TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Mar 14, 2022

天马微电子股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2022]002731 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

天马微电子股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止 2021 年 12 月 31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	天马微电子股份有限公司2021 年度非经营性	1
	资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字 [2022]002731 号

天马微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天马微 电子股份有限公司（以下简称深天马） 2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2021 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注，并于 2022 年 3 月 11 日签发了大华审字 [2022]003795 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就深天马编制的2021 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项 说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是深天马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深天马

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大华核字[2022]002731 号专项说明

2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对深天马实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外， 我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解深天 马2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表 应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：天马微电子股份有限公司2021 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

龙娇

· 中国 北京 中国注册会计师：

黄玉清

二〇二二年三月十一日

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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元	编制单位：天马微电子股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021年期初占 用资金余额	2021年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2021年度占用 资金的利息 （如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	无	无	无							非经营性占用
小计	—	—	—							—
前大股东及其附属企业	无	无	无							非经营性占用
小计	—	—	—							—
其他关联方及其附属企业	无	无	无							非经营性占用
小计	—	—	—							—
总计	—	—	—							—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021年期初往 来资金余额	2021年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2021年度往来 资金的利息 （如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业	厦门天马显示科技有限公司	子公司的联营企业	应收账款	92.83	56,499.45		44,555.15	12,037.13	提供租赁/提供服务	经营性往来
	厦门天马显示科技有限公司	子公司的联营企业	其他应收款	381.63	138.88		405.18	115.33	提供服务	经营性往来
	深圳市中航物业资产管理有 限公司	最终控制方的联营企业	其他应收款	59.46	21.79		64.64	16.61	提供租赁	经营性往来
	之寓置业有限公司	本公司股东之孙公司	其他应收款	8.70	11.60		8.70	11.60	租赁押金	经营性往来
	中航物业管理有限公司	最终控制方的联营企业	其他应收款	1.05	12.60		13.65		提供租赁	经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业	厦门天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	112,427.04	355,951.10	2,233.32	331,099.78	139,511.68	往来款	非经营性往来
	上海天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	126.05	116,599.37	1,668.36	118,332.32	61.46	往来款	非经营性往来
	武汉天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	398,848.07	247,316.70		158,205.14	487,959.63	往来款	非经营性往来
	上海天马有机发光显示技术 有限公司	子公司	其他应收款	285,333.80	45,849.18		33,847.68	297,335.30	往来款	非经营性往来
	上海中航光电子有限公司	子公司	其他应收款	410.45	743.21		1,114.21	39.45	往来款	非经营性往来
	成都天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	179.06	347.29		501.03	25.32	往来款	非经营性往来
	深圳中航显示技术有限公司	子公司	其他应收款	818.84	780.89		1,560.42	39.31	往来款	非经营性往来
	湖北长江新型显示产业创新 中心有限公司				4,520.44		4,515.63	4.81
其他关联方及其附属企业		无	无
总计	—	—	—	798,686.98	828,792.50	3,901.68	694,223.53	937,157.63		—

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