	0.17
	本年		上年
关联方类型及关联方名称	金额	占同类交易 金额的比例	金额	占同类交 易金额的
		（%）		比例（%）
（1）受同一母公司及最终控制方控
制的其他企业
其中：新疆国统管道股份有限公司	3,779,933.20	0.07	14,891,383.60	0.36
新疆建化实业有限责任公司	16,815,353.58	0.29	3,973,806.50	0.10
新疆天山建材(集团)房产开发有限	12,208,749.02	0.21	13,807,117.00	0.34
公司 新疆天山建材(集团)有限责任公司	1,575,316.40	0.03	849,887.00	0.02
新疆天山建材实业有限责任公司	1,721,848.08	0.03	1,793,922.35	0.04
新疆天山建材建筑安装有限责任公	368,214.60	0.01
司 新疆天山建材机械有限责任公司	775,308.68	0.01
（2）其他关联关系方
新疆金建建材有限责任公司	2,324,671.96	0.04	3,957,306.50	0.10
新疆天山建材运输公司	41,150.10	0.00

3. 委托管理情况

（1）天山股份2007 年12 月20 日与新疆天山建材实业有限责任公司签订《柳树沟 石灰石矿委托管理协议》，托管新疆天山建材实业有限责任公司的柳树沟石灰石矿，托管 期限自2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日，每年向新疆天山建材实业有限责任公司支 付260 万元的矿山托管费用。

97

委托方名称	受托方名 称	委托资 产类型	委托起始 日	委托终止 日	托管费费 定价依据	本年确认 的托管费
新疆天山建材实业有 限责任公司	天山股份	石灰石 矿	2008-1-1	2010-12-31		2,600,000

（2） 吐鲁番旅游于2008 年2 月1 日与新疆大西部旅游股份有限公司（以下简称“大 西部”）签订《资产托管经营协议》及补充协议，将吐旅所属的“坎儿井民俗园景点”的 全部资产委托给大西部经营管理，由大西部派出管理人员进行经营管理，其运营资质及财 务处理仍以吐旅为主体进行。托管期限为2008 年1 月1 日至2015 年12 月31 日，其托管 费用2008 年度和2009 年度不支付，2010 年没有支付。 4. 关联担保情况

4. 关联担保情况
担保方名称	被担保方 名称	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
中国中材股份有限公司	天山股份	5,900.00	2007.10.31	2013.3.31	否
泰山玻璃纤维有限公司	天山股份	5,000.00	2009.4.29	2012.4.29	否
泰山玻璃纤维有限公司	天山股份	10,000.00	2009.5.27	2012.5.27	否
泰山玻璃纤维有限公司	天山股份	5,000.00	2009.6.1	2012.6.1	否

5. 关联方资金拆借

5. 关联方资金拆借
关联方名称	拆借金额	起始日	到期日	利率
中国中材股份有限公司	50,000,000.00	2008.1.29	2010.6.29	5.84%
中国中材股份有限公司	30,000,000.00	2008.4.3	2010.5.31	5.84%
中国中材股份有限公司	38,000,000.00	2008.5.5	2010.5.31	5.84%
中国中材股份有限公司	12,000,000.00	2008.8.13	2010.6.30	5.84%
中国中材股份有限公司	60,000,000.00	2008.8.28	2010.6.29	5.84%
中国中材股份有限公司	200,000,000.00	2008.9.19	2010.4.20	5.84%
中国中材股份有限公司	200,000,000.00	2010.4.2	2011.4.1	5.40%
中国中材股份有限公司	160,000,000.00	2010.4.2	2012.4.1	5.40%
中国中材股份有限公司	340,000,000.00	2010.4.2	2012.4.1	5.40%

1）天山股份四届十次董事会、2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于本公司 及控股子公司通过银行向关联方委托贷款的议案》，中国中材股份有限公司通过浙商银行 向新疆天山水泥股份有限责任公司办理委托贷款36,000 万元，中国中材股份有限公司通 过银行向天山股份之控股子公司江苏天山水泥集团有限公司委托贷款34,000 万元。

2）截止2010 年12 月31 日中国中材股份有限公司通过银行向疆天山水泥股份有限责 任公司办理委托贷款余额16,000 万元，中国中材股份有限公司通过银行向天山股份之控 股子公司江苏天山水泥集团有限公司委托贷款余额34,000 万元。

98

（三） 关联方往来余额

1. 关联方应收账款

1. 关联方应收账款
关联方（项目）	年末金额 账面余额 坏账准备		年初金额 账面余额 坏账准备
受同一母公司及最终控制方控制的其他
企业
其中：新疆建化实业有限责任公司	121,629.46	6,081.47	697,169.50	34,858.48
新疆天山建材实业有限责任公司			145,936.33	7,296.92
新疆天山建材机械有限责任公司	2,520.00	126.00
合计	124,149.46	6,207.47	843,105.83	42,155.40
2. 关联方其他应收款
关联方（项目）	年末金额 账面余额 坏账准备		年初金额 账面余额 坏账准备
受同一母公司及最终控制方控制的其他
企业
其中：新疆大西部旅游股份有限公司	132,604.21	13,260.42	314,975.06	15,748.75
合计	132,604.21	13,260.42	314,975.06	15,748.75

3. 关联方预付账款

3. 关联方预付账款
	年末金额		年初金额
关联方（项目）	账面余额	坏账准	账面余额	坏账
		备		准备
受同一母公司及最终控制方控制的其他
企业
其中：新疆天山建材机械有限责任公司	1,034,444.03		3,271,368.49
新疆建化实业有限责任公司	32,752,316.19		36,536,633.38
中国中材国际工程股份有限公司及其所 属公司	117,614,733.96		61,120,818.22
新疆天山建材实业有限责任公司	1,536,105.86		471,298.40
中国建筑材料工业建设西安工程有限公 司	162,731.05		2,797,857.26
江苏建材地质工程勘察院			500,000.00
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总 队	1,118,000.00
河南中材环保有限公司	13,657,000.00
中材节能发展有限公司	20,150,000.00
上饶中材机械有限公司	10,800.00
新疆天山建材(集团)有限责任公司	109,515.60
新疆天山帝派瓷业有限责任公司	42,000.00
新疆天山建材实业有限责任公司托可逊 县石膏矿	26,703.57
合计	188,214,350.26		104,697,975.75

99

4. 关联方应付账款

	关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 新疆天山建材机械有限责任公司 12,185,537.66 1,407,383.21 新疆建化实业有限责任公司 10,838,799.03 6,045,515.74 新疆天山建材实业有限责任公司 1,131,958.44 615,573.48 新疆天山建材实业有限责任公司托克逊县石膏矿 268,400.75 新疆天山建材运输公司 268,804.44 建材乌鲁木齐地质工程勘察院 774,912.00 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 177,793.55 新疆国统管道股份有限公司 27,600.00 新疆天山帝派瓷业有限公司 414,312.30 中材节能发展有限公司 542,500.00 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 14,798,671.11 807,102.00 中国非金属材料南京矿山工程公司溧水分公司 8,627,132.06 中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 700,000.00 河南中材环保有限公司 320,000.00 新疆中材精细化工有限责任公司 200,000.00 中材科技股份有限公司 192,500.00 合计 51,468,921.34 8,875,574.43
	5. 关联方其他应付款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 新疆天山建材实业有限责任公司 208,707.48 208,707.48 中国中材股份有限公司 390,000,000.00 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 700,000.00 河南中材环保有限公司 400,000.00 新疆建化实业有限责任公司 50,000.00 建材乌鲁木齐地质工程勘察院 5,000.00 新疆天山建材机械有限责任公司 28,038.00 新疆天山建材(集团)房地产有限公司 67,754.56 合计 1,459,500.04 390,208,707.48 6. 关联方预收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 其中：新疆天山（集团）房地产开发有限公司 2,629.00 4,785.00

100

关联方（项目）	年末金额	年初金额
新疆建化实业有限责任公司	838,742.50
合计	841,371.50	4,785.00

十、或有事项

• 1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债

本年度天山股份无该等事项。

• 2.对外提供担保形成的或有负债

  • 本年度天山股份无该等事项。

• 3.其他或有负债

  • 本年度天山股份无该等事项。

• 4.除存在上述或有事项外，截至2010 年12 月31 日，天山股份无其他重大或有事项。

• 十一、承诺事项

1 ．重大承诺事项

（1）已签订合同但未付的约定重大对外投资

截至2010 年12 月31 日，天山股份尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出 共计55,890 万元，具体情况如下：

投资项目名称	合同投资额	已付投资额	未付投资额	预计投资
阜康工业园3×2500t/d
新型干法熟料水泥生产 线二期电石渣制水泥项	189,191,344.14	37,301,658.43	151,889,685.71	2010 年-2011 年
目
叶城天山4000t/d新型干 法水泥生产线项目	320,278,564.72	179,437,234.47	140,841,330.25	2010 年-2011 年
喀什天山4000t/d新型干 法水泥生产线项目	401,699,479.01	135,527,041.38	266,172,437.63	2010 年-2011 年
合计	911,169,387.87	352,265,934.28	558,903,453.59

（2）截至2010 年12 月31 日，天山股份就以下项目之不可撤销经营租赁所 需于下列期间承担款项如下：

	期间	经营租赁
T+1 年		2,100,000.00
T+2 年		2,050,000.00
T+3 年		2,000,000.00
T+3 年以后		53,500,000.00
合计		59,650,000.00

2．前期承诺履行情况

2009 年12 月31 日已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计53,243 万元， 截至2010 年12 月31 日，除天山股份塔里木分公司有部分工程尾款外，其余款项均已付 清。

101

1）屯河水泥与中粮屯河股份有限公司签订的《租赁协议》,承租中粮屯河股份有限公 司位于昌吉市的411,697 平方米土地用于生产经营,每年支付租赁费25 万元。根据2005 年4 月5 日屯河水泥二届三次董事会(临时会议)决议，屯河水泥每年向中粮新疆屯河股份 有限公司支付的土地租赁费变更为100 万元。根据2008 年4 月5 日屯河水泥三届四次董 事会决议，屯河水泥每年向中粮新疆屯河股份有限公司支付的土地租赁费变更为200 万 元。

2）新疆天山筑友混凝土有限责任公司与新疆军区联勤部牛奶厂签订土地租赁协议， 租赁位于乌鲁木齐市的土地用于生产经营，租赁期为2002 年6 月1 日至2012 年5 月30 日，每年租赁费10 万元。

除上述承诺事项外，截至2010 年12 月31 日，天山股份无其他重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项

1. 根据新疆天山水泥股份有限公司2011 年1 月27 日第四届董事会第二十次会议决

议，在2011 年投资的商品混凝土项目：

1）天山股份控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司拟在2011 年新设全资子公司奇 台天山水泥有限责任公司，并由其投资2,477.88 万元在昌吉州奇台县建设180m3/h 商品 混凝土生产线建设工程；控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司之全资子公司伊犁天山水 泥有限责任公司投资3,887 万元，在伊犁州察布查尔县建设2×180m3/h 商品混凝土生产 线项目。

2）天山股份控股子公司库尔勒天山神州混凝土有限责任公司拟在2011 年新设库车 分公司，并由其投资3,887 万元，在阿克苏库车县建设2×180m3/h 商品混凝土生产线项 目；此外投资1,600 万元购买4 辆泵车。

1. 发行短期融资券及中期票据

根据新疆天山水泥股份有限公司2011 年1 月27 日第四届董事会第二十次会议决议， 天山股份于2011 年在中国银行间市场交易商协会注册本金总额不超过8 亿元人民币（含 8 亿元人民币）的中期票据及不超过8 亿元人民币（含8 亿元人民币）的短期融资券发行 额度，并在发行额度有效期内，根据市场情况、利率变化及公司自身资金需求在中国境内 一次或分期、部分或全部发行。中期票据发行期限不超过5 年（含5 年）。中期票据及短 期融资券的利率将根据公司信用评级情况及资金市场供求关系确定，但不高于中国人民银 行规定的同期银行贷款利率。募集资金用于补充流动资金、项目建设和置换部分银行贷款。

1. 本年利润分配预案

天山股份母公司截止2010 年12 月31 日实际可供分配的利润为36,775.66 万元，天 山股份拟以股本388,945,144 股为基数，每10 股派4 元（含税）现金红利，共派现15,557.81 万元，剩余21,217.85 万元利润结转下一年度分配。

十三、其他重要事项

• 1． 租赁

• （1） 融资租入固定资产

102

项目	年末金额	年初金额
原价	6,800,000.00
运输设备	6,800,000.00
累计折旧	717,777.76
运输设备	717,777.76
账面净值	6,082,222.24
运输设备	6,082,222.24
减值准备
运输设备
账面价值	6,082,222.24
运输设备	6,082,222.24
（2） 最低租赁付款额
剩余租赁期		最低租赁付款额
1 年以内		2,325,815.45
合计		2,325,815.45

截至2010 年12 月31 日，天山股份未确认融资费用余额为37,229.06 元。 2． 以公允价值计量的资产和负债

项目 年初 金额 金融资产 可供出售金融资产 282,247,515.00 金融资产小计 282,247,515.00 金融负债 衍生金融负债 4,585,852.92 金融负债小计 4,585,852.92	本年公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本年计 提的减 值 年末 金额 254,892,385.00 262,892,385.00 254,892,385.00 262,892,385.00 1,171,235.16 3,414,617.76 1,171,235.16 3,414,617.76

十四、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收账款分类

(1)	应收账款分类
		年末金额				年初金额
类别	账面余额 金额	比例 （%）	坏账准备 金额	比例 （%）	账面余额 金额	比例 （%）	坏账准备 金额 比例 （%）
单项金额重大
并单项计提坏 账准备的应收	12,678,326.82	59.05%
账款

103

按组合计提坏
账准备的应收
账款
账龄组合	6,689,572.65	31.16%	347,345.84	5.19	11,312,430.82	81.93	627,763.97	5.55
特殊组合	2,102,750.52	9.79%	2,102,750.52	100.00	2,494,703.64	18.07	2,494,703.64	100.00
组合小计	8,792,323.17		2,450,096.36	27.87	13,807,134.46	100.00	3,122,467.61	22.61
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
应收账款
合计	21,470,649.99	100.00	2,450,096.36		13,807,134.46	100.00	3,122,467.61

• (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		年末金额		年初金额	年初金额
项目	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	6,660,978.85	99.57	333,048.94	10,126,769.8 1	89.52	506,338.4 9
1-2 年				1,157,067.21	10.23	115,706.7 2
2-3 年				28,593.80	0.25	5,718.76
3-4 年	28,593.80	0.43	14,296.90
4-5 年
5 年以上
合计	6,689,572.65	100.00	347,345.84	11,312,430.8 2	100.0 0	627,763.9 7

(3) 按特殊组合计提坏账准备的应收账款

单位名称 特殊组合 合计	账面余额	坏账金额	计提比例 （%）	计提原因
	1,398,399.03	1,398,399.03	100	账龄5 年以上，均超信用 期
	1,398,399.03	1,398,399.03

(4) 本年收回以前年度已全额计提坏账准备的应收账款7 笔，金额共计

171,713.64 元：

债务单位	应收账款余 额	转回或收回 前累计已计 提坏账准备 金额	本年转回 （或收回） 金额	确定原坏账准备 的依据	本年转回或收回） 原因
客户1	25,000.00	25,000.00	25,000.00	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
客户2	40,000.00	40,000.00	40,000.00	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
客户3	15,000.00	15,000.00	15,000.00	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
客户4	1,108.74	1,108.74	1,108.74	账龄5 年以上	按账龄计提坏账；

104

债务单位	应收账款余 额	转回或收回 前累计已计 提坏账准备 金额	本年转回 （或收回） 金额	确定原坏账准备 的依据	本年转回或收回） 原因
					本期收回账款
客户5	891.26	891.26	891.26	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
客户6	60,020.24	60,020.24	60,020.24	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
客户7	29,693.40	29,693.40	29,693.40	账龄5 年以上	按账龄计提坏账； 本期收回账款
合计	171,713.64	171,713.64	171,713.64

(5) 本年度无核销的应收账款。

• (6) 年末应收账款中不含持天山股份5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 应收账款金额前五名单位情况：

				占应收账款
项目	与本公司关系	金额	账龄	总额的比例
				(%)
第一名	非关联方	12,678,326.82	一年以内	59.05%
第二名	非关联方	5,258,333.73	一年以内	24.49
第三名	非关联方	967,076.42	5 年以上	4.50
第四名	非关联方	739,021.50	一年以内	3.44
第五名	非关联方	595,080.00	5 年以上	2.77
合计		20,237,838.47		94.26%

• 年末余额中前五名欠款单位欠款789.52 万元，占应收账款总额的36.77%。

• (8) 应收关联方账款情况详见本附注九.(三).1 所述。

• 2.其他应收款

• (1) 其他应收款分类

		年末金额	年末金额			年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的应收
账款
账龄组合	576,179,736.35	100.00	28,859,752.03	5.00	883,084,199.13	100.00	44,222,109.20	5.00
特殊组合	4,000.00		4,000.00	100.00
组合小计	576,183,736.35	100.00	28,863,752.03	5.01	883,084,199.13	100.00	44,222,109.20	5.00

105

		年末金额	年末金额		年初金额	年初金额
类别	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计	576,183,736.35	100.00	28,863,752.03	883,084,199.13	100.00	44,222,109.20

• (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		年末金额			年初金额
项目	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	576,127,811.3 0	99.67	28,850,672.8 8	881,799,106.0 5	40.71	44,089,955.2 9
1-2 年	28,058.62	0.18	2,805.86	1,272,647.08	58.72	127,264.71
2-3 年	18,866.43	0.12	3,773.29	8,446.00	0.39	1,689.20
3-4 年	5,000.00	0.03	2,500.00	-	-	-
4-5 年				4,000.00	0.18	3,200.00
5 年以上
合计	576,179,736.3 5	100.00	28,859,752.0 3	883,084,199.1 3	100.00	44,222,109.2 0

• (3) 2010 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名欠款单位情况

项目	与本公司关 系	金额	账龄	占其他应收款 总额的比例 （%）	性质或内容
宜兴天山水泥有 限责任公司	全资子公司	392,900,000.00	1 年以内	68.19	资金往来款
阿克苏天山多浪 水泥有限责任公 司	全资子公司	142,359,513.60	1 年以内	24.71	资金往来款
哈密新天山水泥 有限责任公司	全资子公司	20,264,358.82	1 年以内	3.52	资金往来款
吐鲁番天山水泥 有限公司	全资子公司	14,801,910.00	1 年以内	2.57	资金往来款
库尔勒天山神州 混凝土有限责任 公司	控股子公司	4,557,166.38	1 年以内	0.79	资金往来款
合计		574,882,948.80		99.77

(4) 应收关联方账款情况详见本附注九.(三).2 所述。

1. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目	年末金额	年初金额
按成本法核算长期股权投资	2,863,423,220.09	1,305,536,770.09

106

项目	年末金额	年初金额
按权益法核算长期股权投资	65,221,209.69	68,071,383.30
长期股权投资合计	2,928,644,429.78	1,373,608,153.39
减：长期股权投资减值准备	99,800,000.00	99,800,000.00
长期股权投资价值	2,828,844,429.78	1,273,808,153.39

107

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称 持股 比例 （%） 成本法核算 新疆天山筑友混凝土有限 责任公司 75.32 宜兴天山水泥有限责任公 司 100.00 江苏天山水泥集团有限公 司 66.01 阿克苏天山多浪水泥有限 责任公司 100.00 新疆屯河水泥有限责任公 司 51.00 新疆和静天山水泥有限责 任公司 74.63 新疆巴州天山水泥有限责 任公司 90.00 库尔勒天山神州混凝土有 限责任公司 60.00 吐鲁番旅游发展有限公司 64.41 哈密新天山水泥有限责任 公司 100.00 新疆米东天山水泥有限责 任公司 64.56 吐鲁番天山水泥有限责任 公司 100.00

表决 权比 例（%） 投资成本 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利 75.32 21,115,750.00 18,899,100.00 2,216,650.00 21,115,750.00 100.0 0 338,985,700.00 338,985,700.00 338,985,700.00 66.01 215,293,942.69 215,293,942.69 215,293,942.69 20,000,000.00 100.0 0 690,083,288.36 166,757,188.36 523,326,100.0 0 690,083,288.36 51.00 178,500,000.00 178,500,000.00 178,500,000.00 74.63 36,064,764.23 36,064,764.23 36,064,764.23 90.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 60.00 14,551,650.00 14,551,650.00 14,551,650.00 64.41 10,612,123.63 31,362,689.13 20,750,565.50 10,612,123.63 700,000.00 100.0 0 366,343,700.00 50,000,000.00 316,343,700.0 0 366,343,700.00 64.56 131,040,000.00 131,040,000.00 131,040,000.00 100.0 0 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

108

被投资单位名称 持股 比例 （%） 新疆阜康天山水泥有限公 司 100.00 喀什天山水泥有限责任公 司 100.00 叶城天山水泥有限责任公 司 100.00 哈密天山水泥有限责任公 司 100.00 若羌天山水泥有限责任公 司 100.00 克州天山水泥有限责任公 司 100.00 北京中天高科特种车辆有 限责任公司 10.00 德恒证券有限责任公司 6.50 东方人寿保险股份有限公 司 6.25 北京中水协网信息咨询有 限公司 5.76 新疆大西部旅游股份有限 公司 2.45 小计 权益法核算 中材天山（云浮）水泥有限 公司 30.95	表决 权比 例（%） 投资成本 100.0 0 130,000,000.00 100.0 0 240,000,000.00 100.0 0 250,000,000.00 100.0 0 50,000,000.00 100.0 0 2,000,000.00 100.0 0 4,000,000.00 10.00 3,377,235.68 6.50 49,800,000.00 6.25 50,000,000.00 5.76 80,000.00 2.45 23,575,065.50 2,863,423,220.09 30.95 55,710,000.00	年初金额 3,377,235.68 49,800,000.00 50,000,000.00 80,000.00 2,824,500.00 1,305,536,770.09 68,071,383.30	本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利 130,000,000.0 0 130,000,000.00 240,000,000.0 0 240,000,000.00 250,000,000.0 0 250,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 3,377,235.68 49,800,000.00 50,000,000.00 80,000.00 20,750,565.50 23,575,065.50 1,578,637,015.50 20,750,565.50 2,863,423,220.09 20,700,000.00 23,600,432.39 26,450,606.00 65,221,209.69

109

被投资单位名称 持股 比例 （%） 小计 合计	表决 权比 例（%） 投资成本 55,710,000.00 2,919,133,220.09	年初金额 68,071,383.30 1,373,608,153.39	本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利 23,600,432.39 26,450,606.00 65,221,209.69 1,602,237,447.89 47,201,171.50 2,928,644,429.78 20,700,000.00

110

（3）长期股权投资减值准备

被投资单位名称 年初金额 德恒证券有限责任公司 49,800,000.00 东方人寿保险股份有限公 司 50,000,000.00 合计 99,800,000.00	本年增加	本年减少 年末金额 49,800,000.00 50,000,000.00 99,800,000.00

（4） 天山股份用于银行借款质押的股权：新疆巴州天山水泥有限责任公司90%股权、 新疆和静天山水泥有限公司57.48%的股权、新疆屯河水泥有限责任公司51.00%的股 权、江苏天山水泥集团有限公司56.01%万股，质押情况见本附注八.19、本附注八.29 及本附注八.31 所述。

4. 营业收入、营业成本

项目	项目	本年金额	上年金额	上年金额
主营业务收入		1,600,400,676.99		1,081,225,212.89
其他业务收入		12,223,320.04		14,145,316.99
营业收入合计		1,612,623,997.03		1,095,370,529.88
主营业务成本		1,127,499,417.06		760,922,322.91
其他业务成本		10,855,180.00		10,913,244.54
营业成本合计		1,143,276,858.52		771,835,567.45
（1）	主营业务—按行业分类
行业名称	本年金额 营业收入 营业成本		上年金额 营业收入 营业成本
水泥 1,600,400,676.99		1,127,499,417.06	1,081,225,212.89	760,922,322.91
合计 1,600,400,676.99		1,127,499,417.06	1,081,225,212.89	760,922,322.91
（2）	主营业务—按产品分类
	本年金额		上年金额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
水泥	1,600,400,676.99	1,132,421,678.52	1,081,225,212.89	760,922,322.91
其他	12,223,320.04	10,855,180.00	14,145,316.99	10,913,244.54
合计 1,612,623,997.03		1,143,276,858.52	1,095,370,529.88	771,835,567.45

（3） 本年公司前五名客户销售收入总额236,007,573.59 元，占本年全部销售收 入总额的14.63%。

1. 投资收益

（1） 投资收益来源

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	13,652,870.00	106,396,400.00

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项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 23,600,432.39 8,640,541.57 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -5,973,719.97 -7,207,581.15 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 2,663,550.00 合计 33,943,132.42 107,829,360.42	项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 23,600,432.39 8,640,541.57 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -5,973,719.97 -7,207,581.15 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 2,663,550.00 合计 33,943,132.42 107,829,360.42	项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 23,600,432.39 8,640,541.57 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -5,973,719.97 -7,207,581.15 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 2,663,550.00 合计 33,943,132.42 107,829,360.42
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 合计 13,652,870.00 其中：阿克苏天山多浪水泥有限责任公 司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 江苏天山水泥集团有限公司 13,202,000.00 吐鲁番旅游发展有限公司 450,870.00		上年金额 本年比上年 增减变动的 原因 106,396,400.00 60,000,000.00 本年未分红 25,500,000.00 本年未分红 20,896,400.00 本年未分红 盈利增加 盈利增加
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 合计 23,600,432.39 其中：中材天山（云浮）水泥 有限公司 23,600,432.39	上年金额 本年比上年增减变动的原 因 8,640,541.57 8,640,541.57 盈利增加
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 195,585,819.31 254,942,743.39 加：资产减值准备 -5,483,551.15 -774,662.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 71,331,504.32 58,975,386.20 无形资产摊销 1,610,640.01 875,426.57 长期待摊费用摊销 83,053.99 20,720.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） 1,914,290.33 1,237,330.12 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） -1,171,235.16 -32,004,586.11 财务费用（收益以“-”填列） 105,425,587.29 91,615,317.18 投资损失（收益以“-”填列） -33,943,132.42 -107,829,360.42 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 12,621,000.64 -6,232,682.86 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 41,137,127.25

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项目	本年金额	上年金额
存货的减少（增加以“-”填列）	3,276,381.13	-49,353,085.10
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	770,641.33	-170,064,235.81
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	490,181,029.89	236,032,258.63
其他
经营活动产生的现金流量净额	842,202,029.51	318,577,696.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	440,112,983.96	74,161,141.28
减：现金的期初余额	74,161,141.28	161,611,649.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	365,951,842.68	-87,450,508.25

十五、补充资料 1. 本年非经营性损益表

项目	本年金额	说明
非流动资产处置损益	7,387,084.49
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	7,298,519.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损	-4,802,484.81
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

113

项目	本年金额	说明
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	10,872,042.65
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	9,874,151.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目	799,495.13
小计	31,428,808.56
所得税影响额	6,084,034.45
少数股东权益影响额（税后）	11,928,579.25
合计	13,416,194.86

• （1）上述各非经常性损益项目按税前金额列示。

• （2）其他符合非经常性损益定义的损益项目的799,495.13 元为处置长期股权投资 产生的投资收益。

2. 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	19.06	1.39	1.39
扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润	18.55	1.35	1.35

十六、财务报告批准

本财务报告于2011 年3 月16 日由天山股份董事会批准报出。

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