TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 20, 2007

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

财务会计报告

• 一、本公司半年度财务会计报告未经审计。

• 二、会计报表（附后）。

• 三、会计报表附注（附后）。

资产负债表（一）

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

项目	附注	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	六.1	1,637,083,795.79	63,950,974.79	122,356,099.13	107,574,960.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	六.2	115,759,271.00	115,759,271.00	108,695,915.51	108,695,915.51
应收账款	六.3	319,115,220.38	320,731,953.86	383,831,554.36	385,405,306.44
预付款项	六.4	13,484,189.07	10,881,413.72	7,463,443.06	7,350,798.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	六.5	12,522,324.33	5,146,986.46	6,820,262.62	3,326,741.29
买入返售金融资产
存货	六.6	261,795,854.01	257,690,230.17	202,258,611.92	194,967,145.70
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
流动资产合计		2,359,760,654.58	774,160,830.00	831,425,886.60	807,320,868.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	六.7	7,695,058.95	271,546,377.34	162,195,058.95	178,846,377.34
投资性房地产	六.8	4,627,450.80	4,627,450.80	9,642,983.23	9,642,983.23
固定资产	六.9	507,878,415.34	495,944,645.37	528,079,038.24	526,497,662.93
在建工程	六.10	568,097,102.70	29,799,371.10	12,754,698.35	12,754,698.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	六.11	155,926,883.86	23,059,482.07	2,016,621.31	1,952,268.48

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1

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

开发支出
商誉	六.12	4,299,648.47	4,299,648.47	4,299,648.47	4,299,648.47
长期待摊费用	六.13	5,194,330.35	217,922.00	207,011.19	155,138.00
递延所得税资产	六.14	14,084,328.17	14,084,328.17	13,612,019.38	13,612,019.38
其他非流动资产
非流动资产合计		1,267,803,218.64	843,579,225.32	732,807,079.12	747,760,796.18
资产总计		3,627,563,873.22	1,617,740,055.32	1,564,232,965.72	1,555,081,664.64

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

资产负债表（二）

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

项目	附注	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	六.15	405,000,000.00	205,000,000.00	332,598,500.05	332,598,500.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	六.16	43,037,125.99	43,037,125.99	54,402,572.24	54,402,572.24
应付账款	六.17	285,857,394.88	284,819,488.59	225,622,573.36	224,376,583.18
预收款项		30,400.02		30,922.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	六.18	24,273,469.64	19,833,633.76	15,307,193.12	15,182,691.17
应交税费	六.19	-23,040,796.94	-22,243,688.81	-8,211,920.82	-7,313,408.49
应付利息
其他应付款	六.20	41,300,474.69	13,540,499.70	19,299,339.41	16,446,453.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负 债	六.21	10,000,000.00	10,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		786,458,068.28	553,987,059.23	669,049,179.81	665,693,391.80
非流动负债：
长期借款	六.22	1,402,930,000.00	208,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	六.23	7,197,079.68	4,197,079.68	3,897,079.68	3,897,079.68
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,410,127,079.68	212,197,079.68	13,897,079.68	13,897,079.68
负债合计		2,196,585,147.96	766,184,138.91	682,946,259.49	679,590,471.48

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2

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	六.24	331,925,000.00	331,925,000.00	331,925,000.00	331,925,000.00
资本公积	六.25	294,692,914.85	294,692,914.85	294,692,914.85	294,692,914.85
减：库存股
盈余公积	六.26	72,274,024.61	72,274,024.61	72,274,024.61	72,274,024.61
一般风险准备
未分配利润	六.27	152,777,788.47	152,663,976.95	174,729,435.55	176,599,253.70
外币报表折算差额		-465,339.18		-137,165.50
归属于母公司所有者权益 合计		851,204,388.75	851,555,916.41	873,484,209.51	875,491,193.16
少数股东权益		579,774,336.51		7,802,496.72
所有者权益合计		1,430,978,725.26	851,555,916.41	881,286,706.23	875,491,193.16
负债和所有者权益总计		3,627,563,873.22	1,617,740,055.32	1,564,232,965.72	1,555,081,664.64

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

利 润 表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项目	附注	本期	本期	上年同期	上年同期
		合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入		766,793,416.90	756,178,923.43	641,830,690.12	627,538,233.74
其中：营业收入	六.28	766,793,416.90	756,178,923.43	641,830,690.12	627,538,233.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		716,246,374.79	708,823,117.60	592,745,873.60	579,903,554.05
其中：营业成本	六.29	639,585,374.02	640,545,648.95	518,979,677.27	515,302,254.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金 净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	六.30	572,323.92	572,323.92	630,549.80	630,549.80
销售费用		21,164,648.87	12,334,947.92	16,354,365.29	9,811,086.88
管理费用		47,344,720.61	47,652,587.13	44,336,525.12	41,939,744.77
财务费用	六.31	10,155,736.38	10,644,684.57	9,679,083.48	9,454,245.30
资产减值损失	六.32	-2,576,429.01	-2,927,074.89	2,765,672.64	2,765,672.64
加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-” 号填列）				424,202.80	1,328,023.22
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益

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3

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

汇兑收益（损失以“-”号 填列）		-1,364,454.15	-1,364,454.15	-2,506,306.40	-2,506,306.40
三、营业利润（亏损以“-”号 填列）		49,182,587.96	45,991,351.68	47,002,712.92	46,456,396.51
加：营业外收入	六.33	983,948.66	983,948.66	541,948.26	506,487.77
减：营业外支出	六.34	763,544.09	763,544.09	312,343.57	312,343.57
其中：非流动资产处置损 失
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）		49,402,992.53	46,211,756.25	47,232,317.61	46,650,540.71
减：所得税费用	六.35	4,606,952.00	3,762,033.00	4,154,613.14	3,643,287.08
五、净利润（净亏损以“-”号 填列）		44,796,040.53	42,449,723.25	43,077,704.47	43,007,253.63
归属于母公司所有者的 净利润		44,433,352.92	42,449,723.25	43,007,253.63	43,007,253.63
少数股东损益		362,687.61		70,450.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益	六.36	0.13	0.13	0.16	0.16
（二）稀释每股收益		0.13	0.13	0.16	0.16

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

现金流量表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项目	附注	本期	本期	上年同期	上年同期
		合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现 金流量：
销售商品、提供劳 务收到的现金		808,444,294.96	794,324,206.99	597,867,090.75	568,715,225.15
客户存款和同业 存放款项净增加额
向中央银行借款 净增加额
向其他金融机构 拆入资金净增加额
收到原保险合同 保费取得的现金
收到再保险业务 现金净额
保户储金及投资 款净增加额
处置交易性金融 资产净增加额
收取利息、手续费 及佣金的现金
拆入资金净增加 额

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4

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

回购业务资金净 增加额
收到的税费返还		33,229,981.16	33,229,981.16	420,088.13	420,088.13
收到其他与经营 活动有关的现金	六.37	9,006,635.81	8,267,044.60	4,453,793.35	4,453,793.35
经营活动现金 流入小计		850,680,911.93	835,821,232.75	602,740,972.23	573,589,106.63
购买商品、接受劳 务支付的现金		620,612,416.10	618,962,650.82	402,572,245.10	398,894,822.49
客户贷款及垫款 净增加额
存放中央银行和 同业款项净增加额
支付原保险合同 赔付款项的现金
支付利息、手续费 及佣金的现金
支付保单红利的 现金
支付给职工以及 为职工支付的现金		69,087,037.41	64,782,768.86	51,338,520.64	50,119,771.88
支付的各项税费		22,264,384.41	22,264,384.41	10,710,380.94	9,219,302.44
支付其他与经营 活动有关的现金	六.38	51,031,776.67	45,906,844.47	52,977,155.25	44,012,148.47
经营活动现金 流出小计		762,995,614.59	751,916,648.56	517,598,301.93	502,246,045.28
经营活动产 生的现金流量净额		87,685,297.34	83,904,584.19	85,142,670.30	71,343,061.35
二、投资活动产生的现 金流量：
收回投资收到的 现金	六.39	3,316,376.25	3,316,376.25
取得投资收益收 到的现金				424,202.80	424,202.80
处置固定资产、无 形资产和其他长期资 产收回的现金净额
处置子公司及其 他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资 活动有关的现金	六.40	12,095,906.30	300,000.00
投资活动现金 流入小计		15,412,282.55	3,616,376.25	424,202.80	424,202.80
购建固定资产、无 形资产和其他长期资 产支付的现金		409,014,299.38	35,398,795.13	10,971,012.98	10,504,066.38
投资支付的现金			92,700,000.00	61,800,000.00	61,800,000.00
质押贷款净增加 额

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5

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

取得子公司及其 他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资 活动有关的现金		16,856,414.01	54,727.70
投资活动现金 流出小计		425,870,713.39	128,153,522.83	72,771,012.98	72,304,066.38
投资活动产 生的现金流量净额		-410,458,430.84	-124,537,146.58	-72,346,810.18	-71,879,863.58
三、筹资活动产生的 现金流量：
吸收投资收到的 现金		216,300,000.00
其中：子公司吸收 少数股东投资收到的 现金		216,300,000.00
取得借款收到的 现金		1,808,238,470.42	413,308,470.42	253,351,000.00	253,351,000.00
发行债券收到的 现金
收到其他与筹资 活动有关的现金
筹资活动现金 流入小计		2,024,538,470.42	413,308,470.42	253,351,000.00	253,351,000.00
偿还债务支付的 现金		343,429,839.06	343,429,839.06	161,157,000.00	161,157,000.00
分配股利、利润或 偿付利息支付的现金		72,516,963.55	72,516,963.55	21,856,636.94	21,631,798.76
其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润
支付其他与筹资 活动有关的现金	六.41	5,432,442.17	353,091.20	314,335.25	314,335.25
筹资活动现金 流出小计		421,379,244.78	416,299,893.81	183,327,972.19	183,103,134.01
筹资活动产 生的现金流量净额		1,603,159,225.64	-2,991,423.39	70,023,027.81	70,247,865.99
四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响
五、现金及现金等价物 净增加额		1,280,386,092.14	-43,623,985.78	82,818,887.93	69,711,063.76
加：期初现金及现 金等价物余额		122,356,099.13	107,574,960.57	86,803,245.14	75,898,552.77
加：初次纳入合并 范围公司期初现金及 现金等价物余额		234,341,604.52
六、期末现金及现金等 价物余额		1,637,083,795.79	63,950,974.79	169,622,133.07	145,609,616.53

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6

深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

现金流量表（续）

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

补充资料	附注	本期	本期	上年同期	上年同期
		合并	母公司	合并	母公司
1.将净利润调节为经营 活动的现金流量：
净利润		44,433,352.92	42,449,723.25	43,007,253.63	43,007,253.63
加：少数股东损益		362,687.61	0	70,450.84
资产减值准备		-2,576,454.88	-2,927,074.89	2,765,672.64	2,765,672.64
固定资产折旧		27,936,126.18	27,737,444.94	26,754,652.01	26,648,054.61
无形资产摊销		1,888,991.37	1,867,111.41	77,374.16	61,381.14
长期待摊费用摊销		126,929.78	117,216.00	342,325.28	342,325.28
处置固定资产、无 形资产和其他长期资产 的损失（减：收益）		772,119.92	753,324.09	5,073.33	5,073.33
固定资产报废损失		0	0	0	0
公允价值变动损失 （减：收益）		0	0	0	0
财务费用（减：收 益）		10,603,579.82	11,201,675.88	12,185,389.88	11,519,427.26
投资损失（减：收 益）		0	0	-424,202.80	-1,328,023.22
递延所得税资产减 少（减：增加）		-472,308.79	-472,308.79	0
递延所得税负债增 加（减：减少）		0	0	0	0
存货的减少（减： 增加）		-53,208,767.38	-57,354,884.69	-14,112,657.42	-13,954,189.55
经营性应收项目的 减少（减：增加）		36,093,965.03	36,682,956.06	-42,861,050.34	-34,981,173.46
经营性应付项目的 增加（减：减少）		21,725,075.76	23,771,934.08	57,332,389.09	37,257,259.69
其他			0	0	0
经营活动产生的现 金流量净额		87,685,297.34	83,827,117.34	85,142,670.30	71,343,061.35
2.不涉及现金收支的投 资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换 公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净 增加情况
现金的期末余额		1,637,083,795.79	63,950,974.79	169,622,133.07	145,609,616.53
减：现金的期初余额		122,356,099.13	107,574,960.57	86,803,245.14	75,898,552.77
减：初次纳入合并范围 公司期初现金及现金等		234,341,604.52

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

价物余额
加：现金等价物的期末 余额
减：现金等价物的期初 余额
现金及现金等价物净 增加额		1,280,386,092.14	-43,623,985.78	82,818,887.93	69,711,063.76

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

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所有者权益变动表（一）

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	331,925,000.00	294,692,914.85		72,274,024.61		161,117,416.17	-137,165.50	7,802,496.72	867,674,686.85
加：会计政策变更						13,612,019.38			13,612,019.38
前期差错更正
二、本年年初余额	331,925,000.00	294,692,914.85		72,274,024.61		174,729,435.55	-137,165.50	7,802,496.72	881,286,706.23
三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列）						-21,951,647.08	-328,173.68	571,971,839.79	549,692,019.03
（一）净利润						44,433,352.92		362,687.61	44,796,040.53
（二）直接计入所有者权 益的利得和损失							-328,173.68		-328,173.68
1．可供出售金融资产公 允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响
4．其他							-328,173.68		-328,173.68
上述（一）和（二）小计						44,433,352.92	-328,173.68	362,687.61	44,467,866.85

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

（三）所有者投入和减少 资本								571,609,152.18	571,609,152.18
1.所有者投入资本								216,300,000.00	216,300,000.00
2．股份支付计入所有者 权益的金额
3．其他								355,309,152.18	355,309,152.18
（四）利润分配						-66,385,000.00			-66,385,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配						-66,385,000.00			-66,385,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	331,925,000.00	294,692,914.85		72,274,024.61		152,777,788.47	-465,339.18	579,774,336.51	1,430,978,725.26

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

所有者权益变动表（二）

项目			上年金额	上年金额	上年金额
			归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	265,540,000.00	364,021,776.43		62,707,481.71		90,165,348.24	-809,472.43	6,715,652.44	788,340,786.39
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	265,540,000.00	364,021,776.43		62,707,481.71		90,165,348.24	-809,472.43	6,715,652.44	788,340,786.39
三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列）	66,385,000.00	-69,328,861.58		9,566,542.90		70,952,067.93	672,306.93	1,086,844.28	79,333,900.46
（一）净利润						93,795,610.83		1,086,844.28	94,882,455.11
（二）直接计入所有者权 益的利得和损失		-2,943,861.58					672,306.93		-2,271,554.65
1．可供出售金融资产公 允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响
4．其他		-2,943,861.58					672,306.93		-2,271,554.65
上述（一）和（二）小计		-2,943,861.58				93,795,610.83	672,306.93	1,086,844.28	92,610,900.46
（三）所有者投入和减少 资本
1.所有者投入资本

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

2．股份支付计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分配				9,566,542.90		-22,843,542.90			-13,277,000.00
1．提取盈余公积				9,566,542.90		-9,566,542.90
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配						-13,277,000.00			-13,277,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 转	66,385,000.00	-66,385,000.00
1．资本公积转增资本 （或股本）	66,385,000.00	-66,385,000.00
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	331,925,000.00	294,692,914.85		72,274,024.61		161,117,416.17	-137,165.50	7,802,496.72	867,674,686.85

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：刘静瑜 会计机构负责人：李 敏

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

财务报表附注

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

本公司系 1983 年 10 月 24 日经深圳市人民政府以深府函(1983)411 号文批准，领取深 内企字第 06549 号营业执照，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进 出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港) 有限公司、香港玛耶电 子有限公司共同进行补偿贸易。经深圳市人民政府深府办复(1992) 第 1460 号文批复，改由 中国航空技术进出口深圳公司与深圳市投资管理公司联营组成本公司， 领取深内法字第 00736 号营业执照，注册资本为人民币 6945 万元。

1994 年 4 月 13 日经深圳市人民政府批复，同意改组为股份有限公司，1995 年 1 月 10 日，经深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2 号文批复，本公司改组成为社会募集的股 份有限公司，注册资本为人民币 7550 万元，其中：国有股 1290 万股，法人股 5160 万股， 社会公众股 1100 万股。

1997 年 8 月 5 日，经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）100 号文批复同意，原股 东中国航空技术进出口深圳公司将持有的全部法人股转让给深圳中航实业股份有限公司。 至此，本公司的境内法人股持有人为深圳中航实业股份有限公司。

2000 年 12 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）230 号文批复同意, 本公司增发 A 股股票 1650 万股。本公司经历次送、转、配及增发后总股本增至为人民币 13,277 万元。

2004 年 5 月 28 日本公司以 2003 年末的总股本 13,277 万股为基数，实施资本公积金转 增股本，按每 10 股转增 10 股，共转增股本 13,277 万股，此次转增后，股本总额为 26,554 万股。

2006 年 6 月 9 日本公司以 2005 年末的总股本 26,554 万股为基数，实施资本公积金转增 股本，按每 10 股转增 2.5 股，共转增股本 6,638.5 万股，此次转增后，股本总额为 33,192.5 万股。

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

本公司经营范围：制造销售各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品（凡国家有 专项规定的项目除外）。

附注二、财务报表的编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行 证券的公司信息披露规范问题第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和 披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

附注三、遵循企业会计准则的声明

本公司郑重声明：

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

了公司的财务状况、经营成果、股东权益和现金流量等有关信息。

附注四、重要会计政策和会计估计

1、会计制度

报告期内，本公司执行企业会计准则及其补充规定。

2、会计年度

采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

• 4、记账基础及会计计量属性

以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素

采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量且会计要素金额能够取得并可靠计量，可 以采用相应计量属性计量。

• 5、外币的核算方法

• （1）、对发生的外币业务，按外币业务发生日上月最后一个交易日即期汇率折合本位币

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资 本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益；

（2）、本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、 负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除 “未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入 和费用项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流 量表，按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折 算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。

6、现金等价物的确定标准

以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确 定现金等价物的标准。

7、金融资产的核算方法

（1）、金融资产的分类：

金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项和可供出售金融资产四类；

（2）、金融资产的计量

A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。

B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可 能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（3）、金融资产公允价值的确定：

A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

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深圳天马微电子股份有限公司 2007 年半年度报告

B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结 果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

（4）、金融资产减值：

在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发 生减值的客观证据，包括下列各项：

• A、发行方或债务人发生严重财务困难；

• B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可

能无法收回投资成本；

• G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

• （5）、金融资产减值损失的计量：

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

• B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差

额计提减值准备；

• C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下

• 降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。

• 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，

• 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提

取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账 龄 一年以内	计提比例
	1.50%

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一至二年	10.00%
二至三年	15.00%
三年以上	50.00%

单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试， 并计提个别坏账准备，经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄 和规定的提取比例确认减值损失。

9、存货的核算方法

（1）存货分为原材料、在制品及自制半成品、库存商品、外购商品等。

（2）存货按实际成本计价，购入并已验收入库的原材料、低值易耗品、库存商品按实 际成本入账，发出时按加权平均法计价，低值易耗品领用时一次摊销。

（3）、存货盘存制度及存货跌价准备计提方法

存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取 时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

（4）、存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额

10、长期股权投资的核算方法

（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算；

• （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；

A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算，编制 合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公司宣告分派利润或现金股 利时确认当期投资收益；

B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值 不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确 认当期投资收益；

C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期

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末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益 （在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限）；

D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价 值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额， 计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。

（3）长期股权投资减值准备

长期股权投资减值按资产减值规定处理。

11、投资性房产的计量模式

（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；

（2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量；

（3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量； 与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量， 则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益；

（4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策 一致。

（5）投资性房地产减值准备按资产减值规定处理。

12、固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧方法

（1）固定资产的确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。

（2）固定资产的计量基础

各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量

（3）固定资产分类及折旧方法

固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧

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率如下：

率如下：
资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 固定资产装修	使用年限 35年 10年 5年 6年 5年 5年	残值率% 5 5 5 5 5 0	年折旧率%
			2.72 9.50 19.00 15.83 19.00 20.00

每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预 计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。

• （5）固定资产减值准备按附注四.16 资产减值规定处理。

• 13、在建工程与在建工程减值准备的核算方法

• （1）在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修 理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转 为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在 相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入 当期财务费用；

• （2）在建工程减值准备按附注四.16资产减值规定处理。

• 14、无形资产的计价及摊销政策

• （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技

• 术、土地使用权等。企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，

在开发阶段发生的支出，在同时满足下列条件时，作为无形资产入账：

• a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• c、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

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d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；

• e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

• （2）无形资产在取得时按照实际成本计价；

（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线 法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产 的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限 和摊销方法。

• （4）无形资产减值准备按附注四.16资产减值规定处理。

• 15、长期待摊费用的摊销政策

• （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；

（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在公司开始生产经营当月起一 次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法 带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

16、资产减值计提依据及方法

（1）、减值测试的范围

报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减 值测试：

A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。

• B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近

• 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

• C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未

• 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

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F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（2）、资产减值损失的确认

资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。

（3）、预计可收回金额的确定方法

根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定估计其可收回金额。

（4）、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。

17、金融负债的核算方法

（1）、金融负债的分类：

金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

（2）、金融负债的计量

A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。

B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除 外：

（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

（c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，

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在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号 ——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》 的原则确定的累计摊销额后的余额。

18、预计负债的核算方法

（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务 是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够 可靠的计量；

（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在 基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额 不超过对应的预计负债的账面金额

19、收入的确认原则

（1）销售商品收入：

在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能 够可靠的计量时，确认收入的实现；

（2）提供劳务收入：

对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百 分比法确认相关的劳务收入；

（3）让渡资产使用权收入：

让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；

利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入 金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

20、借款费用的核算方法

（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

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• A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

• 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• B、借款费用已经发生；

• C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益

• 21、所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的 递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的， 确认所产生的递延所得税负债。

• 22、合并财务报表编制方法

合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资 料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后 合并编制而成。

附注五、税项

附注五、税项
税 项 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税	计 税 基 础 销售收入，加工及修理修配劳务收入 应税劳务收入、工程安装收入 应纳增值税及营业税额 应纳增值税及营业税额 应纳税所得额	税 率
		17% 5% 1% 3% 15%、7.5%

根据深圳市龙岗区国家税务局深国税龙龙减免[2004]0230 号文件，本公司龙岗分公司为 特区内生产性企业，公司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3

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年至第 5 年减半征收所得税，龙岗分公司本年为第 4 个获利年度，按 7.5%征收企业所得税。

附注六、财务报表主要项目注释

1、货币资金

项目	币种	2007-06-30	2007-06-30	2006-12-31	2006-12-31
		原币	折合人民币	原币	折合人民币
现金 小计	RMB HKD USD JPY EUR 韩元	187,148.41 24,065.10 11,796.41 198,730.51 424.52 75,237.00	187,148.41 23,449.03 89,835.56 12,281.55 4,344.41 608.52 317,667.48	33,987.30 9,778.95 10,118.41 218,730.51 333.04 268,192.00	33,987.30 9,824.91 79,011.63 14,355.28 3,419.16 2,226.00 142,824.28
银行存款 小计	RMB HKD USD JPY EUR 韩元	1,001,898,537.57 2,747,130.49 63,842,919.97 14,590,855.00 497,005.82 465,890,336.00	1,001,898,537.57 2,676,803.95 486,195,757.03 901,714.84 5,086,208.46 3,768,121.04 1,500,527,142.89	70,183,687.09 10,985,942.05 3,641,488.91 1.00 627,988.98 733,091,817.00	70,183,687.09 11,037,575.98 28,435,294.49 0.07 6,447,248.86 6,084,662.08 122,188,468.57
其他货币资金 小计	RMB USD	136,199,262.90 5,216.01	136,199,262.90 39,722.52 136,238,985.42	24,806.28 0.00	24,806.28 0.00 24,806.28
合计			1,637,083,795.79		122,356,099.13

货币资金期末余额比上年末增长 1,237.97％，主要原因是首次纳入合并报表的上海天马

的货币资金为 1,559,833,804.44 元。上海天马尚处于建设期，目前的货币资金主要来自银行 贷款和股东出资。

2、应收票据

2、应收票据
项 目	2007-06-30	2006-12-31
银行承兑汇票 商业承兑汇票	8,759,271.00 107,000,000.00	28,695,915.51 80,000,000.00
合计	115,759,271.00	108,695,915.51

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截止 2007 年 6 月 30 日已贴现未到期的商业承兑汇票 30,000,000 元。

3、应收账款

账龄		2007-06-30	2007-06-30
	金额	比例	坏账准备	净额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	313,419,766.68 1,962,528.15 500,678.34 19,479,653.16	93.46% 0.59% 0.15% 5.81%	4,701,296.50 196,252.82 75,101.75 11,274,754.88	308,718,470.18 1,766,275.33 425,576.59 8,204,898.28
合计	335,362,626.33	100.00%	16,247,405.95	319,115,220.38

账龄		2006-12-31	2006-12-31
	金额	比例	坏账准备	净额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	376,026,975.76 2,761,227.07 4,062,097.97 18,090,047.79	93.79% 0.69% 1.01% 4.51%	5,640,404.63 276,122.70 609,314.70 10,582,952.20	370,386,571.13 2,485,104.37 3,452,783.27 7,507,095.59
合计	400,940,348.59	100.00%	17,108,794.23	383,831,554.36

（1）、持本公司 5％以上股份的股东没有本项欠款。

（2）、应收账款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 131,751,029.16 元，占公司应 收账款年末余额的 39.29%。

（3）、截止 2007 年 6 月 30 日应收香港科迪电子有限公司 2,477,321.73 元，深圳金佳电 子实业有限公司 505,772.40 元，账龄在 3 年以上，经法院内判决胜诉,但目前尚未收回欠款， 已全额计提坏账准备。

4、预付账款

账龄	2007-06-30	2007-06-30	2006-12-31	2006-12-31
	金额	比例	金额	比例
一年以内 一至二年	9,748,336.07 3,735,853.00	72.29% 27.71%	7,463,443.06 0.00	100% -
合计	13,484,189.07	100.00%	7,463,443.06	100%

（1）、持本公司 5％以上股份的股东没有本项欠款。

（2）、欠款金额较大的单位如下：

（2）、欠款金额较大的单位如下：
欠款单位	欠款金额	欠款时间	欠款原因
汕头市建筑安装（集团）公司 SEKWANG TECHNOLOGIES CO.,LTD	3,626,579.90 2,558,808.00	一至二年 一年以内	工程款 设备款

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（3）、预付账款期末余额比上年末增长 80.67％，主要是预付天龙厂房与天龙宿舍的工 程款。

（4）、一年以上的预付账款挂账主要原因是工程尚未结算。

5、其他应收款

账龄		2007-6-30	2007-6-30
	金额	比例	坏账准备	净额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	11,445,053.97 636,759.42 452,004.29 40,990,174.14	21.38% 1.19% 0.84% 76.58%	171,675.81 63,675.94 67,800.64 40,698,515.10	11,273,378.16 573,083.48 384,203.65 291,659.04
合计	53,523,991.82	100.00%	41,001,667.49	12,522,324.33

账龄		2006-12-31	2006-12-31
	金额	比例	坏账准备	净额
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	6,155,935.67 490,798.07 288,636.06 43,862,446.45	12.12% 0.97% 0.57% 86.35%	92,339.03 49,079.81 43,295.41 43,792,839.38	6,063,596.64 441,718.26 245,340.65 69,607.07
合计	50,797,816.25	100.00%	43,977,553.63	6,820,262.62

（1）、持本公司 5％以上股份的股东没有本项欠款。

（2）、其他应收款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 42,069,748.09 元，占公司 其他应收款年末余额的 78.60%。

（3）、公司于 2007 年 5 月 10 日收到大连证券有限责任公司破产清算组清还的第三笔清 偿金额 3,316,376.25 元，截止 2007 年 6 月 30 日应收大连证券有限责任公司 39,815,758.75 元和深圳丰达通讯有限公司款项 591,097.30 元，已全额计提坏账准备。

6、存货及存货跌价准备

账龄		2007-06-30
	金额	跌价准备	净额
原材料 在产品 产成品 自制半成品	124,694,717.49 42,910,662.96 101,485,138.83 18,965,519.34	13,770,439.77 0.00 12,489,744.84 0.00	110,924,277.72 42,910,662.96 88,995,393.99 18,965,519.34
合计	288,056,038.62	26,260,184.61	261,795,854.01
账龄		2006-12-31
	金额	跌价准备	净额

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原材料 在产品 产成品 自制半成品	99,464,777.14 18,169,797.85 90,737,436.58 25,514,984.74	13,331,500.10 0.00 18,296,884.29 0.00	86,133,277.04 18,169,797.85 72,440,552.29 25,514,984.74
合计	233,886,996.31	31,628,384.39	202,258,611.92

存货跌价准备计提依据：根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

7、长期股权投资

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（1）、长期投资明细

被投资单位	投资 期限	股权比 例	初始投资额	2006-12-31	本期 权益 调整	累计权益调 整	本期增（减）	2007-06-30
一、权益法核算
汉维克斯公司	长期	25%	1,860,415.03	454,293.87		-1,406,121.16		454,293.87
					-		-
上海天马微电子有 限公司	长期	30%	154,500,000.00	154,500,000.00	-	-	-154,500,000.00	-
二、成本法核算
深圳凯虹实业公司	长期	2.49%	1,500,000.00	1,500,000.00				1,500,000.00
					-	-	-
深圳天极光电技术 实业股份有限公司	长期	0.17%	675,000.00	675,000.00	-	-	-	675,000.00
招商银行股份有限 公司	长期	0.036%	3,909,765.08	3,909,765.08	-	-	-	3,909,765.08
高尔夫会员卡	长期		1,281,000.00	1,281,000.00				1,281,000.00
					-	-	-
深圳市商业银行股 份有限公司	长期	0.045%	550,000.00	550,000.00	-	-	-	550,000.00
合 计				162,870,058.95		-1,406,121.16	-154,500,000.00	8,370,058.95
					-

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（2）、长期股权投资列示如下：

项目	2006-12-31	本期增加	本期减少	2007-06-30
长期股权投资 减：减值准备 长期股权投资净额	162,870,058.95 675,000.00 162,195,058.95	0.00 0.00 0.00	154,500,000.00 0.00 154,500,000.00	8,370,058.95 675,000.00 7,695,058.95

（3）、长期股权投资减值准备
被投资单位名称	2006-12-31	本期增加	本期减少	2007-06-30
深圳天极光电技术实业股份有限公司	675,000.00	0.00	0.00	675,000.00

根据本公司的会计政策，本期长期投资按个别投资项目的可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提减值准备。

8、投资性房地产

8、投资性房地产
项 目	2006-12-31	本年增加	本年减少	2007-6-30
一、原价合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权	14,790,714.13 14,790,714.13 0.00	0.00 0.00 0.00	7,621,356.57 7,621,356.57 0.00	7,169,357.56 7,169,357.56 0.00
二、累计折旧和累计摊 销合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权	5,147,730.90 5,147,730.90 0.00	0.00 0.00 0.00	2,605,824.14 2,605,824.14 0.00	2,541,906.76 2,541,906.76 0.00
三、投资性房地产减值 准备累计金额合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权	0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产账面 价值合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权	9,642,983.23 9,642,983.23 0.00	0.00 0.00 0.00	5,015,532.43 5,015,532.43 0.00	4,627,450.80 4,627,450.80 0.00

本项目系执行新会计准则从固定资产转出。期末投资性房地产较年初减少 52.01％，主 要是因为部分房屋由出租转为自用。

9、固定资产及累计折旧

固定资产类别	2006-12-31	本年增加	本年减少	2007-06-30
固定资产原值：
房租建筑物	283,065,693.78	14,790,714.13	23,061,325.56	274,795,082.35
机器设备	465,653,153.77	7,704,847.49	3,786,559.54	469,571,441.72
运输工具	13,281,904.04	5,633,792.05	0.00	18,915,696.09
电子设备	30,625,073.13	4,110,009.67	432,384.25	34,302,698.55
固定资产装修	7,523,888.41	0.00	231,648.00	7,292,240.41
其他设备	6,867,362.95	1,722,081.87	0.00	8,589,444.82

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深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

小计	807,017,076.08	33,961,445.21	27,511,917.35	813,466,603.94
累计折旧：
房租建筑物	44,426,894.23	8,878,549.92	3,954,061.51	49,351,382.64
机器设备	198,223,217.71	20,923,598.55	3,058,666.81	216,088,149.45
运输工具	7,989,128.37	1,564,731.13	0.00	9,553,859.50
电子设备	19,966,920.62	1,223,084.63	377,876.14	20,812,129.11
固定资产装修	4,513,687.38	578,969.49	0.00	5,092,656.87
其他设备	3,818,189.53	871,821.50	0.00	4,690,011.03
小计	278,938,037.84	34,040,755.22	5,880,867.50	305,588,188.60
净值	528,079,038.24			507,878,415.34
固定资产减值准备	0.00			0.00
固定资产净额	528,079,038.24			507,878,415.34

• （1）、根据本公司的会计政策，对长期闲置、技术陈旧的固定资产，按可收回金额低

• 于账面价值的差额计提减值准备。本期没有减值准备发生。

• （2）、本期从固定资产的房屋建筑物中转出土地使用权与出租房产部分。

• （3）、截止 2007 年 6 月 30 日已提足折旧仍继续使用的固定资产净额为 2,157,932.7 元。

10、在建工程

工程名称	2006-12-31	本年增加	本年转 入固定 资产额	其他 减少 额	2007-06-30	资金 来源
天龙新实验室	143,000.00	0.00	0.00	0.00	143,000.00	自筹
龙岗宿舍	12,611,698.35	5,328,925.23			17,940,623.58	自筹
车机厂房	0.00	11,715,747.52			11,715,747.52	自筹
上海天马TFT 工程	0.00	538,297,731.60			538,297,731.60	自筹
合 计	12,754,698.35	555,342,404.35	0.00	0.00	568,097,102.70

• （1）、本期上海天马 TFT 工程借款费用资本化金额为 3,573.271.22 元。

• （2）、本期在建工程未有跌价损失发生。

• （3）、期末在建工程较上年末增加 4354.02%，主要是因为本期首次纳入合并报表的上

海天马。

11、无形资产

类别	取得 方式	原始金额	2006-12-31	本期增加	本期摊销	2007-06-30	剩余摊 销年限
软件	购入	7,082,303.94	2,016,621.31	4,634,566.93	543,620.96	6,107,567.28	4.31年
土地使 用权	购入	153,744,880.50	0.00	152,235,143.54	2,415,826.96	149,819,316.58	48.72年
合计			2,016,621.31	156,869,710.47	2,959,447.92	155,926,883.86

执行新会计准则土地使用权从固定资产、在建工程等项目转出。本期无形资产未有跌价

2

深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

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损失发生。

12、商誉
项 目	2006-12-31	本年增加	本年减少	本年计提 的减值准备 2007-06-30
汉维克斯投资	4,299,648.47	0.00	0.00	0.00 4,299,648.47

本项目系执行新会计准则从股权投资差额转出。

13、长期待摊费用

项目	原始金额	2006-12-31	本期增加	本期摊销	2007-06-30	剩余摊 销年限
财产保险费	485,895.90	141,488.00	0.00	106,116.00	35,372.00	0.17年
清洗机安装排 水工程	180,000.00	0.00	180,000.00	9,000.00	171,000.00	4.75年
网络设计费	51,873.19	51,873.19	0.00	9,713.78	42,159.41	4.5年
大修理工程	3,306,900.90	13,650.00	0.00	2,100.00	11,550.00	2.75年
开 办 费	4,934,248.94	0.00	4,934,248.94	0.00	4,934,248.94
小 计	8,958,918.93	207,011.19	5,114,248.94	126,929.78	5,194,330.35

14、递延所得税资产
项 目	2007-06-30	2006-12-31
坏账准备	8,215,869.46	8,766,511.72
存货跌价准备	3,939,027.69	4,744,257.66
长期股权投资减值准备	101,250.00	101,250.00
应付职工薪酬－工资及奖金	1,457,955.06	0.00
预提委托加工费	370,225.96	0.00
合计	14,084,328.17	13,612,019.38

15、短期借款

借款类 别	2007-06-30	2006-12-31
	原币 汇 率 折合本位币	原币 汇率 折合本位币
银行借 款 信用 质押 担保 抵押 合 计	RMB175,000,000.00 175,000,000.00 RMB30,000,000.00 30,000,000.00 RMB200,000,000.00 200,000,000.00 405,000,000.00	USD5,792,800.00 7.8087 45,238,500.05 JPY112,210,000.00 0.0656 7,360,000.00 RMB60,000,000.00 60,000,000.00 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 RMB165,000,000.00 165,000,000.00 RMB35,000,000.00 35,000,000.00 332,598,500.05

（1）、贷款明细如下：
贷款单位	期限	年利率	借款条件	本金
招商银行福田支行	2006.12.31-2007.12.18	6.12%	信用	20,000,000.00
招商银行福田支行	2007.03-13-2007.09.12	5.02%	信用	40,000,000.00

3

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深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

中国农业银行上步支行	2007.06.06-2007.12.05	5.265%	信用	30,000,000.00
深圳发展行江苏大厦支行	2007.06.19-2007.12.19	5.265%	信用	30,000,000.00
广东发展行红桂支行	2007.06.26-2007.12.26	5.85%	信用	10,000,000.00
民生银行中心区支行	2007.03.13-2007.09.12	5.02%	信用	45,000,000.00
民生银行中心区支行	2007.04.02-2007.10.02	4.00%	质押	10,000,000.00
民生银行中心区支行	2007.05.10-2007.11.10	3.00%	质押	10,000,000.00
民生银行中心区支行	2007.05-25-2007.11.25	3.80%	质押	10,000,000.00
上海交通银行市南支行	2007.03.30-2007.09.28	5.67%	担保	200,000,000.00
合计				405,000,000.00

（2）、期末无到期未偿还的短期借款。

• （3）、期末短期借款较上年末增加 21.77％，其中上海天马的短期借款 200,000,000.00

元。其末未到期的商业承兑汇票贴现 30,000,000.00 元。

• （4）、担保的 2 亿元为上海天马微电子有限公司，其担保单位为此公司的股东，按持股

• 比例担保，其中本公司占 30%。

16、应付票据

16、应付票据
项 目	2007-06-30	2006-12-31
银行承兑汇票	43,037,125.99	54,402,572.24
17、应付账款
项 目	2007-06-30	2006-12-31
应付账款	285,857,394.88	225,622,573.36

• （1）、截止 2007 年 3 月 30 日，持本公司 5％以上的股东没有本项欠款。

• （2）、应付账款期末余额较上年末增长 26.70％，是因为本期原材料采购量增加。

18、应付职工薪酬

18、应付职工薪酬
项 目	2006-12-31	本期增加额	本期减少额	2007-06-30
一、工资、奖金、津贴 和补贴	12,568,294.73	60,658,054.19	61,796,072.52	11,430,276.40
二、职工福利费	2,738,898.39	8,375,826.55	2,933,796.12	8,180,928.82
三、社会保险费	0.00	4,985,450.05	4,875,381.68	110,068.37
其中：1、医疗保险费	0.00	1,343,795.98	1,343,795.98	0.00
2、基本养老保险费	0.00	3,271,373.10	3,161,304.73	110,068.37
3、年金缴费	0.00	0.00	0.00	0.00
4、失业保险费	0.00	40,391.06	40,391.06	0.00
5、工伤保险费	0.00	280,277.24	280,277.24	0.00

4

深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

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6、生育保险费	0.00	49,612.67	49,612.67	0.00
四、住房公积金	0.00	2,207,451.05	473,960.30	1,733,490.75
五、工会经费和职工教 育经费	0.00	5,296,822.43	2,478,117.13	2,818,705.30
六、非货币性福利	0.00	0.00	0.00	0.00
七、因解除劳动关系给 予的补偿	0.00	0.00	0.00	0.00
八、其他	0.00	0.00	0.00	0.00
合 计	15,307,193.12	81,523,604.27	72,557,327.75	24,273,469.64

因执行新会计准则，原应付工资、应付福利费、其他应付款等项目中的相关内容转至本项目。

19、应交税费

19、应交税费
税 种	2007-06-30	2006-12-31
增值税	-29,525,651.99	-15,709,992.70
营业税	6,392.50	22,716.45
房产税	592,125.32	220,388.76
城市维护建设税	34,614.33	353,124.37
企业所得税	3,512,225.92	5,300,503.02
个人所得税	2,235,652.40	541,966.11
教育费附加	103,844.58	1,059,373.17
合计	-23,040,796.94	-8,211,920.82

应交税费期末余额比上年末减少 16,949,109.52 元，主要是本期出口收入增长较快，退

税率从 13％提高到 17％，期末应退增值税额大，其中截止 2007 年 6 月 30 日收到增值税退

税返还 33,229,981.16 元。

20、其他应付款

20、其他应付款
项 目	2007-06-30	2006-12-31
地价款	21,402,740.00
委托加工费	3,757,464.94	3,179,120.36
员工保证金	2,646,211.07	2,611,731.07
审计及咨询费		102,665.00
其他	13,494,058.68	13,405,822.98
合 计	41,300,474.69	19,299,339.41

• （1）、截至 2007 年 6 月 30 日，持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

• （2）、期末余额比上年末增加 139.99％，主要是首次纳入合并报表范围的上海天马未付

地价款 21,402,740.00 元。

21、一年内到期的非流动负债

2007-06-30 2006-12-31

5

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深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

借款 类别	2007-06-30	2006-12-31
借款 类别 银行 借款 担保 抵押 信用 合 计	原币 汇 率 折合本位币 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00	原币 汇 率 折合本位币 RMB30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

22、长期借款

	2007-06-30	2006-12-31
	原币 汇率 折合本位币	原币 汇率 折合本位币
银行 借款 担保 抵押 信用	RMB738,000,000.00 738,000,000.00 USD60,000,000.00 7.6155 456,930,000.00 RMB208,000,000.00 208,000,000.00	RMB10,000,000.00 10,000,000.00
合 计	1,402,930,000.00	10,000,000.00

• （1）、期末无已到期未偿还的长期借款。

（2）、担保借款的担保单位为中国航空技术进出口深圳公司与上海天马微电子有限公司 的各个股东。本公司的实际控制人中国航空技术进出口深圳公司为本公司担保 2.08 亿人民 币，担保期限为 17 个月；其余为上海天马微电子有限公司担保借款，各股东按所持的比例 担保，其中本公司占 30％，担保期限 2 年，未收取担保费。

23、专项应付款

23、专项应付款
项目	2006-12-31	本期增加	本期减少	2007-06-30
ODS清洗剂消费淘汰项目	1,697,079.68			1,697,079.68
		-	-
移动通信产品研究开发项目	2,000,000.00			2,000,000.00
		-	-
博士后工作站拨款	200,000.00			200,000.00
		-	-
车载无源显示项目		300,000.00		300,000.00
	-
平板显示技术研发能力建设项 目	-	3,000,000.00		3,000,000.00
合计	3,897,079.68	3,300,000.00		7,197,079.68

• （1）、ODS 清洗剂消费淘汰项目系国家环保总局外经办根据 2000 年 11 月 27 日双方签

订的 CNC/QX-RC01/04 专项资金。

• （2）、移动通信产品研究开发项目系中国信息产业部根据 2003 年 12 月 16 日签发的信

6

深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

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部清函[2003]536 号的批复拨付的专项资金。

（3）、博士后工作站拨款系深圳市财政局根据深人发[2005]77 号拨博士后科研工作资助 专项资金。

（4）、车载无源显示项目系深圳市财政局根据财教[2006]294 号拨付的应用技术研究与 开发资金政策引导的专项资金。

（5）、平板显示技术研发能力建设项目系上海市企业技术创新服务中心根据上海市经济 委员会批准拨付给上海天马微电子有限公司。

24、股本

24、股本
项目	2006-12-31	本年变动增减	2007-06-30
		转增 股本 增发 新股 其他 小计
一、有限售条 件的流通股 其中：高管持 股 通产 实业 二、无限售条 件的流通股 其中：高管持 股 通产 实业 三、股份总额	211,901,030.00 86,130.00 37,163,709.00 120,023,970.00 - 331,925,000.00	- - -16,617,783.00 -16,617,783.00 - - -21,533.00 -21,533.00 - - -16,596,250.00 -16,596,250.00 - - 16,617,783.00 16,617,783.00 - - 21,533.00 21,533.00 - 16,596,250.00 16,596,250.00 - - -	195,283,247.00 64,597.00 20,567,459.00 136,641,753.00 21,533.00 16,596,250.00 331,925,000.00

其他变动：截止 2007 年 6 月 30 日，部分限售股份解除限售。

25、资本公积

项 目	2006-12-31	本期增加	本期减少	2007-06-30
股本溢价	293,566,214.14			293,566,214.14
其他资本公积	1,126,700.71			1,126,700.71
合 计	294,692,914.85	42,350.00	42,350.00	294,692,914.85

26、盈余公积

项 目	2006-12-31	本期增 加	本期减 少	2007-06-30
法定盈余公积	50,629,809.95	-	-	50,629,809.95
任意盈余公积	21,644,214.66	-	-	21,644,214.66
合 计	72,274,024.61		-	72,274,024.61
27、未分配利润
项 目			2007-06-30	2006-12-31
期初余额		161,117,416.17		90,165,348.24

7

	深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告	深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告
加：会计政策变更	13,612,019.38	13,612,019.38
本期净利润	44,433,352.92	93,795,610.83
其中：利润分配	66,385,000.00	22,843,542.90
1、提取法定盈余公积	-	9,566,542.90
2、应付现金股利	66,385,000.00	13,277,000.00
期末余额	152,777,788.47	174,729,435.55

本公司 2006 年度利润分配方案已获 2007 年 6 月 13 日召开的 2006 年度股东大会审议通 过，公司 2006 年分红派息方案为：以 2006 年 12 月 31 日公司总股本 33,192.50 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金人民币 2.00 元（含税），本年度实际支付股利 66,385,000.00 元。

28、营业收入

28、营业收入
项 目	本期数	上年同期
主营业务收入	765,552,852.32	640,682,641.67
其他业务收入	1,240,564.58	1,148,048.45
合 计	766,793,416.90	641,830,690.12

（1）、营业收入比上年同期增长 19.47％，主要是销售数量的增加。

（2）、2007 年 1-6 月份公司前五名客户销售收入总额 240,848,242.56 元，占公司当年全 部销售收入的 31.46％。

（3）、主营业务收入：

（3）、主营业务收入：
项 目	本期数	上年同期
液晶显示屏及液晶显示模块	765,552,852.32	640,682,641.67
（4）、分地区主营业务收入
项 目	金 额	占全部销售收入的比例
国外销售收入	511,245,387.37	66.78%
国内销售收入	254,307,464.95	33.22%
合 计	765,552,852.32	100.00%

（5）、其他业务收入

（5）、其他业务收入
项 目	本期数	上年同期
固定资产出租	184,190.28	159,258.00
房屋出租	776,804.65	892,150.56
销售材料	20,828.94	75,788.94
咨询费	166,005.00	-
测试费收入	854.70	9,650.00
佣金收入	91,881.01	-
其他	-	11,200.95
合 计	1,240,564.58	1,148,048.45
29、营业成本
项 目	本期数	上年同期

8

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深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告

主营业务成本	639,243,801.74	518,568,112.84
其他业务成本	341,572.28	411,564.43
合 计	639,585,374.02	518,979,677.27
（1）、分产品主营业务成本
项 目	本期数	上年同期
液晶显示屏及液晶显示模块	639,243,801.74	518,568,112.84
（2）、分地区主营业务成本
项 目	金额	占全部销售成本的比例
国外销售成本	418,470,540.10	65.46%
国内销售成本	220,773,261.64	34.54%
合 计	639,243,801.74	100.00%

（3）、其他业务成本
项 目	本期数	上年同期
固定资产出租	159,386.21	166,776.65
房屋出租	108,759.90	43,823.05
销售材料	23,610.28	190,589.17
其他	49,815.89	10,375.56
合 计	341,572.28	411,564.43

30、营业税金及附加

30、营业税金及附加
项目	本期数	上年同期
城市维护建设税	143,081.00	157,637.47
教育费附加	429,242.92	472,912.33
合 计	572,323.92	630,549.80
31、财务费用
项目	本期数	上年同期
利息支出	11,263,715.05	9,189,536.24
减：利息收入	2,020,668.10	543,212.22
银行手续费	912,689.43	902,759.46
其 他	-	130,000.00
合 计	10,155,736.38	9,679,083.48

32、资产减值损失

32、资产减值损失
项 目	本期数	上年同期
坏账损失	-3,178,499.49	1,091,287.83
存货跌价损失	602,070.48	1,674,384.81
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失

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无形资产减值损失
商誉减值损失
其 他
合 计	-2,576,429.01	2,765,672.64
33、营业外收入
项目	本期数	上年同期
违约金	368,088.16	349,459.28
废品收入	238,660.50	142,869.60
处置固定资产净收益	-	8,800.00
政府补助款	377,200.00	40,819.38
合 计	983,948.66	541,948.26

34、营业外支出
项 目	本期数	上年同期
处置固定资产损失	753,324.09	311,893.57
罚款支出	10,220.00	-
其 他	-	450.00
合 计	763,544.09	312,343.57

35、所得税
项目	本期数	上年同期
递延所得税费用	-472,308.79		-
所得税费用	5,079,260.79		4,154,613.14
合 计	4,606,952.00		4,154,613.14
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目	2007 年1-6 月 基本每股收益 2007 年1-6 月 稀释每股收益		2006 年1-6 月 基本每股收益	2006 年1-6 月 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润	0.13	0.13	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润	0.13	0.13	0.16	0.16
计算过程：
项 目	2007 年1-6月	2006 年1-6月
归属于公司普通股股东的净 利润	44,433,352.92		43,007,253.63
非经常性损益（收益）	220,404.57		229,604.69
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	44,212,948.35		42,777,648.94
年初股本	331,925,000.00		265,540,000.00
年末股本	331,925,000.00		331,925,000.00

37、收到的其他与经营活动有关的现金

	项	目	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月
利息收入			2,020,668.10	543,212.22

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	深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告	深圳天马微电子股份有限公司2007 年半年度报告
其他往来款项	6,985,967.71	3,910,581.13
合 计	9,006,635.81	4,453,793.35

38、支付到的其他与经营活动有关的现金	38、支付到的其他与经营活动有关的现金
项 目	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月
经营费用	37,983,207.31	41,731,189.43
其他往来款项	13,048,569.36	11,245,965.82
合 计	51,031,776.67	52,977,155.25

39、收回投资收到的现金
项 目	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月
大连证券投资款收回	3,316,376.25	-
合 计	3,316,376.25	-

40、收到的其他与投资活动有关的现金	40、收到的其他与投资活动有关的现金
项 目	2007 年1-6月	2006 年1-6月
工程押金	12,095,906.30	-
合 计	12,095,906.30	-

收到的其他与投资活动有关的现金，主要是由控股子公司上海天马微电子有限公司收

到的押金，目前上海天马处于筹建期。

41、支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月
TMK部分撤资	5,079,350.97	-
增发费用	277,466.85	-
证券登记公司手续费	75,624.35	184,335.25
担保费		130,000.00
合 计	5,432,442.17	314,335.25

附注七、关联方关系及其交易

（一）、关联方概况

（1）、存在控制关系的关联方：

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 深圳中航实业股 深圳市 投资兴办实业（具体项目另行申报）； 控股股东 股份有限公司 吴光权 份有限公司 国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖） 中国航空技术进 深圳市 经营或代理除国家统一联营经营的 控股股东的大 国有企业 吴光权 出口深圳公司 出口商品和国家实行核定公司经营进 股东 出口商品以外的其他商品及技术进出 口业务；补偿贸易；投资兴办实业（具 体项目另行申报）；国内商业、物资供 销业（不含专营、专控、专卖）；国产

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汽车（不含小轿车）的销售；房地产 开发（开发福田区宗地号为 B210-0016 地块）

（2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	年初数	本年增加数	本年增加数	本年减少数	本年减少数	年末数 642,000,000.00 380,000,000.00 年末数	年末数 642,000,000.00 380,000,000.00 年末数
					- -
			金额		金额 174,651,191.00		比例%
							52.62

（二）、关联方交易事项

中国航空技术进出口深圳公司为本公司在中国进出口银行的借款 208,000,000.00 元提供 担保，尚未收取担保费。

附注八、或有事项

截止 2007 年 6 月 30 日，本公司对外开出的信用证余额为 79,447,701.87 元，开出的保 函余额 44,901,664.92 元。

附注九、资产抵押担保情况

本期本公司发生的资产抵押情况如下：

序号 1 2 合计	抵押物 厂房办公楼 宿舍楼	建筑面积(平方米) 28,098.71 9,729.22 37,827.93	评估净值
			39,988,906.00 13,480,041.00
			53,468,947.00

上述房产在中国进出口银行深圳分行抵押取得贷款总额为 35,000,000.00 元，公司已于 2007 年 6 月 22 日归还上述借款。

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附注十、承诺事项

截止 2007 年 6 月 30 日，本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。

附注十一、资产负债表日后非调整事项

根据 2006 年 9 月 29 日本公司 2006 年第一次临时股东大会决议，本公司拟定向增发不 超过 8000 万（含 8000 万）的普通股，每股面值人民币 1 元。实际发行普通股（A 股）5090 万股，每股发行价格 9.81 元，募集资金总额 499,329,000.00 元。减去发行费用人民币 15,453,225.00 元，募集资金净额为人民币 483,875,775.00 元。其中计入股本 50,900,000.00 元，计入资本公积人民币 432,975,775.00 元。上述事项经中和正信会计师事务所出具的中和 正信验字（2007）第 10-01 号验资报告验证。

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