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TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2004
Aug 10, 2004
53579_rns_2004-08-10_534f38d8-3ff1-45a7-9aed-afb5523bbf4a.PDF
Interim / Quarterly Report
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深圳天马微电子股份有限公司
2004 年半年度报告
2004 8 10 披露时间： 年 月 日 披露报纸：《证券时报》
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目 录
3 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况 5 第三节 股本变动及主要股东持股情况 8 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 9 第五节 管理层讨论与分析 12 第六节 重要事项 13 第七节 财务会计报告 13 第八节 备查文件目录
2
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 : 公司董事长吴光权先生、总经理刘瑞林先生、总会计师刘静瑜女士声明 保 证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司本报告期财务会计报告，未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
-
:
-
（一）公司法定中文名称 深圳天马微电子股份有限公司
法定英文名称 : SHENZHEN TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD : （二）法定代表人 吴光权
-
: :
-
（三）董事会秘书 刘长清 证券事务代表 王 红
: 22 联系地址 深圳市深南中路中航苑航都大厦 层
联系电话：（0755）83793863 83790775 传真：83790431
电子信箱：[email protected]
-
: 22
-
（四）注册地址 深圳市深南中路中航苑航都大厦 层
: 22 办公地址 深圳市深南中路中航苑航都大厦 层
邮政编码 : 518031
公司国际互联网网址 : http://www.tianma.com.cn
公司电子信箱 : [email protected]
: （五）信息披露报纸 《证券时报》
登载半年度报告指定国际互联网
网址 : http://www.cninfo.com.cn
: 22 半年度报告备置地址 深圳市深南中路中航苑航都大厦 层公司办公室 : （六）股票上市交易所 深圳证券交易所
: A 股票简称 深天马
股票代码：000050
3
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期 : 1983 年 11 月 8 日
企业法人营业执照注册号 : 4403011019757
税务登记号码 : 440301192183445
: 公司聘请的会计师事务所 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 : 中国.北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 邮政编码：100027
二、主要财务数据和指标
: 单位 人民币元
| 财务指标 |
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末 比上年度末 增减(+/-)% |
|---|---|---|---|
| 流动资产 |
715,395,798.12 | 537,766,825.33 | 33.03 |
| 流动负债 |
587,032,372.19 | 457,693,884.19 | 28.26 |
| 总资产 |
1,331,102,136.81 | 1,166,369,369.75 | 14.12 |
| 股东权益(不含少数股东权益) |
740,334,189.22 | 705,295,910.16 | 4.97 |
| 每股净资产 |
2.79 | 5.31 | -47.49 |
| 调整后的每股净资产 | 2.74 | 5.21 | -47.41 |
: 单位 人民币元
| 财务指标 |
2004 年1-6 月 | 2003 年1-6 月 | 本报告期比上 年同期增减 (+/-)% |
|---|---|---|---|
| 净利润 |
35,038,279.06 | 20,242,660.24 | +73.09 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 |
34,951,852.52 | 19,605,305.72 | +78.28 |
| 每股收益 |
0.132 | 0.152 | -13.16 |
| 每股收益(全面摊薄) |
0.132 | 0.152 | -13.16 |
| 净资产收益率（%） |
4.73 | 3.00 | +1.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
2,352,091.84 |
(5,721,360.23) | +141.11 |
| 备注:1.扣除的非经常损益项目和涉及金额 |
(1)营业外收入 : 581,533.26 元
(2)营业外支出 : 484,831.45 元
(3)以前年度计提各项资产减值准备转回数： 短期投资跌价准备：4,230 元
(4)所得税影响：14,505.27 元
4
非经常性损益产生的净利润为：86,426.54 元
2 ．“每股净资产”报告期末数与上年度期末数、“每股收益”报告期末数与 上年同期数增减比例的计算说明：
2004 年半年度末，公司总股本为 26554 万股，2003 年中期、期末总股本为 13277 万股。2003 年度资本公积金转增股本方案：每 10 股转增 10 股，于 2004 年 5 月 28 日实施后，2004 年中期公司总股本为 26554 万股，较上年同期增加 100%， 本报告期“每股净资产、每股收益”均以转增股后的现有总股本计算，因此，“每 股净资产”报告期末数与上年度期末数、“每股收益”报告期末数与上年同期相 比有所下降。但“净利润”较上年同期有大幅度增长。
利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的规定计算的 2004 年上半年度净资产收益率和每 股收益
| 股收益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 净资产收益率 (%) | 每股收益 (元/股) | ||
| 全面摊薄 | 加权平均 | 全面摊薄 | 加权平均 | |
| 主营业务利润 | 12.16% | 12.45% | 0.339 | 0.339 |
| 营业利润 | 5.40% | 5.53% | 0.151 | 0.151 |
| 净利润 | 4.73% | 4.85% | 0.132 | 0.132 |
| 扣除非经营性损益后的净利润 | 4.72% | 4.84% | 0.132 | 0.132 |
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内因资本公积金转增股本引起股份变动情况
1．公司于 2004 年 5 月 28 日，实施 2003 年度资本公积金转增股本方案：每 10 股转增 10 股，该方案实施后，截止本报告期末，公司总股本为 26,554 万股， 其中：未流通的国家股和法人股为 19,274.6 万股，占 72.59%；流通股为 7,279.4 万股,占 27.41%。
2 ．报告期末股份变动情况表
公司股份变动情况表
| 期初数（股） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 期末数（股） | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 配股 | 送股 | 公积金转增 | 小计 | |||
| 一、未上市流通股份 |
5
| 1、发起人股份 | 96,373,000 | 96,373,000 | 96,373,000 | 192,746,000 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中：国家持有股份 | 16,909,000 | 16,909,000 | 16,909,000 | 33,818,000 | ||
| 境内法人持有股份 | 79,464,000 | 79,464,000 | 79,464,000 | 158,928,000 | ||
| 境外法人持有股份 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 2、募集法人股份 | ||||||
| 3、内部职工股 | ||||||
| 4、优先股或其他 | ||||||
| 未上市流通股份合计 | 96,373,000 | 96,373,000 | 96,373,000 | 192,746,000 | ||
| 二、已上市流通股份 | ||||||
| 1、人民币普通股 | 36,352,420 | 36,352,420 | 36,352,420 | 72,704,840 | ||
| 2、境内上市的外资股 | ||||||
| 3、境外上市的外资股 | ||||||
| 4、其他 | 44,580 | 44,580 | 44,580 | 89,160 | ||
| 已上市流通股份合计 | 36,397,000 | 36,397,000 | 36,397,000 | 72,794,000 | ||
| 三、股份总数 | 132,770,000 | 132,770,000 | 132,770,000 | 265,540,000 |
二、报告期末股东总数为 16,946 户。
三、公司前 10 名股东及前 10 名流通股东持股情况(截止 2004 年 6 月 30 日)
| 股东名称（全称） | 报告期内增 减(股) (+/-) |
报告期末持股 数量(股) |
比 例 （％） |
股份类别 （已流通 或未流 通） |
质押或冻 结的股份 数量 |
股东性质 （国有股 东或外资 股东） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳中航实业股 份有限公司 |
79,464,000 | 158,928,000 | 59.851 | 未流通 | 无 | 国有股东 |
| 深圳市投资管理 公司 |
16,909,000 | 33,818,000 | 12.736 | 未流通 | 无 | 国有股东 |
| 广发证券股份有 限公司 |
1,754,944 | 3,509,888 | 1.322 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 金信信托投资股 份有限公司 |
1,986,410 | 1,986,410 |
0.748 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 中国工商银行- | 1,420,020 | 1,420,020 |
0.535 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
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| 隆元证券投资基 金 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 裕隆证券投资基 金 |
1,109,560 | 1,109,560 | 0.418 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 中国光大银行股 份有限公司-中 融景气行业证券 投资基金 |
1,092,010 | 1,092,010 | 0.411 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 中国银行_嘉实 增长开发式证券 投资基金 |
673,007 | 673,007 | 0.253 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 王素贞 | 247249 | 529,698 | 0.199 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
| 中国建设银行- 长城久恒平衡型 证券投资基金 |
494,900 | 494,900 | 0.186 | 已流通 | 未知 | 流通股 |
前 10 名流通股东持股情况(截止 2004 年 6 月 30 日)
| 股东名称（全称） | 报告期末持有流通股数量(股) | 流通股种类 |
|---|---|---|
| 广发证券股份有限公司 | 3,509,888 | A 股 |
| 金信信托投资股份有限公司 | 1,986,410 | A 股 |
| 中国工商银行-隆元证券投资基金 | 1,420,020 | A 股 |
| 裕隆证券投资基金 | 1,109,560 | A 股 |
| 中国光大银行股份有限公司-中融景气行业证券 投资基金 |
1,092,010 | A股 |
| 中国银行-嘉实增长开发式证券投资基金 | 673,007 | A股 |
| 王素贞 | 529,698 | A股 |
| 中国建设银行-长城久恒平衡型证券投资基金 |
494,900 | A股 |
| 郑岸辉 |
404,200 | A 股 |
| 袁毅 |
403,200 | A 股 |
备注：
- 持有本公司 5%以上股份的股东所持股份无质押、冻结情况。
2 . 持有本公司 5%以上股份的股东所持股份报告期内增加变动情况：深圳中 航实业股份有限公司、深圳市投资管理公司报告期末所持股数量分别增加了 79,464,000 股和 16,909,000 股，系报告期内实施资本公积金转增股本每 10 股 转增 10 股所致。
-
3 . 公司前十名股东及前 10 名流通股东中，第一与第二大股东不存在关联关
-
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 流通股股东未知是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信
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息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事及高级管理人员所持有公司股票变动情况
公司于 2004 年 5 月 28 日，实施 2003 年度资本公积金转增股本方案：每 10 股转增 10 股。公司董事、监事及高级管理人员所持有公司股票数量相应变化情 况如下：
| 单位：股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 报告期内转增股增加数 | 报告期末持股数 |
| 1 | 蔡峰 | 监事 | 26,100 | 26,100 | 52,200 |
| 2 | 孙政民 | 副总经理 | 18,480 | 18,480 | 36,960 |
| 3 | 合计 | 44,580 | 44,580 | 89,160 |
报告期内其他董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1.2004 年 5 月 12 日公司第十届（2003 年度）股东大会,审议通过了“董事 会换届选举的议案”、“监事会换届选举的议案”等。公司第四届董事会由吴光权 先生、闫海忠先生、夏一伦先生、刘瑞林先生、由镭先生、汪名川先生、薛延禄 先生、俞永民先生和华小宁先生组成（薛延禄先生、俞永民先生和华小宁先生为 独立董事）。第三届董事会董事高雷先生不再出任第四届董事会董事。会议同时 选举邵克雄先生、杨巍先生、蔡峰先生组成公司第四届监事会。
- 公司于 2004 年 5 月 12 日召开第四届董事会第一次会议，并形成决议如 下：
1 （ ）推举吴光权先生担任公司第四届董事会董事长，闫海忠先生、夏一伦 先生为副董事长。
2 （ ）聘任刘瑞林先生担任公司总经理，邓柏松先生、孙政民先生、肖锦女 士、金志伟先生为副总经理，李曙新先生为总工程师，刘静瑜女士为总会计师， 刘长清先生为董事会秘书。
3.2004 年 5 月 12 日，公司第四届监事会第一次会议推举邵克雄先生担任公 司监事会召集人。
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第五节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果及财务的简要分析
| 序号 | 项目 | 本报告期数（元） | 上年同期数（元） | 增减比例（%） |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 主营业务收入 | 440,634,384.50 | 259,543,114.95 | 69.8 |
| 2 | 主营业务利润 | 90,022,217.02 | 61,213,698.35 | 47.07 |
| 3 | 净利润 | 35,038,279.06 | 20,242,660.24 | 73.1 |
| 4 | 现金及现金等价物净增加额 | 42,759,316.58 | (30,091,408.85) | |
| 5 | 项目 | 本报告期末数（元） | 上年度期末数（元） | 增减比例（%） |
| 6 | 总资产 | 1,331,102,136.81 | 1,166,369,369.75 | 14.12 |
| 7 | 股东权益 | 740,334,189.22 | 705,295,910.16 | 4.97 |
增减变化原因：
-
（1）营业务收入：该项目较上年同期增长 69.8%，主要系公司彩屏大批量供
-
货和车机类产品增长较快。
-
（2）主营业务利润：该项目较上年同期增长 47.07%，系主营业务收入大幅增
-
长而上升。
-
（3）净利润：该项目较上年同期增长 73.1%，主要系随利润总额的大幅上升
-
而增长。
4 （ ）现金及现金等价物净增加额：该项目较上年同期大幅增长，主要原因为 当期经营活动产生的现金流量净额增加和投资活动产生的现金流量净额大幅减 少引起。
-
（5）总资产：该项目较上年同期增长 14.12%，主要系流动资产中货币资金、
-
应收帐款和存货项目增长所致。
-
（6）股东权益：该项目较上年同期增长 4.97%，主要系本报告期经营利润增
-
长，使股东权益相应增加。
二、公司主营业务的范围及其经营状况
公司属于电子元器件制造业，是专门从事设计、生产、销售液晶显示器（LCD） 和液晶显示模块（LCM）产品的高科技外向型企业，公司的设计能力、生产能力、 技术水平、产品档次、市场占有率和员工素质等方面在国内同行业均具有领先地
9
位。
公司的主营业务收入及主营业务利润来自于液晶显示器及液晶显示模块产 品销售，公司 2004 年上半年度主营业务收入 44,063 万元，同比增长 69.8%；主 营业务利润完成 9,002 万元，同比增长 47.07%；利润总额实现 4,033 万元,同比 增长 73.5%；实现净利润 3,504 万元 , 同比增长 73.1%。
上半年，针对公司彩色显示屏生产开始量产，紧紧抓住国内彩色手机需求迅 猛发展的契机，全力开拓市场，不断扩大客户群，提高市场份额，同时加快车机 类和仪器仪表等产品的接单力度，扩大了出口额。其运营特点是：手机模块、车 机类 LCD、PDA 类 LCD 仍占主导地位，彩屏实现了批量供货，呈逐月上升。在主 营业务收入总额中，手机模块收入达 20,543 万元,占总额的 46.6%；其中彩色模 块为 8，686 万元，占手机模块的 42.3%，占总额的近 20%，初步完成了手机客户 结构和手机模块产品结构调整，使公司生产经营继续保持快速发展的势头。
1 ．公司主营业务分产品销售情况
单位:人民币元
| 产品 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 (%) |
主营业务收 入比上年同 期增减(%) |
主营业务 成本比上 年同期增 减(%) |
毛利率比 上年同期 增减(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 液晶显示器 | 104,488,589.81 | 79,150,622.77 | 24.25 | 13.92 | 17.59 | -2.36 |
| 液晶显示模块 | 336,145,794.69 | 270,597,364.73 | 19.5 | 100.30 | 107.13 | -2.65 |
2. 公司主营业务分地区销售情况
单位:人民币元
| 单位:人民币元 | ||
|---|---|---|
| 地区 | 主营业务收入 | 主营业务收入比上年增减(%) |
| 国外销售收入 | 187,658,402.87 | 52.77 |
| 国内销售收入 | 252,975,981.63 | 85.05 |
- 报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生
重大变化。
- 4 . 报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
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5 . 经营中的问题与困难
报告期内通讯业市场彩色手机需求快速增长，单色手机需求平稳，而公司 CSTN 生产线在爬坡阶段，生产批量与市场需求暂时还有一定差距。
二、公司投资情况
. （一） 公司募集资金投资项目实际进度。
公司募集资金总额 352,938,420 . 94 元，截止 2004 年 6 月 30 日，募集资金 项目实际投入金额 486,660,061.93 元。报告期内无新的投入。
截止 2003 年 12 月 31 日，募集资金所投项目均已全部建成投产。
（1） CSTN-LCD 项目(即 STN-LCD 和彩色化改造项目)报告期内完成产值 6,025 万元人民币(产品 90%提供给本公司模块厂,加工成模块销售给客户)，直接 实现销售额 776 万元,彩屏开始批量生产。
-
(2) 液晶显示模块（LCM）生产线扩建项目，报告期内实现收益 1613 万元,
-
累计实现收益 5174 万元。
. （二） 投资项目未达计划进度和收益的原因。
(1) STN-LCD 生产线项目，2001 年 5 月 25 日公司第七届股东大会审议通过 — 了《关于利用公募增发新股多募集资金进行 STN LCD 彩色化工程的议案》（该项 目深圳市计划局 2001 年 5 月 10 日批复同意立项），据此公司对生产工艺、设备 进行了局部调整和重新配置，使工程动工时间相应顺延，达产时间推后。
（2）液晶显示器模块（LCM）生产线扩建项目，收益已达计划。
. （三） 报告期内本公司重大非募集资金投资项目进展情况。
1 - （ ）公司在美国洛杉矶合资设立的销售公司 美国天马公司事宜，
2004 年 5 月获国家商务部批准，6 月领到《境外企业批准证书》，正按照相关规 定开展工作。
（2）公司与在韩国投资的参股公司“汉维克斯公司”（英文名称：HYVIX CO., LTD），共同开发的具有动态影像快速播放功能的 CSTN-LCD 彩屏模块已获成功。 为此，于 7 月 23 日在深圳举行了该系列产品的新闻发布会。已在 7 月 24 日《证 券时报》上披露。
（3）在德国卡乐斯鲁厄市设立全资销售子公司-欧洲天马公司事宜，2004 年 4 月领取《境外企业批准证书》，筹备工作正在进行当中。
（4）在韩国京畿道城南市与 SEKWANG TECHNOLOGIES CO., LTD 联合投资设立
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- 控股公司 韩国天马公司 [ 英文名： TIANMA Microelectronics(KOREA) Co., Ltd.]，申请设立的相关手续正在向政府有关部门报批。
上述四项投资，公司曾在 2003 年度报告中有较详尽的说明。
第六节 重要事项
一、公司治理状况。
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求， 继续不断完善法人治理结构建设，加强规范运作和信息披露。
- 二、2003 年度利润分配方案执行情况。
经 2004 年 5 月 12 日公司 2003 年度股东大会审议通过，二 00 三年度以 2003 年末总股本 13,277 万股为基数，实施资本公积金转增股本方案 : 每 10 股转增 10 股。该方案已于 5 月 28 日实施完成。
-
公司总股本转增前为 132,770,000 股，转增后总股本增至 265,540,000 股。 三、2004 年半年度公司不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。
-
四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的公司重大诉讼、仲裁事
项。
委托大连证券有限责任公司购买国债未收回的 6,000 万元资金，报告期末大 连证券有限责任公司清算组按照破产清偿程序，仍在积极清收债权，目前暂无结 果。
五、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。
六、重大合同及履行情况。
-
1 ．公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本
-
公司资产的事项。
截止报告期末，本公司第二大股东深圳市投资管理公司所持有的本公司 3,381.8 万股（转增股本后），继续由深圳市科普特投资发展有限公司托管。该 项股权托管事项，曾在 2003 年 5 月 14 日的《证券时报》上公告。
-
2 ．报告期内或持续到报告期内，公司无对外重大担保事项。
-
3．报告期内公司无重大委托理财事项。
-
4．公司 2001 年 2 月委托大连证券有限责任公司购买国债的 1.5 亿元资金，
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报告期末还剩余 6,000 万元未收回。2003 年 6 月 25 日经辽宁省大连市中级人民 法院裁定，大连证券有限责任公司进入破产还债程序。目前，本公司已完成债权 登记，大连证券有限责任公司清算组仍在积极采取措施组织人力清收债权，暂时 没有结果。该事项的有关具体内容,曾在《2002 年度报告》、《2003 年度报告》及 相关临时公告中披露。
七、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报刊或网站等媒体披露承诺 事项。
八、报告期内担任公司审计工作的会计师事务所变更情况。
2003 年担任公司审计工作的是深圳市鹏城会计师事务所，因聘期届满，经 2004 年 5 月 12 日召开的公司第十届（2003 年度）股东大会审议通过，聘请信永 中和会计师事务所有限责任公司担任公司 2004 年度的审计工作。决议公告刊登 在 2004 年 5 月 13 日的《证券时报》上。
第七节 财务会计报告
一、本公司半年度财务会计报告未经审计。
二、会计报表（附后）。
。 三、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
三、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管签名并加盖印章的会计报告；
- 四、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿；
五、公司章程。
深圳天马微电子股份有限公司
董事长（签名）
二○○四年八月十日
13
资产负债表
编制单位:深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元
| 资 产 类 流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原值 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 |
2004.6.30 122,892,968.55 425,131.96 7,366,160.00 299,115,482.13 5,014,834.45 35,190,568.82 244,353,402.96 1,037,249.25 715,395,798.12 9,548,115.08 9,548,115.08 749,549,868.51 163,991,756.56 585,558,111.95 198,373.96 585,359,737.99 19,247,187.97 604,606,925.96 93,930.81 1,457,366.84 1,551,297.65 1,331,102,136.81 |
2003.12.31 | |
|---|---|---|---|
| 80,133,651.97 420,901.96 35,831,915.00 227,901,374.56 5,329,706.22 3,199,374.72 184,691,486.18 258,414.72 |
|||
537,766,825.33 |
|||
| 5,409,765.08 | |||
| 5,409,765.08 | |||
| 746,423,748.10 150,028,862.63 596,394,885.47 454,349.24 595,940,536.23 11,132,301.35 14,092,386.04 621,165,223.62 |
|||
| 86,192.64 1,941,363.08 |
|||
| 2,027,555.72 | |||
| 1,166,369,369.75 |
14
资产负债表（续）
编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元
| 负债及股东权益类 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 负债及股东权益总计 法定代表人: 吴光权 |
2004.6.30 2003.12.31 390,951,600.00 322,427,200.00 183,546,735.41 120,790,489.02 1,097,044.89 638,232.82 -14,675,218.82 8,166,393.36 85,318.42 22,229,968.40 3,833,441.49 3,796,923.89 1,838,127.50 587,032,372.19 457,693,884.19 3,735,575.40 3,379,575.40 3,735,575.40 3,379,575.40 590,767,947.59 461,073,459.59 265,540,000.00 132,770,000.00 265,540,000.00 132,770,000.00 363,791,776.43 496,561,776.43 47,188,077.28 47,188,077.28 16,471,079.85 15,553,892.57 63,814,335.51 28,776,056.45 740,334,189.22 705,295,910.16 1,331,102,136.81 1,166,369,369.75 总会计师: 刘静瑜 会计主管: 霍浴非 |
2003.12.31 |
|---|---|---|
322,427,200.00 120,790,489.02 638,232.82 8,166,393.36 3,833,441.49 1,838,127.50 |
||
457,693,884.19 |
||
3,379,575.40 |
||
3,379,575.40 |
||
461,073,459.59 |
||
132,770,000.00 132,770,000.00 496,561,776.43 47,188,077.28 15,553,892.57 28,776,056.45 |
||
705,295,910.16 |
||
1,166,369,369.75 |
15
利润及利润分配表
编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元
| 编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 | 单位:人民币元 | |
|---|---|---|
| 项 目 一．主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二．主营业务利润 加: 其他业务利润 减: 营业费用 管理费用 财务费用 三．营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四．利润总额 减：所得税 少数股东损益 五．净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六．可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七．可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 补充资料： 出售、处理部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 法定代表人: 吴光权 总会计师: 刘静瑜 |
2004 年度 440,634,384.50 440,634,384.50 349,747,987.50 864,179.98 90,022,217.02 643,213.12 7,614,422.16 33,819,568.91 9,272,739.72 39,958,699.35 275,199.90 581,533.26 484,831.45 40,330,601.06 5,292,322.00 35,038,279.06 28,776,056.45 63,814,335.51 63,814,335.51 63,814,335.51 -- -- -- -- -- -- 会计主管: |
2003 年度 |
259,543,114.95 259,543,114.95 197,952,959.43 376,457.17 |
||
61,213,698.35 1,236,333.65 4,888,035.96 26,418,556.50 8,542,461.61 |
||
22,600,977.93 819,978.23 182,623.71 |
||
23,238,332.45 2,995,672.21 |
||
20,242,660.24 -18,421,988.94 |
||
1,820,671.30 1,820,671.30 |
||
1,820,671.30 霍浴非 |
16
现金流量表
| 现金流量表 | ||
|---|---|---|
| 编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 | 单位:人民币元 | |
| 项 目 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 |
2004年1-6月 | |
| 430,541,209.82 50,713.45 2,115,854.90 |
||
| 432,707,778.17 | ||
| 341,402,074.28 34,894,921.93 26,720,805.31 27,337,884.81 |
||
| 430,355,686.33 | ||
| 2,352,091.84 | ||
| 270,969.90 900.00 |
||
| 271,869.90 | ||
| 18,148,861.76 4,138,350.00 37,134.56 |
||
| 22,324,346.32 | ||
| -22,052,476.42 | ||
| 346,291,400.00 400,022.00 |
||
| 346,691,422.00 | ||
| 277,767,000.00 6,464,720.84 |
||
| 284,231,720.84 | ||
| 62,459,701.16 | ||
| 42,759,316.58 |
法定代表人: 吴光权 总会计师: 刘静瑜 会计主管:霍浴非
17
现金流量表（补充资料）
| 编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 | 单位:人民币元 |
|---|---|
| 项 目 | 2004年度1-6月 |
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: | |
| 净利润 | 35,038,279.06 |
| 加: 少数股东本期损益 | |
| 加: 计提的资产减值准备 | |
| 固定资产折旧 | 23,379,586.24 |
| 无形资产摊销 | 4,921.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 731,164.21 |
| 待摊费用的减少 | -778,834.53 |
| 预提费用的增加 | 1,958,796.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) | |
| 固定资产报废损失 | 534,312.73 |
| 财务费用 | 9,404,999.67 |
| 投资损失(减收益) | |
| 递延税款贷项(减借项) | |
| 存货的减少(减增加) | -59,661,916.78 |
| 经营性应收项目的减少(减增加) | -74,424,674.90 |
| 经营性应付项目的增加(减减少) | 66,165,457.92 |
| 其他 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,352,091.84 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 | |
| 债务转为资本 | |
| 一年内到期的可转换债券 | |
| 融资租入固定资产 | |
| 3.现金及现金等价物净增加情况: | |
| 货币资金的期末余额 | 122,892,968.55 |
| 减: 货币资金的期初余额 | 80,133,651.97 |
| 现金等价物的期末余额 | -- |
| 减: 现金等价物的期初余额 | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | 42,759,316.58 |
| 法定代表人:吴光权 总会计师: 刘静瑜 | 会计主管: 霍浴非 |
18
资产减值准备明细表
| 项 目 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 吴光权 |
2004-1-1 本年增加数 本年转回数 58,330,694.79 1,003,611.14 33,855.11 10,643,653.04 1,003,611.14 -- 47,687,041.75 -- 33,855.11 576,298.48 -- 4,230.00 576,298.48 -- 4,230.00 8,777,787.37 -- -- 5,348,013.33 -- -- 3,429,774.04 -- -- 675,000.00 -- -- 675,000.00 -- -- 454,349.24 -- 255,975.28 428,495.39 -- 255,975.28 23,887.35 -- -- 1,966.50 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 总会计师: 刘静瑜 会计主管: 霍浴非 |
2004-12-31 |
|---|---|---|
| 59,300,450.82 11,647,264.18 47,653,186.64 572,068.48 572,068.48 8,777,787.37 5,348,013.33 3,429,774.04 675,000.00 675,000.00 198,373.96 172,520.11 23,887.35 1,966.50 -- -- -- |
19
股东权益增减变动表
编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元
| 项 目 一、股本： 年初余额 本年增加数 其中：新增股本 本年减少数 年末余额 二、资本公积： 年初余额 本年增加数 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 年末余额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 年末余额 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 本年净利润 本年利润分配 年末未分配利润 |
2004-06-30 132,770,000.00 132,770,000.00 132,770,000.00 -- 265,540,000.00 496,561,776.43 -- -- -- 132,770,000.00 363,791,776.43 30,716,997.43 -- 30,716,997.43 30,716,997.43 16,471,079.85 16,471,079.85 28,776,056.45 35,038,279.06 63,814,335.51 |
2003-12-31 132,770,000.00 -- -- -- 132,770,000.00 495,489,841.72 1,071,934.71 -- -- -- 1,071,934.71 -- 496,561,776.43 27,331,579.02 3,385,418.41 3,385,418.41 -- 30,716,997.43 30,716,997.43 17,152,874.19 1,692,709.20 1,692,709.20 2,374,503.54 16,471,079.85 (12,572,383.12) 46,426,567.18 5,078,127.61 28,776,056.45 |
|---|---|---|
20
法定代表人：吴光权 总会计师：刘静瑜 会计主管：霍浴非
21
深圳天马微电子股份有限公司 会计报表附注
2004 年 6 月
金额单位：人民币元
一. 公司基本情况
本公司系1983 年10 月24 日经深圳市人民政府以深府函(1983)411 号文批准，领取深 内企字第06549 号营业执照，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进 出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港)�有限公司、香港玛耶电 子有限公司共同进行补偿贸易。经深圳市人民政府深府办复(1992)�第1460 号文批复，改 由中国航空技术进出口公司深圳公司与深圳市投资管理公司联营组成本公司，�领取深内法 字第00736 号营业执照，注册资本为人民币6945 万元。
1994 年4 月13 日经深圳市人民政府批复，同意改组为股份有限公司.1995 年1 月10 日，经深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2 号文批复，本公司改组成为社会募集的股 份有限公司，注册资本为人民币7550 万元，其中：国有股1290 万股，法人股5160 万股， 社会公众股1100 万股。
1997 年8 月5 日，经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）100 号文批复同意，原股 东中国航空技术进出口公司深圳公司将持有的全部法人股转让给深圳中航实业股份有限公 司。至此，本公司的境内法人股持有人为深圳中航实业股份有限公司。
2000 年12 月22 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）230 号文批复同意, 本公司增发A 股股票1650 万股。本公司经历次送、转、配及增发后总股本增至为人民币26554 万元。
本公司的经营范围包括：各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品；液晶技术及 新产品的开发和转让，提供分析测试及其它技术服务。
二.主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度
本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
- 4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取 得时的实际成本计价。
22
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予 资本化部分外，其余计入当年度损益。
6. 现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。
7．短期投资计价及其收益确认方法
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告 发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实 际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入 应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资 帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期）投资收（损）益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与 其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益 类帐项。
如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已 计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。
8. 坏账核算方法
坏账确认标准
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡，既无遗产可 供清偿，又无义务承担人，确实无法收回：或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序 审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
坏账准备的计提方法和标准
本公司坏帐损失核算采用备抵法，除特定款项经董事会专项确定提取比例外，其余以应 收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的帐龄按以下比例计提坏帐准备：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的计提 5 %；逾期1-2 年的计提10 %；逾期2-3 年的计提15 %； 逾期3 年以上的计提30 %。
9.存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货取得时按实际成本计价, 发出按加权 平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊销。年末, 存货按 成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备， 计入当年度损益类帐项；提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货 可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的 数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。
23
10.长期投资核算方法
长期股权投资
a. 长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,其长期股权投资成本与应享有被投 资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时,投资成本与 应享有被投资公司所有者权益份额的差额。其自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的, 按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按10 年的期限平均摊销。
c.收益确认方法
对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成 本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足20%,但有 重大影响的,按权益法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资 收益;但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所 获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲 减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各 会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益, 并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价款的差 额,作为当期投资收益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投资 单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后， 按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。
长期债权投资
a. 长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付 的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余 额作为实际投资成本计价入帐；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价， 采用直线法于债券存续期内平均摊销。
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额, 作为溢价或折价, 债券的溢价和折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销, 摊销方法为直线法。
c.收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价 摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息, 确 认为当期投资收益。处置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差 额,作为当期投资收益。
长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 则对可收回金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目, 不足
24
冲抵的差额部分确认为当年度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的, 则 在原已确认的投资损失的数额内转回。
-
11.固定资产计价和折旧方法
-
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在人民币2,000.00 元以上，并且使用期限超过二年的，也列为固定资产。
-
（2）固定资产计价:固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。
-
（3）固定资产资产减值准备：
-
本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
-
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固 定资产减值准备。
- 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
-
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
-
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
-
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
-
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
-
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
-
（4）固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、
-
估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
| 类 别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 固定资产装修 |
预计使用年限(年) 35 10 5 6 5 5 |
年折旧率(%) |
|---|---|---|
| 2.72% 9.50% 19.00% 15.83% 19.00% 20.00% |
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑 及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程 在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。
13.借款费用的核算方法
- (1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三 个条件时，借款费用予以资本化：
- a.资产支出已经发生；
25
-
b.借款费用已经发生；
-
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
- (2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化
率，资本化率按以下原则确定：
-
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
-
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
-
(3)暂停资本化
-
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的
资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
- (4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。
- 14.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无 形资产,按合同约定或评估确定的价值入账。
本期无形资产：财务软件，按直线法分10 年摊销。
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于
其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
-
（1）其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
-
(2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
-
(3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
-
(4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
-
(1)被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
-
(2)超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
-
(3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
-
其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
-
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
-
b.长期待摊费：自受益日起分 5 年平均摊销；
不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入
当期损益。
- 16.应付债券
(1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的 差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费 用的处理原则处理。
(2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入 工程成本或当期财务费用。
26
17.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入 实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程 度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本 金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约 定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
- 建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计 量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时， 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的
比例确定。当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回 的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
- 19.会计政策、会计估计变更、会计差错调整
本公司本期无会计政策、会计估计变更、会计差错调整事项。
-
20.合并会计报表编制方法
-
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会
-
二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司本期无合并会计报表。
三. 税 项
本公司主要适用的税种和税率
| 本公司主要适用的税种和税率 | ||
|---|---|---|
| 税 种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 |
计税依据 产品或劳务销售收入 营业收入 增值税、营业税额 增值税、营业税额 应纳税所得额 |
税 率 |
| 17% 5% 1% 3% 15% |
四、会计报表主要项目注释
1 货币资金
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| 项 目 现 金 小 计 银行存款 小 计 其他货币资金 合 计 |
2004-06-30 | 折合人民币 13,144.89 28,846.72 244,739.69 2,933.93 289,665.23 69,371,184.91 24,868,266.41 27,333,401.25 99,034.41 121,671,886.98 931,416.34 122,892,968.55 |
2003-12-31 | 2003-12-31 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 币种 RMB HKD USD JPY RMB HKD USD JPY |
原 币 13,144.89 27,068.32 29,569.72 38,053.54 69,371,184.91 23,335,144.66 3,302,450.94 1,284,493.00 |
原 币 150,885.13 23,877.02 2,767.56 38,053.54 52,978,482.88 3,758,801.51 2,743,002.97 1,485,293.00 |
折合人民币 | ||
150,885.13 25,445.74 22,906.26 2,933.93 |
|||||
| 202,171.06 | |||||
| 52,978,482.88 4,005,754.77 22,703,012.67 114,516.09 |
|||||
| 79,801,766.41 | |||||
| 129,714.50 | |||||
| 80,133,651.97 |
2.短期投资
| 2.短期投资 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2004-06-30 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 股票投资 997,200.44 572,068.48 425,131.96 997,200.44 股票投资的明细列示如下: 2004-06-30 股票种类 成 本 市 价 深发展 997,200.44 404,200.00 2004 |
2003-12-31 | |||
| 跌价准备 576,298.48 420,901.96 资料来源 |
||||
| 2004 | 年06 月30 日深交所收市价 |
3.应收票据
截至 2004 年 06 月 30 日止，应收票据金额为 7,366,160.00 元，票据种类为银行承兑汇 票。
4.应收账款
| 4.应收账款 | |||
|---|---|---|---|
| 帐龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计 帐龄 |
2004-06-30 | ||
| 金额 | 比例(%) 坏帐准备 93.63 7,171,972.79 1.46 453,317.08 1.19 556,570.03 3.72 3,465,404.28 100.00 11,647,264.18 2003-12-31 |
净额 | |
| 290,967,760.98 4,533,170.85 3,710,466.88 11,551,347.60 |
283,795,788.19 4,079,853.77 3,153,896.85 8,085,943.32 |
||
| 310,762,746.31 | 299,115,482.13 | ||
28
| 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计 |
金额 219,706,102.65 5,010,165.44 2,886,533.91 10,942,225.60 238,545,027.60 |
比例(%) 92.10 2.10 1.21 4.59 100.00 |
坏帐准备 6,426,988.73 501,016.54 432,980.09 3,282,667.68 10,643,653.04 |
净额 |
|---|---|---|---|---|
| 213,279,113.92 4,509,148.90 2,453,553.82 7,659,557.92 |
||||
| 227,901,374.56 |
A 由于本公司对某些客户采取给予信用期的结算方式付款及本公司的会计政策规定，因 此对本期期末在信用期之内的应收账款未计提坏帐准备。
B 应收帐款中三年以上的欠款11,551,347.60 元尚未收回，已按会计政策提取坏帐准备。 C 持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
D 应收帐款的明细往来款中，欠款金额前五名的单位如下：
| 名 称 厦门夏新电子股份有限公司 东方通信电子股份有限公司 深圳康佳通信科技有限公司 宇成集团有限公司 天时达塑胶电子有限公司 |
所欠金额 52,329,700.80 43,440,821.00 36,179,419.95 23,150,414.06 15,468,138.44 |
欠款时间 半年以内 半年以内 3 个月以内 3 个月以内 半年以内 |
欠款原因 货款 货款 货款 货款 货款 |
占该帐项金额% |
|---|---|---|---|---|
| 17.00 14.00 12.00 7.00 5.00 |
前五名累计欠款人民币170,568,494.25 元，占公司应收帐款年末余额的54.89 %。
5．其他应收款
| 5．其他应收款 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 帐龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计 |
2004-06-30 | |||
| 金额 2,959,841.27 659,046.86 46,753,000.00 2,296,132.96 52,668,021.09 |
比例% 5.63 1.25 88.76 4.36 100.00 |
坏帐准备 147,992.06 65,904.69 46,750,450.00 688,839.89 47,653,186.64 |
净额 | |
| 2,811,849.21 593,142.17 2,550.00 1,607,293.07 |
||||
| 5,014,834.45 |
| 帐龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计 |
2003-12-31 | 2003-12-31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 3,769,530.56 3,000.00 46,750,000.00 2,494,217.41 53,016,747.97 |
比例% 7.11 0.01 88.18 4.70 100.00 |
坏帐准备 188,476.53 300.00 46,750,000.00 748,265.22 47,687,041.75 |
净额 | |
3,581,054.03 2,700.00 1,745,952.19 |
||||
| 5,329,706.22 |
29
- （1）欠款金额较大单位的欠款情况如下:
| 欠 款 单 位 名 称 大连证券有限责任公司 备用金 美国天马公司 深圳丰达通讯有限公司 |
欠款金额 46,750,000.00 3,272,875.38 1,659,040.00 591,097.30 |
欠款时间 2-3 年 1 年以内 3 年以上 3 年以上 |
欠款性质或内容 |
|---|---|---|---|
| 往来款 暂借款 往来款 暂借款 |
-
（2）其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
-
（3）其他应收款的性质及经济内容列示如下：
| （3）其他应收款的性质及经济内容列示如下： | |
|---|---|
| 经济内容 往来款 备用金 押金 合 计 |
2004-06-30 |
| 49,000,137.30 3,272,875.38 395,008.41 |
|
| 52,668,021.09 |
- （4）截至2004 年06 月30 日本公司对大连证券有限责任公司欠款全额计提了坏帐准备。
6. 预付账款
| 6. 预付账款 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 账 龄 一年以内 合 计 |
2004-06-30 金额 比例(%) 35,190,568.82 100 35,190,568.82 100 |
2003-12-31 | ||
| 金额 3,199,374.72 3,199,374.72 |
比例(%) | |||
| 100 | 100 |
|||
| 100 | 100 |
-
（1）本期无1 年以上的未收回的预付帐款。
-
（2）预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
-
（3）上述预付账款中, 欠款单位较大金额的列示如下:
| 欠 款 单 位 名 称 TMK CO.LTD International Display Solutions Co.,Ltd PROTECH COMPONENTS LIMITED 宾康有限公司 德福商行(香港)有限公司 |
欠款金额 8,145,274.28 6,905,747.41 6,589,693.34 4,457,987.88 2,255,976.81 |
欠款时间 2004 年6 月 2004 年6 月 2004 年6 月 2004 年6 月 2004 年6 月 |
欠款原因 |
|---|---|---|---|
| 预付材料款 预付材料款 预付材料款 预付材料款 预付材料款 |
7.存货及存货跌价准备
| 项 目 原材料 在制品 产成品 外购商品 合 计 |
2004-06-30 | ||
|---|---|---|---|
| 金额 115,538,299.73 46,970,883.98 90,622,006.62 129,410.35 253,131,190.33 |
跌价准备 3,429,774.04 5,218,602.98 129,410.35 8,777,787.37 |
净额 | |
112,108,525.69 46,970,883.98 85,273,993.29 |
|||
244,353,402.96 |
30
| 项 目 | 金额 | 2003-12-31 跌价准备 |
净额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 原材料 | 81,177,395.39 | 3,429,774.04 | 77,747,621.35 | |||
| 在制品 | 29,108,404.56 | 29,108,404.56 | ||||
| 产成品 | 83,054,063.25 | 5,218,602.98 | 77,835,460.27 | |||
| 外购商品 | 129,410.35 | 129,410.35 | ||||
| 合 计 | 193,469,273.55 | 8,777,787.37 | 184,691,486.18 | |||
| 8.待摊费用 | ||||||
| 项目 原始金额 |
2003-12-31 | 本期增加 本期摊销 |
2004-06-30 | |||
| 财产保险费 353,652.75 | 258,414.72 | 176,826.42 | 81,588.30 |
|||
| 赛格租金 97,075.00 |
97,075.00 | 44,125.00 | 52,950.00 |
|||
| 电费待摊 902,710.95 |
902,710.95 | 902,710.95 | ||||
| 合 计 | 258,414.72 | 999,785.95 220,951.42 |
1,037,249.25 |
|||
| 9.长期股权投资 | ||||||
| 项 目 | 2003-12-31 | 本期增加 本期减少 |
2004-06-30 | |||
| 长期股权投资 | 6,084,765.08 | 4,138,350.00 | 10,223,115.08 | |||
| 减：减值准备 | 675,000.00 | 675,000.00 | ||||
| 长期股权投资净额 | 5,409,765.08 | 4,138,350.00 | 9,548,115.08 | |||
| 按成本法核算的其他股权投资： | ||||||
| 被投资单位名称 | 投资 期限 |
注 册 资 本 |
2004-06-30 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 |
|||
| 深圳凯虹实业公司 | 长期 | 60,361,647.00 | 1,500,000.00 2.49% |
|||
| 招商银行股份有限公司 | 长期 | 5,706,818,030.00 | 3,909,765.08 0.07% |
|||
| 汉维克斯 | 长期 | 12,415,050.00 | 4,138,350.00 33.33% |
|||
| 深圳天极光电技术实业股份有限公司 | 长期 | 398,000,000.00 | 675,000.00 0.17% |
|||
| 合 计 | 10,223,115.08 |
根据本公司的会计政策，本期长期投资按个别投资项目的可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提减值准备。
10.固定资产及累计折旧
| 固定资产类别 固定资产原值： 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 固定资产装修费 |
2003-12-31 296,316,368.36 396,452,633.24 9,523,257.75 27,783,767.57 11,408,574.42 4,939,146.76 |
本年增加 1,364,641.21 9,281,203.52 630,610.00 2,011,767.48 58,510.00 707,754.95 |
本年减少 9,298,663.51 1,205,216.26 424,486.98 |
2004-06-30 |
|---|---|---|---|---|
| 297,681,009.57 396,435,173.25 10,153,867.75 28,590,318.79 11,042,597.44 5,646,901.71 |
31
| 小 计 累计折旧： 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 固定资产装修费 小 计 净 值 固定资产减值准备 固定资产净额 |
746,423,748.10 25,737,390.71 91,795,307.30 4,820,191.55 20,306,502.84 6,721,260.33 648,209.90 |
14,054,487.16 3,877,876.70 17,044,423.83 576,473.27 1,016,274.71 659,743.57 509,970.61 |
10,928,366.75 8,556,408.77 1,158,395.04 7,064.95 |
749,549,868.51 |
|---|---|---|---|---|
| 29,615,267.41 100,283,322.36 5,396,664.82 20,164,382.51 7,373,938.95 1,158,180.51 |
||||
| 150,028,862.63 596,394,885.47 454,349.24 595,940,536.23 |
23,684,762.69 | 9,721,868.76 255,975.28 |
163,991,756.56 | |
| 585,558,111.95 | ||||
198,373.96 |
||||
| 585,359,737.99 |
-
（1）根据本公司的会计政策，对长期闲置、技术陈旧的固定资产，按可收回金额低于
-
账面价值的差额计提了减值准备。
（2）本期从在建工程转入固定资产人民币32,500.00 元。
- （3）本期固定资产无抵押事项。
11.工程物资
| 11.工程物资 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类 别 | 2004-06-30 | 2003-12-31 | ||||
| 原 值 | 减值准备 | 净 额 | 原 值 | 减值准备 | 净 额 | |
| 预付设备款 | 11,132,301.35 | 11,132,301.35 |
12.在建工程
| 12.在建工程 | ||
|---|---|---|
| 预算数 年初数 本期增加数 本期转入固定资产数 本期减少数 年末数 资金来源 工程投入占预算的比例 A.本期在建工程未有资本化利息发生。 B.本期在建工程未有跌价损失发生。 |
LCD生产线 | |
| 2004-06-30 354,881,500.00 14,092,386.04 5,187,301.93 32,500.00 19,247,187.97 募集资金及自筹 100% |
2003-12-31 | |
| 354,881,500.00 348,235,071.96 91,420,500.17 425,563,186.09 |
||
| 14,092,386.04 | ||
| 募集资金及自筹 100% |
13.无形资产
剩余摊销 类 别 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-06-30 年限 财务软件 购入 88,660.00 86,192.64 12,660.00 4,921.83 93,930.81 9 年 本期无形资产未有跌价损失发生。
14.长期待摊费用
32
| 类别 原始金额: 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 |
租入固定资产改良工程 370,200.00 123,400.00 -- 37,020.00 283,820.00 86,380.00 2 年 |
房屋建设改造费 7,346,604.69 1,817,963.08 -- 446,976.24 5,975,617.85 1,370,986.84 1 年 |
合 计 | |
|---|---|---|---|---|
7,716,804.69 1,941,363.08 -- 483,996.24 6,259,437.85 |
||||
1,457,366.84 |
||||
上述长期待摊费用均为以前年度发生的。
15.短期借款
| 15.短期借款 | ||
|---|---|---|
| 2004-06-30 借款类别 原 币 汇率 折合本位币 银行借款 信 用 RMB210,000,000.00 -- 210,000,000.00 HKD 30,000,000.001.0657 31,971,000.00 USD 18,000,000.008.2767 148,980,600.00 合 计 390,951,600.00 |
2003-12-31 | |
| 原 币 汇率 RMB190,000,000.00 -- --1.0657 USD 16,000,000.008.2767 |
折合本位币 | |
190,000,000.00 -- 132,427,200.00 |
||
| 322,427,200.00 |
期末无已到期未偿还的短期借款。
16.应付账款
| 16.应付账款 | |||
|---|---|---|---|
| 账 龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计 |
2004-06-30 金 额 比例(%) 182,732,777.3299.56332,541.240.18220,858.150.12260,558.700.14183,546,735.41100 |
2003-12-31 | |
金 额182,732,777.32332,541.24220,858.15260,558.70183,546,735.41 |
金 额99,653,976.4320,923,308.32104,789.40108,414.87120,790,489.02 |
比例(%) | |
82.5017.320.090.09 |
|||
100 |
应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
本项目本期比年初增长51.95 % 的原因是本期原材料的大量购入及付款期长（采用信用 证付款为45 天）所致；
17.应付福利费
| 17.应付福利费 | |||
|---|---|---|---|
| 2003-12-31 638,232.82 18.应交税金 税 种 |
本年增加 本年减少 2,237,716.50 1,778,904.43 2004-06-30 -19,312,569.47 7,823.76 224,745.90 28,439.47 4,197,328.38 179,013.14 -14,675,218.82 |
2004-12-31 | |
| 1,097,044.89 2003-12-31 |
|||
| 增值税 营业税 房产税 城市维护建设税 企业所得税 个人所得税 合 计 |
4,361,212.02 224,745.90 3,580,435.44 |
||
| 8,166,393.36 |
33
上述应缴未缴的税金均在法定纳税期限内。
19.其他应付款
| 9.其他应付款 | |||
|---|---|---|---|
| 账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 |
2004-06-30 金额 比例(%) 20,212,629.60 90.93 1,754,309.25 7.89 200,000.00 0.90 63,029.55 0.28 22,229,968.40 100 |
2003-12-31 | |
| 金额 20,212,629.60 1,754,309.25 200,000.00 63,029.55 22,229,968.40 |
金额 3,554,411.94 214,000.00 2,000.00 63,029.55 3,833,441.49 |
比例(%) | |
92.72 5.58 0.05 1.65 |
|||
100 |
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 欠款金额较大的单位情况如下:
| 欠款金额较大的单位情况如下: | |||
|---|---|---|---|
| 欠 款 单 位 名 称 Evatech Co.,Ltd Toray International INC 四期鞍山万鹏尾款 四期金众尾款 四期富泰空调科技股份有限公司 |
欠 款金额 8,421,700.87 2,868,120.00 1,708,500.00 1,242,333.00 566,953.95 |
欠 款 时 间 2003 年 2003 年 2004 年 2004 年 2003 年 |
欠款性质或内容 |
| 基建工程尾款 设备尾款 基建工程尾款 基建工程尾款 设备尾款 |
20.预提费用
| 20.预提费用 | ||
|---|---|---|
| 类别及项目 科研开发费* 合 计 |
2004-06-30 3,796,923.89 3,796,923.89 |
2003-12-31 |
| 1,838,127.50 | ||
| 1,838,127.50 |
*系本公司做为高科技企业根据深圳市98 年深府(98)29 号文规定，可按销售收入的3% 计提的科研开发费。
21.专项应付款
| 21.专项应付款 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 ODS 清洗剂消费淘汰项目 移动通信产品研究开发项目 合 计 |
2003-12-31 1,379,575.40 2,000,000.00 3,379,575.40 |
本期增加 400,000.00 400,000.00 |
本期减少 44,000.00 44,000.00 |
2004-06-30 |
| 1,735,575.40 2,000,000.00 |
||||
| 3,735,575.40 |
① ODS 清洗剂消费淘汰项目系国家环保总局外经办根据2000 年11 月27 日双方签定的 CNC/QX-RC01/04 专项资金。
② 移动通信产品研究开发项目系中国信息产业部根据2003 年12 月16 日签发的信部清 函[2003]536 号的批复拨付的专项资金。
22.股本
本 年 变 动 增 减 并帐 资本公积金转增 小计 2004-06-30
2003-12-31
34
| 一、尚未流通股份 1.发起人股份 国家拥有股份 境内法人持有股份 2.国有股转让配股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 其中：高级管理人员持股 2.国有股转让配股 已流通股份合计 三、股份总额 |
16,909,000.00 79,464,000.00 96,373,000.00 33,440,000.00 44,580.00 2,957,000.00 36,397,000.00 132,770,000.00 |
16,909,000.00 16,909,000.00 33,818,000.00 79,464,000.00 79,464,000.00 158,928,000.00 96,373,000.00 96,373,000.00 192,746,000.00 36,397,000.00 39,354,000.00 72,794,000.00 44,580.00 44,580.00 82,772.00 -2,957,000.00 36,397,000.00 36,397,000.00 72,794,000.00 132,770,000.00 132,770,000.00 265,540,000.00 |
|
|---|---|---|---|
| 2,957,000.00 -2,957,000.00 |
|||
以上股本，业经深圳同人会计师事务所有限公司以深同证验（2002）第001 号验资报告 验证在案。
23.资本公积
| 验证在案。 23.资本公积 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 股本溢价* 资产评估增值 接收捐赠非现金资产准备 关联交易差价 其他资本公积 合 计 |
2003-12-31 483,575,480.00 11,859,595.72 12,416.00 42,350.00 1,071,934.71 496,561,776.43 |
本期增加 | 本期减少 132,770,000.00 132,770,000.00 |
2004-06-30 |
| 350,805,480.00 11,859,595.72 12,416.00 42,350.00 1,071,934.71 |
||||
| 363,791,776.43 |
*本期减少的资本公积系利润分配股利所致。
24.盈余公积
| 24.盈余公积 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 法定盈余公积 公益金 合 计 |
2003-12-31 30,716,997.43 16,471,079.85 47,188,077.28 |
本期增加 | 本期减少 | 2004-06-30 |
| 30,716,997.43 16,471,079.85 |
||||
| 47,188,077.28 |
25.未分配利润
| 25.未分配利润 | ||
|---|---|---|
| 期初余额 期初余额调整数 * 期初余额调整后余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 2.提取法定公益金 预分股利 期末余额 |
分配比例 10% 5% |
2004年6月 |
| 28,776,056.45 28,776,056.45 35,038,279.06 |
||
| 63,814,335.51 |
35
26.主营业务收入 项 目 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 液晶显示器及液晶显示模块 440,634,384.50 259,543,114.95 （1）本期前五名销售商销售总额的明细: 单位名称 金 额 占全部销售收入的比例% 厦门夏新电子股份有限公司 88,127,287.80 20.00 深圳康佳通信科技有限公司 50,204,006.00 11.39 宇成集团有限公司 43,464,800.34 9.86 东方通信股份有限公司 43,440,821.00 9.86 天时达塑胶电子有限公司 17,466,996.84 3.96 （2）分地区销售情况 项 目 金 额 占全部销售收入的比例% 国外销售收入 187,658,402.87 42.59 国内销售收入 252,975,981.63 57.41
27.主营业务成本
| 27.主营业务成本 | |||
|---|---|---|---|
| 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 28.主营业务税金及附加 项 目 城市维护建设税 教育费附加 营业税 合 计 |
2004年1-6月 349,747,987.50 2004年1-6月 216,045.00 648,134.98 864,179.98 |
2003年1-6月 | |
| 197,952,959.43 2003年1-6月 82,389.97 247,169.90 46,897.30 376,457.17 |
29.其他业务利润
| 29.其他业务利润 | 29.其他业务利润 | ||
|---|---|---|---|
| 其他业务项目 2004 年 1-6月收入 设备出租 194,874.00 销售材料收入 174,548.91 房屋出租收入 472,512.12 加工费 100,545.66 合 计 942,480.69 30.财务费用 项 目 借款利息 贴现利息 减：利息收入 银行手续费 汇兑损失(收益) 担保费 |
2004 年 1-6月支出 77,705.42 190,417.07 23,325.02 7,820.06 299,267.57 2004年1-6月 |
||
36
| 其他 合 计 31.投资收益 项 目 |
1,757.26 9,272,739.72 8,542,461.61 2004年1-6月 短期投资 长期投资 合计 4,230.00 4,230.00 270,969.90 270,969.90 4,230.00 270,969.90 275,199.90 2004年1-6月 2003年1-6月 1,150.00 79,695.00 2,500.00 331,068.00 73,510.00 558,019.70 169,620.26 185,948.53 581,533.26 819,978.23 2004年1-6月 2003 年1-6 月 533,412.73 33,656.80 -46,811.95 -2,000.00 148,966.51 230.67 0.40 484,831.45 182,623.71 2004年1-6月 283,591.82 1,832,263.08 2,115,854.90 2004年1-6月 16,689,228.44 10,648,656.37 27,337,884.81 2004年1-6月 400,000.00 |
1,757.26 9,272,739.72 8,542,461.61 2004年1-6月 短期投资 长期投资 合计 4,230.00 4,230.00 270,969.90 270,969.90 4,230.00 270,969.90 275,199.90 2004年1-6月 2003年1-6月 1,150.00 79,695.00 2,500.00 331,068.00 73,510.00 558,019.70 169,620.26 185,948.53 581,533.26 819,978.23 2004年1-6月 2003 年1-6 月 533,412.73 33,656.80 -46,811.95 -2,000.00 148,966.51 230.67 0.40 484,831.45 182,623.71 2004年1-6月 283,591.82 1,832,263.08 2,115,854.90 2004年1-6月 16,689,228.44 10,648,656.37 27,337,884.81 2004年1-6月 400,000.00 |
1,757.26 9,272,739.72 8,542,461.61 2004年1-6月 短期投资 长期投资 合计 4,230.00 4,230.00 270,969.90 270,969.90 4,230.00 270,969.90 275,199.90 2004年1-6月 2003年1-6月 1,150.00 79,695.00 2,500.00 331,068.00 73,510.00 558,019.70 169,620.26 185,948.53 581,533.26 819,978.23 2004年1-6月 2003 年1-6 月 533,412.73 33,656.80 -46,811.95 -2,000.00 148,966.51 230.67 0.40 484,831.45 182,623.71 2004年1-6月 283,591.82 1,832,263.08 2,115,854.90 2004年1-6月 16,689,228.44 10,648,656.37 27,337,884.81 2004年1-6月 400,000.00 |
1,757.26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8,542,461.61 | ||||||
| 长期投资 合计 4,230.00 270,969.90 270,969.90 270,969.90 275,199.90 2003年1-6月 2,500.00 73,510.00 558,019.70 185,948.53 819,978.23 2003 年1-6 月 33,656.80 148,966.51 0.40 182,623.71 2004年1-6月 283,591.82 1,832,263.08 2,115,854.90 2004年1-6月 16,689,228.44 10,648,656.37 27,337,884.81 2004年1-6月 400,000.00 |
合计 | |||||
| 4,230.00 270,969.90 |
||||||
275,199.90 |
||||||
| 1,150.00 79,695.00 331,068.00 169,620.26 |
||||||
| 581,533.26 | ||||||
| 2004年1-6月 | ||||||
| 533,412.73 -46,811.95 -2,000.00 230.67 |
||||||
| 484,831.45 | ||||||
37
其它
22.00
合 计
400,022.00
五、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方：
经济性质或类 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 型 人 深圳中航实业 深圳市 投资兴办实业国内商业物资供销社 控股股东 股份有限公司 吴光权 股份有限公司 经营或代理除国家统一联营经营 中国航空技术 的出口商品和国家实行核定公司 进出口深圳公 深圳市 控股股东 国有企业 吴光权 经营进出口商品以外的其他商品 司 及技术进出口业务，补偿贸易 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 -- -- 深圳中航实业股份有限公司 642,000,000.00 642,000,000.00 中国航空技术进出口深圳公司 80,000,000.00 -- -- 80,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
| 股东名称 深圳中航实业 股份有限公司 |
年初数 本期增加 |
本年减少 | 年末数 |
|---|---|---|---|
| 金 额 % 金额 % 79,464,000.00 59.85 79,464,000.00 59.85 |
金额 % |
金额 % 158,928,000.00 59.85 |
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
| （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 | |
|---|---|
| 企业名称 深圳凯虹实业公司 深圳天极光电技术实业股份有限公司 招商银行股份有限公司 |
与本企业的关系 |
| 联营公司 联营公司 联营公司 |
六、或有事项
— A．截至2003 年12 月31 日止，本公司应收债务人 香港科迪电子有限公司的欠款 HKD2,542,407.36 元，折合人民币2,698,256.93 元，最后经香港高等法院判令胜诉，此往来 款尚在追索中。
- B. 本公司现有资产未做任何对外担保。
七、承诺事项
-
截至2004 年06 月30 日止，本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
-
八、资产负债表日后事项
-
截至2004 年8 月1 日，本公司无资产负债表日后事项。
-
九、结算日后帐项
-
自2004 年06 月30 日后任何期间，本公司概无编制任何业经审计之帐项。
-
十、重要事项
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本公司在美国洛杉矶合资设立的控股子公司-美国天马公司，注册资金36.364 万美元， 投资20 万美元，占55%股份。已获国家商务部正式批复并领取《境外企业批准证书》，投资 款于7 月份汇出。
| 十一、主要财务指标 （1）主要财务指标 财务指标 流动比率 速动比率 资产负债率 应收账款周转率 存货周转率 每股净资产 |
2004-06-30 1.22 0.80 0.44 1.67 1.63 2.79 |
2003-06-30 |
|---|---|---|
| 1.23 0.81 0.39 1.99 1.11 5.08 |
（2）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号－净资产收益率和每股 收益的计算及披露》的规定计算的2002 年度至2003 年度净资产收益率和每股收益
| 2004 年1-6 月利润 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经营性损益后的净利润 2003 年1-6 月利润 主营业务利润 营业利润 净利润 |
净资产收益率 (%) 全面摊薄 加权平均 12.16% 12.45% 5.40% 5.53% 4.73% 4.85% 4.72% 4.84% 净资产收益率 (%) 全面摊薄 加权平均 9.08% 9.21% 3.35% 3.40% 3.00% 3.05% |
净资产收益率 (%) 全面摊薄 加权平均 12.16% 12.45% 5.40% 5.53% 4.73% 4.85% 4.72% 4.84% 净资产收益率 (%) 全面摊薄 加权平均 9.08% 9.21% 3.35% 3.40% 3.00% 3.05% |
||
|---|---|---|---|---|
| 全面摊薄 9.08% 3.35% 3.00% |
全面摊薄 0.4611 0.1702 0.1525 |
-
（3）主要财务指标计算公式
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① 流动比率＝流动资产÷流动负债
-
② 速动比率＝速动资产÷流动负债
-
③ 资产负债率＝总负债÷总资产
-
④ 应收账款周转率＝主营业务收入÷应收账款平均余额
-
⑤ 存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额
-
⑥ 每股净资产＝期末净资产÷期末股本总额
-
⑦ 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
-
全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数
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⑧加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0)
其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或 债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数。
⑨加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 )
其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或 缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
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