TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2022

Aug 29, 2022

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天马微电子股份有限公司独立董事

对公司相关事项的独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事规 则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的规定，我们作为天 马微电子股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司相 关事项基于独立判断立场，发表独立意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情 况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和深圳证监局《关 于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知》（深圳局 发字[2004]338号）的精神，作为公司的独立董事，我们本着认真负 责的态度，对2022年上半年度公司控股股东及其他关联方占用公司资 金和公司对外担保情况进行了核查。现就有关情况说明如下：

公司对外担保情况：报告期内公司无新增对外担保额度情况。 公司对子公司担保情况：报告期内无新增公司对子公司担保。 子公司对子公司担保情况：报告期内无新增子公司对子公司担 保。

截至2022 年6 月30 日，公司实际对外担保余额为1,157,226 万 元，占公司2022 年6 月30 日未经审计净资产的38.22%。经核查， 公司2022 年半年度报告所披露的对外担保情况与实际情况一致。

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经审慎查验，公司与关联方的资金往来均属正常往来，不存在控 股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。

我们认为，报告期内，公司按照《公司章程》等的规定规范对外 担保行为，控制了对外担保的风险，严格执行了《关于规范上市公司 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定， 严格控制了对外担保风险和关联方资金占用风险。公司报告期内无对 外违规担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公司 资金的情况。

二、关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告 的独立意见

公司独立董事认真审阅了中航工业集团财务有限责任公司（以下 简称“航空工业财务”）相关资料，未发现航空工业财务的风险管理 存在重大缺陷，未发现公司与航空工业财务之间发生的关联存、贷款 等金融服务业务存在风险问题。发表独立意见如下：

我们认为航空工业财务作为非银行金融机构，其业务范围、业务 内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监 管。航空工业财务对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，不 存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形。

关联董事在表决过程中依法进行了回避，也未代理非关联董事行 使表决权。关联董事回避后，参会的非关联董事对此议案进行了表决。 表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定。

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据此，同意公司第十届董事会第三次会议审议的《关于对中航工 业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。

三、关于续聘2022年度会计师事务所的独立意见

公司拟续聘的审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备 证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公司提供审 计服务的经验与能力，以及足够的独立性、专业胜任能力和投资者保 护能力，能够满足公司审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的 质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。公司 聘任会计师事务所事项的审议程序符合相关法律法规、规范性文件及 《公司章程》的规定。

据此，我们同意公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司2022年度财务报表审计和财务报告内部控制审计机构，并同意将 该议案提交公司股东大会审议。

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