TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2022

Mar 14, 2023

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

天马微电子股份有限公司独立董事

对公司相关事项的独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事规 则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的规定，我们作为天 马微电子股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司相 关事项基于独立判断立场，发表独立意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情 况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和深圳证监局《关 于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知》（深圳局 发字[2004]338号）的精神，作为公司的独立董事，我们本着认真负 责的态度，对2022年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金和公 司对外担保情况进行了核查。现就有关情况说明如下：

公司对外担保情况：报告期内公司无新增对外担保额度情况。 公司对子公司担保情况：报告期内无新增公司对子公司担保。 子公司对子公司担保情况：报告期内无新增子公司对子公司担 保。

截至报告期末公司实际对外担保余额为1,056,452.77 万元，占 公司2022 年经审计净资产的35.14%。经核查，公司2022 年度报告 所披露的对外担保情况与实际情况一致。

经审慎查验，公司与关联方的资金往来均属正常往来，不存在控 股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。

我们认为，报告期内，公司按照《公司章程》等的规定规范对外

第 1 页 共 6 页

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

担保行为，控制了对外担保的风险，严格执行了《关于规范上市公司 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定， 严格控制了对外担保风险和关联方资金占用风险。公司报告期内无对 外违规担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公司 资金的情况。

二、关于会计政策变更事项的独立意见

公司本次根据财政部发布的相关规定对公司会计政策进行了相 应变更，符合会计准则的有关规定。本次公司会计政策变更的决策程 序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全 体股东、特别是中小股东利益的情形。

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于会计政策 变更的议案》。

三、关于2022年度内部控制评价报告的独立意见

经核查，我们认为公司已建立较为完善的内部控制体系，现有的 内控制度已覆盖了公司生产经营的各个层面和环节，符合国家有关法 律、法规和监管部门的要求，内部控制制度执行有效，对公司目前的 生产经营起到了很好的规范作用。

公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公 司对控股子公司、关联交易、信息披露等内部控制严格、充分、有效， 保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

我们认为，公司出具的《2022年度内部控制评价报告》真实、客 观地反映了公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情 况。

四、关于2022年度利润分配预案的独立意见

第 2 页 共 6 页

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年母公司实现 净利润9,736万元，加年初未分配利润25,929万元，扣除本年度支付 普通股股利17,204万元、提取盈余公积974万元，年末可供分配利润 17,487万元。

结合公司经营发展现状和战略发展需要，鉴于公司未达到《公司 章程》中规定的实施现金分红的条件，2022年度拟不派发现金红利， 不送红股，不以公积金转增股本。

我们认为，公司2022年度利润分配预案综合考虑了公司的经营发 展现状和战略发展需要，符合公司实际情况，符合相关法律法规的要 求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东 利益的情形。据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于 2022年度利润分配预案的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会 审议。

五、关于2022年度董事长薪酬的独立意见

公司董事长2022年度薪酬是根据公司相关制度规定，结合2022 年的经营情况，并对个人日常工作进行考核后确定，符合公司相关制 度规定、实际情况和其绩效表现。

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于2022年度 董事长薪酬的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。 六、关于2022年度高级管理人员薪酬的独立意见

公司高级管理人员2022年度薪酬是根据公司相关制度规定，结合 2022年的经营情况，并对个人日常工作进行考核后确定，符合公司相 关制度规定、实际情况和其绩效表现。

第 3 页 共 6 页

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于2022年度 高级管理人员薪酬的议案》。

七、关于2022年度日常关联交易实际发生金额与预计金额差异较 大的专项意见

公司董事会认为：公司在计划年度日常关联交易预计前，各业务 部门对关联交易进行了充分的评估和测算，按照可能发生关联交易的 金额上限进行预计。实际发生是根据市场情况、双方业务合作进度等 确定，导致实际发生额与预计金额存在一定差异。上述差异属于正常 经营行为，对公司日常经营及业绩不会产生重大影响。

公司独立董事对2022年度日常关联交易实际发生金额与预计金 额差异较大的情况进行了核查，经核查，我们认为：董事会对公司2022 年度日常关联交易实际发生情况的审核确认程序合法合规，对日常关 联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明符合市场行情和公 司的实际情况；已发生日常关联交易均为公司正常经营业务所需的交 易，符合公司和市场的实际情况，符合法律、法规的规定；关联交易 事项公平、公正，交易价格公允，不影响公司独立性，不存在损害公 司及全体股东、特别是中小股东利益的行为。

八、关于2023年度日常关联交易预计事项的独立意见

公司及子公司与关联方交易行为能够充分利用关联双方的产业 优势，有利于资源整合，促进专业化管理，发挥协同效应，实现效率 最大化。关联交易参照同类市场价格确定交易价格，价格公允合理， 不存在损害全体股东、特别是中小股东利益的情况。公司各项关联交 易对公司独立性没有影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人 形成依赖或者被其控制。

第 4 页 共 6 页

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

关联董事在表决过程中依法进行了回避，也未代理非关联董事行 使表决权。关联董事回避后，参会的非关联董事对此议案进行了表决。 表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定。

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于2023年度 日常关联交易预计的议案》。

九、关于开展外汇衍生品交易业务的独立意见

公司开展的衍生品交易业务与主业经营密切相关，有利于公司运 用恰当的外汇衍生工具管理汇率波动导致的利润波动风险，增强公司 财务稳健性，符合公司的经营发展的需要。公司已制定《外汇衍生品 交易业务管理制度》及相关的风险控制措施，有利于加强外汇衍生品 交易风险管理和控制，相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义 务，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于开展外汇 衍生品交易业务的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

十、关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告 的独立意见

公司独立董事认真审阅了中航工业集团财务有限责任公司（以下 简称“航空工业财务”）相关资料，未发现航空工业财务的风险管理 存在重大缺陷，未发现公司与航空工业财务之间发生的关联存、贷款 等金融服务业务存在风险问题。

航空工业财务业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度 等措施都受到中国银保监会的严格监管。航空工业财务对公司开展的 金融服务业务为正常的商业服务，不存在损害公司及全体股东、特别 是中小股东权益的情形。

第 5 页 共 6 页

==> picture [97 x 15] intentionally omitted <==

关联董事在表决过程中依法进行了回避，也未代理非关联董事行 使表决权。关联董事回避后，参会的非关联董事对此议案进行了表决。 表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定。

据此，同意公司第十届董事会第八次会议审议的《关于对中航工 业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。

独立董事： 梁新清 张建华

==> picture [260 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [141 x 15] intentionally omitted <==

第 6 页 共 6 页